WINKELSTRAATVERENIGING JAN ......Winkelstraatvereniging Jan Eef Ter attentie van het bestuur Jan van...

WINKELSTRAATVERENIGING JAN EEFWINKELSTRAATVERENIGING JAN EEFWINKELSTRAATVERENIGING JAN EEFWINKELSTRAATVERENIGING JAN EEF

TE AMSTERDAMTE AMSTERDAMTE AMSTERDAMTE AMSTERDAM

Rapport inzake jaarstukken 2015

INHOUDSOPGAVEINHOUDSOPGAVEINHOUDSOPGAVEINHOUDSOPGAVE

PaginaPaginaPaginaPagina

ACCOUNTANTSVERSLAGACCOUNTANTSVERSLAGACCOUNTANTSVERSLAGACCOUNTANTSVERSLAG

1 Opdracht 2

2 Samenstellingsverklaring van de accountant 2

3 Algemeen 4

4 Resultaat 5

JAARREKENINGJAARREKENINGJAARREKENINGJAARREKENING

1 Balans per 31 december 2015 7

2 Staat van baten en lasten over 2015 8

3 Kasstroomoverzicht 2015 9

4 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 10

5 Toelichting op de balans per 31 december 2015 13

6 Toelichting op de staat van baten en lasten over 2015 17

BIJLAGENBIJLAGENBIJLAGENBIJLAGEN

1 Bijlage besteding subsidies 22

ACCOUNTANTSVERSLAGACCOUNTANTSVERSLAGACCOUNTANTSVERSLAGACCOUNTANTSVERSLAG

Winkelstraatvereniging Jan Eef

Ter attentie van het bestuur

Jan van Riebeekstraat 23-01

1057 ZW Amsterdam

Betreft Jaarrekening 2015

Behandeld door Linda Tuijn

Datum rapport 7 september 2016

Geacht bestuur,

Hierbij brengen wij verslag uit over boekjaar 2015 met betrekking tot Winkelstraatvereniging Jan Eef.

1 1 1 1 OPDRACHTOPDRACHTOPDRACHTOPDRACHT

Ingevolge de opdracht hebben wij de jaarrekening 2015 van Winkelstraatvereniging Jan Eef, waarin begrepen de

balans met tellingen van € 41.970 en de staat van baten en lasten sluitende met een resultaat van € 876,

samengesteld.

2 2 2 2 SAMENSTELLINGSVERKLARING VAN DE ACCOUNTANTSAMENSTELLINGSVERKLARING VAN DE ACCOUNTANTSAMENSTELLINGSVERKLARING VAN DE ACCOUNTANTSAMENSTELLINGSVERKLARING VAN DE ACCOUNTANT

Wij hebben de jaarrekening van Winkelstraatvereniging Jan Eef samengesteld op basis van de door het bestuur

van de vereniging verstrekte informatie. De jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2015 en de staat

van baten en lasten over 2015 met de daarbij horende toelichting. In deze toelichtingen is onder andere een

overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving opgenomen.

Wij hebben deze samenstellingsopdracht uitgevoerd volgens Nederlands recht, waaronder de voor accountants

geldende Standaard 4410, “Samenstellingsopdrachten”. Op grond van deze standaard wordt van ons verwacht

dat wij het bestuur van vereniging ondersteunen bij het opstellen en presenteren van de jaarrekening in

overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. Wij hebben

daarbij onze deskundigheid op het gebied van administratieve verwerking en financiële verslaggeving toegepast.

Bij een samenstellingsopdracht is het bestuur van de vereniging er verantwoordelijk voor dat de informatie klopt en

dat alle relevante informatie aan ons is aangeleverd. Wij hebben onze werkzaamheden, in overeenstemming met

de daarvoor geldende regelgeving, dan ook uitgevoerd vanuit de veronderstelling dat aan deze

verantwoordelijkheid is voldaan. Als slotstuk van onze werkzaamheden hebben wij door het lezen van de

jaarrekening globaal nagegaan dat het beeld van de jaarrekening overeenkwam met onze kennis van

Winkelstraatvereniging Jan Eef. Wij hebben geen controle- of beoordelingswerkzaamheden uitgevoerd die ons in

staat stellen om een oordeel te geven of een conclusie te trekken met betrekking tot de getrouwheid van de

jaarrekening.

