Jaarverslag • 2006 - Avalex · Met de uitbreiding van het aantal diensten, kan in de toekomst...

Regionaal Reinigingsbedrijf

Jaarverslag • 2006

Jaarverslag 20

06R

egio

na

al R

einig

ing

sbe

drijf A

va

lex

AvAlexRegionaal ReinigingsbedrijfPostbus 164282500 BK Den Haag

laan van ’s-Gravenmade 92495 BD Den Haag

T 070 337 30 00F 070 337 30 10

[email protected]

Jaarverslag 2006

Jaarverslag

4 1.Kerngegevens

6 2.GemeenschappelijkeRegelingRegionaalReinigingsbedrijfAvalex

7 3.BerichtvanhetDagelijksBestuur

9 4.Verslagvandedirectie

11 5.Programma’salgemeen

12 Programma inzameling huishoudelijk afval

13 Programma brengstations

14 Programma zakelijke reiniging (KWD)

15 Programma aanvullende dienstverlening

17 6.Analysejaarrekeningtenopzichtvanbegroting2006

20 7. PersoneelenOrganisatie

21 8.Financiering

24 9. Financieeloverzicht

25 Jaarrekening

26 Balans

28 Programmarekening

30 Grondslagen

31 Toelichting balans

37 Overigegegevens:

38 Accountantsverklaring

39 Reglementaire bepaling resultaatbestemming

40 Resultatenoverzicht

41 Analyse jaarrekening ten opzicht van begroting 2006

43 Meerjarenoverzicht

44 Kerngegevens

Jaarverslag 2006

�

Inhoud

Jaarverslag 2006

�

Verzorgingsgebied

Avalex zamelt huishoudelijk afval in in de gemeenten

Leidschendam-Voorburg, Rijswijk, Pijnacker-Nootdorp

en Wassenaar. Voorts wordt bedrijfsafval in de regio

ingezameld.

Aantalinwonerspergemeenteop 31-12-2006 31-12-2005

Leidschendam-Voorburg 72.995 73.194

Pijnacker-Nootdorp 42.115 41.590

Rijswijk 47.220 47.217

Wassenaar 25.616 0

Totaal 187.946 162.001

Aantalaansluitingenpergemeenteop 31-12-2006 31-12-2005

Leidschendam-Voorburg 35.500 36.115

Pijnacker-Nootdorp 15.673 15.629

Rijswijk 22.750 23.912

Wassenaar 11.172 0

Totaal 85.095 75.656

ingezameldehoeveelhedenafval*1000kg 2006 2005

GFT afval 13.980 10.400

Rest afval 52.110 45.300

Grof vuil 6.987 6.200

Grof snoeiafval 1.432 2.100

Plantsoenafval 4.908 570

KWD afval 5.190 4.700

Papier 9.186 8.100

Glas 3.711 2.800

RKG-, en veegvuil 263 1.700

Puin 7.690 6.000

Klein chemisch afval 240 80

Textiel 436

Overig- en afrondingsverschillen 2.615 2.650

Totaal 108.748 86.000

1Kerngegevens

Kerngegevens

Financieelresultaat 2006 2005

Gemiddelde kosten per aansluiting, incl. verwerking* € 242 € 214

Resultaat per aansluiting -/-€ 6,50 -/- € 4,10

Financiëlegegevens(bedragenineuro’s) 2006 2005

Omzet aan derden € 958.000 € 1.012.000

Personeelskosten € 5.295.000 € 4.301.000

Bedrijfsresultaat -/-€ 489.000 -/-€ 306.000

Ter beschikking aan deelnemers -/-€ 553.000 -/-€ 306.000

Uitgekeerd € 0 € 0

Eigen vermogen, na uitkering -/-€ 300.000 € 254.000

Netto werkkapitaal -/-€ 1.859.000 -/-€ 822.000

Liquiditeitsratio 0,00 0,70

* De incidentele lasten per aansluiting bedragen € 22 € 6

ProfielAvalexAvalex is een overheidsgedomineerde onderneming,

die tot doel heeft het inzamelen en het zich ontdoen van

afvalstromen. Avalex is op 2 april 2001 gestart. Avalex heeft

de rechtsvorm van de gemeenschappelijke regeling op

grond van de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr).

Gedurende het jaar 2006 zijn de deelnemers in de gemeen-

schappelijke regeling de gemeenten Leidschendam-Voorburg,

Rijswijk, Pijnacker-Nootdorp en Wassenaar.

Jaarverslag 2006

�

DeelnemersindeGemeenschappelijkeRegelingGemeente Leidschendam-Voorburg

Gemeente Pijnacker-Nootdorp

Gemeente Rijswijk

Gemeente Wassenaar

AlgemeenBestuurnamens de deelnemer Leidschendam-Voorburg:

E.P. Beimers, R.P. Klop en J.N. van de Braak**.

namens de deelnemer Pijnacker-Nootdorp:

P.J. van Adrichem, J.C.O. van de Gevel, E Kruiderinck,

W.M. van Leeuwen*, L.C.H. Suijker* (wethouder) en

mevrouw E. Holtrop-Jonkers.

namens de deelnemer Rijswijk:

R. van Hemert, D. Jense, K. de Graaf,

mevrouw E.A. Trinthamer-Boellaard*, L.H.C. de Keijzer*

en E.G.Th. Braam*.

Namens de gemeente Wassenaar:

A.P. van der Lee, M.J.M.V. van Dijk en N.J. van Alkemade

(wethouder) en P. van de Locht (wethouder)*.

* plaatsvervangend lid

** De heer H. van Leeuwen is in de loop van het tweede

kwartaal 2006 opgevolgd door de heer J.N. van de Braak

DagelijksBestuurP.J. van Adrichem, voorzitter, wethouder gemeente Pijnacker-Nootdorp.

E.P. Beimers, wethouder gemeente Leidschendam-Voorburg.

D. Jense, secretaris, wethouder gemeente Rijswijk.

M.J.M.V. van Dijk, penningmeester, gemeenteraadslid gemeente Wassenaar

DirectieP.N. Floor, directeur a.i.

Jaarverslag 2006

6

2GemeenschappelijkeRegelingReinigingsbedrijfAvalex

AanhetAlgemeenBestuurHierbij bieden wij u het jaarverslag van de directie en de

jaarrekening 2006 aan. De jaarrekening is gecontroleerd

door Deloitte Accountants. De accountantsverklaring is

in het jaarverslag opgenomen, zo ook de bevindingen

van de accountant aangaande de rechtmatigheid.

Het Dagelijks Bestuur vergaderde 8 keer gezamenlijk met de

directie. In deze vergaderingen zijn onder meer de volgende

onderwerpen aan de orde gesteld:

- Onderzoek naar de verbetering van de financiële functie;

- benoeming interim directeur per 2 mei 2006;

- de jaarrekening 2005 en de managementletter;

- de beoogde toetreding van de gemeenten Delft en

Zoetermeer tot de Gemeenschappelijke Regeling Regionaal

Reinigingsbedrijf Avalex;

- uitvoering van een intern onderzoek naar mogelijke

onregelmatigheden met betrekking tot het transport c.q.

de verwerking van afvalstromen afkomstig van Avalex;

- periodieke bespreking van de kwartaalresultaten en

financiële prognoses.

Het Dagelijks Bestuur heeft in 2006 twee keer een overleg-

vergadering gehouden met de Ondernemingsraad van

Avalex. Naast de bespreking van de algemene gang van

zaken binnen de organisatie, waren de belangrijkste onder-

werpen van overleg:

- Het advies van de OR inzake het aanstellen van een interim

directeur;

- de werkrelatie tussen de OR, de directie en het Dagelijks

Bestuur.

Het Algemeen Bestuur kwam vijf keer in vergadering bijeen.

In twee openbare vergaderingen is onder andere een

besluit genomen met betrekking tot de vaststelling van de

jaarrekening 2005 en de begroting 2007. Ook voor het jaar

2006 is de accountantscontrole opgedragen aan Deloitte.

Tegelijk met de benoeming van de interim-directeur is

besloten dat de directeur niet langer secretaris van het

bestuur is. Sinds 1 mei 2006 wordt deze functie vervuld

door één van de leden van het Dagelijks Bestuur. Mede

naar aanleiding van de directiewisseling is door het Algemeen

Bestuur een Directiemandaat vastgesteld, waarin de bevoegd-

heden van de directeur nader zijn vastgelegd.

Het jaar 2006 heeft in het teken gestaan van de voorgenomen

toetreding van de gemeenten Delft en Zoetermeer tot Avalex.

De verantwoordelijke bestuurders hebben daartoe een

Stuurgroep ingericht die de samenwerking moet vormgeven.

In dit kader is in opdracht van de samenwerkende partijen

door PricewaterhouseCoopers een Due Diligence uitgevoerd

met als resultaat dat er géén financiële belemmeringen zijn

om de samenwerking aan te gaan. Voorts zijn voorstellen

uitgewerkt die leiden tot een grondige herziening van de

Gemeenschappelijke Regeling, onder meer ten aanzien

van de bestuurssamenstelling en de stemverhoudingen.

Het opgestelde Ondernemingsplan is de basis voor de besluit-

vorming door de gemeenteraden van de toekomstige zes

deelnemende gemeenten. De toetreding van beide gemeenten

wordt in de loop van 2007 verwacht.

In september 2006 is een intern onderzoek gestart naar

mogelijke onregelmatigheden met betrekking tot het transport

c.q. de verwerking van afvalstromen afkomstig van Avalex.

Dit onderzoek is uitgevoerd door Deloitte Bijzonder

Onderzoek & Integriteitsadvies en is inmiddels afgerond.

