Actueel nr 14 / juni 2003

Een uitgave van Der Kinderen, Aalbekerweg 16, 6336 AD Hulsberg. Tel.: (045) 405 8888. Fax: (045) 405 8890. Internet: www.derkinderen.com

Lamberts Perikelen...

Bovenstaande foto is onlangs gemaaktbij een bedrijfsuitstapje naar een Japansrestaurant. Zoals u ziet, gaf ook het etenmet stokjes aanleiding tot wat perike-len. Toen ik hoorde dat de foto gebruiktzou worden als persiflage voor LambertsPerikelen moest ik denken aan: “Laat ikhem maar John noemen”.

John was een Amerikaan, hij werktevoor een bedrijf dat wij al jaren verze-kerden. Toen hij naar Nederland kwam– en nog op zijn hotelkamer woonde –nodigde hij mij uit bij de “Japanner” omop die manier het aangename met hetnuttige (zonder “n”) te combineren. Ooktoen al had ik problemen met het nutti-gen (met “n”) van het aangename.Vandaar waarschijnlijk die gedachten-sprong toen ik de foto zag.

Want John is niet meer. John stapte,toen hij al jaren hier met zijn echtgeno-te en kinderen woonde, in een vliegtuigom – zoals hij vertelde – zijn oude vrien-den en kennissen in de States weer eensgoedendag te zeggen. Boven, op 10-12kilometer hoogte, in de drukcabine diezo’n Airbus dan is, knapte er iets in zijnlongen. Toen het vliegtuig was geland,stond de ambulance al te wachten enmet loeiende sirene werd John naar hetziekenhuis gebracht. Nadat wij bevestigdhadden dat John een ziektekostenverze-kering had – particulier – en daarnaastvia zijn bedrijf ook nog voor ziekte-kosten op een reisverzekering wasgedekt, kwam een hele industrie van➡➡➡ 2

ACTUEEL DER KINDEREN | JUNI 2003 | NR 14

Als je op zaterdagmorgen met kar enkinderen door de drukke supermarktloopt, heb je dan behoefte aan infor-matie over verzekeringsproducten?Of als je op een doordeweekse dagsnel nog even wat te drinken kooptbij de Shell-pomp – wil je dan eenverzekering afsluiten? Wat verzeke-ringsadviseurs altijd al zeiden, isdoor de klanten bevestigd: een verze-kering is geen waspoeder. Als de was-

poeder z’n werk niet goed doet, wasje je hemdje nog maar een keer.Maar als de brandverzekering z’nwerk niet doet moet je ‘in de aapgaan logeren’. En dat is heel anderekoek!

���

In de vorige nieuwsbrief wezen wij er alop: tot het einde van het jaar heeft u degelegenheid om het spaargedeelte van uwspaarhypotheek eenmalig over te hevelenvan box 1 naar box 3.

De vraag is: waarom zou u dat doen?

Bij de invoering van het nieuwebelastingstelsel moesten mensen meteen spaarhypotheek aangeven inwelke belastingbox zij het spaarge-deelte van hun hypotheek wildenonderbrengen: in box 1 of in box 3.

Velen kozen standaard voor box 1. Destaatssecretaris van Financiën biedtnu tot 31 december 2003 de moge-lijkheid deze keuze terug te draaien.

Een spaarhypotheek bestaat uit tweedelen: de geldlening en het spaarge-deelte. Met het spaargedeelte kun jena twintig of dertig jaar de leningaflossen. Officieel heet dat spaarge-deelte een ‘kapitaalverzekering eigenwoning’. Toen het nieuwe belasting-stelsel werd ingevoerd, konden dehypotheekhouders kiezen: wil je hetspaargedeelte van je hypotheekonderbrengen in belastingbox 1 of3? Anders gezegd, in officiële ter-men: wil je je kapitaalverzekeringaanmerken als een ‘kapitaalverzeke-ring eigen woning’ (box 1), of niet(box 3)? Die vraag moest bij debelastingaangifte over 2001 wordenbeantwoord.

Veel mensen kozen de voor de handliggende mogelijkheid: ze gaven opdat het spaargedeelte van hun hypo-theek inderdaad een ‘kapitaalverze-kering eigen woning’ was. Het spaar-gedeelte was immers bedoeld voor deaflossing van de hypotheek. Daaruitvolgde dus dat het spaargedeelteterechtkwam in box 1. De mensendeden dat ook omdat ze dachten: alsik kies voor box 3, moet ik vermo-gensbelasting betalen. (Voor hetgemak spreken we hier over ‘vermo-gensbelasting’ - de formele term isvermogensrendementsheffing.) Maarveel levensverzekeringen zijn polis-sen die nog onder een oud belasting-regime vallen en mogelijk een vrij-stelling hebben voor deze vermogens-belasting. Of dat ook geldt voor uwpolis, hebben wij reeds voor velenvan u uitgezocht. Bovendien: eengezin heeft in box 3 een vrijstellingvan 36.302 euro. Dus zo lang hetspaargedeelte van de spaarhypotheeknog niet is opgelopen tot 36.302euro, hoeft er geen belasting over teworden betaald. Als er tenminstegeen overig ander vermogen is!

