Algemene Leden Vergadering

Golfvereniging Old Course Loenen

Loenen aan de Vecht, 22 november 2018

Opgericht 9 juli 2007 - Aangesloten bij de NGF

Agenda

1. Mededelingen & Ingekomen stukken

2. Goedkeuring notulen mei 2018

3. Financiën

Raming 2018

Begroting 2019

Contributie voorstel 2019

4. Mogelijke uitbreiding baan

5. Bestuurswisseling

6. Rondvraag

7. Sluiting

20.00 uur

2

1. Mededelingen

Ingekomen stukken

2. Notulen

3

3. Financiën

• Raming 2018

4

Verwacht resultaat Stichting vs. begroting 2018

5

Definitief Begroting Schatting Verschil

Stichting 2017 2018 2018

Omzet 723,1 726,8 717,0 9,8

Erfpacht 143 144,9 144,9 0,0

Onderhoud Baan 213,6 214,7 204,1 10,6

Onderhoud Clubhuis/GWL 26,3 24,2 25,7 -1,5

Admin/Verz/Alg 17,2 14,6 19,8 -5,2

Div Belastingen 9,5 9,7 11,9 -2,2

Afschrijvingen 122,8 125,8 125,8 0,0

Onvoorzien/BTW* 2,6 5,0 0,0 5,0

Rente Rabo 20,1 19,8 16,9 2,9

Rente OCL 150,4 150,4 150,4 0,0

Totaal 705,5 709,1 699,5 9,6

Resultaat 17,6 17,7 17,5 0,2

Uitgaven 2018 zijn vooral investeringen Rente Rabobank: rente verlaagd naar 2,1% 5 jaar vast

OCL omzet vs. begroting 2018

6

Definitief Begroting Schatting Verschil

OCL 2017 2018 2018

Contributies Leden 591,7 588,4 587,4 -1,0

Entreegeld 12,5 13,0 16,5 3,5

Greenfee's 49,8 55,0 46,9 -8,1

Sponsoring 37 35,0 39,3 4,3

Driving R-

Les/Shop/Overig 34,6 26,0 32,8 6,8

Horeca 18,1 18,0 18,5 0,5

Lockers 14,1 20,1 15,8 -4,3

Rentebaten 0,0 0,0 0,3 0,3

Rente lening Stichting 150,4 150,4 150,4 0,0

Totaal 908,2 905,9 907,9 2,0

Contributies Leden: 470 volledige contributies vs 471 begroot

Verwacht resultaat vs. begroting 2018

7

Definitief Begroting Schatting Verschil

OCL 2017 2018 2018

Kostprijs

Shop/sponsoring 3,4 2,9 3,7 -0,8

Schoonmaak 13,5 14,3 13,5 0,8

Secr/Bestuur/Cie kstn 7,6 12,0 6,4 5,6

Admin/Alg kosten 7,1 10,0 5,9 4,1

Huur Greenkeeploods 6,9 0,0 0,0 0,0

Salaris/Soc lasten 81 86,3 86,2 0,1

Pensioenlasten 4,9 4,4 5,0 -0,6

IT en kantoor 20,4 11,4 21,2 -9,8

Stichting doorbelasting 723,1 726,8 717,0 9,8

BTW niet aftrekbaar 32 34,7 34,7 0,0

Groot onderhoud

voorziening 10,0 -2,5 10,0 -12,5

Overig/onvoorzien 0,0 5,0 0,0 5,0

Totaal 909,9 905,3 903,6 1,7

Resultaat -1,7 0,6 4,3 3,7

Stichting en OCL 15,9 18,3 21,8 3,9

Plus:

Incassering afgeboekte

debiteur 25

Creditering waternet 4,8

51,6

Kwijtgescholden

participaties 10,0 48,0

Resultaat 25,9 99,6

Nieuwbouw

85% van de btw over exploitatiekosten

Rentelasten gedaald van €64.700(2012) naar €19.800(2018)

Bank Schuld Stichting en OCL

8

400000

500000

600000

700000

800000

900000

1000000

1100000

1200000

1300000

2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

Schuld

Jaar

Schuld Stichting en OCL30 november 2012-2018

Investering in eigen loods€ 112.000,-

€ 454.384

Financiën

• Begroting 2019

9

Nieuwe leden vs. opzeggingen in 2018

Nieuwe leden

16-11-18 2017 2016 2015

Buitenleden 1

Jeugd tot 13 7 7 17 11

Jeugd 13-21 6 14 11

Junior 1 3 2

Junior + 8 4 4

Speelrecht gewoon

Gewoon lid 34 26 35 29

Speelrecht buiten 1

Sociëteitslid 1

Ereleden

Bedrijfsleden II (zonder) 1

Bedrijfsleden II (incl lid) 4

63 51 71 42

Volbetalend 39 26 35 29

Opzeggingen

2018 2017 2016

Buitenleden 3

Jeugd tot 13

16Jeugd 13-21 6 8

Junior 1 3 1

Junior + 5 1

Speelrecht gewoon 6 5 11

Gewoon lid 28 25 22

Speelrecht buiten

Sociëteitslid 5 2 7

Ereleden

Bedrijfsleden II (zonder)