Bij het uitvoeren van deze opdracht hebben wij ons gehouden aan de voor ons geldende relevante ethische

voorschriften in de Verordening Gedrags- en Beroepsregels Accountants (VGBA). Het bestuur van de vereniging

en andere gebruikers van deze jaarrekening mogen er dan ook vanuit gaan dat wij de opdracht professioneel,

vakbekwaam en zorgvuldig, integer en objectief hebben uitgevoerd en dat wij vertrouwelijk omgaan met de aan

ons verstrekte gegevens.

Voor een nadere toelichting op aard en reikwijdte van een samenstellingsopdracht en de VGBA verwijzen wij naar

www.nba/verklaringen.

Accountants

Duidelijk

Duidelijk Accountants 075 76 00 800 [email protected] www.duidelijk.ac

post: Noorderhoofdstraat 171 l 1561 AT Krommenie meeting: Keizersgracht 127 11015 CJ Amsterdam meeting: Noorderhoofdstraat 171 l 1561 AT Krommenie

KvK: 50980564 BTW: 1890.35.018.B.02 IBAN: NL43RAB00158411145

Duidelijk Accountants

L.M. tuijn

Accountant-Administratieconsulent

Winkelstraatvereniging Jan Eef te AmsterdamWinkelstraatvereniging Jan Eef te AmsterdamWinkelstraatvereniging Jan Eef te AmsterdamWinkelstraatvereniging Jan Eef te Amsterdam

_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

- 3 -

___________________________________________________________________________________________________________

3 3 3 3 ALGEMEENALGEMEENALGEMEENALGEMEEN

3.1 3.1 3.1 3.1 BedrijfsgegevensBedrijfsgegevensBedrijfsgegevensBedrijfsgegevens

De activiteiten van Winkelstraatvereniging Jan Eef bestaan voornamelijk uit het behartigen van de materiële en

immateriële belangen van de ondernemers en ondernemingen in de Jan Evertsenstraat en aan het Mercatorplein.

3.2 3.2 3.2 3.2 BestuurBestuurBestuurBestuur

Per balansdatum wordt het bestuur gevoerd door:

- de heer S. Gelijsteen

- de heer T. Aksoy

- mevrouw V. Willemsen

- mevrouw H.M.H. Boerboom

- de heer G.E.E.M. Lambriex

3.3 3.3 3.3 3.3 Oprichting Oprichting Oprichting Oprichting verenigingverenigingverenigingvereniging

Op 15 december 2011 is Winkelstraatvereniging Jan Eef opgericht. De oprichtingsakte is verleden voor notaris

mr. Marianne Emma Cornelia Kuipéri te Amsterdam.

3.4 3.4 3.4 3.4 Bestemming van het resultaatBestemming van het resultaatBestemming van het resultaatBestemming van het resultaat 2015201520152015

Het resultaat over 2015 bedraagt € 876 tegenover een negatief resultaat over 2014 van € 113.

De bespreking van het resultaat is opgenomen op pagina 5.

De voorgestelde resultaatbestemming is opgenomen onder de overige gegevens van het financieel verslag.

3.5 3.5 3.5 3.5 Verwerking van het verlies Verwerking van het verlies Verwerking van het verlies Verwerking van het verlies 2014201420142014

Het verlies ad € 113 is in mindering gebracht op de overige reserves.


_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

- 4 -

___________________________________________________________________________________________________________

4 4 4 4 RESULTAATRESULTAATRESULTAATRESULTAAT

4.1 4.1 4.1 4.1 Vergelijkend overzichtVergelijkend overzichtVergelijkend overzichtVergelijkend overzicht

De vergelijking van de realisatie met de begroting levert het volgende beeld op:

Realisatie

2015

€

Begroting

2015

€

Realisatie

2014

€

Verschil

realisatie-

begroting

2015

€

BatenBatenBatenBaten

Baten als tegenprestatie voor levering van

producten en diensten 116.685 99.072 129.569 17.613

Giften en baten uit fondsenwerving 5.035 5.388 4.529 -353

Baten (uit acties) van derden 28.122 32.881 29.475 -4.759

Subsidiebaten 52.200 52.500 141.474 -300

Bruto-omzetresultaatBruto-omzetresultaatBruto-omzetresultaatBruto-omzetresultaat 202.042 189.841 305.047 12.201