Waarom in box 3?De staatssecretaris van Financiëngeeft de belastingbetalers die kozenvoor het onderbrengen van het spaar-gedeelte van hun hypotheek in box 1,tot 31 december 2003 de gelegenheiddie keuze terug te draaien: ze kun-nen alsnog kiezen voor box 3. Maarwaarom zou u het spaargedeelte vanuw hypotheek willen onderbrengen

in box 3? De reden daarvoor is: alshet is ondergebracht is in box 1, bentu na twintig of dertig jaar verplichthet gespaarde geld te gebruiken voorhet aflossen van uw hypotheek. Staathet spaargedeelte daarentegen in box3, dan kunt u ook andere dingen methet gespaarde geld doen – de studievan uw klein-kinderen betalen bij-voorbeeld, of naar de Bahama’s gaan.Of u dat in de praktijk echt zult kun-nen doen, is natuurlijk wel afhanke-lijk van de hoogte van uw hypotheeken de waarde van uw huis op datmoment. Maar waarom zou u zichnu al vastleggen voor later? Stel diekeuze uit naar dan, en dat kan dusalleen via box 3.

���

Vanaf 1 september 2002 geldt een nieuwewettelijke regeling met als doel een betereregistratie van alle aanhangwagens, cara-vans en opleggers die beladen zwaarderzijn dan 750 kg.

De nieuwe regeling houdt in dat eenaanhangwagen een eigen kentekenkrijgt als de lege aanhangwagen plusde maximaal toegestane beladingsamen meer wegen dan 750 kg.

Het is alweer een tijd geleden dat C1000aankondigde te stoppen met het verkopenvan verzekeringsproducten in supermark-ten. Ook met de verkoop van verzekerin-gen bij de Shell-pomp gaat het niet goed.Is een verzekering dan toch iets andersdan een pot pindakaas?Toen deze nieuwe verkoopmethoden

enkele jaren geleden werden geïn-troduceerd, was de belangstellinggroot – vooral ook bij de media. De Nederlandse Bond van Assuran-tiebemiddelaars moest voortdurendopdraven om de nieuwe ontwikkelin-gen te becommentariëren, en op con-gressen en seminars waren de nieu-we distributieconcepten een hotitem. De achterliggende gedachte bijal die opwinding was duidelijk:nieuw en verfrissend (= supermarkten internet) stonden tegenover con-servatief en oubollig (= de verzeke-ringsadviseur). De assurantiekanto-ren zouden binnen niet al te langetijd de tent kunnen sluiten, wantsupermarkt en internet gingen hethelemaal maken.

Het is dus allemaal wat andersgelopen. Verrassend? Niet echt. Eenverzekering is iets anders dan eenpak koffie. Onze klanten willengraag een persoonlijk advies, willenvan mens tot mens kunnen pratenmet een adviseur die ze vertrouwen.

045 - 405 88 88 òf zie onze website‘berekeningsmodules’.

���

Der Kinderen beschikt over eentotaal pakket aan vakantieverzekerin-gen. Voor ieder wat wils!Neem gerust contact met ons op enwij adviseren u welke verzekeringenhet beste passen bij uw vakantiedoel.

Wij van ‘der Kinderen’ wensen ualvast een zonnige en ontspannendevakantie toe én een behouden thuis-komst.

���

Wilt u onze der KinderenActueel/Bewaarbrief in het ver-volg digitaal ontvangen in plaatsvan op papier? Stuurt u dan eveneen e-mail met uw gegevens naaractueel@derkinderen.com.

Wij sturen u het blad dan in pdf-formaat en u kunt het op hetscherm lezen met AcrobatReader. Overigens is AcrobatReader vanuit onze site te down-loaden.

Staat uw spaarhypotheekin de goede box?

Kentekenplicht voor aanhangwagens zwaarderdan 750 kg

Zelf regelenDe aanhangwagens die onder deregeling vallen moeten uiterlijk 1september 2003 een eigen kenteken-bewijs hebben. De letter-cijfercombi-natie die nu op het registratiebewijsstaat, wordt het nieuwe kenteken opde kentekenplaat. Eigenaren van aan-hangwagens die al op de weg zijn,dienen zelf op het postkantoor hunregistratiebewijs om te wisselen vooreen kentekenbewijs. Bij nieuwe aan-hangwagens zwaarder dan 750 kgworden het eigen kentekenbewijs ende bijbehorende kentekenplaat mee-geleverd. Deze kentekenplicht geldtniet alleen voor particulieren, maarook voor bedrijven met één of meer-dere aanhangwagens of opleggers.

VerzekeringDe verwachting is dat de komendejaren geen nieuwe (extra) verzeke-ringsplicht voor aanhangers wordtingevoerd. De aansprakelijkheid vande aan het verkeer deelnemende aan-hangwagen is gedekt onder de WA-polis van de trekkende auto. Decasco-dekking moet apart verzekerdworden. Is de aanhanger veilig bui-ten het verkeer tot stilstand gekomen– en wanneer dat zo is, is een verhaalop zich – dan dient de aansprakelijk-heid gedekt te zijn door de particu-liere- of bedrijfsaansprakelijkheids-verzekering.

���

Als u een pensioentekort heeft, kuntu de premie voor bijvoorbeeld eenlijfrente aftrekken van de belasting.Daarvoor heeft u gegevens nodig overuw pensioenaangroei, de zogenoem-de factor A. Verder moet u beschik-ken over uw inkomensgegevens overhet jaar waarop de premieaftrekgeldt. Deze gegevens krijgt u pas laat,zodat er weinig tijd overblijft om teberekenen op hoeveel premieaftrek urecht heeft.

