Wealth Management PartnersN.V.

te Amstelveen

Publicatierapport 2012

Inschrijfnummer Kamer van Koophandel te Amsterdam nummer: 27269025

Inhoudsopgave

PaginaBalans per 31 december 2012 2Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 3Toelichting op de balans per 31 december 2012 5Overige informatie 5

1

Wealth Management Partners N.V. te Amstelveen

Balans per 31 december 2012

(na voorstel resultaatverdeling)

ACTIVA

31-12-2012 31-12-2011€ € € €

Vaste activa

Immateriële vaste activa 1.176.291 802.757Materiële vaste activa 69.696 107.679Financiële vaste activa 287.988 156.114

1.533.975 1.066.550

Vlottende activa

Vorderingen 1.910.377 2.110.666Effecten 56.357 63.462Liquide middelen 1.815.867 872.693

3.782.601 3.046.821

Totaal 5.316.576 4.113.371

PASSIVA

Eigen vermogenGestort en opgevraagd kapitaal 52.411 52.411Agioreserve 1.139.614 1.139.614Overige reserve 2.543.895 1.172.231

3.735.920 2.364.256

Kortlopende schulden 1.580.656 1.749.115

Totaal 5.316.576 4.113.371

2

Wealth Management Partners N.V. te Amstelveen

Grondslagen van waardering en resultaatbepaling

Algemeen

Deze voor deponering bij het handelsregister bestemde balans met toelichting is ontleend aan de doorhet bestuur van de vennootschap opgemaakte jaarrekening over het boekjaar 2012. Aangezien devennootschap voldoet aan de wettelijke criteria voor de kleine onderneming zijn in dit rapportvereenvoudigingen aangebracht overeenkomstig artikel 2:396 van het Burgerlijk Wetboek.

Activiteiten

Wealth Management Partners N.V. is opgericht op 23 juli 2004. De vennootschap is gevestigd teAmstelveen, Krijgsman 21, 1186 DM.

De vennootschap heeft ten doel:a) Het bedrijfsmatig op grond van een overeenkomst voeren van beheer over effecten die toebehorenaan een natuurlijk persoon of rechtspersoon, dan wel over aan deze persoon toebehorende middelenter belegging in effecten, daaronder begrepen het verrichten of doen verrichten vaneffectentransacties voor rekening van de persoon met wie de overeenkomst is gesloten, en hetaanbieden van daaraan gerelateerde diensten en producten:b) Het, anders dan op grond van een overeenkomst als bedoeld onder a, bedrijfsmatig alstussenpersoon werkzaam zijn bij de totstandkoming van daaraan gerelateerde diensten en producten;c) Het oprichten van, het op enigerlei wijze deelnemen in, het financieren van, het besturen van enhet toezicht houden op ondernemingen en vennootschappen;d) Het verlenen van diensten aan vennootschappen waarmee zij in een groep verbonden is; en voortshet verrichten van al hetgeen met het vorenstaande verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn,alles in de ruimste zin van het woord.

Vreemde valuta

De transacties in vreemde valuta worden omgerekend tegen de koers op transactiedatum. Activa enpassiva in vreemde valuta worden omgerekend tegen de koers per balansdatum. De hieruitresulterende koersverschillen worden in de winst- en verliesrekening verantwoord.

Grondslagen voor waardering van activa en passiva

Algemeen

De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 BW en de Richtlijnen voor deJaarverslaggeving. De algemene grondslag voor de waardering van de activa en passiva, alsmede voorde bepaling van het resultaat, is de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Voor zover niet andersvermeld, worden activa en passiva opgenomen voor de nominale waarde.

Immateriële vaste activa

Goodwill wordt gewaardeerd op het bedrag van de bestede kosten, verminderd met de cumulatieveafschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De goodwill wordtafgeschreven in 10 jaar. De afschrijving op de betaalde goodwill is in overeenstemming gebracht metde fiscale afschrijvingstermijn van 10 jaar en voor zover er bij de overname van met de goodwillsamenhangende activiteiten geen aanleiding is te veronderstellen dat niet tenminste over deze periodeeen positieve bijdrage is aan het resultaat.

Materiële vaste activa

De materiële vaste activa worden gewaardeerd op aanschafwaarde, verminderd met de cumulatieveafschrijvingen en indien van toepassing, met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingenworden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vastpercentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele restwaarde. Er wordtafgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming.

3

Wealth Management Partners N.V. te Amstelveen

Financiële vaste activa

De overige financiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen nominale waarde verminderd metaflossingen die gekoppeld zijn aan de boekwaarde van de activa.

