Kaft programmarekening voorkant - Laarbeek...2.3 Analyse van het resultaat 2014 t.o.v. de gewijzigde...

INHOUDSOPGAVE Blz.

Kerngegevens 5

Bestuurlijke informatie 6

Portefeuilleverdeling 7

JAARVERSLAG 2014 9

1. Inleiding

1.1 De jaarstukken 11

1.2 Opzet overzicht van baten en lasten 2014 11

1.3 De programmaverantwoording 12

1.4 De paragrafen 12

1.5 Overzicht van baten en lasten 12

1.6 Procedure behandeling overzicht van baten en lasten 2014 12

2. Algemene financiële beschouwingen

2.1 Begroting 2014 13

2.2 Realisatie 2014 13

2.3 Analyse van het resultaat 2014 t.o.v. de gewijzigde begroting 2014 14

3. Verplichte paragrafen

3.1 Algemeen 21

3.2 De paragrafen 22

3.2.1 Lokale heffingen 22

3.2.2 Weerstandsvermogen en risicobeheersing 26

3.2.3 Onderhoud kapitaalgoederen 34

3.2.4 Financiering 38

3.2.5 Bedrijfsvoering 42

3.2.6 Verbonden partijen 47

3.2.7 Grondbeleid 57

4. De programma's

Programma 01 Burger als kiezer 64

Programma 02 Burger als klant 67

Programma 03 Burger als inwoner 69

Programma 04 Burger als partner 73

Programma 05 Burger als wijk-/dorpsbewoner 85

Programma 06 Burger als belastingbetaler 89

Kostenverdeelstaat 93

Recapitulatie Overzicht van baten en lasten 2014 94

3

JAARREKENING 2014 Blz.

5. Jaarrekening 2014 95

5.1 Balans 96

5.2 Overzicht van baten en lasten 98

5.3 Toelichtingen

5.3.1 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 100

5.3.2 Toelichting op de balans 103

5.3.3 Toelichting op overzicht van baten en lasten 2014 115

5.3.4 Algemene dekkingsmiddelen 121

5.3.5 Overzicht incidentele baten en lasten 122

5.3.6 Analyse begrotingsafwijkingen en begrotingsrechtmatigheid 124

5.3.7 Overzicht specifieke uitkeringen (SISA) 126

5.3.8 Stand van zaken lopende projecten (kredieten) 129

Lijst met Afkortingen 139

4

KERNGEGEVENS

A Sociale structuur 1-1-2014 31-12-2014

Aantal inwoners 21.803 21.907

Opbouw: < 20 jaar 5.010 4.952

> 64 jaar 4.138 4.352

Aantal periodiek bijstandsgerechtigden 182 206

(Wwb / Ioaw en Ioaz)

Aantal tewerkgestelden in sociale Werkgemeen-

schappen (fte)

115,4

121,43

B Fysieke structuur

Oppervlakte gemeente (ha) 5.617 5.617

-waarvan binnenwater (ha) 81 81

Lengte van de wegen (km) 331 333

Opbouw: -klinkerwegen 77 81

-gesloten wegdek 124 122

-onverharde wegen 130 130

Lengte van de fietspaden (km) 28 30

Oppervlakte openbaar groen (ha) 74 80

C Financiële structuur (bedrag per inwoner)

Gewone lasten (excl. Grondexploitatie) 2.670 2.638

Opbrengst OZB 139 145

Uitkering gemeentefonds 738 766

Vaste schuld 1.139 1.553

Algemene reserves 408 478

Bestemmingsreserves 1.625 1.538

D Bestuur en personeel

Gemeenteraad 19 19

Burgemeester 1 1

Wethouders (formatief) 3,3 3,0

Algemene Dienst (formatief) 107,77 108,13

Brandweer (vrijwilligers) 49 0

5

BESTUURLIJKE INFORMATIE

Gemeenteraad per 31 december 2014

Partij zetels

Ria (M.A.H.) van der Zanden-Swinkels (fractievoorzitter) PNL 8

Toon (A.M.) Brouwers PNL

Arian (A.A.H.G.) de Groot PNL

Peter (P.A.J.R.) Verschuuren PNL

Wim (W.G.M.) van Dijk PNL

Bowen (B.M.) Straatman PNL

Ton (A.G.M.) van de Wijdeven PNL

Theodoor (T.J.M.) Biemans PNL

Ben (B.H.M.) Swinkels (fractievoorzitter) Werkgroep 5

Rick (H.M.M.) van Bree Werkgroep

Jos (J.P.H.) Gruijters Werkgroep

Erik (H.J.M.) van Haperen Werkgroep

Veerle (V.T.J.A.) van Schaijk Werkgroep

Monika (M.C.) Slaets-Sonneveldt (fractievoorzitter) ABL 3

Jordy (J.J.M.) Brouwers ABL

Ron (J.C.M.) Verschuren ABL

Marcel (M.J.T.) van der Heijden (fractievoorzitter) CDA 1

Hans (J.H.) Strijbosch (fractievoorzitter) PVDA 1

Frans (F.M.J.) Biemans (fractievoorzitter) Fractie F.Biemans 1

Totaal aantal 19

6

College van B&W per 31 december 2014

Frans (F.H.G.M.) Ronnes burgemeester

Algemene zaken, openbare orde en veiligheid, handha-

ving, communicatie en voorlichting, economische zaken,

brandweer, informatie & automatisering, inkoop en aan-

bestedingen, burgerlijke stand, bevolking en verkiezin-

gen, beleid m.b.t. bezwaar & beroep, klachten, vertrou-

welijke zaken en klokkenluiderszaken, integriteit, natura-

lisatie, juridische zaken, regionale zaken, intergemeente-

lijke samenwerking.

(waarnemend)

Tonny (A.J.L.) Meulensteen CDA wethouder

Financiën, grondzaken, dierenwelzijn, landschapsontwik-

keling en natuur.

Joan (J.H.C.M.) Briels Werkgroep wethouder

Zorg, welzijn, volksgezondheid, Wmo, jeugd, onderwijs,

sport, burgerparticipatie, toerisme & recreatie en evene-

menten, kunst & cultuur.

Frans (F.P.A.C.) van Zeeland ABL wethouder

Ruimtelijke ordening en beheer, bouwen milieuzaken,

volkshuisvesting, verkeer en vervoer, water, Peelnet-

werk.

Greet (G.T.) Buter PVDA wethouder

Werk & Inkomen, personeel en organisatie, statushou-

ders, inburgering, beheer gemeentelijke gebouwen en

accommodatiebeleid (incl. voorzieningenclusters), facili-

taire dienstverlening.

Carelien (C.A.) Liebrecht secretaris

Adviseur van het college van B&W en algemeen directeur

van de ambtelijke organisatie.

Hans (J.G.M.T.) Ubachs

Per 31 december 2014 was de heer Ubachs nog in dienst

als burgemeester van Laarbeek, maar op dat moment

tijdelijk terug getreden in functie.

7

Jaarverslag 2014

9

1. INLEIDING

1.1 De jaarstukken

Net als vorig jaar zijn de jaarstukken conform het Besluit begroting en verantwoording provin-

cies en gemeenten (BBV) opgemaakt. In artikel 24 van het BBV wordt aangegeven hoe de jaar-

stukken en de toelichting dienen te worden verantwoord.

1.2 Opzet overzicht van baten en lasten 2014

De opzet van de programma’s is op dezelfde wijze samengesteld als de begroting 2014.

Op initiatief van het projectteam “Sturend Laarbeek” zijn de tussenrapportages ingericht volgens

het zogenaamde “stoplichtmodel”. Dit stoplichtmodel verhoogt de leesbaarheid van de tussen-

rapportages. Het overzicht van baten en lasten is het sluitstuk in de planning en control cyclus

van 2014 en om die reden is bij de opzet van dit overzicht van baten en lasten zoveel mogelijk

aangesloten bij de programmabegroting en tussenrapportages.

Het stoplichtmodel geef met kleuren inzicht in de voortgang van meetbare effecten en beleids-

voornemens. Zo geeft de kleur groen aan dat een doel is gerealiseerd, geel geeft aan dat er aan

gewerkt wordt en de kleur rood geeft aan dat er nog geen actie is ondernomen.

Vanaf Begroting 2015 wordt niet meer gewerkt met maatschappelijke effecten en meetbare

doelen maar wordt gestuurd aan de hand van de geformuleerde ambities. Dit overzicht van ba-

ten en lasten is het laatste document dat verantwoording aflegt over de maatschappelijke effec-

ten en meetbare doelen zoals die waren opgenomen in het raadsprogramma 2010 – 2014.

Het overzicht van baten en lasten is als volgt samengesteld:

1. De jaarstukken bestaan uit:

a. het jaarverslag;

b. de jaarrekening.

2. Het jaarverslag bestaat uit:

a. de programmaverantwoording;

b. de paragrafen.

3. De jaarrekening bestaat uit:

a. het overzicht van baten en lasten en de toelichting;

b. de balans en de toelichting.

11

1.3 De programmaverantwoording

De programmaverantwoording bestaat uit de verantwoording over de realisatie van de pro-

gramma's en het overzicht van algemene dekkingsmiddelen. Het overzicht van baten en lasten

biedt per programma inzicht in:

a. de mate waarin de doelstellingen zijn gerealiseerd;

b. de wijze waarop getracht is de beoogde maatschappelijke effecten te bereiken;

c. de gerealiseerde baten en lasten.

In de programmabegroting waren voornemens opgenomen, ofwel "Wat willen we bereiken en

wat gaan we ervoor doen?" en "Wat kost het?". In het overzicht van baten en lasten wordt ver-

antwoording afgelegd, ofwel "Wat wilden we bereiken en wat hebben we daarvoor gedaan?" en

"Wat heeft het gekost?".

1.4 De paragrafen

Het jaarverslag bevat de paragrafen die ook in de begroting zijn opgenomen. Ze bevatten de

verantwoording van wat in de overeenkomstige paragrafen in de programmabegroting is opge-

nomen.

Nieuw in dit overzicht van baten en lasten is de opzet van de paragraaf ‘Verbonden Partijen’. Op

verzoek van de commissie BBV is per verbonden partij uitgebreidere financiële informatie toege-

voegd.

1.5 Het overzicht van baten en lasten

1. Het overzicht van baten en lasten bevat:

a. de gerealiseerde baten en lasten per programma;

b. het overzicht van de gerealiseerde algemene dekkingsmiddelen;

c. het gerealiseerde resultaat voor bestemming, volgend uit de onderdelen a en b;

d. de werkelijke toevoegingen en onttrekkingen aan reserves;

e. het gerealiseerde resultaat na bestemming, volgend uit de onderdelen c en d.

2. Het overzicht van baten en lasten bevat van de onderdelen genoemd in het eerste lid ook de

ramingen uit de begroting voor en na wijziging.

1.6 Procedure behandeling overzicht van baten en lasten 2014

Aanbieding van het overzicht van baten en lasten aan de gemeenteraad op 12 juni 2015.

Behandeling in de audit-commissie van juni 2015.

Vaststelling van het overzicht van baten en lasten door de gemeenteraad op 9 juli 2015.

12

2. ALGEMENE FINANCIËLE BESCHOUWINGEN

2.1 Begroting 2014

De Programmabegroting 2014 (Rb. 24 oktober 2013) resulteerde in een financiële ruimte voor: Structureel nieuw beleid € 2.000,- Incidenteel nieuw beleid € 40.000,- Structurele onvoorziene lasten € 15.000,- Incidentele onvoorziene lasten € 45.000,-

De door u vastgestelde Programmabegroting 2014, na verwerking van de 1e begrotingswijziging

(dekkingsplan), resulteerde in een positief resultaat van € 21.973,-.

In de loop van het jaar is de gemeenteraad op een drietal momenten geïnformeerd over de

voortgang van de uitvoering en ontwikkeling van de programmabegroting 2014:

1. In de 1e Kwartaalbegrotingswijziging 2014, vastgesteld door de gemeenteraad op 17 april

2014, werd een negatief resultaat voorzien van € 16.027,-.

2. In de 1e Tussenrapportage 2014, vastgesteld door de gemeenteraad op 10 juli 2014, werd

een negatief resultaat voorzien van € 16.027,-.

3. In de 2e Tussenrapportage 2014, vastgesteld door de gemeenteraad op 11 december 2014,

werd een positief resultaat voorzien van € 38.290,-.

2.2 Realisatie 2014

Het overzicht van baten en lasten 2014 geeft een positief resultaat te zien van € 1.534.491,-.

Dit resultaat is het saldo na bestemming en is beïnvloed door toevoegingen en onttrekkingen

aan de reserves. Over deze toevoegingen en onttrekkingen heeft al eerder door de raad besluit-

vorming plaatsgevonden, zowel bij de vaststelling van de begroting 2014 als bij afzonderlijke

raadsbesluiten.

Begroting

2014

Begroting

2014

na wijzigingen

Realisatie

2014

Lasten programma’s €-36.596.122 €-41.732.458 € -45.890.839

Baten programma’s € 12.824.525 € 18.371.966 € 25.146.587

€-23.771.597 € -23.360.492 € -20.744.252

Baten algemene dekkingsmiddelen € 20.595.199 € 20.766.733 € 20.971.062

Resultaat vóór bestemming € -3.176.398 € -2.593.759 € 226.810

Toevoegingen aan reserves € -712.636 € -2.294.324 € -4.844.161

Onttrekkingen aan reserve € 3.889.034 € 4.926.373 € 6.151.842

Resultaat na bestemming € 0 € 38.290 € 1.534.491

13

2.3 Analyse van het resultaat 2014 ten opzichte van de gewijzigde begroting 2014

Samenvatting verschil van het overzicht van baten en lasten 2014 ten opzichte van de gewijzig-

de begroting 2014:

Resultaat volgens gewijzigde begroting 2014 positief € 38.290,-

Resultaat volgens overzicht van baten en lasten 2014 positief € 1.534.491,-

Per saldo voordelig verschil € 1.496.201,-

Elders in dit overzicht van baten en lasten (bij paragraaf 5.3.3) wordt een analyse van dit ver-

schil gegeven per programma. Bij de analyse van het resultaat worden alleen de zogenaamde

budgettaire verschillen verklaard, met andere woorden de verschillen die het resultaat hebben

beïnvloed.

Geconstateerd wordt dat het merendeel éénmalige verschillen betreft. Voor zover het gaat om

structurele verschillen, zullen deze worden verwerkt in de begroting 2015 en in de ontwerpbe-

groting 2016.

De belangrijkste verschillen zijn:

Nr. Omschrijving Voor-/nadeel Incidenteel Structureel

Programma 1

1.1 Voeding voorziening wachtgeld Nadeel € 306.000

1.2 Juridische kosten Nadeel € 46.400

Programma 2

2.1 Geen toelichting nodig.

Programma 3

3.1 Verhuur brandweerkazernes Nadeel € 11.351

Programma 4

4.1 Uitkeringen (Wwb, Ioaw, Ioaz en Bbz) Nadeel € 54.800

4.2 Lagere rijksbijdrage uitkeringen Nadeel € 82.800

4.3 Terugvordering en verhaal uitkeringen Voordeel € 94.700

4.4 Inkoop trajecten ter bevordering uitstroom Nadeel € 139.000

4.5 Bijzondere bijstand Nadeel € 70.900

4.6 Bijdrage Peel 6.1 Nadeel € 111.400

4.7 Eigen bijdragen WMO Voordeel € 56.800

4.8 WMO-voorzieningen Voordeel € 419.300

4.9 Onderwijsbegeleiding Voordeel € 37.400

4.10 Subsidie Marietje Kessels Voordeel € 44.300

4.11 Subsidie ouderenwerk Voordeel € 69.600

14

4.12 Dwangsommen Voordeel € 29.000

4.13 Leges bestemmingsplannen Voordeel € 21.600 € 10.000

4.14 Advieskosten bestemmingsplannen Voordeel € 22.000

Programma 5

5.1 Onderhoud bermen en sloten Voordeel € 16.800

5.2 Subsidie kunstzinnige vorming Voordeel € 32.000

5.3 Compensatievergoeding openbaar groen Voordeel € 17.000

5.4 Verwerkingskosten huisvuil Voordeel € 86.500

5.5 Kosten milieustraat Voordeel € 24.200

5.6 Bijdrage ODZOB Voordeel € 53.400 € 32.000

Programma 6

6.1 Verkoop groenstroken Voordeel € 91.600

6.2 Grondaankopen Nadeel € 168.900

6.3 BTW-suppletie Woonwagenkamp Voordeel € 90.300

6.4 Algemene uitkering gemeentefonds Voordeel € 254.000

6.5 Saldo kostenplaatsen Voordeel € 227.700

6.6 Lagere rentedotatie bestemmingsreserve Voordeel € 193.800

6.7 Voorziening onderwijshuisvesting basisonderwijs Voordeel € 653.000

6.8 Voorziening inventaris binnensportaccommodatie Voordeel € 268.000

6.9 Voorziening gemeentelijke gebouwen Nadeel € 536.100

Korte toelichting van bovenstaande verschillen

Nr. 1.1 Voeding voorziening wachtgeld

Het nadeel bedraagt € 306.000,- en dit is ontstaan als gevolg van de vorming van een voorzie-

ning voor de wachtgeldverplichtingen voor oud-burgemeester Ubachs. Wettelijke regels bepalen

dat de maximale toekomstige kosten van dit vertrek toegevoegd moeten worden aan een voor-

ziening. Het betreft een incidenteel nadeel.

Nr. 1.2 Juridische kosten

Het budget ‘inhuur externe ondersteuning bij juridische kosten’ is overschreden door een aantal

grote juridische zaken in 2014 met betrekking tot personeel, bomen, grond, transacties, waar

gespecialiseerde juridische kennis voor is ingehuurd.

Ook het budget ‘proceskosten’ is overschreden. De kosten ontstaan als de gemeente zelf in be-

zwaar/beroep gaat (boomschade NEM) of bij een gegrond bezwaarschrift of voor opstellen van

een deskundigenrapport in een procedure. Van tevoren zijn deze kosten lastig in te schatten en

over de jaren heen ontstaat een fluctuerend beeld. Gegeven de ontwikkeling lijkt de overschrij-

ding structureel te worden, hetgeen nader geanalyseerd dient te worden.

15

Per saldo gaat het om een bedrag van € 46.400,-. Voorlopig gaan we ervanuit dat sprake is van

een incidenteel nadeel.

Nr. 3.1 Verhuur brandweerkazernes

Er is lang onduidelijkheid geweest over de huurprijzen die de Veiligheidsregio VRBZO zou ver-

goeden voor het gebruik van de kazernes in de regio. Laarbeek heeft één kazerne overgedragen

(Lieshout) en verhuurt de overige twee kazernes (Aarle-Rixtel en Beek en Donk) aan de Veilig-

heidsregio. In de begroting was rekening gehouden met een huuropbrengst van € 35.900,- per

jaar. Begin 2015 bleek dat de werkelijke huur € 24.549,- per jaar bedraagt. Overigens moet de

VR nog een formeel besluit nemen (planning: maart 2015) over de nieuwe berekenmethode van

de huurprijzen. Het gaat om een incidenteel nadeel van € 11.351,- omdat het nadeel al in de

begroting van 2015 is verwerkt.

Nr. 4.1 Uitkeringen (Wwb, Ioaw, Ioaz en Bbz)

Het budget voor de diverse uitkeringen is met € 54.800,- overschreden. De toekenning en beta-

ling van de diverse uitkeringen is ondergebracht bij het Werkplein in Helmond. Het gaat om

open-eind regelingen waarvan het niet mogelijk is om vooraf in te schatten hoeveel gebruik er

van gemaakt gaat worden. We gaan uit van een incidenteel nadeel, omdat bij het maken van de

begroting 2015 nieuwe schattingen gemaakt zijn van de te betalen uitkeringen.

Uitkeringen: hier is sprake van een nadeel ten opzichte van de raming in de oorspronkelijk be-

groting over 2014. Er is weliswaar in 2014 nog geen sprake van een tekort op het BUIG-deel

(deel waaruit de uitkeringen betaald worden), maar er is wel sprake van meer uitgaven dan oor-

spronkelijk geraamd in de begroting. Dit heeft te maken met meer toegekende aanvragen voor

algemene bijstand en betrekkelijk lagere uitstroom uit de uitkering.

Nr. 4.2 Lagere rijksbijdrage uitkeringen

De rijksbijdrage voor de uitkeringen is in de loop van 2014 in het nadeel van de gemeente bij-

gesteld door het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid. Deze bijstelling is niet zicht-

baar in de begroting. Per saldo is een nadeel gerealiseerd van € 82.800,-. Het gaat om een inci-

denteel nadeel omdat bij het maken van de begroting 2015 wel uitgegaan is van de actuele

prognose van het ministerie.

Nr. 4.3 Terugvordering en verhaal van uitkeringen

Het gaat om een voordeel van € 94.700,- dat bereikt is door extra inspanningen van het Werk-

plein in Helmond. De inspanningen hebben tot doel om onterecht verstrekte uitkeringen terug te

vorderen. Het voordeel bedroeg vorig jaar € 70.800,-. De raming in de begroting van 2015 be-

draagt (net als eerdere jaren) € 4.000,-. Het betreft een incidenteel voordeel aangezien inkom-

sten afhankelijk zijn van het aanwezig zijn van situaties waar terugvordering of verhaal mogelijk

is.

Nr. 4.4 Inkoop trajecten ter bevordering van uitstroom

Het bevorderen van uitstroom uit de uitkering door het aanbieden van een traject dat leidt naar

werk (kan verschillende vormen hebben) wordt uitgevoerd door het Werkplein. In 2014 is een

nadeel gerealiseerd van € 139.000,-. Voorgaande jaren was aangegeven dat het budget leidend

16

is voor de acties die Helmond uitvoert. Ook in de toekomst zal deze afspraak gemaakt worden.

Het gaat dus om een incidenteel nadeel.

Nr. 4.5 Bijzondere bijstand

Het budget voor bijzondere bijstand is met € 70.900,- overschreden. De toekenning en betaling

van de diverse uitkeringen van bijstandsgerechtigden is ondergebracht bij het Werkplein in Hel-

mond. De bijzondere bijstand voor niet-uitkeringsgerechtigden is per 1-1-2015 overgebracht

naar Peel 6.1. Het gaat om open-eind regelingen waarvan het niet mogelijk is om vooraf in te

schatten hoeveel gebruik er van gemaakt gaat worden. Er zijn meer toekenningen leenbijstand

voor inrichtingskosten verstrekt. Voorlopig gaan we uit van een incidenteel nadeel.

Nr. 4.6 Bijdrage Peel 6.1

Voor 2014 was een bijdrage aan Peel 6.1 begroot van € 49.000,-. De werkelijke kosten blijken €

160.380,- te bedragen. Hierdoor is een nadelig verschil ontstaan van € 111.400,-. Het verschil

wordt verklaard doordat in de begroting alleen rekening is gehouden met de exploitatiekosten.

Eind 2014 was er een afrekening 2014 van gemeente Helmond binnengekomen die niet was be-

groot. Het gaat daarbij om incidentele inzet van personeel van Helmond en hostingkosten die

gemaakt zijn in de opstartfase van Peel 6.1.

Nr. 4.7 Eigen bijdragen WMO

De toename van het aantal verstrekte voorzieningen en de beleidswijziging die in 2012 is inge-

zet heeft tot effect dat een groter bedrag aan eigen bijdragen wordt ontvangen. Begroot was

een bedrag van € 324.200,- gerealiseerd is een bedrag van € 381.000,-. Een voordeel van €

56.800,-. Het gaat om een incidenteel voordeel, omdat in de primitieve begroting van 2015 een

raming voor dit onderdeel is opgenomen van € 375.000,-.

Nr. 4.8 WMO-voorzieningen

Van het budget voor WMO-voorzieningen is € 419.300,- over in 2014. De toekenning en ver-

goeding van de diverse voorzieningen is ondergebracht bij Peel 6.1. Het gaat om open-eind re-

gelingen waarbij de gemeente niet kan sturen op het aantal aanvragen of op de hoogte van de

vergoeding. Het jaarlijkse gebruik kan hierdoor sterk fluctueren. Er is sprake van een incidenteel

voordeel omdat we in de primitieve begroting 2015 uitgaan van lagere ramingen voor toege-

kende WMO-voorzieningen.

Nr. 4.9 Onderwijsbegeleiding

In 2014 blijft er een positief resultaat over voor onderwijsbegeleiding van € 37.400,-. Dit voor-

deel is ontstaan doordat een bedrag van € 40.000,- ten laste van jaar 2013 is gebracht met als

doel het bedrag in 2014 alsnog te besteden aan deze taak. Uit de afrekening van 2014 blijkt dat

dit bedrag niet nodig was in 2014. Het gaat om een incidenteel voordeel.

Nr. 4.10 Subsidie Marietje Kessels

In 2014 blijft er een positief resultaat over voor dit project van € 44.300,-. Dit voordeel is ont-

staan doordat een bedrag van € 33.000,- ten laste van jaar 2013 is gebracht met als doel het

17

bedrag in 2014 alsnog te besteden aan deze taak. Uit de afrekening van 2014 blijkt dat dit be-

drag niet nodig was in 2014. Ook het jaarlijkse budget is in 2014 niet volledig besteed. Voorlo-

pig gaan we er vanuit dat het een incidenteel voordeel betreft.

Nr. 4.11 Subsidie Ouderenwerk

Op dit budget blijft in 2014 een voordeel over van € 69.600,-. Dit voordeel ontstaat doordat de

subsidie niet juist is geboekt. De betaling is ten laste van andere budgetten gebracht. Het gaat

om een incidenteel voordeel, dat wegvalt tegen incidentele nadelen op andere budgetten.

Nr. 4.12 Dwangsommen

In 2014 zijn meer dwangsommen opgelegd dan gedacht. Geraamd was een opbrengst van €

5.000,-. De werkelijke opbrengst bedraagt € 34.000,-. Het opleggen van dwangsommen is geen

doel, maar een middel om ongewenst gedrag te voorkomen. Daarom wordt de begroting niet

aangepast en wordt dit voordeel als incidenteel aangemerkt.

Nr. 4.13 Leges bestemmingsplannen

De opbrengst van de leges is afhankelijk van het aantal verzoeken dat er jaarlijks binnenkomt

en dat aantal fluctueert jaarlijks. Het voordeel bedraagt in 2014 € 31.600,- (2013: voordeel €

15.500,-). Door de jaarlijkse fluctuatie in de opbrengst kan niet het totale voordeel structureel

verwerkt worden. Voorgesteld wordt om € 10.000,- structureel te verwerken en het restant als

incidenteel voordeel te beschouwen.

Nr. 4.14 Advieskosten bestemmingsplannen

De advieskosten inzake bestemmingsplannen fluctueren ook jaarlijks. De kosten zijn afhankelijk

van het aantal verzoeken dat binnenkomt en de diepgang van die verzoeken. In 2014 is een

voordeel gerealiseerd van € 22.000,- (2013: voordeel € 7.000,-). Het voordeel wordt voorlopig

als incidenteel aangemerkt.

Nr. 5.1 Onderhoud bermen en sloten

Op het budget voor onderhoud van bermen en sloten blijft een bedrag over van € 16.800,-. Dit

overschot komt vooral door de lagere kosten van het verwerken van bladeren en maai-afval.

Het gaat om een incidenteel voordeel.

Nr. 5.2 Subsidie kunstzinnige vorming

In 2014 was een budget beschikbaar voor kunstzinnige vorming van € 41.200,-. In werkelijk-

heid is een bedrag betaald van € 9.200,-. Per saldo levert dit een voordeel op van € 32.000,-.

Het voordeel wordt verklaard door een lager aantal uren dat door het Kunstlokaal is besteed aan

dienstverlening voor gemeente Laarbeek. Vooralsnog gaan we uit van een incidenteel voordeel.

Nr. 5.3 Compensatievergoeding openbaar groen

Het betreft een eenmalig voordeel van € 17.000,- als gevolg van een inhaalactie, waarbij de

plicht tot herplanting van oude kapvergunningen is onderzocht en alsnog is opgelegd.

18

Nr. 5.4 Verwerkingkosten huisvuil

De kosten van het ophalen en verwerken van huisvuil vallen in 2014 lager uit dan begroot. Per

saldo is een voordeel ontstaan van € 86.500,-. Dit voordeel is incidenteel, omdat bij het maken

van de begroting 2015 inmiddels uitgegaan is van de lagere kosten. Op begrotingsbasis zijn de

inkomsten en uitgaven gelijk omdat aan de hand van de geraamde kosten het tarief voor de af-

valstoffenheffing wordt bepaald. In de werkelijkheid kunnen deze afwijken.

Nr. 5.5 Kosten milieustraat

De kosten van de milieustraat vallen in 2014 lager uit dan begroot. Per saldo is een voordeel

ontstaan van € 24.200,-. Dit voordeel is incidenteel, omdat bij het maken van de begroting

2015 inmiddels uitgegaan is van de lagere kosten. Op begrotingsbasis zijn de inkomsten en uit-

gaven gelijk omdat aan de hand van de geraamde kosten het tarief voor de afvalstoffenheffing

wordt bepaald. In de werkelijkheid kunnen deze afwijken.

Nr. 5.6 Bijdrage ODZOB

Per saldo is een overschot gerealiseerd met betrekking tot de bijdrage aan de ODZOB van €

85.400,-. In 2014 was naast het reguliere budget nog een extra budget beschikbaar voor pro-

vinciale taken in het kader van ‘Verlening, Toezicht en Handhaving’. De ODZOB levert diensten

aan de deelnemende gemeenten. De dienstverlening is opgedeeld in: basistaken, collectieve ta-

ken en verzoektaken. Aan de hand van het werkprogramma 2015 is bepaald dat er een structu-

rele besparing mogelijk is van € 32.000,-. De rest is incidenteel.

Nr. 6.1 Verkoop groenstroken

Het betreft de verkoop van meerdere groenstroken in de gemeente. Dergelijke verkopen zijn

niet begroot, omdat het geen structurele opbrengsten zijn. Per jaar wordt gekeken welke op-

brengst gerealiseerd is. In 2014 betreft het een totaal opbrengst van € 91.600,- Het gaat om

een incidenteel voordeel.

Nr. 6.2 Grondaankopen

In 2014 is een stuk grond aangekocht. De aankoop betreft een afwikkeling van een overeen-

komst uit 2010 met het kerkbestuur Aarle-Rixtel. Het gaat om een incidenteel nadeel van €

168.900,-.

Nr. 6.3 BTW-suppletie Woonwagenkamp

In 2012 en 2013 zijn de woonwagenkampjes in Lieshout en Beek en Donk opgeknapt. Lang was

onduidelijk of de BTW van de investeringen te compenseren was (via het BTW-

compensatiefonds). Eind 2014 werd duidelijk dat compensatie inderdaad is toegestaan. Dit le-

vert een incidenteel voordeel op in 2014 van € 90.300,-.

Nr. 6.4 Algemene uitkering gemeentefonds

Uit de decembercirculaire van 2014 bleek dat Laarbeek een hogere uitkering uit het gemeente-

fonds kreeg dan eerder werd aangenomen. Het gaat om een incidenteel voordeel van €

254.000,-. Omdat dit voordeel pas in december bleek kon het niet meer in de begroting ver-

19

werkt worden. De hogere algemene uitkering is inmiddels wel verwerkt in de begroting van

2015.

Nr. 6.5 Saldo kostenplaatsen

Via het saldo kostenplaatsen is € 227.700,- ten gunste geboekt van de exploitatie 2014. Dit be-

drag is een verzamelresultaat van diverse kosten.

Een aantal belangrijke onderdelen waar dit saldo uit is opgebouwd:

Overschot personeelsbudget € 90.200,- (o.a. lagere loonkosten)

Overschot huisvestingskosten € 29.600,- (o.a. schoonmaak)

Overschot kantoorkosten € 60.200,- (o.a. papier/print-kosten)

Nr. 6.6 Lagere rentedotatie bestemmingsreserve

Jaarlijks wordt rente toegevoegd aan de bestemmingsreserves. De werkelijke toevoeging is af-

hankelijk van de boekwaarde van de reserve op 1 januari. Bij het samenstellen van de tweede

tussenrapportage is abusievelijk geen rekening gehouden met deze bijstelling. Nu de werkelijke

boekwaarde van met name de bestemmingsreserve voorzieningenclusters lager is dan primitief

begroot hoeft minder rente toegevoegd te worden. Per saldo bedraagt het eenmalige voordeel €

193.800,-.

Nr. 6.7 Vrijval voorziening onderwijshuisvesting basisonderwijs

De opgebouwde voorziening kent geen bestedingsplicht meer. Door de aanpassing van de wet

op het primair onderwijs zijn onderwijsinstellingen per 1 januari 2015 zelf verantwoordelijk voor

het onderhoud van de schoolgebouwen. In het verleden lag die verantwoordelijkheid bij de ge-

meente. Het saldo zoals dat in het verleden is opgebouwd kan vrijvallen ten gunste van het re-

keningsaldo. Dit levert eenmalig een voordeel op van € 653.000,-.

Nr. 6.8 Vrijval voorziening onderhoud en vervanging inventaris binnensportaccommodaties

Uit nadere beschouwing van deze voorziening blijkt het vooral gaat om vervanging van inventa-

ris van binnensportaccommodaties. Vervangingen (met een jaarlijks min of meer gelijke om-

vang) hoeven niet via de voorziening te lopen omdat ze ook rechtstreeks ten laste van de be-

groting gebracht kunnen worden. De opgebouwde voorziening kan vrijvallen ten gunste van het

rekeningsaldo. Dit levert eenmalig een voordeel op van € 268.000,-.

Nr. 6.9 Aanvulling voorziening gemeentelijke gebouwen

Uit een herberekening van het onderhoudsplan gemeentelijke gebouwen blijkt dat er een tekort

is ontstaan in deze voorziening. Voorzieningen moeten naar beste schatting toereikend zijn.

Daarom is het nodig om een bedrag aan de voorziening toe te voegen van 536.000,-. Hiermee

komt het saldo van de voorziening gemeentelijke gebouwen uit op € 947.100,- en is toereikend

om toekomstige onderhoudskosten op te vangen. Dit levert eenmalig een nadeel op van €

536.000,-.

20

3. VERPLICHTE PARAGRAFEN

3.1 ALGEMEEN

Het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) geeft aan dat de pro-

grammabegroting en -rekening ten minste de volgende paragrafen dienen te bevatten:

1. Lokale heffingen;

2. Weerstandsvermogen en risicobeheersing;

3. Onderhoud kapitaalgoederen;

4. Financiering;

5. Bedrijfsvoering;

6. Verbonden partijen;

7. Grondbeleid.

Doel van deze paragrafen is de raad een instrument te geven om de beleidskaders van de diver-

se onderdelen vast te stellen en om de uitvoering te kunnen controleren.

De paragrafen bevatten beleidsuitgangspunten van beheersmatige activiteiten en de lokale hef-

fingen. Ze zijn van belang voor het inzicht in de financiële positie. De gemeenten hebben een

grote vrijheid bij de invulling ervan.

Er zijn twee manieren om met de paragrafen om te gaan:

1. Een systeembenadering

Uitgegaan wordt van een nota voor het terrein van de desbetreffende paragraaf.

De paragrafen gaan telkens kort in op datgene, wat is vastgesteld in de nota en behandelt ver-

volgens de relevante ontwikkelingen, de voortgang van de beleidsuitvoering (met name voor het

begrotingsjaar) en/of de vraag of de inhoud van het beleid nog steeds van toepassing is.

Het is bij deze benadering wel van belang dat de desbetreffende nota actueel blijft door deze

bijvoorbeeld elke vier jaar bij te stellen.

2. De beleidskaders opnemen

Hierbij wordt uitgegaan van een beknopte verwoording van het beleid voor het terrein van de

desbetreffende paragraaf. Omdat jaarlijks het beleid in de programmabegroting en –

verantwoording wordt opgenomen is het niet nodig om periodiek een beleidsnota te maken.

Het gevaar van deze benadering van de paragrafen is dat ze al snel het karakter krijgen van een

jaarlijkse beleidsnota en uitdijen tot omvangrijke onderdelen.

Om de programmabegroting en -rekening te beperken tot hoofdlijnen van beleid is gekozen voor

de systeembenadering, waarbij het beleid van Laarbeek wordt vastgesteld door middel van di-

verse beleidsnota’s:

Nota risico-inventarisatie (paragraaf weerstandsvermogen);

Grondnota (paragraaf grondbeleid);

21

Treasurystatuut gemeente Laarbeek (paragraaf financiering);

Beheerplannen wegen, riolering, groen, straatverlichting, inventaris sportaccommodaties en

gemeentelijke gebouwen (paragraaf onderhoud kapitaalgoederen);

Nota lokale heffingen (paragraaf lokale heffingen).

De paragrafen bieden informatie over relevante ontwikkelingen op de diverse beleidsterreinen.

3.2 DE PARAGRAFEN

3.2.1 Lokale heffingen

Algemeen

Deze paragraaf bevat de werkelijke inkomsten, het beleid ten aanzien van lokale heffingen, een

overzicht op hoofdlijnen van de diverse heffingen, een aanduiding van de lokale belastingdruk

en een beschrijving van het kwijtscheldingsbeleid.

De diverse belastingverordeningen zijn door uw raad vastgesteld op 4 december 2013.

Eenmaal in de vier jaar -bij aanvang van een nieuwe raadsperiode- biedt het college aan de

raad een (bijgestelde) nota lokale heffingen aan. De eerste Nota lokale heffingen is in septem-

ber 2004 aan de raad aangeboden. De laatste Nota lokale heffingen is in 2011 door uw raad

vastgesteld (rb. 19 mei 2011). De nota bevat het beleid voor de jaren 2011 – 2014.

Momenteel wordt gewerkt aan een nieuwe nota lokale heffingen, deze zal in de loop van 2015

ter vaststelling aan u worden voorgelegd.

De gemeente Laarbeek kent de volgende lokale heffingen:

1. Onroerendezaakbelastingen;

2. Baatbelasting;

3. Rioolheffing;

4. Afvalstoffenheffing;

5. Leges.

Onroerendezaakbelastingen

Onder de naam "onroerendezaakbelastingen" wordt een belasting geheven van de eigenaren en

gebruikers van alle binnen de gemeente gelegen onroerende zaken. Uitgegaan wordt van de

waarde die op basis van de Wet Waardering Onroerende Zaken (Wet WOZ) is vastgesteld. Vanaf

2007 worden de panden jaarlijks getaxeerd.

De OZB wordt vanaf 2009 berekend naar een percentage van de waarde van de onroerende

zaak. Tot 2009 werd gewerkt met heffingseenheden van € 2.500,-.

Uw raad heeft bij het vaststellen van de begroting 2014 bepaald dat de totale OZB-opbrengst

met 3% mocht stijgen ten opzichte van 2013.