De staatssecretaris van Financiën wilbelastingplichtigen meer tijd gevendoor hen gebruik te laten maken vande benodigde gegevens uit het voor-afgaande kalenderjaar. Voor 2003kunt u dus uitgaan van de factor Aen de inkomensgegevens over 2002.En als u dat allemaal niet snapt:

Meer tijd voor berekenenpensioentekort

REA

LISAT

IE:

EVER

AER

S A

DVI

SER

IN P

RIN

T A

ND

DES

IGN

/M

AA

STRI

CH

T

Waspoeder of WA-verzekering

Der Kinderen Actueeldigitaal ontvangen?

SARS en uwreisverzekering...Velen menen dat SARS levensgevaarlijk is. En dat Den Haag veel te weinig doet! Naaraanleiding van een discussieprogramma op Radio 1 - afgelopen maand - vindt meer dan50% van de bellers dat Nederland strengere maatregelen moet treffen. Tijdens het TV-programma “Barend en Van Dorp” moest een ambtenaar van het ministerie vanVolksgezondheid zich in allerlei bochten wringen om de kritiek te pareren.

Maar wat heeft SARS nu voor gevolgen op uw reis(verzekering)?Voor gebieden waar SARS heerst, kan het ANVR een “negatief reisadvies” afgeven. Dat betekent dat het Ministerie van Volksgezondheid het reizen naar en verblijven inzulke gebieden ontraadt. Uiteraard kan dit negatief reisadvies ook voor anderecatastrofes gelden, zoals oorlogen,opstanden, natuurrampen endreigingen hiervoor. Om na tegaan of voor een bepaald gebiedop zeker moment een negatiefreisadvies geldt, kunt u het bestecontact opnemen met het ANVR(of via www.anvr.nl).

Als de touroperator waar de reisnaar het negatief geadviseerdegebied is geboekt, is aangeslotenbij het Calamiteitenfonds, dan kunt u de reis kosteloos annuleren of omboeken. Dezedekking heeft dus niets te maken met uw reis- of annuleringsverzekering; het is eenzaak van het Calamiteitenfonds. Het Calamiteitenfonds echter, geeft alléén dekking bijannuleren of omboeken ten gevolgen van molest (oorlog of opstand) en natuurrampendus niet bij ziektes en epidemieën zoals SARS!

Voor de dekking op de reisverzekering heeft het reizen naar of verblijf in een gebiedmet een negatief reisadvies geen gevolg. U heeft normale dekking qua geneeskundigekosten, bagage, repatriëring enzovoorts. Schade vanwege het negeren van een negatiefreisadvies is dus niet uitgesloten op de polis.Een annuleringsverzekering dekt alle verzekerde gebeurtenissen die in de polis staanvermeld, zoals het breken van een been of het overlijden van een familielid in de eersteof tweede graad. In die gevallen kunt u de reis dus annuleren en krijgt u de eventueleschade terug van de verzekering. Het uitvaardigen van een negatief reisadvies valt bui-ten de dekking. Immers, in geval van molest of natuurramp kunt u de schade terugha-len bij het Calamiteitenfonds (als de reisorganisator tenminste is aangesloten daarbij).

De conclusie: ga niet naar een gebied waarvoor een negatief reisadvies ten gevolge vanSARS is uitgevaardigd en pas op met “verdachte” gebieden. Het kan u veel geld of – nogerger – uw gezondheid kosten!

Handige websites:- www.minvws.nl (Ministerie van VWS);- www.cdc.gov/ncidod/sars/faq.htm (informatief);- www.minbuza.nl;- www.calamiteitenfonds.nl.

���

Kent u de ‘der Kinderen’vakantieverzekeringen?

'me 2003

➡➡➡ vervolg

hulporganisaties en medische zorgtot leven. Ik zal u de details besparenwant 80% of meer nog ging helemaalbuiten ons en buiten John om. Dediagnose was snel gesteld: John hadlongkanker en hij had nooit mogenvliegen.

En daarmee begonnen mijn perike-len. Wist John toen hij op reis gingdat hij kanker had en was hij mis-schien juist dáárom, om de ziekte inAmerika te laten behandelen, op reisgegaan? Als dat zo was zou de reis-verzekering geen dekking geven. Endie dekking hadden we hard nodig.De ziektekostenverzekering dekteimmers maar tot twee maal debehandelingskosten in Nederland,wat neerkwam op zo’n 40.000 gul-den. Maar twee weken opname inAmerika had rond de 130.000 guldengekost, dus de reisverzekering moest(al of niet) 90.000 gulden ophoesten.Daarbij kwam dat John even voorzijn reis nog in een ziekenhuis voormedisch onderzoek was geweest. Hadmen daar de diagnose gemist? Zowaren er nog meer vragen. John waspiloot geweest en wist wat de gevol-gen van vliegen in zijn situatie zou-den zijn…

Dankzij de persoonlijke relatie dieJohn al jaren met ons kantoor had -hij wilde niks van die “telefoonverze-keraars” weten – konden wij veel“waaroms” beantwoorden. Daardoorwerden kille feiten en vragen veran-derd in een levensverhaal. De weduwe is John nog dankbaar dathij altijd zei dat verzekeren peoplesbusiness is, gebaseerd op wederzijdsvertrouwen. En dat geldt, zoals uziet, ook voor een simpele reisverze-kering. Ook die kan uitlopen op eencatastrofe.·

Lambert der Kinderen ���

B

Bezoekt u dan eens het forumop onze website www.derkinderen.comen discussieert u op een luchtigewijze mee over allerlei zaken!

