JAARVERSLAG & JAARREKENING2013
PORT OFMOERDIJK
2013
02
JAARVERSLAG & JAARREKENING 2013
PORT OFMOERDIJK
2013
Behoort bij besluit van de Raad van Bestuur van 09 juli 2014.
Mij bekendDe secretaris,
F.J. van den Oever
2013
0504
InhoudsopgaveJaarverslag 2013 Voorwoord I DirectieverslagII Bestuur/DirectieIII ProgrammaCommercieIV ProgrammaCommunicatieV ProgrammaBeheernatVI ProgrammaBeheerdroogVII ProgrammaHavenenbeveiligingVIII ProgrammaRuimtelijkeontwikkeling,milieuenduurzaamheidIX ProgrammaGrondexploitatiesX ProgrammaInternedienstverleningXI Feiten&Cijfers
Jaarrekening 2013
XII WaarderingsgrondslagenenResultaatbepalingXIII Balansper31december2013XIV Programmarekening2013XV ToelichtingopdeBalansper31december2013XVI ToelichtingopdeProgrammarekening2013XVII FinanciëlePositieXVIII VerplichteparagrafenXVIV Controleverklaring
Bijlagen
1 Staatvanuitgegevenindustrieterreinen20132 Overzichtprojecten2013 3 OrganogramHavenschapMoerdijk4 Kasgeldlimiet2013enRenterisiconorm2013
N.B.Vanwegeafrondingenvanbedragenkunnenafrondingsverschillenindetabellenvandezejaar-rekeningstaan
06
070809101416171920232628
31
3236383950575871
74
74747677
06 07
VoorwoordHetfinancieeljaarverslaglegtsymbolischeenverbindingtussenhetafgelopenjaarendit
jaar.Hetonderstreeptdatwevoortbouwenophetvoorgaandejaar.Dezeverbindingin
detijdligtbijhetHavenschapvooralindeHavenstrategie2030diewein2014definitief
gaanafronden.
HetHavenschap,degemeenteMoerdijkendeprovincieNoord-Brabanthebbenvorig
jaarhetconceptvandeHavenstrategie2030gepresenteerd.Wehebbendaarinde
groeistrategiegeformuleerdwaarbijhethaven-enindustriegebiedinbalansblijftmetde
omgeving.In2014zullenwemetdeinputvanonzestakeholdersdiestrategiedefinitief
maken.DaarbijpastsamenwerkingmetdemainportsvanAntwerpenenRotterdam.De
werkbezoekendiewijafgelopenjaaraanAntwerpenhebbenafgelegd,toondendatdaar
veelkansenvoorliggen.OokdesamenwerkingmetRotterdamwillenweintensiveren.
HetHaven-enIndustrieterreinMoerdijkis,nadeBrainportregiobijEindhoven,de
tweedeeconomischemotorvanBrabantmetpotentievoorgroei.Dezeehavenvan
MoerdijkheefteencentraleplekindeVlaams-NederlandseDeltaenisgoedgepositio-
neerdalslogistiekehotspotindemaintenance-regioWest-Brabant.HetRijkerkentdeze
krachtvandezeehavenook,zoalsblijktuithetbenoemenvanMoerdijktoteenvande
vierkernzeehavensvanNederland.
Zoalsikalaangaf,zienwijmogelijkhedenvoorgroeivanhethaven-enindustriegebied
inbalansmetdeomgeving.Enmetomgevingbedoelikzoweldeomwonendenalsde
natuur.IkbenmeervanbewustdatdeHavenstrategie2030inhetdorpMoerdijkde
gemoederensterkbezighoudt.InhetbesefdathetHaven-enIndustrieterreinMoerdijk
economischvanbelangisvoorderegioendaarbuiten,houdenwebijdelangetermijn-
plannennadrukkelijkrekeningmetdielokalebelangen.
NauwverbondenmetdeHavenstrategie2030isdeontwikkelingvanhetLogistiek
ParkMoerdijk.Deextendedgate-functievandehaveniséénvandedriepijlersvande
conceptstrategie.WezienhetLogistiekParkMoerdijkalseenkansrijkeontwikkeling
voorderegio.Denkhierbijaandirecteenindirectewerkgelegenheidenversterkingvan
West-Brabantalslogistiekehotspot.
NahetdefinitiefvaststellenvandeHavenstrategie2030zullenwein2014nadrukkelijk
aandachtbestedenaanonzegovernance.Welkewijzevanbesturenentoezichtpasthet
bestebijdeambitiesvanhetHavenschap?Daarbijzijnmeerderescenario’smogelijk.In
hetjaardatvooronsligtzaldaarineenkeuzewordengemaakt.
Yves de Boer
Voorzitter Raad van Bestuur
Havenschap Moerdijk
Jaarverslag 2013
08 09
richtvooronsenonzeondernemersophetterrein,diehiermeeverderkunnenbouwen
aanhuntoekomst.
Totslothebbenwein2013forsingezetopversterkingvandebedrijfsvoeringvanhet
Havenschap.Wehebbenvoorheteersteenbeleidsrijkebegroting2014opgesteld,
deict-omgevingisvernieuwdendeinterneorganisatieisbezigmeteenprofessiona-
liseringsslag,zodatweoptimaalblijvenaansluitenbijdebeoogdeontwikkelingenen
actualiteit.
Ferdinand van den Oever
Directeur Havenschap Moerdijk
II. Bestuur/DirectieRaad van Bestuur
Y.C.M.G.deBoer,voorzitter
J.J.Kamp,vice-voorzitter(sinds11september2013)
MrA.Grootenboer,vice-voorzitter(tot11september2013)
drs.F. Fakkers
H.Schouwenaars
K. van Schenk Brill
ing.R.A.C.vanHeugten
ing.A.T.vanLopik
R.J.J.M.Wagemakers
F.J. van den Oever, secretaris
Dagelijks Bestuur
Y.C.M.G.deBoer,voorzitter
J.J.Kamp,vice-voorzitter(sinds11september2013)
Mr.A.Grootenboer,vice-voorzitter(tot11september2013)
F.J. van den Oever, secretaris
Directie
F.J. van den Oever
I. DirectieverslagVoorheteerstindegeschiedenisvanhetHavenschapformuleerdenwein2013onze
ambitiesvoordelangetermijn.IndeconceptHavenstrategie2030hebbenwesamen
metonzestake-enshareholderseenbelangrijkestipopdehorizongezet:eenrobuuste
blikopdetoekomstvandithaven-enindustrieterrein,zoveelmogelijkinbalansmet
zijnomgeving.
Naastdefocusopambitiesentoekomst,werdenwein2013geconfronteerdmetde
harderealiteitvanhetheden.Webeleefdenwederomeenjaarvanlaagconjunctuur,
enzagendatduidelijkterugbijdebedrijvenoponsterrein.Velebedrijvenhaddenhet
moeilijkomindittweederecessiejaarhethoofdbovenwatertehouden.Zowerden
weinhetbeginvanhetjaargeconfronteerdmettweefaillissementenenmeteen
tegenvallendegronduitgifte.Doorbovendienhetverliesvantweegoederenpakketten
aananderehavensverminderdehetaantalscheepsbewegingensterk.Maarookde
onderhoudsstopbijShellChemieMoerdijkinheteerstekwartaalvan2013zorgdevoor
minderoverslagactiviteit.Dezetrendsresulteerdenineenterugloopvan9procentvan
onzeoverslagcijfers,metnamevoordezeevaart,waardoorwehetjaarafsluitenmet
eentotaleoverslagvan18,5miljoenton.
In2013hebbenwenietalleenonzeambitiesvoordetoekomstoppapiergezet,maar
ookbelangrijkerandvoorwaardengecreëerd,dienodigzijnomdezeambitieswaarte
kunnenmaken.ZolegdenweeenstevigfundamentvoorhetLogistiekParkMoerdijk
enrealiseerdenwediversesuccesvolleprojectenophetgebiedvanduurzaamheiden
veiligheid.Projectendieeraanbijdragendatwehetgeschetstetoekomstperspectief
ookdaadwerkelijkkunnenrealiseren.Samenmetanderepartijenbrachtenwediverse
mooieresultatentotstand,zoalshetprojectE-Noses,waarwemetzowelhetbedrijfs-
levenalsoverhedensuccesvolwerkenaanhetverminderenvanoverlastvooronze
omgeving.MethetprojectEnergywebverbindenweletterlijkbedrijvenmetelkaar.Zo
zorgenwevooreenduurzamedoorontwikkelingvanonshaven-enindustrieterrein.We
vierdendeopeningvandebrandweerkazerne,dievoorprofessionelebrandweerzorgop
ditterreinzorgtenookdevestigingvanhetPortHealthCentre.Ookhierweereenmooi
staaltjevanpubliek-privatesamenwerkingdateengoedenconcreetresultaatoplevert.
Inditgevalhetbeschikbaarmakenvanspecialistischeeerstelijnsgezondheidszorgvoor
allewerknemershieroponsterrein.
OphetscheidenvanhetjaarkregenwehetberichtdatMoerdijkdecertificeringmocht
ontvangeninhetkadervanKeurmerkVeiligOndernemenBedrijfsterreinenenookde
LMEstatusheeftbehaaldvoordeopslagvanbijnaalleertsenenmetalen.Eenmooibe-
10 11
- Aantrekken van nieuwe bedrijven die overslag via water genereren
OmdebedrijveninhetIndustrialParktefaciliterenmetoverslagfaciliteitenisin
2012gestartmeteenprocedurevooreenmarktverkenning.Dezemarktverken-
ningisin2013vervolgdmeteennieuweconsultatierondemetgeïnteresseerde
kandidatenvoorvestiging.Demarktsituatiemaaktdatdezeverkenningmoei-
zaamlooptennogniettoteenconcreetvoorstelheeftgeleid.Erisin2013nog
geenduidelijkheidgekomenoverdewijzevanaanbestedingvanditproject.
- Faciliteren van gevestigde bedrijven om meer lading stromen te genereren
Omgevestigdebedrijventefaciliterenommeerladingtegenerereniseen
bezoekgebrachtaandeBreakbulkbeursinAntwerpen.HetHavenschapheeft
samenmeteenviertalgevestigdebedrijvendeelgenomenaandeTransport-en
LogistiekbeursMünchenindeeersteweekvanjuni.Tijdensdezealtijddrukbe-
zochtebeurszijnnieuwecontactengelegdmetdeelnemendebedrijvenenmet
bezoekendebedrijvenaandebeurs.Innovember2013isinhetkadervaneen
TwinHubprojecteenbezoekgebrachtaandehavenvanKent(Engeland)enzijn
inditgebiedenkelegrotebedrijvenbezocht.Ditbezoekwerddoorhetgevestig-
debedrijfA2BOnlinegebruiktomhunoriëntatieopeentweedeaanloophaven
vooreenshortsealinevanuitMoerdijkverderinvullingtegeven.Dekeuzevoor
destartvandezetweedenieuwelijndienstin2013vanafLondonThamesport
isinjanuari2014gemaakt.Ditdraagtbijaanhetvergrotenvandehavengeldin-
komstenvoorhetHavenschap.
- Realisering Rail Service Center Moerdijk in fasen
In2011isbeslotenomdegefaseerdeuitvoeringvanhetbusinessplanopte
pakkenophetmomentdatconcretemarktinitiatievendaaraanleidingtoe
geven.Dezeinitiatievenzijnerookin2013nietgeweest,medealsgevolgvande
economischesituatiein2013waarbijersprakeisvangroteconcurrentietussen
metnamebinnenvaartenwegvervoer.Spoorvervoerlijdthiersterkonder.Dit
betekentdatergeenstappengezetzijnrondomrealiseringvandeeerstefase
vanRailServiceCenterMoerdijk(RSCM).Mogelijkdatinweerwilvandehuidige
afnameinspoorvervoertochmarktontwikkelingenopspoorgebied
zullenontstaan.
- Deelname aan tenminste 3 handelsmissies georganiseerd door RPPC (Rotter-
dam Port Promotion Council) samen en/of in samenspraak met gevestigde
stuwadoors.In2013isdeelgenomenaandeachterlandreisvandeRPPCnaar
Düsseldorf.Hierzijnbestaandecontactenonderhoudenenismetpartijenge-
sprokenoverkansenvoorvervoerperbinnenvaartvanuitDuitslandviaMoerdijk.
III. Programma CommercieTyperingHetexploiterenvanhethaven-enindustrieterrein,metnamedehaven,opzodanige
wijzedatdefunctiealsbelangrijkknooppuntvantransportmodaliteitenverderwordt
uitgebouwdenbenut.
Voornaamste doelstelling-Deoverslagisin2013geëindigdopeentotaalvan18.497.000ton.Hiervanis
5.667.000tonafkomstigvanzeevaarten12.830.000tonvandebinnenvaart.
Tenopzichtevan2012isdetotaleoverslaggedaaldmet9%.Voorbinnenvaartis
tenopzichtevan2012sprakevaneendalingvanhetvolumemet4%,terwijlhet
tonnagezeevaartmet18%isafgenomentenopzichtevan2012.Debelangrijkste
redenvoordegrotedalingvanhettonnagezeevaartin2013ishetvertrekvan
eengrootladingpakket.Daarmeeheeftdeoverslagin2013nietbijgedragen
aandevoornaamstedoelstellingnamelijkdeverhogingvandewatergebonden
overslagnaar26miljoentonperjaarin2020.
Voornaamste prioriteiten- Verder invullen van containerterminal en extended gate concept
DeextendedgatezorgtervoordatcontainersdienietindemainportsRotterdam
enAntwerpenhoeventezijndirectmeteenbinnenvaartschipnaardehavenvan
Moerdijkkunnenvaren.Vandaaruitvindtdistributievoordeklantnaardeloca-
tieinhetachterlandplaats.In2013issamenmethetHavenbedrijfRotterdam
gezochtnaarmanierenwaaropdesamenwerkingsrelatiemetdeachterlandter-
minalsinNoord-Brabantconcretervormkankrijgen.
MetdehavenbedrijvenvanAntwerpenenRotterdamisbijdehavenvanLuik
eenpresentatieverzorgdoverdewerkingvanhetextendedgateconcept.Met
dehavenvanAntwerpenisperiodiekoverlegopgestartoversamenwerking.
DaarbijisinvullingvanderolvanMoerdijkalsdraaischijfvoordehavenvan
Antwerpeneenbelangrijkthema.SamenmetAntwerpenwordtgekekennaar
slimmelogistiekeconceptenomvervoervancontainersoverwatertussende
beidehavensvormtegeven.
12 13
provincieNoord-Brabantuitgegeventotuiterlijk2023.Hiermeekandesanering
vanzowelditperceelalshetnaastgelegenkavelwaarophetbedrijfChemiePack
BVgevestigdwasplaatsvinden.Nadesaneringvandekavelswordendezeookin
erfpachtuitgegevenaanAfvalstoffenTerminalMoerdijkBV.
In2013zijngeennieuwevestigersvoorIndustrialParkaangetrokken.Hoewel
enkelepartijenconcreteplannenhebbenvoorbereidvoorvestiging,zijnergeen
contractenvooruitgiftevangrondgesloten.
Op14november2013ishetHaven-enIndustrieterreinMoerdijkaangewezen
alsGoodDeliveryPoint(GDP)voorAluminiumdoordeLondonMetalExchange
(LME)enop13december2013isdezeaanwijzingookgegevenvooreenachttal
anderemetalen.MethetverkrijgenvandezeGDPstatusiseenbelangrijknieuw
salesargumentverkregen.DezeGDPstatusbiedteigenarenengebruikersvan
loodsenophethaven-enindustrieterreindemogelijkheidomhunloodsen
telatencertificerenwaardoordaarindebetreffendemetalenopgeslagenen
verhandeldkunnenworden.Naaraanleidinghiervanzijndeeersteafspraken
gemaaktmetbedrijvendiegoederendieverhandeldwordenviadeLMEopslaan
en verhandelen.
Ditheeftnoggeenconcretenieuwedienstopgeleverd.Inverbandmetde
kansenvoorhetlatenlopenvanbiomassastromenvoorhetAgroFoodCluster
inDinteloordenSabicinBergenopZoomistijdenseenbijeenkomstvande
landelijkeStichtingBioplatformeenpresentatiegegevenoverdelogistieke
kansen.EénvandeinMoerdijkgevestigdebedrijven,LabeeBV,islidvandit
platform.Gezamenlijkwordtbekekenwelkemogelijkhedenvoorvergrotingvan
debiomassastromenerzijnvoordehavenvanMoerdijk.Daarbijspelenookde
gevestigdestuwadoorsbedrijveneenrol.
- En verder
Waarhetvangrootbelangisnieuwebedrijvenaantetrekkenvoorvestiging
inIndustrialParkeninTradeparkWestisin2013versterkingopdeacquisitie
ingezet.
OmmogelijkevestigingskandidatenteinteresserenvoorvestiginginMoerdijkis
metdetop100vanNederlandsemaakbedrijvencontactgezocht.Intotaalismet
eenvijftigtalbedrijveneenafspraakgemaaktwaarbijhetzijhetbedrijfbezocht
is,hetzijhetbedrijfdehavenheeftbezocht.Doelvandezegesprekkeniskennis
makenenhetbedrijfinformerenoverdemogelijkhedendiehetHaven-enIndus-
trieterreinMoerdijkkanbieden.Meteenaantalvandezebedrijvenwordtcontact
gehoudenomdeconcretevestigingsmogelijkhedeninMoerdijkteonderzoeken.
Vandereedsgevestigdebedrijvenophetterreinzijner50bezocht.Debevin-
dingenuitdezebezoekenzijnvastgelegd.Uitdezegesprekkenisonderan-
derenaarvorengekomendaterkansenzijnommetbedrijvensamenslimme
logistiekeoplossingentegaantoepassenindepraktijk.Ditwordtin2014verder
opgepakt.
Inhet2ekwartaal2013isdevoor5jaarinerfpachtuitgegevenkavelinde
Compartimentenstrookopnieuwvoor25jaarinerfpachtuitgegevenaanDura
VermeerBV.Inhet3ekwartaalis880m2grondverkochtaanvanHappenContai-
nersuitSon.HetbetrofeenaandeOostelijkeRandweggelegenstrookvoorde
bouwvaneenafvaloverslagstation.