Hiermee voldoet Laarbeek aan de macronorm. De macronorm is ingesteld om ervoor te zorgen

dat lokale overheden hun inwoners niet confronteren met onevenredige lastenverzwaring. De

landelijke norm is bepaald op 3,00% voor 2013 en 2014 (basis: meicirculaire 2013 van het mi-

nisterie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties).

22

Beleidsuitgangspunten OZB:

Een lastenverzwaring door indexering ter hoogte van de kostenstijging is onontkoombaar, ge-

zien het feit dat de kostenstijgingen slechts deels gedekt worden door verhoging van de uitke-

ring uit het gemeentefonds. Het handhaven van gelijksoortige voorzieningen in meerdere ker-

nen brengt hogere kosten met zich mee in relatie tot andere gemeenten die ervoor kiezen om

zoveel mogelijk voorzieningen te concentreren in één kern. Het handhaven of garanderen van

de huidige voorzieningen wordt van bijzonder grote betekenis geacht voor de leefbaarheid van

de vier kernen waaraan Laarbeek juist haar specifieke karakter ontleent. De consequentie van

het in stand houden van de huidige voorzieningen heeft kosten tot gevolg die gedeeltelijk door

onze inwoners worden betaald in de vorm van onroerende zaak belastingen.

Extra belastingverhoging zal alleen plaatsvinden indien de financiële positie van de gemeente dit

noodzakelijk maakt.

Baatbelasting

Als een onroerende zaak gebaat is bij het aanbrengen van een bepaalde voorziening kan een

baatbelasting worden geheven.

Door de gemeente zijn in bepaalde gebieden voorzieningen (bijvoorbeeld riolering of verharding)

aangebracht.

De in deze gebieden gelegen onroerende zaken zijn gebaat bij de aangebrachte voorzieningen.

De kosten voor het aanbrengen van deze voorzieningen worden geheel of gedeeltelijk in reke-

ning gebracht bij de zakelijk gerechtigde van deze onroerende zaken.

Beleidsuitgangspunten baatbelasting:

Bij het treffen van bepaalde voorzieningen wordt de afweging gemaakt of de te maken kosten

kunnen worden verhaald middels een baatbelasting. Ook andere vormen van verhaalsmogelijk-

heden worden hierbij betrokken.

Rioolheffing

De rioolheffing vindt haar oorsprong in de wet verandering en bekostiging van gemeentelijke

watertaken. Anders dan het oude rioolrecht ziet de rioolheffing niet alleen op rioleringskosten

maar ook op het beheer van regenwater en grondwater, de zogenaamde zorgplichten. Via deze

wet heeft de gemeente de zorgplicht voor:

- het inzamelen en transporteren van stedelijk afvalwater;

- het inzamelen en verwerken van hemelwater;

- het grondwater.

De totale opbrengst van de rioolheffing mag niet hoger zijn dan de kosten (maximaal 100%-

kostendekking). Bij de invoering van het BTW compensatiefonds is besloten om toe te staan dat

bij de berekening van de tarieven uitgegaan wordt van de uitgaven inclusief de declarabele

BTW.

Beleidsuitgangspunten rioolheffing:

De beleidsuitgangspunten zijn bepaald in het Verbreed Gemeentelijk Rioleringsplan (vGRP+) zo-

als dat door de raad in december 2012 is vastgesteld. Bij dit plan is een dekkingsplan opgesteld

23

gebaseerd op een kostendekkend tarief over een periode van 40 jaar, waarbij gebruik gemaakt

wordt van een "egalisatievoorziening rioolheffing". Vanaf 2013 worden de tarieven gebaseerd op

het nieuwe rioleringsplan. Dit houdt in dat het tarief jaarlijks stijgt. De vaste jaarlijkse stijging is

1,12% plus een correctie voor inflatie.

Autonome toename van kosten wordt gedekt uit de autonome toename van het aantal aanslui-

tingen.

Afvalstoffenheffing

Op grond van de Wet milieubeheer is de gemeente verplicht tot het inzamelen van afval bij de

huishoudens. Ter dekking van de kosten kan afvalstoffenheffing worden geheven. Hierbij is het

niet van belang of men daadwerkelijk gebruik maakt van deze dienstverlening. De totale op-

brengst van de heffing mag niet hoger zijn dan de kosten (maximaal 100%-kostendekking).

Bij de invoering van het BTW compensatiefonds is besloten om toe te staan dat bij de bereke-

ning van de tarieven uitgegaan wordt van de uitgaven inclusief de declarabele BTW.

Beleidsuitgangspunten afvalstoffenheffing:

Het beleidsuitgangspunt is een kostendekkend tarief.

Leges

Leges zijn vergoedingen die de gemeente vordert voor het gebruik maken of het genot hebben

van een door of vanwege het gemeentebestuur verstrekte dienst. Er dient sprake te zijn van

een individueel bewezen dienst. Bij de heffing van leges mag geen winst gemaakt worden

(maximaal 100% kostendekking). Hierbij wordt gekeken naar het totaal van alle leges die geba-

seerd zijn op één legesverordening.

Beleidsuitgangspunten leges:

Het beleid is erop gericht om de komende jaren te streven naar verdergaande maximale kos-

tendekking. Bij het toepassen van de verhogingen zullen tevens vergelijkende tarieven in omlig-

gende gemeenten in ogenschouw worden genomen. In 2014 zijn de bouwleges met 2%, en de

overige leges met 5% verhoogd.

Kwijtschelding

De gemeente is op grond van de Gemeentewet bevoegd om kwijtschelding van de gemeentelij-

ke heffingen te verlenen.

Door de gemeenteraad is besloten dat voor de volgende belastingen een verzoek om kwijtschel-

ding kan worden ingediend:

1. De rioolheffing;

2. De afvalstoffenheffing.

De uitvoering van het kwijtscheldingsbeleid wordt gebaseerd op de Uitvoeringsregeling invorde-

ringswet 1990. Deze uitvoeringsregeling is met 2 punten beperkt door gemeentelijk beleid:

1. Bij kwijtschelding van de afvalstoffenheffing wordt er maximaal een bedrag terugbetaald van

€ 203,28 (bedrag in 2014). Dit maximum bedrag is opgenomen om te voorkomen dat belas-

tingplichtigen die in aanmerking komen voor kwijtschelding hun containers onnodig laten le-

digen en om ze te stimuleren door te gaan met het scheiden van afvalstoffen.

24

2. Er wordt alleen kwijtschelding verleend aan natuurlijke personen.

Overzicht kwijtscheldingsaanvragen: Jaar 2012 2013 2014 Aantal verzoeken: 163 215 184 aantal volledige toekenningen: 156 180 151 Aantal gedeeltelijke toekenningen 3 9 1 Bedrag kwijtschelding: € 52.352 € 55.200 € 60.109

Tarieven belastingen/heffingen:

In onderstaande tabel is aangegeven welke tarieven in 2014 gehanteerd zijn voor de OZB, riool-

heffing en afvalstoffenheffing.

Werkelijk 2014 Onroerende-zaakbelastingen woningen eigenaar 0,089111% (van de WOZ-waarde) niet-woningen gebruiker 0,123391% (van de WOZ-waarde) niet-woningen eigenaar 0,148801% (van de WOZ-waarde)

Werkelijk 2014 Rioolheffing € 162,84 (bedrag per aansluiting)

Werkelijk 2014 Afvalstoffenheffing Vast recht € 79,08 (bedrag per perceel) Variabele tarieven: grijze emmer 25 liter € 1,26 (bedrag per lediging) groene emmer 25 liter € 0,77 (bedrag per lediging) grijze container 140 liter € 6,33 (bedrag per lediging) groene container 140 liter € 3,82 (bedrag per lediging) grijze container 240 liter € 10,86 (bedrag per lediging) groene container 240 liter € 6,50 (bedrag per lediging)

De volgende belastinginkomsten zijn in de rekening 2014 opgenomen: Werkelijk 2014 Belastinginkomsten Onroerendezaakbelasting woningen eigenaar € 2.021.991 Onroerendezaakbelasting niet-woningen gebruiker € 473.212 Onroerendezaakbelasting niet-woningen eigenaar € 686.630 Rioolheffing € 1.542.926 Afvalstoffenheffing € 1.419.998 Leges (gebaseerd op de legesverordening) € 776.318 Baatbelasting € 998 Totale belastinginkomsten € 6.922.073

25

3.2.2 Weerstandsvermogen en risicobeheersing

Algemeen

De paragraaf betreffende het weerstandsvermogen en de risicobeheersing bevat ten minste

(BBV, artikel 11 lid 2):

a een inventarisatie van de weerstandscapaciteit;

b een inventarisatie van de risico’s;

c het beleid betreffende de weerstandscapaciteit en de risico’s.

Het beleid (Aanleiding en methode)

Jaarlijks inventariseren wij de risico’s die mogelijk van invloed zijn op de bedrijfsvoering om de-

ze zo veel mogelijk te kunnen beperken en de vermogenspositie te kunnen beoordelen. In het

verleden heeft deze beoordeling plaatsgevonden op basis van een percentage van de algemene

uitkering uit het gemeentefonds plus de inkomsten OZB. Sinds de programmarekening 2012

wordt gewerkt met het onderbouwen van het weerstandsvermogen op basis van een gekwantifi-

ceerd risicoprofiel.

Wij hebben ervoor gekozen om de belangrijkste risico’s qua financiële impact in kaart te bren-

gen door middel van een korte scan van de organisatie.

Op basis van ons eigen risicoprofiel en voorbeeld risico’s van andere gemeenten wordt een in-

schatting gemaakt van de risico’s met mogelijke financiële gevolgen voor onze gemeente. Het

Nederlands Adviesbureau voor Risicomanagement (NAR) heeft hierbij een ondersteunende rol.

Onderstaand wordt verslag gedaan van de resultaten van de actualisatie van het risicoprofiel.

Op basis van dit risicoprofiel is vervolgens het weerstandsvermogen berekend.

Inventarisatie van de risico’s

Klasse-indeling

De risico’s zijn ingedeeld volgens een klasse-indeling voor de berekening van de gevolgen van

de risico’s.

Klasse Financieel Imago Doelstelling

1 <€ 10.000 Afdeling intern/individu Zeer klein

2 €10.000-€50.000 Groep burgers Klein

3 €50.000-€100.000 Plaatselijke pers Matig

4 €100.000-€250.000 Regionale pers Groot

5 >€250.000 Landelijke pers Zeer groot

Risicoprofiel

In totaal zijn er 38 risico’s opgenomen in het risicoprofiel. Onderstaande risicokaart geeft weer

hoe deze risico’s gespreid zijn voor wat betreft de inschatting van de kans op optreden en de

maximale financiële gevolgen.

26

Figuur 1: Risicokaart Gemeente Laarbeek

De getallen in de risicokaart corresponderen met de aantallen risico’s die zich in het desbetref-

fende vak bevinden. Daarmee wordt direct inzichtelijk hoe de risico’s verdeeld zijn over de groe-

ne, oranje en rode zone en welke risico’s de continuïteit van de bedrijfsvoering kunnen aantas-

ten.

Een risico dat in het groene gebied zit, vormt geen direct gevaar voor de continuïteit van de or-

ganisatie. Een risico dat een score heeft die in het oranje gebied zit, vraagt om aandacht. Het ri-

sico vormt dan nog geen reëel gevaar voor de continuïteit van de organisatie, maar naarmate

de tijd vordert, kan het risico wel een bedreiging gaan vormen. Het is dan ook aan te raden niet

te lang te wachten met het nemen van beheersmaatregelen. Een risico in het rode gebied ver-

eist directe aandacht om te voorkomen dat de continuïteit van de organisatie wordt bedreigd.

In onderstaand overzicht zijn de tien risico’s gepresenteerd die de hoogste bijdrage hebben aan

de benodigde weerstandscapaciteit.

Tabel 1 Belangrijkste financiële risico’s Gemeente Laarbeek

Nr. Risico Kans Gevolg Invloed

1 Voorzieningenclusters; financiële onderhande-

lingen woningstichting en infrastructuur clus-

ter Aarle-Rixtel

40% € 3.300.000 42%

2 Algemene uitkering valt lager uit dan geraamd 90% € 500.000 14%

3 Minder bouwaanvragen of gewijzigde wetge-

ving m.b.t. vergunningen 90% € 250.000 7%

4 Lokale vertaling participatiewet 90% € 250.000 7%

5 Teruglopende werkzaamheden personeel

grondexploitatie en kapitaalwerken 50% € 300.000 5%

6 Lokale vertaling decentralisatie jeugdzorg 70% € 200.000 4%

27

7 Beheerkosten gemeentelijke voorzieningen (en

gebouwen) op termijn niet op te vangen in de

begroting

50% € 200.000 3%

8 Overschrijding in beschikbare Rijksbudgetten

WWB 40% € 200.000 2%

9 Gevolgen uitvoeringsplan informatiebeveiliging 50% € 100.000 2%

10 Lokale vertaling decentralisatie WMO/AWBZ 50% € 100.000 2%

Totaal grote risico's (maximaal gevolg) € 5.400.000

Overige risico's (maximaal gevolg) € 5.870.000

Totaal alle risico's (maximaal gevolg) € 11.270.000

Op basis van de ingevoerde risico’s is een risicosimulatie uitgevoerd. De risicosimulatie wordt

toegepast omdat het reserveren van het maximale bedrag (€ 11,3 miljoen) ongewenst is. De ri-

sico’s zullen zich immers niet allemaal tegelijk en in hun maximale omvang manifesteren.

Figuur 2: Uitkomsten risicosimulatie gemeente Laarbeek

Toelichting:

In de tabel wordt de omvang van de benodigde weerstandscapaci-

teit aangegeven, verbonden aan de mate van betrouwbaarheid van

de simulatie. De grafiek toont de verdeling van de kansen en totale

financiële gevolgen.

Uit de grafiek en de bijbehorende tabel volgt dat 90% zeker is dat

alle risico’s kunnen worden afgedekt met een bedrag van € 3,4 mil-

joen (benodigde weerstandscapaciteit).

Zekerheids-

percentage Bedrag

10% € 678.515

25% € 875.411

50% € 1.168.964

75% € 2.224.486

80% € 2.637.304

90% € 3.438.790

95% € 3.854.300

99% € 4.326.711

28

Beschikbare weerstandscapaciteit

Zoals in het Besluit Begroting en Verantwoording is aangegeven bestaat de weerstandscapaciteit

uit de middelen en mogelijkheden waarover de gemeente beschikt of kan beschikken om niet

begrote kosten te dekken.

De weerstandscapaciteit bestaat uit:

- Het vrije aanwendbare deel van de reserves;

- De stille reserves;

- De post onvoorzien incidenteel;

- Eventuele begrotingsruimte;

- De post onvoorzien structureel;

- Onbenutte belastingcapaciteit;

- Kostenreductie.

Vrij aanwendbaar deel reserves

In de raadsvergadering van 22 september 2011 is de “Nota reserves en voorzieningen" vastge-

steld. In deze nota wordt aangegeven aan welke criteria de diverse reserves en voorzieningen

dienen te voldoen. Een gecomprimeerd overzicht van de reserves en voorzieningen treft u in de

toelichting op de balans (hoofdstuk 5).

De "vrije reserve" (aanwending heeft geen budgettaire consequenties) bestaat enkel uit de "al-

gemene reserve ter dekking van financiële risico's".

Per 31 december 2014 bedraagt deze reserve ± € 489.000,-.

Volledigheidshalve zij nog opgemerkt, dat de "algemene reserve ter dekking van financiële risi-

co's" wordt aangewend voor het opvangen van eenmalige nadelen; voor structurele nadelen

moet dekking worden gevonden in de begroting.

De algemene reserve bedraagt per 31 december 2014 ± € 10,0 miljoen.

Stille reserves

Van stille reserves is sprake als bedrijfsmiddelen meer waard zijn dan uit de boekhouding blijkt.

De stille reserves zijn een onderdeel van de bedrijfsmiddelen die de gemeente gebruikt. Het is

niet mogelijk om de middelen direct beschikbaar te maken en daarom nemen we dit onderdeel

niet mee.

Onvoorzien incidenteel

Het is verplicht om voor incidentele zaken een bedrag op te nemen in de begroting. Met dit be-

drag kunnen incidentele nadelen opgevangen worden. Het gaat dan om zaken die bij het maken

van de begroting nog niet bekend zijn, maar door bijvoorbeeld wetswijziging wel kosten voor de

gemeente met zich meebrengen. In Laarbeek werd voor 2014 een raming opgenomen van €

45.000,-.

29

Begrotingsruimte

Het is mogelijk dat er ruimte in de begroting zit. De omvang van deze ruimte is onbekend en

niet objectief te bepalen. Bij het opstellen van het bezuinigingsplan is al een deel van deze be-

grotingsruimte ingeleverd. Bij het opmaken van de jaarrekening bleek in het verleden wel

steeds een overschot. Uit een analyse van het overschot bleek echter dat het vooral gaat om in-

cidentele begrotingsruimte en niet om structurele begrotingsruimte.

Onvoorzien structureel/nieuw beleid

Bij het maken van de begroting kan de gemeenteraad ervoor kiezen om een bedrag beschikbaar

te maken voor onvoorziene zaken met een structureel karakter. In de begroting van 2014 werd

hiervoor een bedrag van € 15.000,- opgenomen.

In de begroting 2015 en het meerjarenperspectief 2016-2018 is vooralsnog geen budget voor

nieuw beleid opgenomen.

Onbenutte belastingcapaciteit

Bij onbenutte belastingcapaciteit wordt uitsluitend gekeken naar de OZB-heffing. Wettelijk is

namelijk bepaald dat de tarieven voor heffingen maximaal 100%-kostendekkend mogen zijn. Bij

de afvalstoffenheffing en de rioolheffing is dus geen sprake van onbenutte belastingcapaciteit.

Jaarlijks geeft de minister van Financiën aan wat de macronorm is. De macronorm beperkt de

landelijk gemiddelde OZB-stijging. Wanneer de OZB sterker stijgt dan de macronorm toestaat

lopen de gemeenten kans op een korting op de algemene uitkering. De macronorm voor 2014 is

bepaald op 3% (bron: meicirculaire gemeentefonds 2013).

Om de onbenutte belastingcapaciteit van de OZB te berekenen maken we gebruik van de norm

die het rijk stelt aan de artikel 12-status. Zodra een gemeente in financiële problemen komt

houdt het Rijk rekening met een minimaal OZB tarief van 0.1651%.

De berekening van de onbenutte belastingcapaciteit ziet er als volgt uit: Soort WOZ-waarde tarief 2014 tarief verschil onbenutte begin 2014 Laarbeek art.12-status in tarief capaciteit eigenaar woning 2.260.000.000 0,089111% 0,165100% 0,075989% 1.717.351 eigenaar niet-woning 446.000.000 0,148801% 0,165100% 0,016299% 72.694 gebruiker niet-woning 373.000.000 0,123391% 0,165100% 0,041709% 155.575

saldo onbenutte belastingcapaciteit 1.945.620

Beschikbare weerstandscapaciteit

- Vrije reserve € 489.000,-

- Algemene reserve € 10.000.000,-

- Onvoorzien incidenteel € 45.000,-

- Onvoorzien structureel € 15.000,-

- Onbenutte belastingcapaciteit € 1.945.000,-

Per saldo beschikbare weerstandscapaciteit € 12.494.000,-

30

Relatie benodigde en beschikbare weerstandscapaciteit

Om te bepalen of het weerstandsvermogen toereikend is, dient de relatie te worden gelegd tus-

sen de financieel gekwantificeerde risico’s en de daarbij gewenste weerstandscapaciteit en de

beschikbare weerstandscapaciteit. De relatie tussen beide wordt in onderstaande figuur weerge-

geven.

Risico's

Personeel / arbo Financieel Juridisch / aansprakelijkheid Bedrijfsproces Letsel / veiligheid Imago / politiek Informatie / strategie Milieu Materieel

Weerstandscapaciteit

- Onvoorzien structureel - Onbenutte belastingcapaciteit - Vrije reserve - Algemene reserve - Onvoorzien incidenteel

WEERSTANDSVERMOGEN

Figuur 3: Weerstandsvermogen Gemeente Laarbeek

De benodigde weerstandscapaciteit die uit de risicosimulatie voortvloeit, kan worden afgezet te-

gen de beschikbare weerstandscapaciteit. De uitkomst van die berekening vormt het weer-

standsvermogen.

Ratio weerstandsvermogen = Beschikbare weerstandscapaciteit

= € 12,5 mln.

= 3,7 Benodigde weerstandscapaciteit € 3,4

Om de ratio voor het weerstandsvermogen te kunnen beoordelen wordt gebruik gemaakt van

onderstaande waarderingstabel die in samenwerking tussen NAR en de Universiteit Twente is

opgesteld.

Waarderingscijfer Ratio weerstands-

vermogen Betekenis

A > 2 Uitstekend B 1,4 < x < 2,0 Ruim voldoende C 1,0 < x < 1,4 Voldoende D 0,8 < x < 1,0 Matig E 0,6 < x < 0,8 Onvoldoende F < 0,6 Ruim onvoldoende

31

De ratio bedraagt in 2014: 3,7. Dit betekent dat de ratio uitkomt op een waardering A. Dit duidt

op een uitstekend weerstandsvermogen.

Grondexploitatie

Risico's zijn in beginsel ook mogelijk ten aanzien van de exploitatie van bestemmingsplannen, in

het bijzonder de renteverliezen bij een lagere omloopsnelheid.

Het provinciaal beleid met betrekking tot de toekenning van woningcontingenten speelt hierbij

een rol. Een andere factor is de economische situatie in Nederland. Bij een verdere verslechte-

ring van de economische ontwikkelingen zullen nieuwe bouwprojecten binnen onze gemeente

moeilijker te realiseren blijken.

Jaarlijks wordt een Grondnota aan de gemeenteraad gepresenteerd, waarbij de exploitaties zijn

geactualiseerd. Afgesproken is om vanaf 2015 de Grondnota samen met de Begroting aan te

bieden. Bij het opstellen van het overzicht van baten en lasten worden de complexberekeningen

geactualiseerd.

Uit de laatst vastgestelde Grondnota 2014 (raadsbesluit: 30 oktober 2014) bleek dat er onvol-

doende dekking is binnen de reserve grondexploitatierisico om alle risico’s die voortvloeien uit

het grondbedrijf op te kunnen vangen. Per 31 december 2014 bedraagt deze reserve ± € 3,5

miljoen.

In 2014 is gestart met het uitvoeren van een Monte Carlo analyse voor het grondbedrijf. Bij een

dergelijke analyse wordt aan de hand van ingevoerde parameters meerdere berekeningen uit-

gevoerd. Elke berekening heeft een eigen uitkomst. De berekende uitkomsten worden statistisch

geordend en na afloop van de analyse kan aangegeven worden hoe groot (met 90% zekerheid)

het maximale risico is. Aan de hand van de uitkomst van de analyse blijkt hoe groot de reserve

grondexploitatierisico’s maximaal zou moeten zijn om alle berekende risico’s op te kunnen van-

gen.

Bij de vaststelling van de Grondnota 2015 zullen voorstellen worden gedaan om de risico’s in de

grondexploitatie voortaan mede bij deze nota te betrekken en mogelijk de reserve grondexploi-

tatie van de bestemmingsreserves over te hevelen naar de algemene reserves.

Imago-risico’s en doelstellingen-risico’s

Naast de kwantificering van de risico’s en de berekening van het weerstandvermogen en -

capaciteit, is ook een inventarisatie gedaan met betrekking tot eventuele imago-risico’s (imago-

schade voor de gemeente) en doelstellingen-risico’s (doelstellingen worden niet bereikt) op

grond van de eerdergenoemde klasse-indeling.

In onderstaande tabellen zijn de 15 voornaamste imago- en doelstellingenrisico’s opgenomen

met hun bijbehorende risico-klasse. De overzichten zijn samengesteld op basis van de mogelijke

gevolgen van de risico’s en niet op basis van een kansberekening.

32

Tabel 2 Belangrijkse imago-risico’s

Nr. Risicogebeurtenis Imago-

klasse

1 Grootschalige evenementen: paniek in grote menigten (20.000 bezoekers),

doden/gewonden 5

2 Lokale vertaling decentralisatie jeugdzorg 5

3 Externe risico's zoals milieurampen, explosies, gevaarlijk transport etc. 5

4 Voorzieningenclusters 5

5 Ongelukken als gevolg van onveilige situaties in niet- gemeentelijke eigen-

dommen 5

6 Incident wordt groter waardoor deze onbeheersbaar wordt en effecten krijgt

op omgeving 5

7 Extra financiële bijdrage aan deelneming/gesubsidieerde instelling/verbonden

partij 5

8 Incident openbare ruimte 5

9 Niet realiseren geraamde saldi grondexploitatie woningbouw 4

10 Beheersbaarheid kosten bedrijventerreinen 4

11 Onterechte toekenning omgevingsvergunningen (bouw) 4

12 Verlies WSW-bedrijf (Atlant) 4

13 Schadeclaims als gevolg van ongeluk of schade in de openbare ruimte 4

14 Gevolgen uitvoeringsplan informatiebeveiliging 4

15 Ongeluk of letsel medewerkers tijdens uitoefening van het werk of dienst 4

Tabel 3 Belangrijkse doelstellingen-risico’s

Nr. Risicogebeurtenis Doelst.

klasse

1 Ontslag van ambtenaren en/of bestuurders 5

2 Teruglopende werkzaamheden personeel grondexploitatie en kapitaalwerken 5

3 Grootschalige evenementen: paniek in grote menigten (20.000 bezoekers),

doden/gewonden 5

4 Lokale vertaling decentralisatie jeugdzorg 5

5 Algemene uitkering valt lager uit dan geraamd 5

6 Er zijn fouten in het contract geconstateerd 4

7 Externe risico's zoals milieurampen, explosies, gevaarlijk transport etc. 4

8 Niet realiseren geraamde saldi grondexploitatie woningbouw 4

9 Beheersbaarheid kosten bedrijventerreinen 4

10 Voorzieningenclusters 4

11 Financiële tekorten bij culturele instellingen 4

12 Ongelukken als gevolg van onveilige situaties in niet- gemeentelijke eigen-

dommen 4

13 Onterechte toekenning omgevingsvergunningen (bouw) 4

14 Lokale vertaling participatiewet 4

33

Conclusie

Het risicobeleid krijgt de aandacht die het verdient. Sinds 2014 worden de risico’s die verband

houden met de grondexploitatie eveneens via scenario-analyse berekend. Hoewel de risico’s

binnen de grondexploitatie niet volledig opgevangen kunnen worden met de beschikbare reserve

grondexploitatierisico’s is voldoende weerstandscapaciteit beschikbaar binnen de gemeente.

3.2.3 Onderhoud kapitaalgoederen

Algemeen

De oppervlakte van de gemeente bedraagt 5.617 hectare. Een gedeelte daarvan is openbare

ruimte en wordt door de gemeente beheerd. Gedacht kan worden aan wegen, riolering, groen,

gemeentelijke gebouwen, openbare verlichting en bruggen.

Aangegeven moet worden het beleidskader, de daaruit voortvloeiende financiële consequenties

en de vertaling van de financiële consequenties in de begroting en jaarrekening.

Voor de instandhouding van kapitaalgoederen wordt veelal gewerkt met beheerplannen. In deze

beheerplannen wordt het meerjarig onderhoudsprogramma en de daarbij behorende financiële

middelen vastgelegd.

De volgende beheerplannen gelden nu:

Beheerplan Jaar vaststelling

Beheerplan natuurterreinen Laarbeek 2008

Beheerplan Landschapselementen Verwacht in 2015

Bosbeheerplan Verwacht in 2015

Speeltoestellen binnensportaccommodaties Verwacht in 2015

Beheerplan bermen en sloten 2010

Beleidsplan verhardingen beheer 2010

Beleidsplan Openbare Verlichting 2011

Groenbeleid- en groenstructuurplan 2011

Beheerplan gemeentelijke gebouwen Verwacht in 2015

Beheerplan schoolgebouwen t.b.v. basison-

derwijs

Vervalt eind 2014

Verbreed Gemeentelijk rioleringsplan 2012

Bomenbeleidsplan 2013

Beheerplan natuurterreinen, Beheerplan landschapselementen en Bosbeheerplan

Voor de diverse groengebieden in het buitengebied van Laarbeek zijn een aantal beheerplannen

opgesteld. Voor de gemeentelijke bosgebieden geldt het bosbeheerplan (2002), voor enkele

kleinere natuurterreinen zoals het Moorselen en het Torrenven zijn aparte beheerplannen (2008)

opgesteld. Voor de uitvoering van de diverse werkzaamheden is een beheerovereenkomst met

Bosgroep Zuid-Nederland afgesloten. Medio 2015 is ook het beheerplan landschapselementen

gereed. In dit plan worden de eindbeelden en onderhoudsmaatregelen voor een 75-tal land-

schapselementen omschreven. Het gaat dan om houtwallen, zandpaden, poelen en dergelijke.

Omdat de beheerovereenkomst met Bosgroep Zuid-Nederland afloopt, zal er een nieuwe over-

34

eenkomst afgesloten worden. Dit gaat gepaard met een herziening van het bosbeheerplan in

2015. De onderhoudskosten van deze groengebieden worden jaarlijks opgenomen in de begro-

ting, er is geen onderhoudsvoorziening.

Begroot Werkelijk

Exploitatie lasten 2014 € 245.246,- € 262.730,-

Beheerplan onderhoud en vervanging inventaris/toestellen binnensportaccommodaties

In haar vergadering van 17 november 2009 heeft het college het beheerplan “Vervanging inven-

taris binnensportaccommodaties” voor de periode 2009 – 2020 vastgesteld.

Inmiddels is gestart met het actualiseren van het plan. In 2015 wordt een actueel plan aan uw

raad aangeboden. In overleg met huis accountant Ernst & Young is bepaald dat de opgebouwde

voorziening eind 2014 wordt opgeheven en dat de begrote dotaties omgevormd worden in 2015

tot beschikbare budgetten.

Begroot Werkelijk


Voorziening 1-1-2014 Voorziening 31-12-2014

Voorziening onder-

houd/vervanging inventaris

binnensportaccommodaties

€ 250.390,- Niet meer van toepassing.

Beleidsplan en beheerplan bermen en sloten

In 2010 is het beleidsplan bermen en sloten door de gemeenteraad vastgesteld. Dit beleid is

vervolgens vertaald in een beheerplan. Door het onderhoud van bermen en sloten te combine-

ren is een efficiëntievoordeel behaald. Bovendien kunnen er voor minder geld meer bermen eco-

logisch worden beheerd. Voor het slotenonderhoud geldt een maaifrequentie van één keer per

jaar onder de voorwaarde dat de andere aangelande (eigenaar met grond langs de sloot) het

slootmaaisel ontvangt en zorgt voor verwerking. De jaarlijkse onderhoudskosten komen ten las-

te van de begroting, er is geen onderhoudsvoorziening.

Begroot Werkelijk


Beleidsplan verhardingen beheer

Op basis van een beheerplan, dat periodiek wordt geactualiseerd, wordt jaarlijks een uitvoe-

ringsprogramma voor groot onderhoud aan de wegen opgesteld.

In Laarbeek is het wegbeheersysteem mi2-wegen geïmplementeerd, gebaseerd op de CROW-

systematiek voor Wegbeheer.

Het groot onderhoud heeft betrekking op gesloten verhardingen (asfalt, waaronder slijtlagen) en

open verhardingen (klinkerverhardingen) in zowel de bebouwde kom als in het buitengebied.

35

Begroot Werkelijk

Exploitatie lasten 2014 € 1.292.280,- € 1.342.440,-


Voorziening onderhoud wegen € 1.830.445,- € 1.019.500,-

Beheerplan onderhoud en vervanging openbare verlichting

Voor onderhoud en vervanging van straatverlichting zijn de volgende bedragen opgenomen:

Voor vervanging is in 2014 een investeringsvolume van € 218.750,- beschikbaar (kapitaallast €

15.000,- bij 35 jaar afschrijving en 4% rente).

Begroot Werkelijk


Groenbeleids- en groenstructuurplan De gemeenteraad heeft in 2011 het Groenbeleids- en groenstructuurplan vastgesteld. In dit plan

zijn de beleidskaders geschetst voor het gebruik en het onderhoud van het openbaar groen in

de dorpskommen. De belangrijkste groenstructuren zijn benoemd en er is een differentiatie in

het onderhoudsniveau aangebracht. Ook zijn in het plan keuzes gemaakt om beplantingen om

te vormen en meer aan te laten sluiten bij het gewenste onderhoudsniveau. Dit moet op termijn

leiden tot fraaier en functioneler openbaar groen en een structurele besparing op de onder-

houdskosten. Het groenonderhoud wordt ten laste gebracht van de begroting, er is geen onder-

houdsvoorziening.

Begroot Werkelijk


Beheerplan onderhoud gemeentelijke gebouwen

De gemeente heeft een groot aantal gebouwen in eigendom voor vele functies in het maat-

schappelijk verkeer. Gedacht kan worden aan het gemeentehuis, gemeenschapshuizen, sport-

hallen, brandweerkazernes, scholen, peuterspeelzalen, de gemeentewerf etc.

Voor alle gebouwen is een onderhoudsplanning aanwezig. De onderhoudsplanning gebouwen,

die een periode van 10 jaar bestrijkt, wordt jaarlijks geactualiseerd. Er is dus sprake van een

voortschrijdend 10-jarenplan. In de loop van 2015 zal een geactualiseerd onderhoudsplan ge-

meentelijke gebouwen aan uw raad worden aangeboden.

Begroot Werkelijk



Voorziening gemeentelijke

gebouwen

€ 472.962,- € 947.100,-

36

Beheerplan schoolgebouwen t.b.v. basisonderwijs

Tot 1 januari 2015 zijn gemeenten verantwoordelijk voor de nieuwbouw en de uitbreiding van

schoolgebouwen in het primair onderwijs en voor het buitenonderhoud en de aanpassing ervan.

Op 1 januari 2015 wordt de wet gewijzigd en worden de verantwoordelijkheid en het budget

voor buitenonderhoud en aanpassing overgeheveld van de gemeenten naar de schoolbesturen.

Gemeente Laarbeek had een onderhoudsplan voor alle schoolgebouwen die in gebruik zijn voor

het basisonderwijs. Bij dit plan hoorde een onderhoudsvoorziening. Door de wetswijziging is het

onderhoud aan de schoolgebouwen geen gemeentelijke taak meer. Hierdoor vervalt zowel de

voorziening als het beheerplan. 2014 is het laatste jaar dat het beheerplan geldig is geweest.

Vanaf 2015 wordt hier niet meer over gerapporteerd. In augustus 2014 heeft het college het

standpunt ingenomen dat de brede scholen in de toekomst wel worden onderhouden door de

gemeente. Over de bekostiging van dit onderhoud (door gemengd gebruik) worden afspraken

gemaakt.

Begroot Werkelijk



Voorziening schoolgebouwen

t.b.v. basisonderwijs

€ 630.002,- Niet meer van toepassing.

Verbreed Gemeentelijk Rioleringsplan

Het Verbreed Gemeentelijk Rioleringsplan (vGRP+) is in december 2012 door de raad vastge-

steld. In dit vGRP is het Waterplan geïntegreerd om naast de wettelijke zorgplichten voor de

gemeente de gezamenlijke doelstellingen van de gemeente Laarbeek en Waterschap Aa en Maas

vast te leggen. Om de kosten en baten op elkaar af te stemmen is een doorrekening gemaakt

voor een periode van 40 jaar. Uit deze berekening blijkt dat een jaarlijkse tariefstijging van de

rioolheffing nodig is van 1,12% met een compensatie voor de inflatie. Om ervoor te zorgen dat

het exploitatiesaldo van riolering geen effect heeft op het saldo van de gemeentelijke jaarreke-

ning wordt gewerkt met een egalisatievoorziening. Per jaareinde wordt een berekening gemaakt

van de werkelijke kosten en baten van riolering. Het saldo wordt verrekend met de voorziening.

Begroot Werkelijk



Egalisatievoorziening riolering € 2.794.251,- € 2.802.874,-

Bomenbeleidsplan Laarbeek

In 2012 is het nieuwe bomenbeleidsplan gemaakt. De raad heeft op 20 februari 2013 met het

plan ingestemd. In het bomenbeleidsplan is nieuw kapbeleid geïntroduceerd en wordt ook op het

beheer en onderhoud van de gemeentelijke bomen ingegaan. Hierin is meer structuur aange-

bracht waardoor op een goede wijze invulling wordt gegeven aan de wettelijke zorgplicht. De fi-

nanciële consequenties zijn eveneens in beeld gebracht. Voor het boomonderhoud geldt dat de

37

kosten ten laste van de begroting worden gebracht en dat er geen onderhoudsvoorziening is.

Wel is er een reserve bomenfonds waar de bedragen in terecht komen die de gemeente ont-

vangt voor het compenseren van gekapte bomen en vergoedingen die ontvangen worden, bij-

voorbeeld doordat schade aan bomen is ontstaan door een aanrijding.

Begroot Werkelijk


Reserve 1-1-2014 Reserve 31-12-2014

Reserve bomenfonds € 85.916,- € 140.044,-

Conclusie paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen

Samenvattend kan worden gesteld dat voor de belangrijkste kapitaalgoederen een onderhouds-

plan aanwezig is. Alle beschikbare beheerplannen zijn actueel. In een aantal gevallen wordt ge-

werkt met een voorziening om de jaarlijkse kosten te egaliseren.

3.2.4 Financiering

Algemeen

Vanaf 1 januari 2001 is de Wet financiering decentrale overheden van kracht. Hierin is vastge-

legd dat het gemeentebestuur dient zorg te dragen voor een verantwoorde en professionele in-

richting van de treasuryfunctie. De Wet financiering decentrale overheden geeft daarvoor een

belangrijk en bindend kader.

Om de financiële risico's zo goed mogelijk te beheersen, is het belangrijk om (meer) aandacht te

schenken aan de kwalitatieve ontwikkeling van de treasuryfunctie. Als gevolg van de Wet finan-

ciering decentrale overheden is de gemeente verplicht om hiertoe een tweetal instrumenten in

te voeren:

1. Treasurystatuut;

2. Paragraaf financiering.

Treasurystatuut

Hierin wordt een nadere invulling gegeven aan het wettelijk kader. Het statuut bevat de beleids-

uitgangspunten voor het uitvoeren van de treasuryfunctie.

Per 1 januari 2009 is de gewijzigde Wet financiering decentrale overheden (Wet fido) van

kracht. Mede als gevolg van de onrust op de financiële markten heeft ook aanpassing

plaatsgevonden van de Ministeriële regeling ‘Regeling uitzettingen en derivaten decentrale

overheden’ (Ruddo). De wijzigingen hebben gevolgen voor het Treasurystatuut (B&W), de

Financiële verordening ex artikel 212 Gemeentewet (raad) en de Financieringsregeling huisves-

ting ambtenaren (raad). Deze gevolgen van gewijzigde Wet financiering decentrale overheden

en de gewijzigde Ministeriële regeling Ruddo zijn vertaald in onze Financiële verordening.