Bedrijfsleden II (incl lid)

64 42 49

Volbetalend 34 30 33

10In 2018 zijn er 4 gewone leden overgestapt naar societeits- of buitenlid

Aantal volbetalende leden blijft stabiel

11

2015 2016 2017 2018

Jeugd <22 10 76 90 108

Volbetalende leden* 480 499 490 495

Overig 91 84 90 84

Totaal 581 659 670 687

Peildatum: 1 November Aantallen bij benadering

2016: InvoeringNieuw contributie huis

Vol jaar 2018 Volbetalend Totaal

Nieuw 39 63

Vertrokken 34 64Jeugd ouder dan 12jrmaakt keuze

*Volbetalend is speelrecht, gewoon lid en bedrijfsleden

Begroting Stichting 2019

12

Schatting Begroting

Stichting 2018 2019 Verschil

Omzet 717,0 738,7 21,7

Erfpacht 144,9 147,9 3,0

Onderhoud Baan 204,1 214,6 10,5

Onderhoud Clubhuis/GWL 25,7 26,7 1,0

Admin/Verz/Alg 19,8 20,0 0,2

Div Belastingen 11,9 12,1 0,2

Afschrijvingen 125,8 130,7 4,9

Onvoorzien/BTW 0,0 5,0 5,0

Rente Rabo 16,9 13,2 -3,7

Rente OCL 150,4 150,4 0,0

Totaal 699,5 720,6 21,1

Resultaat 17,5 18,0 0,5

Inflatie 2,1%Onderhoud baan: prijsstijging De RidderAfschrijvingen: 3,3 (2018)/1,2 (2019)/0,4 (grond)

Begroting OCL 2019

13

Schatting Begroting

OCL 2018 2019 Verschil

Contributies Leden 587,4 611,0 23,6

Entreegeld 16,5 14,0 -2,5

Greenfee's 46,9 46,9 0,0

Sponsoring 39,3 37,0 -2,3

Driving R-

Les/Shop/Overig 32,8 34,8 2,0

Horeca 18,5 19,5 1,0

Lockers 15,8 18,8 3,0

Rentebaten 0,3 0,3 0,0

Rente lening Stichting 150,4 150,4 0,0

Totaal 907,9 932,7 24,8

Kostprijs

Shop/sponsoring 3,7 3,5 0,2

Schoonmaak 13,5 13,7 -0,2

Secr/Bestuur/Cie kstn 6,4 7,5 -1,1

Admin/Alg kosten 5,9 7,5 -1,6

Salaris/Soc lasten 86,2 92,5 -6,3

Pensioenlasten 5,0 5,1 -0,1

IT en kantoor 21,2 21,2 0,0

Stichting doorbelasting 717,0 738,7 -21,7

BTW niet subsidiabel 34,7 26,7 8,0

Dotatie vz onderhoud 10,0 10,0 0,0

Overig/onvoorzien 0,0 5,0 -5,0

Totaal 903,6 931,4 -27,8

Resultaat 4,3 1,3 -3,0

Stichting en OCL 21,8 19,4 -2,4

gebaseerd op 471 volle contributies

alle lockers verhuurd

uitgaande van geen subsidie op erfpacht

Investeringen en cash-flow

14

Investeringen en cashflow

Schatting 2018 Begroting 2019

resultaat Stichting en OCL 51,6 19,4

Afschrijvingen 125,8 130,7

Dotatie voorziening onderhoud 10 10,0

onderhoud ten laste van

voorziening 0 0,0

aflossing rabolening -79,5 -79,5

107,9 80,6

Investeringen Investeringen

Conisch prikken 10,2 Clubhuis IT 5,0

Asfalteren weg 8 Drivingrange 1,5

Gaaslockers 9,2 Zanden 5,0

CV installatie 8,2 Parkeerplaats 2,0

Materiaal loods 7 Grondaankoop 12,0

Grondwerk loods 1,2

Toiletruimte 1,4

Vaatwasmachine 6,9

Fundering Drivingrange 14,5

Grastapijt Drivingrange 2,6

69,2 25,5

Cashflow na investering 38,7 55,1

Contributie voorstel 2019

15

Contributies 2019 verhoogd met 2,1% inflatie

16

Contributievoorstel 2019 Contributie 2018 Contributie 2019

(afgerond)