DekavelvanOostpoortBeheerBV(voormaligterreinWärtsila)gelegenaande
Vlaswegisinoktober2013teruggekochtdoorhetHavenschap.Dezekavelis
gedeeltelijk(8.019m2)inerfpachtuitgegevenaanAfvalstoffenTerminalMoer-
dijkBV.Hetrestantvandekavel(5.539m2)isineenhuurovereenkomstaande
14 15
- Havenschap Moerdijk BUSINESS
In2013zijnviereditiesvanhetrelatiemagazineHavenschapMoerdijkBUSI-
NESSverschenen.Ditmagazineverschijntéénkeerperdriemaandenenwordt
verspreidbijdebladenDrechtstedenBUSINESS,West-BrabantBUSINESSen
RijnmondBUSINESS.MetdezegroteoplagewordtervoorgezorgddathetHa-
venschapbijeenbreed,zakelijkpubliekonderdeaandachtkomt.Inhetvierde
kwartaalvan2013iswegensproblemenmetdeverspreidingviaWest-Brabant
BUSINESSbeslotenomHavenschapMoerdijkBUSINESSnietlangermeetestu-
renmetWest-BrabantBUSINESS,maareeneigenadressenbestandaantekopen.
Dethema’sdieaanbodkwamenzijnrespectievelijkDuurzaamheid,Chemie,
HavenstrategieenLogistiek.
- Overige communicatie
2013wasvoorhetHavenschaphetjaarvandeconceptHavenstrategie2030en
besluitvormingoverhetLogistiekParkMoerdijk.Deafdelingcommunicatieheeft
dezeprojectenintensiefcommunicatiefondersteund.DaarnaastheefthetHa-
venschapalssamenwerkingspartnerbinnenhetprojectDuurzameVerbindingen
Moerdijk(DVM)indienswerkgroepCommunicatieeenbijdragegeleverdaande
nieuwewebsite.OokheefthetHavenschapregelmatigzelfdemediaopgezocht
omactiviteitenvanhetHavenschapenophethaven-enindustrieterreinproac-
tiefonderdeaandachttebrengen.
IV. Programma CommunicatieTyperingHethoofddoelvancommunicatieishetadequaatpresenterenvanhethaven-enindus-
trieterreinaanhetbedrijfsleven,deomgevingendemarkt.
Voornaamste doelstelling-Hethaven-enindustrieterreinefficiëntendoelmatigpresenterenaanhetgeves-
tigdebedrijfsleven,demarktenhaaromgeving.Eenenandersamenen/ofin
samenspraakmethetgevestigdebedrijfsleven.
Voornaamste prioriteiten- Basis op orde: website en huisstijl
Hetjaar2013stondvoorhetprogrammaCommunicatieinhettekenvanhet
verderopordebrengenvandebasisvandecommunicatie.Indatkaderiseen
startgemaaktmetdeuitwerkingvaneenpositioneringvanhetHavenschapen
dewebsite.Dezeprojecten,dieinelkaarsverlengdeliggen,wordeninheteerste
kwartaal2014afgerond.
- Sponsoring
HetHavenschapheeftin2013eensponsorbijdragegeleverdaandiverseprojec-
ten.EénvandieprojectenwasdeWorldPortsClassic.DeWorldPortsClassicis
eenwielerkoersdieinhettekenstaatvandezeehavens.Opvrijdag30augustus
washethaven-enindustrieterreineenbelangrijkonderdeelvandeWorldPorts
Classic.Opvrijdag30augustusredendecoureursvanAntwerpenviaWest-
BrabantnaarRotterdam.Opzaterdag31septembervertrokkenzeuitRotterdam
weernaarAntwerpen.Deheenweggingvooreenbelangrijkdeeldoordege-
meenteMoerdijkenoverhetHaven-enIndustrieterreinMoerdijk.Ineenkleine
honderdlandenisoptelevisieaandachtbesteedaandezeWorldPortsClassic.
VerderisereensponsorbijdragegeleverdaanhetOndernemersGalaMoerdijk.
DaarnaastheefthetHavenschapeenbijdragegegevenaanhetvoetbaltoernooi
deMoerdijkCup,endedoorRotaryZevenbergengeorganiseerdeSantaRun,die
totdoelhadomgeldoptehalenvoordelokalevestigingvanStichtingdeZon-
nebloem.
16 17
VI. Programma Beheer droogTyperingHetadequaatbeherenvandedrogeinfrastructuur.
Voornaamste doelstellingen-Handhavenbeheerenonderhoudvangroenengrijsophetbestaande
kwaliteitsniveau;
-Verbeterenvandeverkeersafwikkelingophetterrein.
Ditbetekentondermeer:
-Inspectieenonderhoudvanhetrioolvolgenshetrioolbeheersysteem;
-Inspectieenonderhoudvanhetgroenvolgenshetbeheerplanopenbareruimte;
-Inspectieenonderhoudvandewegenconformhetwegbeheerplan;
-Onderhoudvandeverlichtingvolgensdeonderhoudsplannen;
-Doenaanpassenvanwegennaaraanleidingvanhetverkeersaanbod;
-Controleopvergunningensysteemaandehandvanreguliereinspecties.
Voornaamste prioriteit- Het bewaken van het uitbestede beheer/parkmanagement naar prestatie
en kosten
Hetbeheervanhetindustrieterreinisineendrietaltakkenonderverdeeld.
HiervooriseenintegraalcontractafgeslotenmetArcadisAqumenFacilityMa-
nagement(AAFM).Deovereenkomstmetdezepartijliepin2011af.Vandeoptie
omhetcontractmeteenperiodevan2jaarteverlengenisgebruikgemaakt.
Hierliggendiverseevaluatieseneenbeoordelingaantengrondslag.Dezezijn
overwegendpositief.Deverbeterpuntenzijnindeverlengingmeegenomen.In
2013iseennieuwebeheercontractopgesteld.DitcontractismiddelseenEuro-
pesetenderaanbesteed.Indeselectiefaseheeftéénvandeafvallendepartijen
eenkortgedingaangespannenbijderechtbank.HetHavenschapheeftditkort
gedinggewonnen.Opdevalreepvan2013heeftdezepartijbesloteninhoger
beroeptegaan.Dithogerberoepdientinmaart2014meteenuitslaginapril
2014.Hetaanbestedingsprocesvanhetbeheercontactheefthierdooreenhalf
jaarvertragingopgelopen.
V. Programma Beheer natTyperingAdequaatbeherenenonderhoudenvandenatteinfrastructuur.
Voornaamste doelstellingen-Efficiëntendoelmatigbeherenenonderhoudenvandenatteinfrastructuur.
Voornaamste prioriteiten- Het uit laten voeren van het in 2011 geactualiseerd natte beheerplan
DehavengebondeneigendommenvanhetHavenschapwordenindit
programmabeheerd.Kademuren,achterliggendeterminals,wachtsteigersen
overigevoorzieningenwordenopstructurelewijzebeheerd.Waarnodigwordt
kleinschalighersteluitgevoerd.DebrugoverdeRoodevaartwordtmiddelshetin
2012opgezetteinstandhoudingsplanbeheerd.Exceptioneeltransportoverdeze
brugkentbeperkingenvoorwatbetreftgewichtenafmeting.
DediepgangbinnenhetbeheergebiedvanhetHavenschapwordtgewaarborgd
conformdegesteldeeisen.Monitorenvandediepgangvindtplaatsviajaarlijkse
peilingen.Ondiepteswordenindiennodigverwijderd.IndeinsteekhavenRoode
Vaartwordteenkleinebaggeractieuitgevoerdomdediepgangtewaarborgen.
- Het bewaken van het bij het Havenbedrijf Rotterdam N.V. uitbestede beheer
van het haven afval
DetakendiezijnondergebrachtinhetHavenAfvalPlanwordendoorhetHaven-
schapoprapportagebasisgevolgd.Hetinzamelenvoldoetaandeafspraken
diehierovergemaaktzijn.Decontroleopdeuitvoeringberustbijhetbevoegd
gezag,zijndeInspectievoorLeefomgevingenTransportenLandelijkeEenheidte
Water(voormaligeKLPD).
- Bewerkstelligen dat de gehele vaarweg naar Moerdijk onder verkeersbegelei-
ding door radardekking wordt gebracht
HetHavenschapparticipeertinhetonderzoeknaarde(on)mogelijkhedenom
radardekkingvoordevaarwegnaarMoerdijktebewerkstelligen.Technischblijkt
dithaalbaar.Definanciëledekkingisonderwerpvangesprektussende
diversepartijen.
18 19
VII. Programma Haven en beveiligingTypering
-Hetadequaatregisterenvanbewegingenopenhetbewakenvanhethaven-en
industrieterrein.
DitvindtplaatsmetbehulpvandeCCTVinstallatieenhetkentekenregistratie-
systeemdatpermanentvanuithetPACgemonitordwordt.
Voornaamste doelstellingenen- Hetregisterenvanschepenenvoertuigen.
Erzijn1.686zeeschepenen12.837binnenvaartschepengeregistreerddiegeza-
menlijkca.18.497.000tonhebbenovergeslagen.
- Hetvoorkomenvanongewensteactiviteiten.
Erisin2013permaandca.540uurgesurveilleerdendaarbijca.8.000kmmet
hetbeveiligingsvoertuiggereden.
- Dealarmcentraleispermaandgedurendeca.555uurbezet.Tijdensdeze
periodezijnpermaandca.400schepengeregistreerdentotaal48verdachte
voertuigenaanpolitiegemeld.
Voornaamste prioriteiten- Controle op de kwaliteit van de geleverde beveiligingsdiensten via
externe audits
Erheefteensecurityscanenveiligheidsrapportagedooreenonafhankelijke
partijplaatsgevonden.Deconclusiehierbijwasdatdeorganisatievanhet
beveiligingsmanagementgoedwordtuitgevoerd.
- Aanbevelingen zijn of worden waar praktisch uitvoerbaar in 2014 opgevolgd.
- Uitvoeren van onderhoud aan de totale beveiligingsinstallatie.
Degecontracteerdepartijheeftadequaatstoringenaanhetsysteemverholpen.
- Monitoren regelgeving rond het vervoer van goederen over water en rond
zee- en binnenvaartschepen.Doorhetraadplegenvandocumentatieenoverleg
methavenmeestersenmaandelijksoverlegmethandhavendeoverheden.
- Het gemandateerd uitvoeren van maatregelen in het kader van de ISPS-
(International Ship and Port Security).
- Het Havenveiligheidsplan is vernieuwd.
AAFMvoerthetstabielebeheerconformhetoudebeeldbestekuit.Dituitzich
ineengoedonderhoudenhaven-enindustrieterreinwaarhetgroenonder-
houdenwordt,rommelwordtopgeruimd,hetrioolfunctioneertendewegen
hetverkeersaanbodveiligafkunnenwikkelen.Welspeelterinhetgebiedvan
gemaalBeenoverstortprobleem.HetHavenschapheeftzichin2013samen
methetbevoegdgezagWaterschapBrabantseDeltamaximaalingespannenom
deoorzakenvandeoverstortenteelimineren.Eind2013isdesituatieopge-
lostzodathetfysieknietmeermogelijkisdateroverstortenplaatsvinden.Het
bevoegdgezagheefthetprojectovergenomenomviadehandhavendelijnhet
systeemverdertecorrigeren.Ditlooptin2014door.
Naasthetregulierebeheervanhethaven-enindustrieterreinvoorzietdit
programmainincidentmanagement.Hiervooriseenorganisatieopgezetwelke
afhankelijkvanhetincidentkanwordenaangepast.Opdezeorganisatieis
meerderemaleneenberoepgedaan,hetginghierbijmetnameomwegverkeer
incidenten.VoordezeschadesvoertAAFMookdeverhaalslagvanschadesaan
eigendommenvanhetHavenschapuit.
Tevenskomenuithetregulierebeheereenaantalgrotereprojectenvoort.
VanwegedecalamiteitChemiePackkondenenkelerioleringsprojectennietuit-
gevoerdworden.Hiervoorwordteenaangepastontwerpuitgewerkt.Hetgroot
onderhoudaandewegenwordtin2013voorbereidenconformdebudgetplan-
ninguitgevoerd.
ErzijnmeerdereopstallengeslooptaandeSluisweg.Inverbandmetdeaanwe-
zigheidvanasbestendeliggingnabijeenprimairewaterkeringeencomplexer
projectdaneenregulieresloop.
ZieookparagraafOnderhoudkapitaalgoedereninhethoofdstukXVIVerplichte
paragrafen.
20 21
Commissie Vestiging:
-UitbreidingtoetsingskaderHaven-enIndustrieterreinMoerdijkmetchecklist
‘kansenvoorduurzaamheid’.
-Evaluatiechecklist‘kansenvoorduurzaamheid’heeftplaatsgevonden
-Erzijn5adviesaanvragenvanbedrijveninhetkadervannieuweofuitbrei-
dingvanbedrijfsvestigingenontvangen.Bijj4aanvragenispositiefgeadvi-
seerd.1aanvraagisnegatiefgeadviseerd.Intweedeinstantieisnaaanpas-
singvandeplannenookdelaatsteaanvraagpositiefgeadviseerd.
- Uitvoering geven aan het convenant en uitvoeringsprogramma 2011 - 2015
DVM (Duurzame Verbindingen Moerdijk).Dezeactiviteitenhebbenbetrek-
kingophetverduurzamenvanhethaven-enindustrieterrein.Dezeactiviteiten
vindenplaatsonderregievandeStuurgroepDVM.In2013isermeerfocus
aangebrachtindeonderwerpendieopdeagendavanDVMkomen.
•Eneryweb/EnergywebXL
•Milieuklachten
•Geluid
•Water
•Milieumonitoring
•Natuur
•Communicatie
Project Energyweb/ Energyweb XL:
-Op1mei2013isheteindrapportgereedgekomen.Uithetonderzoekisgeble-
kendater3perspectiefvolleclustersgedefinieerdzijnmetflinkebesparingen
openergieenCO2enmetfinancieelpositiefresultaat.Inmiddelswordtingezet
opdeverdereontwikkelingvanhetEnergyweb/EnergywebXLmogelijkdoor
middelvandeopzetvaneenorganisatie(entiteitvoorbeheerenexploitatie).
Milieu monitoring over het jaar 2012:
-Het13emilieumonitoringrapportHaven-enIndustrieterreinMoerdijkoverhet
jaar2012isopgesteld.Indezerapportageismeerfocusaangebrachtm.b.t.de
milieugerelateerdeonderwerpen.Zozijnnudeonderwerpen:energie,afval,
lucht,water,geluid,milieuklachtenennatuuralsonderwerpeninhetrapport
opgenomen.Belangrijkeconclusieszijn:
•Energie:Erligtvoordesamenwerkendepartijennogeengroteopgaveomde
uitstootvanCO2ophethaven-enindustrieterreintedoenverminderenmet
10%(uitstoot3.750Kton/j);
VIII. Programma Ruimtelijke ontwikkeling, milieu en duurzaamheid TyperingBinnendegestelderandvoorwaardenvanwet-enregelgeving(milieugebruiksruimte
creëren)hetmilieuzominmogelijkbelasteninrelatietotdeeconomischewinst.
Voornaamste doelstellingen-Voldoenaanwet-enregelgeving,normeringenklantafspraken;
-Implementerenvancontinueverbeteringenophetgebiedvanmilieuprestaties
(leesverduurzamingvanhetHaven-enIndustrieterreinMoerdijk);
-Uitvoeringgevenaaneenconsistentvestigingsbeleidvanbedrijvendiequawet-
enregelgeving,clusteringentoegevoegdewaardeinpasbaarzijnophetHaven-
en Industrieterrein Moerdijk.
Voornaamste prioriteiten
- Bewaken van het proces van de integrale herziening bestemmingsplan Haven-
en Industrieterrein Moerdijk. Inhetkadervanderuimtelijkeontwikkelingisin
2013insamenwerkingmetdegemeenteMoerdijkgewerktaandealgeheleher-
zieningvanhetbestemmingsplanHaven-enIndustrieterreinMoerdijk.Inmiddels
ishetvoorontwerpbestemmingsplanvastgesteld.
- Advisering ontwikkeling Logistiek Park Moerdijk
Erisin2013gewerktaandeplanologischevoorbereidingvanhetLogistiekPark
Moerdijk.DeprovincieNoord-Brabantishiervoordeinitiatiefnemer.HetProvin-
ciaalInpassingsplanisinontwerpvastgesteld.
Uitvoeringpre-scankeurmerkBREEAM-nlGebiedsontwikkelingalsmethodiek
omduurzaamoperationeel,meetbaarenconcreettemaken.Uitdepré-scanis
geblekendatervoldoendebasisomhetLPMBREEM‘Proof”temaken.
- Milieuadvisering bij aan- en verkoop/erfpacht van gronden.
22 23
IX. Programma GrondexploitatiesTyperingHetontwikkelenenimplementerenvangrondbeleiddateropgerichtiszoveelmogelijk
structureleinkomstenvoorhetHavenschaptegenereren.
Voornaamste doelstellingen-5,2haterreininerfpachtuitgeven;
-Tenminsteéénstrategisch(aandiepvaarwater)gelegenterreinterugkopen,
herontwikkelenendaarnainerfpachtuitgeven;
-Bestekoverschrijdingen(meerwerk)beperkentotmaximaal7,5%vanhetoor-
spronkelijkebestekdoorbeterevoorbereidingencontracten.
Voornaamste prioriteiten
- Het uitgeven in erfpacht van percelen bouwgrond tegen een canon gebaseerd
op een marktconforme grondprijs.
- In het 2e kwartaal 2013 is de voor 5 jaar in erfpacht uitgegeven kavel in de
Compartimentenstrook opnieuw voor 25 jaar in erfpacht uitgegeven aan Dura
Vermeer BV. Inhet3ekwartaalis880m2grondverkochtaanvanHappenCon-
tainersuitSon.HetbetrofeenaandeOostelijkeRandweggelegenstrookvoor
debouwvaneenafvaloverslagstation.In2013isdoordedaarvooraangetrokken
acquisiteurdietweedagenperweekinMoerdijkwerkzaamis,met50bedrijven
gesprokenoverdekansendiehetHaven-enIndustrieterreinMoerdijkkanbie-
den.Dezegesprekkenhebbennogniettotconcretenieuwevestigingengeleid.
Eenaantalpartijenzittenmethunprojectindeonderzoeksfasevoorvestiging.
MethenwordtcontactonderhoudenomtezienwathetHavenschapkanbete-
keneninhetprocesomtekomentotbedrijfsvestiging.
- Herontwikkelen van één door het Havenschap verworven/te verwerven per-
ceel waardoor de haven optimaler benut kan worden.