De Europese ministers van financiënhebben - eindelijk - een overeenstem-ming bereikt over uitwisseling vangegevens van banktegoeden in hetbuitenland. Duitsland bijvoorbeeldgaat dus informatie verstrekken overbanktegoeden van Nederlanders inDuitsland. Dat zal er dan in de prak-tijk op neer komen dat de Nederland-se fiscus daarna zéér geïnteresseerdnaar die Nederlander zal kijken.De overeenkomst geldt (nog) nietvoor België, Luxemburg en Oosten-rijk. Die houden hun bankgeheimnog overeind. Wel kwam men over-een dat deze laatste landen over deuitbetaalde rente op de (geheime)bankrekening, een belasting gaanheffen, waarvan zij dan 75% afdragenaan het woonland van de spaarder.Deze belastingheffing (men noemtdat dan bronheffing, want hij wordtimmers door de bank al ingehouden)bedraagt nu 15% van de rente-op-brengst, en dat loopt op tot 35%in 2010. Met Zwitserland is overigensnog géén akkoord bereikt.

���

Als u een aanrijding heeft met een zogeheten zwakkere verkeersdeelnemer,kunt u voor een vervelende verrassingkomen te staan op het moment dat u uwschade wil verhalen.Allereerst: wat is dat, een ‘zwakkere’

verkeersdeelnemer? Een zwakkereverkeersdeelnemer is een niet-motor-rijtuiggebruiker – bijvoorbeeld eenvoetganger of een fietser. Een ‘sterke-re’ verkeersdeelnemer is een motor-rijtuiggebruiker – meestal een auto-mobilist, motorrijder of bromfietser,dus iemand die van een gemotori-seerd voertuig gebruik maakt.

Extra beschermingToen het gemotoriseerd verkeer inopmars kwam, groeide het besef datfietsers en voetgangers extra gevaarliepen in het verkeer. Ook de eersteauto’s waren immers al de snelheids-duivels van hun tijd. Vandaar datzwakkere verkeersdeelnemers extradienden te worden beschermd. Dezebescherming is geregeld in artikel185 van de Wegenverkeerswet. Bijeen botsing tussen een auto en eenfietser is de automobilist in principeaansprakelijk voor de schade van dezwakkere tegenpartij – zelfs als defietser een fout heeft begaan. Alleenals de automobilist overmacht kanaantonen, kan het zijn dat de fietseralsnog (gedeeltelijk) aansprakelijkwordt. Wanneer is er sprake van overmacht?Als de automobilist het ongeluk metgeen mogelijkheid had kunnen voor-komen en hij de schuld van de fiet-ser kan aantonen. Maar aan het gedrag van de autobe-stuurder worden hoge eisen gesteld:

een beroep op overmacht is niet een-voudig. In de praktijk blijkt dat desterkere verkeersdeelnemer in heelveel gevallen voor minstens de helftvan de schade opdraait.

No-claimkortingAls u als automobilist wettelijk aan-sprakelijk bent gesteld voor een onge-val en de verzekeraar heeft moetenuitkeren, vermindert normaalgesproken uw no-claimkorting. Dat betekent dat uw premie flinkomhoog kan gaan. Gelukkig hebben veel autoverzeke-raars daar in hun polisvoorwaardenrekening mee gehouden. Als blijktdat de automobilist wel wettelijkaansprakelijk is maar geen schuldheeft aan het ongeval, blijven deschadevrije jaren gehandhaafd. Er isdan sprake van ‘no-blame’ in plaatsvan ‘no claim’. Wij letten er voor u op dat bij hetsluiten van een verzekering voormotorrijtuigen zo’n regeling in devoorwaarden is opgenomen. Met de huidige Bonus Malus regelingscheelt dat immers een flinke slokop de borrel.

���

Niemand denkt graag aan arbeidsonge-schiktheid. Maar het is een risico dat uniet kunt negeren. Want iedereen kanarbeidsongeschikt raken. Dat is op zich-zelf al erg genoeg. Financiële problemenkunt u in dergelijke omstandigheden nietgebruiken.

Als u arbeidsongeschikt raakt, heeftu recht op een uitkering. Voor werk-nemers is dat geregeld in de Wet opde arbeidsongeschiktheidsverzeke-ring (WAO), voor zelfstandigen ofbeoefenaren van een vrij beroepgeldt de Wet arbeidsongeschiktheids-verzekering zelfstandigen (WAZ).Maar ondanks deze wettelijke voor-zieningen kan uw inkomen bijarbeidsongeschiktheid fors dalen –een daling met 30% of meer is nietongebruikelijk. Denk maar eens aanhet ‘WAO-gat’. Bent u onder dieomstandigheden nog in staat uwvaste lasten te betalen?