Het onderzoek heeft geresulteerd in het doorvoeren van

striktere administratieve en beheersmaatregelen voor de

verschillende afvalbrengstations én het correct vastleggen

van afspraken met externe contractpartijen voor het trans-

porteren en verwerken van afval. Hiermee kon een onrustige

periode binnen Avalex worden afgerond.

In het jaarverslag over 2005 is al bericht over het vertrek van

de directeur de heer drs. Ir. J.G. Blaazer in 2006. Daarnaast

moest worden besloten om nog een tweetal leden van het

managementteam op non-actief te stellen. Inmiddels heeft

één van deze medewerkers de dienst van Avalex verlaten.

Het Dagelijks Bestuur dankt de medewerkers van Avalex

voor de inzet in het jaar 2006, waarin binnen Avalex veel

veranderingen plaatsvonden.

Wij stellen u voor de jaarrekening 2006 goed te keuren,

de directie decharge te verlenen voor het gevoerde beleid,

rekening houdend met hetgeen hiervoor is aangegeven, en

het Dagelijks Bestuur te dechargeren voor het gevoerde

toezicht.

Het resultatenoverzicht, de staat van baten en lasten, sluit

met een negatief resultaat. Het negatieve resultaat is vooral

het gevolg van hoge eenmalige kosten die niet in de

begroting 2006 waren opgenomen. Dit betreft onder meer

de kosten van het uitvoeren van het eerder genoemde

interne onderzoek, de kosten van het Due Diligence onderzoek,

Jaarverslag 2006

�

3BerichtvanhetDagelijksBestuur

alsmede de voorziening die is getroffen in het kader van het

vertrek c.q. het schorsen van drie leden van het management-

team.

Wij stellen u voor het negatieve resultaat ten laste te brengen

van het vermogen, voor zover het vermogen dit toelaat.

Voorts wordt voorgesteld het tekort door de deelnemende

gemeenten zodanig te laten aanzuiveren, dat daarna het

vermogen per saldo nihil bedraagt.

Den Haag, 28 juni 2007

Namens het Dagelijks Bestuur,

P.J. van Adrichem,

Voorzitter

Jaarverslag 2006

�

InleidingMet dit jaarverslag wordt verantwoording afgelegd over het

gevoerde beleid van Avalex over het jaar 2006 ten opzichte

van de begroting, een en ander conform het Besluit Begroting

en Verantwoording provincies en gemeenten 2004 (BBV),

waarin de regelgeving is vastgelegd.

Hierna wordt nader ingegaan op een aantal algemene en

bijzondere aspecten van Avalex en de markt waarin zij

opereert. In de onderdelen programmaverantwoording en

navolgende paragrafen wordt stilgestaan c.q. verantwoording

afgelegd over diverse specifieke aspecten van de bedrijfsvoering.

PositioneringAvalex is een samenwerkingsverband van vier gemeenten,

met als rechtsvorm de Gemeenschappelijke Regeling.

Daarmee profileert Avalex zich als maatschappelijk betrokken,

maar ook als een bedrijfsmatig opererende organisatie.

Deze rechtsvorm werd in 2005 gehanteerd voor 13 % van

de Nederlandse gemeenten. In het afgelopen jaar zijn twee

bewegingen zichtbaar geworden. Enerzijds groeit het aantal

gemeenten dat deelneemt aan een Gemeenschappelijke

Regeling, maar anderzijds zijn er ook samenwerkingsverbanden

die een omzetting naar een Overheidsvennootschap overwegen.

Deze laatste rechtsvorm betekent enerzijds het handhaven

van de invloed van overheden op de organisatie, maar biedt

anderzijds het voordeel dat er meer ruimte ontstaat voor de

ontplooiing van publiek ondernemerschap. In de komende

jaren zal het toekomstperspectief voor Avalex verder vorm-

gegeven worden en zullen de beleidskeuzes hierop worden

afgestemd.

De missie van Avalex voor de komende jaren is in het bedrijfs-

plan als volgt geformuleerd:

“Avalex is een overheidsgedomineerde inzamelen reinigings-

organisatie van de deelnemende gemeenten. Het bedrijf

heeft tot doel het zo effectief en efficiënt mogelijk voor-

bereiden en (doen) uitvoeren van de integrale reinigingstaken

voor de opdrachtgevers. Daartoe maken het bedrijf en de

deelnemers toetsbare afspraken over de omvang en de

kwaliteit van de te leveren producten en diensten, alsmede

de daarbij behorende kosten”

Uit de missie en visie van Avalex spreekt de ambitie om ook

andere reinigingstaken uit te voeren. De afspraken met de

deelnemende gemeenten zijn vastgelegd in Dienstverlenings-

overeenkomsten (DVO’s). Tot nu toe richtten de taken van

Avalex zich vooral op de inzameling en de verwijdering van

afvalstoffen, alsmede het beheer van vier afvalbrengstations.

Met de uitbreiding van het aantal diensten, kan in de

toekomst beter worden voldaan aan de efficiencydoelstelling.

Tevens richt Avalex zich op het realiseren van groei, waarmee

ook aan de efficiencydoelstelling wordt gewerkt. In 2004

respectievelijk 2006 zijn de gemeenten Pijnacker-Nootdorp

en Wassenaar toegetreden tot de Gemeenschappelijke

Regeling. Gedurende het jaar 2006 is verder invulling

gegeven aan de groeidoelstelling van Avalex middels het

onderzoeken van de samenwerkingsmogelijkheid met de

gemeenten Delft en Zoetermeer. Met deze voorgenomen

toetreding wordt een samenwerkingsverband gerealiseerd

met ca. 200.000 huisaansluitingen, werkend vanuit drie

vestigingen. Dit vraagt om een aanpassing van de structuur

van Avalex en biedt een bredere basis voor het versterken

van de continuïteit.

Avalexin2006Gedurende het jaar 2006 waren de deelnemers in de

Gemeenschappelijke Regeling de gemeenten Leidschendam-

Voorburg, Rijswijk, Pijnacker-Nootdorp en Wassenaar.

Het jaar 2006 heeft vooral in het teken gestaan van verdere

professionalisering. De sterke groei in de afgelopen jaren én

de verdere groei in 2007 maken dit noodzakelijk. Groei in de

omvang is voor Avalex geen doel op zich, maar is wel

noodzakelijk om te voldoen aan de missie. Het management

van Avalex is in 2006 versterkt en uitgebreid en de beheersing

van de bedrijfsprocessen is sterk verbeterd. Door de grote

toename van het aantal huisaansluitingen in het verzorgings-

gebied tot ca. 90.000 heeft de telefonische bereikbaarheid

onder druk gestaan. Naast verbeteringen in de ICT heeft

Avalex gekozen voor het direct te woord staan van haar

klanten in plaats van een onpersoonlijk keuzemenu.

De rapportages aan de opdrachtgevers zijn inmiddels sterk

verbeterd en voldoen aan de verwachtingen. Dit geldt

evenzo voor de interne rapportage, op basis waarvan sturing

plaatsvindt. Ook hiervan is de betrouwbaarheid en de

tijdigheid toegenomen. De informatievoorziening heeft een

hoge prioriteit en aan de verbetering hiervan wordt permanent

gewerkt.

Om de noodzakelijke veranderingen binnen de organisatie te

kunnen realiseren, zijn de indirecte kosten eenmalig hoger

uitgevallen dan oorspronkelijk begroot. Daar staat tegenover

Jaarverslag 2006

�

4Verslagvandedirectie

dat in de loop van het 2e halfjaar 2006 op meerdere

kostensoorten een structurele prijsverlaging kon worden

doorgevoerd. Ook dit element is van groot belang bij het

realiseren van de doelstelling: een efficiënte bedrijfsvoering

tegen maatschappelijk aanvaardbare kosten.

Hetadministratief-bestuurlijkprocesNa de introductie van de rapportage conform het BBV-model

(Besluit Begrotings Voorschriften) in 2004, is in de jaren 2005

en 2006 de basis gelegd voor het opstellen van een rapportage

conform de wettelijk voorgeschreven vereisten. Zo kon in 2006

de begroting voor 2007 tijdig worden afgerond en kon begin

2007 de begroting voor 2008 binnen de gestelde termijnen

worden opgesteld. Hiermee voldoet Avalex aan de formele

verplichtingen. Eveneens begin 2007 is door het Algemeen

Bestuur het beleidskader voor het treasurystatuut vastgesteld,

waarmee de door het management en het bestuur beoogde

professionalisering van het administratief-bestuurlijk proces

verder is vormgegeven. De rapportage en de daaraan ten

grondslag liggende instrumenten zijn verder uitgebreid.

In 2006 zijn de voorschriften in het kader van BBV nauwelijks

gewijzigd. Daarom heeft Avalex ten opzichte van het vorige

jaar geen wijzigingen op dit punt aangebracht. Door de

verdere uitbreiding van het instrumentarium zijn de mogelijk-

heden voor het bestuur voor een nauwgezet toezicht verder

vergroot. Hierbij kan ook een beroep worden gedaan op de

bevindingen van de accountant, waarbij ook het rechtmatig-

heidsaspect aan de orde komt. In de jaarrekening 2006 wordt

hieraan aandacht besteed.