DekavelvanOostpoortBeheerBVgelegenaandeVlaswegisinoktober2013
teruggekochtdoorhetHavenschap.Dezekavelisgedeeltelijk(8.019m2)in
erfpachtuitgegevenaanAfvalstoffenTerminalMoerdijkBV.Hetrestantvande
kavel(5.539m2)isineenhuurovereenkomstaandeprovincieNoord-Brabant
uitgegeventotuiterlijk2023.Hiermeekandesaneringvanzowelditperceel
alshetnaastgelegenkavelwaarophetbedrijfChemiePackBVgevestigdwas
plaatsvinden.Nadesaneringvandekavelswordendezeookinerfpachtuit-
•Luchtkwaliteit:VanwegehogeBTEX-emissie(benzeen,tolueen,etheen,
xyleen)zaldeprovincieNoord-Brabantindeperiode2013-2018
blijvenmonitoren;
•Water:Doorbedrijvenwordtca.83%vanhettotaalingenomenleidingwater
hetduurzamereindustriewater(B-kwaliteit)gebruikt.Ditis60%vandetotale
hoeveelheidindustrie-proceswater;
•Afval:Hetaandeelgestortafvalissterkgestegent.o.v.2011,namelijkca.
80.000tonin2011naarca.320.000tonin2012.Dezeverhogingiswaar-
schijnlijkveroorzaaktdoordeafgekondigdestortbelastingper1januari2012.
Hetaandeelhergebruikvanafvalstromenligtopca.73%.Ditkanalshoog
wordenomschreven;
•Geluid:Omindetoekomstduurzaammetgeluidruimteomtegaanwordt
naaralternatievengekekenombinnendevigerendegeluidcontourlatente
geluidruimtebeschikbaartekrijgen.Uithetonderzoekisgeblekendathet
mogelijkisdooraangeluidrechteneeneconomischewaardetekoppelen.Er
zijnmogelijkhedenomheteconomischbelanghiervaninzichtelijktemaken.
Erzalwelaanbelangrijkecriteriamoetenwordenvoldaan.Belangrijkhierbij
isdathetverhandelbaarmakenvangeluidpubliekrechtelijknogmogelijk
moetwordengemaakt.Ditkaneventueeldooreenapartwetsvoorstelof
dooreenaanvullingopdeWetgeluidhinder;
•Milieuklachten:Inhetjaar2012zijnintotaal464klachtengemeld.89%van
degemeldeklachtenhaddenbetrekkingopstankengeur.
•Natuur:InhetkadervandeafgeslotenGreenDealMoerdijk(maart2013)
gaatgewerktwordenaaneennatuurmanagementplanMoerdijk.Ditstra-
tegischplanmoetdeparapluvormenwaarbinnenvoordekorteenlangere
termijn(2030)economischeontwikkelingenversusnatuurinbeeld
wordengebracht.
24 25
delijkvoorbereid.Dewerkzaamhedenwordenmedio2014uitgevoerd.Ditprojectheeft
vertragingopgelopenomdatwijinditprojectookdeoverwegenbeveiligingterhand
nemenenerhierovernoggeenovereenstemmingmetProrailbereiktwas.
Persleiding gemaal B
GemaalBheefteenpersleidingvan4,5kilometer.Dezeisruim33jaaroudende
technischestaatisonbekendennietteachterhalen.Aangezienditeencrucialerand-
voorwaardeisvoorhetfunctionerenvanhetrioolophethaven-enindustrieterrein
isbeslotendezeleidingtevervangen.Ditisin2013uitgevoerd.Tijdensdeuitvoering
kendehetHavenschaptegenslagophetgebiedvanNietGesprongenExplosieven(NGE).
Depersleidingkendeenkeleboringenwelkedoordeoorspronkelijkebodemgingenen
daarmeemogelijkeNGEtegenkondenkomen.Onderzoekweesuitdateenaanpassing
vanhettracénodigwas.Hetwerkiszonderincidentenverlopenenbinnenplanningen
budgetopgeleverd.
Stoomleiding Erca
HetHavenschapronddein2013deaanlegvaneenstoomleidingaf.Dezeleidingwerd
aangelegdomhetbedrijfErcavanstoomtevoorzien.Ditprojectkenteenbudgetover-
schrijdingvancirca30%.Dezeoverschrijdingwasaanleidingomditprojectexternte
latenevalueren.Dooronderzoekeninterviewsmetallebetrokkenen,zowelinternals
extern,zijneenaantalconclusiesgeformuleerddiezichalsvolgtlatensamenvatten.
• Rollenenbelangenliependoorelkaarheen;
• Erwasteweinigaandachtvoordeuitgangspuntenvanprojectmatigwerken;
• Erwerdniettijdigbijgestuurd;
• Devoortgangsrapportageenbewakingwastebeperkt;
• Deinterneprocedureswerdennietaltijdgevolgd.
Bovenstaandheeftertoegeleiddaterin2013veeltijdenenergieisgeïnvesteerdin
deinterneverantwoordingenkwaliteitvandestukkendiewordenvoorgelegdaanhet
ManagementTeamenBestuurvanhetHavenschap.Daarmeezijndepunten1en3t/m
5ondervangen.EenaantalprocedureszijngewijzigdendestafvanhetHavenschapis
inpositiegebrachtomdaadwerkelijktekunnenadviserenenbijtedragenaandetaken
vanhetHavenschap.Omprojectmanagement(punt2)verderintebeddenisereen
trainingprojectmatigwerkengevolgd.Inbijlage2gaathetomproject10.
Metuitzonderingvanhetlaatsteprojectkendendeoverigehierbovengenoemdepro-
jectengeenoverschrijdingengroterdan7,5%tenopzichtevanhettotalebudget
perproject.
gegevenaanAfvalstoffenTerminalMoerdijkBV.Overdetekoopstaandekavel
aandeOostelijkeRandweg44-46vindendoorverschillendepartijengesprekken
plaatsmetdeeigenaar.HetHavenschapheefthiereeneersterechtvankoop.
Afhankelijkvandeconcretesituatiewordtbeslotenofvanditrechtgebruik
wordtgemaakt.
- Mede zoeken van nieuwe klanten voor de nog te bebouwen percelen in eigen-
dom van derden ter optimalisering van het ruimtegebruik.
Metpotentiëlevestigingskandidatenwordtgekekennaarvestigingsmogelijk-
hedenoppercelendieaanderdentoebehoren.Daarbijisdeinpasbaarheidvan
devestigingskandidaatopdebetreffendekavelhetbelangrijkstevraagpunt.
Lopende projecten 2013
Tradepark West
Ditterreinisin2011volledigontwikkeld.DegroenomlijstingterplaatsevanhetTrade-
parkisin2013nietgerealiseerd.Metexternepartnersisafgesprokendatdezerealisatie
eventueelgecombineerdmethetakoestischbosKlundertuitgevoerdzalworden.De
overdrachtvandeslotenaanhetWaterschapBrabantseDeltaisin2013geformali-
seerd.Inbijlage2gaathetomproject23.
Kade Peute
Inhetlaatstekwartaalvan2011iseenerfpachtovereenkomstmethetbedrijfPeute
PapierBVgetekend.Opditterreinisookeenkadevoorzienwaarvandebouwin2012
zoustarten.In2013iseronderzoekuitgevoerdnaardebodemgesteldheid.Devoorbe-
reidingenzijnnietverderuitgevoerddooromstandigheden.Dezeomstandighedenheb-
benPeuteBVgedwongenvoorlopigvanvestigingaftezien.Zijzoekennaareenandere
gebruiker.Inbijlage2gaathetomproject29.
Industrial Park
DeEnergiewegisin2011opgeleverd.Dezewegontsluithetperceeltenwestenvanhet
kabelenleidingtracévanShellnaarLyondell-Basell.Deverkoopvanovertolligzandop
devoormaligeShellreserveverlooptlangzaam.Doordeeconomischeomstandigheden
gaatditmindervoorspoedigdanvoorzien.Vooralsnoglevertditgeenproblemenop.In
bijlage2gaathetomproject8.
Middenweg
Hethuidigeentoekomstigeverkeersaanbodhebbenertoebijgedragendatopeengroot
deelvandeMiddenweggrootonderhoudmoetwordengepleegd.In2013isditinhou-
26 27
informatiebehoeftesvanmedewerkers.Hierisvervolgensinvullingaangegevenineen
nieuwevormvandebijeenkomstendiehierbijmeeraansluit.
Automatisering
AutomatiseringisnapersoneelhetbelangrijksteproductiemiddelbinnenhetHaven-
schap.In2013isdein2012aangeschaftenieuwehardware&infrastructuurenhet
nieuweaangeschaftesoftwarepakket,waarinalledisciplinesgeïntegreerdzijn,operatio-
neelgewordeneningebruikgenomen.Deverderefine-tuningvanhetsysteem,deroll-
outvanhetnieuwDocumentManagementSysteemendeaanschafeningebruikname
vaneennieuweinteractievewebsitezullenbegin2014plaatsvinden.Deaanbevelingen
uitdedoorKPMGuitgevoerdePostgolivereviewzijnopgevolgdenzullenhunverdere
beslagkrijgenin2014.
Huisvesting
Naasthetkleineonderhoudzijnergeengrootschaligeonderhoudswerkzaamheden
uitgevoerd.ErvindensteedsmeerbijeenkomstenplaatsinhetkantoorvanhetHaven-
schap.Deorganisatieraakthiersteedsbeteropingespeeld.Debrandbeveiligingisaan-
gepastaandeaanwezigheidvangroteregroepen.Hetgebouwvoldeedopdataspect
nietaandegeldendeeisen.
Facilitaire zaken
Naastdedagelijksegangvanzakenzijndevolgendezakenaanbodgeweest:
-Erzijnenkeleevacuatieoefeningengehouden,zowelaangekondigdalsonaange-
kondigd.Opdetailsnazijndezegoedverlopenenhebbenzekleineleermomen-
tenopgeleverd.Hethoudenvanoefeningenzalgecontinueerdworden.
-Eriseenlaadpaalvoorelektrischeauto’sgeplaatst.
-Indelozehoekenvanhetkantoorzijnkastengemaaktomzoeengeordende
bedrijfsvoeringverderintevullen.
X. Programma Interne dienstverlening TyperingHetprogrammaInternedienstverleningomvathet(intern)faciliterenenondersteunen
vanmedewerkers,directieenbestuurterzakevandebedrijfsvoeringvanhetHavenschap.
Voornaamste doelstellingIn2013meteenefficiëntebezettingvanallebedrijfsactiviteiten(doen)realiseren,de
organisatieenmedewerkersverderteontwikkelen.
Deinternedienstverleningisonderteverdelenindevolgendeaandachtsgebieden:
Personeel
Positiefbijdragenaandecontinuïteitendoorontwikkelingvandeorganisatiedoorhet
realiserenvaneenkwantitatiefenkwalitatiefgoedepersoneelsbezettingbinnenhet
budgetenhetbewakenvanhetziekteverzuim.
Per31decemberzijner24personenindienst,gezamenlijkgoedvoor833,5contracturen.
In2013kendedepersoneleorganisatiedevolgendemutaties:
1ontslagwegensonvoldoendefunctioneren,1ontslagopeigenverzoek,1stagiairen2
indiensttredingen.
Watbetrefthetziekteverzuimover2013zienweeentotaalziekteverzuimvan4,13%.
Overdezelfdeperiodein2012bedroeghetziekteverzuim4,42%.Demeldingsfrequentie
daaldeooklichtvan1,4naar1,33.HetHavenschapkentechtereenstructureellaag
ziekteverzuimwaarhetgemiddeldebinneneenvergelijkbarecategorieindesector
gemeententussende4,1en5,7%ligt.
In2013isgeïnvesteerdindeverderedoorontwikkelingvanzowelmedewerkersals-
medepersoneelsinstrumenten.Degesprekscyclusheefteenverdereprofessionalisering
ondergaan.Daarnaastisereenpersoneelsinformatiesysteemaangeschaft,zodatde
personeelsadministratieopeenmeerprofessioneleenefficiëntewijzekanwordenge-
organiseerd.Detrajectenterverbeteringvanderesultaatgerichtheidensamenwerking
zijnverderontwikkeldinhetafgelopenjaar.Ookisergeïnvesteerdindepersoneels-
bijeenkomsten,waarbijininteractievebijeenkomstenisgevraagdnaardewensenen
28 29
Scheepsbewegingen en goederenoverslag
XI. Feiten & Cijfers
Uitgegeven industrieterrein (incl. 2e uitgifte)Overdelaatstejarenvertonendegronduitgifteshetvolgendebeeld:
Haven- en kadegeldinkomstenHaven-enkadegeldenzijndetweebelangrijksteinkomstenbronnenvoor
hetHavenschap.
Goederenoverslag per goederensoort (x 1.000 ton)
Jaar Totaal in ha
2009 19.17.51
2010 6.00.34
2011 13.14.38
2012 0.30.87
2013 1.19.50
Allebedragenx1.000Euro(€)
Jaar Zeehaven- Binnenhaven- Totaal Kadegeld Totaal haven- geld geld havengeld en kadegeld
2009 3.478 986 4.464 1.218 5.682
2010 3.726 1.148 4.874 1.382 6.255
2011 4.132 1.334 5.466 1.441 6.906
2012 4.086 1.387 5.473 1.456 6.929
2013 3.909 1.382 5.292 1.485 6.777
Allebedragenx1.000Euro(€)
Jaar Aantal schepen Goederenoverslag Zeeschepen (x 1.000 ton) Binnenvaart- Scheepvaart % t.o.v. schepen (x 1.000 ton) vorig jaar (x 1.000 ton)
zee binnen gelost geladen totaal gelost/geladen totaal
2009 1.737 9.621 3.431 1.604 5.035 8.599 13.634 -11.1
2010 2.007 11.705 4.187 1.931 6.118 12.614 18.732 37.4
2011 2.069 13.804 4.690 2.057 6.747 15.020 21.767 16.2
2012 1.973 12.723 4.405 2.536 6.941 13.350 20.291 -6.8
2013 1.686 12.837 3.869 1.798 5.667 12.830 18.497 -8.8
Zeevaart 2013
Biomassa 3
Containers.flats 962
Ertsen.schroot 648
Granen.veevoeders 99
Kolen 16
Mineraleolien(Petcokes) 149
Overigmassagoed.droog 1.337
Overigmassagoed.nat 1.997
Overigstukgoed 453
Roll-onRollof 1
Ruwe olie 0
Totaal 5.667
Binnenvaart 2013
Biomassa 0
Containers.flats 2.058
Ertsen.schroot 393
Granen.veevoeders 15
Kolen 9
Mineraleolien(Petcokes) 603
Overigmassagoed.droog 5.277
Overigmassagoed.nat 3.728
Overigstukgoed 746
Roll-onRollof 0
Ruwe olie 0
Totaal 12.830
30 31
Goederenvervoer per spoor
Werkgelegenheid
Biomassa 3 Containers, flats 3,020
Ertsen, schroot 1,042
Granen, veevoeders 114
Kolen 25
Minerale olien (Petcokes) 753
Overig massagoed, droog 6,614
Overig massagoed, nat 5,725
Overig stukgoed 1,199
Roll-on Roll of 2
Ruwe olie 0
Goederensoort zee- en binnenvaart 2013 (x 1.000 ton)
Vestigingen
AantalvestigingenophetbedrijventerreinMoerdijkin2013naarsector:
Jaarrekening 2013
Jaar Aantal Vervoerd % t.o.v. wagons product vorig jaar (x 1.000 ton)
2009 28.781 749 7.2
2010 27.716 720 -3.9
2011 26.769 664 -7.8
2012 21.143 677 2.0
2013 15.530 476 -29.7
Opbouw werknemersbestand binnen de vestigingen 2013
Totaledirectewerkgelegenheidbinnenhetgehelehaven-enindustrieterreinMoerdijk: 8.371werknemers
Totaleindirectewerkgelegenheidgecreëerddoorhethaven-enindustrieterreinMoerdijk: 7.756werknemers
Totale werkgelegenheid gecreëerd door het haven- en industrieterrein Moerdijk: 16.127 werknemers
Gegevensgebaseerdopeentelling.
Sector Aantal vestigingen
Industrie 62
Bouwnijverheid 28
Reparatievanconsumentenartikelenenhandel 44
Vervoer,opslagencommunicatie 99
Verhuurvanenhandelinonroerendgoed,verhuurvanroerendegoederenenzakelijkedienstverlening 178
Overig 5
Totaal 416
Bron:LijstgevestigdebedrijvenHavenschapMoerdijk
32 33
HetHavenschapheeftvoorhaarwerknemerseentoegezegde-pensioenregeling.De
hiervoorinaanmerkingkomendewerknemershebbenopdepensioengerechtigde
leeftijdrechtopeenpensioen,welkeafhankelijkisvanleeftijd,salarisendienstjaren.
DeregelingisondergebrachtbijhetbedrijfstakpensioenfondsABP.Opdebalansdatum
ishetdekkingspercentagevanhetABPuitgekomenop105,9.HetHavenschapheeft
geenverplichtingtothetvoldoenvanaanvullendebijdrageningevalvaneentekort
bijhetABP,andersdanheteffectvanhogeretoekomstigepremies.HetHavenschap
heeftdepensioenregelingverwerktalseentoegezegde-bijdrage-regelingenheeftde
verschuldigdepremiestotenmetheteindevanhetboekjaarindejaarrekeningver-
antwoord.Voorzoverdeverschuldigdepremiesopbalansdatumnognietzijnvoldaan,
wordthiervooreenverplichtingopgenomen.Alsdeopbalansdatumreedsbetaalde
premiesdeverschuldigdepremiesovertreffen,wordteenoverlopendeactiefpost
opgenomenvoorzoversprakezalzijnvanterugbetalingdoorhetfondsofvanverreke-
ningmetindetoekomstverschuldigdepremies.Vanaf2010wordendekasgeldleningen
(meteenrenteswap)verantwoordonderschuldenoplangetermijn.Hiermeewordt
invullinggegevenaandebepalingenindeRuddo(Regelinguitzettingenenderivaten
decentraleoverheden)overdewijzewaaroprentederivatenindejaarrekeningmoeten
wordenverwerktenomaansluitingtezoekenbijdeopgavevandekasgeldlimieten
derenterisiconorm.Financiëleinstrumentenomvatteninvesteringeninaandelen
enobligaties,handels-enoverigevorderingen,geldmiddelen,leningenenoverige
financieringsverplichtingen,afgeleidefinanciëleinstrumenten(derivaten),handels-
schuldenenoverigetebetalenposten.Indejaar¬rekeningzijndevolgendecategorieën
financiëleinstrumentenopgenomen:handelsportefeuille(financiëleactivaenfinanciële
verplichtingen),overigevorderingen,overigefinanciëleverplichtingenenderivaten.