WoonlastenU komt nu thuis en opent nog altijdmet een tevreden gevoel de deur.Home, sweet home. Maar wat als uonverhoopt arbeidsongeschikt bentgeworden? Kunt u de huur of hypo-theek dan gewoon blijven betalen? Ofraakt u ook nog uw huis kwijt? Tegen

dat risico kunt u zich verzekeren meteen speciale arbeidsongeschiktheids-verzekering voor woonlasten. Danwordt een maandelijks bedrag uitge-keerd waardoor u de zekerheid heeftdat u aan uw financiële verplichtin-gen kunt voldoen en dus kunt blijvenwonen waar u woont – ook als uwinkomen onverwacht gedaald is doorziekte of een ongeval. Een woon-lastenverzekering is er in twee vari-anten: de premievariant en de koop-somvariant. Bij de eerste variantbetaalt u periodiek een premie, bijde tweede stort u eenmalig een koop-som. En: de fiscus betaalt mee.Desgewenst. Want de premie kansoms aftrekbaar zijn, maar dan is welde uitkering belast. Dus: adviesgewenst! Neem contact met ons opover de mogelijkheden.

Ook andere lastenWoonlasten zijn niet de enige vastelasten die een mens heeft. Ook uwauto, of de vrijetijdsbesteding van uwkinderen kunnen maandelijks kostenmet zich meebrengen. Misschienheeft u een alimentatieverplichting.Al deze vaste financiële maandlastenkunt u ook door een arbeidsonge-schiktheidsverzekering dekken.Welke vorm daarbij het meestgeschikt is, hangt af van uw persoon-lijke omstandigheden. Denk daarbijaan factoren als leeftijd, financiëlemogelijkheden en gezinssamenstel-ling. Voor meer informatie of eenpersoonlijk advies, staan wij als uwpersoonlijke adviseurs klaar om u tehelpen bij het nemen van de juistebeslissing.

NieuwDaarnaast bestaat er ook een verzeke-ring tegen het niet kunnen betalenvan de woonlasten in geval vanonvrijwillige werkeloosheid.

���

Dat een werkgever aansprakelijk is vooreen fout van zijn werknemer, is nietsnieuws. Maar ook als uw ondernemingwerk uitbesteedt aan een extern bedrijfkunt u verantwoordelijk gehouden wordenvoor geleden schade.

Voordat u op die verantwoordelijk-heid aangesproken kunt worden,

moet er echter volgens de Hoge Raadwel voldaan zijn aan een aantal voor-waarden. Het werk dat u heeft uitbe-steed, moet behoren tot de normaleactiviteiten van uw bedrijf.Bovendien moeten uw bedrijf en hetexterne bedrijf waaraan u werk heeft

uitbesteed, in de ogen van de partijdie schade lijdt als een eenheid wor-den beschouwd.

Een voorbeeld. Bij de vernieuwingvan elektriciteitskabels in opdrachtvan een energiebedrijf veroorzaakteeen werknemer van een door hetenergiebedrijf ingeschakelde aanne-mer een stroomstoring. De storingleidde bij een ondernemer tot omzet-schade. De ondernemer wilde dieschade verhalen op het energiebe-drijf. De Hoge Raad wees deze vorde-ring af. Het aannemingsbedrijf datde graafwerkzaamheden uitvoerde,verrichtte een taak die niet behoordetot de kernactiviteiten van het ener-giebedrijf. Het was voor de klagerduidelijk dat het ging om twee ver-schillende activiteiten - onderhoudvan elektriciteitsbekabeling door hetenergiebedrijf en graafwerkzaamhe-den door de aannemer. Het energie-bedrijf en de aannemer presenteer-den zich naar buiten toe niet als éénonderneming – die verwarring konniet bestaan. Het had dus voor deklager duidelijk moeten zijn dat hijzijn schade had moeten verhalen op

de aannemer, en niet op het energie-bedrijf. De aansprakelijkheidsverze-kering van het energiebedrijf behoef-de niet te betalen. Maar er is gemak-kelijk een voorbeeld te bedenkenwaarbij het energiebedrijf wel aan-sprakelijk zou zijn, omdat het hierboven omschreven onderscheid nietzo makkelijk te maken is. En mis-schien besteedt ook u wel eens werkuit, en laat u iemand anders ‘uwklus’ op knappen. Dekt uw polis datdan????? Dat is lang niet altijd hetgeval. In ieder geval moet uw verze-keraar minstens op de hoogte van‘mogelijk uitbesteden’ zijn. Ga bijtwijfel niet ervan uit dat het welgoed zal zijn, maar laat dat bevesti-gen. Bel ons maar!

���

Op een bijeenkomst van MKB-Nederlandwas het onlangs een belangrijk onder-werp: moeilijk verzekerbare en zelfs onverzekerbare risico’s. Is dit een trend?

Verzekeringsmaatschappijen stellendat de premies voor bedrijfsrisico’sjarenlang veel te laag zijn geweest. Ineen harde concurrentiestrijd werddikwijls gewerkt met tarieven die fei-telijk niet konden. Forse premiestij-gingen zijn nu vaak het gevolg. Maarals een ondernemer bepaalde risico’shelemaal niet meer kan verzekeren,roept dat vragen op.