38

In deze verordening staat aangegeven dat aanvullende regelgeving wordt opgenomen ten aan-

zien van de financieringsfunctie. Daarbij zijn op grond van artikel 13, lid d nadere regels gesteld

met betrekking tot taken, bevoegdheden, verantwoordingsrelaties en bijbehorende informatie-

voorziening van de financieringsfunctie (collegebesluit). Als gevolg hiervan is een ‘Treasurysta-

tuut gemeente Laarbeek 2010’ vastgesteld.

In de raadsvergadering van 17 april 2014 is een nieuwe ‘Financiële verordening gemeente Laar-

beek 2014’ door de raad vastgesteld. De aanleiding voor het aanpassen was het verplicht schat-

kistbankieren.

Paragraaf financiering

Deze paragraaf dient te worden opgenomen in zowel de begroting als de rekening. In de begro-

ting geeft deze paragraaf het beleid weer op het gebied van het risicobeheer van de financie-

ring, terwijl in de rekening wordt ingegaan op de resultaten van de beleidsuitvoering.

Daarin wordt het huidige treasurybeleid geïnventariseerd en geëvalueerd, evenals inzichtelijk

gemaakt voor bestuur en management.

Kasgeldlimiet

De kasgeldlimiet geeft het maximaal bedrag aan dat met vlottende middelen mag worden gefi-

nancierd.

De kasgeldlimiet 2014 bedraagt 8,5% van het begrotingstotaal, dus 8,5% van ±€ 37,3 miljoen

is ±€ 3,1 miljoen.

In 2014 is 10 maal geld voor korte termijn aangetrokken in de vorm van een kasgeldlening.

Daarnaast is in 2014 geen kort geld (looptijd < 1 jaar) belegd in de vorm van deposito. We

hebben daarbij in 2014 de eerste 2 kwartalen de toegestane kasgeldlimiet overschreden. Dit is

aanleiding geweest tot het aantrekken van een vaste geldleningen waardoor in het 3e kwartaal

weer ruimte is ontstaan binnen de toegestane kasgeldlimiet.

Renterisico

Getracht moet worden om de renterisicomomenten zoveel als mogelijk te spreiden waardoor de

gemeente minder gevoelig wordt voor de (rente)ontwikkelingen op de kapitaalmarkt. Immers

een negatieve ontwikkeling in het ene jaar zal mogelijk worden gecompenseerd door een posi-

tieve ontwikkeling in het andere jaar.

Elke gemeente loopt een financieel risico wanneer de rente onverwacht stijgt. Door te zorgen

voor voldoende spreiding in de rentetypische looptijden van de leningenportefeuille kunnen de

effecten van een renteverandering worden afgevlakt. Een en ander wordt tot uitdrukking ge-

bracht door het begrote renterisico (= het te herfinancieren bedrag bij renteaanpassing na 10

jaar vermeerderd met de aflossingen) af te zetten tegen de renterisiconorm.

De renterisiconorm voor Laarbeek voor 2014 bedraagt 20% van het begrotingstotaal, dus 20%

van ±€ 37,3 miljoen is ±€ 7,4 miljoen.

In 2014 hebben alleen reguliere aflossingen plaatsgevonden in het kader van aangegane vaste

geldleningen tot een bedrag van ±€ 2.716.000,-.

Medio 2014 is een nieuwe vaste geldlening bij de BNG aangegaan voor een totaalbedrag van

€ 12 miljoen met een looptijd van 10 jaar lineair tegen 1,355%.

39

Renteontwikkeling

De rentepercentages van een aan te trekken lineaire geldlening (zonder renteaanpassing) heb-

ben zich in 2014 op de volgende indicatieve wijze ontwikkeld (bron: NWB):

begin eind

5 jaar 1,19% 0,58%

10 jaar 2,08% 0,96%

15 jaar 2,65% 1,35%

20 jaar 3,01% 1,63%

25 jaar 3,28% 1,80%

In 2014 hebben de rentepercentages met betrekking tot korte financiering (looptijd < 1 jaar)

zich op de volgende indicatieve wijze ontwikkeld (bron: NWB):

begin eind

EONIA 0,11% -0.06%

3-maands Euribor 0,28% 0,08%

EONIA: Eendaags interbancaire rentetarief voor het eurogebied. Eonia wordt berekend aan de

hand van de tarieven waartegen een groot aantal Europese banken elkaar ongedekte leningen

verstrekken met een looptijd van slechts 1 dag. Het Eonia tarief zou je kunnen zien als het 1-

daags Euribor tarief.

3-maands Euribor: Rente tarief waartegen de Euribor panel-banken elkaar leningen in euro’s

verstrekken met een looptijd van 3 maanden.

De verwachting was dat in 2014 de rente voor het aantrekken van financiering voor de lange

termijn voorlopig op een laag niveau zou blijven. In de praktijk heeft zich zelfs een verdere da-

ling voorgedaan.

Wat betreft de verwachting van de renteontwikkeling in 2014 voor het aantrekken van financie-

ring voor de korte termijn was dat deze eveneens op een laag niveau zou blijven. In 2014 heeft

in de praktijk ook hier zich een verdere daling voorgedaan.

Schatkistbankieren

De Wet Financiering decentrale overheden (Fido) is per 15 december 2013 gewijzigd met terug-

werkende kracht in verband met de inwerkingtreding van het verplicht ‘Schatkistbankieren’. De

doelstelling van de gewijzigde wet is om bij te dragen aan de vereiste daling van de EMU-schuld

voor de Nederlandse overheid. Dit is te bereiken door de overtollige liquiditeiten van decentrale

overheden voortaan zoveel mogelijk te bundelen binnen de overheidssfeer. Hiervoor is dus in-

middels het verplicht Schatkistbankieren ingevoerd.

Werkwijze

Het schatkistbankieren wordt vormgegeven doordat iedere decentrale overheid (zo ook de ge-

meente Laarbeek) minstens één nieuwe werk-bankrekening moet openen die uitsluitend ge-

40

bruikt kan worden om op grond van het principe ‘zero-balancing’ liquide middelen van en naar

de schatkist over te boeken. Laarbeek heeft hiervoor in de 2e helft 2013 één werk-bankrekening

geopend bij de BNG.

Voor Laarbeek betekent het ‘zero-balancing’ het dagelijks automatisch afromen van het BNG-

saldo op de werk-bankrekening ten gunste van de rekening-courant die de gemeente Laarbeek

heeft bij de schatkist dan wel het handmatig aanvullen van de werk-bankrekening ten laste van

de rekening-courant die de gemeente Laarbeek heeft bij de schatkist. Het ‘zero-balancing’ leidt

ertoe dat het valutair saldo op de werk-bankrekening aan het einde van de dag altijd leeg is.

De gemeente Laarbeek mag zelf in 2014 overtollige middelen aanhouden tot een drempelbedrag

van ±€ 280.000,- (=0,75% van het begrotingstotaal ±€ 37,3 miljoen). Het drempelbedrag is

het maximale bedrag dat gemiddeld over een heel kwartaal gezien dagelijks buiten de schatkist

mag worden aanhouden. Door omstandigheden kan het voorkomen dat het drempelbedrag

wordt overschreden. Deze overschrijding moet dan op andere dagen in datzelfde kwartaal ge-

compenseerd worden door gemiddeld onder het drempelbedrag te blijven.

Als gevolg van het schatkistbankieren stond hierdoor eind 2014 een bedrag van ±€ 2.530.000,-

in rijk’s Schatkist geparkeerd. Daarbij was elk kwartaal, behoudens het 3e kwartaal, het gemid-

delde saldo in 2014 aan liquide middelen passend binnen de toegestane drempel van

±€ 280.000,-. Hiermee is, behoudens het 3e kwartaal, binnen de toegestane drempel 2014 van

het Schatkistbankieren gebleven.

Verslagjaar 2014

(1) Drempelbedrag 279,82

Kwartaal 1 Kwartaal 2 Kwartaal 3 Kwartaal 4

(2)Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks

schatkist aangehouden middelen233 94 396 167

(3a) = (1) > (2) Ruimte onder het drempelbedrag 47 186 ‐ 112

(3b) = (2) > (1) Overschrijding van het drempelbedrag ‐ ‐ 116 ‐

Verslagjaar 2014

(4a) Begrotingstotaal verslagjaar 37.309

(4b)Het deel van het begrotingstotaal dat

kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen37.309

(4c)Het deel van het begrotingstotaal dat de €

500 miljoen te boven gaat‐

(1) = (4b)*0,0075 +

(4c)*0,002 met een

minimum van €250.000

Drempelbedrag 279,82

Kwartaal 1 Kwartaal 2 Kwartaal 3 Kwartaal 4

(5a)

Som van de per dag buiten 's Rijks

schatkist aangehouden middelen

(negatieve bedragen tellen als nihil)

20.957 8.577 36.427 15.399

(5b) Dagen in het kwartaal 90 91 92 92

(2) ‐ (5a) / (5b)Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks

schatkist aangehouden middelen233 94 396 167

Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1000)

(1) Berekening drempelbedrag

(2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

41

Diverse gehanteerde rentetarieven

Binnen de financiële administratie worden verschillende rentetarieven gebruikt. Het gaat om de

volgende tarieven in 2014:

- voor de rentetoerekening aan de activa wordt een vast rentepercentage toegepast (con-

form ‘Financiële verordening gemeente Laarbeek 2014’). Bij de bepaling van de hoogte

van het te hanteren vaste percentage voor dienstjaar 2014 is het renteomslag percenta-

ge genomen uit de begroting 2014, te weten 1,505%.

- Over de reserves en voorzieningen (=interne financieringsmiddelen) wordt een rentetoe-

rekening gehanteerd ter grootte van 3%.

- Bij de bepaling van het financieringstekort of –overschot wordt een rentepercentage ge-

hanteerd ter grootte van 1%.

- Bij de rentetoerekening over de boekwaardes bij de grondexploitatie wordt een rente-

percentage gehanteerd ter grootte van 4%.

3.2.5 Bedrijfsvoering

Algemeen

De paragraaf over de bedrijfsvoering geeft tenminste inzicht in de stand van zaken en de be-

leidsvoornemens ten aanzien van de bedrijfsvoering (BBV, artikel 14).

De gemeente Laarbeek is een organisatie van professionals. Ons werkterrein is breed en zeer

divers, van leefbaarheid tot vergunningen, van paspoorten tot aanslagen belastingen. Wij rich-

ten ons in het bijzonder op de dienstverlening aan onze inwoners en bedrijven.

Hierbij is onze grondhouding, JA, mits.

Onze organisatie bestaat uit 118 mensen (121 in 2013 en 135 in 2012), die zich inspannen voor

de inwoners en bedrijven van Laarbeek. Een kleine organisatie, die waar nodig specifieke des-

kundigheid inhuurt. Wij schromen niet om hulp te vragen.

Onze medewerkers werken vanuit teams met collega’s. Een of meerdere teams vormen een pij-

ler, die nauw met elkaar samenwerken. De drie pijlerhoofden en de gemeentesecretaris vormen

met elkaar het managementteam (MT).

Onze kernkwaliteiten zijn: klantgerichtheid, veranderingsvermogen, samenwerken en daad-

kracht.

Klantgerichtheid

Om klantgericht te werken zullen wij goed en tijdig communiceren en hebben we korte lijnen,

zowel binnen als buiten de organisatie. Wij scheppen voorwaarden, ondersteunen verzoeken en

kijken daarbij over de grenzen van ons eigen werkterrein heen, zodat de klant, maar een keer

zijn verhaal hoeft te doen. Hierbij staat niet alleen onze betrokkenheid centraal, maar ook ons

streven naar betaalbare producten. Dat vraagt van ons ook oog voor de kosten.

Veranderingsvermogen

De wereld om ons heen staat niet stil. Dat betekent dat wij alert zijn op ontwikkelingen en ver-

anderingen en onze manier van werken daarop aanpassen. Dit doen we vanuit een actieve hou-

42

ding, door zelf met initiatieven te komen. Steeds vanuit het oogpunt van een goede en zo mo-

gelijk nog betere dienstverlening.

Samenwerken

In deze tijd willen we als kleine organisatie niet op een eiland gaan zitten. Om onze inwoners en

bedrijven van dienst te zijn willen we samen werken met anderen. Dit vanuit het oogpunt van

kwaliteit en continuïteit. Dit vraagt om netwerken en samenwerken.

Ook gaan we met andere overheden het gesprek aan om onze inbreng te geven en zo ons te

positioneren.

Daadkracht

Van ons mag verwacht worden dat het niet blijft bij praten over en het maken van dikke stapels

papier. Wij vragen van onze professionals lef en durf, wat leidt tot acties. Je nek uit steken om

iets moois voor Laarbeek voor elkaar krijgen.

Onze medewerkers beschikken over creativiteit, verlaten de gebaande paden. Zij zijn initiatief-

rijk. We verkopen geen luchtfietserij, maar staan voor activiteiten en projecten die een positieve

bijdrage leveren aan Laarbeek.

Planning en control instrumentarium

In het duale stelsel heeft de raad een kaderstellende rol. Dit betekent dat de raad de kaders

stelt van het inhoudelijk, financieel en procedureel speelveld waarbinnen het college zijn be-

stuursbevoegdheden uitoefent.

Deze opdrachtformulering mondt uit in een 3-tal W-vragen:

- Wat willen we bereiken?

- Wat gaan we er voor doen?

- Wat mag het kosten?

Met betrekking tot de vraag ‘Wat willen we bereiken?’ worden door de raad de gewenste maat-

schappelijke effecten benoemd. Vervolgens worden meetbare doelen geformuleerd om te bepa-

len hoe het gewenste maatschappelijke effect moet worden gerealiseerd. Ter ondersteuning

hiervan worden per maatschappelijk effect één of meerdere indicatoren benoemd.

Om het bovenstaande in goede banen te leiden, is een instrumentarium opgezet om zowel de

planning (=gewenste effecten) en de control (=verantwoording van de behaalde effecten) te

volgen. Daarbij is een aantal documenten van belang die hiervoor zorg dragen.

In de Kadernota worden de 3 W-vragen voorlopig uitgewerkt, verdeeld over een 6-tal program-

ma’s, gebaseerd op het zogenaamde Burgermodel. Vervolgens vindt de definitieve uitwerking

plaats in de Programmabegroting. Om deze uitvoering door het college te volgen, worden aan

de raad in de loop van het jaar twee Tussenrapportages gepresenteerd. Bij het overzicht van

baten en lasten vindt de eindverantwoording plaats door het college aan de raad. In 2014 is het

Burgermodel aangepast en is overgegaan naar 8 programma’s op basis van de indeling van het

Kwaliteitsinstituut Nederlandse Gemeenten (KING) voor de begroting 2015. De jaarrekening

2014 zal voor de laatste keer volgens het ‘oude’ model worden opgesteld.

43

Administratieve organisatie/Interne controle

Voor een doelmatig en doeltreffend functioneren is het structureren van processen een essenti-

eel onderdeel. De Administratieve Organisatie (AO) levert daarbij een praktische bijdrage in de

vorm van beschrijving van werkprocessen. Er zijn inmiddels zo’n 200 procesbeschrijvingen op-

gesteld. Hiermee zijn de belangrijkste bedrijfsprocessen beschreven en kan er door middel van

audits gekeken worden of er efficiencyslagen gemaakt kunnen worden.

Ook de interne controles maken inmiddels deel uit van het reguliere werkproces. Door middel

van deze controles laten we aan de accountant zien dat we de belangrijkste processen in de

greep hebben om de rechtmatigheidsverklaring te kunnen rechtvaardigen.

Formatie

Als gevolg van de bezuinigingen moeten we steeds efficiënter en creatiever met onze beschikba-

re capaciteit omgaan. Dit betekent keuzes durven maken: wat doen we wel en wat doen we niet

(meer)? Op basis van het door de raad vastgestelde bezuinigingsplan is de formatie voor het

management ingekrompen. Ook de formatie voor beleid is teruggebracht. Steeds wordt bekeken

in hoeverre ingerekende personele bezuinigingen haalbaar zijn en waar eventueel heroverwe-

ging noodzakelijk is. Teruglopende inkomsten van de grondexploitaties nopen tot formatiekrimp,

die in 2017 geëffectueerd moet zijn. Een deel hiervan is inmiddels gerealiseerd via interne mobi-

liteit, en een deel moet nog gerealiseerd worden. Een slanke organisatie maakt ook dat we bij

een aantal functies kwetsbaar zijn. Kwetsbare eenpersoonsfuncties, zijn het afgelopen jaar be-

keken en er zijn maatregelen getroffen om de onderlinge vervanging te organiseren, danwel in-

tern danwel extern.

Daarnaast komen nieuwe taken op ons af (transities Awbz, Participatiewet en Jeugdzorg) of zijn

taken anders georganiseerd (de oprichting van de regionale omgevingsdienst, samenwerking

Peel 6.1 en de transformatie van het SRE). Dit vraagt van onze medewerkers flexibiliteit, om-

gaan met onzekerheden en bereidheid om andere en nieuwe taken te gaan vervullen. Ook wordt

de gemeente hierdoor geconfronteerd met achterblijvende kosten (zogenaamde frictiekosten:

werkplek en ondersteunende diensten) wat tot gevolg heeft dat de overhead flink is gestegen.

Antwoord© / KCC

In het raadsprogramma 2010 – 2014 heeft de raad opgenomen dat onze gemeente met haar

ambities aansluit bij Antwoord©. Dit betekent dat we sinds 2013 beschikken over een Klant

Contact Centrum (KCC) voor alle vragen op gemeentegebied en sinds 2014 over één telefoni-

sche ingang (14+netnummer). Daarnaast zijn we al enige tijd aangesloten bij de coöperatieve

vereniging Dimpact. Als lid van deze vereniging nemen we deel aan de ontwikkeling van instru-

menten, die het klanten zaakgericht werken verbeteren. Het jaar 2014 stond hierbij in het te-

ken van de ontwikkeling. De implementatie van het zaakgericht werken en een nieuwe website

en intranet ligt in 2015, waarvoor dus zoals gezegd in 2014 voorbereidende werkzaamheden

hebben plaatsgevonden.

44

Opleiden

We kennen een jaarlijks opleidingsplan voor de gehele organisatie teneinde de middelen voor

opleidingsdoeleinden effectiever in te kunnen zetten en de inzetbaarheid van medewerkers te

optimaliseren. In 2014 is € 116.415,- beschikbaar gesteld om aan opleidingen te besteden.

Elk jaar wordt een gedeelte van het budget ingezet voor een specifiek thema. Voor 2014 waren

dat: bestuurlijke weerbaarheid en het opfrissen van relevante weten regelgeving. Echter deze

trainingen zijn uitgesteld, aangezien door het managementteam samen met de ondernemings-

raad gewerkt is om te komen tot strategisch HRM-beleid. Insteek was om de uitvoering van de

gemeente brede opleidingen dan daaraan te koppelen.

Het opleidingsplan speelt ook een belangrijke rol bij de interne mobiliteit. In de cao-gemeenten

2011-2012 is inzetbaarheid en mobiliteit ook een belangrijk thema, wat zich heeft vertaald in de

verplichting voor de werkgever om voor 3 jaar (2013-2015) een individueel loopbaanbudget ter

beschikking te stellen. Het gaat dan om een bedrag van 3 x € 500,- per medewerker, wat voor

Laarbeek € 181.500,- (121 x € 1.500,-) bedraagt. Dit wordt bekostigd uit de reserve opleidin-

gen. Op deze manier is er zowel budget voor organisatie brede opleidingen als voor persoonlijke

ontwikkeling. In 2014 is breed van dit budget gebruik gemaakt door medewerkers met uiteenlo-

pende opleidingen in het licht van de verbreding van inzetbaarheid en mobiliteit.

Het Nieuwe Werken

Het Nieuwe Werken is een visie om werken effectiever, efficiënter, maar ook plezieriger te ma-

ken, zowel voor de organisatie als de medewerker. Die visie wordt gerealiseerd door de mede-

werker centraal te stellen en hem – binnen bepaalde grenzen – de ruimte en vrijheid te geven in

het bepalen hoe hij werkt, waar hij werkt, wanneer hij werkt, waarmee hij werkt en met wie hij

werkt. De visie en de te nemen maatregelen vormen een onderdeel van de organisatieverande-

ring. Dit heeft in 2013 geleid tot een pilot tijden plaatsongebonden werken, waarvan de evalu-

atie positieve punten en aandachtspunten heeft opgeleverd. In 2014 is gekozen om de peelvisie

op het Nieuwe Werken: het Slim Samenwerken, even af te wachten, alvorens in de eigen orga-

nisatie een volgende stap te zetten. Met de Ondernemingsraad is in het licht van de ontwikke-

ling van het het strategisch HRM-beleid in 2014 bekeken wat nodig zou zijn om het Nieuwe wer-

ken / Slim Samenwerken verder in Laarbeek te implementeren en eventueel ook het klokken af

te schaffen. Een en ander zal verder worden uitgewerkt in het strategisch HRM-beleid in 2015.

Social media

De gemeente Laarbeek is actief op diverse sociale media. Deze media vormen een aanvulling op

andere, meer traditionele, communicatiemiddelen waarmee we inwoners informeren (zoals ge-

meentepagina en website). Zo vergroten we ons bereik. We maken gebruik van Facebook voor

‘sociaal’ nieuws, Twitter voor actuele nieuwsberichten en YouTube voor filmpjes. Geïnteresseer-

den kunnen zich via onze website abonneren op RSS feeds. We bieden handige apps aan voor

de mobiele telefoon (RaadDigitaal). In plaats van zelf dingen te (laten) ontwikkelen, sluiten we

zoveel mogelijk aan bij bestaande initiatieven. Zo houden we de kosten zo laag mogelijk. We

volgen actief wat er online over onze gemeente, organisatie of projecten gezegd wordt. Indien

nodig reageren we daarop. Ook bestuurders maken volop gebruik van sociale media. Door so-

ciale media in te zetten tijdens crisissituaties vormen we snel een betrouwbare informatiebron

voor onze inwoners en de pers. Het aantal volgers via Twitter en Facebook groeide in 2014

45

maandelijks met 10-15 personen per kanaal en ook in 2015 zal naar verwachting het aantal vol-

gers verder groeien. Het gebruik van sociale media voor gebieds- en projectcommunicatie is ook

steeds meer gemeengoed geworden.

Intergemeentelijke samenwerking

Inmiddels wordt er flink samengewerkt met buurgemeenten Gemert-Bakel en Helmond. De wij-

ze van samenwerking is overigens niet gelijk. Zo vormen we met de gemeente Gemert-Bakel in-

tergemeentelijke teams op het terrein van de bedrijfsvoering en hebben we diverse taken rond

Wet Werk en Bijstand, schuldhulpverlening en fraudebestrijding uitbesteed aan de gemeente

Helmond (Werkplein).

In 2013 is de visie op samenwerking binnen de Peel in de raad vastgesteld en is in 2014 een

gemeenschappelijke regeling met een openbaar lichaam Peel 6.1 ingericht. Vooralsnog is het

personeel via een standplaatswijziging werkzaam op locatie in Helmond, maar in dienst geble-

ven bij de eigen gemeente. Gestart is op deze wijze per 1 juli 2014 met de WMO en vanaf 1 ja-

nuari 2015 ook met de jeugdzorg. De focus ligt vooralsnog op het ook kunnen onderbrengen

van personeel in deze nieuwe gemeenschappelijke regeling Peel 6.1 en het realiseren van deze

drie omvangrijke transities.

Al deze inspanningen moeten bijdragen aan: een krachtig bestuur, een gezonde bedrijfsvoering

en betaalbare producten en diensten voor onze inwoners en (toekomstige) bedrijven.

Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)

Deze wet uit 2012 is met ingang van 2013 in werking getreden. De WNT beperkt de bezoldiging

van topfunctionarissen in het (semi) publieke domein. De wet vraagt gemeenten inzicht te ver-

schaffen via het jaarverslag in de volgende drie onderdelen:

Salaris betaling /vergoeding groter dan 130% van het ministersalaris;

Ontslagvergoeding groter dan € 75.000,-;

Inkomen van gemeentesecretaris en griffier.

Salaris betaling /vergoeding groter dan 130% van het ministersalaris

De vastgestelde norm bedraagt in 2014 € 230.474,-. Laarbeek heeft deze norm in 2014 niet

overschreden.

Ontslagvergoeding groter dan € 75.000,-

Laarbeek heeft in 2014 geen ontslagvergoedingen verstrekt die groter waren dan het normbe-

drag van € 75.000,-.

46

Inkomen van griffier en gemeentesecretaris.

De wet bepaalt dat tot de categorie topinkomens behoort: de griffier en de gemeentesecretaris.

Van deze functionarissen moet een aantal gegevens jaarlijks gepubliceerd worden.

naam MLM van Heinsbergen CA Liebrecht

beloning € 66.077,60 € 92.514,47

sociale verzekeringspremies € 8.108,04 € 8.108,04

belastbare vaste onkostenvergoeding n.v.t. n.v.t.

belastbare variabele onkostenvergoeding € 0,00 € 0,00

belastbare variabele reiskosten € 44,06 € 282,24

onbelast variabel (reiskosten) € 106,85 € 225,88

voorzieningen t.b.v. beloningen op termijn € 10.013,40 € 16.409,64

functie Griffier Gemeentesecretaris

duur van het dienstverband hele jaar hele jaar

omvang van het dienstverband 36 uur 38 uur Het normenkader rondom de ‘’Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen Publieke en Semi-

publieke Sector is bekrachtigd in het Besluit van de Minister van Binnenlandse Zaken en Konink-

rijksrelaties van 26 februari 2014, nr. 2014-0000106049 en de Regeling van de Minister van Bin-

nenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties van 26 februari 2014, nr. 2014-0000 104920. De Aan-

passingswet WNT is als onderdeel van dit normenkader nog niet formeel aangenomen door de

Eerste Kamer. Voor het opmaken van de jaarrekening is in lijn met de mededeling van de minis-

ter van BZK d.d. 12 februari 2014, gepubliceerd in de Staatscourant d.d. 18 februari 2014, de

Aanpasssingswet WNT wel als onderdeel van het normenkader gehanteerd.

Ten aanzien van interim-functionarissen die geen topfunctie vervullen heeft gemeente Laarbeek

gebruik gemaakt van de mogelijkheid die paragraaf 6 van de Beleidsregels toepassing WNT biedt

inzake de volledige openbaarmaking van deze functionarissen. Op basis van de Beleidsregels

toepassing WNT (inclusief de wijziging van paragraaf 6 volgens besluit van de Minister van Bin-

nenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties van 12 maart 2014, nr 2014 - 0000142706 kán en hoeft

gemeente Laarbeek niet volledig te voldoen aan de verplichting voor openbaarmaking van deze

interim-functionarissen zoals voorgeschreven in artikel 4.2 lid 2c van de WNT (inclusief verwer-

king Aanpassingswet WNT).

3.2.6 Verbonden partijen Algemeen

Vanwege bestuurlijke, beleidsmatige en/of financiële belangen en mogelijk dito risico’s wordt in

dit jaarverslag aandacht besteed aan andere rechtspersonen, waarmee de gemeente Laarbeek

een bestuurlijke en een financiële band heeft.

47

Het begrip verbonden partij is vastgelegd in het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) en

is in artikel 1 lid b BBV als volgt gedefinieerd: ‘Een privaatrechtelijke of publiekrechtelijke orga-

nisatie waarin de gemeente een bestuurlijk en financieel belang heeft.‘

Onder bestuurlijk belang wordt verstaan (artikel 1 lid d BBV): ‘Zeggenschap, hetzij uit hoofde

van vertegenwoordiging in het bestuur hetzij uit hoofde van stemrecht.’

Onder financieel belang wordt verstaan (artikel 1 lid c BBV): ‘een aan de verbonden partij ter

beschikking gesteld bedrag dat niet verhaalbaar is als de verbonden partij failliet gaat onder-

scheidenlijk het bedrag waarvoor aansprakelijkheid bestaat indien de verbonden partij haar ver-

plichtingen niet nakomt.’

De commissie BBV heeft in 2014 een notitie geschreven waarin extra aandacht wordt gevraagd

voor de definitie van een verbonden partij en voor de verantwoording van de verbonden partij-

en. In Laarbeek heeft dit geleid tot een uitgebreidere tabel, waarin zoveel mogelijk actuele ge-

gevens gepresenteerd worden. Hierbij moet aangetekend worden dat het in een aantal gevallen

gaat om voorlopige gegevens die we begin 2015 van de verbonden partijen ontvingen.

Ook heeft het geleid tot het verdwijnen van twee samenwerkingsverbanden uit deze paragraaf:

Bestuursacademie Zuid-Nederland (in liquidatie)

Werkplein Helmond

Beide samenwerkingsvormen voldoen niet aan de definitie van een verbonden partij omdat hier

geen sprake is van stemrecht of participatie in het bestuur van de organisaties. Deze partijen

worden niet langer als verbonden partij gepresenteerd.

Het inzichtelijk maken van de verbonden partijen is om twee redenen van belang. De eerste re-

den is dat verbonden partijen vaak beleid uitvoeren dat de gemeente in principe ook zelf kan

blijven doen. De gemeente mandateert als het ware de verbonden partij. De tweede reden be-

treft de kosten, het budgettaire beslag en de financiële risico’s, die de gemeente met de ver-

bonden partijen kan lopen en de daaruit voortvloeiende budgettaire gevolgen.

Hieronder is weergegeven een overzicht van publiek- en privaatrechtelijke rechtspersonen waar-

in de gemeente Laarbeek participeert, die begrepen kunnen worden onder de noemer verbon-

den partijen.

Beleid

Het aangaan van banden met verbonden partijen komt altijd voort uit het publieke belang. Ver-

bindingen met derden zijn een manier om een bepaalde publieke taak uit te voeren. De huidige

verbonden partijen hebben allemaal een historische bestaansgrond. Bij nieuwe deelnemingen

zullen we bij de besluitvorming door de raad de publieke taak expliciet aan de orde stellen op

grond van visie en doelstellingen van de deelneming.

48

De verbonden partijen in beeld

Naam Samenwerkingsverband Regio Eindhoven (SRE)

Vorm Gemeenschappelijke regeling

Vestigingsplaats Eindhoven

Partners 21 gemeenten in Zuidoost Brabant

Openbaar belang Tijdens werkconferenties (februari en maart 2013) met colleges

en regioraad is afgesproken om de volgende taken in SRE/MRE-

verband uit te blijven voeren:

Regionale agenda waarin het toekomstbeeld van de regio is

vastgelegd.

Strategie thema’s Economie en Ruimte

Inzet regionale investerings- en stimuleringsfondsen

Bestuurlijke betrokkenheid Laarbeek heeft één zetel in de regioraad.

Website www.sre.nl

Financiën Bron: Programmajaarverslag

2013

Prognose 2014

- Eigen vermogen € 7.277.000,- € 6.349.000

- Vreemd vermogen € 190.529.000,- € 0 (vanwege BDU)

- Resultaat -/- € 2.988.000,- €815.000

Bijdrage Laarbeek 2014 Inwonerbijdrage: € 148.409,-

Bijdrage regionaal stimuleringsfonds 2014: € 77.388,-

Risico’s Beleidsverantwoordelijkheid openbaar vervoer. Daarnaast adequa-

te besteding EU-middelen (Stimulus). Tenslotte wegvallende of

tekort schietende bijdragen van derden.

Ontwikkeling In de regioraadvergadering van 13 december 2012 is een motie

aangenomen die oproept tot transformatie van het SRE. Per 1 ja-

nuari 2015 moet het SRE doorontwikkeld zijn tot een bestuurlijk

platform met een smalle servicegerichte organisatie die op een

beperkt aantal regionale beleidsterreinen intergemeentelijke be-

langen behartigt. Overgang per 25 februarie 2015 van SRE naar

MRE

Naam Atlant Groep


Vestigingsplaats Helmond

Partners Asten, Deurne, Gemert-Bakel, Helmond en Someren

Openbaar belang In naam van de gemeente voert de Atlant Groep als vaste keten-

partner re-integratie-activiteiten ten behoeve van bijstandsge-

rechtigden uit om hen reguliere arbeid te bieden.

Daarnaast heeft de Atlant Groep een verbindende rol tussen

schoolverlaters van verschillende vormen van onderwijs en poten-

tiële werkgevers.

Tot slot biedt de Atlant Groep vormen van begeleid en beschut

49

werken aan mensen, die voor deze vormen van arbeid geïndiceerd

zijn.

Bestuurlijke betrokkenheid Laarbeek heeft één zetel in het algemeen bestuur.

Website www.atlantgroep.nl

Financiën Bron: jaarverslag 2013 Bron: jaarverslag 2014

- Eigen vermogen € 13.161.000,- € 16.583.000,-

- Vreemd vermogen € 9.036.000,- € 7.834.000,-

- Resultaat € 2.389.000,- € 2.948.000,-

Bijdrage Laarbeek 2014 Doorbetaling rijksbijdrage Wsw: € 3.079.870,-

Risico’s Bedrijfsvoering Atlant Groep is sterk afhankelijk van rijkssubsidie

en omzet is afhankelijk van economische ontwikkelingen.

Ontwikkeling Invoering Participatiewet (is de opvolger van de Wet werken naar

vermogen) en voorgenomen afbouw Wsw-bijdrage door het rijk.

Naam GGD zuidoost-Brabant



Partners Deelnemende gemeenten binnen werkgebied ZO-Brabant

Openbaar belang Het bewaken, bevorderen en beschermen van de gezondheid van

de inwoners. Op grond van de Wet Collectieve Preventie Volksge-

zondheid moet de gemeente een gezondheidsdienst instellen. Aan

deze verplichting is met deelname in de gemeenschappelijke rege-

ling voldaan.


Website www.ggdbzo.nl

Financiën Bron: jaarrekening 2013 Prognose 2014

- Eigen vermogen € 2.076.000,- € 2.250.000,-

- Vreemd vermogen € 13.669.000,- € 12.698.000,-

- Resultaat € 65.333,- € 125.000,-

Bijdrage Laarbeek 2014 € 329.000,-

Risico’s Gemeente kan aangesproken worden als er sprake is van exploita-

tietekorten.

Ontwikkeling Centrum Jeugd en Gezin en totale taakoverdracht zorgbemiddeling

van provincie naar gemeenten.

Naam Blink



Partners Helmond, Gemert-Bakel, Nuenen, Asten, Someren en Sita Bv

Openbaar belang Het samenwerkingsverband heeft ten doel: Het in regionaal ver-

band op professionele wijze zorg dragen voor de verwijdering en

het transport van huishoudelijke afvalstoffen, afvalwater, auto-

wrakken en bedrijfsafvalstoffen.

50


Website www.sita.nl

Financiën Bron: jaarrekening 2013 Bron: jaarrekening 2014

- Eigen vermogen € 0,- € 0,-

- Vreemd vermogen € 1.977.959,- € 1.606.883,-

- Resultaat € 0,- € 0,-


Risico’s Ontwikkelingen met betrekking tot afval hebben effect op de be-

drijfsvoering van Blink.

Ontwikkeling Gemeenten Asten en Someren zijn per 1 januari 2013 toegetreden

tot deze gemeenschappelijke regeling.

Naam Veiligheidsregio Zuidoost-Brabant



Partners Alle 21 gemeenten binnen werkgebied ZO-Brabant, Brandweer

Brabant-Zuidoost, RAV Brabant-Zuidoost en GHOR Brabant-

Zuidoost

Openbaar belang Wettelijke plicht deel te nemen in de gemeenschappelijke regeling

waarin alle brandweerkorpsen van de deelnemende gemeenten

zijn opgenomen. Naast de brandweerzorg is de Veiligheidsregio

verantwoordelijk voor de gemeenschappelijke meldkamer, de ge-

neeskundige hulpverlening bij ongevallen en rampen alsmede als

vergunninghouder verantwoordelijk voor het regionaal ambulan-

cevervoer, waarbij de uitvoering is neergelegd bij de ambulance-

dienst van de GGD Brabant-zuidoost.


Website www.veiligheidsregiozob.nl

Financiën Bron: jaarverslag 2013 Prognose 2014

- Eigen vermogen € 5.485.000,- € 7.348.000,-

- Vreemd vermogen € 28.648.000,- € 28.806.000,-

- Resultaat € 1.920.514,- € 3.357.000,-

Bijdrage Laarbeek 2014 Gemeentelijke bijdrage samenwerkingsverband: € 1.108.300,-

Risico’s Gemeente is aansprakelijk voor tekorten op basis van aantal in-

woners (50%) en aantal wooneenheden (50%) voor zover het de

brandweertaken betreft en naar rato van het aantal inwoners voor

wat betreft het ambulancevervoer.

Ontwikkeling In december 2014 heeft het algemeen bestuur de Toekomstvisie

brandweerzorg en de daaruit voortvloeiende financiële consequen-

ties vastgesteld. Dit besluit is voorgelegd aan de gemeenten met

als doel om in maart 2015 hier een definitief besluit over te ne-

men.

51

Voorbereidingen zijn getroffen voor het samenvoegen van de regi-

onale meldkamer, met de meldkamer van Brabant-noord. wetge-

ving over het verminderen van het aantal meldkamers zal naar

verwachting pas op 1 januari 2017 van kracht worden.

Naam Samenwerking Gemert-Bakel - Laarbeek


Vestigingsplaats Beek en Donk

Partners Gemeente Gemert-Bakel en Laarbeek

Openbaar belang Samenwerking tussen twee buurgemeenten op verschillende ter-

reinen gebaseerd op onderling vertrouwen. De volgende taken

worden uitgevoerd door intergemeentelijke teams:

ICT

Personeel en Organisatie

Juridische zaken

Financiën

Belastingen/Woz

Bestuurlijke betrokkenheid Periodiek intergemeentelijk overleg tussen zowel college als MT.

Website Geen.

Financiën Niet van toepassing.

Risico’s Niet van toepassing.

Ontwikkeling Er wordt op diverse vlakken samengewerkt met buurgemeente

Gemert-Bakel. Bij nieuwe samenwerkingsverbanden wordt steeds

een afweging gemaakt welke schaal het beste past bij het samen-

werkingsverband.

Naam Regionale uitvoeringsdienst Zuidoost-Brabant (ODZOB)



Partners De Omgevingsdienst Zuidoost-Brabant is een uitvoeringsdienst

voor de gemeenten: Asten, Bergeijk, Best, Bladel, Cranendonck,

Deurne, Eersel, Eindhoven, Geldrop-Mierlo, Gemert-Bakel, Heeze-

Leende, Helmond, Laarbeek, Nuenen c.a., Oirschot, Reusel-de-

Mierden, Someren, Son en Breugel, Valkenswaard, Veldhoven,

Waalre en de provincie Noord-Brabant.