Buitenlidmaatschap € 467 € 476

Jeugd onder 13* € 163 € 166

Jeugd € 163 € 166

Junior € 305 € 311

Junior plus € 609 € 621

Speelrecht gewoon € 1.171 € 1.195

Gewoon € 1.171 € 1.195

Speelrecht buiten € 467 € 476

Societeitslid € 176 € 179

Ereleden - -

Bedrijfslid II (zonder privelidmaatschap) € 1.650 € 1.684

Bedrijfslid II (met privelidmaatschap) € 1.750 € 1.786

* Incl. 10 groepslessen Stuart Mathie

Mogelijke uitbreiding OCL - grond

Om welke grond gaat het eigenlijk?

13.7 ha grond ten zuidenvan onze huidige baan

Cronenburgh

OCL

18

Waar gaat het vandaag om?

We bespreken vandaag 3 tijdsfasen:

Korte historie tot nu toe

Huidige situatie

Hoe nu verder

19

Korte historie tot nu toe

ALV mei 2018: bestuur heeft toestemming leden

gekregen om verder te gaan met de onderhandelingen

September: overeenstemming bereikt m.b.t. de

verkoopprijs (nog niets getekend)

Vervolgens:

Juridisch advies gevraagd aangaande het voorlopige

aanbod

Eerste stap gezet bij de gemeente m.b.t. wijziging

bestemmingsplan

Overleg Stichtingsbestuur en financiële commissie

Eerste verkennende gesprekken gevoerd met banken

omtrent financiering

Eigen agrarische makelaar ingehuurd

20

Huidige situatie – tot 15 december

Indien later vanavond toestemming van de ALV:

Finaliseren van de koopovereenkomst met,

- juiste formuleringen van de ontbindende voorwaarden:

1. medewerking Gemeente bestemmingswijziging

2. goedkeuring ALV – 12 maart 2019 (extra ALV)

Tekenen koopovereenkomst op 15 december 2018

In samenwerking met FinCo, Stichtings Bestuur & Taskforce

21

Hoe nu verder?

Welk inzicht krijgt u vanavond van ons:

Eventuele planning

Past het binnen onze visie

Hoe ziet de mogelijke overeenkomst eruit

Wat moeten we dan nog uitzoeken

Hoe dragen we de financiële lasten? (eerste schets)

Plussen en minnen aankoop grond

22

Indicatie planning komende maanden

ALV: Go/No Go:

• Doorgaan project,

• Tekenen

Koopovereenkomst

met ontbindende

voorwaarden

Feitelijke

Aankoop

• Aflossing huidige

financiering

• Voorbereiding

ontwikkeling

grond

• Tussentijdse

verpachting

grond

Start

ontwikkeling

grond?

22 nov 2018 12 mrt 2019 1-1-2020 2019-2024 2024-2025

Vandaag

ALV: Definitief besluit

• Doorzetten

aankoop

• Hierná risico van

boete van 10%

mei/nov 2019

ALV’s: Update

• Status

financiering

• Status

vergunning

• Etc.

Onderzoek

Verdere

mogelijkhedenALV blijft gehele traject direct betrokken: ook tussentijds communicatie

15 dec 2018

Tekenen

Koopovereenkomst?

23

Past het binnen onze visie...wij denken van welAllereerst…uiteraard zagen we deze kans in 2015 niet aankomen. Maar deze kans kan ons een extra duw in de rug geven in het uitvoeren van onze visie MITS de risico’s bekend en afgedekt zijn.

• Kwaliteit huidige 9 holes moet op niveau blijven, geen concessies. Een paar extra holes kan wel onderhoud vergemakkelijken , speelgarantie vergroten, piekuren verkleinen.

• Financiële stabiliteit blijft speerpunt. Financiële lasten moeten te dragen zijn zonder extra contributieverhoging of ledengroei. Over 5jr loopt huidige lening Rabo eruit

• Positionering nog steeds “open-besloten”, zonder commerciële inslag, waar (nieuwe) leden en gastspelers zich thuis voelen. Ieder golf beminnend persoon is welkom.