Financiëleinstrumentenwordenbijdeeersteopnameverwerkttegenreëlewaarde,
waarbij(dis)agioendedirecttoerekenbaretransactiekostenindeeersteopnameworden
meegenomen.Indienechterfinanciëleinstrumentenbijdevervolgwaarderingworden
gewaardeerdtegenreëlewaardemetverwerkingvanwaardeveranderingenindewinst-
en-verliesrekening,wordendirecttoerekenbaretransactiekostendirectverwerktinde
winst-en-verliesrekening.Incontractenbeslotenfinanciëleinstrumentendienietworden
gescheidenvanhetbasiscontract,wordenverwerktinovereenstemmingmethetbasis-
contract.Nadeeersteopnamewordenfinanciëleinstrumentenopdehiernabeschreven
maniergewaardeerd.
Overigevorderingenwordennaeersteopnamegewaardeerdtegengeamortiseerde
kostprijsopbasisvandeeffectieverentemethode,verminderdmetbijzonderewaarde-
verminderingsverliezen.
XII. Waarderingsgrondslagen en ResultaatbepalingDitjaarverslag&jaarrekeningisopgesteldconformhetBBV(BesluitBegrotingen
Verantwoordingprovinciesengemeenten)enuitgaandevande
continuïteitsveronderstelling.
Deopstellingvandejaarrekeningvereistdathetmanagementoordelenvormten
schattingenenveronderstellingenmaaktdievaninvloedzijnopdetoepassingvan
grondslagenendegerapporteerdewaardevanactivaenverplichtingen,envanbaten
enlasten.Dedaadwerkelijkeuitkomstenkunnenafwijkenvandezeschattingen.De
schattingenenonderliggendeveronderstellingenwordenvoortdurendbeoordeeld.
Herzieningenvanschattingenwordenopgenomenindeperiodewaarindeschatting
wordtherzienenintoekomstigeperiodenwaarvoordeherzieninggevolgenheeft.
Decijfersover2012zijngeherrubriceerdteneindevergelijkbaarheidmet2013mogelijk
temaken.
Dewaarderingvandebalanspostengeschiedt,tenzijandersvermeld,tegennominale
waarde.Deondermateriëlevasteactivaopgenomenactivam.u.v.inerfpachtofhuur
uitgegeventerreinenzijnopgenomentegendeverwervingsprijsverminderdmet
eventueelontvangeninvesteringssubsidie.Daaropwordendelineaireafschrijvingen,
gebaseerdopdegeschatteeconomischelevensduur,inminderinggebracht.Dein
erfpachtofhuuruitgegeventerreinenwordengewaardeerdtegeneersteuitgifteprijs.
Hieropwordtnietafgeschreven.Bijdewaarderingtegendeeersteuitgifteprijsontstaat
meestaleenopwaarderingdiealswinstwordtaangemerkt.
Depostgrondexploitatiesbestaatuitgrondexploitatieseersteuitgiftesengrond-
exploitatiesteruggekochtegronden.Bijdegrondexploitatieswordtinprinciperekening
gehoudenmetrentekostenoverdegrond(aankoopbedrag)metuitzonderingvande
grondexploitatiesdiegestartzijnvoor1januari2004.Detoeterekenenrentekosten
wordengebaseerdopderentediebetaaldwordt.Verderwordenaandegrondexploi-
tatiesbouwrijpmaakkosten,OZBkostenenoverigekostentoegerekend.Denogte
realiserenkostenwordengebaseerdopramingen.Vanaf2010wordtwinstuitdegrond-
exploitatiesgenomenopbasisvandegerealiseerdeuitgiftes.Hierbijwordtuitgegaan
vangemiddelde(gerealiseerdeennogterealiseren)uitgifteprijzenvanalleuitgeefbare
haende(gerealiseerdeennogterealiseren)kosten.Voordewatcomplexereenlang-
lopendegrondexploitatieswaarvoornognietveelhauitgegevenzijnwordteenrisico-
bufferaangehoudenvan10%vandetotalenogteverwachteopbrengsten.
34 35
Indiendekritischekenmerken,beoordeeldindecontextvandehedgerelatie,aan
elkaargelijkzijn(geweest),isgeensprake(geweest)vanineffectiviteit.
Indiendekritischekenmerken,beoordeeldindecontextvandehedgerelatie,nietaan
elkaargelijkzijn(geweest),issprake(geweest)vanineffectiviteit.Indatgevalwordtde
matevanineffectiviteitvastgestelddoordeveranderinginreëlewaardevanhetafdek-
kingsinstrumenttevergelijkenmetdeveranderinginreëlewaardevandeafgedekte
positie.Indiensprakeisvaneencumulatiefverliesopdehedgerelatieoverdeperiode
vanafeersteverwerkingvanhetafdekkingsinstrumenttotaanbalansdatum,wordtdeze
ineffectiviteit(hetverlies)directindewinst-en-verliesrekeningverwerkt.
Devoorzieningenzijngewaardeerdtegennominalewaarde.Jaarlijkswordenaande
voorzieningwegen,devoorzieningrioleringendevoorzieninginfranatvastebedragen
tenlastevandeProgrammarekeningtoegevoegd.Dezebedragenzijngebaseerdop
meerjarenramingen.
Hetresultaatwordtbepaaldtussendebedrijfsopbrengstenenerzijdsendebedrijfslas-
tenanderzijds.Dekostenenopbrengstenwordentoegerekendaanhetjaarwaaropzij
betrekkinghebben.Hetresultaatuitdegrondexploitatiesbestaatuitdewinstneming
uitdegrondexploitaties.
Langlopendeenkortlopendeschuldenenoverigefinanciëleverplichtingenwordenna
eersteopnamegewaardeerdtegengeamortiseerdekostprijsopbasisvandeeffectieve
rentemethode.
Naeersteopnamewordenafgeleidefinanciëleinstrumenten(zoalsrenteswaps)
gewaardeerdopkostprijs,daarhetHavenschaphedgeaccountingonderhetkostprijs
hedgemodeltoegepast.
Indienkostprijshedgeaccountingwordttoegepastvindt,zolanghetafgeleideinstru-
mentbetrekkingheeftopafdekkingvanhetspecifiekerisicovaneentoekomstige
transactiedienaarverwachtingzalplaatsvinden,geenherwaarderingvanditinstru-
mentplaats.Zodradeverwachtetoekomstigetransactieleidttotverantwoordinginde
winst-en-verliesrekening,wordtdemethetafgeleideinstrumentsamenhangendewinst
ofhetmethetafgeleideinstrumentsamenhangendeverliesindewinst-en-verliesreke-
ningverwerkt.Indiendeafgedektepositievaneenverwachtetoekomstigetransactie
leidttotdeopnameindebalansvaneenniet-financieelactiefofeenniet-financiële
verplichtingwordtdekostprijsvanditactiefaangepastmetdeafdekkingsresultaten
dienognietindewinst-en-verliesrekeningzijnverwerkt.
Indienafgeleideinstrumentenaflopenofwordenverkocht,dientdecumulatievewinst
dieofhetcumulatieveverliesdattotdatmomentnognietindewinst-en-verliesreke-
ningwasverwerkt,alsoverlopendepostindebalansopgenomenteworden,totdatde
afgedektetransactiesplaatsvinden.Indiendetransactiesnaarverwachtingnietmeer
plaatsvinden,wordtdecumulatievewinstofhetcumulatieveverliesovergeboektnaar
dewinst-en-verliesrekening.Indienafgeleideinstrumentennietlangervoldoenaan
devoorwaardenvoorhedgeaccounting,maarhetfinanciëleinstrumentnietwordt
verkocht,wordtookdehedgeaccountingbeëindigd.Devervolgwaarderingvanhet
financiëleinstrumentisdantegenkostprijsoflageremarktwaarde.
HetHavenschapdocumenteertdehedgerelatiesingeneriekehedgedocumentatieen
toetstperiodiekdeeffectiviteitvandehedgerelatiesdoorvasttestellendatersprakeis
vaneeneffectievehedgerespectievelijkdatergeensprakeisvanoverhedges.
HetHavenschapbepaaltopelkebalansdatumdematevanineffectiviteitvandecombina-
tievanhetafdekkingsinstrumentendeafgedektepositie(dehedgerelatie).Dematevan
ineffectiviteitvandehedgerelatiewordtvastgestelddoorhetvergelijkenvandekritische
kenmerkenvanhetafdekkingsinstrumentendeafgedektepositieindehedgerelatie.De
onderneminghanteertvoordezevergelijkingdevolgendekritischekenmerken:
• omvang;
• looptijd;
• afgedektrisico;
• wijzevanafrekeningvanhetafdekkingsinstrumentenafgedektepositie.
36 37
XIII. Balans per 31 december 2013
2013 2012
Vaste activa
I. Materiële vaste activa a. Erfpachtterreinen 85.247.670 84.081.826b. Verhuurdeterreinen 4.454.967 3.649.686c. Haveninrichting 24.997.262 25.835.416d. Terreininrichting 4.152.521 4.359.319e. Bedrijfsgebouweneninventaris 2.475.663 2.192.183f. Stoomleiding 665.891 0g. ApparatuurZien&GezienWorden 1.097.999 1.425.349h. OpenbareInfra 1.235.297 1.306.223i. VasteAktivainontwikkeling 14.096 757.918 124.341.365 123.607.920II Financiële vaste activa a. Overigevorderingen 10.327.365 10.327.365 10.327.365 10.327.365
Vlottende activa I. Voorraden a. Grondexploitaties 84.877.136 82.518.355 84.877.136 82.518.355 II. Vorderingen a. Debiteuren 461.347 745.512b. Debiteurenopenbarelichamen 0 9.045c. Overlopendeactiva 667.077 578.117 1.128.424 1.332.674 III. Liquide middelen a. Kas en bankiers 1.950.914 801.156 1.950.914 801.156
222.625.204 218.587.470
ACTIVA
VoorresultaatbestemmingAllebedrageninEuro’s(€)
2013 2012
Vaste passiva
I. Eigen vermogen
a. Algemenereserve 68.179.176 63.543.399b. Reservebaggeren 3.413.936 3.202.965c. Reserveontwikkelingen 8.291.896 7.719.507d. Vitaliteitsregeling 47.411 79.932.418 74.465.870
Onverdeeld resultaat 4.094.782 5.045.643 II. Voorzieningen
a. Voorzieningwegen 1.046.599 857.162b. Voorzieningriolering 4.052.433 4.941.386c. Voorzieninginfranat 2.045.568 1.640.729d. Voorzieningoverige 95.000 95.000 7.239.599 7.534.277 III. Schulden op lange termijn a. Langlopendegeldleningen 7.549.621 7.900.591b. Kasgeldleningen(incombinatiemetrenteswaps) 121.000.000 120.900.000 128.549.621 128.800.591
Vlottende passiva I. Schulden op korte termijn a. Crediteuren 814.039 782.793b. Crediteurenopenbarelichamen 49.217 0c. Overlopendepassiva 1.945.529 1.958.297 2.808.785 2.741.090 222.625.204 218.587.470
PASSIVA
VoorresultaatbestemmingAllebedrageninEuro’s(€)
38 39
XIII. Programmarekening 2013 XV. Toelichting op de Balans per 31 december 2013
VASTE ACTIVAI. Materiële vaste activa
Gerealiseerd 2013 Budget 2013 Gerealiseerd 2012
Programma Commercie
OpbrengstenNat 8.788 9.836 9.138
OpbrengstenDroog 8.879 8.992 8.083
KostenDroog -214 -228 -215
Totaal Programma Commercie 17.453 18.600 17.006
Programma Communicatie
OpbrengstenCommunicatie 59 56 63
KostenCommunicatie -231 -252 -154
Totaal Programma Communicatie -172 -196 -91
Programma Beheer nat
KostenBeheernat -1.443 -1.365 -1.312
Totaal Programma Beheer nat -1.443 -1.365 -1.312
Programma Beheer droog
KostenBeheerdroog -3.289 -3.513 -3.387
Totaal Programma Beheer droog -3.289 -3.513 -3.387
Programma Haven en beveiliging
OpbrengstenHavenenbeveiliging 599 496 496
KostenHavenenbeveiliging -1.404 -1.505 -1.103
Totaal Programma Haven en beveiliging -805 -1.009 -607
Progr. Ruimtelijke ontwikkeling. milieu
en duurzaamheid
OpbrengstenRuimte.ontw..mil.enduurzaamh. 106 70 87
KostenRuimte.ontw..mil.enduurzaamh. -247 -175 -185
Totaal Progr Ruimte. ontw. milieu en duurzaamh. -141 -105 -98
Programma Interne dienstverlening
OpbrengstenOverhead 102 0 2
Kosten Overhead -960 -544 -982
OpbrengstenHulpkostenplaatsen 0 0 0
KostenHulpkostenplaatsen -2.818 -2.929 -2.655
Algemenebaten 90 0 29
Rentebaten 2.436 2.438 2.491
Algemenelasten -581 0 -464
Rentelasten -5.428 -6.399 -5.724
Totaal Programma Interne dienstverlening -7.159 -7.434 -7.303
TOTAAL OPBRENGSTEN 21.059 21.888 20.388
TOTAAL KOSTEN 16.615 16.910 16.181
TOTAAL RESULTAAT (EXCL. GRONDEXPL.) 4.444 4.978 4.207
TOTAAL RESULTAAT GRONDEXPLOITATIES 72 2.270 305
TOTAAL RESULTAAT VOOR RESERVEMUTATIES EN 4.516 7.248 4.512VOOR BESTEMMING
Mutaties in reserves
Beschikkingentenlastevanreserves 429 962 884
Toevoegingaanreserves -850 -850 -350
Totaal Mutaties in reserves -421 112 534
ONVERDEELD RESULTAAT 4.095 7.360 5.046
(TotaalResultaatnareservemutatesenvoorbestemming)Allebedragenx1.000euro(€)
Materiële vaste activa
Erfpachtterreinen 84.081.826 1.165.844 0 0 0 85.247.670
Sub-totaal 84.081.826 1.165.844 0 0 0 85.247.670
Verhuurdeterreinen 3.649.686 805.281 0 0 0 4.454.967
Sub-totaal 3.649.686 805.281 0 0 0 4.454.967
Haveninrichting 25.835.416 0 838.154 0 0 24.997.262
Sub-totaal 25.835.416 0 838.154 0 0 24.997.262
Terreininrichting 4.359.319 0 206.798 0 0 4.152.521
Sub-totaal 4.359.319 0 206.798 0 0 4.152.521
Bedrijfsgebouwen en inventaris
Kantoorgebouw 1.859.664 0 76.763 0 0 1.782.902
KantoorinventarisenIT 172.714 638.345 253.314 0 0 557.744
HMCCinrichting&inventaris 11.199 0 414 0 0 10.785
Inrichtinghavendienst 0 0 0 0 0 0
Keukeninrichting&inventaris 13.908 0 4.058 0 0 9.850
Archiefinventaris 11.346 0 1.105 0 0 10.241
Technischmateriaal 278 0 278 0 0 0
Kantoor&loodsbeheer 123.075 0 18.935 0 0 104.141
Sub-totaal 2.192.183 638.345 354.865 0 0 2.475.663
Stoomleiding 0 690.927 25.037 0 0 665.891
Sub-totaal 0 690.927 25.037 0 0 665.891
Leaseapp.Zien&GezienWorden 0 0 0 0 0 0
Sub-totaal 0 0 0 0 0 0
App.Zien&GezienWorden 1.425.349 327.350 0 0 1.097.999
Sub-totaal 1.425.349 0 327.350 0 0 1.097.999
OpenbareInfra 1.306.223 70.926 0 0 1.235.297
Sub-totaal 1.306.223 0 70.926 0 0 1.235.297
VasteActivainontwikkeling 757.918 -693.822 0 50.000 0 14.096
Sub-totaal 757.918 -693.822 0 50.000 0 14.096
Totaal 123.607.920 2.606.575 1.823.130 50.000 0 124.341.365
Materiële vaste activa Boekwaarde per
01-01-2013
Investeringen/ desinveste-ringen 2013
Afschrijvingen 2013
Bijdragen van derden direct gerelateerd
aan een actief
Afwaarderin-gen wegens duurzame
waarvermin-deringen
Boekwaarde per
31-12-2013
AllebedrageninEuro’s(€)
40 41
Demateriëlevasteactivabestaat,metuitzonderingvandepostopenbareinfra,alleen
uitinvesteringenmeteconomischnut.Demateriëleactivazijntoegenomendoorinerf-
pachtuitgegeventerreinen(€1,165miljoen)endooruitgifteverhuurdeterreinen(€0,8
miljoen).In2012wasintotaalvoor€0,5miljoenuitgegeven.Deinvesteringinkantoor
inventarisbetreftdeinvesteringenhard-ensoftware.Ondervasteactivainontwikkeling
zijninvesteringenopgenomendienognietgereedzijn.Hetbetrefthetproject29Kade
Peute.Indemateriëlevasteactivaisproject10StoomleidingErcaopgenomenomdat
dezein2013ingebruikisgenomenhoewelnognietfinancieelisafgerond.Inhoofdstuk
IXProgrammaGrondexploitatiesisvoordeprojecteneentoelichtingterugtevinden.In
bijlage2Overzichtprojecten2013indetabelProjectenvasteactivainontwikkelingzijn
definanciëlegegevensperprojectterugtevinden.
II. Financiële vaste activa
Definanciëlevasteactivabestaatuitdefinancielewaardevaneenineeuwigdurend
erfpachtuitgegevenperceel.