Openbaar belang Dienstverlening bij de uitvoering van de vergunningverlening, toe-

zicht- en handhavingstaken te verbeteren, evenals de kwaliteit en

veiligheid van de werken leefomgeving.

De werkwijze is gericht op het zoveel mogelijk beperken van de

uitvoeringskosten voor overheid én de samenleving.

Bestuurlijke betrokkenheid Laarbeek heeft één zetel in het dagelijks bestuur en één zetel in

het algemeen bestuur.

Website www.odzob.nl

52


- Eigen vermogen € 402.000,- € 1.033.000,-

- Vreemd vermogen € 7.373.000,- € 6.754.000,-

- Resultaat € 402.000,- € 631.194,-

Bijdrage Laarbeek 2014 Landelijke basistaken 2014: € 192.000,-

Collectieve taken 2014: € 16.000,-

Verzoektaken 2014: € 65.000,-

Aandeel in de huisvestings- en algemene kosten 2014: € 107.000,-

Risico’s Vermenging financiën basistaken en verzoektaken.

Toekomstige voordelen van de omgevingsdienst worden benut om

de negatieve algemene reserve op het gewenste weerstandsver-

mogen te brengen.

De eerste jaren zal duidelijkheid moeten komen over het realiteits-

gehalte van de begrote baten en lasten.

Ontwikkeling Minimale taken per gemeente volgens het landelijk basistakenpak-

ket. Aanvullende kunnen gemeenten verzoektaken uit laten voe-

ren.

Naam Uitvoeringsorganisatie Peelsamenwerking



Partners Asten, Deurne, Gemert-Bakel, Helmond en Someren

Openbaar belang Als eerste stap is gestart met het verkennen en uitwerken van de

wijze waarop de zes gemeenten de samenwerking op prestatieveld

6 van de Wmo willen vormgeven.

Bestuurlijke betrokkenheid Laarbeek levert twee (van de 12) bestuursleden voor het AB en 1

lid voor het DB.

Website Geen


- Eigen vermogen Nog niet van toepassing € 0,-

- Vreemd vermogen Nog niet van toepassing € 0,-

- Resultaat Nog niet van toepassing € 0,-

Bijdrage Laarbeek 2014 Op basis van inwoneraantal (structureel € 1,10 en incidenteel €

0,85). Per saldo gaat het om een bedrag van € 43.000,-. In 2014

is de bijdrage niet naar Peel 6.1 overgemaakt maar naar gastheer-

gemeente Helmond.

Risico’s Door proactief mee te werken aan de vorming en inrichting van

Peel 6.1 worden risico’s zoveel mogelijk voorkomen.

Ontwikkeling De uitvoeringsorganisatie is op 1 juli 2014 van start gegaan.

Naam Bank Nederlandse Gemeenten NV

Vorm Deelneming door aandelenbezit

Vestigingsplaats Den Haag

53

Omvang deelname 20.709 aandelen van € 2,50

Openbaar belang De BNG is de bank van en voor overheden en instellingen voor het

maatschappelijk belang. Met gespecialiseerde financiële dienstver-

lening draagt de BNG bij aan zo laag mogelijke kosten van maat-

schappelijke voorzieningen voor de burger.

Bestuurlijke betrokkenheid Stemrecht tijden aandeelhoudersvergadering.

Website www.bng.nl

Financiën Bron: jaarverslag 2013 Bron: jaarverslag 2014

- Eigen vermogen € 3.430.000.000,- € 3.583.000.000,-

- Vreemd vermogen € 127.753.000.000,- € 149.923.000.000,-

- Resultaat € 283.000.000,- € 126.000.000,-

Bijdrage Laarbeek 2014 Dividend 2013 is in 2014 ontvangen: € 26.300,-

Risico’s Bij afname van de winstgevendheid van de BNG ontvangt Laar-

beek minder dividend.

Ontwikkeling Winst van de BNG staat onder druk door structureel lage markt-

rentes en toegenomen eisen in het kader van Europees banken-

toezicht.

Naam Brabant Water


Vestigingsplaats Den Bosch

Omvang deelname 19.522 aandelen van € 0,10

Openbaar belang De missie van Brabant Water is het winnen, zuiveren, transporte-

ren en leveren van drinkwater van hoge kwaliteit en het leveren

van water op maat en watergerelateerde producten en diensten in

de gebonden en vrije markt.

Bestuurlijke betrokkenheid Stemrecht tijdens aandeelhoudersvergadering.

Website www.brabantwater.nl


- Eigen vermogen € 476.267.000,- € 483.813.000

- Vreemd vermogen € 384.487.000,- € 415.793.000

- Resultaat € 38.585.000,- € 30.071.000

Bijdrage Laarbeek 2014 In 2014 is geen dividend ontvangen.

Risico’s Geen

Ontwikkeling Geen

Naam Grondexploitatiemaatschappij Laarsche Velden Noord BV


Vestigingsplaats Beek en Donk

Omvang deelname 50% van aandelen, andere 50% in bezit van RaboVastgoed bv

Openbaar belang De grondexploitatiemaatschappij is een samenwerkingsverband

tussen RaboVastgoed BV en de gemeente Laarbeek met als doel

het ontwikkelen van een bouwterrein voor de bouw van 230 wo-

54

ningen.

Bestuurlijke betrokkenheid Stemrecht tijdens aandeelhoudersvergadering.

Directie van de onderneming bestaat uit één medewerker van

Laarbeek en één medewerker van RaboVastgoed.

Website Geen


- Eigen vermogen € 17.500,- € 17.500,-

- Vreemd vermogen € 9.073.000,- € 9.073.000,-

- Resultaat -/- € 58,- € 0,-

Bijdrage Laarbeek 2014 Geen.

Risico’s De risico’s zijn vergelijkbaar met andere grondexploitaties. Het

ontwikkelen van een bouwterrein met een private partner die me-

de-eigenaar is, vergroot de expertise en verdeeld de risico’s.

Ontwikkeling Geen

Naam Stichting Peelnetwerk

Vorm Participatie in privaatrechtelijk rechtspersoon


Partners Alle peelgemeenten plus Nuenen c.a. en Geldrop-Mierlo.

Openbaar belang De samenwerkende partijen binnen het Peelnetwerk houden zich be-

zig met activiteiten en projecten welke leiden tot een vitaler, mooier

en schoner platteland in de Peel. De ambities voor deze samenwer-

king zijn vastgelegd in het document "Vitale Groene Ruimte de Peel"

Bestuurlijke betrokkenheid Laarbeek heeft één zetel in het bestuur

Website www.peelnetwerk.nl


- Eigen vermogen € 83.391,- € 83.000

- Vreemd vermogen € 765.014,- € 765.000

- Resultaat € 79.471,- € 79.000


Risico’s Deelnemende gemeenten zijn samen 50% eigenaar van de aan-

kopen door de stichting (andere 50% is in handen bij de provin-

cie). Er is kans op een negatief exploitatiesaldo, dit komt voor re-

kening van de deelnemende gemeenten.

Ontwikkeling Stichting Peelnetwerk is ontstaan door het samenvoegen van

Streekrekening De Peel en Streekfonds De Peel.

Naam Stichting Bizob

Vorm Participatie in publiekrechtelijk rechtspersoon

Vestigingsplaats Oirschot

Partners Asten, Bergeijk, Best, Bladel, Cranendonck, Deurne, Eersel, Gel-

drop-Mierlo, Gemert-Bakel, Heeze-Leende, Nuenen, Oirschot,

Reusel-de-Mierden, Someren, Son & Breugel, Veldhoven en Waal-

re.

55

Openbaar belang Het ondersteunen van de deelnemende gemeenten bij het uitvoe-

ren van diverse inkoopacties.

Bestuurlijke betrokkenheid Laarbeek heeft één zetel in het dagelijks bestuur en twee zetels in

het algemeen bestuur.

Website www.bizob.nl

Financiën Bron: jaarstukken 2013 Prognose 2014

- Eigen vermogen € 959.000,- € 1.315.000

- Vreemd vermogen € 246.000,- € 324.000

- Resultaat € 468.205,- € 592.000


Risico’s Afkoopsom bij uittreding.

Door bezuinigingen bij deelnemende gemeenten worden minder

diensten afgenomen. Bij een vaste bezetting worden de uurtarie-

ven duurder.

Ontwikkeling Bezuinigingen bij deelnemende gemeenten kunnen leiden tot het

minder afnemen/inkopen van aanwezige expertise. Bizob zal haar

toegevoegde waarde moeten aantonen om voldoende werkzaam-

heden te houden.

Naam Coöperatieve vereniging Dimpact

Vorm Participatie in publiekrechtelijk rechtspersoon

Vestigingsplaats Enschede

Partners Hellendoorn, Enschede, Zwolle, Oldenzaal, Emmen, Borne, Coevor-

den, Oost Gelre, Noordoostpolder, Ommen-Harderberg, Borger-

Odoorn, Helmond, Gemert-Bakel, Assen, Oldambt, Bellingwedde,

Menterwolde, Pekela, Veendam, Velsen, Waterland, Purmerend,

Landsmeer, Blaricum, Eemnes, Laren, Kampen, Gilze en Rijen,

Landerd, Roermond en Laarbeek.

Openbaar belang Dimpact levert software voor o.a. de inrichting van het Klant Con-

tact Centrum. Het is een samenwerkingsverband van verschillende

gemeenten waarbij kennisbundeling en klantgerichte innovatie ge-

meenten voorzien van optimale dienstverlening naar burgers en

bedrijven.

Bestuurlijke betrokkenheid De gemeenten hebben allen een gelijke stem in de samenwerking.

Website www.dimpact.nl


- Eigen vermogen € 407.846,- € 526.000

- Vreemd vermogen € 634.321,- € 650.000

- Resultaat € 118.612,- € 0


Risico’s Deelnemende leden zijn niet juridisch aansprakelijk. Dimpact ont-

vangt bij deelname het alleen recht voor in stand houding en door-

ontwikkeling van de digitale dienstverlening.

56

Ontwikkeling De leden van de coöperatieve vereniging Dimpact hebben zeggen-

schap over de entiteit en de bedrijfsvoering van de organisatie. Alle

deelnemende gemeenten samen, bepalen dan ook het beleid en

sturen de ontwikkelingen aan.

3.2.7 Grondbeleid

Algemeen

Grondexploitatie is een belangrijke taak van de gemeente, zowel beleidsinhoudelijk als in finan-

cieel opzicht.

Het is dan ook noodzakelijk om de grondexploitatie als instrument voor ruimtelijke en planolo-

gische ontwikkelingen, goed in beeld te brengen om effectief en flexibel te kunnen opereren.

Van belang is om aandacht te hebben voor de financieel-economische haalbaarheid van plan-

nen, dit gelet op de aanmerkelijke financiële risico's welke deze met zich mee kunnen brengen.

Jaarlijks wordt een Grondnota aan de gemeenteraad gepresenteerd. In deze nota ligt het accent

op de financieel-economische analyse.

Het betreft een actualisering van de financiële positie van de grondexploitatie en er wordt nader

ingegaan op de fasering van de gronduitgifte, de risico's en de ontwikkeling van de reserve

Grondexploitatie en het Fonds Bovenwijkse Voorzieningen.

De exploitatieopzetten zijn geactualiseerd op basis van de ontwikkelingen en toekomstverwach-

tingen van dat moment.

De hieronder genoemde cijfers en gegevens zijn gebaseerd op de door de raad vastgestelde

Grondnota 2014 voor zover een actualisatie niet aan de orde is.

Bestemmingsplannen

De gemeente Laarbeek heeft momenteel de volgende bestemmingsplannen in exploitatie:

Woongebieden

Plan Einddatum

1. Plan De Hoge Regt 2022

2. Plan Beekse Akkers 2030

3. Plan D’n Hoge Suute 2030

4. Plan Nieuwenhof Noord 2024

Bedrijventerreinen

Plan Einddatum

1. Plan Beekseweg Zuid afgesloten in 2014

2. Plan Beekseweg Zuid 1e herziening afgesloten in 2014

3. Plan Bemmer IV 2027

4. Plan Landbouwontwikkelingsgebied 2017

57

Overige gronden

Naast de bovengenoemde plannen heeft de gemeente nog ± 14,6 ha aan gronden die niet in

exploitatie worden genomen. Deze gronden dienen onder meer als ruilgronden bij de ontwikke-

ling van nieuwe bestemmingsplannen. De boekwaarde van deze gronden bedroeg per 31 de-

cember 2014 ± € 2.203.000,- en zijn als volgt opgebouwd: Nieuwenhof Noord ± 6,9 ha á € 26,66 per m2

Overige percelen ± 7,7 ha á € 4,72 per m2

Het totaal van de exploitatieopzetten gaf bij de Grondnota 2014 een positief resultaat te zien

van € 821.000,-. Door een stagnerende woningmarkt staan de exploitaties onder druk. Eventue-

le nadelige exploitaties kunnen ten laste gebracht worden van de reserve grondexploitatie (saldo

per 31 december 2014 ± € 3,5 miljoen).

Monte Carlo analyse

In 2014 is gestart met het uitvoeren van een Monte Carlo analyse voor het grondbedrijf. Bij een

dergelijke analyse wordt aan de hand van ingevoerde parameters meerdere berekeningen uit-

gevoerd. Elke berekening heeft een eigen uitkomst. De berekende uitkomsten worden statistisch

geordend en na afloop van de analyse kan aangegeven worden hoe groot (met 90% zekerheid)

het maximale risico is. Aan de hand van de uitkomst van de analyse blijkt hoe groot de reserve

grondexploitatierisico’s maximaal zou moeten zijn om alle berekende risico’s op te kunnen van-

gen De uitkomsten van de analyse worden begin 2015 aan de raad gepresenteerd.

Reserves

Voortvloeiend uit de grondexploitatie ten behoeve van de woningbouw en de realisatie van be-

drijventerreinen zijn de volgende reserves gevormd:

Reserve Grondexploitatierisico

Reserve Bovenwijkse voorzieningen

Reserve Herstructureringsfonds bedrijfsterreinen

Reserve Monumentenbeleid

Reserve Kunst&Cultuurfonds

Reserve Landschapsontwikkelingsplan

Reserve Volkshuisvesting

Hieronder wordt per reserve een korte toelichting gegeven.


De reserve Grondexploitatierisico fungeert als bedrijfsbuffer voor het opvangen van risico's die

inherent zijn aan de bouwgrondexploitatie. Tussentijds mogen er geen winsten worden afge-

roomd.

In het verleden hanteerde de provincie strikte normen voor het bepalen van een minimale om-

vang van deze reserve. Sinds een aantal jaar laat de provincie gemeenten vrij om zelf te bepa-

len hoe groot de gewenste risico reserve moet zijn. Het gemeentelijke beleid voor het bepalen

van de gewenste omvang van de reserve wordt jaarlijks gepresenteerd via de Grondnota. Voor

de gemeente Laarbeek is de vereiste buffer € 6 miljoen (Grondnota 2014, p.10). Hierbij is als

58

uitgangspunt gekozen (bron: nota Grondbeleid): de risicoreserve bedraagt 25% van de totale

boekwaarde van het grondbedrijf.

De stand van de reserve per 31 december 2014 bedraagt € 3,5 miljoen. Hieruit blijkt dat een

onderdekking aanwezig is ter grootte van € 2,5 miljoen.

Reserve Bovenwijkse Voorzieningen

Om bovenwijkse voorzieningen te kunnen realiseren is in de verkoopprijs van de gronden een

bedrag per m2 opgenomen. Deze bedragen:

voeding fonds bovenwijks grondnota 2012 grondnota 2014

per m2 woningbouw € 7,00 € 7,00

per m2 bedrijfsterrein € 7,00 € 7,00 per m2 particuliere ontwikke-laars € 9,63 € 9,63

De raad heeft in 2011 de nota (fonds) Bovenwijkse voorzieningen 2011-2015 vastgesteld (Rb. 2

november 2011) hierin zijn de voorwaarden opgenomen hoe om te gaan met deze reserve.

Stand reserve FBV per 1-1-2014 € 420.000,-

Rentebijschrijving 3% € 13.000,-

Reeds besloten uitgaven:

-Restantkrediet economisch actieplan € -46.000,-

-Opwaardering Evenemententerrein Beek en Donk € -20.000,-

-Aanleg parkeerterrein Leliestraat Beek en Donk € -15.000,-

-Aanleg voetpad Ptr.Becanusstraat Beek en Donk € -2.000,-

Nog te besluiten uitgaven:

-Revitalisering bedrijventerrein van Thiel € -50.000,-

(Kosten € 320.000,-; via BP Bemmer € 270.000,-)

Toekomstige dotaties (Grondnota 2014, p.20) €2.286.000,-

Gecalculeerd saldo €2.586.000,-

Reserve Herstructureringsfonds bedrijfsterreinen

Om uitgaven in het kader van de herstructurering van bedrijfsterreinen te kunnen realiseren, is

in de verkoopprijs van de gronden een bedrag per m2 opgenomen. Deze bedragen:

voeding herstructurering be-drijfsterreinen grondnota 2012 grondnota 2014


per m2 bedrijfsterrein € 5,00 € 5,00

per m2 part. ontwikkelaars € 0,00 € 0,00 De stand van de reserve per 31 december 2014 bedraagt € 0,-.

59


Om subsidiëring in het kader van het monumentenbeleid te kunnen realiseren, is in de verkoop-

prijs van de gronden een bedrag per m2 opgenomen. Deze bedragen:

voeding reserve monumenten grondnota 2012 grondnota 2014


per m2 bedrijfsterrein € 0,00 € 0,00 per m2 particuliere ontwikke-laars € 0,00 € 0,00 De stand van de reserve per 31 december 2014 bedraagt € 195.000,-.

Reserve Kunst- en cultuurfonds

Om uitgaven in het kader van kunst en cultuur te kunnen realiseren, is in de verkoopprijs van

de gronden een bedrag per m2 opgenomen. Deze bedragen:

voeding reserve kunst-& cultuur grondnota 2012 grondnota 2014




Om uitgaven in het kader van het landschapsontwikkelingsplan te kunnen realiseren, is in de

verkoopprijs van de gronden een bedrag per m2 opgenomen. Deze bedragen:

voeding reserve landschaps-ontwikkelingsplan grondnota 2012 grondnota 2014




Om uitgaven in het kader van o.a. dure inbreidingslocaties te kunnen realiseren, is in de ver-

koopprijs van de gronden een bedrag per m2 opgenomen. Deze bedragen:

voeding reserve volkshuisves-ting grondnota 2012 grondnota 2014



60

Grondprijs

Vanaf 2013 worden de volgende grondprijzen gehanteerd (basis: rb. Grondnota 2014):

Grondprijs ten behoeve van de woningbouw vrije sector € 260,- per m2

Grondprijs ten behoeve van de woningbouw sociale huursector € 195,- per m2

(75% van de prijs voor vrije sector)

Grondprijs ten behoeve van de woningbouw sociale koopsegment € 221,- per m2

(85% van de prijs voor vrije sector)

Grondprijs ten behoeve van bedrijventerreinen € 124,- t/m € 158,- per m2

(differentiatie mogelijk afhankelijk van de locatie)

61

4. De programma’s

63

Programma 1 Burger als kiezer

Wat wilden we bereiken en wat hebben we daarvoor gedaan ?

Maatschappelijke effecten

Toename van de participatie en betrokkenheid van de inwoners bij politiek, bestuur en beleid. Toename van burgerinitiatieven voor wat betreft de

eigen woon- en leefomgeving. (begroting 2014)

Indicator Meetbaar doel Verantwoordelijke

Portefeuillehouder

Verantwoordelijke

Pijler

Planning

(maand-jaar)

Gasten van de raad. Minimaal drie groepen worden uitgenodigd om als gasten van de raad

deel te nemen aan de reguliere raadsvergaderingen.

Burgemeester Griffie 12-2014

23-1-2014 – bestuur buurtvereniging Beekerheide

Raadsvisitaties. De raad bezoekt één kern per jaar (raadsvisitatie). Burgemeester Griffie 12-2014

Raadsvisitatie aan de kern Lieshout heeft plaatsgevonden

op 26 november 2014.

Participatie. De raad benoemt tenminste 2 vergaderthema’s per jaar en betrekt

daarbij de inwoners en belanghebbenden.

Burgemeester Griffie 12-2014

16-1-2014 – Thema avond over minimabeleid

15-5-2014 – Thema avond over jeugdzorg

13-9-2014 – Dag van de Democratie

Via een digitaal platform

of sociale media inwoners

mee laten denken over

beleid.

4 keer per jaar wordt via nieuwe media aan inwoners gevraagd om mee

te denken over beleidsonderwerpen.

Weth.Briels Beleid & Projecten 12-2014

In het kader van het WMO-beleidsplan is de methode ‘We-

reld café’ toegepast. Ook is tijdens de planvorming twitter

ingezet. Bij de ontwikkeling van een nieuwe website zijn

inwoners al in een vroegtijdig stadium geraadpleegd, via

een digitaal burgerpanel.

Berichten op website en

via sociale media (o.a.

Twitter, Facebook).

Minimaal 1 bericht per week per middel. Burgemeester Beleid & Projecten 12-2014

In 2014 is er minimaal 1 bericht per week via de website

en/of social media verspreid Leidend hierbij is echter niet

het aantal berichten, maar de afweging of het bericht

nieuwswaarde c.q. meerwaarde heeft voor onze inwoners.

Verbetering van de toegankelijkheid van de bestuurlijke en gemeentelijke informatievoorziening voor burgers en bedrijven. (begroting 2014)

Indicator Meetbaar doel Verantwoordelijke Verantwoordelijke Planning

64

Portefeuillehouder Pijler (maand-jaar)

In het kwaliteitshandvest

van de gemeente Laar-

beek zijn de algemene

servicenormen en de ser-

vicenormen voor de klant-

contactkanalen (website,

telefoon, balie, post, e-

mail) benoemd.

Naar aanleiding van de evaluatie eind 2013 zullen de meetbare doelen

(smart) nader worden geformuleerd.

Burgemeester Burgers & Bedrijven 02-2014

Eind 2013 is de evaluatie van het kwaliteitshandvest gerea-

liseerd. De resultaten van deze evaluatie (incl. aanbevelin-

gen) zijn ter kennis van de commissie AB gebracht (4-2-

2014).

Toename van de samenwerking met regiogemeenten en bevordering van draagvlak en bekendheid bij de burger. (begroting 2014)


Portefeuillehouder

Verantwoordelijke

Pijler

Planning

(maand-jaar)

Publicaties op website.

De 6 regiovergaderingen publiceren op de website. Burgemeester Beleid & Projecten 12-2014

Bevordering van de invloed van bestuurlijke samenwerking in SRE-verband. (begroting 2014)


Portefeuillehouder

Verantwoordelijke

Pijler

Planning

(maand-jaar)

Vast agendapunt commis-

sie.

10 keer per jaar. Burgemeester Beleid & Projecten 12-2014

Voorbesprekingen van de

agenda regioraadsverga-

deringen in college.


Publicatie stukken SRE op

Extranet.

Wekelijks. Burgemeester Beleid & Projecten 12-2014

Voorbespreking van de

agenda regioraadsverga-

deringen op Peel-niveau


2014 is een overgangsjaar van SRE naar MRE. Niet alle bij-

eenkomsten zijn doorgegaan.

65

door leden regioraad.

primitieve actuele realisatie raming raming 2014 2014 2014

Lasten 2.587.390 2.712.191 2.992.318 Baten 28.805 28.805 29.655 Saldo (exclusief reserve mutaties) -2.558.585 -2.683.386 -2.962.663 Reservemutatie 196.516 314.533 134.031 Saldo (inclusief reserve mutaties) -2.362.069 -2.368.853 -2.828.632

66

Programma 2 Burger als klant



Verbetering van de toegankelijkheid van het digitale loket en de digitale informatievoorziening gericht op de dienstverlening. (begroting 2014)


Portefeuillehouder

Verantwoordelijke

Pijler

Planning

(maand-jaar)

Uitvragen gegevens. Eenmalig. Burgemeester Burgers & Bedrijven 1-2014

Als de burger inlogt met Digid dan zijn alle gegevens auto-

matisch beschikbaar. Toegevoegde gegevens worden via

het digitaal loket of via het KCC opgeslagen.

Nadat de nieuwe website is geïmplementeerd zullen we

hierover met de burgers gaan communiceren zodat zij meer

gebruik zullen gaan maken van deze mogelijkheid.

Uitbreiden digitale aan-

vraag formulieren.

80% moet digitaal beschikbaar zijn en worden ingediend.


95% van de door Dimpact aangeleverde e formulieren, van

toepassing op Laarbeek, zijn geïmplementeerd en in ge-

bruik. Uitzondering hierop vormt nog de apv-vergunning die

nog moet worden vertaald naar een e-formulier. Daarnaast

bied de website (Word-)formulieren in digitale vorm aan.

Er wordt niet geregistreerd hoeveel aanvragen langs welke

kanalen binnenkomen. Er is geen managementinformatie

beschikbaar om het doel voor dat deel te verantwoorden.

Het 14+netnummer is voor burgers en bedrijven beschikbaar. Burgemeester Burgers & Bedrijven 12-2014

Het 14+ nummer is technisch aansluit-klaar en ook al in

praktijk getest. Met de regiogemeenten is er overleg ten be-

hoeve van overeenstemming in de keuze voor de routering

van telefoniegesprekken. Afhankelijk van de mogelijkheden

wordt 14+ “aan” gezet en in gebruik genomen. Voor 2015

wordt bekeken hoe het 14+ nummer bij inwoners en bedrij-

ven bekend te maken en het gebruik ervan te stimuleren.

67

Verbetering van de toegankelijkheid van het digitale loket en de digitale informatievoorziening gericht op de dienstverlening. (begroting 2013)


Portefeuillehouder

Verantwoordelijke

Pijler

Planning

(maand-jaar)

Bereikbaarheid en toegan-

kelijkheid van de informa-

tie.

De gemeentelijke website is aangepast ten behoeve van laaggeletter-

den.


Laaggeletterden kunnen gebruik maken van de voorlees-

functie op de gemeentelijke site. Het tekstueel aanpassen

voor laaggeletterden blijkt geen optie omdat aanpassing van

de landelijk gestandaardiseerde en beveiligde DigiD omge-

ving niet mogelijk is. Er wordt nu gestart met de voorberei-

dingen voor de nieuwe website. De bereikbaarheid en toe-

gankelijkheid van informatie krijgt hierbij aandacht.

Digitaal verstrekken van

de gemeentelijke pro-

ducten.

75% van de WABO en APV-vergunningen worden digitaal verstrekt. Burgemeester Burgers & Bedrijven 5-2014

Zaakgericht werken is geïmplementeerd voor de WABO ver-

gunningen. Digitaal verstrekken van de WABO vergunning is

geïmplementeerd. Klanten ontvangen de beschikking schrif-

telijk met een verwijzing naar de landelijke digitale voorzie-

ning voor het raadplegen van alle bijbehorende stukken.

Zaakgericht werken is nog niet geïmplementeerd voor het

werkproces voor de APV.


Lasten 1.015.620 991.566 1.023.463 Baten 316.500 320.637 357.747 Saldo (exclusief reserve mutaties) -699.120 -670.929 -665.716 Reservemutatie 0 0 0 Saldo (inclusief reserve mutaties) -699.120 -670.929 -665.716

68

Programma 3 Burger als inwoner



De burger voelt zich in toenemende mate veilig in zijn woon/leefomgeving. (begroting 2014)


Portefeuillehouder

Verantwoordelijke

Pijler

Planning

(maand-jaar)

Wegen. Wegen: jaarlijkse kwaliteitscontrole op basis van CROW-publicaties 146. Weth. Van Zeeland Onderhoud & Middelen 5-2014

Medio 2014 hebben de jaarlijkse kwaliteitscontroles plaats-

gevonden, die momenteel verwerkt worden ten behoeve van

het onderhoudsprogramma van het jaar erna.

Openbare verlichting. Openbare verlichting: is aanwezig cfm Beleidsplan OVL 2011-2016. Weth. Van Zeeland Onderhoud & Middelen 11-2014

Eind 2016 zullen alle uitbreidingen hebben plaatsgevonden.

Trentstraat en Wellestraat zijn in 2013 aangepakt en in

2014 zijn bij de Heieindseweg, Broek en Broeksteeg licht-

masten bijgeplaatst.

Daarnaast zijn in de Kapelstraat armaturen vervangen van-

wege de veiligheid als gevolg van geconstateerde haar-

scheurtjes.

Groen. Groen: Boomcontroles cfm frequenties zoals aangegeven in bomenbe-

leidsplan.

Weth. Van Zeeland Onderhoud & Middelen 12-2014

De meeste boomcontroles zijn uitgevoerd.

Aantal inbraken, aantal

brandmeldingen.

Laarbeek scoort op basis van de veiligheidsmonitor tenminste een 7,6

voor leefbaarheid en woonomgeving en een 7,2 voor veiligheid.

Burgemeester Beleid & Projecten 12-2015

De veiligheidsmonitor is doorgeschoven naar 2015 als ge-

volg van het vervallen van de subsidie van de provincie en

de politie.

Aantal risicovolle bedrijven

en situaties.

Laarbeek beschikt over een strategisch beleidskader voor externe veilig-

heid.


Het beleidskader is in april 2014 door de raad vastgesteld.

Aantal bedrijfsinbraken. In het kader van de ontwikkeling van Bemmer IV wordt het instrument

‘parkmanagement’ ingezet.


De stichting Parkmanagement is in 2013 reeds opgericht en

beschikt nu al over 50 betalende leden. Naarmate het aantal

69

bedrijven op Bemmer IV toeneemt, zal ook de invloed van

Parkmanagement daar toenemen.

Kwaliteit en continuïteit

van vergunningverlening,

toezicht en handhaving.

Alle taken met betrekking tot vergunningverlening, toezicht en handha-

ving milieu worden uitgevoerd door de Regionale uitvoeringsdienst.

Weth.v.Zeeland Burgers & Bedrijven continu

De Regionale uitvoeringsdienst voert conform de met haar

afgesloten DVO alle taken met betrekking tot handhaving en

toezicht en vergunningverlening Milieu uit.

De burger heeft kennis van en begrip voor regelgeving. (begroting 2014)


Portefeuillehouder

Verantwoordelijke

Pijler

Planning

(maand-jaar)

Doorlooptijden.

Inkijken eigen dossier.

Publicaties.

Mijnoverheid.nl

Digitaal publiceren vanaf 2014. Burgemeester Beleid & Projecten 5-2014

Besluiten van algemene strekking worden digitaal gepubli-

ceerd via de website. Communicatie met de burger op volle-

dig digitale wijze via Mijnoverheid.nl is nog niet mogelijk op

dit moment. Het volledig zaakgericht digitaal werken is hier-

bij een voorwaarde.

Alle verordeningen staan op Mijnoverheid.nl. Burgemeester Burgers & Bedrijven 1-2014

Alle verordeningen staan op overheid.nl

Digitaal publiceren van besluiten met een algemene strekking. Burgemeester Burgers & Bedrijven 5-2014

Besluiten van algemene strekking worden digitaal gepubli-

ceerd via de website. Communicatie met de burger op volle-

dig digitale wijze via Mijnoverheid.nl is nog niet mogelijk op

dit moment. Het volledig zaakgericht digitaal werken is hier-

bij een voorwaarde.

De burger heeft kennis van en begrip voor regelgeving. (begroting 2013)


Portefeuillehouder

Verantwoordelijke

Pijler

Planning

(maand-jaar)

Aantal digitale bestem-

mingsplannen.

De komplannen zijn gedigitaliseerd en geactualiseerd. Weth.v.Zeeland Beleid & Projecten 12-2014

Alleen het komplan Aarle-Rixtel dient procedureel nog te

worden afgehandeld. Het bestemmingsplan is op 29 januari

70

2015 (gewijzigd) vastgesteld door de gemeenteraad. Publi-

catie van de vaststelling vindt plaats op vrijdag 13 februari

2015. Het vastgestelde bestemmingsplan ligt van woensdag

18 februari t/m 1 april 2015 ter inzage. Gedurende deze pe-

riode kan tegen de vaststelling beroep worden ingesteld bij

de Raad van State. Daarmee zijn alle komplannen gedigita-

liseerd en geactualiseerd.

Deregulering. Het aantal indieningsvereisten is afgenomen. Burgemeester Beleid & Projecten 1-2015

De inventarisatie van de huidige indieningsvereisten is afge-

rond. De VNG-modellen zijn langs onze bestaande indie-

ningsvereisten gelegd. De invoering van de nieuwe indie-

ningsvereisten loopt parallel met de invoering van Dimpact,

hetgeen mogelijk leidt tot opschorting.

De burger neemt mede zijn eigen verantwoordelijkheid voor een veilige woon- en leefomgeving. (begroting 2014)


Portefeuillehouder

Verantwoordelijke

Pijler

Planning

(maand-jaar)

Aantal repressieve inter-

venties omgevingsvergun-

ning bouw.

Van alle verstrekte omgevingsvergunningen bouw wordt 80% zonder

handhaving interventie nageleefd.

Weth.v.Zeeland Burgers & Bedrijven 2014

Naar aanleiding van de in 2013 uitgevoerde controles kan er

worden uitgegaan dat dit percentage in 2014 weer wordt

gehaald.

Aantal repressieve inter-

venties omgevingsvergun-

ning milieu.

80% van de bezochte bedrijven leeft de milieuvoorschriften zonder

handhaving interventie na.

Weth.v.Zeeland Burgers & Bedrijven 2014

Naar aanleiding van de in 2013 uitgevoerde controles kan er

worden uitgegaan dat dit percentage in 2014 weer wordt

gehaald.

71

primitieve actuele realisatie

raming raming 2014 2014 2014

Lasten 1.943.716 2.375.094 2.367.118 Baten 67.794 75.099 40.588 Saldo (exclusief reserve mutaties) -1.875.922 -2.299.995 -2.326.530 Reservemutatie 135.406 105.784 121.284 Saldo (inclusief reserve mutaties) -1.740.516 -2.194.211 -2.205.246

72

Programma 4 Burger als partner



Het voorzieningenniveau levert aantoonbaar een positieve bijdrage aan de versterking van de leefbaarheid in de kernen. (begroting 2014)


Portefeuillehouder

Verantwoordelijke

Pijler

Planning

(maand-jaar)

Voldoende, gedifferenti-

eerd, dichtbij huis, aanbod

van voorzieningen.

Voorzieningencluster; kern Beek

Realisatie (gefaseerd) openbare ruimte. Weth.Buter Beleid & Projecten 5-2014

De inrichting van de openbare ruimte is afgerond.

Het eerste van de drie woonclusters zal worden verkocht aan Woning-

stichting Laarbeek voor de realisatie van circa 24 woningen.

Weth.Buter Beleid & Projecten 12-2014

Er is een nieuwe overeenkomst met de Woningstichting

Laarbeek gesloten. De gronden blijven in eigendom van de

gemeente.

Voorzieningencluster; kern Donk

Sloop basisschool De Raagten. Weth.Buter Beleid & Projecten 4-2014

De sloop is afgerond.

Voormalig schoolterrein van basisschool de Raagten zal door Woning-

stichting Laarbeek bebouwd worden met woningen.


Er is een nieuwe overeenkomst met de Woningstichting

Laarbeek gesloten. De gronden blijven in eigendom van de

gemeente.

Voorzieningencluster; kern Lieshout

Oplevering nieuwbouw BS de Fontein, kinderopvang Spring. Weth.Buter Beleid & Projecten 1-2014

De oplevering heeft plaatsgevonden op 13 december 2013.

De ingebruikname is gerealiseerd in januari 2014.

Verplaatsen van de tijdelijke huisvesting basisschool de Fontein naar

Lijsterstraat in Aarle-Rixtel, waar het gebouw dienst zal doen als tijdelijk

onderkomen voor basisschool de Heindert en kindcentrum Klimop.


De afwerking van de tijdelijke huisvesting is gerealiseerd.

Sloop resterende deel tijdelijke huisvesting de Fontein en verkoop van

het terrein aan Woningstichting Laarbeek.


De sloop is gerealiseerd.

73

Voorzieningencluster; kern Aarle-Rixtel

Start nieuwbouw voor BS de Heindert, OBS de Driehoek, Fides kinder-

opvang en Spring peuterspeelzaal.


De bouwwerkzaamheden zijn gestart in mei 2014.

Oplevering nieuwbouw voor BS de Heindert, OBS de Driehoek, Fides

kinderopvang en Spring peuterspeelzaal.


De oplevering is gepland voor november 2015.

Oplevering gerenoveerde gymzaal Schoolstraat. Weth.Buter Beleid & Projecten 9-2015

Is tegelijkertijd gepland met de nieuwbouw van BS de Hein-

dert, OBS de Driehoek, Fides kinderopvang en Spring peu-

terzaal.

Overig

Ontwikkeling TOP’s (toevallige Ontmoeting Plekken). Weth.Briels Beleid & Projecten 12-2014

Het project is formeel stopgezet doordat de provincie de

aangevraagde subsidie voor het projectplan heeft afgewe-

zen. Via informele kanalen wordt samen met de Dorpsraden

getracht om de sociale interactie te bevorderen. Dit heeft

echter nog niet geleid tot concrete acties.

Het voorzieningenniveau levert aantoonbaar een positieve bijdrage aan de versterking van de leefbaarheid in de kernen. (begroting 2013)


Portefeuillehouder

Verantwoordelijke

Pijler

Planning

(maand-jaar)

Aantal binnenkomende

vragen bij de dorpsonder-

steuners.

Het creëren van een sluitend netwerk rondom de individuele burger

waarbinnen rondom welzijn, zorg, jeugd en arbeid een juiste toeleiding

van vraag naar (in)formeel aanbod kan plaatsvinden.


In 2014 zijn de voorbereidingen getroffen voor het wijkteam

Aarle-Rixtel. Dit team is geschoold en reeds gestart. Vanuit

het team wordt een lijntje gelegd naar het informele circuit,

het welzijnswerk, maatschappelijk werk, Peel 6.1 en me-

disch domein. Op basis van de ervaring in Aarle-Rixtel wordt

in 2015 een uitrol naar de andere kernen gemaakt. Als

voorloper op de wijkteams, zijn in alle kernen dorpsonder-

steuners gepositioneerd. Het aantal vragen is toegenomen.

Dit zou kunnen duiden op een betere positionering.

Aantal activiteiten, taken

en functies, dat uitgevoerd

wordt in en vanuit de ge-

Aantal activiteiten, taken en functies dat uitgevoerd wordt in en vanuit

de gemeenschapshuizen neemt toe met 3 nieuwe activiteiten/functies.


Dit maakt onderdeel uit van de contractafspraken met de

brede welzijnsorganisatie De Vierbinden. De verslaglegging

74

meenschapshuizen. hierover vindt achteraf plaats in 2015.