BeleidenvooruitzichtenIn de afgelopen jaren is de focus vooral gericht geweest op

de integratie van de inzameldiensten van Pijnacker-Nootdorp

en Wassenaar. Daarmee is een schaalgrootte bereikt, die

Avalex beter in staat stelt om de ingezamelde afvalstromen

op een efficiënte wijze te organiseren en tegen betere

condities te kunnen laten verwerken. De beoogde uitbreiding

met Delft en Zoetermeer in 2007 bevestigt de noodzaak van

verdere groei en biedt nog meer kansen en mogelijkheden om

een optimale schaalgrootte te bereiken. In 2006 is een eerste

belangrijke stap in die richting gezet door het openbreken

en verlengen van de verwerkingscontracten voor Groente-,

Fruit- en Tuinafval (GFT) voor enkele aangesloten gemeenten

tegen aanmerkelijk betere voorwaarden. Ditzelfde geldt voor

de verwerking van Klein Chemisch Afval (KCA) en de

afvalstromen van de brengstations. Ultimo 2009 lopen de

meeste verwerkingscontracten voor huishoudelijk afval af.

De ontwikkelingen in de afgelopen periode wijzen erop dat

een daling van de verbrandingstarieven na 2009 aannemelijk is.

Het afvalbeleid voor de komende jaren zal zijn gericht op drie

pijlers:

- Verminderen van de hoeveelheid te verbranden afval door

meer deelstromen gescheiden in te zamelen. Daarbij wordt

vooral gedacht aan papier en karton, maar ook aan

kunststoffen (folies en verpakkingsmaterialen). Zo snijdt

het mes aan twee kanten: lagere kosten én een beter

milieurendement;

- beter faciliteren van de inwoners van het verzorgingsgebied

voor het brengen van grof afval. De huidige brengstations

worden beter ingericht, en er worden maatregelen getroffen

om het brengen te stimuleren. Dat kan onder meer door het

brengen van grof huishoudelijk afval aantrekkelijker te maken

dan het (laten) halen, door voor dit laatste te laten betalen;

- verdergaande mechanisatie, onder meer door het introduceren

van inzamelvoertuigen met zijbelading en uitbreiding van

het aantal ondergrondse inzamelcontainers. Hiermee wordt

bereikt dat de medewerkers van Avalex minder fysiek belast

worden. De verdergaande specialisatie vergt een uitgebreid

trainings- en opleidingsprogramma en biedt kansen voor

een bredere functiedifferentiatie.

Avalex wacht de ontwikkelingen niet af, maar werkt hard aan

haar oriëntatie op de toekomst. De richting is bepaald en de

resultaten zullen in de komende periode behaald worden.

Het motto daarbij is: verhogen van de professionaliteit.

Groei is geen doel op zich, maar is het resultaat van een

gezonde professionele organisatie. Hieraan zijn onlosmakelijk

zaken verbonden als bijvoorbeeld opleiding van personeel

en optimalisering van managementinstrumenten.

Met 2006 is een onrustige periode met veel veranderingen

afgesloten. Veranderingen die van groot belang zijn voor de

toekomst van Avalex. Als gevolg hiervan zijn hoge eenmalige

kosten ontstaan die in de nu voorliggende jaarrekening zijn

verwerkt. De directie verwacht dat na het afsluiten van het

jaar 2006 hoge onvoorziene kosten tot het verleden behoren

en dat het kostenniveau zich stabiliseert op het begrote niveau.

Den Haag, juni 2007,

P.N. Floor, directeur a.i.

Jaarverslag 2006

10

Met de deelnemende gemeenten worden per programma

afspraken gemaakt, welke worden vastgelegd in een dienst-

verleningsovereenkomst (DVO). Indien hiertoe op grond van

bijvoorbeeld ontwikkelingen en mogelijk gewijzigde wensen

van de deelnemers aanleiding bestaat, kunnen deze dienst-

verleningsovereenkomsten jaarlijks worden herzien.

Gebleken is dat de samenstelling van de cijfers van de

goedgekeurde begroting 2006 niet aansluit op de vergelijk-

bare gegevens uit de gezamenlijke DVO’s. Zo zijn er tussen de

kostensoorten en de programma’s onderling verschuivingen

opgetreden. Het totaal van alle programma’s in alle DVO’s

is echter wel gelijk aan het totaal van de goedgekeurde

begroting. In de toelichting per programma is een extra

kolom “Begroting obv DVO 2006”toegevoegd, waardoor de

verschillen inzichtelijk worden gemaakt. De per programma

opgestelde analyse heeft betrekking op de verschillen tussen

de realiteit en deze kolom DVO.

Zoals verderop uit de realisatie 2006 zal blijken, zijn de

indirecte kosten aanzienlijk hoger uitgevallen, dan tijdens

de vaststelling van de begroting was voorzien. Op grond van

BBV dienen deze lasten aan de diverse programma’s te

worden toegerekend. Conform het door Avalex gehanteerde

systeem van toerekening zijn daardoor de kosten voor de

inzet van personeel en materieel van alle programma’s in

de realisatie aanzienlijk hoger uitgevallen dan begroot.

Als gevolg van de toetreding van de gemeenten Pijnacker-

Nootdorp (1 oktober 2004) en Wassenaar (1 januari 2006)

alsmede de in 2007 verwachte toetreding van de gemeenten

Delft en Zoetermeer is een verdere uniformering van de

DVO’s noodzakelijk. Avalex en haar opdrachtgevers hebben

behoefte aan het maken van heldere prestatieafspraken in

de DVO. De periodieke rapportages dienen niet alleen als

verantwoording over de uitvoering van de overeenkomst,

maar bieden tevens de mogelijkheid om tijdig te kunnen

bijsturen wanneer de realisatie teveel afwijkt van de doelstel-

ling. In dit kader kan onder meer worden genoemd de sturing

op het realiseren van de scheidingsdoelstellingen die in het

Landelijk AfvalbeheerPlan (LAP) zijn vastgelegd en het beter

afstemmen van inzamelsystemen op het veranderende

afvalaanbod.

Jaarverslag 2006

11

5Programma’salgemeen

InzamelingDe dagelijkse inzameling van huishoudelijk afval in de

gemeenten Leidschendam-Voorburg, Pijnacker-Nootdorp,

Rijswijk en Wassenaar vormt de kern van de taak van Avalex.

Het inzamelen vindt echter vaak onder lastige omstandigheden

plaats. Zo ondervinden de medewerkers van Avalex regelmatig

hinder van moeilijke verkeerssituaties zoals nauwe straten,

hetgeen groot vakmanschap vereist. Een zeer belangrijk

aspect, dat veel van de medewerkers van Avalex vraagt,

is het correct weten om te gaan met de steeds mondiger

wordende burger. Een aspect waaraan in toenemende mate

aandacht moet worden besteed, is het correct aanbieden van

afval. Het komt regelmatig voor, dat dit niet op de juiste wijze

plaatsvindt. Om onnodige vervuiling tegen te gaan, is hierbij

een belangrijke rol weggelegd voor de afdeling handhaving

van de betrokken gemeentes. Door gezamenlijke inspanning

van zowel Avalex als de afdeling handhaving, kan het aanzien

van de straten van de gemeenten op het gewenste niveau

worden gebracht en gehouden.

De inzameling van huishoudelijk afval bestaat voor bijna 90%

uit het inzamelen van restafval en GFT. Het grof huishoudelijk

afval vormt ca. 7%. Het restant van dit programma, ca. 3%

bestaat uit kringloopgoederen, klein chemisch afval en glas/

papier/textiel. Een belangrijke factor welke de toename van

de omzet ten opzichte van het voorgaande jaar verklaart,

is de toetreding van de gemeente Wassenaar per 1 januari

2006.

De steeds toenemende problematiek rondom het verwerken

van huishoudelijk afval en de kosten daarvan, is een extra

stimulans voor het onderzoeken van mogelijkheden voor het

inzamelen van deelstromen. Zo is in 2006 gestart met het

huis-aan-huis inzamelen van oud papier en karton (OPK) in

de gemeente Leidschendam-Voorburg. In laagbouwwijken

wordt nu met minicontainers OPK ingezameld. Hierdoor

wordt op jaarbasis ca. 600 ton meer papier ingezameld,

dat voorheen in het restafval werd afgevoerd. Per ton afval

wordt hiermee ruim € 150 bespaard én een belangrijke

bijdrage geleverd aan een beter milieu. In 2007 wordt deze

systematiek verder in het inzamelgebied uitgebreid.

OmschrijvingHet programma inzameling van huishoudelijk afval heeft

betrekking op al het huishoudelijk afval in de aangesloten

gemeenten dat opgehaald wordt. De wijze van inzameling

vindt plaats aan de hand van de in de DVO gemaakte

afspraken.

Watwildenwe?Doelstelling

Met dit programma wordt invulling gegeven aan de aan de

Gemeenschappelijke Regeling opgedragen wettelijk taak

van de gemeenten Pijnacker-Nootdorp, Wassenaar, Rijswijk

en Leidschendam-Voorburg, tot inzameling van al het

huishoudelijk afval.

Wathebbenwebereikt?De taken zijn conform de gemaakte afspraken uitgevoerd.

Wathebbenwedaarvoorgedaan?Producten

- Inzameling restafval

- Inzameling GFT

- Inzameling grofvuil

- Inzameling klein chemisch afval (KCA)

- Inzameling milieuparken

- Inzameling kringloop

- Reinigingsinspectie

Jaarverslag 2006

12

Programma inzameling huishoudelijk afval

Watheefthetgekost?Lastenenbaten(bedragen x € 1.000) Begroting Begroting Realisatie 2006 obvDVO 2006 2006

Personeel en materieel 6.037 5.896 7.394

Overige kosten 873 693 598

Verwerkingskosten 8.522 8.706 8.522

Totaallasten 15.432 15.292 16.514

Bijdrage Leidschendam- Voorburg 6.609 6.572 6.145

Bijdrage Pijnacker-Nootdorp 2.850 3.534 2.708

Bijdrage Rijswijk 3.593 2.732 3.469

Bijdrage Wassenaar 2.360 2.268 2.166

Bijdrage derden 21 190 689

Totaalbaten 15.433 15.296 15.177

Saldo (excl. mutaties in reserves) 1 4 -1.337

Mutaties in reserves: - -

- storting - -

- onttrekking - -

Saldoprogramma(incl. mutaties in reserves) 1 4 -1.337

* Begroting 2006 na wijziging

Analysejaarrekeningtenopzichtevanbegroting2006Omdat in basis alle lasten van Avalex aan haar opdrachtgevers

worden doorberekend zijn de baten gelijk aan deze lasten.