Vlottende activaI. Voorraden
Grondexploitaties
In2013hebbentweegrondtransactiesuitdegrondexploitatiesplaatsgevonden.Hierbij
is8.019m²grondinerfpachtuitgegevenmeteengrondexploitatieopbrengstwaarde
vanca.€1.166.000en5.539m²uitgegevengrondintijdelijkehuurmeteengrondex-
ploitatieopbrengstwaardevanca.€805.000.Deoverigeopbrengstenvanca.€443.000
bestaanhoofdzakelijkuitverkoopovertolligzandgelegenophetterreinvanIndustrial
Park132ha.Ditallesintegenstellingtotwaarmeeindebegroting2013rekeningwas
gehouden,namelijkmeteenuitgifteinerfpachtvan81.119m²meteengrondexploita-
tieopbrengstwaardevanca.€12.834.000.In2013isvoorca.€4.714.000aankosten
gemaaktengeactiveerd.Dezebestaanvoornamelijkuitrentekosten(ca.€2.436.000),
kostenvoorterugkoopvaneenterrein(€1.830.000),bouwrijpmaakkosten(ca.€
203.000metnamebijdrageinaanlegindustriewaterleidingIndustrialPark),OZB(ca.€
186.000)enoverigekosten(ca.€59.000).Indebegroting2013wasrekeninggehou-
denmetca.€11.918.000aankostenvoornamelijkvoorbaggerenvandeWestelijke
Insteekhaven,bouwrijpmakenIndustrialParkenderentekostenIndustrialPark.In2013
isuiteindelijkvoorca.€72.000winstuitdegrondexploitatiesgenomen.Indebegro-
tingwasrekeninggehoudenmeteenverwachtewinstnemingvanca.€2.770.000.Het
verschiltussendewerkelijkeendebegrotewinstnemingisnamehetgevolgvanhetfeit
datermindergrondm²isuitgevendanbegroot.
Demethodevanwinstnemenuitdegrondexploitatieswordttoegelichtinhoofdstuk
XIIWaarderingsgrondslagenenResultaatbepaling.Bijdegrondexploitatieswordtin
principerekeninggehoudenmetrentekosten(overdegrond)metuitzonderingvande
grondexploitatiesdiegestartzijnvoor1januari2004.Detoeterekenenrentekosten
wordengebaseerdopderentediebetaaldwordt.
Allebedragenx1.000Euro(€)
Grondexploitaties Realisatie2013 Begroting2013 Verschil2013 Realisatie2012
Opbrengsten 2.414 12.834 10.561- 624
Kosten 4.701- 11.918- 7.204 3.204-
Mutaties 2.359 1.854 518 2.884
Winstneming 72 2.770 2.839- 305
42 43
Uitdenoglopendegrondexploitatiesistotenmet2013voorca.€33.268.000grond
uitgegeven,voorca.€95.888.000geïnvesteerdenvoorca.€22.257.000winstgeno-
men.Hiermeekomtdeboekwaardeper31december2013uitopca.€84.877.000.
Doordeterugkoopvaneenterreinendedaarmeesamenhangendetweegereali-
seerdegronduitgifteskaneind2013nog(steeds)137.09.81hauitgegevenworden.De
opbrengstwaardevandezehectareswordtgeraamdopca.€210.628.000.Hierbijzijn
dehawaarvoorgeenoptiesverleendzijngewaardeerdtegendeinternebepaaldemi-
nimumgrondprijzen,diein2013gehanteerdwerden.Deboekwaardeper31december
2013bedraagtca.€84.877.000ennogtebestedenbedragenca.€43.457.000.Denog
tebestedenbedragenbestaanmetnameuitbouwrijpmaakkosten(ca.€8.526.000)en
rentekosten(ca.€31.617.000)enjaarlijkskostenwaaronderOZB(ca.€3.314.000).Nog
teinvesterenisafgenomenmetca.€20.145.000doordatderamingvoordebouw-
rijpmaakkostenIndustrialParknaarbenedenisbijgesteldendeeventueeltemaken
baggerkostenvoordeWestelijkeInsteekhavennietmeertoegerekendwordenaan
Industrial Park.
II. Vorderingen
a. Debiteuren
Depostdebiteurenbestaatvoor€1.199.152uitopenstaandedebiteuren,voornamelijk
binnenhavengelden,spoorweggebruik,rioolheffingenenvooruitgefactureerdeerfpach-
ten1ekwartaal2014.Hiertegenoverstaateenvoorzieningvan€737.804terdekkingvoor
mogelijkeoninbarevorderingen.Depostdebiteurenopenbarelichamenbedraagt€0.
b. Overlopende activa
Depostoverlopendeactivabestaatuit:
III. Liquide middelen
a. Kas en bankiers
Ditbetrefthettotaalaanbankenkassaldo.Liquidemiddelenstaantervrijebeschikking.
Vaste passivaI. Eigen vermogen
Allebedragenx1.000Euro(€)
Grondexploitaties Realisatie t/m 2013 Realisatie t/m 2012
Opbrengstencum 33.268 30.854
Kostencum 95.888- 91.187-
Winstnemingencum 22.257 22.185
Eindsaldo 31-12-2013 84.877- 82.518-
Allebedragenx1.000Euro(€)
Grondexploitaties Na 2013 Na 2012
Noguittegeven 210.628 210.628
Boekwaardeper31-12 84.877- 82.518-
Nogteinvesteren 43.457- 63.602-
Nog te realiseren winst 82.293 64.507
2012 2011
• ExternekostenbrandChemiePack + € 2.145.456 + € 2.145.456
• Voorzieningmogelijkoninbareexternekosten
brandChemiePack - € 2.145.456 - € 2.145.456
• Nogteontvangenhavengeldgaranties + € 0 + € 136.901
• NogteontvangenBTWnovemberendecember + € 247.919 + € 227.807
• Nogteontvangenopbrengstenstamspoorlijn + € 0 + € 23.624
• Nogteontvangenopbrengstenbannermasten + € 38.917 + € 42.000
• VooruitbetaaldekostenProjectverhandelbaregeluidrechten + € 3.762 + € 54.520
• Vooruitbetaaldekosten + € 0 + € 37.066
• Kostprijsnogteverrekenenschades + € 183.343 + € 27.780
• Nogtefacturerendebiteuren + € 178.014 + € 0
• Nogteverrekenenkostensonderingen + € 15.500 + € 15.500
• NogteontvangenafrekeningzeehavengeldenRotterdam + € 0 + € 12.248
• Kruispostenbank-kas - € 1.050 + € 0
• WaarborgsomTPGpostfrankeermachine + € 672 + € 672
Totaal € 667.077 € 578.117
AllebedrageninEuro’s(€)
Algemene reserve Reserve baggeren Reserve ontwikkelingen Vitaliteits-regeling Totaal
Saldo 01-01-2013 63.543.399 3.202.965 7.719.507 0 74.465.871
Toevoegingenwinst2012 4.998.232 0 0 47.411 5.045.643
Toevoegingen 0 250.000 600.000 0 850.000
Onttrekkingen 362.455 39.029 27.611 0 429.095
Saldo 31-12-2013 68.179.176 3.413.936 8.291.896 47.411 79.932.418
44 45
Algemene reserve
Detoevoegingvan€4.998.232volgtuitdewinstbestemmingover2012,deonttrekkin-
genvan€362.455zijndeafschrijvingenenrentekostenvanhetprojectZienenGezien
wordenFase3over2013.
Reserve baggeren
Detoevoegingvan€250.000volgtuitdebegroting2013.In2013hebbenbaggerwerk-
zaamhedenplaatsgevondenininsteekhavenRoodevaart.
Reserve ontwikkelingen
AllekosteninverbandmeteentehogegeluidsbelastingopdewoningenRoodevaart
e.o.alsgevolgvandeaanwezigheidvanhethaven-enindustrieterreinkomentenlaste
vandezereserve.In2013is€27.611viaderesultaatbestemmingonttrokkenaandeze
reserve.In2013zijnergeenwoningenaangekocht,waarmeehettotaalnogaante
kopenwoningenop2blijftstaan.O.a.inclusiefoverigegeluidswerendemaatregelen
wordendenogtemakenkostengeraamdopca.€8.292.000.Ophetmomentdatde
Havenstrategiedefinitiefwordt,wordendezenogtemakenkostenherijkt.
MetdeHavenschapVitaliteitsregelingwilhetHavenschapeenbijdrageleverenaan
dekwaliteitenvitaliteitvandelokaleenregionalesamenleving.Daarnaastgeeftde
regelinghetHavenschapdekansomdebetrokkenheidmetdelokaleinitiatievente
vergroten.Jaarlijkswordt1%vandewinstuitdereguliereexploitatietoegevoegdaan
devitaliteitsregeling.
Exploitatiesaldo
Hetvoordeligeexploitatiesaldonabestemmingover2012van€5.045.643inclusief
dewinstuitdegrondexploitatiesisconformhetdoordeRaadvanBestuurgenomen
besluitafgewikkeldentoegevoegdaandealgemenereserveenaandeHavenschap
vitaliteitsregeling.
Voorbestemmingvanhetresultaatbedraagthetexploitatiesaldo2013€4.515.687
positief.
Vandekosten2013isbijbestemmingvanhetresultaat€362.455tenlastevande
algemenereserve,€39.029tenlastevanreservebaggerenen€27.611tenlastevan
dereserveontwikkelinggebracht.In2013isconformdebegroting2013€250.000aan
dereservebaggerenen€600.000aanreserveontwikkelingtoegevoegd.Ditomdathet
rechtstreeksstortenenonttrekkenaanreservesvanhetBBV(BesluitBegrotingenVer-
antwoordingprovinciesengemeenten)nietistoegestaan.Stortingenenonttrekkingen
dienenviadeProgrammarekeningtelopenenbijdewinstbestemmingc.q.verliesbe-
stemmingtengunsteoftenlastevandereservetewordengebracht.
Nabestemmingvanhetresultaatbedraagthetexploitatiesaldo2013€4.094.782posi-
tief,metdevolgendeonderverdeling:
AllebedrageninEuro’s(€)
AllebedrageninEuro’s(€)
AllebedrageninEuro’s(€)
Algemene reserve 2013 2012
Saldo 01-01-2013 63.543.399 52.345.516
Toevoegingenwinst2012 4.998.232 11.560.338
Onttrekkingen 362.455 362.455
Saldo 31-12-2013 68.179.176 63.543.399
Reserve baggeren 2013 2012
Saldo 01-01-2013 3.202.965 2.952.965
Toevoegingenwinst2012 0 0
Toevoegingen 250.000 250.000
Onttrekkingen 39.029 0
Saldo 31-12-2013 3.413.936 3.202.965
Reserve ontwikkelingen 2013 2012
Saldo 01-01-2013 7.719.507 8.141.504
Toevoegingenwinst2012 0 0
Toevoegingen 600.000 100.000
Onttrekkingen 27.611 521.998
Saldo 31-12-2013 8.291.896 7.719.507
AllebedrageninEuro’s(€)
Exploitatieresultaat 2013 2012
Reguliereexploitatie 4.022.555 4.741.056
Grondexploitatie 72.227 304.587
Totaal 4.094.782 5.045.643
AllebedrageninEuro’s(€)
Vitaliteitsregeling 2013 2012
Saldo 01-01-2013 0 0
Toevoegingenwinst2012 47.411 0
Toevoegingen 0 0
Onttrekkingen 0 0
Saldo 31-12-2013 47.411 0
46 47
II. Voorzieningen
Voorziening infra droog
Metdezevoorzieningwordendekostenvoorgrootonderhoudinfradrooggeëgaliseerd.
DedotatieisgebaseerdopdelaatstevierjaarlijkseupdatevanhetRationeelWegBe-
heerssysteemvan2010.Volgensditplanzouin2013€100.000wordenonttrokkenaan
dezevoorziening.Deonttrekkingvan€525.563bestaato.a.uitgrootonderhoudwegen,
opstellenbestekrenovatieMiddenwegwerkzaamhedenaanopenbareverlichting,ver-
vangingelektriciteitsmastenenvervangenvanvoedingskastenopdiverselocaties.
Voorziening riolering
Metdezevoorzieningwordendekostenvoorgrootonderhoudenvervangingvande
rioleringgeëgaliseerd.Dedotatieisgebaseerdopdelaatstevierjaarlijkseupdatesvan
hetrioolbeheersplanin2011.Volgensplanzouin2013€440.000wordenonttrokken
aandezevoorziening.Deonttrekkingvan€1.861.953bestaato.a.uitdeaanlegperslei-
dinggemaalBenCnaarontvangstkelder,dezewerkzaamhedenwarenvoorzienin2012
maarzijndoorgeschovennaar2013,enrenovatieRioolputBV13.
Voorziening infra nat
Metdezevoorzieningwordendekostenvoorgrootonderhoudaano.a.waterwegen,
kademurenenglooiingen,meerpalenensteigers,waterin-enuitlatenenvaarweg
aanduidinginenrondomdehavensvanhethaven-enindustrieterreingeëgaliseerd.
Volgensplanzouin2013€175.000aandezevoorzieningwordenonttrokken.De
positieveonttrekkingvan€-61.839bestaatuiteencorrectievan€127.375.Ditbedrag
wasin2012tenonrechteonttrokkenaandezevoorzieningvoordereparatieaaneen
kraanbaan.Getrachtwordtomdezekostenteverhalen.Deonttrekkingvan€65.536
bestaato.a.uitonderhoudbrugRoodevaartenonderhoudaankades.
Voorziening overige
Metdezevoorzieningwordeneendeelvandeherstelkostenvooreenaangelegde
inrichtingvoorzien.
III. Schulden op lange termijn
a. Langlopende geldleningen
DerestantschuldopdeafgeslotenannuïteitenleningenbijdeBNG(BankNederlandse
Gemeenten)perultimo2013bedraagt€7.549.621.In2013isaanrenteopdezelang-
lopendeleningen€346.812betaald,hiervanheeft€337.937betrekkingop2013.In
2014zal€359.118wordenafgelost.InhoofdstukXVIIIVerplichteparagrafen,paragraaf
FinancieringentreasuryishetoverzichtLanglopendegeldleningenopgenomen.
b. Kasgeldleningen (in combinatie met renteswaps)
Vanaf2010wordendekasgeldleningenverantwoordonderschuldenoplangetermijn,
waarmeeinvullingwordtgegevenaandebepalingenindeRuddooverdewijzewaarop
AllebedrageninEuro’s(€)
Voorziening riolering 2013 2012
Saldo 01-01-2013 4.941.386 4.484.197
Dotatie 973.000 973.000
Onttrekkingen 1.861.953 515.811
Saldo 31-12-2013 4.052.433 4.941.386
AllebedrageninEuro’s(€)
Voorziening infra droog 2013 2012
Saldo 01-01-2013 857.162 1.142.982
Dotatie 715.000 715.000
Onttrekkingen 525.563 1.000.820
Saldo 31-12-2013 1.046.599 857.162
AllebedrageninEuro’s(€)
Voorziening Voorziening Voorziening Voorziening Totaal
infra droog riolering infra nat overige
Saldo 01-01-2013 857.162 4.941.386 1.640.729 95.000 7.534.277
Dotatie 715.000 973.000 343.000 0 2.031.000
Onttrekkingen 525.563 1.861.953 -61.839 0 2.325.677
Saldo 31-12-2013 1.046.599 4.052.433 2.045.568 95.000 7.239.599 AllebedrageninEuro’s(€)
AllebedrageninEuro’s(€)
Voorziening infra nat 2013 2012
Saldo 01-01-2013 1.640.729 1.685.269
Dotatie 343.000 343.000
Onttrekkingen -61.839 387.540
Saldo 31-12-2013 2.045.568 1.640.729
Voorziening overige 2013 2012
Saldo 01-01-2013 95.000 0
Dotatie 0 95.000
Onttrekkingen 0 0
Saldo 31-12-2013 95.000 95.000
48 49
rentederivatenindejaarrekeningmoetenwordenverwerktenomaansluitingte
zoekenbijdeopgavevandekasgeldlimietenrenterisiconorm.Per31december2013
isintotaal€121.000.000opgenomenalskasgelleningenafgedektmetinonderstaand
overzichtgenoemde3renteswaps.
ZieookhoofdstukXVIIIVerplichteparagrafen,paragraafFinancieringentreasury.
Vlottende passivaa. Crediteuren
Depostcrediteurengroot€863.255bestaatondermeeruitnogtebetalentermijnen
aanaannemers.
b. Overlopende passiva
Depostoverlopendepassivabestaatuit:
Niet uit de balans blijkende verplichtingen
In2008iseennieuwetelefooncentraleplustoebehorenmeteenwaardevan€13.285
aangeschaft.Voordetelefooncentraleiseenleasecontractafgeslotenmeteenoptie
totkoop.Dezeoptieisper1augustus2013ingeroepenvooreenbedragvan€1.306.
Eind2013worden4kopieermachinesgeleasedmeteentotalewaardevan€111.141.
Daarnaastwordthetwagenparkgeleased,detotaleaanschafwaardebedraagtper31
december2013€267.033,in2012bedroegdetotaleaanschafwaarde€279.931.Ver-
derzijnermeerjarigecontractenafgeslotenvooro.a.stabielbeheer,eenleasecontract
apparatuur‘Zien&Gezienworden’faseIenII,eenonderhoudscontractvoorbeveili-
gingsapparatuureneenovereenkomstmeteenbeveiligingsbedrijf.Detotalewaarde
vanreedsaangeganeverplichtingenbedraagtca.€1.803.095.
AllebedrageninEuro’s(€)
Renteswaps Ingangsdatum Einddatum Percentage Hoofdsom
Rabobank 26-07-2007 01-07-2022 4.8500 26.250.000
Rabobank 15/11/08 01-10-2029 4.3600 50.000.000
DeutscheBank 16-02-2009 01-10-2023 3.6875 50.000.000
Totaal 126.250.000
2013 2012
• Vooruitgefactureerdedebiteuren + € 246.002 + € 154.321
• Nogtebetalenrente + € 1.061.972 + € 215.301
• Nogtebetalenkortingen + € 0 + € 486.060
• Aangeganeverplichtinge + € 0 + € 336.876
• Tevereffenenrente + € 211.000 + € 236.000
• Negatievemarktwaardeoverhedge + € 195.990 + € 375.244
• Teverrekenensubsidiederden + € 40.443 + € 32.493
• Nogtebetalenloonbelasting + € 94.154 + € 93.436
• Nogtebetalenadministratiekostenzeehavengeld + € 19.546 + € 22.178
• Nogtebetalen + € 76.422 + € 6.389
Totaal € 1.945.529 € 1.958.297
50 51
XVI. Toelichting op de Programmarekening 2013
A. Programma Commercie
Ditprogrammaheeftover2013intotaal€1.147.000minderopbrengstenenminder
kostengerealiseerddanbegroot.
- € 1.048.000 Minderopbrengstennat,metnamedoor:
• Minderopbrengstenzeehavengeldenhavengeldbinnenvaart
doorminderoverslag.Minderopbrengstenhavengeldgaranties
danbegroot.Delagereopbrengstenwordenveroorzaaktdoor-
dateenaantalbedrijvenmindergarantiehoevenbijtebetalen
danbegroot.
• Minderopbrengstenerfpachtenverhuurkadesenterrein.