Winkelbestand. Detailhandelsnota uit 2000 wordt geactualiseerd. Burgemeester Beleid & Projecten 12-2014

Ter voorbereiding op de nieuwe retailnota heeft een analyse

plaatsgevonden van de retail in Laarbeek. Deze analyse

wordt gebruikt om in 2015 een nieuwe nota op te stellen.

Aantal nieuwe meldin-

gen/aanvragen en herin-

dicaties begeleiding WMO.

Passend zorgarrangement samenstellen en realiseren. Weth.Briels Beleid & Projecten 1-2015

Naar aanleiding van het regeerakkoord zal de transitie AWBZ

pas per 1 januari 2015 inwerking treden. Indicaties zullen

waarschijnlijk al per 1 november 2014 door gemeenten

moeten worden uitgevoerd.

Een duurzame economische ontwikkeling van de gemeente en versterking sociaaleconomische ontwikkelingen en arbeidsmarkt. (begroting 2014)


Portefeuillehouder

Verantwoordelijke

Pijler

Planning

(maand-jaar)

Toename middensegment

bedrijven (20-100 werk-

zame personen).

Aandeel middensegment van 2,75% naar 3,25% (ongeveer 10 bedrij-

ven).


De toename van het middensegment bedrijven is sterk af-

hankelijk van economische situatie. Door aanhoudende ma-

laise in juist de sectoren die veel in Laarbeek voorkomen, is

het aantal arbeidsplaatsen per bedrijf afgenomen. Door de

vestiging van regionale bedrijven is een nog grotere afname

voorkomen.

Laarbeek regionaal in

beeld als vestigingslocatie.

Naast bedrijven uit eigen gemeente ook regionale bedrijven die de pro-

ductiestructuur versterken faciliteren in Laarbeek.


In 2013 hebben zich al een aantal regionale bedrijven ge-

vestigd op Bemmer IV, waaronder Ilfari, ebm-Papst en My-

micro. In 2014 hebben zich nog geen nieuwe kandidaten

gemeld. De gemeente acquireert niet actief bij bedrijven in

de regio. Een partij die ook namens de gemeentes regionaal

nieuwe bedrijvigheid aantrekt is Brainport Development. Dit

beperkt zich nog teveel rondom Eindhoven. De Peel wil in

2015 deze organisatie ook voor De Peel inzetten.

75

Een duurzame economische ontwikkeling van de gemeente en versterking sociaaleconomische ontwikkelingen en arbeidsmarkt. (begroting 2013)


Portefeuillehouder

Verantwoordelijke

Pijler

Planning

(maand-jaar)

Groeiend aandeel van de

recreatieve sector in de

arbeidsmarkt.

Continuïteit vanuit 2012 in de realisatie van toeristisch-recreatieve pro-

jecten.


De volgende aanvragen/informatieverzoeken zijn tot nu toe

ingekomen: Boerderijwinkel bij schapenfokkerij in Beek en

Donk, camping voor campers op de Heikant, Paintballterrein

Bakelseweg, wandelroute ‘Pak de Biezen’, Bed & Breakfast

Ptr. Eustachiuslaan 15 te Aarle-Rixtel.

Toegankelijkheid arbeids-

markt.

Toename deelname aan de arbeidsmarkt door Atlantgroep ten opzichte

van 2012.


De bedrijven die in 2013 aan de excursie bij de Atlantgroep

hebben deelgenomen, zijn daarna actief benaderd door eco-

nomische zaken. Een aantal heeft een traject met de Atlant-

groep opgestart.

In het kader van de Participatiewet en de huidige Wwb zetten de ge-

meenten in het Werkplein Helmond in op het bevorderen van uitstroom

van cliënten naar reguliere arbeidsplaatsen bij werkgevers.


Enkele werkgeversprojecten in Helmond bieden hiertoe mo-

gelijkheden. De Participatiewet zet daarbij het instrument

van loonkostensubsidie in om uitkeringsgerechtigden aan

regulier werk te helpen. Deze groep is zelf niet in staat om

minimaal het minimumloon te verdienen. Een tweede in-

strument is het gebruik van de no riskpolis om het ziekteri-

sico bij werkgevers af te dekken. Daarnaast kan van uitke-

ringsgerechtigden een tegenprestatie voor hun recht op een

bijstandsuitkering gevraagd worden. Het heeft de voorkeur

om zoveel mogelijk lokaal invulling te geven aan de tegen-

prestatie, waarbij wel meegenomen dient te worden dat de

tegenprestatie geen compensatie mag zijn voor bezuinigin-

gen op regulier personeel of concurrentie mag vormen voor

vrijwilligerswerk.

Onder de Participatiewet verandert de visie op het verkrij-

gen van een bijstandsuitkering. Uitgangspunt zal namelijk

het motto ‘werk boven inkomen’ zijn. Vanuit dit uitgangs-

76

punt heeft het rijk aangegeven, dat:

De nadruk niet meer kan liggen op het inzetten van uit-

gebreide re-integratietrajecten ten behoeve van bij-

standsgerechtigden;

De gemeenten moeten inzetten op het vaststellen van

de loonwaarde, die iedere cliënt heeft. In het verlengde

daarvan stelt de gemeente aan werkgevers uit het

BUIG-budget (het deel waaruit de gemeente de uitkerin-

gen betaalt) loonkostensubsidie beschikbaar en heeft

daarom geen groot re-integratiebudget nodig;

Voor niet-arbeidsgerelateerde trajecten moet de ge-

meente in het kader van de drie transities aansluiting

zoeken bij de werkvelden van de WMO en Jeugdzorg.

In 2014 is er sprake van een tekort op het Participatiebud-

get. Dit is veroorzaakt door afspraken uit 2011. Met het

management van het Werkplein heeft overleg plaatsgevon-

den om intern op het Werkplein de regie op uitgaven voor

de gemeente Laarbeek te vergroten en budgettaire risico’s

uit te sluiten in 2015 en volgende jaren.

Er vindt nog overleg plaats over de financiële consequenties

voor het jaar 2014.

Een divers en uitgebreid vrijetijdsaanbod maakt Laarbeek tot een aantrekkelijke gemeente om te wonen, te bezoeken ne te verblijven en leidt tot

hogere bestedingen van bezoekers van Laarbeek. (begroting 2014)


Portefeuillehouder

Verantwoordelijke

Pijler

Planning

(maand-jaar)

Naamsbekendheid Water-

poort van de Peel binnen

en buiten Laarbeek.

Realisatie van beeldmerk voor de positionering Laarbeek als Waterpoort

van de Peel.


De planvorming voor het uitrollen van het thema is goedge-

keurd door het college. Het zichtbaar maken van onze posi-

tionering als Waterpoort van de Peel wordt meegenomen in

een algehele herziening van de gemeentelijke huisstijl.

77

Draagvlak van het thema

bij ondernemers, maat-

schappelijke organisaties

en verenigingen.

Adoptie van het thema door ondernemers, maatschappelijke organisa-

ties en verenigingen.


De betrokkenheid van het werkveld (zowel maatschappelijk

als commercieel) is expliciet meegenomen in de planvor-

ming voor het programma ‘Laarbeek, Waterpoort van de

Peel’ en zal in de uitvoering van de projecten nader gestalte

moeten krijgen. VVV Laarbeek heeft het thema inmiddels al

vermeld op haar briefpapier en de homepage

www.vvvlaarbeek.nl. Ook bij de deelnemers van Juni Wa-

termaand (o.a. verenigingen en de gemeente Helmond) zit

het thema tussen de oren en wordt het gedragen. In opvol-

gende jaren zal ‘adoptie van het thema’ onder de aandacht

blijven.

Uitvoering programma: ‘Laarbeek, Waterpoort van de Peel’. Weth.Briels Beleid & Projecten 12-2014

De planvorming voor het uitrollen van het thema is gereed

en op 4 februari 2014 vastgesteld door het college. Verschil-

lende projecten in het kader van Waterpoort van de Peel

zijn uitgevoerd en afgerond, andere projecten worden ver-

der uitgewerkt en variëren van Waterboulevard tot verplaat-

sing van de blauwe kraan van Thibo.

Realisatie van minstens één project dat inhoud geeft aan het thema. Weth.Briels Beleid & Projecten 12-2014

Het programma ‘Laarbeek, Waterpoort van de Peel’ behelst

een groot aantal projecten en werkzaamheden, waaronder

het educatiebord over de functie van de kanalen in de twee-

de wereldoorlog en de juni Watermaand. Het programma

voor Juni Watermaand is vastgesteld door het college en de

plaatsing van het educatiebord ‘Operatie Chastise’ heeft

plaatsgevonden op 16 mei.

Gerealiseerde projecten

binnen het programma

Laarbeek, Waterpoort van

de Peel.

Vasthouden van het huidige aantal evenementenbezoekers en stimule-

ren van nieuwe evenementen door helder en stimulerend evenementen-

beleid.


Vanuit ‘Laarbeek, Waterpoort van de Peel’ wordt ingezet op

de evenementen in de Juni Watermaand, dat inmiddels is

uitgevoerd. Daarnaast worden particuliere initiatieven ver-

welkomd. Door een herziening van het bestemmingsplan

78

Buitengebied wordt een duurzame oplossing gecreëerd voor

het evenemententerrein ‘Wish’. Het plan is op 6 november

2014 door de raad ongewijzigd vastgesteld en bevat voor-

waarden verbonden aan de organisatie van een evenement.

Het plan maakt de continuering van dit jaarlijkse festival

mogelijk.

Ondersteuning van actief

burgerschap: particuliere

initiatieven.

Drie begeleide particuliere initiatieven. Weth.Briels Beleid & Projecten 12-2014

In 2014 zijn de volgende particuliere initiatieven ontwik-

keld: wandelroute Pak de Biezen (Brabantse Kluis i.s.m.

Staatsbosbeheer en IVN Laarbeek), B&B De Tomaat, digitale

informatiezuilen in alle kernen door VVV Laarbeek, Bed &

Breakfast Ginderdoor 37 te Mariahout, Bed & Breakfast

Donkervoortsestraat 3 te Beek en Donk. Verder zijn er nog

diverse initiatieven in oriënterende fase ingediend.

Toerisme en recreatie moeten de bekendheid van Laarbeek vergroten; tevens zullen de toeristische activiteiten ook aantrekkelijk zijn voor de inwo-

ners van Laarbeek. (begroting 2013)


Portefeuillehouder

Verantwoordelijke

Pijler

Planning

(maand-jaar)

Helder en stimulerend

evenementenbeleid.

Vasthouden van het huidige aantal evenementenbezoekers en stimule-

ren van nieuwe evenementen.


Het beleid is enerzijds gericht op het bevorderen van de vei-

ligheid met betrekking tot evenementen, anderzijds richt het

zich op de mogelijkheid tot groei van evenementen.

De landschappelijke en cultuurhistorische waarde in het buitengebied behouden en bevorderen. (begroting 2014)


Portefeuillehouder

Verantwoordelijke

Pijler

Planning

(maand-jaar)

Behoud van het areaal bos

en natuur.

Het aantal m² bos en natuur neemt niet af. Weth.Meulensteen Beleid & Projecten 12-2014

Het aantal m2 bos en natuur is tot op heden niet verminderd

en zal naar verwachting in de nabije toekomst ook niet ver-

minderen.

Aantal m² gerealiseerde

ecologische verbindings-

zone.

Toename met 10.000 m² ecologische verbindingszone ten opzichte van

2013.

Weth.Meulensteen Beleid & Projecten 12-2014

Er is een toename van 21.000 m2 ecologische verbindings-

zone ten opzichte van 2013 gerealiseerd. Het betreft de uit-

79

breiding van de EVZ Goorloop-Voorbeemd. Daarnaast komt

er in 2015 bij de Goorloop-Croy ongeveer 3,5 hectare EVZ

bij, waarvan zo’n 2,5 hectare op Laarbeeks grondgebied.

Het kavelruilproject verkeert in een afrondende fase en de

voorbereidingen voor de inrichting zijn gestart.

Aantal uitvoeringspro-

jecten uit het Landschaps-

ontwikkelingsplan.

Minimaal 3 uitvoeringsprojecten uit het Landschapsontwikkelingsplan

opgestart.

Weth.Meulensteen Beleid & Projecten 12-2014

Er zijn in 2014 5 uitvoeringsprojecten uitgevoerd. Het be-

treft akkerranden, natuurmonitoring, poelenproject, het

snoeien van hoogstamfruitbomen en de vervanging van di-

verse populierenlanen door gebiedseigen soorten.

Mate van biodiversiteit. De afname van het aantal plant- en diersoorten wordt gestopt. Weth.Meulensteen Beleid & Projecten 12-2014

De natuurmonitoring is ook in 2014 met behulp van vrijwil-

ligers van het IVN Laarbeek uitgevoerd. In 2014 is een rap-

portage gemaakt en gepresenteerd aan de commissie BOR.

Streven is om elk jaar te monitoren en om elke raadsperio-

de een rapportage te verzorgen. In 2014 werd een metho-

diek ontwikkeld om monitoringsresultaten uit meerdere ja-

ren met elkaar te kunnen vergelijken. Op die manier kunnen

we voortaan ook voor- of achteruitgang van plant- en dier-

soorten vaststellen en daarmee de effectiviteit van beleid.

Deze methodiek wordt in de eerste helft van 2015 opgele-

verd.

Iedere bewoner van Laarbeek in staat stellen te kunnen participeren in de maatschappij. Niemand zal sociaal worden uitgesloten. (begroting 2014)


Portefeuillehouder

Verantwoordelijke

Pijler

Planning

(maand-jaar)

Peelsamenwerking Binnen de Peelsamenwerking wordt uitvoering gegeven aan de transities

AWBZ, Jeugdzorg en Participatiewet.


De transities dienen vanaf 1 januari 2015 op gemeentelijk

niveau geïmplementeerd te zijn. Vooruitlopende op deze da-

tum wordt reeds met de ambulante Jeugdzorg op SRE-

niveau ‘proefgedraaid’ (de versnelling). Gemeenten zijn dan

voor dit onderdeel al bestuurlijk en financieel verantwoorde-

lijk. Per 1 juli 2014 werken de WMO-consulenten vanuit Peel

80

6.1. Per 1 januari 2015 wordt de regionale toegang tot vor-

men van jeugdhulp uitgevoerd door jeugdconsulenten.

Een van de belangrijkste succesfactoren is de wijze waarop

de uitvoeringsorganisatie aansluiting realiseert op het lokale

veld.

Behoefte inventarisatie en

haalbaarheidsonderzoek

algemene voorzieningen.

Het onderzoek wordt uitgevoerd in 2014. Weth.Buter Beleid & Projecten 1-2015

In maart 2014 is gestart met een project gericht op het ko-

men tot praktische verbetervoorstellen met betrekking tot

de exploitatie en het beheer van gemeenschapshuizen,

sporthallen en gymzalen in Laarbeek. Het onderzoek is ge-

reed.

Met professionals wordt de

werkwijze afgestemd van

één kind, één gezin dus

één plan.

Met professionals worden resultaatafspraken gemaakt. Weth.Briels Beleid & Projecten 12-2014

In 2014 is het proces opgestart met aanbieders van zorg om

te komen tot resultaatafspraken die het doel van de trans-

formatie dekken. Voor de op peelniveau ingekochte vormen

van zorg wordt dat in 2015 op Peelniveau voortgezet.

Voor de lokaal ingekochte vormen van zorg wordt hier lokaal

aan gewerkt.

Het aantal hulpverleners in multi-probleemgezinnen neemt af. Weth.Briels Beleid & Projecten 12-2014

In het proces dat in 2014 start en in 2015 zijn beslag zal

krijgen wordt er naar gestreefd om de hulpverlening onder

andere vorm te geven op basis van het uitgangspunt één

gezin, één plan, één coördinator.

Inzet buurtsportcoach. Voor minimaal twee doelgroepen uit het programma ‘Sport en bewegen

in de Buurt’ zijn er activiteiten, bij voorkeur op eigen (burger)initiatief.

Een daarvan is structureel.


In 2014 zijn buurtverenigingen gestimuleerd tot het opne-

men van sportieve activiteiten in hun jaarprogramma. Mi-nimaregelingen werden onder de aandacht gebracht bij huishoudens met een minimum inkomen, met als doel dat kinderen kunnen gaan sporten. Scholen werden ge-stimuleerd om mee te doen aan de Koningsspelen. Meer-dere malen is aandacht besteed aan het stimuleren van het gebruik van trimbanen en inwoners werden geatten-

81

deerd op mogelijkheden met betrekking tot burgerinitia-tieven op het gebied van sport en bewegen.

Er is een overzicht van sport en beweegaanbod, voor samenwerking en

doorverwijzing met o.m. zorg en onderwijs.


De ‘Wegwijzer voeding en bewegen’ is beschikbaar via

www.gezondheidsrace.nl. In 2014 worden zorg en onder-

wijs aangemoedigd om gebruik te maken van de wegwijzer.

Iedere bewoner van Laarbeek in staat stellen te kunnen participeren in de maatschappij. Niemand zal sociaal worden uitgesloten. (begroting 2013)


Portefeuillehouder

Verantwoordelijke

Pijler

Planning

(maand-jaar)

Aantal (gesubsidieerde)

burgerinitiatieven.

Aantal burgerinitiatieven op terrein van leefbaarheid en gezondheidsbe-

vordering neemt toe ten opzichte van 2012.


De dorpsraden hebben veel initiatieven ondersteund. Daar-

naast heeft ook de gemeente burgerinitiatieven onder-

steund, zoals de vorming van een zelfhulpgroep en wordt

het opstarten van buurthulp nader uitgerold. Ook vanuit de

Gezondheidsrace zijn weer veel vernieuwende activiteiten

georganiseerd (www.gezondheidsrace.nl).

Aanwezigheid van multi-

disciplinair wijkteam oude-

ren. Geregistreerde inzet

van informele zorg.

De nabijheid van zorg in de wijk voor kwetsbare groepen neemt toe ten

opzichte van 2012.


Dit maakt onderdeel uit van de pilot Zorg Dichtbij. Dit heeft

geleid tot een vorming van een multidisciplinair wijkteam

dat de verbinding legt tussen het medische en sociale do-

mein. De wijkverpleegkundige maakt deel uit van dit team.

Om het team in dit omdenken te faciliteren, hebben zij een

scholing aangeboden (GG-methode) gekregen, waarin zij

hebben geleerd hoe je een cliënt kunt motiveren om met ei-

gen (gezondheids)doelen aan de slag te gaan. In Aarle-

Rixtel is dit team op 1 januari 2015 daadwerkelijk gestart.

Aantal gebruikers algeme-

ne/collectieve voorzienin-

gen.

Het algemeen/collectief voorzieningenaanbod voor mensen met een be-

perking neemt toe ten opzichte van 2012.


Naar behoefte faciliteert Vierbinden bij het opzetten van

nieuwe voorzieningen en (dagbestedings)activiteiten. De

dorpsondersteuners spelen daarin een belangrijke rol. Er

zijn diverse projecten in oprichting/gestart: kledingbank, di-

gitale ruildienst en lotgenotencontacten. In de ophaalsessies

82

voor het nieuwe Wmo-beleidsplan zijn veel suggesties ge-

noemd, die richting 2015 nader uitgewerkt worden.

Aantal digitale aanvragen. De toegang tot digitale informatievoorziening Wmo wordt verbeterd. Weth.Briels Beleid & Projecten 12-2015

Binnen de peelregio is een proeftuin informele zorg voorbe-

reid. Dit is een project waarbinnen kleinschalige innovatieve

hulpmiddelen worden uitgerold in de Peelgemeenten.

Duur van de pilot is 2 jaar. Eind oktober heeft de lancering

plaats gevonden van de website ‘Laarbeek voor Elkaar’. Op

deze site zijn in totaal per maand ongeveer 95 hulpvragen

uitgezet en 25 hulpaanbieders actief. De periode is nog te

kort om daar conclusies aan te verbinden. Daarnaast wor-

den voorbereiding getroffen tot Guido Laarbeek.

Adequate huisvesting en integratie van inwoners van niet-Nederlandse afkomst. (begroting 2014)


Portefeuillehouder

Verantwoordelijke

Pijler

Planning

(maand-jaar)

Inburgeringsniveau. 90% realisering geraamde trajecten. Weth.Buter Beleid & Projecten 12-2014

Vanaf 1-1-2013 zijn inburgeringsplichtigen zelf verantwoor-

delijk voor hun inburgering. Alleen voor mensen die voor 1-

1-2013 inburgering plichtig waren, heeft de gemeente nog

een plicht. Een drietal inburgeringstrajecten lopen nog door

tot in 2014. Daarnaast ontvangt de gemeente Laarbeek voor

2014 e.v. € 390,- per inburgering plichtige voor handhaving

(totaal € 11.321,-)

Taakstelling huisvesting

statushouders.

100% realisering geraamde trajecten. Weth.Buter Beleid & Projecten 12-2014

De taakstelling over het gehele jaar 2014 is inmiddels be-

kend: 21 statushouders.

Op 1 oktober 2014 is hiervan reeds een 20-tal statushou-

ders gehuisvest, resteert er nog één. Gelet op het bekend

geworden woningaanbod zal ook deze laatste statushouder

gehuisvest worden in 2014.

83

De samenwerking bevorderen tussen maatschappelijke- en welzijnsorganisaties om effectiever en efficiënter te werken en daardoor tot betere re-

sultaten te komen. (begroting 2014)


Portefeuillehouder

Verantwoordelijke

Pijler

Planning

(maand-jaar)

Aantal informele zorg ini-

tiatieven.

In elke kern is een netwerk actief waarin de leefdomeinen wonen, zorg

en welzijn zijn vertegenwoordigd.


De dorpsondersteuners hebben een taak in het aanjagen

van informele zorg. Zij maken deel uit van een net-

werk/wijkteam. Het lukt het dorpsondersteuners steeds va-

ker om het netwerk in te zetten. Een onderbouwing hiervan

volgt uit het jaarverslag over 2014. In Aarle-Rixtel is een

wijkteam operationeel. In de loop van 2015 krijgen ook de

andere kernen een dergelijk team.

Met de welzijnsorganisa-

ties zijn resultaatafspra-

ken gemaakt over het

mobiliseren van het infor-

mele circuit en het ver-

strekken van de eigen

kracht (zelf redzaamheid).

De resultaatafspraken worden benoemd in de contractafspraken met

professionele instellingen.


Alle lokale gesubsidieerde instellingen hebben in hun op-

drachtverlening staan dat zij risicogericht dienen te werken,

uit dienen te gaan van het principe één gezin, één plan, de

zelfredzaamheid van burgers stimuleren, de zorg daar waar

mogelijk dichtbij organiseren en een verbinding leggen met

het sociale netwerk van de cliënt. Om professionals in dit

‘omdenken’ te faciliteren, krijgen zij een scholing aangebo-

den (GG-methode) waarin zij leren hoe een cliënt te motive-

ren om met eigen (gezondheids)doelen aan de slag te gaan.



Lasten 16.390.680 21.509.002 24.763.200 Baten 7.489.490 13.196.209 15.778.015 Saldo (exclusief reserve mutaties) -8.901.190 -8.312.793 -8.985.185 Reservemutatie 2.469.849 2.090.043 3.329.157 Saldo (inclusief reserve mutaties) -6.431.341 -6.222.750 -5.656.028

84

Programma 5 Burger als wijk- / dorpsbewoner



Een effectieve en efficiënte inrichting en idem beheer van de openbare ruimte in overleg met de betrokken inwoners. De openbare ruimte is goed

toegankelijk (voor ouderen en mensen met een beperking). (begroting 2014)


Portefeuillehouder

Verantwoordelijke

Pijler

Planning

(maand-jaar)

Aantal meldingen via het

KCC.

Het aantal terugkerende meldingen (met betrekking tot de openbare

ruimte) is niet hoger dan in 2013.

Weth.van Zeeland Onderhoud & Middelen continu

In 2013 is overgegaan naar het MOR-systeem (= meldingen

openbare ruimten) van Dimpact, waaruit op dit moment

geen management informatie beschikbaar is.

Wanneer de klachten over de hele linie en het hele jaar be-

keken worden, bestaat het gevoel dat het aantal terugke-

rende klachten niet hoger is dan vorig jaar.

Afhandelen meldingen. 85% van de meldingen (met betrekking tot de openbare ruimte) wordt

binnen 5 werkdagen verholpen.

Weth.van Zeeland Onderhoud & Middelen continu

In 2013 is overgegaan naar het MOR-systeem (= meldingen

openbare ruimten) van Dimpact, waaruit op dit moment

geen management informatie beschikbaar is.

Wanneer de klachten over de hele linie bekeken worden,

bestaat het gevoel dat verreweg het merendeel van de

klachten in de openbare ruimten binnen de gestelde termijn

worden verholpen.

Onderhoudsplannen. Het onderhoud is uitgevoerd volgens de kwaliteit die omschreven werd

in de diverse bestekken.

Weth.van Zeeland Onderhoud & Middelen 12-2014

De kwaliteit zoals omschreven in de bestekken is leidend

voor de wijze waarop het onderhoud wordt uitgevoerd. In

het toezicht wordt hier ook op gecontroleerd.

Aantal gemeentelijke ge-

bouwen wat gecertificeerd

is ‘Land zonder drempels’.

Bij nieuw- of verbouw van openbare gebouwen wordt altijd aandacht be-

steed aan toegankelijkheid.

Weth.Buter Onderhoud & Middelen 12-2014

Vormt een vast aandachtspunt bij nieuw- en of verbouw van

openbare gebouwen.

85

Een effectieve en efficiënte inrichting en idem beheer van de openbare ruimte in overleg met de betrokken inwoners. De openbare ruimte is goed

toegankelijk (voor ouderen en mensen met een beperking). (begroting 2013)


Portefeuillehouder

Verantwoordelijke

Pijler

Planning

(maand-jaar)

Integraal beleidsplan

openbare ruimte.

Vastgesteld Integraal beleidsplan openbare ruimte. (begroting 2010) Weth.van Zeeland Beleid & Projecten 12-2014

Er wordt naar gestreefd om dit plan actief met de raad en/of

commissie te gaan maken. Zaken als gewenste kwaliteit,

mate van participatie, differentiatie in onderhoudsniveaus

moeten een plaats krijgen in deze fundamentele discussie.

Inmiddels is een eerste aanzet gemaakt door een bezoek te

brengen aan de gemeente Veghel waar een gelijksoortig ini-

tiatief is gestart in Boerdonk.

Een goede en veilige doorstroming van het verkeer. Groei van niet gemotoriseerd verkeer. (begroting 2014)


Portefeuillehouder

Verantwoordelijke

Pijler

Planning

(maand-jaar)

Aantal

(brom)fietsongevallen met

letsel.

Aantal (brom)fietsongevallen met letsel verminderen met 10% in 2014

ten opzichte van 2010.

Weth.van Zeeland Beleid & Projecten 3-2015

Het grootste deel van de stijging van het aantal ernstig ge-

wonden in het verkeer is te verklaren uit een toename van

het aantal eenzijdige ongevallen onder oudere fietsers. Van

alle ernstig gewonden in 2010 was 60% fietser. Hiervan

bleek het in 86% om een eenzijdig ongeval te gaan. Hiervan

was in de helft van alle gevallen was het slachtoffer ouder

dan 54 jaar. De gemeenten Laarbeek heeft jaarlijks een

budget beschikbaar voor mensgerichte verkeersveiligheid.

Een deel hiervan wordt beschikbaar gesteld aan Vierbinden

voor het organiseren van een cursus ‘Veilig Fietsen voor Se-

nioren”.

De cijfers over 2014 zullen begin 2015 beschikbaar zijn.

86

Stimuleren dat Laarbeekse jongeren in Laarbeek blijven wonen. (begroting 2014)


Portefeuillehouder

Verantwoordelijke

Pijler

Planning

(maand-jaar)

Aantal inwoners onder de

30 jaar.

Starterwoningen in de nieuwbouwprojecten. Weth.van Zeeland Beleid & Projecten 12-2014

In het plan De Hoge Regt zijn 10 starterswoningen gereali-

seerd en opgeleverd.

Afspraken woningstichting Laarbeek. Weth.van Zeeland Beleid & Projecten 12-2014

Met de Woningstichting zijn in 2014 prestatieafspraken ge-

maakt om invulling te geven aan de Woonvisie, waarbij re-

kening wordt gehouden met afspraken die gemaakt zijn in

het kader van het woonakkoord. Door de Woningstichting

worden huurwoningen voor de verkoop beschikbaar gesteld

met een koopgarantregeling om deze aantrekkelijker te ma-

ken voor jongeren.

Bouwen naar behoefte. (begroting 2014)


Portefeuillehouder

Verantwoordelijke

Pijler

Planning

(maand-jaar)

Match tussen vraag en

aanbod.

Bouwen conform vastgestelde woonvisie. Weth.van Zeeland Beleid & Projecten 12-2014

De in 2012 vastgestelde woonvisie is leidend bij bouwpro-

jecten en bouwafspraken tussen de gemeente en woning-

stichting. De economische situatie maakt het lastig om de

Woonvisie op alle onderdelen te volgen. Voor 2014 staan

volgens de woonvisie de volgende woningen gepland: De

Hoge Suute 6, De Beekse Akkers 13, Nieuwenhof Noord 4,

De Klumper/Nieuwstraat 24 en De Hoge Regt 22.

87

Beleidsvoornemens

Opstellen herinrichtingsplan Lieshoutseweg Beek en Donk. (begroting 2012)

Omschrijving Verantwoordelijke

Portefeuillehouder

Verantwoordelijke

Pijler

Planning

(maand-jaar)

De Lieshoutseweg is nu nog een randweg en wordt in de toekomst een dorpsas tussen Beek en De

Beekse Akkers. Door de Lieshoutseweg als een laan in te richten, ontstaat een vriendelijke uitstraling

naar beide zijden van de weg. Ook in het kader van het project 'Voorzieningencluster Beek' staan er

ontwikkelingen op de rol die reden zijn om eens kritisch te kijken naar de gewenste toekomstige in-

richting van de Lieshoutseweg. In de ruimtelijke onderbouwing bij het voorzieningencluster Beek is

aangegeven dat de komgrens verlegd kan worden in de nabije toekomst. Ook is de vraag aan de or-

de of de bestaande bushalte aan 't Laar verplaatst kan worden naar de kruising op de hoek Muzen-

laan-Lieshoutseweg. In de begroting 2012 is hiervoor een investeringsbedrag geraamd van

€ 35.000,-.

Weth.van Zeeland Beleid & Projecten 12-2014

De provincie is gestart met een planstudie naar oplossingen.

Hierbij wordt de verkeersvisie N615 geïntegreerd. Laarbeek

participeert met ingang van mei 2014 in de planstudie.


Lasten 13.592.621 13.704.546 13.469.436 Baten 1.921.286 1.498.222 1.554.557 Saldo (exclusief reserve mutaties) -11.671.335 -12.206.324 -11.914.879 Reservemutatie 197.618 171.771 155.669 Saldo (inclusief reserve mutaties) -11.473.717 -12.034.553 -11.759.210

88

Programma 6 Burger als belastingbetaler



Een gezonde financiële positie. (begroting 2014)


Portefeuillehouder

Verantwoordelijke

Pijler

Planning

(maand-jaar)

Oordeel provincie. Repressief provinciaal toezicht. Weth.Meulensteen Onderhoud & Middelen 11-2014

De begroting 2015 is op 30 oktober 2014 behandeld in de

raad, waarna deze is ingediend bij de provincie. In de begro-

ting is de jaarschijf 2018 sluitend. De provincie heeft voor

onze begroting dan ook wederom een verklaring afgegeven

voor continuering van het repressieve provinciale toezicht op

onze gemeente. Kanttekeningen die door de provincie ge-

maakt zijn bij taakstellingen of risico’s in onze begroting,

zullen worden betrokken bij de opstelling van de kadernota

2016.

Oordeel accountant. Goedkeurende accountantsverklaring voor zowel getrouwheid als recht-

matigheid.

Weth.Meulensteen Onderhoud & Middelen 6-2014

De accountant heeft een goedkeurende verklaring voor ge-

trouwheid en rechtmatigheid voor de jaarrekening 2013 af-

gegeven.

Weerstandsvermogen. Kwantificering van de risico’s. Weth.Meulensteen Onderhoud & Middelen continu

De actualisatie van de risico’s inclusief kwantificering heeft

begin 2014 plaatsgevonden. In de tweede helft van het jaar

wordt ook bekeken wat er nodig is voor het management

van de risico’s binnen de grondexploitatie. Hiervoor zijn con-

crete voorstellen opgenomen in het advies bij de bespreking

van de Grondnota, zoals onder andere een Monte Carlo ana-

lyse. Deze analyse is inmiddels ook uitgevoerd.

89

Evenwichtige ontwikkeling van de lokale lastendruk. (begroting 2014)


Portefeuillehouder

Verantwoordelijke

Pijler

Planning

(maand-jaar)

Ontwikkeling van de hoog-

te van de rioolheffing.

De tariefontwikkeling is maximaal 2,62% (=1,12%, verhoogd met infla-

tiecorrectie 1,5%).

Weth.Meulensteen Onderhoud & Middelen 11-2014

Met de vaststelling van de tarieven 2014 is dit gerealiseerd.


te van de afvalstoffenhef-

fing.

De tariefontwikkeling is maximaal 1,5% (= inflatiecorrectie). Weth.Meulensteen Beleid & Projecten 2014

Afhankelijk van het aanbod aan afval. Tarief staat vast.


te van de opbrengst OZB.

De opbrengststijging is maximaal 3%. Weth.Meulensteen Onderhoud & Middelen 11-2014

Met de vaststelling van de tarieven 2014 is dit gerealiseerd.

Efficiënte en effectieve bedrijfsvoering. Verbetering van de continuïteit en kwaliteit van de dienstverlening. (begroting 2014)


Portefeuillehouder

Verantwoordelijke

Pijler

Planning

(maand-jaar)

Zaakgericht werken. In 2014 is de overgang naar Dimpact gerealiseerd. Burgemeester Onderhoud & Middelen 12-2014

Eerst zal de overgang naar Dimpact door Gemert-Bakel

plaatsvinden en daarna zal Laarbeek volgen. Gegeven de

complexiteit en de benodigde voorbereidingstijd is de in-

gangsdatum voor Gemert-Bakel al meerdere malen naar

achteren verschoven. Het ligt niet in de lijn der verwachtin-

gen dat in 2015 door Laarbeek al overgegaan kan worden

naar Dimpact, zaakgericht werken. Hiervoor moeten eerst

cruciale onderdelen vanuit Dimpact gerealiseerd worden

binnen het systeem, zoals bijvoorbeeld een digitale handte-

kening.

Resultaatgericht werken. Met elke medewerker zijn resultaten voor het jaar 2014 vastgelegd en

worden gemonitord.

Weth. Buter Onderhoud & Middelen 12-2014

Aan het begin van het jaar worden met alle medewerkers

resultaatgesprekken gevoerd. De voortgang van de resulta-

ten wordt in het midden van het jaar besproken, veelal in

combinatie met het functioneringsgesprek. Aan het eind van

het jaar wordt de realisatie van de afspraken geëvalueerd,

vaak in combinatie met een beoordelingsgesprek.

De gehanteerde systematiek is door het management in

90

samenspraak met de OR geëvalueerd om te komen tot im-

plementatie van eventuele verbeteringen. Deze worden pas

in 2016 geïmplementeerd, zodat 2015 gebruikt kan worden

voor de nadere uitwerking van de verbetervoorstellen.

Ziekteverzuim. Het verzuim over het jaar 2014 blijft minimaal onder het landelijk ge-

middelde en streven is onder de 4%.


Het totaal ziekteverzuimpercentage over 2014 tot nu toe

komt uit op 6,4%. Vorig jaar bedroeg dit nog 7,68%. Bij het

vergelijken van deze percentages moet acht geslagen wor-

den op het feit dat het vertrek van de vrijwillige brandweer

zorgt voor een vertekend beeld. (Het aantal medewerkers

wordt namelijk minder door dit vertrek, waardoor de be-

staande langdurig zieken in de rekensom zorgen voor een

relatief hoger percentage.)

Er is sprake van een groot aantal langdurig zieken, waarvan

de oorzaak niet werkgerelateerd is.

Als speerpunt van het verzuimbeleid zijn door het manage-

ment gesprekken met medewerkers gevoerd, die frequenter

(> 3 keer) in een periode van 12 maanden verzuimen om

oorzaken vroegtijdig te signaleren. Dit heeft geresulteerd in

een daling van de verzuimfrequentie (= gemiddeld aantal

verzuimmeldingen per werknemer) van 1,14 naar 0,84 en

een relatief laag kort verzuim en laag middel verzuim.

Het verzuimpercentage voor kort verzuim (< 7 dagen) is

0,52%, voor middel verzuim (7-42 dagen) bedraagt dit

0,59% en voor langdurig verzuim 5,29% (>42 dagen).

Tezamen leidt dit derhalve tot een totaal ziekteverzuimper-

centage van 6,4% over 2014 tot nu toe.

91

Vermindering eenper-

soonsfuncties.

Er wordt een nieuwe inventarisatie opgesteld met daarbij behorende

maatregelen om het aantal eenpersoonsfuncties te verminderen, dan wel

achtervang te regelen.


Eind 2014 is dit voorstel voorbereid en begin 2015 vastge-

steld.

Achtervang. Voor de groep secretariaat en KCC zijn concrete afspraken gemaakt om

elkaar te vervangen, zodat de dienstverlening is gewaarborgd.

Weth. Buter Onderhoud & Middelen gereed

Concrete afspraken zijn gemaakt en de naleving wordt ook

frequent geëvalueerd.