Vorderingen

De vorderingen worden opgenomen tegen nominale waarde, voorzover noodzakelijk onder aftrek vaneen voorziening voor het risico van oninbaarheid.

Effecten

De effecten worden gewaardeerd tegen actuele waarde. Waardeveranderingen van de effecten wordenverwerkt in de winst- en verliesrekening. Indien de actuele waarde van effecten niet betrouwbaar kanworden vastgesteld vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs.

Liquide middelen

De liquide middelen staan, voorzover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de vennootschap.

Grondslagen voor de resultaatbepaling

Algemeen

Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen baten en lasten. De kosten worden bepaald metinachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Winsten worden verantwoord in hetjaar waarin deze zijn gerealiseerd. Verliezen worden in aanmerking genomen in het jaar waarin dezevoorzienbaar zijn. De overige baten en lasten worden toegerekend aan de verslagperiode waarop dezebetrekking hebben.

Netto-omzet

De netto-omzet betreft de opbrengst voor de aan derden verleende diensten onder aftrek van de overde omzet geheven belastingen.

Afschrijvingen

De in de winst- en verliesrekening verwerkte afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activazijn berekend op een vast percentage van de verkrijgingsprijs. De percentages zijn afhankelijk van deeconomische levensduur. De afschrijvingspercentages zijn op jaarbasis als volgt:

Goodwill: 10%Inventaris: 20%Computers / ICT: 20%

Financiële baten en lasten

De financiële baten en lasten betreffen van derden ontvangen (te ontvangen) en aan derden betaalde(te betalen) interest.

Belastingen

De vennootschapsbelasting is berekend over het resultaat volgens de winst- en verliesrekening tegenhet geldend tarief, rekening houdend met fiscale faciliteiten.

4

Wealth Management Partners N.V. te Amstelveen

Toelichting op de balans per 31 december 2012

Activa

Vlottende activa

Vorderingen

Alle vorderingen onder de vlottende activa hebben een looptijd korter dan één jaar.

Liquide middelen

De liquide middelen staan tot een bedrag van € 33.000 niet ter vrije beschikking. Dit betreft eenbankgarantie in verband met het huurcontract voor het bedrijfspand.

Passiva

Eigen vermogen

Gestort en opgevraagd kapitaal

Het maatschappelijk kapitaal van Wealth Management Partners N.V. bedraagt € 250.000, verdeeld in500.000 gewone aandelen. Het gestort en opgevraagd kapitaal bedraagt € 52.411. Dit betreft 104.822gewone aandelen van nominaal € 0,50.

Overige reservesHet ingehouden deel van het resultaat boekjaar 2012 bedraagt € 1.916.738.

Niet in de balans opgenomen rechten, verplichtingen en regelingen

KredietfaciliteitEr zijn meerjarige operational leaseverplichtingen voor vervoermiddelen voor een totaalbedrag per 31december 2012 van circa € 336.500. Hiervan heeft circa € 120.000 een looptijd korter dan één jaar. Deverplichtingen lopen ten laatste af per oktober 2016.

HuurverplichtingUit hoofde van de huurovereenkomst inzake het bedrijfspand bestaat er voor het jaar 2012 eenverplichting van circa € 150.000. De overeenkomst loopt van 1 september 2011 tot en met 31 augustus2016. De vennootschap heeft een garantie verstrekt ad. € 33.000 ten gunste van de verhuurder van hetbedrijfspand.

PensioenverplichtingenDe onderneming heeft voor haar werknemers een pensioenregeling getroffen die kwalificeert als eentoegezegde-bijdrageregeling: de verplichtingen van de onderneming gaan niet verder dan het betalenvan een jaarlijkse bijdrage aan de verzekeringsmaatschappij. De in de toekomst te betalen bijdragenzullen mede afhankelijk zijn van de ontwikkeling van de arbeidsvoorwaarden maar zijn niet afhankelijkvan de rendementen die de verzekeringsmaatschappij behaalt op de belegde bijdragen. Deonderneming treft geen voorziening voor eventuele toekomstige verhogingen van de bijdragen.

5

Wealth Management Partners N.V. te Amstelveen

Overige informatie

Gemiddeld aantal werknemers

Gedurende het jaar 2012 waren gemiddeld 18 werknemers in dienst op basis van een volledigdienstverband (2011: 17).

Amstelveen,

Wealth Management Partners N.V.Namens deze,

w.g. B. Nienhaus w.g. P.G.A.M. Mol w.g. A.A. van Dedem

Amstelveen,

Ondertekening commissarissen:

w.g. C.J. de Swart w.g. R. Stokman w.g. C.H.A. Collee

Vastgesteld door de Algemene Vergadering van Aandeelhouders d.d. .................................... 2013

6