LastenLastenLastenLasten

Inkoopwaarde geleverde producten en diensten 26.613 22.800 18.594 3.813

Coördinatie 124.912 107.009 174.852 17.903

Verbeteren uitstraling winkelgebied 53 - 13.500 53

Communicatie vereniging en evenementen 17.612 10.494 23.483 7.118

Productiemiddelen evenementen 13.280 9.527 28.098 3.753

Bureaukosten vereniging 22.190 21.893 19.105 297

Algemene lasten -3.621 - 27.187 -3.621

Som der lasten 174.426 148.923 286.225 25.503

ResultaatResultaatResultaatResultaat 1.003 18.118 228 -17.115

Financiële baten en lasten -127 -150 -341 23

Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefeningResultaat uit gewone bedrijfsuitoefeningResultaat uit gewone bedrijfsuitoefeningResultaat uit gewone bedrijfsuitoefening 876 17.968 -113 -17.092

Wij danken u voor de opdracht en zijn graag bereid tot het geven van nadere toelichting.

Met vriendelijke groet,

Duidelijk Accountants

L.M. tuijn

Accountant-Administratieconsulent


_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

- 5 -

___________________________________________________________________________________________________________

JAARREKENINGJAARREKENINGJAARREKENINGJAARREKENING 2015201520152015

1 1 1 1 BALANSBALANSBALANSBALANS PER PER PER PER 31 DECEMBER 201531 DECEMBER 201531 DECEMBER 201531 DECEMBER 2015

(na resultaatbestemming)

31 december 2015

€ €

31 december 2014

€ €

ACTIVAACTIVAACTIVAACTIVA

Vaste activaVaste activaVaste activaVaste activa

Financiële vaste activaFinanciële vaste activaFinanciële vaste activaFinanciële vaste activa

Overige vorderingen 450 -

Vlottende activaVlottende activaVlottende activaVlottende activa

VoorradenVoorradenVoorradenVoorraden 3.935 6.043

VorderingenVorderingenVorderingenVorderingen

Debiteuren 2.950 36.335

Overige vorderingen en overlopende activa 10.641 35.179

13.591 71.514

Liquide middelenLiquide middelenLiquide middelenLiquide middelen 23.994 14.080

41.970 91.637

PASSIVAPASSIVAPASSIVAPASSIVA

Reserves en fondsenReserves en fondsenReserves en fondsenReserves en fondsen

Overige reserves 1.515 637

Langlopende schuldenLanglopende schuldenLanglopende schuldenLanglopende schulden 35 830

Kortlopende schuldenKortlopende schuldenKortlopende schuldenKortlopende schulden

Crediteuren 16.338 24.594

Schulden aan bestuurders - 111

Overige belastingen en premies sociale

verzekeringen 3.204 25.492

Overige schulden en overlopende passiva 20.878 39.973

40.420 90.170

41.970 91.637


______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

___________________________________________________________________________________________________________

Samenstellingsverklaring afgegeven

___________________________________________________________________________________________________________

- 7 -

___________________________________________________________________________________________________________

2 2 2 2 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2015STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2015STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2015STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2015

Realisatie

2015

€

Begroting

2015

€

Verschil

2015

€

Realisatie

2014

€

BatenBatenBatenBaten

Baten als tegenprestatie voor levering van producten en

diensten 116.685 99.072 17.613 129.569

Giften en baten uit fondsenwerving 5.035 5.388 -353 4.529

Baten (uit acties) van derden 28.122 32.881 -4.759 29.475

Subsidiebaten 52.200 52.500 -300 141.474

Som der batenSom der batenSom der batenSom der baten 202.042 189.841 12.201 305.047


Inkoopwaarde geleverde producten en diensten 26.613 22.800 3.813 18.594

Coördinatie 124.912 107.009 17.903 174.852

Verbeteren uitstraling winkelgebied 53 - 53 13.500

Communicatie vereniging en evenementen 17.612 10.494 7.118 23.483

Productiemiddelen evenementen 13.280 9.527 3.753 28.098

Bureaukosten vereniging 22.190 21.893 297 19.105

Algemene lasten -3.621 - -3.621 27.187

Financiële baten en lasten 127 150 -23 341

174.553 149.073 25.480 286.566

201.166 171.873 29.293 305.160

SaldoSaldoSaldoSaldo 876 17.968 -17.092 -113

ResultaatbestemmingResultaatbestemmingResultaatbestemmingResultaatbestemming

Overige reserves 876 - 876 -113

876 - 876 -113


______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

___________________________________________________________________________________________________________


___________________________________________________________________________________________________________

- 8 -

___________________________________________________________________________________________________________

3 3 3 3 KASSTROOMOVERZICHTKASSTROOMOVERZICHTKASSTROOMOVERZICHTKASSTROOMOVERZICHT 2015201520152015

Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode.