Lasten 1.066.095 440.059 1.275.304 Baten 3.099.163 24.019.727 28.357.087 Saldo (exclusief reserve mutaties) 2.033.068 23.579.668 27.081.783 Reservemutatie 177.009 -50.082 -2.432.460 Saldo (inclusief reserve mutaties) 2.210.077 23.529.586 24.649.323

92

Kostenverdeelstaat



Lasten 16.595.490 15.922.745 16.982.238 Baten 16.595.490 15.922.745 16.982.238 Saldo (exclusief reserve mutaties) 0 0 0 Reservemutatie -0 -0 -0 Saldo (inclusief reserve mutaties) 0 0 0

93

Recapitulatie Programmarekening 2014

Programma lasten baten Saldo 1. Burger als kiezer € 3.002.318 € 173.686 -€ 2.828.632 2. Burger als klant € 1.023.463 € 357.747 -€ 665.716 3. Burger als inwoner € 2.367.118 € 161.872 -€ 2.205.246 4. Burger als partner € 26.073.074 € 20.417.046 -€ 5.656.028 5. Burger als wijk- /dorpsbewoner € 13.716.372 € 1.957.162 -€ 11.759.210 6. burger als belastingbetaler € 4.552.655 € 29.201.978 € 24.649.323

€ 50.735.000 € 52.269.491 € 1.534.491

94

5. Jaarrekening 2014

95

5.1 Balans per 31 december

Activa Ultimo 2014 Ultimo 2013

Vaste activaImmateriële vaste activa 309.840 319.905- Kosten van onderzoek en ontwikkeling 309.840 319.905

Materiële vaste activa 45.081.523 45.103.825

- Investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven 8.083.553 7.189.856- Overige investeringen met een economisch nut 35.386.225 35.471.794- Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut 1.611.745 2.442.175

Financiële vaste activa 6.185.401 6.402.258- Leningen aan: - deelnemingen 4.554.309 4.564.473 - overige verbonden partijen 727.702 848.986- Overige langlopende leningen u/g 211.258 217.877- Overige uitzettingen met looptijd > 1 jaar 692.132 770.922- Bijdragen aan activa in eigendom van derden 0 0

Totaal vaste activa 51.576.764 51.825.987

Vlottende activaVoorraden 31.204.985 26.036.302- Gronden en hulpstoffen: - niet in exploitatie genomen gronden 1.839.469 1.716.578 - diverse gronden 364.004 727.961 - overige gronden hulpstoffen 6.512 2.929- Onderhanden werk inzake grondexploitatie 28.995.000 23.588.834

Uitzettingen met een looptijd korter dan een jaar 6.030.747 7.792.192- Vorderingen op openbare lichamen 2.345.165 3.198.265- Overige vorderingen 1.153.491 1.572.531- rekening courant Exploitatiemij De Hoge Regt 2.108 -3.604

- uitzetting in 's Rijks schatkist 2.529.983 3.025.000

Liquide middelen 3.354 36.197- Kassaldi 3.354 8.862- Banksaldi 27.335

Overlopende activa 1.950.737 1.596.061- Nog te ontvangen posten 1.950.737 1.596.061

Totaal vlottende activa 39.189.823 35.460.752

Totaal generaal 90.766.587 87.286.739

96

Passiva Ultimo 2014 Ultimo 2013

Vaste passivaEigen vermogen 45.412.988 45.186.180- Algemene reserve 10.481.494 8.892.080- Bestemmingsreserves 33.397.003 35.225.949- Nog te bestemmen resultaat 1.534.491 1.068.151

Voorzieningen 5.891.247 6.720.209- Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's 3.924.647 3.536.411- Onderhoudsegalisatievoorzieningen 1.966.600 3.183.798

Vaste schulden met een rentetypische looptijd 34.026.371 24.826.750van een jaar of langer- Onderhandse leningen van: - binnenlandse banken en overige financiële instellingen 33.969.213 24.684.768 - overige binnenlandse sectoren 55.377 122.301- Waarborgsommen 1.781 19.681

Totaal vaste passiva 85.330.606 76.733.139

Vlottende passivaNetto vlottende schulden met een looptijdkorter dan een jaar 3.972.575 8.595.607- Kasgeldlening 1.500.000 5.500.000- Overige schulden 2.472.575 3.095.607

Liquide middelen 116.974 954.139

- Banksaldi 116.974 954.139

Overlopende passiva 1.346.432 1.003.854- Nog te betalen posten 1.123.347 915.585- Vooruitontvangen bedragen 223.085 87.506- Kruisposten 0 763Totaal vlottende passiva 5.435.981 10.553.600

Totaal generaal 90.766.587 87.286.739Waarborgsommen en garanties (x 1.000) 36.889 51.034

97

5.2 Overzicht van baten en lasten

Raming begroting

Programma Baten Lasten Saldo

Burger als kiezer 28.805 2.712.191 -2.683.386Burger als klant 320.637 991.566 -670.929Burger als inwoner 75.099 2.375.094 -2.299.995Burger als partner 13.196.209 21.509.002 -8.312.793Burger als wijk- / dorpsbewoner 1.498.222 13.704.546 -12.206.324Burger als belastingbetaler 3.252.994 440.059 2.812.935totaal programma's 18.371.966 41.732.458 -23.360.492

Omschrijving algemene dekkingsmiddelen

OZB 3.138.000 3.138.000Algemene uitkeringen 16.595.762 16.595.762Dividend 26.540 26.540Renteopbrengst van eigen vermogen 745.836 745.836Rente van voorzieningen 182.670 182.670Kosten geldleningenSaldo Financieringsfunctie 77.925 77.925totaal algemene dekkingsmiddelen 20.766.733 20.766.733

Onvoorzien

Gerealiseerd totaal van baten en lasten -2.593.759

Toevoeging/onttrekking aan reserves:Burger als kiezer 435.483 120.950 314.533Burger als klantBurger als inwoner 105.784 105.784Burger als partner 3.346.606 1.256.563 2.090.043Burger als wijk- / dorpsbewoner 346.356 174.585 171.771Burger als belastingbetaler 692.144 742.226 -50.082

totaal mutaties reserves 4.926.373 2.294.324 2.632.049

Gerealiseerd resultaat 38.290

98

Baten Lasten Saldo

29.655 2.992.318 -2.962.663357.747 1.023.463 -665.71640.588 2.367.118 -2.326.530

15.778.015 24.763.200 -8.985.1851.554.557 13.469.436 -11.914.8797.386.025 1.275.304 6.110.721

25.146.587 45.890.839 -20.744.252

3.145.515 3.145.51516.818.460 16.818.460

12.642 12.642600.825 600.825226.296 226.296

7.001 7.001160.323 160.323

20.971.062 20.971.062

226.810

144.031 10.000 134.031

121.284 121.2844.639.031 1.309.874 3.329.157

402.605 246.936 155.669844.891 3.277.351 -2.432.460

6.151.842 4.844.161 1.307.681

1.534.491

Realisatie begrotingsjaar

99

5.3.1 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling

InleidingDe jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit begroting en verantwoordingprovincies en gemeenten daarvoor geeft.

Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekeningDe waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten.Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominalewaarden.

De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vindenvoor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekeningbekend zijn geworden.

Dividendopbrengsten van deelnemingen worden als baten genomen op het moment waarop het dividend betaalbaargesteld wordt.

Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop zij betrekking hebben. Als gevolg van hetformele verbod op het opnemen van voorzieningen , dan wel schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeids-kostengerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume worden sommige personele lasten echter toegerekendaan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt; daarbij moet worden gedacht aan componenten zoals ziektekosten-premie ten behoeve van gepensioneerden, overlopende vakantiegeld- en verlofaanspraken en dergelijke.

Voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt geen voorziening getroffenof op andere wijze een verplichting opgenomen. De referentieperiode is dezelfde als die van de meerjarenraming teweten vier jaar. Indien er sprake is van (eenmalige) schokeffecten (reorganisaties) dient wel een verplichting gevormdte worden.

Vaste activaArtikel 59 BBV beschrijft het onderscheid tussen investeringen met uitsluitend maatschappelijk nut in de openbareruimte en investeringen met een (beperkt) economisch nut. Investeringen die op enigerlei wijze kunnen leiden totof bijdragen aan het verwerven van inkomsten zijn investeringen met economisch nut. De vraag of de investeringgeheel kan worden terugverdiend is niet relevant voor de classificatie.

Immateriële vaste activaDe immateriële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgings- , dan wel vervaardigingsprijs verminderd met deafschrijvingen en waardeverminderingen die naar verwachting duurzaam zijn. De kosten van onderzoek en ont-wikkeling worden in 5 jaar afgeschreven.De afschrijving van de geactiveerde kosten van onderzoek en ontwikkeling vangt aan bij ingebruikneming vanhet gerelateerde materiële vast actief.Afsluitkosten van opgenomen geldleningen worden afgeschreven in de looptijd van de betrokken geldlening.

Materiële vaste activaIn erfpacht uitgegeven grondenDe in erfpacht uitgegeven percelen zijn gewaardeerd tegen de uitgifteprijs (dit is de waarde die bij eerste uitgifteals basis voor de canonberekening in aanmerking is genomen). Percelen waarvan de erfpacht eeuwigdurend isafgekocht zijn tegen een geringe registratiewaarde opgenomen.

Overige investeringen met economisch nutDeze materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Specifieke investerings-bijdragen van derden worden op de desbetreffende investering in mindering gebracht; in die gevallen wordt op hetsaldo afgeschreven.

Slijtende investeringen worden vanaf het moment van ingebruikneming lineair afgeschreven in de verwachte gebruiksduur, waarbij rekening wordt gehouden met een eventuele restwaarde. Op grondbezit met economischnut (buiten de openbare ruimte) wordt niet afgeschreven.Bij de waardering wordt in voorkomende gevallen rekening gehouden met een bijzondere vermindering van dewaarde, indien deze naar verwachting duurzaam zijn. In het begrotingsjaar heeft een dergelijke vermindering overigens niet plaatsgevonden. Dergelijke afwaarderingen worden teruggenomen als ze niet langer noodzakelijkblijken.De afschrijvingstermijnen zijn gebaseerd op de door de gemeenteraad vastgestelde "Financiële verordening gemeente Laarbeek".

Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut.De infrastructurele werken in openbare ruimte, zoals wegen, pleinen, bruggen geactiveerd en afgeschreven. Deondergrond van deze werken wordt daarbij als integraal onderdeel van het werk beschouwd (en dus ook afge-schreven). Voor zover in voorkomende gevallen een snellere dekking mogelijk is, wordt op dergelijke activaoverigens (resultaatafhankelijk) extra afgeschreven. De boekwaarden moeten dus nadrukkelijk als nog te

100

dekken investeringrestanten worden gezien.

Financiële vast activaKapitaalverstrekkingen aan gemeenschappelijke regelingen en leningen u/g zijn opgenomen tegen nominalewaarde. Zonodig is een verwachte oninbaarheid in mindering gebracht.Participaties in het aandelenkapitaal van NV's en BV's (kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen in de zin vanhet BBV) zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs van de aandelen. Indien de waarde van de aandelen onverhoopt structureel mocht dalen tot onder de verkrijgingsprijs zal afwaardering plaatsvinden. Tot dusveris een dergelijk afwaardering gelukkig niet noodzakelijk gebleken. De actuele waarde ligt ruim boven de verkrijgingsprijs.

Op grond van artikel 36 BBV worden in de balans onder de financiële vaste activa afzonderlijk opgenomen:Kapitaalverstrekking aan: - deelnemingen - gemeenschappelijke regelingen - overige verbonden partijenLanglopende leningen aan: - deelnemingen - woningcorporaties - overige verbonden partijenOverige langlopende leningenOverige uitzettingen met een rentetype looptijd van een jaar of langerBijdragen aan activa in eigendom van derden

Het begrip rentetype looptijd verdient een toelichting. Het gaat bij dit begrip om de definitie vanuit de Wet fido enis ingegeven door beheersing van renterisico's. De definitie luid: het tijdsinterval gedurende de looptijd van eengeldlening, waarin op basis van de leningsvoorwaarden van de geldlening sprake is van een door de verstrekkervan de geldlening beïnvloedbare constante rentevergoeding. Voor een uitzetting die een looptijd kent van tienjaar met een vaste rente, geldt dat deze altijd als vast activum dient te worden opgenomen ook al resteert erminder dat 1 jaar van de oorspronkelijke looptijd.Van een deelneming is krachtens artikel 1d BBV sprake als de gemeente participeert in het aandelenkapitaalvan een NV of BV.

Vlottende activa

VoorradenDe nog niet in exploitatie genomen bouwgronden zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs, dan wel lagere markt-waarde.

De overige gronden hulpstoffen worden gewaardeerd tegen standaard verrekenprijzen diezijn gebaseerd op de gemiddelde betaalde inkoopprijs. Verschillen tussen de standaard verrekenprijs en betaaldeinkoopprijs worden als resultaat verantwoord. Incourante voorraden worden afgewaardeerd naar marktwaarde.

De als "onderhanden werken" opgenomen bouwgronden in exploitatie zijn gewaardeerd tegen de vervaardigings-prijs, dan wel de lagere marktwaarde. De vervaardigingsprijs omvat de kosten die rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend (zoals grondaankopen en kosten van bouwen woonrijpmaken), alsmedeeen redelijk te achten aandeel in de rentekosten en de administratie- en beheerskosten.Winsten uit grondexploitatie worden slechts genomen indien en voor zover die met voldoende mate van betrouw-baarheid als gerealiseerd aangemerkt kunnen worden. Zolang daarvan geen sprake is worden de verkregenverkoopopbrengsten ten volle op de vervaardigingskosten in mindering gebracht.

Gerede producten worden gewaardeerd tegen de kostprijs of tegen de marktwaarde indien de marktwaarde lageris dan de kostprijs. Dat laatste doet zich met name voor indien voorraden incourant worden. De kostprijs bestaatuit de verrekenprijzen van gronden hulpstoffen en de loon- en machinekosten die aan de vervaardiging kunnenworden toegerekend.

Vorderingen en overlopende activaDe vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening inmindering gebracht. De voorziening wordt statisch bepaald op basis van de geschatte inningskansen.

101

Liquide middelen en overlopende postenDeze activa worden tegen nominale waarde opgenomen.

VoorzieningenVoorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting , dan wel het voorzienbareverlies.De pensioenverplichting ten behoeve van de wethouders is echter op de contante waarde van de toekomstigeuitkeringsverplichtingen gewaardeerd.De onderhoudsegalisatievoorzieningen stoelen op een meerjarenraming van het uit te voeren groot onderhoudaan (een deel van) de gemeentelijke kapitaalgoederen, waarin rekening is gehouden met de kwaliteitseisendie ter zake geformuleerd zijn. In de paragraaf "onderhoud kapitaalgoederen" die is opgenomen in het jaarverslag is het beleid ter zake nader uiteengezet.

Voorzieningen worden op grond van artikel 44 BBV gevormd door:a. verplichtingen en verliezen waarvan de omvang op balansdatum onzeker is doch redelijkerwijs teschatten.b. bestaande risico's op balansdatum ter zake van verplichtingen of verliezen waarvan de omvangredelijk te schatten is.c. kosten die in een volgend begrotingsjaar worden gemaakt maar de oorsprong hebben in hetbegrotingsjaar of een eerder begrotingsjaar en de voorziening strekt tot kostenegalisatie.d. van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden.

Vaste schuldenVaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde verminderd met gedane aflossingen. De vasteschulden hebben een rentetypische looptijd van een jaar of langer.

Vlottende passivaDe vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

Borg- en garantiestellingenVoor zover leningen door de gemeente gewaarborgd zijn, is buiten telling het totaalbedrag van de geborgdeschuldrestanten per einde boekjaar opgenomen. Overigens is in de toelichting op de balans nadere informatieopgenomen.

102

5.3.2 Toelichting op de balans per 31 december 2014(bedragen X € 1.000,00)

Activa

Vaste activa

Immateriële vaste activaDe post immateriële activa wordt onderscheiden in:

Boekwaarde Boekwaarde

1-1-2014 31-12-2014

Kosten van onderzoek en ontwikkeling 320 310

320 310

Het onderstaande overzicht geeft het verloop weer van de immateriële vast activa gedurende het jaar 2014.

Boekwaarde Inves- Desinves- Afschrijvingen Boekwaarde

1-1-2014 teringen teringen 31-12-2014

Kosten van onderzoek en ontwikkeling 320 483 53 440 310

Materiële vaste activa

De materiële vaste activa bestaan uit de volgende onderdelen:


1-1-2014 31-12-2014 - Investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven 7.190 8.083

- Overige investeringen met economisch nut 35.472 35.387 - Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut 2.442 1.612

45.104 45.082

De investeringen met economisch nut kunnen als volgt worden onderverdeeld:

Boekwaarde Inves- Desinves- Afschrijvingen Boekwaarde1-1-2014 teringen teringen 31-12-2014

Gronden en terreinen 664 71 735Woonruimten 30 5 25Bedrijfsgebouwen 32.796 2.179 39 1.443 33.493Grond-, wegen waterbouwkundige werken 7.898 579 115 280 8.082Vervoermiddelen 7 5 2Machines, apparaten en installaties 1.218 123 254 1.087Overige materiële activa 49 4 45

42.662 2.952 154 1.991 43.469

De investeringen met maatschappelijk nut kunnen als volgt worden onderverdeeld:

Boekwaarde Inves- Desinves- Bijdrage Afschrijvingen Boekwaarde1-1-2014 teringen teringen derden 31-12-2014

Gronden en terreinen 16 16Grond-, wegen waterbouwkundige werken 2.465 3.573 2.085 2.347 1.606Machines, apparaten en installaties,maatsch.nut 6 6Overige materiële vaste activa -29 65 8 28

2.442 3.654 2.093 2.391 1.612

103

Financiële vaste activa

Het verloop van de financiële vaste activa gedurende het verslagjaar wordt in onderstaand overzichtweergegeven:

Boekwaarde Inves- Desinves- Aflossing/ Boekwaarde1-1-2014 teringen teringen afschrijving 31-12-2014

Langlopende leningen aan deelnemingen 4.564 10 4.554Langlopende leningen overig verbonden partijen 849 121 728Overige langlopende leningen 218 38 44 212Overige uitzettingen met looptijd >= 1 jaar 771 79 692Bijdragen aan activa van derden 97 6 91 0

6.402 135 95 256 6.186

Een nadere specificatie van de financiële activa is als volgt: Boekwaarde Boekwaarde1-1-2014 31-12-2014

Deelnemingen Grootboekinschrijving Nationale Schuld 10Aandelen Brabant Water 2 2Aandelen BNG 43 43Aandelen SOK Laarsche Velden Noord 9 9Geldlening Exploitatiemij De Hoge Regt 4.500 4.500

Deze geldlening dient contractueel door de tegenpartij in2018 afgelost te worden. Vanwege de vertragingen aangaande de woningbouwuitgifte is het niet de verwachting, dat deze gelden in 2018 terugvloeien naar de gemeente. Of en wanneerde lening wordt afgelost is afhankelijk van de looptijd van hetcomplex en het daaruit te verwachten resultaat. Gezien de onzekerheden hieromtrent is het college van mening dat op het moment van het opstellen van de jaarrekening er nog geen sprake is van een duurzame waardevermindering, zoals bedoelt in artikel 65 lid 1 van het BBV.

Overige verbonden partijen Bouwfonds ivm overname HNG door BNG (hiertegenover 849 728staat een bestemmingsreserve)

Overige langlopende leningen Leningen personeel gemeente 218 212Overige uitzettingen Uitvoering startersleningen 771 692

6.402 6.186

104

Vlottende activaVoorradenDe in de balans opgenomen voorraden worden uitgesplitst naar de volgende categorieën:


1-1-2014 31-12-2014Gronden en hulpstoffen, gespecificeerd naar:

-Niet in exploitatie genomen gronden 1.717 1.839

-Diverse gronden 728 364

-Overige gronden hulpstoffen 3 7

-Onderhanden werk inzake grondexploitatie 23.589 28.995

26.036 31.205

Specificatie Niet in exploitatie genomen gronden:Oppervlakte Boekwaarde Inves- Boekwaarde Prijs per

m2 1-1-2014 teringen 31-12-2014 m2

Complex Nieuwenhof Noord 2.310 123 1.839Voorziening gevormd i.v.m niet sluiten exploitatie 593

12.914 1.717 1.839 142Specificatie Diverse gronden:

Oppervlakte Boekwaarde Inves- Verkopen/ Boekwaarde Prijs per

Kavel m2 1-1-2014 teringen afwaardering 31-12-2014 m2

Beek en Donk

B.157 Pater de Leeuwstraat 11.257 24 24 2,13

B.2130 Pater de Leeuwstraat 15.060 93 93 6,21

I.974 Zwinkelweg 11.290 62 62 5,50

B.2283 Rietkampen 36 36








A.2119 Molenstraat 8.863 53 0 53 6,01

Aarle-Rixtel

G.167 Bakelseweg 19.350 25 25 1,28

C.3171 Buizerdstraat 6.460 97 97 15,00

C.2288 Buizerdstraat 4.825 3 3 0,56

A.2896 Heinderdweg 144 5 142 777.105 728 8 372 364 4,72

Van de bouwgronden in exploitatie kan van het verloop in het verslagjaar het volgende overzicht wordengegeven:

Boekwaarde Inves- Baten Winst- BoekwaardeComplex 1-1-2014 teringen uitname 31-12-2014Laarsche Velden 788 38 2 824Beekseweg-Zuid 569 38 591 -16Beekse Akkers 7.510 1.082 307 8.285Bedrijventerrein Bemmer fase 4 10.632 6.362 1.136 15.859D'n Hoge Suute 2.779 154 285 2.648Beekseweg-Zuid 1e herziening -7 0 7Landbouwontwikkelingsgebied Mariahout 1.547 65 16 1.596

23.819 7.739 2.336 -9 29.212Voorzieningen gevormd i.v.m niet sluiten exploitaties 230 217Totaal gecorrigeerde boekwaarde 23.589 28.995

Toelichting bouwgronden in exploitatieDe waardering van de in exploitatie genomen gronden is gebaseerd op de inzichten van medio mei 2015 en de daarbijbehorende inschatting van uitgangspunten, parameters en risico’s. Uiteraard betreft dit een inschatting die omgeven is dooronzekerheden, die periodiek wordt herzien en waarbij de waardering in het komende jaar zowel positief als negatief kan uitvallen.Het college is van mening dat op basis van de huidige informatie en inzichten de beste schatting is gemaakt voor de waarderingvan de in exploitatie genomen gronden. De risico’s zijn nader toegelicht in de paragraaf Grondbeleid en de paragraafWeerstandsvermogen in het jaarverslag en worden jaarlijks uitgebreid aan de raad gerapporteerd in de vorm van de grondnota.De grootste risico’s ten aanzien van de huidige schattingen en de mogelijke uitkomst daarvan zijn gelegen in de complexen Bemmer IV en Beekse Akkers, wat niet wegneemt dat ook in de andere complexen financiële risico’s voor de gemeente Laarbeek aanwezig zijn. Ten aanzien van de grootste complexen merken wij het volgende op:Bemmer IV

De boekwaarde van het complex Bemmer IV bedraagt per 31 december 2014 € 15,9 miljoen, waarbij in totaliteit nog 18,5 hectare bedrijventerrein is uit te geven. Deze plancapaciteit van 18,5 ha (wat een opbrengstwaarde van € 26,1 miljoen vertegenwoordigd) is gepland om in de periode tot en met 2027 verkocht te worden. Indien er vertraging in deze afzet ontstaat dan heeft de gemeente nog een buffer ter hoogte van € 1,5 miljoen in de vorm van de met de raad afgesproken dotaties aan de bovenwijkse reserves en fondsen. Verdere vertraging leidt tot een beroep op de reserve grondexploitatierisico’s.Beekse Akkers

De boekwaarde van het complex Beekse Akkers bedraagt per 31 december 2014 € 8,3 miljoen. De gemeente verwacht in de

105

periode tot 2030 met een jaarlijks ongeveer gelijkblijvend volume 220 woningen (wat een opbrengstwaarde van € 14,6 miljoen vertegenwoordigd) te verkopen. Indien er vertraging in deze afzet ontstaat dan heeft de gemeente nog een buffer ter hoogte van € 2,2 in de vorm van de met de raad afgesproken dotaties aan de bovenwijkse reserves en fondsen. Verdere vertraging leidt tot een beroep op de reserve grondexploitatierisico’s.

Uitzettingen korter dan een jaarDe in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd van een jaar of minder kunnen als volgtgespecificeerd worden:

Gecorrigeerd Saldo Voorziening Gecorrigeerdsaldo oninbaarheid saldo

1-1-2014 31-12-2014 31-12-2014Vorderingen op openbare lichamen 3.198 2.345 2.345Overige vorderingen Debiteuren 1.043 636 41 595

Belastingdebiteuren 344 367 367Debiteuren sociale zaken 186 710 518 191Rekening courant Expl.mij De Hoge Regt -4 2 2BNG Schatkistbankieren 3.025 2.530 2.530

7.792 6.590 559 6.030

106

Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1000)Verslagjaar 2014(1) Drempelbedrag 279,82

Kwartaal 1 Kwartaal 2 Kwartaal 3 Kwartaal 4(2) Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist

aangehouden middelen 233 94 396 167 (3a) = (1) > (2) Ruimte onder het drempelbedrag 47 186 ‐ 112 (3b) = (2) > (1) Overschrijding van het drempelbedrag ‐ ‐ 116 ‐ (1) Berekening drempelbedragVerslagjaar 2014(4a) Begrotingstotaal verslagjaar 37.309 (4b) Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is

aan € 500 miljoen 37.309 (4c) Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen

te boven gaat ‐

(1) = (4b)*0,0075 + (4c)*0,002

met een minimum van

€250.000

Drempelbedrag 279,82

(2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelenKwartaal 1 Kwartaal 2 Kwartaal 3 Kwartaal 4

(5a) Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aange‐houden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil) 20.957 8.577 36.427 15.399

(5b) Dagen in het kwartaal 90 91 92 92(2) ‐ (5a) / (5b) Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist

aangehouden middelen 233 94 396 167

Liquide middelenHet saldo van de liquide middelen bestaat uit de volgende componenten:

1-1-2014 31-12-2014Kassaldo Leges afdeling publiekszaken 9 3Banksaldi Bank Nederlandse Gemeenten 24

Rabobank, beleggersrekening 436 3

Overlopende activaDe post overlopende activa kan als volgt onderscheiden worden:

1-1-2014 31-12-2014

Vooruitbetaalde bedragen

Nog te ontvangen bedragen 1.596 1.951

1.596 1.951

Saldo

Saldo

107

Passiva

Eigen vermogenHet in de balans opgenomen Eigen Vermogen bestaat uit de volgende posten:

1-1-2014 31-12-2014

Algemene reserve 8.892 10.481

Bestemmingsreserves 35.226 33.397

Resultaat na bestemming 1.068 1.53445.186 45.412

Het verloop in het verslagjaar wordt in onderstaand overzicht per reserve weergegeven.

Saldo Toe- Onttrek- Bestemming Saldo

1-1-2014 voeging kingen resultaat 31-12-2014

2013

Algemene reservesAlgemene reserve 8.356 829 261 1.068 9.992Algemene reserve ter dekking van financiële risico's 536 16 63 489

8.892 845 324 1.068 10.481

Toelichting algemene reservesAlgemene reserveDoel: De ‘algemene reserve’ wordt gebruikt voor het opvangen van risico’s in de meest ruime zin.

Naast het opvangen van algemene risico’s wordt de reserve in de toekomst voor een groot deel besteed aan het vernieuwen van de onderwijsgebouwen (voorzieningenclusters) in de verschillende kernen. Voeding: Allerlei incidentele voordelen (meevallers). De ‘algemene reserve’ wordt ook gevoed door overschotten in de jaarrekening waaraan

geen bijzondere bestemming wordt gegeven. Mogelijke nadelige rekeningsaldi worden aan de ‘algemene reserve’ onttrokken.Gewenste omvang: Het minimale niveau van de ‘algemene reserve’ bedraagt de berekende weerstandscapaciteit. De weerstandscapaciteit wisselt

per jaar en bedraagt op dit moment ongeveer € 1.800.000,-.

Algemene reserve ter dekking van financiële risico'sDoel: Deze reserve dient de risico’s die de gemeente loopt te kunnen dekken. De reserve wordt gebruikt voor het opvangen van

eenmalige financiële risico’s; voor structurele tegenvallers moet dekking worden gevonden binnen de begroting (exploitatie). Dit deel van de ‘algemene reserve’ is vrij besteedbaar, en kan daarom zonder gevolgen voor de begroting

worden aangewend voor het opvangen van incidentele tegenvallers.Voeding: Aan deze reserve wordt jaarlijks rente toegevoegd.Gewenste omvang: Het maximum voor deze reserve is door uw raad bepaald op € 1.000.000,-.

Saldo Toe- Onttrek- Saldo 1-1-2014 voeging kingen 31-12-2014Bestemmingsreserves

Afschrijvingsreserves 24.132 -141 1.011 22.980

Incidenteel nieuw beleid 678 357 418 617

Reserve Verkoopsom HNG 849 121 728

Reserve Startersleningen 1.200 1.200

Reserve Grondexploitatierisico 3.750 123 533 3.340

Reserve Bovenwijkse voorzieningen 420 13 13 420

Reserve Kwaliteitsverbetering buitengebied 1.154 37 93 1.098

Reserve BTW Compensatiefonds 66 2 33 35

Reserve Organisatieontwikkeling (pr.1) 88 13 2 99

Reserve Kunst- en Cultuurfonds 105 3 13 95

Reserve Welzijnsfonds 46 1 47

Reserve Opwaardering Zuid-Willemsvaart 306 9 81 234

Reserve Reconstructiewet 258 8 -46 312

Reserve Landschapsontwikkelingsplan 26 16 31 11

Reserve Monumentenbeleid 185 13 3 195

Reserve Volkshuisvesting 502 15 517

Reserve Recreatie en toerisme 87 3 2 88

Reserve Sociale activering 52 2 8 46

Reserve Dorpsontwikkelingsplannnen 120 24 40 104

Reserve Accommodatiebeleid 44 16 29 31

Reserve Bomenfonds 86 54 140

Reserve Huisvesting voortgezet onderwijs 69 37 106

Reserve Voorzieningenclusters Laarbeek 3.258 3.258

Reserve herstructurering Wsw 22 1 23

Reserve flexibele beloning 344 10 105 249

Reserve Opleidingen 307 9 28 288

Reserve NUP-gelden (e-overheid) 309 39 52 296

Reserve WW-verplichtingen 20 78 98

Totaal bestemmingsreserves 35.225 4.000 5.828 33.397

Saldo

108

Toelichting bestemmingsreserves

Reserve Kapitaallasten nieuwbouw gemeentehuis

Reserve Kapitaallasten nieuwbouw gemeentewerf

Reserve Kapitaallasten aanpassingen gemeentehuis

Reserve Kapitaallasten voorzieningencluster Beek

Reserve Kapitaallasten nieuwbouw brandweerkazerne Lieshout

Reserve Kapitaallasten realisatie Scouting Aarle-Rixtel

Doel: Bovenstaande reserves worden in stand gehouden ter dekking van de kapitaallasten van de bijhorende activa.

Voeding: Goedkeuring door de gemeenteraad van het investeringskrediet.

Gewenste omvang: De hoogte van deze reserve is gelijk aan de boekwaarde van deze activa.


Doel: De ‘reserve Grondexploitatierisico’ fungeert als bedrijfsbuffer voor het opvangen van risico’s die inherent zijn aan de

bouwgrondexploitatie.

Voeding: Bij het realiseren van winst uit de diverse bestemmingsplannen wordt deze winst toegevoegd aan deze reserve. Verliezen worden

uiteraard hieraan onttrokken. Daarnaast wordt jaarlijks rente aan deze reserve toegevoegd.

Gewenste omvang: De provinciale richtlijn voor de hoogte van deze reserve is vervallen. Jaarlijks wordt bij de grondnota aangegeven wat de

gewenste omvang van de reserve moet zijn. Het is gemeenten vrij om te bepalen hoe hoog de reserve moet zijn, de motivatie

van de rekenmethode (nu 25% van de boekwaarde van de bouwgrond) wordt eveneens geboden bij de grondnota.

Reserve Bovenwijkse voorzieningen

Doel: De ‘reserve bovenwijkse voorzieningen’ biedt ruimte voor eenmalige dekking van investeringen, die vallen binnen de context

van bovenwijkse voorzieningen.

Voeding: Per verkochte m2 bouwgrond wordt een bedrag toegevoegd aan deze reserve. Bij de jaarlijkse vaststelling van de Grondnota

wordt de hoogte van het m2 -bedrag bepaald.

Naast de voeding ten laste van de gemeentelijke grondverkopen wordt de reserve gevoed door het vragen van een bijdrage

aan derden. De bijdrage die van derden gevraagd wordt heeft een relatie met de te realiseren bovenwijkse voorzieningen.

Gewenste omvang: Er is geen maximum gesteld aan deze reserve.

Reserve BTW-compensatiefonds

Doel: Bij de invoering van het BTW-compensatiefonds is een reserve ingesteld, die kan worden aangewend om in een aantal jaren het

dekkingsprobleem van de BTW over de vóór 1 januari 2003 gedane investeringen op te lossen.

De onttrekking uit de reserve wordt elk jaar € 6.000,- kleiner, om op termijn (na 2017) te vervallen. De gedachte hierbij is dat

het nadeel van het invoeren van het BTW-compensatiefonds dan structureel in de begroting kan worden opgevangen.

Voeding: Deze reserve is in 2003 éénmalig gevoed met de door het rijk één jaar vertraagde uitname uit het gemeentefonds.

Daarnaast wordt jaarlijks rente aan deze reserve toegevoegd.

Gewenst omvang: Nu bekend is hoeveel er in de toekomst aan de reserve onttrokken zal worden kan het maximum van deze reserve bepaald worden

op € 200.000,-.

Reserve Organisatieontwikkeling

Doel: De reserve heeft als doel het financieren van diverse ontwikkelingstrajecten, er kunnen verschillende oorzaken zijn waardoor

het nodig is een ontwikkeltraject in gang te zetten. Denk bijvoorbeeld aan de kosten van studie van medewerkers die een andere

taak krijgen door de bezuinigingsoperatie. Ook kan deze reserve ingezet worden ter bestrijding van (aanloop) kosten van

gemeentelijke samenwerkingsverbanden.

Voeding: Jaarlijks wordt rente aan deze reserve toegevoegd. Naast de rente worden niet bestede budgetten aan deze reserve toegevoegd,

om te voorkomen dat ze via het jaarrekeningsaldo aan de algemene reserve worden toegevoegd.


Reserve Kunst- en cultuurfonds

Doel: De doelstelling van deze reserve is het (mede)financieren van beeldende kunstopdrachten en/of vormgeving in de openbare

ruimte en het financieel ondersteunen van incidentele activiteiten/projecten of vernieuwende initiatieven in het kader van de

culturele infrastructuur.


wordt het m2-bedrag bepaald. Daarnaast wordt jaarlijks rente aan deze reserve toegevoegd.

Gewenste omvang: Het maximum voor deze reserve is door uw raad bepaald op € 500.000,-.

Reserve Welzijnsfonds

Doel: Deze reserve is bedoeld om incidentele welzijnactiviteiten te kunnen uitvoeren.

Voeding: De reserve is eenmalig gevoed. Jaarlijks wordt rente aan deze reserve toegevoegd.

Gewenste omvang: Er is geen maximum gesteld aan deze reserve. De reserve zal op termijn komen te vervallen.

Reserve Opwaardering Zuid-Willemsvaart

Doel: De reserve is bedoeld voor het uitdiepen van de Zuid-Willemsvaart. Door het uitdiepen van de Zuid-Willemsvaart werd deze

begaanbaar voor schepen van beperkte klasse IV. Voorafgaand aan de uitvoering van het project is de bijdrage van Laarbeek

bepaald op € 800.000,-. In 2010 is een bijdrage betaald van € 470.000,-. De financiële afrekening van het project volgt binnenkort.

Op 25 januari 2013 heeft het college ingestemd met het inzetten van het restantkrediet sluizen 4-5-6 voor verdere optimalisering

van de kanalen op basis van de BERZOB-studie.

Voeding: Jaarlijks wordt rente aan deze reserve toegevoegd.

Gewenste omvang: De omvang is afhankelijk van de geplande werkzaamheden. Na het betalen van de bijdrage kan de reserve opgeheven worden.

Reserve Reconstructiewet

Doel: Deze reserve wordt besteed voor het uitvoeren van diverse reconstructie- en gebiedsplannen. De projecten vloeien voort uit

de bestuursovereenkomst met de provincie, in het kader van de uitvoering van reconstructie- en gebiedsplannen ex

artikel 12, tweede lid, van de Reconstructiewet concentratiegebieden.

109

Met verschillende projecten wordt ingespeeld op de actualiteit. In overleg met diverse partners komen projecten tot stand die voor

financiering aan de gemeente worden voorgelegd. Het krediet kan flexibel ingezet worden om als cofinanciering te dienen bij het

realiseren van diverse plannen met betrekking tot reconstructie.


Gewenste omvang: Er is geen maximum gesteld aan deze reserve. De reserve zal na uitvoering van de projecten komen te vervallen.


Doel: De doelstelling van deze reserve is het financieren van projecten die voortvloeien uit het door de raad vastgestelde

Landschapsontwikkelingsplan (LOP). Het plan moet als visiedocument gezien worden, omdat het aantal genoemde projecten de

beschikbare middelen overstijgt.


wordt het m2-bedrag bepaald.



Doel: De doelstelling van deze reserve op basis van de ‘Nota monumentenbeleid’ is het subsidiëren van (aangewezen) gemeentelijke

monumenten. Door de subsidie kunnen de monumenten in stand gehouden worden en blijven ze duurzaam beschikbaar voor de

samenleving van Laarbeek.


wordt het m2-bedrag bepaald. Daarnaast wordt jaarlijks rente aan deze reserve toegevoegd.



Doel: Deze reserve is ingesteld om diverse knelpunten op te lossen met betrekking tot volkshuisvesting in Laarbeek, onder andere

voor het realiseren van inbreidingslocaties. Naast de relatief dure inbreidingslocaties kan deze reserve aangewend worden voor

het aanpassen van de diverse woonwagenlocaties in Laarbeek, zodat deze overgedragen kunnen worden aan de woonstichting.


wordt de hoogte van het m2 -bedrag bepaald. Daarnaast wordt jaarlijks rente aan deze reserve toegevoegd.


Tijdelijk is de reserve gevoed met een bedrag van € 700.000,- voor het oplossen van knelpunten met betrekking tot

volkshuisvesting voorzieningenclusters. Het is de verwachting dat de incidentele voeding in de komende jaren volledig besteed

zal gaan worden.

Reserve Recreatie en toerisme

Doel: Deze reserve is ingesteld om eenmalige projecten in het kader van uitvoering van de ‘Nota recreatie en toerisme’ te kunnen realiseren.

Voeding: De reserve is eenmalig gevoed. Daarnaast wordt jaarlijks rente aan deze reserve toegevoegd.

Gewenste omvang: Er is geen maximum gesteld aan deze reserve. De reserve zal in de loop van de komende jaren afhankelijk van de uitvoering van

projecten zoals mede gesteld in de ‘Nota recreatie en toersime’ komen te vervallen.

Reserve Sociale activering

Doel: Deze reserve is ontstaan uit de opheffing Stichting Banenpool Gemert. De reserve wordt besteed voor diverse projecten in het

kader van armoedebeleid.


Gewenste omvang: Er is geen maximum gesteld aan deze reserve. De reserve zal op termijn komen te vervallen.

Reserve Dorpsontwikkelingsplannen Lieshout

Reserve Dorpsontwikkelingsplannen + accommodatiebeleid

Doel: Deze reserves hebben tot doel om een aantal projecten te financieren die opgenomen zijn in de vastgestelde Idop-plannen.



Reserve Accommodatiebeleid

Doel: Deze reserve is ingesteld om uitvoering te kunnen geven aan de ‘nota accommodatiebeleid welzijnsinstellingen’ (raadsbesluit 2008).