Dit komt ook in de cijfers uit de begroting naar voren. Zoals

bij het onderdeel programma’s algemeen reeds is aangegeven

wijken de kosten in de begroting af van de kosten welke in de

DVO’s zijn opgenomen. De kosten waarvan uit wordt gegaan

in deze analyse, zijn opgenomen in de kolom “Begroting obv

DVO 2006”.

De inzet van personeel en materieel komt uit op begrotings-

niveau. Het tekort in de exploitatie van dit programma is

vooral het gevolg van het feit, dat de indirecte kosten door

extra eenmalige uitgaven aanzienlijk hoger zijn uitgevallen

dan begroot. Omdat de indirecte lasten als een opslag aan

de kosten van personeel en materieel worden toegerekend,

is dit onderdeel van de kosten sterk toegenomen.

De bijdragen derden zijn aanzienlijk hoger uitgekomen dan

begroot. Zo zijn de extra inkomsten voor de gemeenten uit

opbrengsten van papier, glas etc. ca. € 330.000 hoger

uitgevallen dan begroot. Daarnaast zijn de activiteiten welke

op verzoek, zoals het inzamelen van veegvuil, door Avalex

worden uitgevoerd eveneens ca. € 170.000 hoger uitgevallen

dan begroot.

Het totaal van de bijdragen van de gemeenten (baten) is lager

uitgevallen dan begroot. Hierbij is sprake van een combinatie

van factoren. Enerzijds is sprake van de al eerder genoemde

extra niet begrote inkomsten voor de gemeenten van

ca. € 330.000 welke in mindering komt op de bijdragen van

gemeenten en anderzijds zijn de verwerkingskosten ca.

€ 180.000 en de overige directe kosten ca. € 100.000 lager

uitgevallen. De lagere kosten voor verwerking zijn het gevolg

van een lager tonnage afgevoerd afval. De belangrijkste

reden voor de lagere overige kosten is gelegen in de lagere

kosten voor het inzamelen van diverse fracties zoals glas.

De begroting is daarvoor ten onrechte te hoog opgenomen.

Programma brengstations

AfvalbrengstationsAvalex exploiteert ten behoeve van haar deelnemers een

viertal afvalbrengstations. Omdat op deze stations het afval

door de burger zelf wordt gebracht en de stromen tevens

goed kunnen worden gescheiden, is deze vorm van inzamelen

verreweg de goedkoopste.

Omschrijving

Dit programma omvat het beheer en het onderhoud van de

afvalbrengstations in de gemeenten Wassenaar, Pijnacker-

Nootdorp, Leidschendam-Voorburg en Rijswijk. De wijze

van exploitatie vindt plaats aan de hand van de in de DVO’s

gemaakte afspraken.


De belangrijkste wettelijk taak waaraan dit programma

invulling geeft, is de burgers van de gemeenten Wassenaar,

Rijswijk, Pijnacker-Nootdorp en Leidschendam-Voorburg,

de mogelijkheid bieden hun afval te kunnen brengen.

Jaarverslag 2006

1�


Binnen iedere gemeente wordt een station waar afval kan

worden aangeboden, onderhouden.

Wathebbenwedaarvoorgedaan?Product

- Afvalbrengstation


Personeel en materieel 869 883 1.108


Verwerkingskosten 947 986 1.043

Totaallasten 2.228 2.282 2.779

Bijdrage Leidschendam- Voorburg 766 776 840

Bijdrage Pijnacker-Nootdorp 291 290 376

Bijdrage Rijswijk 875 982 801

Bijdrage Wassenaar 297 235 288


Totaalbaten 2.299 2.353 2.597

Saldo (excl. mutaties in reserves) 71 71 -182


- storting - -

- onttrekking - -

Saldoprogramma(incl. mutaties in reserves) 71 71 -182


Analysejaarrekeningtenopzichtevanbegroting2006Ook voor dit programma geldt, dat in basis alle lasten van

Avalex aan haar opdrachtgevers worden doorberekend en de

baten derhalve gelijk zijn aan deze lasten. Dit komt ook in de

cijfers uit de begroting naar voren. Zoals bij het onderdeel

programma’s algemeen reeds is aangegeven wijken de kosten

in de begroting af van de kosten welke in de DVO’s zijn

opgenomen. De kosten waarvan uit wordt gegaan in deze

analyse, zijn opgenomen in de kolom “Begroting obv DVO

2006”.

De inzet van personeel en materieel komt uit op begrotings-

niveau. Het tekort in de exploitatie van dit programma is

vooral het gevolg van het feit, dat de indirecte kosten door

extra eenmalige uitgaven aanzienlijk hoger zijn uitgevallen

dan begroot. Omdat de indirecte lasten als een opslag aan de

kosten van personeel en materieel worden toegerekend, is dit

onderdeel van de kosten sterk toegenomen.

De bijdragen derden zijn aanzienlijk hoger uitgekomen dan

begroot. Zo zijn de extra inkomsten voor de gemeenten voor

het betaald brengen op de brengstations en de opbrengsten

van materialen die hier gebracht zijn ca. € 250.000 hoger

uitgevallen dan begroot. Daarnaast zijn de activiteiten

welke Avalex zelf op dit terrein uitvoert ca. € 30.000 lager

uitgevallen dan begroot.

Het totaal van de bijdragen van de gemeenten (baten) is

ca. € 20.000 hoger uitgevallen dan begroot. Hierbij is sprake

van een combinatie van factoren. Enerzijds is sprake van

de al eerder genoemde extra niet begrote inkomsten voor de

gemeenten van ca. € 220.000 welke in mindering komt op

de bijdragen van gemeenten en anderzijds zijn de verwer-

kingskosten ca. € 60.000 en de overige directe kosten

ca. € 210.000 hoger uitgevallen. De belangrijkste reden voor

de hogere kosten van verwerking is een hoger tonnage

afgevoerd afval. De belangrijkste reden voor de hogere

overige kosten wordt gevormd door de hogere kosten voor

huisvesting (huur, onderhoud e.d.), welke ca. € 110.000 te

laag begroot zijn. Voorts zijn ook de kosten van transport

ca. € 50.000 te laag begroot.

Programma zakelijke reiniging (KWD)

ZakelijkemarktIn de zakelijke markt speelt de marktwerking, met de tarief-

vorming als belangrijkste exponent, een nadrukkelijke rol.

Werden in het verleden per gemeente soms verschillende

tarieven gehanteerd, het gelijkschakelen hiervan vormt vanuit

zakelijk oogpunt een belangrijke aspect.

OmschrijvingDit programma omvat de inzameling van zakelijk afval ten

behoeve van ondernemers en instellingen, alsmede het

uitvoeren van speciale opdrachten voor gemeenten.


Met dit programma worden het afval van ondernemingen en

instellingen, maar ook aanvullende diensten voor gemeenten

uitgevoerd. De maatschappelijke effecten zijn dat:

- Ondernemers en instellingen hun afval tegen verantwoorde

kosten kunnen laten inzamelen;

Jaarverslag 2006

1�

- de inzet van mensen en middelen wordt geoptimaliseerd en

kosten kunnen worden gereduceerd.


Wathebbenwedaarvoorgedaan?Product

- Inzamelen van Kantoor-, Winkel- en Dienstenafval (KWD)

- Uitvoeren van specifieke reinigingsopdrachten


Personeel en materieel 403 390 505


Verwerkingskosten 503 516 633

Totaallasten 974 974 1162

Bijdrage Leidschendam- Voorburg - -

Bijdrage Pijnacker-Nootdorp - -

Bijdrage Rijswijk - -

Bijdrage derden 1.022 1.022 958

Totaalbaten 1.022 1.022 958



- storting - -

- onttrekking - -

Saldo programma (incl. mutaties in reserves) 48 48 -204


Analysejaarrekeningtenopzichtevanbegroting2006In tegenstelling tot de andere programma’s zijn de baten in

dit programma niet automatisch gelijk aan de lasten. Indien

bijvoorbeeld de hoeveelheid af te voeren afval hoger is dan

geraamd, dan heeft dat directe negatieve gevolgen voor het

financiële resultaat van dit programma. Was er in 2005 nog

de verwachting dat de omzet zich in 2006 op een gelijkwaardig

niveau zou handhaven, in de praktijk is dit vanwege de

concurrentie niet gelukt. Hier zal in 2007 meer aandacht aan

geschonken worden. Ook voor dit programma geldt dat de

stijging van de kosten van personeel en materieel samen-

hangt met de hogere eenmalige indirecte lasten die aan deze

kosten worden toegerekend. Doordat minder kosten voor

acquisitie zijn gemaakt, zijn de overige kosten ca. € 40.000

lager uitgevallen dan begroot. Wel is de hoeveelheid afge-

voerde afval hoger geweest dan begroot. In de praktijk is dit

beperkter dan het lijkt, omdat in 2005 reeds ca. € 590.000

aan verwerkingskosten werd uitgegeven. In de begroting is

derhalve van te lage kosten voor verwerking uitgegaan.