WerkgeversaansprakelijkheidEen werkgever dient ervoor te zorgendat de arbeidsomstandigheden vanzijn werknemers aan bepaalde voor-waarden voldoen. Dat is vastgelegdin de arbowetgeving. Verzekeraarsverlangen voor het afsluiten van eenpolis steeds vaker extra gegevens overdie arbeidsomstandigheden.Afhankelijk daarvan vragen ze somseen hoger eigen risico of draaien zede bewijslast om. Dat betekent dateen werkgever pas dekking heeft alshij kan aantonen dat hij aan de wet-telijke arbovoorschriften heeft vol-daan. Verzekeraars betwijfelen of hetdaarbij zal blijven. Waarschijnlijkmoeten op korte termijn nog meerbeperkingen in het acceptatiebeleidopgenomen worden. Het is zelfs devraag of werkgeversaansprakelijkheidbinnen enkele jaren überhaupt nog

verzekerbaar is. In dit geval is datmisschien wel terecht. Want het isnatuurlijk niet meer dan redelijk datverzekeraars weigeren uit te kerenals een werkgever zich aantoonbaarniet aan de arbowetgeving heeftgehouden - en een werknemerdaardoor bijvoorbeeld RSI oploopt.En wat dan te zeggen over de claimstegen accountants, advocatenkanto-ren en zelfs medici. De amerikaanseclaimcultuur waait over naar Europa,en de eerste verdedigingslinies zijndoor verzekeraars inmiddels opge-worpen: uitsluitingen op de polissenen verlaging van de verzekerdebedragen. En wie wordt per saldo dedupe? Juist ja, de consument. Dieovervragende consument zal aan heteinde er voor zorgen dat ‘we allemaalzonder zitten’.

Maatschappelijk verantwoordondernemenDe medaille heeft ook een anderekant. Vorig jaar heeft het Verbondvan Verzekeraars een code Maatschap-pelijk Verantwoord Ondernemen opge-steld. Daarin zijn diverse ethischespelregels opgenomen. De vraag kangesteld worden: is er een relatie tus-sen onverzekerbare risico’s en maat-schappelijk verantwoord onderne-men? Verzekeraars zijn er om risico’ste dekken. Onoverzienbare risico’s alsnatuurrampen en terrorisme moetensamen met de overheid afgedekt wor-den. Maar calculeerbare risico’s zou-den altijd verzekerbaar moeten zijn.Tegen een redelijk prijs natuurlijk,en met voldoende aandacht voor pre-ventie. Maar wel verzekerbaar! Dat isvoor verzekeraars wellicht ook eenvorm van maatschappelijk verant-woord ondernemen. Net zoals eenconsument maatschappelijk verant-woord zijn claims moet stellen!

���

Soms lijkt het alsof iemand aansprakelijkis, terwijl dat wettelijk niet zo is. Dit doetzich voor als degene die schade lijdt zichvrijwillig in een situatie heeft begevenwaarvan hij - of zij - had kunnen wetendat die een verhoogd risico oplevert.

De risicovolle situaties waar we hethier over hebben, komen vaakgenoeg voor. Denk bijvoorbeeld aansport en spel. In zo’n situatie met

verhoogd risico begeeft iemand zichvrijwillig. Het gevolg daarvan is, dateen benadeelde partij in geval vanschade de schadetoebrengende partijniet kan aanspreken. De schadetoe-brengende partij is niet aansprake-lijk, omdat haar geen onrechtmatighandelen verweten kan worden.

De spits van FC Concordia heeft zijntegenstander omspeeld en sprint metde bal aan de voet naar het doel. Deback van de tegenpartij ziet hetgevaar, rent achter de spits aan enverovert met een prachtige tackle debal. Tijdens die actie krijgt de spitsongelukkigerwijs de voetbalschoenvan de back in zijn oog. De gevolgenzijn zo ernstig, dat de spits aan éénoog blind raakt. De spits stelt de backaansprakelijk en claimt al zijn scha-de. Toch zal deze aansprakelijkheids-stelling niet het gewenste resultaathebben voor de spits. Hij kan ditsoort tackles in een voetbalwedstrijdverwachten. Een tackle is een nor-male spelhandeling. De back handeltniet onrechtmatig.

Tijdens een volgende wedstrijd krijgtdezelfde back ruzie met een midden-velder van de tegenpartij. Op wegnaar de kleedkamer geeft diemiddenvelder de back een kaakslag.Voor de daaruit voortvloeiende scha-de is die middenvelder wél aanspra-kelijk. Dat soort risico’s hoortimmers niet bij het spel.

Nog een voorbeeld:U neemt uw kleinzoontje van enkelemaanden op de arm, en och, wathebt... nee, wat had u toch een mooiebril. Is dat kleine lieve jochie nu aan-sprakelijk te stellen? NEEN! Toen u hem op de arm nam, toenhad u moeten opletten. Toen deed uaan ‘risico-aanvaarding’.

���

Accoord over buitenlandsspaargeld

De aansprakelijkheid van de automobilist

Arbeidsongeschiktheiden uw vaste lasten

Aansprakelijkheid bij uit-besteden werk

Verzekeren niet langervanzelfsprekend

Het risico van het spel

Wilt u uw hart eensluchten?

ACTUEEL DER KINDEREN | JUNI 2003 | NR 14

Bewaarbrief nr 14 / juni 2003

Een uitgave van Der Kinderen, Aalbekerweg 16, 6336 AD Hulsberg. Tel.: (045) 405 8888. Fax: (045) 405 8890. Internet: www.derkinderen.com

Wat doet ‘der Kinderen’ voor u?Het is prettig als u voor allerlei financiële diensten terecht kunt bij één vertrouwd adres. Maar vaak wetenonze cliënten niet precies wat der Kinderen allemaal voor hen kan doen. Vandaar dat we u op deze plaats eenindruk geven over ons dienstverleningspakket.