Bij de besteding van deze reserve draait het om een tegemoetkoming in de oplossen van knelpunten met betrekking tot

accommodatievraagstukken.

Voeding: Jaarlijks wordt rente aan deze reserve toegevoegd. Naast de rente wordt jaarlijks € 15.000,- toegevoegd voor incidentele welzijnsdoelen


Reserve Bomenfonds

Doel: De reserve is bedoeld voor het compenseren van boomschades.

Voeding: Jaarlijks wordt het exploitatiesaldo van bomenonderhoud aan deze reserve toegevoegd. Daarnaast wordt jaarlijks rente aan deze

reserve toegevoegd.

Gewenste omvang: Voor deze reserve is geen maximale omvang benoemd. Dit is ook niet nodig, immers er ligt een directe relatie tussen de omvang

van de boomschade en de omvang van de herplantverplichting.

Reserve Huisvesting voortgezet onderwijs

Doel: Het doel van deze reserve is het financieren van de huisvesting van het voortgezet onderwijs.

Voeding: De voeding 2010 bedraagt € 111.000,- Tot en met 2016 wordt de storting jaarlijks met € 5.000,- verhoogd.


Reserve Voorzieningenclusters Laarbeek

Doel: Het doel van deze reserve is het financieren van de voorzieningenclusters in de verschillende kernen van Laarbeek.


Gewenste omvang: Er is geen maximum gesteld aan deze reserve. Na het realiseren van alle voorzieningenclusters komt deze reserve te vervallen.

110

Reserve Incidenteel nieuw beleid

Doel: Deze reserve is in het leven geroepen om het saldo van de stelpost ‘incidenteel nieuw beleid’ beschikbaar te houden, als

beleidswensen niet in het huidige dienstjaar tot realisatie komen.

Voeding: De mutatie op deze reserve betreft het saldo van de stelpost ‘incidenteel nieuw beleid’. Per jaar wordt het restantbudget

bepaald. Dit budget wordt in een volgend dienstjaar weer beschikbaar gesteld voor de bedoelde incidentele beleidswensen.

Gewenste omvang: De maximale omvang van deze reserve is het saldo van de stelpost ‘incidenteel nieuw beleid’ aan het eind van elk dienstjaar.

Reserve Verkoopsom HNG

Doel: Deze reserve is bedoeld om het wegvallen van dividend inkomsten te compenseren. De reserve wordt jaarlijks € 121.000,-

besteed ten gunste van de exploitatie.

Voeding: Eenmalige voeding door storting van de opbrengst van de verkoopsom HNG.

Gewenste omvang: Rond 2021 is de reserve besteed en ontstaat een gat in de begroting van € 121.000,-.

Toelichting: Bij de verkoop van het Hypotheekfonds Nederlandse Gemeenten in 1996 is de tot op dat moment structurele uitkering van de

ledenrekening van € 121.000,- komen te vervallen. De door de gemeente ontvangen verkoopsom is in zijn totaliteit

in de ‘reserve Verkoopsom HNG’ gestort. Hieraan kan in principe jaarlijks tot en met 2020 een bedrag ter hoogte van de

vervallen uitkering worden onttrokken.

Reserve Starterleningen

Doel: De uitvoering gebeurt door het Stimuleringsfonds Volkshuisvesting Nederlandse gemeenten (SVn).

Doel van deze reserve is het zichtbaar maken van de rekening-courantverhouding met het SVn.

Voeding: De reserve is gevoed ten laste van de ‘algemene reserve’.

Gewenste omvang: Voor deze reserve is geen maximale omvang bepaald.

Reserve Flexibele beloning

Doel: Deze reserve is ingesteld om het personeel flexibel te belonen. Flexibele beloning wordt alleen toegekend als een uitzonderlijke

prestatie geleverd is. Met het Georganiseerd Overleg (GO) is overeengekomen dat een dergelijke (extra) beloning kort na de

geleverde prestatie wordt uitgekeerd om de relatie tussen prestatie en waardering tot uiting te brengen. Met het GO is afgesproken dat

de budgetten die niet uitgekeerd zijn beschikbaar blijven voor het belonen in de toekomst, hiermee zijn de budgetten dus gelabeld.

Voeding: De reserve wordt jaarlijks gevoed ten laste van de exploitatie met het overschot van het budget voor flexibele beloning.

Gewenste omvang: Voor deze reserve is geen maximum bepaald.

reserve Opleidingen

Doel: Deze reserve is ingesteld om te voorkomen dat beschikbare opleidingsgelden die in enig jaar niet besteed worden invloed

hebben op het rekeningsresultaat. Dit heeft ook te maken met het feit dat de begroting over kalenderjaren gaat en veel opleidingen

met schooljaren werken, waardoor de studie op een ander tijdstip betaald moet worden. Met de Ondernemingsraad is

overeengekomen dat als het opleidingsbudget in enig jaar niet volledig besteed wordt, het restant aan deze reserve wordt

toegevoegd. Er is sprake van een planmatige besteding via het opleidingsplan.

Voeding: De reserve wordt jaarlijks gevoed ten laste van de exploitatie met het overschot van het opleidingsbudget.

Gewenste omvang: Voor deze reserve is geen maximum bepaald.

Saldo Toevoeging Aanwending Saldo

1-1-2014 31-12-2014

Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's

Voorziening Egalisatie rioolheffing 2.794 238 230 2.802

Voorziening Voormalig personeel 1 32 33

Voorziening WMO-PGB 20 17 3

Voorziening Wachtgeld/pensioen voorm. wethouders 722 535 137 1.120

Voorziening bodemsanering

3.537 805 417 3.925

Onderhoudsegalisatievoorzieningen

Voorziening Gemeentelijke gebouwen 473 941 467 947

Voorziening Onderwijshuisvesting basisonderwijs 630 149 779

Voorziening Onderhoud wegen 1.831 1.233 2.044 1.020

Voorziening Onderhoud/vervanging inventaris binnensportacc. 250 43 293

3.184 2.366 3.583 1.967

Totaal generaal voorzieningen 6.721 3.171 4.000 5.892

Toelichting Voorzieningen

Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's

Voorziening Egalisatie rioolheffing

Doel: Voor het onderhoud en de vervanging van de riolering is een onderhouds- en vervangingsplan opgesteld. Deze voorziening is ter

egalisatie ingesteld om grote schommelingen binnen de exploitatie te voorkomen.

Voeding: Overschotten op het product riolering in enig jaar worden aan deze voorziening toegevoegd, tekorten worden hier aan onttrokken.

Daarnaast wordt jaarlijks rente aan deze voorziening toegevoegd.

Gewenste omvang: De omvang is afhankelijk van de geplande werkzaamheden conform het onderhouds- en vervangingsplan.

Voorziening Voormalig personeel

Doel: De voorziening is ingesteld om aan de wachtgeldverplichtingen, ontstaan door afvloeiing van voormalig personeel, te kunnen voldoen.

Voeding: Deze verplichte voorziening is eenmalig gevoed ten laste van de ‘algemene reserve’.

Elk jaar bij het maken van de jaarrekening wordt beoordeeld of aanvullende voeding nodig is.

Gewenste omvang: De omvang van deze voorziening is gerelateerd aan de bestaande de verplichtingen.

111

Voorziening Wachtgeld/Pensioenverplichtingen voormalige wethouders

Doel: Deze voorziening is ingesteld om aan de toekomstige wachtgeld- en pensioenverplichtingen van voormalig wethouders te kunnen

voldoen. Naast deze toekomstige verplichtingen wordt via deze voorziening ook lopende pensioenen van voormalige wethouders

betaald.

Voeding: De voorziening wordt jaarlijks gevoed ten laste van de exploitatie. De noodzakelijke omvang van deze voorziening wordt om de

twee jaar herberekend door een accountant.

Gewenste omvang: De omvang is afhankelijk van de toekomstige verplichtingen en de beëindiging van de lopende verplichtingen.

Voorziening Bodemsanering

Doel: Deze voorziening is gevormd voor het saneren van bodemverontreiniging. Dergelijke saneringen zijn niet structureel in de begroting

op te nemen, omdat omvang en intensiviteit van de saneringswerkzaamheden niet jaarlijks gelijk zijn.

Voeding: De voeding geschiedt door een deel van de bijdragen die van de provincie worden ontvangen wordt aan deze voorziening

toegevoegd. Daarnaast wordt de voorziening gevoed door het aframen van overschotten bij verschillende grondexploitaties.

Gewenste omvang: De gewenste omvang bedraagt € 150.000,-. Het saneren mag zo min mogelijk vertraging oplopen.

Onderhoudsvoorzieningen:

Voorziening Onderhoud gemeentelijke gebouwen

Doel: Voor het onderhoud van de gemeentelijke gebouwen is een meerjarenonderhoudsplan opgesteld voor een periode van 10 jaar.

Het plan wordt jaarlijks geactualiseerd. Het plan is nog niet definitief door uw raad vastgesteld.

Voeding: De voeding geschiedt door een jaarlijkse storting in de voorziening ten laste van de producten in de exploitatie waar de diverse

gemeentelijke gebouwen onder zijn verantwoord.

Gewenste omvang: De omvang is afhankelijk van de geplande werkzaamheden conform het meerjarenonderhoudsplan.

Voorziening Onderwijshuisvesting BO (buitenkant)

Doel: Voor het onderhoud buitenkant van het basisonderwijs is geen actuele onderhoudsplanning gemaakt in verband met de realisatie

van de voorzieningenclusters. Na realisatie van de nieuwe huisvesting wordt ook weer een onderhoudsplan gemaakt.

Voeding: De voeding geschiedt door een jaarlijkse storting in deze voorziening ten laste van de desbetreffende producten in de exploitatie.


Voorziening Onderhoud wegen

Doel: Voor het onderhoud van de wegen is een beleidsplan verhardingenbeheer opgesteld. Dit plan is de basis voor de planning van het

wegenonderhoud. Deze voorziening is ter egalisatie ingesteld om grote schommelingen binnen de exploitatie te voorkomen.

Voeding: Overschotten in de exploitatie op het product wegen in enig jaar worden aan deze voorziening toegevoegd, tekorten worden hieraan

onttrokken.

Gewenste omvang: De omvang is afhankelijk van de geplande werkzaamheden conform het meerjaren onderhoudsplan.

Voorziening Onderhoud/vervanging inventaris binnensportaccommodaties

Doel: Voor het onderhoud en de vervanging van de inventaris van de binnensportaccommodaties is een meerjarenonderhoudsplan

opgesteld voor een periode van 11 jaar (2009 t/m 2020). De kosten van onderhoud en vervanging worden rechtstreeks ten laste

van deze voorziening gebracht.

Voeding: De voeding geschiedt door een jaarlijkse storting in de voorziening ten laste van de producten in de exploitatie waaronder de

diverse binnensportaccommodaties zijn verantwoord.


Vaste schulden met een looptijd langer dan een jaarIn onderstaand overzicht wordt het verloop weergegeven van de vaste schulden over het verslagjaar

Saldo Vermeer- Aflossingen Saldo

1-1-2014 deringen 31-12-2014

Binnenlandse banken en overige financiële instellingen 24.685 12.000 2.716 33.969

Overige binnenlandse sectoren 122 1 68 55

Waarborgsommen 20 18 2

24.827 12.001 2.802 34.026

112

Vlottende passiva

Kortlopende schuldenDe in de balans opgenomen kortlopende schulden kunnen als volgt gespecificeerd worden:

1-1-2014 31-12-2014Crediteuren 3.096 2.473Kasgeldlening 5.500 1.500

8.596 3.973

Liquide middelenBanksaldi: Rabobank 954 104

BNG 13954 117

Overlopende passivaDe specificatie van de post overlopende passiva is als volgt:

1-1-2014 31-12-2014Vooruitontvangen bedragen 88 223Nog te betalen bedragen 916 1.123

1.004 1.346

SPECIFICATIE VOORUITONTVANGEN BEDRAGEN Saldo Mutaties Saldo

1-1-2014 31-12-2014

Vooruitontvangen: onderwijsachterstandenbeleid(OAB 7 7Vooruitontvangen:SRE budget stedelijke vernieuwing 15 15Vooruitontvangen: RGSHG 4 4Vooruitontvangen: Planschadevergoedingen BIO 62 62Bijdrage provincie Goorloop Noord 135 135

88 135 223

Niet uit de balans blijkende verplichtingenWaarborgen en garantiesHet niet in de balans opgenomen bedrag voor verstrekte garanties bestaat uit de volgende garantiestellingen:Onderdeel Garantierisico Verenigingen 48woningbouw 36.841

36.889In 2014 is er niets betaald wegens verstrekte borg- en garantiestellingen.

Eigen bijdrage op grond van de WMOEen aanvrager van een voorziening, hulp in de huishouding of een financiële tegemoetkoming (persoonsgebonden budget) is op grond van de WMO een bijdrage verschuldigd.De wetgever heeft bepaald dat de berekening, oplegging en incasso van deze eigen bijdrage wordt uitgevoerd door het CAK.De informatie van het CAK (om privacyredenen beperkt) is ontoereikend om als gemeente de juistheid op persoonsniveau en volledigheid van de eigen bijdragen als geheel te kunnen vaststellen.Door de systematiek te kiezen van het vaststellen van de eigen bijdragen door het CAK, heeft de wetgever in feite bepaald, dat de verantwoordelijkheid voor de juistheid en volledigheid van de eigen bijdragen op grond van de WMO geen gemeentelijke verantwoordelijkheid is. Dit betekent dat door de gemeenten geen zekerheden omtrent omvang en hoogte van de eigen bijdragen kunnen worden verkregen.

WNT-verantwoording 2014Per 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)ingegaan. Deze verantwoording is opgesteld op basis van de volgende op de gemeente Laarbeek van toepassing zijnde regelgeving WNT-maximum.Het bezoldigingsmaximum in 2014 voor de gemeente Laarbeek is € 230.474. Het weergegeven toepasselijke WNT-maximum per persoon of functie is berekend naar rato van de omvang (en voor topfunctionarissentevens de duur) van het dienstverband. Bezoldiging topfunctionarissen

Saldo

Saldo

naam Heijnsbergen MLM van Liebrecht CAbeloning 66.077,60€ 92.514,47€ sociale verzekeringspremies 8.108,04€ 8.108,04€ belastbare vaste onkostenvergoeding n.v.t n.v.t.belastbare variabele onkostenvergoeding -€ -€ belastbare variabele reiskosten / parkeer) 44,06€ 282,24€ onbelast variabel (reiskosten) 106,85€ 225,88€ voorzieningen t.b.v. beloningen betaalbaar op termijn 10.013,40€ 16.409,64€ functie griffier gemeentesecretarisduur van het dienstverband in het boekjaar 01-01 t/m 31-12 01-01 t/m 31-12omvang van het dienstverband in het boekjaar 36 uur 38 uur

113

5.3.3 Toelichting op overzicht van baten en lasten

Voor een inhoudelijke toelichting op de belangrijkste verschillen tussen de begroting en de jaarrekening wordt verwezen naar de inleiding op de programmarekening.

Programma 1: Burger als kiezer

Raming Realisatiebegrotingsjaar begrotingsjaar

Baten 28.805 29.655Lasten 2.712.191 2.992.318Resultaat voor bestemming -2.683.386 -2.962.663Toevoeging/onttrekking aan reserves 314.533 134.031Resultaat na bestemming -2.368.853 -2.828.632

Als volgt te specificeren over de beleidsproducten:raming realisatie saldo

001 Raad 273.207 246.873 26.334002 Raadscommissies 12.102 3.377 8.725003 College van burgemeester en wethouders 704.376 985.050 -280.674004 Bestuursondersteuning 883.559 912.618 -29.059005 Overige bestuurskosten 238.591 232.020 6.571006 Verkiezingen 63.702 68.358 -4.656007 Bestuurlijke samenwerking 233.847 261.000 -27.153008 Griffie 274.002 253.367 20.635101 Mutaties reserves programma 1 -314.533 -134.031 -180.502

2.368.853 2.828.633 -459.780

115

Programma 2: Burger als klant


Baten 320.637 357.747Lasten 991.566 1.023.463Resultaat voor bestemming -670.929 -665.716Toevoeging/onttrekking aan reserves 0 0Resultaat na bestemming -670.929 -665.716


010 Burgerzaken 521.462 521.416 46011 Kadaster 50.846 47.131 3.715012 Archief 98.621 97.170 1.451

670.929 665.717 5.212

116

Programma 3: Burger als inwoner


Baten 75.099 40.588Lasten 2.375.094 2.367.118Resultaat voor bestemming -2.299.995 -2.326.530Toevoeging/onttrekking aan reserves 105.784 121.284Resultaat na bestemming -2.194.211 -2.205.246


014 Regionale brandweer 1.269.004 1.277.954 -8.950015 Bijzondere wetten 251.990 253.627 -1.637016 Handhaving 646.942 655.356 -8.414017 Openbare orde en veiligheid 132.059 139.594 -7.535103 Mutaties reserves programma 3 -105.784 -121.284 15.500

2.194.211 2.205.247 -11.036

117

Programma 4: Burger als partner


Baten 13.196.209 15.778.015Lasten 21.509.002 24.763.200Resultaat voor bestemming -8.312.793 -8.985.185Toevoeging/onttrekking aan reserves 2.090.043 3.329.157Resultaat na bestemming -6.222.750 -5.656.028


018 Economische aangelegenheden 157.405 226.027 -68.622 019 Eigendommen niet voor openbare dienst bestemd 13.593 10.252 3.341 020 Huisvesting openbaar basisonderwijs 100.847 100.846 1 021 Huisvesting bijzonder basisonderwijs 227.513 280.769 -53.256 022 Bijzonder voortgezet onderwijs 107.523 102.005 5.518 023 Onderhoud onderwijshuisvesting 293.982 736.841 -442.859 024 Onderwijsbegeleiding 20.000 -17.380 37.380 025 Leerlingenvervoer 441.780 464.814 -23.034 026 Lokaal educatiebeleid 123.944 77.697 46.247 028 Sociaal beleid 369.212 364.176 5.036 029 Inkomensvoorziening 696.400 729.755 -33.355 030 Participatiebudget 51.892 210.175 -158.283 031 Werkgelegenheidsvoorziening 0 18.252 -18.252 032 Minimabeleid 203.646 280.956 -77.310 033 Schuldhulpverlening 50.000 64.901 -14.901 034 Kwijtscheldingen 102.904 111.735 -8.831 035 Maatschappelijk werk 333.605 316.508 17.097 036 Ouderenbeleid 165.243 95.599 69.644 037 Wmo voorzieningen 3.244.190 2.775.731 468.459 038 Maatschappelijke zorg en begeleiding 1.200 1.678 -478 039 Gezondheidszorg 915.941 951.193 -35.252 040 Ruimtelijke ordening 691.973 617.145 74.828 041 Grondexploitatie 0 465.510 -465.510 104 Mutaties reserves programma 4 -2.090.043 -3.329.157 1.239.114

6.222.750 5.656.028 566.722

118

Programma 5: Burger als wijk- / dorpsbewoner


Baten 1.498.222 1.554.557Lasten 13.704.546 13.469.436Resultaat voor bestemming -12.206.324 -11.914.879Toevoeging/onttrekking aan reserves 171.771 155.669Resultaat na bestemming -12.034.553 -11.759.210


042 Wegen 1.568.776 1.569.115 -339 043 Sneeuw- en gladheidsbestrijding 60.270 59.694 576 044 Openbare verlichting 368.511 333.244 35.267 045 Bruggen -33.377 28.888 -62.265 046 Verkeer en vervoer 225.894 200.795 25.099 047 Parkeervoorzieningen 3.360 -662 4.022 048 Sloten en vijvers 169.466 147.979 21.487 049 Weekmarkt 11.360 10.924 436 050 Bibliotheken 342.016 337.551 4.465 051 Binnensportaccommodaties 442.590 459.530 -16.940 052 Buitensportaccommodaties 272.079 243.403 28.676 053 Overige kosten sport 124.524 117.626 6.898 054 Subsidies sportverenigingen 103.687 103.517 170 055 Kunst en cultuur 212.330 167.059 45.271 056 Oudheidkunde en musea 100.671 101.705 -1.034 057 Monumentenzorg 17.544 16.934 611 058 Natuur en landschap 245.246 262.730 -17.484 059 Openbaar groen 3.095.779 3.059.043 36.736 060 Bevordering toerisme en recreatie 110.526 93.747 16.779 061 Recreatie 31.212 29.498 1.714 062 Passantenhaven 5.006 99.815 -94.809 063 Volksfeesten/evenementen 138.551 165.817 -27.266 064 Welzijnsbeleid 150.671 148.207 2.464 065 Speeltuinen, speelplaatsen e.d. 49.872 48.631 1.241 066 Mediabeleid 14.336 14.336 0 067 Gemeenschapshuizen 716.522 714.229 2.293 068 Kinderopvang -45.768 -51.936 6.168 069 Peuterspeelzaalwerk 115.330 109.475 5.855 070 Jeugdbeleid 206.140 157.617 48.523 071 Inzameling huishoudelijk afval 1.219.272 1.063.358 155.914 072 Riolering 1.331.435 1.358.945 -27.510 073 Milieu 739.300 653.151 86.149 074 Volkshuisvesting 128.506 132.195 -3.689 075 Bouwzaken -35.313 -41.281 5.968 105 Mutaties reserves programma 5 -171.771 -155.669 -16.102

12.034.553 11.759.209 275.344

119

Programma 6: Burger als bealstingbetaler


Baten 24.019.727 28.357.087Lasten 440.059 1.275.304Resultaat voor bestemming 23.579.668 27.081.783Toevoeging/onttrekking aan reserves -50.082 -2.432.460Resultaat na bestemming 23.529.586 24.649.323


076 Algemene lasten en baten -88.366 -3.250.651 3.162.285 077 Deelnemingen -12.794 -12.642 -152 078 Renteopbrengst van eigen vermogen -745.836 -600.825 -145.011 079 Rente van voorzieningen -182.670 -226.296 43.626 080 Kosten geldleningen 0 -7.001 7.001 081 Algemene uitkering -16.595.762 -16.818.460 222.698 086 Waardering onroerende zaakbelastingen 425.666 427.892 -2.226 087 Onroerende zaakbelastingen -3.100.260 -3.145.515 45.255 088 Baatbelasting -148 -298 150 089 Saldo kostenplaatsen -256.362 -485.061 228.699 092 Afvalstoffenheffing -1.461.156 -1.419.998 -41.158 093 Rioolheffing -1.561.980 -1.542.926 -19.054 106 Mutaties reserves programma 6 50.082 2.432.459 -2.382.377

-23.529.586 -24.649.323 1.119.737

120

5.3.4. Algemene dekkingsmiddelen

Lokale heffingenDe gemeente Laarbeek kent de volgende niet bestedingsgebonden gemeentelijke heffingen:


Onroerende-zaak belastingen 3.138.000 3.181.833

Algemene uitkeringenDe verantwoorde algemene uitkeringen uit het Gemeentefonds zijn gebaseerd op de ten tijde van het opstellenvan de jaarrekening bekende informatie ter zake, zijnde de maartcirculaire 2013. De raming in de primitievebegroting was gebaseerd op de septembercirculaire van het vorig begrotingsjaar.

DividendVerantwoord zijn de navolgende dividenden:


Ministerie van Financiën 240 90Bank Nederlandse Gemeenten 26.300 26.300

26.540 26.390

Overige algemene dekkingsmiddelenDe gemeente rekent de rentelasten aan de diverse programma's toe, zodat die programma's een integraalbeeld geven van de kosten die met de uitvoering gemoeid zijn. Daarbij wordt ook een rente gecalculeerdover het werkzame eigen vermogen van de gemeente. Aangezien de gecalculeerde rente over het eigenvermogen niet daadwerkelijk betaald hoeft te worden, vloeit deze terug in de gemeentelijke baten.De rente over de vrije componenten van het eigen vermogen wordt daarbij als algemeen dekkingsmiddelverantwoord.

121

5.3.5. Overzicht aanwending post Onvoorzien/incidentele baten en lasten/structurele mutaties reserves

Volgens BBV-artikel 28, lid b moet in de toelichting op de baten en lasten een overzicht van deaanwending van de het begrotingsbedrag voor onvoorzien worden opgenomen.

Begr.wijz.nr. begroot onvoorzien Primitieve begroting 60.000

1 1e Kwartaalbegrotingswijziging 2014 -2.550

4 Zienswijze op de eerste wijziging begroting 2014 VRBZO -7.831

5 Verwacht exploitatiesaldo 25.5226 2e Tussenrapportage 2014 -75.141

Volgens BBV-artikel 28, lid c moet in de toelichting op de baten en lasten een overzicht van deincidentele baten en lasten worden opgenomen.

Incidentele baten Realisatiebegrotingsjaar

Programma 6Algemene uitkering 185.500Aanvulling BTW-Compensatiefonds ivm woonwagencentrum 110.000Schadevergoeding basis vaststellingsovereenkomst Woningstichting Laarbeek 2.300.000Verkoopopbrengst grond De Klumper 507.200Nabetaling Bijdrage Ministerie van Soza en Werkgelegenheid 71.600Vrijval voorziening inventaris sportaccommodaties 268.000Vrijval voorziening huisvesting onderwijs 653.000

4.095.300

Incidentele lasten Realisatiebegrotingsjaar

Programma 1Extra toevoeging voorziening wachtgeld/pesioen voormalig B&W 308.000Extra toevoeging voorziening onderhoud gemeentelijke gebouwen 536.500

844.500

Volgens BBV-artikel 28, lid d moet in de toelichting op de baten en lasten een overzicht van destructurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves worden opgenomen.Reserve ToelichtingAfschrijvingsreserve totale reserve wordt besteed aan het afschrijven van diverse activa.Reserve accommodatiebeleid jaarlijkse voeding van € 15.000,- ten laste van exploitatie.Reserve bomenfonds jaarlijkse dotatie exploitatiesaldo bomen ad. € 5.000,-Reserve BTW compensatiefonds jaarlijkse onttrekking volgens plan, totdat reserve leeg is.

(2014: 33.000, 2015: 22.000,- en 2016: 15.000,-) Reserve flexibele beloning jaarlijkse mutatie afhankelijk van saldo

beloningsbudget in dienstjaar. Reserve grondexploitatierisico 2 structurele mutaties: a) exploitatievoordeel

verhuur P.v.Thielpijn 2 t.w.v. € 3.774,- en b) exploitatiesaldo grondexploitatie t.w.v. jaarlijks verschillend bedrag

Reserve huisv. voortgezet ond. jaarlijkse dotatie ten laste van exploitaie. Bedrag 2014: € 35.000,- bedarg 2015: € 40.000,- en vanaf 2016: € 45.000,-

Reserve monumentenbeleid jaarlijkse voeding van € 7.500,- ten laste van exploitatie.

Reserve NUP-gelden (e-overheid) totale reserve wordt besteed aan het afschrijven van diverse activa.

Reserve opleidingen jaarlijkse mutatie afhankelijk van saldo opleidingsbudget in dienstjaar.

Reserve verkoopsom HNG jaarlijkse onttrekking bedraagt € 121.284,- (laatste jaar is 2020)

Res. voorzieningenclusters Laarbeek jaarlijkse dotatie kinderopvang (verschil tussen huur en kapitaallast) begroot 2015: 32.818,-

122

5.3.6. Analyse begrotingsafwijkingen en begrotingsrechtmatigheid

Programma Baten Lasten Saldo1 Burger als kiezer 28.805 2.712.191 -2.683.3862 Burger als klant 320.637 991.566 -670.9293 Burger als inwoner 75.099 2.375.094 -2.299.9954 Burger als partner 13.196.209 21.509.002 -8.312.7935 Burger als wijk- / dorpsbewoner 1.498.222 13.704.546 -12.206.3246 Burger als belastingbetaler 3.252.994 440.059 2.812.935

Subtotaal programma's 18.371.966 41.732.458 -23.360.492

Omschrijving algemene dekkingsmiddelen

OZB 3.138.000 3.138.000Algemene uitkeringen 16.595.762 16.595.762Dividend 26.540 26.540Renteopbrengst van eigen vermogen 745.836 745.836Rente van voorzieningen 182.670 182.670Kosten geldleningenSaldo Financieringsfunctie 77.925 77.925Subtotaal algemene dekkingsmiddelen 20.766.733 20.766.733

Resultaat voor bestemming -2.593.759

Toevoeging/onttrekking aan reserves:1 Burger als kiezer 435.483 120.950 314.5332 Burger als klant3 Burger als inwoner 105.784 105.7844 Burger als partner 3.346.606 1.256.563 2.090.0435 Burger als wijk- / dorpsbewoner 346.356 174.585 171.7716 Burger als belastingbetaler 692.144 742.226 -50.082

Subtotaal mutaties reserves 4.926.373 2.294.324 2.632.049

Resultaat na bestemming 38.290

Analyse begrotingsafwijkingenHiervoor is reeds per programma en voor algemene dekkingsmiddelen ingegaan op de verschillentussen de realisatie en de begrotingscijfers na wijziging.

Analyse begrotingsrechtmatigheidOp grond van BBV-artikel 28, lid a, moet in de toelichting op de programmarekening een analyse vande afwijkingen tussen de begroting na wijziging en programmarekening worden gemaakt. Op grond van artikel 189, lid 3 Gemeentewet (GW) zijn alle begrotingsoverschrijdingen op de lastenen daarmee overeenstemmende balansmutaties) onrechtmatig. Bij de afweging van de relevantievan deze onrechtmatige lasten is het criterium "passend binnen het door de raad uitgezettebeleid" van belang. In geval van strijd met een wettelijke bepaling of met een door de raad genomenbeslissing is duidelijk dat e.e.a. niet "passend" is. Maar voor vele andere situaties is dit minderduidelijk. Daarom is het noodzakelijk dat de gemeenteraad nader omschrijft op welke wijze danwel onder welke omstandigheden overschrijdingen op de begrote lasten als "passend binnen hetdoor de raad uitgezette beleid" kunnen worden beschouwd.Naar ons oordeel passen de hiervoor geanalyseerde overschrijdingen binnen het door de raad uitgezette beleid. De overschrijdingen van de lasten op programma's 1, 2, 4 en 6 worden grotendeelsgecompenseerd door hogere opbrengsten.

na wijziging

Raming begrotingsjaar

124

Baten Lasten Saldo Baten Lasten Saldo29.655 2.992.318 -2.962.663 -850 -280.127 -279.277

357.747 1.023.463 -665.716 -37.110 -31.897 5.21340.588 2.367.118 -2.326.530 34.511 7.976 -26.535

15.778.015 24.763.200 -8.985.185 -2.581.806 -3.254.198 -672.3921.554.557 13.469.436 -11.914.879 -56.335 235.110 291.4457.386.025 1.275.304 6.110.721 -4.133.031 -835.245 3.297.786

25.146.587 45.890.839 -20.744.252 -6.774.621 -4.158.381 2.616.240

3.145.515 3.145.515 -7.515 7.51516.818.460 16.818.460 -222.698 222.698

12.642 12.642 13.898 -13.898600.825 600.825 145.011 -145.011226.296 226.296 -43.626 43.626

7.001 7.001 -7.001 7.001160.323 160.323 -82.398 82.398

20.971.062 20.971.062 -204.329 204.329

226.810 2.820.569

144.031 10.000 134.031 291.452 110.950 -180.502

121.284 121.284 -15.500 15.5004.639.031 1.309.874 3.329.157 -1.292.425 -53.311 1.239.114

402.605 246.936 155.669 -56.249 -72.351 -16.102844.891 3.277.351 -2.432.460 -152.747 -2.535.125 -2.382.378

6.151.842 4.844.161 1.307.681 -1.225.469 -2.549.837 -1.324.368

1.534.491 1.496.201

afwijkingenBegrotings-Realisatie

Begrotingsjaar

125

5.3.7 Overzicht specifieke uitkeringen (SISA)

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2014 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 2 januari 2015

OC W

D9

Onderwijsachterstandenbeleid 2011-2015 (OAB)

Gemeenten

Besteding (jaar T) aan voorzieningen voor voorschoolse educatie die voldoen aan de wettelijke kwaliteitseisen (conform artikel 166, eerste lid WPO)

Besteding (jaar T) aan overige activiteiten (naast VVE) voor leerlingen met een grote achterstand in de Nederlandse taal (conform artikel 165 WPO)

Besteding (jaar T) aan afspraken over voor- en vroegschoolse educatie met bevoegde gezagsorganen van scholen, houders van kindcentra en peuterspeelzalen (conform artikel 167 WPO)

Opgebouwde reserve ultimo (jaar T-1)

Deze indicator is bedoeld voor de tussentijdse afstemming van de juistheid en volledigheid van de verantwoordingsinformatie

Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicatornummer:

D9 / 01 Indicatornummer:



D9 / 04

€ 40.162 € 0 € 0 € 0

SZ W

G1

Het totaal aantal geïndiceerde inwoners van uw gemeente dat een dienstbetrekking heeft of op de wachtlijst staat en beschikbaar is om een dienstbetrekking

Volledig zelfstandige uitvoering Ja/Nee

Aard controle R Aard controle n.v.t.

Indicatornummer: G1 / 01


0 Nee

SZ W

G1A

Hieronder per regel één gemeente(code) uit (jaar T-1) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

Het totaal aantal gerealiseerde arbeidsplaatsen voor geïndiceerde inwoners in (jaar T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren;

inclusief deel openbaar lichaam

Het totaal aantal gerealiseerde begeleid werkenplekken voor geïndiceerde inwoners in (jaar T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren;

inclusief deel openbaar lichaam

Wet sociale werkvoorziening (Wsw)_gemeente 2014Wet sociale werkvoorziening (Wsw)Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of er in (jaar T) geen, enkele of alle inwoners werkzaam waren bij een Openbaar lichaam o.g.v. de Wgr.

Wet sociale werkvoorziening (Wsw)_totaal 2013

Wet sociale werkvoorziening (Wsw)

Alle gemeenten verantwoorden hier het totaal (jaar T-1). (Dus: deel Openbaar lichaam uit SiSa (jaar T-1) regeling G1B + deel gemeente uit (jaar T-1) regeling G1C-1) na controle door de gemeente.

126

Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R

Indicatornummer: G1A / 01



1 61659 Laarbeek 122,65 10,67

SZ W

G2

Besteding (jaar T) algemene bijstand

Gemeente

I.1 Wet werk en bijstand (WWB)

Baten (jaar T) algemene bijstand (exclusief Rijk)

Gemeente

I.1 Wet werk en bijstand (WWB)

Besteding (jaar T) IOAW

Gemeente

I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)

Baten (jaar T) IOAW (exclusief Rijk)

Gemeente

I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)

Besteding (jaar T) IOAZ

Gemeente

I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)

Baten (jaar T) IOAZ (exclusief Rijk)

Gemeente

I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)

Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicatornummer:

G2 / 01 Indicatornummer:





G2 / 06

€ 2.473.780 € 49.618 € 136.009 € 126 € 19.990 € 0

Besteding (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen

Gemeente

I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)

Baten (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen

Gemeente

I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)

Baten (jaar T) WWIK (exclusief Rijk)

Gemeente

I.6 Wet werk en inkomen kunstenaars (WWIK)


Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle n.v.t.





€ 1.725 € 1.677 € 0 Ja

SZ W

G3

Besteding (jaar T) levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (exclusief Bob)

Besteding (jaar T) kapitaalverstrekking (exclusief Bob)

Baten (jaar T) levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (exclusief Bob) (exclusief Rijk)

Baten (jaar T) kapitaalverstrekking (exclusief Bob) (exclusief Rijk)

Besteding (jaar T) aan onderzoek als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004 (exclusief Bob)

Besteding (jaar T) Bob

Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicatornummer:






G3 / 06

€ 27.577 € 14.200 € 16.584 € 24.379 € 7.284 € 0

Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 WWB_gemeente 2014

Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr.

Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (exclusief levensonderhoud beginnende zelfstandigen)_gemeente 2014

Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz)

127

Baten (jaar T) Bob (exclusief Rijk)

Besteding (jaar T) aan uitvoeringskosten Bob als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004


Aard controle R Aard controle R Aard controle n.v.t.




€ 0 € 0 Ja

SZ W

G5

Het aantal in (jaar T) bij een ROC ingekochte contacturen

Let op: Dit is de enige gelegenheid om verantwoording af te leggen over deze taakuitvoering

Let op: Deze verantwoording kan niet door een gemeenschappelijke regeling worden uitgevoerd, ongeacht de keuze van de gemeente bij indicator G5/07

Aard controle D1Indicatornummer:

G5 / 01

227

Besteding (jaar T) participatiebudget

Waarvan besteding (jaar T) van educatie bij roc's

Baten (jaar T) (niet-Rijk) participatiebudget

Waarvan baten (jaar T) van educatie bij roc’s

Reservering besteding van educatie bij roc’s in jaar T voor volgend kalenderjaar (jaar T+1 )


De zelfstandige uitvoering betreft de indicatoren G5/02 tot en met G5/06

Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle n.v.t.







€ 465.093 € 31.862 € 515 € 0 € 0 Ja

zelfstandigen (Bbz) 2004


Wet participatiebudget (WPB)_gemeente 2014

Wet participatiebudget (WPB)


128

5.3.8 Stand van zaken lopende projecten (kredieten)

Krediet Port.houder Pijler Jaar Raadsbesl. Krediet Uitgaven t/m 2013 Uitgaven + verplichtingen 2014 Saldo

2014: Deelname traineeship-traject 7.001.0007 Buter Secretaris 2013 4-12-2013 60.000 - - 60.000 Als onderdeel van het nieuw te ontwikkelen HRM-beleid zal ook aandacht worden besteed aan het zogenaamde generatiebeleid. Verjonging van de organisatie komt daar ook in aan de orde. De aanstelling van een trainee draagt daar aan bij. In de loop van 2015 zal hier een keuze in worden gemaakt. Het budget blijft dan ook gereserveerd.

2014: geplande diverse inhuur 2014 7.001.0008 Buter Secretaris 2013 4-12-2013 123.000 - 114.989 8.011 Dit krediet wordt belast met diverse inhuur van expertise in 2014. Na afsluiting van het jaar 2015, wordt het restant toegevoegd aan de post per-soneel incidenteel.

Uitbreiding Software 2011 (gedeelte BAG-WOZ) 7.001.4034 Burgemeester B&B (ICT) 2011 7-7-2011 75.000 66.559 4.921 3.520

Dit project kan van de lijst worden afgevoerd. 2014: Investeringen software 7.001.4040 Burgemeester B&B (ICT) 2014 10-07-2014 113.000 - 6.236 106.764 Uitgaven conform het vervangings- en uitbreidingsplan hard- en software 2014-2018.

2014: Investeringen hardware 7.001.4041 Burgemeester B&B (ICT) 2014 10-07-2014 205.000 - 69.992 135.008 Uitgaven conform het vervangings- en uitbreidingsplan hard- en software 2014-2018.