Programma aanvullende dienstverlening

Tot nu toe omvat het programma voor aanvullende dienst-

verlening in hoofdzaak de activiteiten gladheidbestrijding,

machinaal vegen en het uitvoeren van voertuigonderhoud

voor derden. Dit programma leverde in 2006 nog geen

grote bijdrage in het resultaat. In het verslagjaar is het

Ondernemingsplan 2007 – 2011 opgesteld met een brede

missie voor Avalex: de uitvoering van de integrale reinigings-

taken van de deelnemers. Met deze groei in activiteiten en

omzet zal Avalex beter in staat zijn om haar taken efficiënter

uit te voeren tegen lagere kosten. Als de inzamelactiviteiten

fysiek te zwaar worden geeft dit oudere medewerkers van

Avalex een breder perspectief op een concrete invulling van

het leeftijdbewust ouderenbeleid in de organisatie.

OmschrijvingHet programma aanvullende dienstverlening heeft betrekking

op taken welke in opdracht van de deelnemers dienen te

worden uitgevoerd en welke daartoe zijn opgenomen in

de DVO’s. Deze taken zijn divers van karakter en kunnen

betrekking hebben op bijvoorbeeld gladheidbestrijding,

maar ook op het uitvoeren van werkzaamheden door de

werkplaats, het reinigen van straten (veelal machinaal) en

openbare ruimten.


Met dit programma wordt beoogd te bereiken dat:

- De (overhead)kosten worden verlaagd door:

aanvullende omzet;

vermindering van leegloop en stilstanduren;

medewerkers die om welke reden dan ook een afgenomen

productiecapaciteit hebben;

- de deelnemende gemeenten de mogelijkheid hebben om bij

één organisatie gebruik te maken van de specifieke capaci-

teiten, welke nodig zijn voor aan reiniging verwante taken.


Jaarverslag 2006

1�

Wathebbenwedaarvoorgedaan?Producten

- Straatreiniging

- Gladheidbestrijding

- Werkplaats

- Beheer

- Verhuisvuil

- Transport (beheer openbare ruimten)

- Papierinzameling (OPK)


Personeel en materieel 337 456 723


Verwerkingskosten 322 105 175

Totaallasten 767 849 1155

Bijdrage Leidschendam- Voorburg 103 100 201

Bijdrage Pijnacker-Nootdorp 78 143 144

Bijdrage Rijswijk 585 452 563

Bijdrage Wassenaar 0 154 8


Totaalbaten 806 889 1061



- storting - -

- onttrekking - -

Saldo programma (incl. mutaties in reserves) 39 40 -94

* Begroting 2006 na wijzigling

Jaarverslag 2006

16

Voor een deel van dit programma geldt dat in principe

de baten van gemeenten gelijk zijn aan de uitgaven c.q. de

lasten die ten behoeve van het desbetreffende programma

zijn ontstaan. Een ander deel, zoals de gladheidbestrijding

wordt echter op nacalculatiebasis met de opdrachtgever

afgerekend. In dit programma worden echter ook activiteiten

uitgevoerd voor derden. Zowel de baten als lasten op dit

onderdeel kunnen echter variëren ten opzichte van de begroting.

De toename van de personeels- en materieelkosten komt

enerzijds voort uit de al eerder genoemde stijging van de

indirecte lasten en anderzijds uit een toename van niet

begrote activiteiten voor de gemeenten met ca. € 30.000 en

niet begrote activiteiten van Avalex met ca. € 90.000.

De bijdragen derden, bijvoorbeeld ten behoeve van assistentie

van de politie van Den Haag, zijn met ca. € 100.000 aanzien-

lijk hoger uitgekomen dan begroot. De bijdrage van de

gemeenten is ca. € 70.000 hoger uitgekomen. Dit is een

gevolg van de al eerder genoemde hogere personeelskosten

(ca. € 30.000), de € 70.000 hogere kosten van verwerking

en de lagere overige directe kosten van ca. € 30.000.

De hogere kosten van verwerking zijn het gevolg van

meer ingezamelde en afgevoerde tonnen afval. De overige

kosten zijn lager uitgevallen, omdat per saldo de kosten

van inzamelen te hoog zijn begroot.

Paragrafen In dit hoofdstuk wordt nader ingegaan op een aantal paragrafen

zoals opgenomen in artikel 9 BBV. Omdat de in dit artikel

bedoelde paragrafen met betrekking tot lokale heffingen,

verbonden partijen en grondbeleid, in het geval van Avalex

niet van toepassing zijn, blijven deze onderwerpen in de

hierna volgende toelichting buiten beschouwing.

WeerstandsvermogenIn basis stelt weerstandsvermogen organisaties in staat om

aan onverwachte tegenvallers het hoofd te kunnen bieden.

In de Gemeenschappelijke Regeling Avalex is het vermogen

inclusief reserveringen en voorzieningen gesteld op tenminste

20% van het totale vermogen1. Een nadere overweging bij

het vaststellen van de omvang van het weerstandsvermogen

is, dat mogelijke calamiteiten of niet begrote verplichtingen

tot aanpassing van de begroting van het lopende jaar leiden.

Als belangrijke consequentie hiervan ontstaat onder meer een

onregelmatig patroon in de kosten van afvalbeheer. Hierdoor

wordt een duidelijk zicht op de ontwikkeling van deze kosten

bemoeilijkt, zowel voor Avalex als voor haar deelnemers.

Is er tot en met 2005 besloten een deel van de gegenereerde

positieve resultaten uit te keren, hetgeen gelet op de feitelijke

situatie volgens de regeling niet is toegestaan, in 2006 was

hiertoe geen aanleiding. Het saldo van baten en lasten geeft

over 2006 een negatief saldo te zien van ruim € 550.000.

Na verwerking van dit negatieve resultaat zal in 2007 een

negatief eigen vermogen ontstaan, hetgeen niet is toegestaan.

Om hieraan tegemoet te komen, zal door het bestuur een

besluit tot aanvullende storting dienen te worden genomen,

waardoor er geen sprake meer zal zijn van een tekort.

Zoals reeds verwacht, zijn er in 2006 extra uitgaven ontstaan

ten behoeve van de ontwikkeling van de organisatiestructuur

en het vertrek van een aantal leden van het management-

team. Voor 2007 worden dergelijke uitgaven niet verwacht.

Bovenstaande aspecten, alsmede de in de paragrafen

onderhoud kapitaalgoederen en bedrijfsvoering genoemde

relevante aspecten, onderstrepen het belang van de aandacht

die besteed zal moeten worden aan het financiële weer-

standsvermogen van de organisatie. Uitgangspunt is, dat de

organisatie in staat moet zijn om tot een stabiele ontwikkeling

van haar prijsstelling te komen.

OnderhoudkapitaalgoederenDe belangrijkste kapitaalgoederen van Avalex worden

gevormd door de vervoermiddelen en het bedrijfspand.

Omdat de vervoermiddelen op basis van regelmatige

vervanging worden aangeschaft, waardoor als het ware een

ideaalcomplex ontstaat en de periode dat zij in bedrijf zijn,

relatief kort is, is het reguliere onderhoud toereikend voor

het handhaven van voldoende inzetbaarheid. In 2005 is de

vorming van een onderhoudsvoorziening voor groot onder-

houd van het bedrijfspand aangekondigd. Hieraan is in 2006

invulling gegeven.

BedrijfsvoeringVoor de bedrijfsvoering ligt vooral de nadruk op de uitvoerende

aspecten van de organisatie. Avalex dient daartoe een goede

invulling te geven aan de afspraken die met de opdrachtgevers,

de gemeenten, gemaakt zijn. Het is dan ook gewenst dat

Avalex naast betrouwbaarheid in de uitvoering van haar

Jaarverslag 2006

1�

6Analysejaarrekeningtenopzichtevanbegroting2006

1 Zie artikel 33 van de Gemeenschappelijke Regeling Avalex.

taken de benodigde transparantie biedt. Essentieel hierbij is,

dat de inkomsten en uitgaven rechtmatig en doeltreffend zijn.

Hiertoe heeft Avalex haar operationele maar ook financiële

rapportage in 2006 verder verbeterd. Zo is er met ingang van

2007 volledige aansluiting tussen deze beide aspecten.

Hierdoor zijn de aspecten betrouwbaarheid en transparantie

verder in kwaliteit toegenomen. Het is daardoor mogelijk om

de tussentijdse informatieverstrekking aan de opdrachtgevers

te verbeteren.

Door deze verbeteringen is het voorts mogelijk om naast de

verantwoording over de primaire processen, ook processen

met betrekking tot te voeren beleid en bestuur, alsmede ook

de meer intern gerichte, ondersteunende processen, adequaat

uit te voeren.

De bedrijfsvoering moet zodanig ingericht zijn, dat de

programmabegroting, de productenraming en de daaraan

ten grondslag liggende werkplannen van de ambtelijke

organisatie kunnen worden gerealiseerd. Daarnaast wil

Avalex tijdig inspelen op ontwikkelingen en wensen van en

bij de opdrachtgevers. Het is daarom van belang dat er

een goede samenwerking met de opdrachtgevers bestaat.