Deoorzaakvandelagereopbrengstbestaatuithetlater
indexeren(vanaf1april)vandeerfpacht-enverhuurcanonsin
verbandmetvereenvoudigingvandejaarlijkseindexering.
Zieooktabelopbrengstennat.
- € 113.000 Minderopbrengstendroog,metnamedoor:
• Minderopbrengstenerfpachtindustrieterreinenopbrengsten
verhuurindustrieterreinondanksuitgiftevantweepercelenper
15oktober2013.Delagereopbrengstenwordenveroorzaaktuit
hetlaterindexeren(vanaf1april)vandeerfpacht-enverhuurca-
nonsinverbandmetvereenvoudigingvandejaarlijkseindexering
medenaaraanleidingvanhetnieuweautomatiseringssysteem.
• Minderhuuropbrengstenstoomleidingdoordatdezeper1
maartingebruikisgenomeninplaatsvan1januarizoals
wasbegroot.
• Minderopbrengstenrioolheffingdoordaterminderkub’sge-
loosdzijndanbegroot.
• Minderopbrengstenvergunningendanbegrootdoordatnog
nietallevergunningengefactureerdzijnomdatdezenoggecon-
troleerd dienen te worden.
• Minderopbrengstenspoorlijngebruikdoorvolumeterugvalin
hetspoorvervoer.
Zieooktabelopbrengstendroog.
+ € 14.000 Minderkostendroogdoor:
• Minderadvieskostendanbegroot.
Opbrengsten nat Gerealiseerd 2013 Budget 2013 Gerealiseerd 2012
Zeehavengeld 3.516.206 4.330.982 3.949.490
Zeehavengeldgaranties 80.748 217.405 136.901
Totaal zeehavengeld 3.596.954 4.548.387 4.086.391
Havengeldbinnenvaart 1.366.728 1.443.573 1.386.579
Totaal havengeld binnenvaart 1.366.728 1.443.573 1.386.579
Totaal havengeld 4.963.682 5.991.960 5.472.970
Kadegeld 1.485.289 1.491.406 1.456.182
Vergunningrechten 236.061 236.072 232.050
Erfpachtopbrengstenkadesenterrein 1.260.313 1.266.563 1.189.253
Verhuuropbrengstenkadesenterrein 842.525 849.157 786.602
Overigeopbrengsten 0 564 1.190
Totaal 8.787.870 9.835.722 9.138.246
AllebedrageninEuro’s(€)
Opbrengsten droog Gerealiseerd 2013 Budget 2013 Gerealiseerd 2012
Vergunningrechten 473.075 539.283 491.560
Bijdrageonderhoudinfrastructuur 0 0 0
Huuropbrengststoomleiding 47.500 57.000 0
Overigeopbrengsten 7.314 0 14.535
Spoorlijngebruik 493.047 524.518 508.562
Bijdrageriolering 1.169.287 1.177.502 1.126.965
Opbrengstschades 0 0 0
Opbrengsterfpachtindustrieterrein 6.641.608 6.643.167 5.892.909
Opbrengstverhuurindustrieterrein 47.520 48.846 47.805
Overigehuuropbrengsten 0 1.230 1.185
Totaal 8.879.351 8.991.546 8.083.522
AllebedrageninEuro’s(€)
52 53
B. Programma Communicatie
Ditprogrammaheeftover2013intotaal€24.000minderkostenenmeeropbrengsten
gerealiseerddanbegroot.
+ € 3.000 Meeropbrengstencommunicatie.
• Meeropbrengstenbannermastenenreclameborden.
+ € 21.000 Minderkostencommunicatie,metnamedoor:
• GeenkostengemaaktvoorSocialMedia.
• Geenkostengemaaktvoorvernieuwinghuisstijl.
• Mindersponsorkostendanbegroot.
• Minderuitgavenvoorrelatiegeschenkendanbegroot.
• MeerkostendooruitgavevanrelatiemagazineHavenschap
MoerdijkBUSINESS.
C. Programma Beheer nat
Aanditprogrammaisover2013€78.000meeruitgegevendanbegroot.
- € 78.000 Meerkosten,metnamedoor:
• Meerbeheerkostendoordatindebegrotingrekeningwas
gehoudenmeteentelageindexering.
• Meerafschrijvingskostendoorversneldeafschrijvingvan
eensteiger.
• Welbaggerkostenterwijldezenietbegrootwaren.
• Minderadvieskostendanbegroot.
• Minderoverigekostendanvoorzien.
D. Programma Beheer droog
Aanditprogrammaisover2013€224.000minderuitgegevendanbegroot.
+ € 572.000 Minder kosten die uiteindelijk t.l.v. de reserve
ontwikkelingkomen.
• WelkostenwoningenRoodevaarte.o.terwijldezeniet
begrootwaren
• Minderkostendoordatdeaanlegvanaanvullendegroenvorming
langsindustrieterreindeel2013nietisgerealiseerd.
- € 348.000 Meerkostenbeheerdroog,metnamedoor:
• Meeradvieskostenvooraanbestedingbeheercontractdanvoorzien.
• Meerafschrijvingskostendoordeingebruiknamevaneen
stoomleidingwatnietbegrootwas.
• Minderoverigekosten.
E. Programma Haven en beveiliging
Ditprogrammaheeftover2013intotaal€204.000meeropbrengstenen
minderuitgegeven.
+ € 100.000 Meeropbrengstenhavenenbeveiliging,metnamedoor:
• MeeropbrengstendoorhogerebijdrageSBIMdanbegroot.
+ € 104.000 Minderkostenhavenenbeveiliging,metnamedoor:
• Noggeenkostengemaaktvoorveiligheidszorg.
• Minderbeheerkostenalsgevolgvaneenlagereindexering
danbegroot.
• Minderafschrijvingskostendoordatafschrijvingskostenvoorfase
1en2vooreenheeljaarwarenmeegenomenindebegroting
terwijldezeindeloopvanhetjaarafliepen.
• Meer onderhoudskosten door nieuw onderhoudscontract wat
lageruitgevallenisdanbegroot.
• Meeradministratiekostenderden.
• Minderoverigekostendanvoorzien.
F. Programma Ruimtelijke ontwikkeling, milieu en duurzaamheid
Ditprogrammaheeftover2013intotaal€36.000meeropbrengstenenmeeruitgaven
danbegroot.
+ € 36.000 Meeropbrengsten,metnamedoor:
• BijdragenonderzoekstoomuitwisselingMiddenweg.
- € 72.000 Meerkosten,metnamedoor:
• MeerkostendooronderzoekstoomuitwisselingMiddenweg.
• KostenE-noseproject.
• KostenonderzoekprojectAkoestischbos.
• Extraadviseringfloraenfaunabeheer.
54 55
G. Programma Interne dienstverlening
Ditprogrammaheeftover2013€273.000minderuitgegeven(enmeeropbrengsten)
danbegroot.
+ € 102.000 Meeropbrengstenoverheaddoor:
• BijdragevanprovincieengemeenteinkostenHavenstrategie
Moerdijk2030.
• BijdragebedrijvenkringIndustrieterreinMoerdijk(BIM)inkosten
werkgelegenheid2012.
- € 416.000 Meerkostenoverhead,metnamedoor:
• Meerjuridischeadvieskostendoorintensiveringvan
verschillende dossiers.
• MeeralgemeneadvieskostenophetgebiedvanLPM
(LogistiekParkMoerdijk),Havenvisie,HRMenICTdanbegroot.
• Meeralgemeneadvieskosteno.a.voorhetlatenmakenvaneen
financieringsnotitieLPMenhetlatenmakenvaneenGenerieke
Hedgedocumentatie.
• MeeraccountantskostenvoorpostgoliveauditAXenmeer
kostenvoorcontrolewerkzaamhedenjaarrekening2012.
+ € 110.000 Minderkostenhulpkostenplaatsen,metnamedoor:
Meersalariskosten:
• Meeruitzendkrachtkostenvoortijdelijkeinvullingtervervanging
vantweezwangerschappen.
• Meerwervings-enselectiekostenin2013voormanagersalesen
acquisitie.
• Minderopleidingskosten.
Opgave Wet Normering Topinkomens
Minderhuisvestingskosten:
• Minderonderhoudskostendanbegroot.
• Meerhuisvestigingskosteno.a.meerkostenvoorgasenelectri-
citeitmaarminderkostenwater.
Minderkostenfacilitairezaken:
• Mindercateringkosten.
• Minderkostenkantoorbenodigdheden.
• Mindertelefoonkostendanbegrootdooraankoopvantelefoon-
centraleper1augustusdievoorheenwerdgeleased.
• Geenbeheerkostenin2013.
Minderautomatiseringskosten:
• Minderafschrijvingskostendoordaterminderisgeïnvesteerden
opeenlatertijdstipisgestartmetafschrijvingendanwasbegroot.
*betaaldaanprovincieofgemeente
HetHavenschapheeftdeBeleidsregelstoepassingWNTalsnormenkaderbijhetopmakenvandezejaarrekeninggehanteerd.DeAanpassingswetWNT,dieonderdeelisvanditnormenkader,isnognietdoordeEersteKameraangenomen,hetgeenkanleidentotaanpassingenvandeverstrekteinformatieuithoofdevandeAanpassingswetWNT.
F.J. van den Oever
Y.C.M.G.de Boer*
Mr.A.Grootenboer*
J.J.Kamp*
drs. F. Fakkers*
H.Schouwenaars
K. van Schenk Brill
ing.R.A.C.vanHeugten*
ing.A.T.vanLopik*
R.J.J.M. Wagemakers*
07mrt2011
15 okt2010
11sep2013
15apr2010
10mrt2010
10mrt2010
11 dec2009
20apr2007
31okt2011
11sep2013
40 uur
Nvt
Nvt
Nvt
Nvt
Nvt
Nvt
Nvt
Nvt
Nvt
€130.168
€1.361
€681
€681
€681
€681
€681
€681
€681
€681
Nvt
Nvt
Nvt
Nvt
Nvt
Nvt
Nvt
Nvt
Nvt
Nvt
€20.611
Nvt
Nvt
Nvt
Nvt
Nvt
Nvt
Nvt
Nvt
Nvt
Nvt
Nvt
Nvt
Nvt
Nvt
Nvt
Nvt
Nvt
Nvt
Nvt
Nvt
Nvt
Nvt
Nvt
Nvt
Nvt
Nvt
Nvt
Nvt
Nvt
N
J
N
N
N
N
N
N
N
N
Directeur/Secretaris Raad van Bestuur
VoorzitterRaadvan Bestuur
Vice-voorzittervanRaad van Bestuur
Vice-voorzittervan Raad van Bestuur
LidvanRaadvanBestuur
LidvanRaadvanBestuur
LidvanRaadvanBestuur
LidvanRaadvanBestuur
LidvanRaadvanBestuur
LidvanRaadvanBestuur
Ingangs
datum
NaamVoorzi
tters-cla
usule va
n
toepassi
ng
Functi
e
Einddatum
Omvang/ d
ienstverb
and
Beloning/ Vaca
tie
Belastbare
vaste
en varia
bele
onkoste
nvergo
edingen
Voorzieninge
n beloning
betaalbaar o
p term
ijn
Uitkerin
gen w
egens
beëindiging v
an het dienstv
erband
Motiva
tie oversc
hrijding
van de norm
56 57
+ € 90.000 Meeralgemenebaten,metnamedoor:
• UitgiftevaneenoverstrookaandeOostelijkeRandweg.
• Verdelingaandeelinaansprakelijkheidsverzekering(OVO).
Zieooktabelalgemenebatenenrentebaten.
- € 2.000 Minderrentebaten,metnamedoor:
• Minderopbrengstrenterekening-courant.
- € 581.000 Meeralgemenelasten,metnamedoor:
• Meerkostenvoorzieningdubieuzedebiteuren.
Zieooktabelalgemenelastenenrentelasten.
+ € 971.000 Minderrentelasten,metnamedoor:
• Minderrentelastendoordatdefinancieringsbehoeftelageris
danbegroot.
Zieooktabelalgemenelastenenrentelasten.
H. Grondexploitaties
In2013iseenresultaatuitgrondexploitatiesvan€72.000gerealiseerd.
+ € 72.000 HierbijwordtookverwezennaaronderdeelVlottendeActivaI.
VoorradenGrondexploitatiesvanhoofdstukXVToelichtingopde
Balansper31december2013.
I. Mutaties in reserves
Persaldoisin2013€533.000mindergemuteerddanbegroot.
- € 572.000 Mindertenlastevanreserveontwikkelinggebracht
danbegroot.
- € 39.000 Meertenlastevandereservebaggerengebracht
danbegroot.HierbijwordtookverwezennaaronderdeelVaste
PassivaI.EigenVermogenvanhoofdstukXVToelichtingopde
Balansper31december2013.
XVII. Financiële Positie
Algemene lasten en rentelasten Gerealiseerd 2013 Budget 2013 Gerealiseerd 2012
Rentekostenvastegeldleningen 337.937 337.946 353.674
Rentekostenkasgeldleningenenrentederivaten 5.089.637 6.060.875 5.370.356
Algemenelasten 581.145 0 464.467
Totaal 6.008.720 6.398.821 6.188.497
AllebedrageninEuro’s(€)
Werkelijk Begroting Werkelijk 31/12/13 2013 31/12/12
Beschikbaar op lange termijn
Eigen vermogen
Algemenereserve 68.179 63.182 63.543
Vitaliteitsregeling 47 0 0
Reservebaggeren 3.414 1.453 3.203
Reserveontwikkelingen 8.292 5.200 7.720
Onverdeeldresultaat 4.095 13.746 5.046
Totaal eigen vermogen 84.027 83.580 79.512
Voorzieningen
Voorzieningwegen 1.047 1.609 857
Voorzieningriolering 4.052 2.421 4.941
Voorzieninginfranat 2.046 1.496 1.641
Voorzieningoverigen 95 0 95
Totaal voorzieningen 7.240 5.526 7.534
Langlopendeleningen 7.550 7.550 7.901
Kasgeldlening(metrenteswaps) 121.000 140.585 120.900
Totaal leningen 128.550 148.135 128.801
Totaal beschikbaar op lange termijn 219.816 237.240 215.846
Geïnvesteerd op lange termijn
Materiëlevasteactiva 124.341 147.817 133.935
Grondexploitaties 84.877 88.416 82.518
Aangeganeverplichtingen 0 0 -337
Financiëlevasteactiva 10.327 0 0
Totaal geïnvesteerd op langere termijn 219.545 236.233 216.117
Saldo beschikbaar werkkapitaal 271 1.007 -270
Allebedragenx1.000Euro(€)
Algemene baten en rentebaten Gerealiseerd 2013 Budget 2013 Gerealiseerd 2012
Renteopbrengstdeposito’s&callgeld 0 0 0
RenteopbrengstR/Cbanken 18 2.320 3.680
Rentegeactiveerdopgrondexploitaties 2.436.084 2.436.084 2.436.084
Renteopbrengstoverige 0 0 51.651
Algemenebaten 89.835 0 28.558
Totaal 2.525.938 2.438.404 2.519.972
AllebedrageninEuro’s(€)
58 59
Hoewelgrondexploitatiesopdebalansondervlottendeactivazijnopgenomenzijndeze
inhetoverzichtFinanciëlePositiemeegenomendaardezepostenhetkarakterhebben
vaninvesteringenoplangetermijn.
XVIII. Verplichte paragrafenParagraaf Lokale heffingen en tarieven
Lokale heffingen
In2005isdoorhetHavenschapeenrioolheffingingevoerdterdekkingvandekosten
vooronderhoudenvervangingvanhetca.50kilometerlangerioolstelselophetHaven-
enIndustrieterreinMoerdijk.Hetuitgangspuntiseenkostendekkendeheffing.Ditisde
enigelokaleheffingdiehetHavenschapkent.Deverordeningopdeheffingeninvorde-
ringvanrioolrechten2013isvastgesteldindeRaadvanBestuurvergaderingvan13
december2012.ZoweldeprovincieNoord-BrabantalsdegemeenteMoerdijkhebben
dezevervolgensgepubliceerd.
Derioolheffingisgebaseerdophetaantalm³afvalwaterdatdirectofindirectwordt
afgevoerdophetrioolstelselvanhetHavenschap.Hierbijwordthetaantalm³afvalwa-
tergesteldophetaantalm³waterdatnaarheteigendomistoegevoerd.Degegevens
zoalsdiebekendzijnbijBrabantWatergeldendaarvooralsuitgangspunt.Erwordtuit-
gegaanvandegegevensvanhetbelastingjaardataandeverbruiksperiodevoorafgaat.
Gebruikersdiekunnenaantonendatertenminste3.000m³oftenminste20%minder
wordtgeloosddantoegevoerdkunneneenaangiftebiljetinvullen.Allegebruikersdie
meerdan1.000m³lozenwordenopbasisvaneendoorheningevuldaangiftebiljet
aangeslagen.
DeheffingeninvorderingvanderioolheffingwordtnamenshetHavenschapdoorde
gemeenteMoerdijkuitgevoerdin2013.
Intotaalzijner4bezwaarschriftenontvangen,waarvanernog2inbehandelingwaren
eind2013.Dewerkelijkeinkomsten(€1.162.055)liggenietslagerdandebegrotein-
komsten(€1.169.085)metnameomdatbijtariefsoort2mindergeloosdisdanbegroot.
Tarieven
HetHavenschapkentdevolgendetarieven:
- zeehavengelden;
- binnenhavengelden;
- kadegelden;
- overigetarieven.
IndeRaadvanBestuurvergaderingvan13december2012isdeVerordeningopdehef-
fingeninvorderingHaven-enKadegelden2013vastgesteld.Dezeisvervolgensgepubli-
ceerddoorzoweldeprovincieNoord-BrabantalsdegemeenteMoerdijk.IndeDagelijks
Bestuurvergaderingvan26november2012ishetTarievenreglement2013vastgesteld.
Vervolgenszijnzoweldetarievenalshettarievenreglementendetarieventabelgedrukt
enverspreidonderdebedrijvenenopdewebsitegeplaatst.
60 61
Paragraaf Weerstandsvermogen en risico’s
Vermogensprognose
Inhetvoorgaandeoverzichtiseendoorkijkopgenomen(overdeperiode2013t/m
2018)vandevrijbesteedbaremiddelenvanhetHavenschap.Decijfers‘begroting2014
updaterealisatie2013’zijntegenoverdecijfers‘begroting2013updaterealisatie2012’
(uitdejaarrekening2012)gezet.Hieruitblijktdathetvrijbeschikbaresaldoisafgeno-
menmetca.€8miljoennaarca.€40miljoen.