2015

€ €

2014

€ €

Kasstroom uit operationele activiteitenKasstroom uit operationele activiteitenKasstroom uit operationele activiteitenKasstroom uit operationele activiteiten

Resultaat 1.003 228

Aanpassingen voor:

Veranderingen in het werkkapitaal:

Mutatie voorraden 2.108 -6.043

Mutatie vorderingen 57.923 -31.843

Mutatie kortlopende schulden (exclusief

kortlopend deel van de langlopende schulden) -49.750 37.253

Kasstroom uit bedrijfsoperaties 11.284 -405

Rentelasten -127 -341

Kasstroom uit operationele activiteiten 11.157 -746

Kasstroom uit financieringsactiviteitenKasstroom uit financieringsactiviteitenKasstroom uit financieringsactiviteitenKasstroom uit financieringsactiviteiten

Toename overige vorderingen -450 -

Toename overige langlopende schulden - 130

Afname overige langlopende schulden -795 -

Kasstroom uit financieringsactiviteiten -1.245 130

9.912 -616

Samenstelling geldmiddelenSamenstelling geldmiddelenSamenstelling geldmiddelenSamenstelling geldmiddelen

2015

€ €

2014

€ €

Liquide middelen per 1 januari 14.080 14.696

Mutatie liquide middelen 9.914 -616

Geldmiddelen per 31 december 23.994 14.080


______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

___________________________________________________________________________________________________________


___________________________________________________________________________________________________________

- 9 -

___________________________________________________________________________________________________________

4 4 4 4 GRONDSLAGENGRONDSLAGENGRONDSLAGENGRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

ALGEMEENALGEMEENALGEMEENALGEMEEN

ActiviteitenActiviteitenActiviteitenActiviteiten

De doelstelling van Winkelstraatvereniging Jan Eef, statutair gevestigd te Amsterdam, wordt in de statuten als

volgt omschreven:

1 De vereniging heeft primair ten doel het behartigen van de materiële en immateriële belangen

van de ondernemers en ondernemingen in de Jan Evertsenstraat en aan het Mercatorplein, en

haar directe omgeving om zo een sociaal economisch goed functionerend winkelgebied te

creëren en behouden.

2 De vereniging heeft secundair ten doel het creëren en behouden van een winkelgebied met

een hoge leefbaarheid en een winkelgebied dat goed aansluit op de behoeften van de bij de

vereniging aangesloten bewoners.

ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENINGJAARREKENINGJAARREKENINGJAARREKENING

De jaarrekening is opgesteld volgens de in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële

verslaggeving. Hierbij is zoveel mogelijk aansluiting gezocht bij de richtlijnen voor de jaarverslaggeving voor kleine

organisaties zonder winst streven.

De jaarrekening is opgemaakt op basis van historische kostprijs. De waardering van activa en passiva geschiedt,

voor zover niet anders is vermeld, tegen nominale waarde.

Winsten worden toegerekend aan de periode waarin ze zijn gerealiseerd. Verliezen worden verantwoord in het jaar

waarin ze voorzienbaar zijn.

ContinuïteitsveronderstellingContinuïteitsveronderstellingContinuïteitsveronderstellingContinuïteitsveronderstelling

De gehanteerde grondslagen voor waardering en resultaatbepaling zijn gebaseerd op de

continuïteitsveronderstelling van de vereniging.

De vereniging is voor haar voortbestaan grotendeels afhankelijk van subsidies. Zouden subsidies ingetrokken

worden dan kan dat gevolgen hebben voor het voortbestaan van de vereniging.

Gezien de financiele positie van de vereniging en gezien de ontwikkelingen, is er geen reden om niet uit te gaan

van continuïteit van de vereniging.