2014: realisatie opslagruimte Centra in MF de Dreef 7.001.8007 Buter B&P 2014 17-4-2014 20.000 - 13.855 6.145 Bouwwerkzaamheden gereed eind november 2014.

Voorbereiding uitvoering nieuw beleid 7.002.1001 Meulensteen O&M (Fin.) 2003 27-3-2003 200.000 - - 200.000 Het betreft een voortdurend voorbereidingskrediet op basis van de financiële verordening. Eventuele beschikking over dit krediet wordt vervolgens meegenomen bij de definitieve vaststelling van het betreffende krediet.

Uitvoeringsbudget organisatieontwikkeling 7.002.1803 Buter Secretaris 2003 Diverse 428.084 403.718 2.031 22.335 Het nu nog aanwezige budget wordt ingezet voor intergemeentelijke samenwerking en incompany activiteiten ter ondersteuning van de interne mobiliteit en kwaliteitsverbetering. Hierbij ligt de focus op Peel 6.1. De stuurgroep Peel 6.1 heeft de afspraak gemaakt dat elke gemeente ten behoeve van de voorbereidingskosten een bedrag van € 50.000,- bij-draagt. Hieruit wordt o.a. de programmamanager bekostigd, maar ook externe inhuur (specifieke deskundigheid). Bij ons is dit ten dele bekostigd uit deze post (30.000,-) en voor het overige deel uit de post nieuw beleid incidenteel. Naast deze bijdrage worden allerlei activiteiten ontwikkeld. Afgesproken is dat de gastgemeente, waar de activiteit gehouden wordt, deze kosten op zich neemt. Er wordt gerouleerd, zodat elke gemeente eenzelfde inbreng heeft. Het gaat dan om activiteiten als bijeenkomsten managementteams van de Peel, workshops, etc.

129

Stand van zaken lopende projecten (kredieten)


Reconstructie Otterweg (weg en riolering) + reconstructie Ptr. Becanusstraat + 2011: Herstraten Nieuwstraat Beek en Donk 7.210.1103 Van Zeeland O&M (Beh) 2009 5-2-2009 196.000 128.104 90.355 -/- 22.459 7.210.1103 Van Zeeland O&M (Beh) 2009 5-2-2009 14.000 I -/- 10.000 -/- 26.437 22.437 7.210.1103 Van Zeeland O&M (Beh) 2012 12-4-2012 86.000 - - - Het project is afgerond. Meerkosten werden gecompenseerd door extra ontvangen subsidie. Dit project kan van de lijst worden afgevoerd. 2012: Extern adviseur Noordoost Corridor 7.210.1146 Van Zeeland B & P 2012 31-5-2012 50.000 44.056 - 5.944 Het bureau Ecorys/Movares is in de arm genomen om Laarbeek te ondersteunen en te adviseren inzake het te doorlopen traject met betrekking tot de NOC. In het kader van het geven van een reactie op de Notitie Reikwijdte en Detailniveau (NRD) is gebruik gemaakt van de diensten van Accent Adviseurs. Afhankelijk van de besluitvorming op regionaal-, provinciaal- en rijksniveau in de 2e helft van 2014 over o.a. het voorkeursalternatief en de rijksbijdrage, zal bezien moeten worden in hoeverre het noodzakelijk is om gebruik te maken van de diensten van de extern adviseur. Daarbij zal bezien moeten worden in hoeverre de financiële ruimte binnen het bestaande krediet toereikend is.

2013: Onderhoud aan aansluitingen N615 7.210.1150 Van Zeeland O&M (Beh) 2013 4-4-2013 125.000 - 7.203 117.797 Voor de aansluitingen N615 zijn in 2014 nog geen werkzaamheden opgestart, aangezien deze gekoppeld worden aan de werkzaamheden van de provincie aan deze weg. Op dit moment wordt ingeschat dat de uitvoering plaats zal vinden in 2016.

2013: Onderzoek wegen en inspecties 7.210.1151 Van Zeeland O&M (Beh) 2013 4-4-2013 32.500 14.182 7.480 10.838 De onderzoeken 2013, die deels doorliepen in 2014 zijn afgerond. Dit project kan van de lijst worden afgevoerd. 2013: Advisering onderhoud wegen 7.210.1152 Van Zeeland O&M (Beh) 2013 4-4-2013 10.000 47 - 9.953 Het grootste deel van deze werkzaamheden zijn verricht binnen de kredieten van de verschillende deelprojecten. Dit project kan van de lijst worden afgevoerd. 2013: Verplaatsing bushalte ’t Laar 7.210.1153 Van Zeeland O&M (Beh) 2013 4-4-2013 29.794 - - 29.794 Wordt betrokken bij de aanpak van de N615 Lieshoutseweg door de provincie. Op dit moment wordt ingeschat dat de uitvoering plaats zal vinden in 2016.

2013: Reconstructie Oranjelaan BD, openbare verlichting Oranjelaan en onderhoud Kanaaldijk 7.210.1154 Van Zeeland O&M (Beh) 2013 4-4-2013 960.000 23.273 1.466.832 -/- 530.105 7.210.1156 Van Zeeland O&M (Beh) 2014 17-4-2014 325.000 - - 325.000 7.210.5064 Van Zeeland O&M (Beh) 2013 4-4-2013 35.000 3.840 -/- 3.840 35.000 7.722.1116 Van Zeeland O&M (Beh) 2013 4-4-2013 450.000 - - 450.000 Het totaal van het krediet bedraagt € 1.770.000 en de uitvoering van het werk is zeer voorspoedig van maart tot en met mei 2014 uitgevoerd. De werkzaamheden zijn afgerond voor een bedrag van € 1.484.059,-. In dit eindbedrag is rekening gehouden met een totaal bedrag van

130



€ 40.000,- aan subsidies van SRE en MRE. In de tweede helft van 2015 wordt dit project ook financieel volledig afgerond, na ontvangst van de laatste facturen van Brabant Water en van de subsidie van MRE.

2014: (plaatselijk) herstraten 7.210.1157 Van Zeeland O&M (Beh) 2014 17-4-2014 68.500 - 55.873 12.627 Het werk is afgerond in de eerste helft van 2014. Binnenkort volgt de laatste factuur. Daarna kan dit krediet medio 2015 financieel worden afgeslo-ten met een positief saldi van ca. € 10.000,-.

2014: Onderhoud asfaltwegen 7.210.1158 Van Zeeland O&M (Beh) 2014 Diverse 471.600 - 440.943 30.657 Het onderhoud van de asfaltwegen is afgerond en de financiële balans is opgemaakt. Na verwerking van de eindafrekening en nadat een bedrag van € 10.000,- ten laste is gebracht van bestemmingsplan Beekse Akkers (conform collegebesluit van 3 juni 2014) kan het krediet worden afgeslo-ten met een positief saldo van € 41.000,-.

2014: Onderzoek wegen en inspecties 7.210.1159 Van Zeeland O&M (Beh) 2014 17-4-2014 32.500 - 18.248 14.252 De werkzaamheden zijn uitgevoerd. Dit project kan van de lijst worden afgevoerd. 2011: Verlichten van fietspaden 7.210.5056 Van Zeeland B & P 2011 3-11-2011 175.000 48.130 13.164 113.706 Het betreft 6 fietsverbindingen, waarvan er inmiddels 5 zijn verlicht. Het laatste fietspad ligt langs de N615. Daar wordt de verlichting zo mogelijk aange-bracht als onderdeel van de werkzaamheden die de provincie naar verwachting in 2016 zal uitvoeren aan deze weg.

2011: Aanschaf en implementatie van een beheerpakket voor openbare verlichting 7.210.5057 Van Zeeland B & P 2011 3-11-2011 45.000 - - 45.000 Aanschaf van beheerpakket openbare verlichting wordt gecombineerd met vervanging overige beheerpakketten openbare ruimte. Deze vervanging vindt naar verwachting halverwege 2015 plaats.

2014: Vervangingen openbare verlichting 2014 7.210.5066 Van Zeeland O&M (Beh) 2014 17-4-2014 154.000 - 89.570 64.430 De vervangingen zijn uitgevoerd en afgerekend met de aannemer. In de eerste helft van 2015 volgen nog de facturen van het netwerkbedrijf Enexis.

2014: Vervanging armaturen Kapelstraat BD 7.210.5067 Van Zeeland O&M (Beh) 2014 11-12-2014 8.000 - 10.017 -/- 2.017 De werkzaamheden zijn uitgevoerd. Doordat de op de werf geleverde armaturen zijn gestolen, zijn er extra kosten gemaakt voor de bestelling van nieuwe armaturen. De factuur van deze nieuwe levering volgt naar verwachting in de eerste helft van 2015. Momenteel wordt met de verzekering bekeken of deze kosten terug te ontvangen zijn.

Aanpassingen Kerkplein Aarle-Rixtel 7.210.6004 Van Zeeland O&M (Beh) 2013 20-2-2013 43.615 945 - 42.670

131



Gewacht wordt op een reactie van het parochiebestuur.

Groot onderhoud Kerkgracht Lieshout 7.210.8002 Van Zeeland O&M (Beh) 2010 7-4-2011 70.000 - - 70.000 Op basis van een collegebesluit van 7 februari 2012 zullen de werkzaamheden uitgevoerd worden door de parochie. Een concept-overeenkomst is voorgelegd aan het parochiebestuur. Het parochiebestuur heeft de benodigde goedkeuring van het bisdom nog niet ontvangen; het is de verwach-ting dat deze nog geruime op zich zal laten wachten.

2014: aanleg brug en afscheiding evenemententerrein BD 7.210.8003 Van Zeeland O&M (Beh) 2014 10-7-2014 19.700 - 15.624 4.076 De brug is geplaatst. In het voorjaar van 2015 wordt de voorziene beplanting aangebracht.

Economisch Actieplan Laarbeek 7.310.0102 Burgemeester B & P 2007 diverse 75.000 34.789 6.925 33.286 Het krediet Economisch Actieplan Laarbeek is een krediet voor verschillende acties uit het plan. Pilot is opgeleverd, restant moet blijven staan voor nieuwe of nog lopende meerjarige projecten.

Bijdrage opwaardering Zuid-Willemsvaart 7.310.0105 Van Zeeland B & P 2010 10-12-2010 800.000 601.564 80.897 117.539 Het resterende bedrag wordt ingezet ten behoeve van projecten met betrekking tot de Zuid-Willemsvaart en het Wilhelminakanaal. Dit jaar wordt gestart met de bochtverruiming Zuid-Willemsvaart – Wilhelminakanaal.

Voorzieningenclusters Laarbeek Dit project bestaat uit 9 deel-projecten, vanaf de 1e tussenrapportage 2012 wordt op de volgende wijze over de voorgang gerapporteerd. Deelproject 1: algemene Kosten - Voorzieningenclusters 7.480.6003 Buter B & P diverse 1.022.000 984.970 119.349 -/- 82.319 7.480.6014 Buter B & P 4-12-2013 326.000 133.014 178.864 14.122 Hier worden alle algemene kosten verantwoord. Bijvoorbeeld kosten haalbaarheidsonderzoeken, ambtelijke uren en gemeentelijke financieringskos-ten. Deelproject 2: Beek – openbare ruimte 7.560.1013 Buter B & P 2012 diverse 1.409.868 1.100.668 460.521 -/- 151.321 De aanleg van de openbare ruimte is nagenoeg gereed. Deelproject 3: Beek – Primair onderwijs (project is inmiddels afgerond) Deelproject 4: Beek – Commanderijcollege en D’n Ekker (project is inmiddels afgerond) Deelproject 5: Donk – openbare ruimte 7.560.1014 Buter B & P 2012 Diversen 540.000 587.398 88.837 -/- 136.235 Dit project is in februari 2014 afgerond, echter de financiële afwikkeling loopt nog enige tijd door. Dit heeft ook te maken met nog enkele werk-

132



zaamheden c.q. voorzieningen (riolering, verlichting en groenaanplant) die gekoppeld zijn aan de aanpassingen van het naastgelegen evenemen-tenterrein. Deelproject 6: Donk – Primair onderwijs (project is inmiddels afgerond) Deelproject 7: Aarle-Rixtel – Primair onderwijs 7.480.6009 Buter B & P diverse 236.156 372.380 401.116 -/- 537.340 7.480.6013 Buter B & P 12-9-2013 3.120.838 47.654 930.073 2.143.111 7.650.0004 Buter B & P 12-9-2013 1.049.455 10.556 33.268 1.005.631 De nieuwbouw is gestart in mei 2014 en zal volgens planning worden opgeleverd in november 2015. Deelproject 8: Lieshout – Primair onderwijs (project is inmiddels afgerond) Deelproject 9: Lieshout – openbare ruimte (project is inmiddels afgerond)

2013: Privatiseringsovereenkomst TV de Raam Lieshout 7.530.3303 Briels B & P 2013 4-12-2013 33.030 30.030 303 2.697 De overeenkomst is getekend. Notariële afhandeling volgt na overleg met belastingdienst .

Kunst door en in de buurt; social sofa’s 7.540.0005 Briels B & P 2010 10-12-2010 22.000 16.000 2.000 4.000 Planning 10 social sofa’s 2011 t/m 2014 totaal € 20.000,-. In 2011,2012 en 2013 zijn acht social sofa’s gerealiseerd; bijdrage gemeente € 2.000,- per social sofa. De 10e en laatste sociale sofa komt in Lieshout te staan en wordt in 2015 opgeleverd.

2014: Vormgevingsobject bergingsvijver Beekse Akkers 7.540.0007 Briels B & P 2014 11-12-2014 15.000 - - 15.000 In de vijver aan de Lieshoutseweg is een berkenboom voorzien als kunstvorm object. De Kunstadviescommissie heeft positief geadviseerd. De ver-wachting is dat plaatsing in het voorjaar 2015 kan geschieden.

2014: Onderhoud kunst- en culturele objecten 7.540.0008 Briels B & P 2014 11-12-2014 15.000 - - 15.000 In 2015 zal het éénmalig onderhoud/reparatie geeffectueerd worden aan een aantal kunstwerken/vormgevingsobjecten.

Monumentensubsidie Pater de Leeuwstraat 19 te Beek en Donk 7.541.3011 Van Zeeland B & P 2012 27-6-2012 7.089 - - 7.089 De aanvraag voor subsidie is goedgekeurd. De bewoners kunnen het bedrag declareren, na uitvoering en controle door de gemeente. Uitvoering voor 2016.

Monumentensubsidie Dorpsstraat 18 te Aarle-Rixtel 7.541.3013 Van Zeeland B & P 2013 4-4-2013 2.904 - - 2.904

133



De aanvraag is goedgekeurd. Uitvoering voor 2017.

Digitalisering bouwvergunningen RHC 7.541.6001 Burgemeester O&M (Div) 2010 25-11-2010 70.000 - - 70.000 Opdracht is verstrekt aan M & R micro-imaging B.V. te Kampen om onze dossiers van bouwvergunningen scanklaar te maken. Alle interne voorbe-reidingen zijn afgerond, maar door alle gemeenten moest gewacht worden op goedkeuring van het RHCE. Hierdoor heeft het project enige vertra-ging opgelopen. Streven is nog steeds om het project van het scannen van de bouwvergunningen in 2015 af te ronden.

Uitvoering natuur- en landschapsprojecten 2013 7.550.2007 Meulensteen B & P 2013 24-1-2013 430.000 40.989 92.960 296.051 De uitvoering loopt volgens planning. Contract voor de volgende periode Stimuleringskader Groen-Blauwe diensten is ondertekend en projecten worden momenteel voorbereid en in uitvoering genomen. Een deel EVZ langs de Goorloop ter hoogte van de Voorbeemd in Beek en Donk is uitge-voerd. Het kavelruilproject Croy is in een vergevorderd stadium. Een eerste perceel van 1,5 hectare is aan de gemeente overgedragen. Via een tweede fase van de kavelruil zijn er inmiddels nog enkele hectares grond beschikbaar gekomen langs de Goorloop voor inrichting van de EVZ. De uitvoering loopt volgens planning.

Diverse projecten LOP 2014 7.550.2009 Meulensteen B & P 2014 17-4-2014 25.000 - 21.905 3.095 De gebruikelijke projecten zoals akkerranden, natuurmonitoring en het poelenproject van IVN en Laarbeeks Landschap zijn weer uitgevoerd.. Daar-naast is een succesvolle cursus snoeien van fruitbomen gehouden waaruit een actieve vrijwilligersgroep is ontstaan die in de toekomst fruitbomen gaat snoeien. De vervanging van populierenlanen van slechte kwaliteit door gebiedseigen beplanting is uitgevoerd..

2014: Beeldmerk ‘Laarbeek, Waterpoort van de Peel’ 7.560.0018 Briels B & P 2014 11-12-2014 8.000 - - 8.000 Het proces om te komen tot een gedragen ontwerp voor het beeldmerk wordt betrekken bij de herziening van de gemeentelijke huisstijl.

2014: Informatiepanelen historie Zuid-Willemsvaart en Wilhelminakanaal 7.560.0019 Briels B & P 2014 11-12-2014 9.500 - - 9.500 De plaatsing van de panelen is gepland voor de 1e helft van 2015.

2012: Pilot verkoop groenstroken / aanpak illegaal gebruik 7.560.1015 Meulensteen B & P 2012 27-6-2012 74.000 1.118 109.630 -/- 36.748 7.560.1015 Meulensteen B & P 2012 27-6-2012 74.000 I - -/- 6.230 -/- 67.770 Dit project is in december 2013 met een voorlichtingsavond definitief van start gegaan en inmiddels nagenoeg afgerond. Een evaluatie en analyse

volgt in het 1e kwartaal 2015

Opstellen bomenbeleidsplan 7.560.1102 Van Zeeland B & P 2010 10-12-2010 28.805 20.285 4.526 3.994 Het bomenbeleidsplan is op 20 februari 2013 door de raad vastgesteld. Ook de ‘Groene Kaart’ is inmiddels vastgesteld. Nog enkele met betrekking tot waardevolle bomen moeten worden afgerond, daarna kan het krediet in de loop van 2015 afgesloten worden.

Uitbreiding passantenhaven Aarle-Rixtel

134



7.560.2101 Briels B & P 2011 Diversen 90.000 117.420 -/- 20.389 -/- 7.031 Rijkswaterstaat heeft vergunning verleend voor de uitbreiding van de passantenhaven. In september 2013 is gestart met de uitvoering. De uitbrei-ding is gerealiseerd. BTW-verrekening heeft inmiddels plaatsgevonden.

2014: Voorbereidingskrediet Businesscase Waterboulevard 7.560.2104 Briels B & P 2014 17-4-2014 10.000 - 499 9.501 Het startdocument business case recreatie vaart oude Zuid-Willemsvaart is de onderlegger voor de samenwerking met de gemeente Helmond om te komen tot een gezamenlijke business case voor de kop van Aarle-Rixtel. Ten behoeve hiervan heeft een aantal ambtelijke werksessies samen met de gemeente Helmond plaats gevonden. In de tussentijd wordt ook bij beide gemeentes gewerkt om per gemeente het huiswerk op orde te krijgen door voor het eigen gebied een plan of business case te ontwikkelen, dat als input dient voor de gezamenlijke business case. Om een vol-gende stap te kunnen maken in het inventariseren van plannen, wensen en mogelijkheden en het uitwerken van onze eigen visie en scenario’s is een voorbereidingskrediet noodzakelijk. Deze middelen zijn nodig voor externe begeleiding van een externe bijeenkomst en financieel en ruimtelijk onderzoek van implicaties van mogelijke scenario’s. Dit traject loopt door tot in 2015. Inmiddels is gestart met een marktconsultatie.

Projecten armoedebeleid 7.614.1201 Buter B & P 2007 13-12-2007 60.837 46.044 7.780 7.013 Het bedrag ad € 14.793,- is het restant van het oorspronkelijke bedrag voor armoedebestrijding groot € 50.000,-. Het restantbedrag dient beschikbaar te blijven om waar mogelijk oplossingen te kunnen bieden aan: - incidentele situaties die buiten het bereik van het minimabeleid of het Solidariteitsfonds vallen en waar een oplossing nodig is; - eenmalige projecten die voortkomen uit samenwerking met het beleidsterrein van de Wmo. Van het bedrag ad € 14.793,- is € 7.780,- als eenmalige tegemoetkoming in de opstartkosten ter beschikking gesteld aan de Kledingbank. Er resteert voor overige projecten armoedebeleid dus nog € 7.013,-.

Project Mantelzorgvriendelijk personeelsbeleid 7.620.4004 Briels B & P 2010 10-12-2010 33.088 11.037 - 22.051 Op 18 mei 2010 heeft het college ingestemd met project mantelzorgvriendelijk personeelsbeleid en bijbehorende financiering. Dit project is na de zomer (2010) gestart en loopt nog steeds. Diverse grote werkgevers uit Laarbeek waaronder ook de gemeente hebben deelgenomen aan het pro-ject. Het aantal individuele ondersteuningsvragen dat voortkomt uit het project, is lager dan verwacht. Daardoor zijn ook de uitgaven lager dan verwacht. Medio 2015 zal bezien worden in welke vorm dit project een vervolg dient te krijgen.

Transitiekosten decentralisatie AWBZ-begeleiding 7.620.6001 Briels B & P 2012 diversen 180.164 22.934 102.195 55.035 De uitvoering van de WMO geschiedt met ingang van 1 juli 2014 vanuit Peel 6.1. er moeten nog enkele verrekeningen plaatsvinden.

2014: procesbegeleider onderzoek exploitatie gemeenschapshuizen en sporthallen 7.630.0005 Buter B & P 2014 17-4-2014 8.600 - 10.000 -/- 1.400 De onderzoeksresultaten worden in het 1e kwartaal 2015 aan het college voorgelegd.

Invoeringskosten decentralisatie Jeugdzorg 7.630.3005 Briels B & P 2013 Diversen 151.000 - 14.438 136.562 De uitvoering vindt vanuit peel 6.1 plaats. Er moeten nog enkele verrekeningen plaats vinden.

135



Project Samen Gezond in Laarbeek (ZonMw) 7.714.0002 Briels B & P 2012 12-12-2012 62.590 40.934 19.235 2.421 ZonMw heeft een subsidie beschikbaar gesteld voor de Gezondheidsrace 2011-2012. Doel van de subsidie is het project te beschrijven en over-draagbaar te maken. Inmiddels is subsidie inhoudelijke en financieel vastgesteld. Restant bedrag is bedoeld voor de verdere borging van initiatie-ven die bijdragen aan gezondheidsbevordering.

2012: Verbindingsleiding Tuindersweg-Rooijseweg 7.722.1102 Van Zeeland O&M (Beh) 2012 diverse 135.000 11.726 71.404 51.870 Werk is afgerond, maar deel bestrating moet nog in definitieve vorm worden gelegd. Zodra dat is gemaakt, zal krediet worden afgesloten.

2012: Verplaatsen overstort De Zicht (incl. aanleg stamriool) 7.722.1109 Van Zeeland O&M (Beh) 2013 4-4-2013 100.000 - - 100.000 Dit project is in afwachting van de ontwikkelingen rondom Nieuwenhof Noord.

2013: Hemelwaterriool Lieshoutseweg Beek en Donk 7.722.1110 Van Zeeland O&M (Beh) 2013 4-4-2013 98.000 - 6.136 91.864 Voor dit project werden in 2013 geen werkzaamheden opgestart, aangezien deze gekoppeld zijn aan de werkzaamheden van de provincie aan de Lieshoutseweg. Op dit moment wordt ingeschat dat de uitvoering plaats zal vinden in 2016. Krediet moet worden doorgeschoven.

2013: Re-lining riolering 7.722.1111 Van Zeeland O&M (Beh) 2013 4-4-2013 395.000 - 75.235 319.765 Uitvoering van de re-lining van het riool aan het Thiboterrein zijn begin 2014 afgerond. Voor het overige programma is een gezamenlijke aanbeste-ding in Peelverband in afronding. De uitvoering zal plaatsvinden in 2015.

2013: Hemelwaterriool 2e overstortleiding Voorbeemd 7.722.1112 Van Zeeland O&M (Beh) 2013 4-4-2013 300.000 - 191.936 108.064 Werk is nagenoeg afgerond. Er moet nog een sluiter geplaatst worden en bekeken wordt op welke wijze speelveld de Ratel kan worden ingezaaid. Daarna zal de financiële afrekening gemaakt worden, waarbij waarschijnlijk een onderschrijding van het krediet verwacht wordt als gevolg van aanbestedingsvoordeel en de ontvangst van subsidie.

2013: Verlengen overstortleiding naar Vogelzang 7.722.1113 Van Zeeland O&M (Beh) 2013 4-4-2013 100.000 - - 100.000 Dit project is in afwachting van de ontwikkelingen rondom Nieuwenhof Noord.

2013: Onderzoeken riolering 7.722.1114 Van Zeeland O&M (Beh) 2013 4-4-2013 7.000 - - 7.000 Deze onderzoeken zijn uitgevoerd, maar de kosten zijn ten laste van de exploitatie gebracht, zodat dit krediet hier kan worden afgevoerd. Dit project kan van de lijst worden afgevoerd. 2014: Aanleg HW riool en maken overstort Crommenacker 7.722.1124 Van Zeeland O&M (Beh) 2014 17-4-2014 60.000 - 5.377 54.623 De voorbereidingen voor dit werk zijn opgestart.

136



2014: Groot onderhoud en vervangen pompen en gemalen 7.722.1125 Van Zeeland O&M (Beh) 2014 17-4-2014 56.700 - 8.729 47.971 Voorbereidingen voor deze werkzaamheden zijn opgestart.

2014: Drukopnemers plaatsen in probleemgemalen 7.722.1126 Van Zeeland O&M (Beh) 2014 17-4-2014 15.000 - 13.485 1.515 Werkzaamheden zijn grotendeels afgerond. Nog twee of drie meters worden in 2015 nog geplaatst en dan kan het krediet worden afgesloten.

2014: Groot onderhoud en vervangen drukrioolgemaal en pompen 7.722.1127 Van Zeeland O&M (Beh) 2014 17-4-2014 84.000 - 79.026 4.974 Het grote vervangingskrediet is verdeeld over vijf jaren, waardoor er elk jaar € 84.000,- beschikbaar is. Voor de jaarschijf 2014 hebben alle onder-houdswerkzaamheden en vervangingen plaatsgevonden. Dit project kan van de lijst worden afgevoerd. 2014: Vervangen riolering Schoolstraat Beek en Donk 7.722.1128 Van Zeeland O&M (Beh) 2014 17-4-2014 195.000 - 14.473 180.527 De voorbereidingen voor dit werk zijn gestart en alle voorbereidende onderzoeken zijn gereed inclusief de boomeffectanalyse. In 2015 wordt een collegevoorstel voorbereid met keuzemogelijkheden voor deze vervanging in de afweging tussen verkeer alsmede groene en civiele elementen.

2015: Vervangen en bijleggen riolering Goossenstraat/Wilhelminalaan Aarle-Rixtel 7.722.1129 Van Zeeland O&M (Beh) 2014 17-4-2014 380.000 - 16.228 363.772 Voorbereidingen voor deze werkzaamheden zijn opgestart.

2015: Bijleggen HW riool Grotenhof Lieshout 7.722.1130 Van Zeeland O&M (Beh) 2014 17-4-2014 120.000 - 7.591 112.409 Voorbereidingen voor deze werkzaamheden zijn opgestart.

2015: Verruimen riool en aanpassen gemaal Meerven Mariahout 7.722.1131 Van Zeeland O&M (Beh) 2014 17-4-2014 208.000 - - 208.000 Voorbereidingen voor deze werkzaamheden zijn voorlopig uitgesteld.

2014: Aanleg retentievoorziening evenemententerrein BD 7.722.1132 Van Zeeland O&M (Beh) 2014 11-12-2014 31.300 - 34.203 -/- 2.903 De werkzaamheden met betrekking tot de aanleg van de retentievijver zijn afgerond. Financiële afronding volgt halverwege 2015, zodra ook de overige werkzaamheden aan het evenemententerrein gereed zijn.

2014: Renovatie rioolgemaal De Peppel in Beek en Donk 7.722.1133 Van Zeeland O&M (Beh) 2014 11-12-2014 40.000 - 14.800 25.200 Dit werk is afgerond. Dit project kan van de lijst worden afgevoerd. Uitvoeringsprogramma Klimaatbeleid 2009-2012 7.723.2027 Van Zeeland B & P 2009 10-12-2009 158.000 76.785 1.434 79.791

137



In het coalitieakkoord is gesteld werk te maken van duurzaamheid. Op basis van het restant bedrag klimaatbeleid zal nog dit jaar een eerste aanzet aangereikt worden. Inmiddels is wel een subsidieaanvraag ingediend, tezamen met de overige 20 voormalige SRE-gemeenten, voor een bijdrage op basis van het Energieakkoord bij de VNG. Deze aanvraag is op 14 juli gehonoreerd. Voor de periode tot 1 januari 2017 is (voor 21 gemeenten) procesgeld beschikbaar gesteld voor een totaalbedrag van € 473.691,-. Inmiddels is gestart met de voorbereiding om een duurzaamheidsbeleid op te stellen. Daarbij wordt ook aandacht besteed aan de (on)mogelijkheden Cittaslow. Voor de zomer willen wij een plan voorleggen aan de raad. Daarbij willen wij ook de mogelijkheid van nieuwe subsidiemogelijkheden bekijken. Vooruitlopend daarop is de bestaande subsidieregeling voor zonnepanelen per 01-01-2015 beëindigd.

2013: Saneren onverharde sintelwegen in Laarbeek 7.723.3005 Van Zeeland O&M (Beh) 2013 4-12-2013 130.000 - - 130.000 Saneringen zijn in uitvoering.

Uitvoering van reconstructie- en gebiedsplannen 7.810.1001 Van Zeeland B & P Div diverse 472.683 197.017 -/- 47.321 322.987 Inmiddels is er duidelijkheid over de voortgang van de verplaatsing van agrarische ondernemers naar het LOG. Voor vier locaties is geen belang-stelling meer om daar nieuwvestiging te realiseren. Met één ondernemer worden afsluitende besprekingen gevoerd. Met de provincie zijn de be-sprekingen geopend om een vergoeding voor de door de gemeente geleden schade.

Harmoniseren en afstemmen bestemmingsplannen 7.810.1002 Van Zeeland B & P 2006 diverse 155.000 121.448 17.544 16.008 Het Komplan Mariahout is op 15 oktober 2009 vastgesteld door de raad en het komplan Beek en Donk op 14 december 2011. Beide komplannen zijn onherroepelijk. Het komplan Lieshout is op 27 juni 2013 vastgesteld. De provincie heeft ten aanzien van dit plan een aanwijzingsbesluit geno-men. Tegen dat besluit alsmede de vaststelling is beroep ingesteld. De uitspraak van de Raad van State ter zake heeft inmiddels geleid tot een her-nieuwde vaststelling van het bestemmingsplan Kom Lieshout door de gemeenteraad op 29 januari 2015. Publicatie van dit besluit heeft plaatsge-vonden op vrijdag 13 februari 2015. In deze publicatie wordt mededeling gedaan van de mogelijkheid om tegen dit besluit beroep in te stellen bij de Raad van State van 18 februari t/m 1 april 2015. De procedure voor het komplan Aarle-Rixtel is opgestart. Het bestemmingsplan is (gewij-zigd) vastgesteld door de gemeenteraad op 29 januari 2015. Publicatie van dit besluit heeft plaatsgevonden op vrijdag 13 februari 2015. In deze publicatie wordt mededeling gedaan van de mogelijkheid om tegen dit besluit beroep in te stellen bij de Raad van State van 18 februari t/m 1 april 2015.

2013: Bestemmingsplan Wish Outdoor 7.810.1006 Van Zeeland B & P 2013 Diverse 18.500 6.031 9.718 2.751 Het bestemmingsplan is door de raad op 6 november 2014 ongewijzigd vastgesteld. Er is door één appellant beroep ingesteld. De gemeente is in afwachting van een uitnodiging voor een zitting bij de Raad van State. De appellant heeft geen voorlopige voorziening aangevraagd, zodat het be-stemmingsplan wel rechtskracht heeft.

138

Afkortingen

Bij de raadsbehandeling van de Programmarekening 2012 hebben verschillende raadsleden aan-

dacht gevraagd voor het gebruik van afkortingen in de tekst. Om de leesbaarheid van de Pro-

grammarekening te verbeteren wordt vanaf 2013 een lijst met afkortingen aan het document

toegevoegd. We vinden het belangrijk dat documenten als de Programmarekening ook voor

burgers leesbaar zijn. Daarom zijn ook afkortingen waarvan de betekenis voor geoefende lezers

meteen duidelijk is toch aan dit overzicht toegevoegd.

a.s. = aan staande

AB = Algemeen Bestuur

ABL = Algemeen Belang Laarbeek

AO = Administratieve Organisatie

APV = Algemene Plaatselijke Verordening

AR = Aarle-Rixtel

Arbo = Arbeidsomstandigheden

AWBZ = Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten

B&B = Pijler Burgers en Bedrijven

B&P = Pijler Beleid en Projecten

B&W = Burgemeester en Wethouders

BAG = Basisregistratie Adressen en Gebouwen

BBV = Besluit Begroting en Verantwoording

BBZ = Bijzondere Bijstand aan Zelfstandigen

BD = Beek en Donk

BIO = Bijdrage in ontwikkeling

BLS = Besluit Locatie gebonden Subsidie

BNG = Bank Nederlandse Gemeenten

BOR = raadscommissie Beheer Openbare Ruimte

BP = Bestemmingsplan

BRO = Basisregistratie ondergrond

BS = Basisschool

BTB = Bereikbaarheid, Toegankelijk en Beschikbaarheid

BTW = Belasting Toegevoegde Waarde

BV = Besloten Vennootschap

BZK = Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties

c.q. = casu quo / in welk geval

CAK = Centraal Administratie Kantoor

CDA = Christen Democratisch Appèl

CJG = Centrum voor Jeugd en Gezin

d.d. = de datum

DB = Dagelijks Bestuur

DigiD = persoonlijke inlog-code waarmee burgers zich bij de overheid kunnen identificeren

Div = Documentaire informatie voorziening

139

d.m.v. = door middel van

DVO = Dienstverleningsovereenkomst

e.e.a. = een en ander

EMU = Europese Monetaire Unie

EONIA = Eendaags interbancair rentetarief voor het eurogebied

Etc = Et cetera / en zo voort

EU = Europese Unie

EVZ = Ecologische verbindingszone

Excl. = exclusief

Expl.mij = Exploitatie Maatschappij

FBV = Fonds Bovenwijkse Voorzieningen

Fte = fulltime equivalent

GB = gemeente Gemert-Bakel

GBA = Gemeentelijke Basis Administratie

GHOR = Geneeskundige Hulpverleningsorganisatie in de regio

GO = Georganiseerd overleg

GR = Gemeenschappelijke regeling

GVOP = Gemeenschappelijke voorziening officiële publicaties

GW = Gemeente Wet

Ha = hectare

HNG = Hypotheekfonds Noord-Brabantse Gemeenten

HNW = Het Nieuwe Werken

i.c. = in casu / in het geval dat

i.v.m. = in verband met

ICT = Informatie en Communicatie Technologie

iDOP = integraal Dorpsontwikkelingsplan

IOAW = wet Inkomensvoorziening Oudere en gedeeltelijk Arbeidsongeschikte werkloze

Werknemers

IOAZ = wet Inkomensvoorziening Oudere en gedeeltelijk Arbeidsongeschikte werkloze

Zelfstandigen

IVN = Instituut voor natuurbeschermingseducatie

KCC = Klant Contact Centrum

Km = kilometer

LB = gemeente Laarbeek

LH = Lieshout

LOG = Landbouw ontwikkelingsgebied

LOP = Landschapsontwikkelingsplan

m.b.t. = met betrekking tot

Mer = Milieu effect rapportage

MF = Multifunctionele accommodatie

MH = Mariahout

MOR = Meldingen Openbare Ruimte

MRE = Metropool Regio Eindhoven

MT = managementteam

140

n.a.v. = naar aanleiding van

n.v.t. = niet van toepassing

NAR = Nederlands Adviesbureau voor Risicomanagement

NHR = Nieuw Handels Register

NOC = Noord-Oost corridor

NRD = Notitie Reikwijdte en Detailniveau

NUP = Nationaal uitvoeringsprogramma

NV = Naamloze Vennootschap

NWB = Nederlandse Waterschap Bank

O&M = Pijler Onderhoud en Middelen

o.a. = onder andere

OAB = Onderwijs achterstandsbeleid

OBS = Openbare basisschool

ODZOB = Omgevingsdienst Zuid-Oost Brabant

OJA = Open jongerencentrum Aarle-Rixtel

OZB = onroerende zaakbelasting

P.M. = pro memorie / om niet te vergeten

PNL = Partij Nieuw Laarbeek

Pr. = programma

PVDA = Partij van de Arbeid

RAV = Regionaal Ambulance Vervoer

rb. = raadsbesluit

RGSHG = Regeling Geldelijke Steun Huisvesting Gehandicapten

RNI = basisregistratie Registratie Niet Ingezetenen

RO = Ruimtelijke Ontwikkeling

RSS = Really Simple Syndication / eenvoudige gelijktijdige publicatie

RUD = Regionale uitvoeringsdienst

Ruddo = Regeling uitzettingen en derivaten decentrale overheden

SAN = Dataopslagsysteem

SLOK = Stimulering lokale klimaatinitiatieven

SOK = Samenwerking overeenkomst

Soza = Sociale Zaken

SRE = Samenwerkingsverband Regio Eindhoven

SVn = Stimuleringsfonds Volkshuisvesting Nederlandse gemeenten

t.b.v. = ten behoeve van

t.o.v. = ten opzichte van

TV = Tennisvereniging

t.z.t. = te zijner tijd

u/g = uitgegeven geldlening

vGRP+ = verbreed Gemeentelijk Rioleringsplan inclusief gemeentelijke watertaken

VVD = Volkspartij voor Vrijheid en Democratie

VVV = vereniging voor vreemdelingen verkeer

WABO = Wet Algemene Bepalingen Omgevingsrecht

Wet Fido = Wet Financiering Decentrale Overheden

141

Wet WOZ = Wet Waardering Onroerende Zaken

WIJ = Werk Investering Jongeren uitkering

Wmo = Wet Maatschappelijke Ondersteuning

WNT = Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen in de (semi)publieke sector

WSL = Woning Stichting Laarbeek

WSW = Wet Sociale Werkvoorziening

WW = Werkloosheids Wet

WWB = Wet Werk en Bijstand

ZO = Zuid-Oost

142

Kaft programmarekening voorkant - Laarbeek...2.3 Analyse van het resultaat 2014 t.o.v. de gewijzigde...

Documents

Transcript of Kaft programmarekening voorkant - Laarbeek...2.3 Analyse van het resultaat 2014 t.o.v. de gewijzigde...