• Activiteit/sportiviteit: exploitatie van de nieuwe grond moet extra activiteiten mogelijk maken; bijvoorbeeld paar holes open bij wedstrijden, jeugd eigen plekje, etc

• Verantwoord naar omgeving: we helpen omgeving groen houden en wellicht kunnen we (beperkt) Loenen in onze plannen betrekken

Dus… niet naar 18, maar wel paar extra holes (conform trend in golf) 24

Hoe ziet de mogelijke overeenkomst er precies uit?

Momenteel liggen er twee documenten voor:

De intentieverklaring;

is op hoofdlijnen, nadere uitwerking in de koopovk

koopprijs

levering grond 3 januari 2020

De koopovereenkomst; tekenen 15 december 2018

tot in detail uitgewerkt

tot die tijd onzekerheden zo veel mogelijk uitzoeken (volgende slide)

bankgarantie EUR 100.000 tussen 15 en 31 december

drie maanden mogelijkheid tot ontbinden na tekenen koopovk als

in volgende ALV (maart 2019) niet wordt ingestemd met de koop

25

Wat moeten we nog uitzoeken voor ALV 12 maart?

Bodemonderzoek

Onderzoek naar bezwaardingen/erfdienstbaarheden land

BTW op de grond, overdrachtsbelasting

Bestemmingsplan

Flora en fauna regelgeving

Financieringsplan

Is verpachten mogelijk in periode tussen aankoop en aanleg

Taskforce nodig om deze klus te klaren (te benoemen)

26

Hoe dragen we de financiële lasten (eerste schets)

0

20000

40000

60000

80000

100000

120000

140000

160000

180000

200000

2019 2020 2021 2022 20242023 2025/26

Cashruimte€

Aankoop grondLasten: € 30/40k/jr

Huidige Rabolening afgelost

2018

27

Cashruimte

Investeringen OCL

Fin lasten Grond

Opmerkingen: In de komende 3 maanden in nader detail te uit werken Grafiek bij gelijkblijvend aantal leden (470), andere inkomsten en kosten Precieze manier van financiering nog vast te stellen, rente 3 a 4%

De huidige jaarlijkse extra investeringen

Wat zijn de financiële consequenties?

100.000

1.000.000

10.000

Impact (€)

Na ALV maartEUR 100.000Bankgarantie

Vanaf 2020

Vanaf2024??

28

KostenOnderzoek

Jan 2020daadwerkelijkekoop grond

Nieuw ALV beslissing:ontwikkeling grond

Plussen en minnen aankoop grond

Uitbreiding capaciteit

Buurman éénmaal te koop

Meer speelplezier

Groene buffer naar het dorp

Grotere garantie come & play

Meer bezoekers mogelijk

Het blijft groen rondom onze

club

Eigendom i.p.v. erfpacht

Landelijke trend in golf: meer

greenfeespelers en minder

verenigingsleden

Extra financiële lasten

Handhaven ledenaantal wordt

belangrijker

Lasten uitgegeven aan grond

aankoop, niet beschikbaar

voor andere investeringen

Plus (waarom doen) Min

29

Indicatie planning komende maanden

ALV: Go/No Go:

• Doorgaan project,

• Tekenen

Koopovereenkomst

met ontbindende

voorwaarden

Feitelijke

Aankoop

• Aflossing huidige

financiering

• Voorbereiding

ontwikkeling

grond

• Tussentijdse

verpachting

grond

Start

ontwikkeling

grond?

22 nov 2018 12 mrt 2019 1-1-2020 2019-2024 2024 2025

Vandaag

ALV: Definitief besluit

• Doorzetten

aankoop

• Hierná risico van

boete van 10%

mei/nov 2019

ALV’s: Update

• Status

financiering

• Status

vergunning

• Etc.

Onderzoek

Verdere

mogelijkhedenALV blijft gehele traject direct betrokken: ook tussentijds communicatie

15 dec 2018

Tekenen

Koopovereenkomst?

30

Wat vragen vandaag aan u als ALV?

1. Kosten mogen maken in 2019 voor onderzoek contract/financiering

(schatting: € 12.000)

2. Tekenen koopovereenkomst op 15 december

(ontbindende voorwaarde instemming door ALV binnen 3 mnd)

De komende 3 mnd hebben we de tijd om de risico’s gepaard gaande

met het onherroepelijk worden van de koopovereenkomst zo volledig

mogelijk in kaart te brengen.

Komen bij u terug in een volgende ALV (12 maart 2019) met onze

bevindingen

Akkoord voor:

31

Expertise gezocht voor Taskforces

32

Finance

Overheid

Baan

Flora & Fauna

We vragen je je naam in te vullen op de flipover slides. We hebben gemiddeld 5 leden per taskforce nodig.