PersoneelsledenPersoneelsledenPersoneelsledenPersoneelsleden

Bij de vereniging waren in 2015 geen werknemers in dienst.

GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVAGRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVAGRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVAGRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA

AlgemeenAlgemeenAlgemeenAlgemeen

Voor zover niets anders is vermeld worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. De

grondslagen zijn ongewijzigd ten opzichte van het voorgaande jaar.


De vorderingen worden opgenomen tegen de nominale waarde, onder aftrek van noodzakelijk geachte

voorzieningen. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen.


______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

___________________________________________________________________________________________________________


___________________________________________________________________________________________________________

- 10 -

___________________________________________________________________________________________________________

VoorradenVoorradenVoorradenVoorraden

Voorraden handelsgoederen worden gewaardeerd tegen verkrijgings-prijs of lagere netto-opbrengstwaarde. Deze

lagere netto-opbrengstwaarde wordt bepaald door individuele beoordeling van de voorraden.

Vorderingen en overlopende activaVorderingen en overlopende activaVorderingen en overlopende activaVorderingen en overlopende activa

De vorderingen worden opgenomen tegen de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het

risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van

individuele beoordeling van de vorderingen.

Liquide middelenLiquide middelenLiquide middelenLiquide middelen

De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Indien middelen niet ter vrije beschikking staan,

dan wordt hiermee bij de waardering rekening gehouden.

SchuldenSchuldenSchuldenSchulden

Schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde tenzij anders is bepaald.

GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALINGGRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALINGGRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALINGGRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING

AlgemeenAlgemeenAlgemeenAlgemeen

Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengsten uit fondsenwerving, subsidies,

opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en verrichte diensten enerzijds, en anderzijds de lasten en andere

lasten van het jaar, gewaardeerd tegen historische kostprijzen.

ResultaatbepalingResultaatbepalingResultaatbepalingResultaatbepaling

Positieve resultaten zijn verantwoord in het jaar waarin de fondsen zijn geworven, dan wel de bijbehorende

prestaties hebben plaatsgevonden of de bijbehorende kosten zijn gemaakt. Verliezen welke hun oorsprong vinden

in het boekjaar zijn in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn.

Baten als tegenprestatie voor levering van producten en dienstenBaten als tegenprestatie voor levering van producten en dienstenBaten als tegenprestatie voor levering van producten en dienstenBaten als tegenprestatie voor levering van producten en diensten

Onder baten als tegenprestatie voor levering van producten en diensten, wordt verstaan de opbrengst van de in

het verslagjaar geleverde goederen en verleende diensten onder aftrek van kortingen en de over de omzet

geheven belastingen.

Opbrengsten voortvloeiend uit de verkoop van goederen worden verantwoord op het moment dat alle belangrijke

rechten op economische voordelen alsmede alle belangrijke risico's zijn overgegaan op de koper. De kostprijs van

deze goederen wordt aan dezelfde periode toegerekend.

ExploitatiesubsidiesExploitatiesubsidiesExploitatiesubsidiesExploitatiesubsidies

Exploitatiesubsidies worden ten gunste van de staat van baten en lasten gebracht in het jaar ten laste waarvan de

gesubsidieerde uitgaven komen/waarin de opbrengsten zijn gederfd/waarin het exploitatietekort zich heeft

voorgedaan.


Lasten worden verantwoord in de periode waarop ze betrekking hebben.


______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

___________________________________________________________________________________________________________


___________________________________________________________________________________________________________

- 11 -

___________________________________________________________________________________________________________

Financiële baten en lastenFinanciële baten en lastenFinanciële baten en lastenFinanciële baten en lasten

De rentebaten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende rente-opbrengsten en -lasten

van uitgegeven en ontvangen leningen.

BelastingenBelastingenBelastingenBelastingen

De vereniging is BTW plichtig. Vooralsnog is de vereniging niet belastingplichtig voor de vennootschapsbelasting.

GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN HET GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN HET GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN HET GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN HET KASSTROOMOVERZICHTKASSTROOMOVERZICHTKASSTROOMOVERZICHTKASSTROOMOVERZICHT

Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode.