Ook moet de informatiestroom naar de opdrachtgevers van

een dusdanig niveau zijn, dat de uitvoering van de begroting

en productenraming kan worden gemonitord en eventueel

bijgestuurd. 2006 heeft in belangrijke mate in het teken

gestaan van het verbeteren van zowel de financiële functie

van de organisatie in het bijzonder, alsook het verbeteren van

de controlemechanismen in het algemeen. Ondanks het feit,

dat veel tijd is besteed aan de voorbereiding van de beoogde

toetreding van de gemeenten Delft en Zoetermeer, kon

desondanks een verbetering in deze functies worden aan-

gebracht. Belangrijk detail hierbij is het feit, dat in 2006 de

bezetting van de financiële organisatie op sterkte kon worden

gebracht. In 2007 zal op basis van deze verbeterde uitgangs-

positie een belangrijke stap gezet kunnen worden in het

voltooien van de administratieve c.q. bedrijfsvoeringsorganisatie.

KostenniveauDe beoordeling van de prestaties van Avalex kent een tweetal

aspecten: de kwaliteit van uitvoering van haar taken en de

ontwikkeling van het kostenniveau. Dit laatste is onderwerp

van de navolgende beschouwing. Immers, het is vooral de

beperking van de kostenontwikkeling van de afvalinzameling,

welke de reden voor de opzet van de GR is geweest.

Door zowel de gegevens uit de benchmark, als de kosten

per aansluiting als meetlat te hanteren, kan de sturing van

de organisatie worden vormgegeven. Zo geven de kosten per

aansluiting een belangrijke indicatie over de ontwikkeling

door de jaren heen. Avalex ziet deze kosten als het netto-

bedrag, dat per huishouden voor de geleverde dienst

opgebracht moet worden (zie afbeelding 3.1).

3.1ontwikkelingafvalbeheerskostenperhuishouden

-3

-2

-1

0

1

2

3

4

5

6

7

2001 2002 2003 2004 2005 2006

CBS index consumentenprijzen

landelijke ontwikkeling afvalbeheerskosten huishoudens

ontwikkelingskosten huishoudens Avalex

Over het afgelopen jaar bedragen de kosten per aansluiting

€ 242. Ten opzichte van het kostenniveau 2005 van € 214, is

dit een stijging van bijna 13%. De stijging is daardoor hoger

dan de sectorbrede stijging van 1.7%. Hierbij dient wel

bedacht te worden, dat in 2006, evenals in 2005, eenmalige

extra advieskosten etc. zijn gemaakt om de organisatie in

staat te stellen de volgende stap in haar ontwikkeling te

maken. Daarnaast zijn ook diverse andere eenmalige kosten

gemaakt. Zie hiervoor ook de toelichting op de resultaten-

rekening. Indien deze extra kosten buiten beschouwing

worden gelaten, is er slechts sprake van een stijging van

circa 1,9% van de kosten. Op grond hiervan heeft Avalex

iets minder goed gepresteerd dan het sectorgemiddelde.

Zoals de cumulatieve afvalbeheerskosten-ontwikkeling laat

zien is, mede als gevolg van de extra eenmalige kosten in

zowel 2005 als 2006, het voordeel dat de oprichters van de

GR met de inbreng van hun activiteiten over de afgelopen

jaren hebben gehad, omgeslagen in een beperkt nadeel.

Indien echter de eerdergenoemde extra kosten buiten

beschouwing worden gelaten bedraagt het voordeel echter

nog steeds ruim 11%. Dit voordeel is des te opvallender,

als bedacht wordt dat de langlopende contracten met

verwerkers, die destijds door de deelnemers zijn afgesloten

jaarlijks een tariefverhoging kennen van ten minste de

CBS-index (zie afbeelding 3.2).

Jaarverslag 2006

1�

inde

x, 2

001

is 1

00

3.2Cumulatieveontwikkelingafvalbeheerskosten

0

20

40

60

80

100

120

140

2001 2002 2003 2004 2005 2006

ontwikkeling CBS index

ontwikkeling afvalbeheerskosten landelijk

ontwikkelingskosten huishoudens Avalex

Bedrijfsmiddelen

De bedrijfsmiddelen van het inzamelbedrijf zijn te onderscheiden

in de groepen tractie, afvalbrengstations en bedrijfshuisvesting,

bedrijfsbesturingssystemen en telecommunicatie.

Tractie

Voor het inzamelbedrijf vormt het rollend materieel het hart

van de activiteiten. In het verslagjaar hebben geen vervangingen

plaatsgevonden.

AfvalbrengstationsannexhuisvestingAvalex beheert afvalbrengstations in de gemeenten

Leidschendam-Voorburg, Pijnacker-Nootdorp, Wassenaar

en Rijswijk. Alleen de locatie van Rijswijk is in eigendom,

de locatie in Leidschendam-Voorburg is in huur, de overige

locaties zijn uitsluitend in beheer. Afschrijving van opstallen

is voorzien in 40 jaar, terwijl met ingang van 2006 jaarlijks

1 tot 1,5% van de investering ten laste van de exploitatie

zal komen om de kosten van onderhoud te bestrijden.

Het voornemen bestaat om dat deel van deze last dat in enig

jaar niet wordt uitgegeven, te doteren aan de voorziening

groot onderhoud huisvesting. Voor het jaar 2006 zijn de

financieringskosten ad € 420.000 apart zichtbaar gemaakt.

Het voornemen om in de loop van 2006 het afvalbrengs-

tation aan de Nieuwe Havenstraat te renoveren is niet

ingevuld. Een belangrijke overweging welke bij de beslissing

heeft meegewogen, is de visie dat de invulling van deze

uiterst strategisch gelegen locatie een breder afwegingskader

behoeft dan dat van een faciliteit voor het brengen van afval

alleen. Met de provincie Zuid-Holland wordt momenteel

overleg gevoerd over de mogelijkheden om het brengstation

langer open te houden dan op grond van de huidige vergun-

ning, zonder aanpassing mogelijk is. Cruciaal hierbij zijn de

vereisten die aan het openhouden van het station worden

gesteld. Voorts heeft Avalex geïnvesteerd in eigen containers

op diverse brengstations. Hierdoor dalen de kosten van

inhuur van containers.

Bedrijfsbesturingsystemen

Voor haar bedrijfsvoering gebruikt Avalex ter ondersteuning

van haar administratief-financieel proces het administratie-

pakket Exact. Nadat in 2005 was besloten tot de aanschaf

van een uitgebreidere en tevens nieuwere versie van dit

pakket, is begin 2007 dit pakket geïmplementeerd.

De ervaringen tot nu toe zijn uiterst positief. Zo kan aan de

gewenste verdieping in de rapportage worden voldaan.

Het inzamelen logistiek proces wordt door een Oracle-

applicatie Aris ondersteund. Opgemerkt zij, dat de verhuizing

naar de nieuwe locatie geen aanleiding was om hardware

te vernieuwen. De technische levensduur is aanzienlijk

langer dan de gehanteerde afschrijftermijn van drie jaar.

Eerder ingezette ontwikkelingen om tot verbeterde rappor-

tage te komen zijn verder doorgezet. Ook in deze leidde de

toetreding van de gemeente Wassenaar tot schaalvoordeel.

Behoudens geringe uitbreiding van licenties wegens het

vergrote aantal huishoudens vergde de toetreding geen

nadere infrastructurele investering.

Jaarverslag 2006

1�

Algemeen2006 is het jaar waarin de gemeente Wassenaar is toegetreden

tot de gemeenschappelijke regeling. Organisatorisch was het

afgelopen jaar een jaar van veranderingen.

ArbeidsvoorwaardenVolgens de richtlijnen van de CAR-UWO worden jaarlijks de

arbeidsvoorwaarden aangepast. Voor de uitzonderingsregels

(UR-NUR) wordt de richtlijn van de gemeente Rijswijk

gehanteerd.

Echter in 2006 is Avalex, in nauwe samenwerking met de

ondernemingsraad, begonnen met bedrijfseigen regelingen.

Het eerste voorbeeld daarvan is de reiskostenvergoeding,

een eigen regeling is gecreëerd waarbij de afspraken in de

diverse Sociale Plannen worden gerespecteerd.

De huidige CAO kent een looptijd van 1 december 2005 tot

en met 1 juni 2007.

Op basis hiervan hebben de medewerkers van Avalex in 2006

een salarisverhoging van 1,6% gekregen.

Tevens is een begin gemaakt Persoonlijke Ontwikkel Plannen

op te stellen. Aan de hand van deze plannen worden ook de

halfjaarlijkse functionerings- en beoordelingsgesprekken

gevoerd.

PersoneelOp 31 december 2006 waren er 83 medewerkers in dienst

van Avalex. De instroom in 2006 was 24 en de uitstroom in

2006 was 7.

In de uitvoering is het beleid gecontinueerd om, mede in

verband met flexibiliteit, leeftijdsopbouw en het daaraan

verbonden kosten- en fysieke belastingsniveau, voor ca. 30%

van de inzet een beroep te doen op externe medewerkers.

Daar komt bij dat het aantal mensen wat ingehuurd moet

worden voor de uitvoering hoog is vanwege het hoge

ziekteverzuim percentage in deze groep. Om continuïteit

van de werkzaamheden te waarborgen moet dagelijks tussen

de 20 en 25 FTE ingehuurd worden.

Inhuuruitvoeringperkwartaal

0

5

10

15

20

25

30

In 2006 was de gemiddelde leeftijd van Avalex medewerkers

42,1 jaar wat een positieve ontwikkeling is vergeleken met

de 43,7 jaar in 2005. Deze verlaging is positief omdat de

gemiddelde leeftijd in de uitvoerende functies hetzelfde beeld

laten zien. In deze functies is de leeftijd van de medewerker

sterk gerelateerd aan de hoeveelheid fysieke belasting die

per medewerker mag worden geleverd.

Het beleid van Avalex is erop gericht een beperking van

de fysiek belastende functies te realiseren.