Dienstenpakket:• Schadeverzekeringen, zowel particulier als zakelijk • Levensverzekeringen, individueel of collectief • Pensioenen, individueel of collectief • Hypotheekverstrekking • Financieringen en bancair sparen / beleggen • Employee-, company- en personal benefits ( via Quatrass ) • Financiële planning ( via Quatrass )

SCHADEVERZEKERING PARTICULIERENU koopt een huis. Dan heeft u waarschijnlijk een hypotheek nodig. U moet uwhuis natuurlijk verzekeren - u sluit een woningverzekering af. De spullen die inuw huis staan, wilt u ook graag gedekt zien. Daarvoor dient de inboedelverzeke-ring. De mooie parketvloer die u heeft laten leggen, was erg duur. Maar na eenpaar weken begint de vloer te bollen. Uw leverancier is voor geen rede vatbaar. Opzo’n moment is een rechtsbijstandsverzekering handig. Uw kinderen spelen bui-ten. Ze kunnen – per ongeluk, dat spreekt – een bal door het raam van de burengooien. U bent verantwoordelijk, maar uw aansprakelijkheidsverzekeringbetaalt. U rijdt met de auto naar uw werk en krijgt een – gelukkig niet al te ern-stige – aanrijding. Toch is er veel schade. Daarvoor heeft u uw motorrijtuigenver-zekering. Iedereen heeft een ziektekostenverzekering. En u hoopt dat het nietgebeurt, maar mocht u arbeidsongeschikt worden, dan is een arbeidsongeschikt-heidsverzekering een hele uitkomst. Een wijs mens wil ook graag de toekomstvan zijn gezin veiligstellen – mocht er onverhoopt iets gebeuren. Dan is eenlevensverzekering een verstandige keus.

SCHADEVERZEKERING BEDRIJVENUw onderneming is uw trots. Dat wilt u graag zo houden, en daarom moet uwbedrijfspand goed verzekerd zijn – door een gebouwenverzekering.Vanzelfsprekend wilt u ook dat uw inventaris en goederen gedekt zijn. Daarvoorheeft u een inventaris- en goederenverzekering. Maar doordat een storm groteschade aanrichtte, derft u flink wat omzet. Gelukkig heeft u dat afgedekt dooreen bedrijfsschadeverzekering. Uw bedrijfswagens verzekert u natuurlijk meteen motorrijtuigenverzekering. U bent een redelijk mens, maar als ze u probe-ren te bedriegen, leren ze u kennen. Voor zo’n geval heeft u een rechtsbijstands-verzekering. Iedereen kan een keer ziek worden. Uzelf, en ook uw werknemers. Uheeft een arbeidsongeschiktheidsverzekering, uiteraard. Maar omdat u weet datu als werkgever verplicht bent het loon van een zieke werknemer gedurende éénjaar door te betalen tot een bepaald maximum, heeft u ook een ziekteverzuim-verzekering. En ja, een werknemer kan arbeidsongeschikt worden (de WetPEMBA legt een deel van de financiële verantwoordelijkheid daarvoor bij u.Daarom bent u blij dat u als grote onderneming een PEMBA-verzekering heeftafgesloten.). Voor kleine ondernemingen is de PEMBA per 01-01-2003 weer afgeschaft.

In onze volgende Bewaarbrief : Levensverzekeringen.

���

Het nieuweerfrechtOp 1 januari 2003 is het nieuwe erf-recht van kracht geworden. Kwestiesdie vroeger speciaal vastgelegdmoesten worden in een testament,staan vanaf die dag gewoon in de wet.Is het opstellen van een testament nogwel nodig?

Als iemand overlijdt en er is nietsgeregeld, gelden de wettelijkeregels. Die bepalen dan wie de erf-genamen zijn en hoe de nalaten-schap wordt verdeeld. Op 1 januari van dit jaar is ditwettelijk erfrecht dus veranderd.

Het nieuwe erfrechtWie zijn volgens het nieuwe erf-recht de erfgenamen, en hoewordt de erfenis verdeeld?• Als de erflater getrouwd is en

geen kinderen heeft, dan is de echtgenoot de enige erfgenaam.

• Is de erflater niet getrouwdmaar heeft hij wel kinderen,dan zijn de kinderen deerfgenamen en erven zij iedereen gelijk deel.

• Heeft een erflater een echtge-➡ ‘der Kinderen’ hypotheken, bel: 045 - 405 88 88

BEWAARBRIEF DER KINDEREN | JUNI 2003 | NR 14

REA

LISAT

IE:

EVER

AER

S A

DVI

SER

IN P

RIN

T A

ND

DES

IGN

/M

AA

STRI

CH

T

nomen. De langstlevende echtgenootkrijgt de eigendom van de nalaten-schap. De kinderen krijgen hun erf-deel niet in handen. Hun erfdeelwordt omgerekend in geld. Ditbedrag is pas opeisbaar bij het overlij-den van de langstlevende echtgenoot.Concreet komen de kinderen pas erf-rechtelijk aan bod als beide ouderszijn overleden. Een voorbeeld.