______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

___________________________________________________________________________________________________________


___________________________________________________________________________________________________________

- 12 -

___________________________________________________________________________________________________________

5 5 5 5 TOELICHTING OP DE TOELICHTING OP DE TOELICHTING OP DE TOELICHTING OP DE BALANS PER BALANS PER BALANS PER BALANS PER 31 DECEMBER 201531 DECEMBER 201531 DECEMBER 201531 DECEMBER 2015

ACTIVAACTIVAACTIVAACTIVA

VASTE ACTIVAVASTE ACTIVAVASTE ACTIVAVASTE ACTIVA


31-12-2015

€

31-12-2014

€

Overige vorderingenOverige vorderingenOverige vorderingenOverige vorderingen

Waarborgsommen huur 450 -

VLOTTENDE ACTIVAVLOTTENDE ACTIVAVLOTTENDE ACTIVAVLOTTENDE ACTIVA

VoorradenVoorradenVoorradenVoorraden

Voorraad merchandise 3.935 6.043

VorderingenVorderingenVorderingenVorderingen

DebiteurenDebiteurenDebiteurenDebiteuren

Debiteuren 3.325 37.272

Voorziening dubieuze debiteuren -375 -937

2.950 36.335

Overige vorderingen en overlopende activaOverige vorderingen en overlopende activaOverige vorderingen en overlopende activaOverige vorderingen en overlopende activa

Overige vorderingenOverige vorderingenOverige vorderingenOverige vorderingen

Rekening-courant J.J.W. Jonkers 36 -

Overlopende activaOverlopende activaOverlopende activaOverlopende activa

Nog te factureren bedragen 317 8.585

Vooruit ontvangen facturen 8.788 94

Nog te ontvangen subsidies 1.500 26.500

10.605 35.179


______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

___________________________________________________________________________________________________________


___________________________________________________________________________________________________________

- 13 -

___________________________________________________________________________________________________________

Voor een toelichting op de nog te ontvangen subsidies wordt verwezen naar de bijlage besteding subsidies.

Onder de opgenomen kortlopende vorderingen bevinden zich geen posten met een looptijd van meer dan één

jaar.

31-12-2015

€

31-12-2014

€

Liquide middelenLiquide middelenLiquide middelenLiquide middelen

Rabobank 22.384 12.935

Kas 1.610 1.145

23.994 14.080


______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

___________________________________________________________________________________________________________


___________________________________________________________________________________________________________

- 14 -

___________________________________________________________________________________________________________

PASSIVAPASSIVAPASSIVAPASSIVA

Eigen vermogenEigen vermogenEigen vermogenEigen vermogen

2015

€

2014

€

Overige reservesOverige reservesOverige reservesOverige reserves

Stand per 1 januari 639 750

Resultaatbestemming boekjaar 876 -113

Stand per 31 december 1.515 637

31-12-2015

€

31-12-2014

€

Langlopende schuldenLanglopende schuldenLanglopende schuldenLanglopende schulden

Waarborgsommen Pop up kantoren 35 830

Kortlopende schuldenKortlopende schuldenKortlopende schuldenKortlopende schulden

CrediteurenCrediteurenCrediteurenCrediteuren

Crediteuren 16.338 24.594

Schulden aan bestuurdersSchulden aan bestuurdersSchulden aan bestuurdersSchulden aan bestuurders

J.J.W. Jonkers - 111

Overige belastingen en premies sociale verzekeringenOverige belastingen en premies sociale verzekeringenOverige belastingen en premies sociale verzekeringenOverige belastingen en premies sociale verzekeringen

Omzetbelasting 3.204 25.492

Overlopende passivaOverlopende passivaOverlopende passivaOverlopende passiva

Accountantskosten 1.750 5.273

Ontvangen voorschotten 5.849 -

Vooruitgefactureerde bedragen - 20.000

Nog te ontvangen facturen 10.479 14.642

Vooruit ontvangen subsidies 2.800 -

Overige overlopende passiva - 58

20.878 39.973

Voor een toelichting op de vooruit ontvangen subsidies wordt verwezen naar de bijlage besteding subsidies.

Alle kortlopende schulden hebben een looptijd van minder dan een jaar.