In de komende jaren moet een gedegen ouderenbeleid

opgezet worden om te voorkomen dat de groep oudere

medewerkers tot hun 65ste jaar in de uitvoering werkzaam

moeten zijn.

In 2008 wordt het opstellen van een dergelijk beleid een

wettelijke plicht voor gemeenten en overheidsgerelateerde

organisaties.

Leeftijdopbouwop31december

0

5

10

15

20

20-24 25-29 30-34 35-39 40-44 45-49 50-54 55-59 60-64

Jaarverslag 2006

20

7PersoneelenOrganisatie

1ste kwartaal 2de kwartaal 3de kwartaal 4de kwartaal

FTE’

sPe

rson

en

Leeftijdscategorie

ZiekteverzuimHet ziekteverzuim blijft een punt van constante aandacht in

een organisatie als Avalex, waar circa 75% van medewerkers

zwaar fysieke arbeid verrichten.

Vanwege een aantal langdurig zieke medewerkers is het

ziekteverzuim over 2006 hoger dan in 2005. Voor deze

langdurig zieken worden alle reïntegratie mogelijkheden

om te komen tot een permanente oplossing onderzocht.

Voor sommigen kan dit bestaan uit een andere samenstelling

van taken, voor anderen zal dit om- of bijscholing zijn of een

nieuwe functie.

Om het ziekteverzuim percentage positief te beïnvloeden

worden voor 2007 nieuwe afspraken gemaakt met de

Arbodienst, waarbij controle periodes korter worden en

begeleiding intensiever.

Alle leidinggevenden krijgen in 2007 een verzuimtraining

om op adequate wijze met verzuim om te kunnen gaan.

Ziekteverzuimpermaand2

0,00

5,00

10,00

15,00

20,00

25,00

jan feb mrt apr mei jun jul aug sep okt nov dec

Het ziekteverzuim was als volgt samengesteld:

18% was tot en met 5 dagen ziek

31.46% was tussen de 6 en 30 dagen ziek

4.13% was tussen de 31 en 261 dagen ziek

9.41% was langer dan 261 dagen ziek

VooruitzichtenDe aankomende jaren zal tijd, geld en energie gestoken

moeten worden in de ontwikkeling van het opleidingsniveau

bij Avalex. Diverse functiegroepen hebben daarbij specifieke

aandacht nodig. Deze aandacht is nodig om te zorgen dat

alle medewerkers vakvolwaardig zijn voor de uitoefening van

hun functie.

Verder moet het ingezette beleid, om zo weinig mogelijk

functies met een fysieke belasting te hebben, worden

doorgezet evenals een actief ziekteverzuim beleid.

Jaarverslag 2006

21

Perc

enta

ges

Tot nu toe bestond er nauwelijks noodzaak tot het invoeren

van een treasurystatuut. Enerzijds zijn de beschikbare

middelen die hiervoor in aanmerking komen beperkt van

omvang en anderzijds is er nauwelijks verschil tussen de

vergoeding voor rekening-courant gelden en de vergoeding

voor uitgezette gelden. In het kader van de verdere ontwikke-

ling van de financiële functie van de organisatie is besloten

om in 2006 een treasurystatuut te ontwikkelen.

Op basis hiervan kan in de toekomst beoordeling van de

treasury-activiteiten plaatsvinden. Het beleidskader van dit

statuut is inmiddels door het Algemeen Bestuur vastgesteld.

Overzicht opgenomen leningen:

In 2006 zijn geen leningen opgenomen. Het saldo per

1 januari 2006 was € 10.166.736. Omdat er voor € 1.036.736

is afgelost, bedraagt het saldo per ultimo 2006 € 9.130.000.

De gemiddelde rente over deze som bedraagt 4,38%.

Stand langlopende leningen per 31 december 2006:

Rente visie

De prognose van het renteniveau van de BNG was ultimo

2006 relatief laag, afhankelijk van de looptijd tussen

3,9% (3-maands interbancair) en 4,2% (9-10 jaarsstaat).

Het herstel van de economische groei gaat vooruit.

De inflatie is op dit moment relatief laag (1,4%). Gezien deze

ontwikkelingen en de daaraan gekoppelde gevolgen op de

geldmarkt is de komende jaren een beperkte stijging van

de rente te verwachten.

Meerjaren prognose renterisico vaste schuld

De renterisico’s op de vaste schuld worden ingekaderd

middels de rente risiconorm. Jaarlijks mogen de renterisico’s

uit hoofde van renteherziening en herfinanciering niet hoger

zijn dan 20% van de vaste schuld. Het doel is op deze wijze

spreiding te krijgen in de rentetypische looptijden in de

leningenportefeuille waardoor een verandering in de rente

vertraagd doorwerkt op de rentelasten. Onderstaande tabel

geeft het verwachte verloop van de risiconorm.

Jaarverslag 2006

22

8Financiering

(X € 1.000) 2006 2007 2008 2009

renterisicovasteschuld

1a Renteherziening vaste schuld o/g - - - -

1b Renteherziening vaste schuld u/g - - - -

2 Netto renteherziening(1a-1b) - - - -

3a Nieuwe vaste schuld - - - -

3b Nieuw verstrekte lange leningen - - - -

4 Netto nieuwe vaste schuld (3a-3b) - - - -

5 Betaalde aflossingen 628 628 628 628

6 Herfinanciering (laagste van 4 en 5) 628 628 628 628

7 Rente risico vaste schuld ( 2 en 6) 628 628 628 628

Renterisiconorm

8 Vaste schuld per 1 januari 9.539 8.911 8.283 7.655

9 Vastgesteld percentage (20%) 1.908 1.782 1.656 1.531

10 Renterisiconorm (8*9) of 2.500 2.500 2.500 2.500

minimumnorm van € 2,5 mln.

7 Rente risico vaste schuld 628 628 628 628

11 Ruimte (+) 0verschrijding(-) (10-7) 1.872 1.872 1.872 1.872

periode bedrag€ rente% aflossing

2003 - 2033 2.500.000 5,00 % lineair

2004 - 2024 3.500.000 4,72 % lineair

2004 - 2014 3.000.000 3,78 % lineair

2005 - 2025 1.400.000 3,73 % lineair

Prognose kasgeld limiet 2006 per kwartaal

Voor het bepalen van de liquiditeitspositie – dit is de mate

waarin op korte termijn aan de opeisbare verplichtingen kan

worden voldaan – is de zogenaamde kasgeldlimiet belangrijk.

Hieronder wordt verstaan het bedrag dat maximaal als

kasgeld mag worden opgenomen.

Dit bedrag wordt berekend door middel van een door het

Ministerie van Financiën vastgesteld percentage (geschat

8,5%) vermenigvuldigd met het totaal van de jaarbegroting

van de GR bij aanvang van het jaar.

Daarnaast maken wij bij deze prognose voor de gemiddelde

vlottende schuld gebruik van de crediteurenpositie eind 2005

en voor de vlottende middelen van de liquiditeitspositie uit de

liquiditeitsprognose plus de debiteurenpositie eind 2005.

Per kwartaal wordt op grond van de Wet Fido een berekening

van deze limiet naar Gedeputeerde Staten gezonden.

Zoals blijkt uit de tabel voldoet de GR gedurende het gehele

jaar ruimschoots aan de kasgeldlimiet.

Jaarverslag 2006

2�

(X € 1.000) 1ekwart 2ekwart 3ekwart 4ekwart

Gemiddelde vlottende korte schuld (1) 2816 2514 2332 2727

Gemiddelde vlottende middelen (2) 4162 3392 4251 3772

Saldo (1-2) - =overschot -1346 -878 -1919 -1045

Kasgeld limiet (4) = 19.560 * 8,2 % 1604 1604 1604 1604

Ruimteonderdekasgeldlimiet(4-3) 2950 2482 3523 2649

Overschrijdingvandelimiet(4-3) - - - -

Het bedrijfsresultaat over 2005 was € 306.714 negatief.

Het Algemeen Bestuur heeft besloten dit negatieve resultaat

ten laste van het eigen vermogen te brengen. Voorts is in

overleg met de desbetreffende deelnemers besloten om een

zodanig bedrag aan de bestaande bestemmingsreserves

gladheid en harmonisatie te onttrekken, dat per 31 december

2006 geen saldo meer resteert. Aan de voorziening groot

onderhoud is in 2006 € 70.000 toegevoegd. Ultimo 2006

bedraagt als gevolg van de onttrekkingen en stortingen het

totaal van de bestemmingsreserves nihil en van de voorziening

groot onderhoud € 70.000.

In 2006 is circa € 1.800.000 uitgegeven aan eenmalige extra

uitgaven. Naast het betalen van extra pensioenkosten van

ca. € 70.000, werd aan de voorziening ter dekking van de

kosten in verband met het vertrek van een aantal manage-

mentleden ruim € 300.000 toegevoegd. Daarnaast waren er

ook eenmalige kosten ten bedrage van circa € 670.000 voor

ondersteuning van de organisatie en ca. € 480.000 voor

onderzoeken naar mogelijke onregelmatigheden binnen de

organisatie en het opstellen van een due diligence rapport

resp. bedrijfsplan in verband met de beoogde toetreding van

de gemeenten Delft en Zoetermeer. Nadere informatie is ook

opgenomen in het hoofdstuk analyse van de jaarrekening.

Overigens worden voor 2007 geen vergelijkbare eenmalige

uitgaven verwacht, welke de begroting 2007 zullen overstijgen.