Jean en Felice zijn getrouwd in gemeen-schap van goederen. Ze hebben een huisdat 200.000 euro waard is en een inboedelmet een waarde van 25.000 euro. Verderhebben ze een auto die 15.000 euro waardis en schilderijen ter waarde van 20.000euro. Op het huis rust een hypotheek van110.000 euro. Hun vermogen is dus200.000 + 25.000 + 15.000 + 20.000 –110.000 = 150.000 euro. Jean en Felice hebben twee zonen. Jeanoverlijdt plotseling. Hij heeft geen testa-ment gemaakt. De helft van het vermogen(75.000 euro) is van Felice, omdat zij ingemeenschap van goederen zijn getrouwd.De andere helft vormt de nalatenschap(75.000 euro). Felice en haar beide zonenerven ieder 1/3 deel hiervan (25.000 euro).Volgens het oude erfrecht konden dezonen hun erfdeel opeisen. Felice zoudaardoor in problemen kunnen komen enhet huis moeten verkopen.In het nieuwe erfrecht is dit veranderd.Alle goederen zijn nu automatisch eigen-dom van Felice. De zonen krijgen i.p.v.hun eigendomsrechten op die goederen,nu een vordering ter waarde van hun erf-deel (25.000 euro) op Felice, Maar pas alsFelice overlijdt, kunnen zij dat bedragopeisen. Dit heet de wettelijke verdeling.

OntervenAls er geen testament is, geldt dus dewettelijke verdeling. Maar soms wil-len ouders hun kinderen onterven.

Dat kan, maar die kinderen hebbendesondanks toch recht op een mini-mum wettelijk erfdeel - ook wel ‘legi-tieme portie’ genoemd. Na 1 januari2003 is dat wettelijk erfdeel de helftvan het erfdeel dat een kind zou krij-gen als er geen testament zou zijnopgemaakt. Dus: als een zoon nor-maal gesproken 25.000 euro zouerven, kunnen de ouders dat erfdeelterugbrengen tot 12.500 euro doorhem per testament te onterven.Onder het nieuwe erfrecht kan ookde echtgenoot onterfd worden - netals onder het oude. Overigens de ont-erfde echtgenoot heeft onder denieuwe wet toch nog een aantal rech-ten:- hij of zij mag zes maanden in het

huis blijven wonen en de inboedel gebruiken;

- als de onterfde echtgenoot dat wil, kan hij voor de rest van het leven het vruchtgebruik op de woning plus inboedel opeisen.

BedrijfsopvolgingAls er sprake is van een eigen bedrijf,moet dat bedrijf op een fiscaal zogunstig mogelijke manier overgaanop de volgende generatie. De bedrijfs-continuïteit moet juridisch goed wor-den geregeld voor het geval de eige-naar onverhoopt overlijdt. Het nieu-we erfrecht alleen is in dit soortomstandigheden niet voldoende.Aanvullende testamenten zijn dantoch nog nodig. En, overigens, hebt uwel eens nagedacht hoe u de succes-sierechten gaat betalen als er watgebeurt...?

Wel of geen testament?Is het opstellen van een testament nade invoering van het nieuwe erfrechtper 1 januari nog steeds nodig? Hetantwoord is: afhankelijk van uw per-soonlijke situatie kan het opstellenvan een testament nog steeds zinvolzijn. Bijvoorbeeld als u:- de wettelijke verdeling wilt

aanpassen;- anderen dan de wettelijke

erfgenamen wilt laten erven;- ongehuwd samenwoont en uw

partner wilt laten erven;- de bedrijfsopvolging goed wilt

regelen.

In onze volgende Bewaarbrief: Het nieuwe schenkingsrecht.

���

noot en kinderen, dan erft de echt-genoot samen met de kinderen,ieder een gelijk deel. Daarbij is dewettelijke verdeling van toepassing.Wat de wettelijke verdeling in-houdt, komt dadelijk aan de orde.

• Heeft een erflater geen echtgenooten geen kinderen, dan erven deouders en de (half)broers en(half)zusters. Is een broer of zusteral eerder overleden, dan komendiens kinderen – de neefjes ennichtjes van de overledene – daar-voor in de plaats.

• Heeft een erflater geen echtgenoot,geen kinderen, geen ouders engeen broers of zusters, dan ervende grootouders. Als die al gestorvenzijn, komen hun (klein)kinderen –de ooms, tantes, neven en nichten– daarvoor in de plaats. Zijn dieook allemaal gestorven, dan komende overgrootouders met hunafstammelingen aan bod.

Zo staat het dus in het nieuwe erf-recht. Stelt u geen testament op, danis dit manier waarop uw vermogenwordt verdeeld.

Wettelijke verdelingEen van veranderingen in het nieuweerfrecht is een betere beschermingvan de langstlevende echtgenoot.Herinnert u zich de volgende situa-tie. Vader is nog maar nauwelijksgestorven, of één van de kindereneiste zijn erfdeel op. Moeder is nugedwongen het huis waarin zij jaren-lang gewoond heeft, te verkopen. Omzo’n situatie te voorkomen moestenechtparen, vóór de invoering van hetnieuwe erfrecht, een zogeheten ‘tes-tament op de langstlevende’ afslui-ten. Onder het nieuwe erfrecht hoeftdat niet meer. De bescherming vande langstlevende echtgenoot is per 1januari 2003 gewoon in de wet opge-