______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

___________________________________________________________________________________________________________


___________________________________________________________________________________________________________

- 15 -

___________________________________________________________________________________________________________

Niet in de balans opgenomen verplichtingenNiet in de balans opgenomen verplichtingenNiet in de balans opgenomen verplichtingenNiet in de balans opgenomen verplichtingen

Meerjarige financiële verplichtingenMeerjarige financiële verplichtingenMeerjarige financiële verplichtingenMeerjarige financiële verplichtingen

Huur

Per maart 2015 is een huurovereenkomst gesloten voor het pand aan de Jan Evertsenstraat 3-6-8 begane grond

en kelder, met een looptijd van een jaar. Dit pand wordt onderverhuurd aan derden. In 2016 is de

huurovereenkomst verlengd tot 1 januari 2017. De jaarlijkse huurverplichting per balansdatum bedraagt € 43.349.

Voor de eigen werkruimte van de Winkelstraatvereniging aan de Jan van Riebeekstraat 25hs, is met ingang van juli

2015 een huurovereenkomst gesloten met een looptijd van twee jaar. De jaarlijkse huurverplichting bedraagt per

balansdatum € 4.800.


______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

___________________________________________________________________________________________________________


___________________________________________________________________________________________________________

- 16 -

___________________________________________________________________________________________________________

6 6 6 6 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2015TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2015TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2015TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2015

Realisatie

2015

€

Begroting

2015

€

Verschil

2015

€

Realisatie

2014

€

BatenBatenBatenBaten als als als als tegenprestatie tegenprestatie tegenprestatie tegenprestatie voor voor voor voor levering levering levering levering van van van van producten producten producten producten

en dienstenen dienstenen dienstenen diensten

Verhuur ruimtes 22.348 23.423 -1.075 -

Servicekosten ruimtes 7.128 - 7.128 52.986

Courtage inkomsten 150 2.700 -2.550 600

Advertenties 2.560 1.850 710 975

Opdrachten overheid lokaal 76.161 61.654 14.507 5.000

Verhuur marktkramen 6.094 7.890 -1.796 12.333

Verkoop merchandise 1.844 1.555 289 2.714

Verkoop non alcohol. drank en versnaperingen - - - 35

Overige opbrengsten 400 - 400 54.926

116.685 99.072 17.613 129.569

Giften en baten uit fondsenwervingGiften en baten uit fondsenwervingGiften en baten uit fondsenwervingGiften en baten uit fondsenwerving

Donaties en giften 2.500 2.500 - 569

Leden bijdragen 2.180 2.076 104 1.960

Sponsoring 355 812 -457 2.000

5.035 5.388 -353 4.529

Baten (uit acties) van derdenBaten (uit acties) van derdenBaten (uit acties) van derdenBaten (uit acties) van derden

Projectbijdragen BIZ Jan Evertsenstaat e.o. 28.122 32.881 -4.759 29.475

SubsidiebatenSubsidiebatenSubsidiebatenSubsidiebaten

Subsidies Stadsdeel West 15.000 15.000 - 59.900

Overige subsidies/ DOEN 37.200 37.500 -300 66.574

Gemeente Amsterdam Wijkcooperatie subsidie - - - 15.000

52.200 52.500 -300 141.474

Alle subsidies hebben een incidenteel karakter. De subsidie afrekening van Stichting DOEN dient nog door de

subsidiegever te worden goedgekeurd voor een bedrag van € 29.700. Dit betreft een subsidie, waarvan de

subsidieperiode loopt tot 1 oktober 2017. Voor een overzicht wordt verwezen naar de bijlage besteding subsidies.

Inkoopwaarde geleverde producten en dienstenInkoopwaarde geleverde producten en dienstenInkoopwaarde geleverde producten en dienstenInkoopwaarde geleverde producten en diensten