Bestuurswisseling

Secretaris

• Aftreden: Dorine Hoogendam

• Voorstel tot aantreden: Ilse Tacoma

Verlenging termijn Marco de Jong met 1 jaar.

33

Rooster van aftreden bestuur

Naam Datum

aantreding

Datum

herverkiezing/

uittreden

Einde volgende

termijn

Ben van Doesburgh,

Voorzitter28 mei 2015 mei 2019

Ilse Tacoma,

Secretaris

22 nov 2018 nov 2022

Maarten van Twuijver,

Penningmeester

30 nov 2017 nov 2021

Marco de Jong 18 nov 2014 nov 2018 nov 2019

Irmgard Michielsen 28 mei 2015 mei 2019

34

Rondvraag

35

SLUITING

DANK VOOR UW KOMST!

36

Mogelijke alternatieve bestemming grond?

Wat er met de grond gebeurt als wij nee zeggen is niet duidelijk:• Het is ons als eerste gegund, maar er zijn meer

geïnteresseerden (we weten ook wie).• Provincie en Gemeente zijn ook in beweging

Dit aanbod krijgen we in ieder geval niet nog een keer

Provincie: febr 2018

VAR: okt 2018 VAR: sept 201837

Sensitiviteit studie:

hoeveel leden kunnen we krimpen voordat het pijn doet?* Cashruimte(in €)

70.000

50.000

40.000

30.000

Aantal volbetalendeleden

470 460 450 440 430 420

2018: 470 leden

430 ledenRentelasten grond

Cashruimte vandaag

*- heeft betrekking op de komende 4 jaar: de periode van de Rabobank financiering- geen rekening gehouden met andere variable zoals sponsoring en greenfee

38

60.000

80.000

Gevolgen verruiming BTW sportvrijstelling

sportaccomodaties per 1 januari 2019

39

Sportclubs zonder winstoogmerk zijn niet meer btw plichtig vanaf 1 januari 2019.

Dat betekent dat wij btw niet meer kunnen verrekenen met onze afdracht. In plaats daarvan kan voor investeringen in de sportfaciliteiten 21% subsidie worden aangevraagd over de bruto lasten.

Voor de stichting zijn de grootste btw posten de canon en het onderhoud van de RidderVoor de vereniging is de grootste btw post de doorberekening van de kosten van de stichting.

Wat zijn hoogstwaarschijnlijk de gevolgen voor OCL.

1. Voor de bruto kosten van de Ridder kan 21% subsidie worden aangevraagd.2. De canon wordt onbelast.3. De exploitatiekosten van de stichting aan de vereniging worden onbelast.4. De aftrekmogelijkheid van de overige posten wordt beperkt.

40

Gevolgen verruiming BTW sportvrijstelling

sportaccomodaties per 1 januari 2019 huidige situatie

netto btw bruto subsidie aftrek schade nadeel

Ridder 200000 42000 242000 0 42000 0 0

Canon 150000 31500 181500 0 31500 0 0

St->OCL 700000 42000 742000 0 6300 35700 -35700

Overig 6000 0 6000 0 0

-35700

nieuwe situatie

netto btw bruto subsidie aftrek schade voordeel

Ridder 200000 42000 242000 50820 0 -8820 8820

Canon 150000 0 150000 0 0 0 0

St->OCL 700000 0 700000 0 0 0 0

Overig 6000 0 0 6000 -6000

2820

Positief verschil van € 38.520.

41

Gevolgen verruiming BTW sportvrijstelling

sportaccomodaties per 1 januari 2019

Dat betekent dat we van een nadeel van 35700 naar een voordeel van 2820 gaan, ofwel een positief verschil van € 38.520.

Ten tijde van het verzenden van de begroting ging ik nog uit van een positief verschil van € 8000,00.

De bedragen zijn gebaseerd op 2017 en om het overzichtelijk te houden afgerond.

Facturering lockers waarschijnlijk pas in 2019, want btw vrij.

Voor de btw geen reden meer om de stichting te handhaven.

Nog geen controle van financiele commissie en accountant.

Ledenaantal

Ledenaantal

16-11-2018

Buitenleden 13Jeugd tot 13 28Jeugd 13-21 67Junior 10Junior + 22Speelrecht gewoon 61Gewoon lid 429Speelrecht buiten 1Sociëteitslid 25Sociëteitslid met Hdc 25Ereleden 1Bedrijfsleden II (zonder) 1Bedrijfsleden II (incl lid) 4

687

Volbetalend 495Volbetalend is speelrecht,

gewoon lid en bedrijfslid

(zonder) en bedrijfslid (incl lid)