Deafnamevanhetvrijbeschikbaresaldometca.€8miljoen(tenopzichtevandejaar-
rekening2012)wordthoofdzakelijkveroorzaaktdoordat:
• Dealgemenereservemetca.€5miljoenistoegenomendoortoevoegingvan
het resultaat 2012.
• De(verwachte)resultatengrondexploitatieszijnafgenomenmetca.
€8miljoen.
Allebedragenx1.000Euro(€)
Reserves
AlgemeneReserve 52.346 63.544
Toevoegingdeelresultaat2011 11.560
Uitexploitatieresultaat2012 4.998
Onttrekkingen2013t/m2017 -1.599
Onttrekkingen2012 -362
Onttrekkingen2013 -362
Onttrekkingen2014t/m2018 -1.237
61.945 66.943
Vitaliteitsregeling 0 0
Uitexploitatieresultaat2012 47
Onttrekkingen2013t/m2017
Onttrekkingen2012
Onttrekkingen2013 0
Onttrekkingen2014t/m2018 0
0 47
ReserveBaggeren 2.953 3.203
Dotaties2013 250 250
Dotatiest/m2017 1.250
Dotaties2014t/m2018 0
Onttrekkingen2012
Onttrekkingent/m2017 -3.500
Onttrekking2013 -39
Onttrekkingen2014t/m2018 -3.000
953 414
Reserve Ontwikkelingen 8.142 7.720
Dotaties2012 100
Dotatiest/m2017 1.200
Dotaties2013 600
Dotaties2014t/m2018 600
Planperiode 2013 t/m 2018 Begroting 2013update realisatie 2012
subtot. totaal totaalsubtot.
Begroting 2014update realisatie 2013
Onttrekkingen2012 -522
Onttrekkingen2013t/m2017 -8.920
Onttrekking2013 -28
Onttrekkingen2014t/m2018 -8.892
0 0
Resultaten grondexploitaties
Resultaat2012 305
Resultaten2013t/m2017 14.573
Resultaat2013 72
Resultaten2014t/m2018 6.739
14.878 6.811
Exploitatieres. excl. grondexpl. na bestemming:
Resultaten 2012 5.046
Resultaten2013t/m2017 31.032
Resultaat2013 4.095
Resultaten2014t/m2018 27.936
36.078 32.031
Vermogensprognose 113.854 106.247
Af: min. noodzakelijk weerstandsvermogen: -65.576 -66.734
Nog vrij beschikbaar in planperiode 48.278 39.513
Planperiode 2013 t/m 2018 Begroting 2013update realisatie 2012
subtot. totaal totaalsubtot.
Begroting 2014update realisatie 2013
62 63
• De(verwachte)exploitatieresultatennabestemmingzijnmetca.
€4miljoenafgenomen.
• Hetminimaalnoodzakelijkweerstandsvermogenismetca.€1miljoen
toegenomen.Hierbijwordthetminimaalnoodzakelijkweerstandsvermogen
gedefinieerdals30%vanhettotaalvermogen.
Risico’sBijhetkennisnemenvandejaarcijfersishetvanbelangrekeningtehoudenmetde
volgenderisico’s:
Debiteurenrisicoenhetdaarmeesamenhangenderisicoopafwaarderingvanvastgoed
AlsgevolgvanhetslechteeconomischeklimaatloopthetHavenschaphetrisicodat
huurders/erfpachtersvangronden,kadesen/ofterreininrichtingenniettijdigdanwel
niet(geheel)meeraanhunbetalingsverplichtingenkunnenvoldoen.Hoeweldoor
deorganisatiealertopdezerisico’swordtgereageerd,ishetHavenschapvanmening
dathetdebiteurenrisicoendaarmeehetmogelijkmoetenverantwoordenvaneen
duurzamewaardeverminderingvanhetinerfpachtuitgegevenvastgoedistoegeno-
men.Vooralsnogwordthetrisicoopafwaarderingvanvastgoednaarlageredirecte
opbrengstwaardedanboekwaarde,geschatopeenbedragtussennihilenmaximaal€4
miljoen.
Klachtingediendmetbetrekkingtotvermeendeongeoorloofdestaatssteun
Eenophetindustrieterreingevestigdeondernemingheeftmedionovember2010
bijdeEuropeseCommissieeenklachtingediendwegensvermeendeongeoorloofde
staatssteunvanhetHavenschapaaneenandereophetindustrieterreingevestigde
onderneming.Volgensklagerzoudenbijeenaantalgrondtransactiesin2004/2005geen
marktconformeprijzenzijngehanteerd.Indiendeklachtgegrondwordtverklaard,dient
hetvoordeelbijdeverkrijgerontnomentewordenenloopthetHavenschapintheorie
hetrisicoeenboeteopgelegdtekrijgen.HetHavenschapbetwistdestellingvanklager
datersprakezouzijngeweestvanongeoorloofdestaatssteun.Nabeantwoordingvan
vragenvandeCommissiedoorhetHavenschapheeftdeCommissienaconsultatie
vandeklagerbeslotenomhetklachtdossiertesluiten.DeCommissieheeftdaarbij
voorlopiggeoordeelddatgeensprakeisvanstaatssteunendatgeenverdere(formele)
onderzoeksprocedurezalwordengestart.
Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederenHetHavenschapbeheertverschillendekapitaalgoederen.Hieronderwordtperkapitaal-
goedverslaggedaan:
Onderhoudkadesenoverigenatteinfrastructuur
AllenatteinfrastructuurineigendomvanhetHavenschap,inclusiefdein2010opgele-
verdekades,makenonderdeeluitvanhetnattebeheerplanuit2011.In2008isvoor
heteerstgedoteerdaandevoorzieninginfranat.Dejaarlijkseinspectievandekadesen
aanwatergelegenpercelenheeftplaatsgevonden.Kleinonderhoudisuitgevoerd.De
kraanbaanbijdekadeDMTvertoondgebreken.Deaannemerishiervooraansprakelijk
gesteld.Eennoodmaatregelisinjanuari2013aangebracht.Hetrestantvandekraan-
baanisin2013gerepareerd.Betreffendedekosteniseenjuridischtrajectingezetwaar
hetbetreffendeingenieursbureauenaannemeraangesprokenworden.Ditloopttotver
in 2014 door.
OnderhoudGroen
Inhetkadervanheteindevandebeheerovereenkomstlaatdehuidigebeheerderop
hetgebiedvangroenachterstalligonderhouduitvoeren.Ditisaanhetlichtgekomentij-
denshetopstellenvanhetnieuwebeheercontract.Erwordteenstartgemaaktomhet
groenbeheerbeteraftestemmenopdemogelijkhedenomfloraenfaunatefaciliteren
zonderinteboetenopkwaliteit.
OnderhoudWegen
Allewegenenfietspadenzijnopgenomenineenwegbeheerplan.Hethaven-enindus-
trieterreinheefttemakenmetrelatiefveelvrachtverkeer.Wegenzijngeclassificeerd
naarfunctionaliteitendeonderhoudsschema’szijndaaropaangepast.Jaarlijksvinden
inspectiesplaatsdieinhetwegbeheersysteemverwerktworden.Hieraangekoppeld
zitdetechnischekwaliteitvandewegen.Deuitkomstisdeverwachtelevensduurbij
gelijkmatiggebruik.Stortingindevoorzieningwegenwordtbepaalddoorhetmeerjarig
geraamdgemiddeldgrootonderhoud.Tel-enweeggegevenszullenmeerinzichtgeven
inhetgebruikvandewegen.
Ookvoorkleinonderhoudzijndeeerdergenoemdeinspectiesdebasis.Doorditkleine
onderhoudkandelevensduurvanwegenverlengdwordenzonderdatervanachterstal-
ligonderhoudsprakeis.Kleinonderhoudmaaktonderdeeluitvanhetdagelijksbeheer
enisopgenomeninhetonderhoudcontract.
OnderhoudOpenbareverlichting
Hetonderhoudaandeopenbareverlichtingisonderdeelvanhetdagelijksbeheeren
onderhoudcontract.Normenvoorinstandhoudingenproceduresvoorherstelbijuitval
zijnaanwezig.Deverlichtingheeftin2013zonderproblemengefunctioneerd.
64 65
OnderhoudRiolering
Hetrioleringssysteemomvatnegengemalen,eenverzamelkelder,persleidingenen
vrijvervalriolering.In2002isgestartmetdeuitvoeringvaneenstappenplanmetals
doeldetheoretischebenaderingvanonderhoudenvervangingtebaserenopactuele
praktijkgerichtegegevensverzameldtijdensreguliereinspecties.Deuitkomstenworden
bijgewerktinhetrioolbeheersysteem.Ditisgedurende2012gecontinueerd.In2012
iseenverbeterdHavenschapRioleringsPlan(vHRP)opgesteld.Ditzalin2014doorhet
HavenschaptervaststellingaangebodenwordenaandegemeenteMoerdijk.Eriseen
onderzoekgestartnaaroverstortenvanhetoostelijkdeelvanhetterrein.In2013zijn
alleactiesvanhetHavenschapuitgevoerd.Overstortenzullenondernormaleomstan-
dighedennietmeerplaatsvinden.
Onderhoudobservatieenbeveiligingsvoorzieningen
Voorhetonderhoudaandeobservatieenbeveiligingsvoorzieningeniseenmeerjaren
onderhoudscontractafgesloten.
OnderhoudGebouw
HetHavenschapisgehuisvestinéénkantoorgebouw(Plaza3teMoerdijk).Ditpandis
in1999opgeleverd.Naasthetdoorlopendeperiodiekeonderhoudzijnereenaantal
activiteitenuitgevoerd.Alsgevolgvanpersonelewijzigingenisereenkleineverhuizing
doorgevoerd.Eriseenluchtbevochtiginginstallatiegeïnstalleerdomhetbinnenklimaat
teverbeteren.Tengevolgevaneeninspectiedoordegemeenteaangaandedebrand-
veiligheidzijnerenkelewijzigingenaanhetgebouwaangebracht.Eriseeninventari-
satieuitgevoerdomdemogelijkhedenvanverduurzamingvanhetgebouwinkaartte
brengen.In2014zalditverderwordenuitgewerkt.
Paragraaf Financiering en treasury
Algemeen
Destrategieenhetbeleidm.b.t.renterisicomanagementiserzoalsverwoordinhet
treasurystatuutopgerichtomhetrenterisicotebeperken.
In2013isdekapitaalmarktrenteendekortetermijnrenteinhetvierdekwartaalgeste-
gentenopzichtevan2012.
Financieringsbehoefte en-positie
Per31december2013bedroeghetwerkkapitaalca.€271.000positief,ditisveel
minderdanhetverwachtteoverschotvan€1.007.000.Zieookhetoverzichtfinanciële
positiehoofdstukXVII.
DeRaadvanBestuurheeftop10december2007beslotenomtoekomstigteontwikke-
lenprojectennietmeerperprojectmaaropbalansniveautefinancierenentefinan-
cierenmeteenvariabeleleningincombinatiemetrenteswaps.Eenrenteswapzetde
rentetypischelooptijdvanvariabelomnaarvast.Hiermeewordthetrisicooprentestij-
gingenafgedekt.Inonderstaandetabelzijndedetailsvande3afgeslotenrenteswaps
terugtevinden.
Demarktwaardevandeze3renteswapsbedraagtper31december2013€26.998.712
negatief(per31december2012bedroegdit€36.365.920negatief,deafnameishet
gevolgvanhetfeitdathetverschiltussenrentepercentagekortenlanggeldkleiner
isgeworden).ZoweldeRabobankalshetHavenschaphebbenbijderenteswapmet
ingangsdatum26juli2007hetrechtomdetransactie10jaarnadetransactiedatum
tebeëindigen(26juli2017).VerderzoudeRabobankaanvullendezekerhedenmogen
vragenophetmomentdatdenegatievemarktwaarde(€19.008.758)vandeswapsbij
deRabobankhetafgesprokenbedrag(€40.000.000)overschrijden.DeRabobankkan
opz’nmomentookhetafgesprokenbedragverhogen.ZoweldeDeutscheBankalshet
Havenschapmogenvanaf2019totenmet2023jaarlijksderenteswapontbinden.Eris
geenenkeleaanleidingomteverwachtendatdeRabobankofDeutscheBankgebruik
zullenmakenvanhetrechttotontbinden.
Per1oktober2010iseenfinancieringsovereenkomstgeslotentussendeBNG(Bank
NederlandseGemeenten)enhethavenschapmeteenlooptijdtotenmet31decem-
ber2011eneenjaarlijksstilzwijgendeverlenging.Dezeovereenkomstbestaatuiteen
kasgeldovereenkomstvanmaximaal€145miljoenzonderbeschikbaarheidgarantie
eneenkredietinrekening-courantvan€5miljoen.Voor2014isdezeovereenkomst
stilzwijgendverlengd.
HetHavenschapvaltonderhetregimevan“VerplichtSchatkistbankieren”.
AllebedrageninEuro’s(€)
Renteswaps Ingangsdatum Einddatum Percentage Hoofdsom
Rabobank 26-07-2007 01-07-2022 4.8500 26.250.000
Rabobank 15-11-2008 01-10-2029 4.3600 50.000.000
DeutscheBank 16-02-2009 01-10-2023 3.6875 50.000.000
Totaal 126.250.000
Allebedragenx1.000Euro(€)
66 67
AllebedrageninEuro’s(€)Rentepercentagesinclprovisie
*Begindatumkasgeldlening2013**Eindstandkasgeldlening2013
Derestantschuldopdeopgenomenvastegeldleningenbedraagtper31december
2013€7.549.621.
Rekening-courant
Voorlopendebetalingenwordtgebruikgemaaktvandeafgeslotenrekening-courant
overeenkomsten:
• Rabobank max.faciliteit €500.000
• BankNederlandseGemeenten max.faciliteit €5.000.000
Tenopzichtevan2012werdca.€3.662minderrenteontvangen.Ditverschilisveroor-
zaaktdooreenlagerbanksaldoeneenlagererentevergoedingoprekening-courant
danbegroot.
Toetsing aan de normen van de Wet Fido (Financiering decentrale overheden)
Kasgeldlimiet
Hetrisicovankortlopendefinancieringwordtbeperktmeteenzogenaamdekasgeld-
limiet.Dekasgeldlimiethoudtindatdetotaleomvangvandevlottendeschuldopenig
momentaaneenmaximumvan8,2%vandebegrotingsomvangisgebonden.Voorhet
Havenschapkwamditneeropeenbedragvan€1.386.620(8,2%van€16.910.000
begroottekosten).HetHavenschapisruimschootsonderdelimietgeblevenenvoldoet
daarmeeaandenorm.
Renterisiconorm
Terzakevandevastefinancieringsteltdeweteennormwaaraanhetrenterisicovande
portefeuillealsgeheelmoetvoldoen.Dezenormwordtaangeduidalsrenterisiconorm
enbedraagt20%vandebegrotingsomvang.Kasgeldleningenincombinatiemetrente-
Kasgeldleningen Ingangsdatum Einddatum Rentepercentage Hoofdsom
BNG 05/12/12 07/01/13 0.16% 35.900.000
AegonCustodyB.V. 05/12/12 07/01/13 0.06% 25.000.000
AchmeaHypotheekBankN.V. 05/12/12 07/01/13 0.06% 50.000.000
OptasPensioenenN.V. 05/12/12 07/01/13 0.06% 10.000.000
AegonCustodyB.V. 07/01/13 07/02/13 0.06% 25.000.000
BNG(BankNederlandseGemeenten) 07/01/13 07/02/13 0.19% 96.400.000
AegonCustodyB.V. 07/02/13 07/03/13 0.07% 10.000.000
BNG(BankNederlandseGemeenten) 07/02/13 07/03/13 0.19% 61.600.000
AchmeaHypotheekBankN.V. 07/02/13 07/03/13 0.07% 50.000.000
AegonCustodyB.V. 07/03/13 08/04/13 0.08% 10.000.000
BNG(BankNederlandseGemeenten) 07/03/13 08/04/13 0.19% 63.600.000
AchmeaHypotheekBankN.V. 07/03/13 08/04/13 0.07% 50.000.000
AegonCustodyB.V. 08/04/13 08/05/13 0.08% 10.000.000
BNG(BankNederlandseGemeenten) 08/04/13 08/05/13 0.19% 63.100.000
AchmeaHypotheekBankN.V. 08/04/13 08/05/13 0.07% 50.000.000
AegonCustodyB.V. 08/05/13 10/06/13 0.08% 10.000.000
BNG(BankNederlandseGemeenten) 08/05/13 10/06/13 0.19% 62.600.000
AchmeaHypotheekBankN.V. 08/05/13 10/06/13 0.07% 50.000.000
AegonCustodyB.V. 10/06/13 10/07/13 0.08% 10.000.000
BNG(BankNederlandseGemeenten) 10/06/13 10/07/13 0.19% 61.900.000
AchmeaHypotheekBankN.V. 10/06/13 10/07/13 0.07% 50.000.000
AegonCustodyB.V. 10/07/13 12/08/13 0.08% 10.000.000
BNG(BankNederlandseGemeenten) 10/07/13 12/08/13 0.19% 61.100.000
AchmeaHypotheekBankN.V. 10/07/13 12/08/13 0.07% 50.000.000
BNG(BankNederlandseGemeenten) 12/08/13 12/09/13 0.19% 109.300.000
AegonCustodyB.V. 12/08/13 12/09/13 0.09% 10.000.000
BNG(BankNederlandseGemeenten) 12/09/13 14/10/13 0.19% 85.100.000
AegonCustodyB.V. 12/09/13 14/10/13 0.11% 10.000.000
StaalbankiersN.V. 12/09/13 12/11/13 0.13% 25.000.000
BNG(BankNederlandseGemeenten) 14/10/13 12/11/13 0.19% 86.900.000
AegonCustodyB.V. 14/10/13 16/12/13 0.13% 10.000.000
BNG(BankNederlandseGemeenten) 12/11/13 16/12/13 0.19% 110.100.000
AegonCustodyB.V. 16/12/13 16/01/14 0.29% 10.000.000
BNG(BankNederlandseGemeenten) 16/12/13 17/03/14 0.30% 91.000.000
ProvincieLimburg 16/12/13 17/03/14 0.26% 20.000.000
Totaal 121.000.000
*
*
*
*
**
**
**
AllebedrageninEuro’s(€)
Kredietverstrekker
BNG 3.800.000 5.03 22/08/02 22/08/27 2.280.000 152.000 2.128.000
BNG 600.000 3.75 15/08/05 15/08/30 483.213 19.279 463.934
BNG 1.800.000 3.75 15/08/05 15/08/30 1.449.638 57.836 1.391.802
BNG 1.000.000 3.85 1/02/06 1/02/31 838.096 30.734 807.362
BNG 3.250.000 4.47 15/01/07 15/01/32 2.849.644 91.121 2.758.523
Totaal 10.450.000 7.900.591 350.970 7.549.621
Hoofdsom Percentage Ingangsdatum Einddatum Restant schuld1-1-2013
Restant schuld 31-12-2013
Aflossingin 2013
Renteopbrengsten Gerealiseerd 2013 Budget 2013 Gerealiseerd 2012
Depositorente 0 0 0
Rekening-courantrente 18 2.320 3.680
Totaal 18 2.320 3.680
AllebedrageninEuro’s(€)
68 69
swapswordenopgenomenbijdeopgavevanderenterisiconormaangezienhiermeehet
renteriscovoordelangetermijnafgedektwordt.Hetrenteriscicodoetzichpasvoorop
deeinddatum,ofeventueeleerderopeenbreakclausemoment,vanhetbetreffende
renteswapcontract.Doelstellingisdatdeleningenportefeuillezowordtgespreiddat
detelopenrenterisico’sgelijkmatigoverdejarenwordengespreid.In2013vondgeen
renteherzieningplaats.