Lasten ruimtes 21.338 19.620 1.718 6.315

Inrichting popup kantoren - - - 3.164

Eten en drinken popup kantoren 161 - 161 936

Schoonmaakkosten popup kantoren 203 - 203 3.701

OZB en gemeentelijke lasten ruimtes 300 - 300 200

Door te belasten kosten gas, water, licht 2.451 3.128 -677 -

Kostprijs merchandise 2.160 52 2.108 4.278

26.613 22.800 3.813 18.594


______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

___________________________________________________________________________________________________________


___________________________________________________________________________________________________________

- 17 -

___________________________________________________________________________________________________________

MensenMensenMensenMensen

Realisatie

2015

€

Begroting

2015

€

Verschil

2015

€

Realisatie

2014

€Coördinatie

Overall projectleiding Jan Eef 46.027 44.944 1.083 43.100

Communicatie en werving coördinatie 21.875 17.537 4.338 35.923

Evenementen coördinatie 15.036 14.492 544 38.237

Markt coördinatie - - - 8.674

Uitvoering/ beheer 26.691 20.930 5.761 36.392

Werk derden 15.283 9.106 6.177 12.402

Overnachtingen - - - 124

124.912 107.009 17.903 174.852

Verbeteren uitstraling winkelgebied

Aankleding, feestverlichting banieren etc. - - - 13.500

Schoonmaak en opfris acties 53 - 53 -

53 - 53 13.500

Communicatie vereniging en evenementen

Ontwerpkosten 11.768 6.594 5.174 12.270

Drukwerk/ website 5.604 3.840 1.764 11.213

Verspreiding 240 60 180 -

17.612 10.494 7.118 23.483

Productiemiddelen evenementen

Mercatormarkt - - - 6.003

Aankleding en materiaal evenementen 9.493 7.998 1.495 12.991

Vergunning en lege kosten 360 250 110 1.979

Schoonmaak voor en na evenementen - - - 33

Kleine evenementen/ borrels - - - 2.823

Verzekeringen 357 344 13 256

Transport 558 558 - 100

Representatiekosten evenementen 1.497 377 1.120 -

Oprichtingskosten buurtcooperatie 1.015 - 1.015 -

Bijdragen aan evenementen van derden - - - 3.913

13.280 9.527 3.753 28.098

Bureaukosten vereniging

ALV kosten 105 300 -195 336

Accountantskosten/ samenstellen jaarrekening/

administratie 4.995 6.946 -1.951 4.654

Accountantskosten/ subsidieverklaring(en) 3.000 2.500 500 2.113

Advieskosten 4.374 2.784 1.590 6.045

Kantoorbehodigdheden/ officesupplies 685 480 205 1.177

Reiskosten - - - 18

Representatiekosten/ relatiegeschenken vereniging 3.312 2.729 583 1.825

Telefoonkosten 306 551 -245 2.000

Huur kantoorruimte 5.600 5.600 - -

Dotatie voorziening dubieuze debiteuren -320 - -320 937

transporteren 22.057 21.890 167 19.105


______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

___________________________________________________________________________________________________________


___________________________________________________________________________________________________________

- 18 -

___________________________________________________________________________________________________________

Realisatie

2015

€

Begroting

2015

€

Verschil

2015

€

Realisatie

2014

€

Transport 22.057 21.890 167 19.105

Kas-, betalings- en afrondingsverschillen 130 - 130 -

Overige algemene/ bureaukosten 3 3 - -

22.190 21.893 297 19.105

Algemene lasten

Niet verrekenbare BTW boekjaar 9.074 - 9.074 27.187

Correctie BTW voorgaande jaren -12.695 - -12.695 -

-3.621 - -3.621 27.187

Financiële baten en lastenFinanciële baten en lastenFinanciële baten en lastenFinanciële baten en lasten

Rentebaten en soortgelijke opbrengsten - - - 9

Rentelasten en soortgelijke lasten -127 -150 23 -350

-127 -150 23 -341

Rentebaten en soortgelijke opbrengsten

Overige rentebaten - - - 9

Rentelasten en soortgelijke lasten

Rente- en bankkosten -127 -150 23 -350


______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

___________________________________________________________________________________________________________


___________________________________________________________________________________________________________

- 19 -

___________________________________________________________________________________________________________

BIJLAGENBIJLAGENBIJLAGENBIJLAGEN

1 1 1 1 BIJLAGE BESTEDING SUBSIDIESBIJLAGE BESTEDING SUBSIDIESBIJLAGE BESTEDING SUBSIDIESBIJLAGE BESTEDING SUBSIDIES

In verband met de concept status van het rapport is deze bijlage nog niet opgenomen.


___________________________________________________________________________________________________________

___________________________________________________________________________________________________________

- 22 -

WINKELSTRAATVERENIGING JAN ......Winkelstraatvereniging Jan Eef Ter attentie van het bestuur Jan van...

Documents

Transcript of WINKELSTRAATVERENIGING JAN ......Winkelstraatvereniging Jan Eef Ter attentie van het bestuur Jan van...