Renterisicoopvasteschuldin2013 € 100.000
Renterisiconorm(20%vandebegrotingsomvangmetmin.€2,5milj.) € 3.382.000
Ruimteonderrenterisiconorm € 3.282.000
HetHavenschapvoldoetdaarmeeaandegesteldenorm.
Inbijlage4zijnhetoverzichtKasgeldlimiet2013enhetoverzichtRenterisiconorm
2013opgenomen.
Financieringsratio’s
BankenstellengeeneisenbijhetverstrekkenvankredietenaanhetHavenschapomdat
uitartikel48vandegemeenschappelijkeregelingvolgtdatdedeelnemersgarantstaan
voordoorhetHavenschapaangetrokkengelden.Echterombedrijfseconomischgezond
teblijvenishetnietverstandigomonbeperktgeldteblijvenlenen.Metbehulpvande
inbovenstaandetabelgenoemderatio’swordtbewaaktdathetHavenschapopfinan-
cieringsgebiedgezondblijft.HetIntrestCoverageRatiozegthoeveelkeerderentekan
wordenbetaalduithetbrutobedrijfsresultaat(nettowinst2013€4.095.000,afschrij-
vingen2013€1.823.000enrentelasten€5.428.000).DeDebt/Ebitdaverhoudinglaat
deverhoudingzientussendelanglopendeschuldenenhetbrutobedrijfsresultaat.De
solvabiliteitsratiolaatdeverhoudingzientusseneigenvermogenentotaalvermogen.
UitdebovenstaandetabelblijktdatmetuitzonderingvandeDebt/Ebitdaderatio’s
in2013gezondzijn.Tenopzichtevan2012zijndeIntrestCoverageRatioendeDebt/
Ebitdaverslechterddoordathetresultaatnabestemmingin2013lagerisdanin2012.
Ditheeftallestemakenmetdeachterblijvendegronduitgiftes.Desolvabiliteitisdaar-
entegenin2013verbeterddoordatheteigenvermogenrelatiefmeeristoegenomen
danhettotaalvermogen.
Paragraaf Bedrijfsvoering
Debedrijfsoriëntatieisnadrukkelijkopomzetvergrotingenkostenreductiegericht.
Voordeonderwerpenpersoneel,automatisering,huisvestingenfacilitairezakenwordt
verwezennaarhoofdstukXProgrammaInternedienstverlening.
Paragraaf Verbonden partijen
HetHavenschapkendein2013devolgendeverbondenpartijen:
• BIM(=BedrijvenkringIndustrieterreinMoerdijk)iseenverenigingwaarvanmeer
dan90%vandebinnenhetHaven-enIndustrieterreinMoerdijkgevestigdebe-
drijvenlidis.Hetdoelvandeverenigingishetbehartigenvandebelangenvande
ledenindemeestruimezinvanhetwoord.HetHavenschapverzorgthetsecretari-
aat van de BIM.
• SBIM(=StichtingBeveiligingIndustrieterreinMoerdijk)iseenstichtingwaarvan
bedrijvendiezichvestigenophethaven-enindustrieterrein,sinds1993verplicht,
lidzijn.HetdoelvandezestichtingishetHaven-enIndustrieterreinMoerdijkop
eenadequatemaniertebeveiligentegeneenzolaagmogelijkeprijs.Nietalleen
hetsecretariaatmaarookdeorganisatieenuitvoeringvandebeveiligingvan
hetHaven-enIndustrieterreinMoerdijkisuitbesteedaanhetHavenschap.Een
belangrijkdeelvandefinanciëlekostenvoorhetHavenschapwordtgedektuitde
contributievandebedrijvenaandestichting.
• SBM(=StichtingBedrijfsbrandweerzorgMoerdijk)iseenstichtingwaarvandebe-
drijvendiezichhebbengevestigdofgaanvestigenverplichtlidzijn.Dezeverplich-
tingvolgtuitdealgemenevoorwaardenHavenschapMoerdijkendestatutenvan
dehiervoorgenoemdeSBIM.Dehoogtevande(financiële)bijdrageisafhankelijk
vanondermeerdespecifiekerisico’svanbedrijven,deeigenbrandweervoorzie-
ningenendebepalingenindemilieuvergunningvanhetbedrijf.Destichtingwordt
bestuurddoorvertegenwoordigersvandeveiligheidsregio,hetbedrijfslevenen
hetHavenschap.DegemeenteMoerdijkisjuridischeneconomischeigenaarvan
dekazerneenbetaaltdekostenvoorbeheerenonderhoudvanhetpand.Een
belangrijkdeelvandezekostenwordtgedektuitdecontributievandebedrijven
aandestichting.
Gezond 2012 2013
ICR(IntrestCoverageRatio,EBITDA/rentekosten) >2 2.2 2.1
DEBT/EBITDA(debtalleenlangvreemdvermogen+kasgeld) <7 10.4 11.3
Solvabiliteitsration(EV/TV) >30% 36% 38%
70 71
Paragraaf Grondbeleid
Hetgrondbeleidkentdevolgendedoelstellingen:
-Hetgenererenvaninkomstenuitbezit;
-HetHavenschapgaatvooruitgiftevangrondeninerfpacht;
-Bijgronduitgiftenhanterenvanmarktconformeprijzen;
-Bijuitgiftevan(aanwaterliggende)percelenmaximalisatievaninkomstenuithaven-
enkadegeldennastreven;
-Waarnodigenmogelijkwordenpercelenteruggekochtennaeventueleverbetering
opnieuwuitgegeveninerfpacht;
-Voorwaardescheppendalshetgaatomhetverkrijgenvandebenodigde
milieugebruiksruimte;
-Bedrijvenopdejuisteplekaccommoderen.
Deprognosesvandeopbrengstenvandegrondexploitatieszijnterugtevindenin
hoofdstukIXGrondexploitaties.
Voordegrondexploitatieswordtgeenspecifiekereserveaangehouden.Ditbetekent
datdespecifiekerisico’s,diesamenhangenmetdegrondexploitaties,moetenworden
afgedektdoordealgemenereserve.Terzakevanderisico’swordtverwezennaarde
beleidsnotitie.
XVIV. Controleverklaring
Controleverklaring van de onafhankelijke accountantAan:deRaadvanBestuurvanhetHavenschapMoerdijk
Verklaring betreffende de jaarrekeningWijhebbendejaarrekening2013vanhetHavenschapMoerdijk,zoalsopgenomenop
depagina’s22totenmet49,gecontroleerd.Dezejaarrekeningbestaatuitdebalansper
31december2013endeprogrammarekeningover2013metdetoelichting,waarinzijn
opgenomeneenoverzichtvandegehanteerdegrondslagenvoorfinanciëleverslagge-
vingenanderetoelichtingen.
Verantwoordelijkheid van het dagelijks bestuurHetdagelijksbestuurvanhetHavenschapMoerdijkisverantwoordelijkvoorhetopma-
kenvandejaarrekeninginovereenstemmingmethetinNederlandgeldendeBesluit
begrotingenverantwoordingprovinciesengemeentenendeBeleidsregelstoepas-
singWetnormeringbezoldigingtopfunctionarissenpubliekeensemipubliekesector
(WNT),alsmedevoorhetopstellenvanhetjaarverslaginovereenstemmingmethetin
NederlandgeldendeBesluitbegrotingenverantwoordingprovinciesengemeenten.
Dezeverantwoordelijkheidhoudtondermeerindatdejaarrekeningzoweldebatenen
lastenalsdeactivaenpassivagetrouwdientweertegevenendatdeindejaarreke-
ningverantwoordebaten,lastenenbalansmutatiesrechtmatigtotstandzijngekomen.
Rechtmatigetotstandkomingbetekentinovereenstemmingmetdebegrotingenmetde
relevantewet-enregelgeving,zoalsopgenomenindeverordeningenvanhetHaven-
schapMoerdijkenhetControleprotocolWNTvandeBeleidsregelstoepassingWNT.
Hetdagelijksbestuuristevensverantwoordelijkvooreenzodanigeinternebeheersing
alshetnoodzakelijkachtomhetopmakenvandejaarrekeningenderechtmatigetot-
standkomingvanbaten,lastenenbalansmutatiesmogelijktemakenzonderafwijkingen
vanmaterieelbelangalsgevolgvanfraudeoffouten.
Verantwoordelijkheid van de accountant Onzeverantwoordelijkheidishetgevenvaneenoordeeloverdejaarrekeningopbasis
vanonzecontrole,alsbedoeldinartikel217.tweedelidvandeProvinciewet.Wij
hebbenonzecontroleverrichtinovereenstemmingmetNederlandsrecht,waaronder
deNederlandsecontrolestandaarden,hetBesluitaccountantscontroleprovinciesen
gemeentenendeBeleidsregelstoepassingWNTinclusiefhetControleprotocolWNT.
72 73
Ditvereistdatwijvoldoenaandevooronsgeldendeethischevoorschriftenendatwij
onzecontrolezodanigplannenenuitvoerendateenredelijkematevanzekerheidwordt
verkregendatdejaarrekeninggeenafwijkingenvanmaterieelbelangbevat.
Eencontroleomvathetuitvoerenvanwerkzaamhedenterverkrijgingvancontrole-
informatieoverdebedragenendetoelichtingenindejaarrekening.Degeselecteerde
werkzaamhedenzijnafhankelijkvandedoordeaccountanttoegepasteoordeelsvor-
ming,metinbegripvanhetinschattenvanderisico’sdatdejaarrekeningeenafwijking
vanmaterieelbelangbevatalsgevolgvanfraudeoffouten.
Bijhetmakenvandezerisico-inschattingenneemtdeaccountantdeinternebeheersing
inaanmerkingdierelevantisvoorhetopmakenvandejaarrekeningenvoorhetge-
trouwebeelddaarvan,alsmedevoorderechtmatigetotstandkomingvanbaten,lasten
enbalansmutaties,gerichtophetopzettenvancontrolewerkzaamhedendiepassend
zijnindeomstandigheden.Dezerisico-inschattingenhebbenechterniettotdoeleen
oordeeltotuitdrukkingtebrengenoverdeeffectiviteitvandeinternebeheersingvan
hetHavenschapMoerdijk.Eencontroleomvattevenshetevaluerenvandegeschiktheid
vandegebruiktegrondslagenvoorfinanciëleverslaggevingendegebruiktefinanciële
rechtmatigheidcriteriaenvanderedelijkheidvandedoorhetdagelijksbestuurvanhet
HavenschapMoerdijkgemaakteschattingen,alsmedeeenevaluatievanhetalgehele
beeldvandejaarrekening.
Debijonzecontroletoegepastegoedkeuringstolerantiebedraagtvoorfouten1%en
vooronzekerheden3%vandetotalelasten.Dezegoedkeuringstolerantieisdoorde
RaadvanBestuurbijbesluitvan29september2005vastgesteld.
Wijzijnvanmeningdatdedooronsverkregencontrole-informatievoldoendeenge-
schiktisomeenonderbouwingvooronsoordeeltebieden.
Oordeel Naaronsoordeelgeeftdejaarrekeningeengetrouwbeeldvandegrootteensamenstel-
lingvanhetvermogenvanhetHavenschapMoerdijkper31december2013envanhet
resultaatover2013inovereenstemmingmethetBesluitbegrotingenverantwoording
provinciesengemeentenendeBeleidsregelstoepassingWNT.
Voortszijnwijvanoordeeldatdeindezejaarrekeningverantwoordebatenenlasten
alsmedebalansmutatiesrechtmatigtotstandzijngekomeninovereenstemmingmetde
begrotingenmetderelevantewet-enregelgeving,zoalsopgenomenindeverordenin-
genvanhetHavenschapMoerdijkenhetControleprotocolWNTvandeBeleidsregels
toepassingWNT.
Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Opgrondvandewettelijkeverplichtingingevolgeartikel217lid3onderdProvinciewet
vermeldenwijdathetjaarverslag,voorzoverwijdatkunnenbeoordelen,verenigbaaris
metdejaarrekening.
Utrecht,26juni2014
KPMG ACCOUNTANTS N.V.
74 75
Bijlage 1: Staat van uitgegeven industrieterreinen 2013
Bijlage 2: Overzicht projecten 2013
Grond 00.80.19
Kade
Grond 00.55.39
Kade
Grond 00.08.80
Kade
HMO-000008 BouwrijpkostenIndustrialPark132ha 18.400.000 1.920.816 10.618.000
HMO-000010 StoomleidingErca 608.000 690.927 780.000
HMO-000023 OntwikkelingTradeparkWest 12.178.649 11.679.267 11.883.000
HMO-000029 KadePeute(voorbereidingskrediet) 70.000 14.096 70.000
HMO-000033 TerugkoopOmyaterrein(restantbudget) 25.000 13.375 25.000
HMO-000041 Bijdrageinrit&spoor 240.000 40.000 240.000
AllebedrageninEuro’s(€)
Erfpacht 20132e uitgiftes
Tijdelijke verhuur 20132e uitgiftes
Nr. Projecten Budget/ Krediet Uitgegeven t/m 31 dec 2013
Totaal verwachteuitgaven
Verkoop 20132e uitgiftes
Oppervlakte inhectare
Oppervlakte inhectare
Oppervlakte inhectare
Lengte in meters
Lengte in meters
Lengte in meters
76 77
Bijlage 3: Organogram Havenschap Moerdijk (per 31 december 2013)
ControllerY. Snijders
Senior medewerkerFinanciele admin.
M. Buckens
MedewerkerFinanciele admin.
T.Sandberg
MedewerkerFinanciele admin.C.Romeijnsen
Project secr.Senior medewerker DIV
D. Danen
Medewerker DIVC.Jongmans
Medewerker DIVD. Theunis
JuristA.vanKooten
Communicatie adv.M.Bomer
Commercieel ManagerA.Runsink
Sen. AccountmanagerS. Vaes
Management secr.W.vanGameren
Programma-managerInfrastructuur/ Beheer
R. Fernhout
Catering medewerkerL.Quezada
Facilitair medewerkerE.Smal
Operationeelmedewerker Beheer
R.vanderSlagt
Medewerker Tech.Info. Voorziening
J. Bakker
AccountmanagerM. Melisse
DirecteurF. van den Oever
Directie secr.R. de Boer
P&O adviseurM. Vaanholt
Admin Nautischmedewerker
vacature
Nautisch adminmedewerker
Portsecurity Coor-dinator
J.Overeem
ProgrammamanagerRO, Milieu en Duurz.
Plv. DirecteurJ.Rentrop
HavenmeesterPortsecurity Officer
Programma-managerVeiligheidR. Verhulst
Bijlage 4: Kasgeldlimiet 2013 en Renterisiconorm 2013
Kasgeldlimiet 2013 kw 1 kw 2 kw 3 kw 4
Omvang begroting per 1 januari 2013 (= grondslag) 16.910 16.910 16.910 16.910
1) Toegestane kasgeldlimiet
-Inprocentenvandegrondslag 8.2% 8.2% 8.2% 8.2%
-Inbedrag 1387 1387 1387 1387
2) Omvang vlottende korte schuld
Opgenomenkortegelden<1jaar 0 0 0 0
Schuldinrekeningcourant 0 0 0 0
Gestortegeldendoorderden<1jaar 0 0 0 0
Overigegeldleningennietzijndevasteschuld 0 0 0 0
3) Vlottende middelen*
Contantegeldeninkas 0 0 0 0
Tegoedeninrekening-courant -2.562 -2.374 -1.604 -1.950
Overigeuitstaandegelden<1jaar(deposito’s) 0 0 0 0
Toets kasgeldlimiet
4) Totaal netto vlottende schuld (2) - (3) -2.562 -2.374 -1.604 -1.950
Toegestane kasgeldlimiet (1) 1.387 1.387 1.387 1.387
Ruimte (+) / Overschrijding (-); (1) - (4) 3.948 3.761 2.991 3.337
*PerultimovanhetkwartaalAllebedragenx1.000Euro(€)
78 79
Allebedragenx1.000Euro(€)
N.B.Vanwegeafrondingenvanbedragenkunnenafrondingsverschillenindetabellenvandezejaarrekeningstaan.
Renterisiconormenrenterisico’svasteschuldinhetjaar2013 Bedrag
1aRenteherzieningopvasteschuldo/g 0
1bRenteherzieningopvasteschuldu/g 0
2Nettorenteherzieningopvasteschuld(1a-1b) 0
3aNieuweaangetrokkenvasteschuld 100
3bNieuweverstrekteuitzettingen 0
4Nettonieuwaangetrokkenvasteschuld(3a-3b) 100
5Betaaldeaflossingen 351
6Herfinanciering(laagstevan4en5) 100
7Risicoopvasteschuld(2+6) 100
Renterisiconorm
8Standvandevasteschuldper01-01-2013 128.801
9Hetbijministeriëleregelingvastgesteldepercentage 20%
10Risiconormvanbegrotingsomvang(minimaal2.500) 3.382
Toets renterisiconorm
10Renterisiconorm 3.382
7Renterisicoopvasteschuld 100
11Ruimte(+)c.q.Overschrijding(-)(10-7) 3.282
80
Top Related