Op grond van al deze extra uitgaven is in overleg met het

algemeen bestuur door het dagelijks bestuur besloten in

2007 geen begrotingswijziging op te stellen, maar om een

aanvulling ten bedrage van € 1.200.000 in rekening te

brengen bij de deelnemers. Weliswaar werd een veel hoger

tekort verwacht, maar omdat een aantal onderdelen nog

onzeker waren ten tijde van het nemen van dit besluit is er

vanaf gezien om alvast een hoger bedrag in rekening te

brengen.

Het bedrijfsresultaat over 2006 bedraagt € 553.241 negatief.

Dit resultaat is tot stand gekomen als resultante van

de exploitatieovereenkomsten met de vier deelnemers,

de aanvullende individuele opdrachten voor de deelnemers

en derden en de inzameling in de zakelijke markt. Aan de

deelnemers wordt voorgesteld om het tekort over 2006 ten

laste te brengen van het eigen vermogen en omdat er daarna

een negatief eigen vermogen ontstaat, een storting te doen

en wel zodanig, dat daarna geen negatief eigen vermogen

meer resteert.

Verdeling algemene reserve:

Per 1 januari 2006 is de gemeente Wassenaar als deelnemer

tot de GR toegetreden. Deze gemeente heeft bij de toetre-

ding geen eigen vermogen ingebracht.

De algemene reserve ultimo 2006 wordt toegerekend aan

de deelnemer op basis van de door de deelnemer aan de

GR gegunde margedragende omzet, verhoogd met de waarde

van de inbreng van de algemene reserve per deelnemer.

Dit leidt tot het navolgend beeld per 31 december 2006:

Eigenvermogenperdeelnemerper31december2006

(voor bestemming resultaat 2006)

Deelnemer

Rijswijk 184.113

Leidschendam-Voorburg 121.682

Pijnacker-Nootdorp -52.575

253.220

Jaarverslag 2006

2�

9Financieeloverzicht

Jaarrekening 2006

2�

Jaarrekening 2006

ACTIVA 31-12-2006 31-12-2005

Vasteactiva

Materiële vaste activa 11.318.344 11.561.032

Investeringen met een economisch nut

overige investeringen met een economisch nut 11.318.344 11.561.032

Totaalvasteactiva 11.318.344 11.561.032

Vlottendeactiva Voorraden 65.000 65.000

gereed product en handelsgoederen 65.000 65.000

Uitzettingen met een rentetypische looptijd 2.012.609 1.237.539

korter dan een jaar

vorderingen op openbare lichamen 322.757 1.068.103

overige vorderingen 1.689.852 169.436

Liquide middelen 35.791 546.078

Kassaldi 14.931 3.325

Bank- en girosaldi 20.860 542.753

Overlopende activa 838.363 824.444

Totaalvlottendeactiva 2.951.763 2.673.061

Totaalactiva 14.270.107 14.234.093

Jaarrekening 2006

26

Balans

PASSIVA 31-12-2006 31-12-2005

Vastepassiva

Eigen vermogen -300.016 317.460

Algemene reserve 253.224 559.934

Bestemmingreserves

Overige bestemmingsreserves 0 64.240

Nog te bestemmen resultaat -553.240 -306.714

Voorzieningen 694.500 320.000

Voorzieningen voor verplichtingen 694.500 320.000

Vaste schulden met een rentetypische looptijd 9.130.000 10.166.736

van een jaar of langer

Binnenlandse banken 9.130.000 10.166.736

Totaalvastepassiva 9.524.484 10.804.196

Vlottendepassiva

Vaste schulden met een rentetypische looptijd 3.057.499 2.332.110

korter dan een jaar

Overige schulden 3.057.499 2.332.110

Overlopende passiva 1.688.124 1.097.787

Totaalvlottendepassiva 4.745.623 3.429.897

Totaalpassiva 14.270.107 14.234.093

Het Dagelijks Bestuur De directie

P.J. van Adrichem, Voorzitter P.N. Floor, directeur a.i.

E.P. Beimers

D. Jense

M.J.M.V. van Dijk

Jaarrekening 2006

2�

LASTEN Oorspronkelijke Begroting* Realisatie2006 begroting

Personeel en materieel 5.245.000 6.037.000 7.394.057Overige kosten 692.000 873.000 598.152Verwerkingskosten 7.213.000 8.522.000 8.521.398Totaal Prog. Inzameling huish. afval 13.150.000 15.432.000 16.513.607Programma Afvalbrengstations Personeel en materieel 695.000 869.000 1.108.418Overige kosten 408.000 412.000 628.402Verwerkingskosten 1.002.000 947.000 1.042.442Totaal Programma Afvalbrengstations 2.105.000 2.228.000 2.779.262Programma Zakelijke reiniging Personeel en materieel 403.000 403.000 505.309Overige kosten 68.000 68.000 23.957Verwerkingskosten 503.000 503.000 633.255Totaal Programma Zakelijke reiniging 974.000 974.000 1.162.521Programma Aanvullende diensten Personeel en materieel 351.000 337.000 723.432Overige kosten 108.000 108.000 257.466Verwerkingskosten 322.000 322.000 174.625Totaal Programma Aanvullende diensten 781.000 767.000 1.155.523Totaal-generaallastenprogramma’s 17.010.000 19.401.000 21.610.913BATEN Programma Inzameling huishoudelijk afval Bijdrage Leidschendam-Voorburg 6.695.000 6.609.000 6.145.242Bijdrage Pijnacker-Nootdorp 2.795.000 2.850.000 2.708.056Bijdrage Rijswijk 3.640.000 3.593.000 3.469.087Bijdrage Wassenaar 0 2.360.000 2.166.158Bijdrage derden 21.000 21.000 688.663Totaal Prog. Inzameling huish. afval 13.151.000 15.433.000 15.177.206Programma Afvalbrengstations Bijdrage Leidschendam-Voorburg 907.000 766.000 840.076Bijdrage Pijnacker-Nootdorp 313.000 291.000 375.630Bijdrage Rijswijk 886.000 875.000 801.255Bijdrage Wassenaar 0 297.000 288.002Bijdrage derden 70.000 70.000 291.804Totaal Programma Afvalbrengstations 2.176.000 2.299.000 2.596.767Programma Zakelijke reiniging Bijdrage derden 1.022.000 1.022.000 958.532Totaal Programma Zakelijke reiniging 1.022.000 1.022.000 958.532Programma Aanvullende diensten Bijdrage Leidschendam-Voorburg 105.000 103.000 200.876Bijdrage Pijnacker-Nootdorp 81.000 78.000 143.530Bijdrage Rijswijk 594.000 585.000 563.095Bijdrage Wassenaar 0 0 7.918Bijdrage derden 28.000 40.000 145.509Totaal Programma Aanvullende diensten 808.000 806.000 1.060.928 Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Overige algemene dekkingsmiddelen 0 0 1.264.240Totaal Alg. dekkingsmiddelen en onvoorzien 0 0 1.264.240 Totaal-generaalbatenprogramma’s 17.157.000 19.560.000 21.057.673 Resultaat 147.000 159.000 -553.240 * Na wijziging

Jaarrekening 2006

2�

Programmarekeningoverhetbegrotingsjaar2006

Voor de toelichting op en analyse van deze programma-

rekening wordt kortheidshalve verwezen naar hetgeen bij

de diverse programma’s reeds is opgemerkt. U treft de hier

bedoelde toelichting aan voor wat betreft de programma’s

algemeen op pagina 11, en voor wat betreft het programma:

- Inzameling huishoudelijk afval, op pagina 12 en verder;

- Brengstations, op pagina 14;

- Zakelijke reiniging(KWD), op pagina 15;

- Aanvullende dienstverlening, op pagina 16 en verder.

Jaarrekening 2006

2�

Toelichtingopdeprogrammarekeningoverhetboekjaar2006

Inleiding

De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de

voorschriften die het Besluit Begroting en Verantwoording

provincies en gemeenten daarvoor geeft.

InvoeringBBVMet ingang van 1 januari 2004 is het Besluit Begroting en

Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) in werking

getreden en is het Besluit comptabiliteitsvoorschriften 1995

(CV95) vervallen. Dit leidt ertoe dat in 2004 de wijze van

verslaggeving flink is veranderd. Niet alleen de vormgeving

is aangepast; er zijn ook waarderingswijzigingen die leiden

tot incidentele lasten en baten in 2004. Zo moesten b.v. geac-

tiveerde tekorten worden afgewaardeerd, is de verplichting

voor overlopend vakantiegeld vrijgevallen en worden geen

voorzieningen meer getroffen voor langdurige wachtgeld-

verplichtingen met een jaarlijks vergelijkbaar volume.

Algemenegrondslagenvoorhetopstellenvandejaarrekening

De waardering van de activa en passiva en de bepaling van

het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten.

Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld,

worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale

waarden.

De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop

zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts

genomen voorzover zij op balansdatum zijn gerealiseerd.

Verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde

van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij

voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.

Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het

boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het

formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q.

schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskosten-

gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume worden

sommige personele lasten echter toegerekend aan de periode

waarin uitbetaling plaatsvindt; daarbij moet worden gedacht

aan componenten zoals ziektekostenpremie ten behoeve van

gepensioneerden, overlopende vakantiegeldaanspraken en

dergelijke.

Voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van een

jaarlijks vergelijkbaar volume wordt geen voorziening

getroffen of op andere wijze een verplichting opgenomen.

De referentieperiode is dezelfde als die van de meerjaren-

raming te weten vier jaar. Indien er sprake is van (eenmalige)

schokeffecten (reorganisaties) dient wel een verplichting

gevormd te worden.

Voor de financiering van het rollend materieel en de nieuw-

bouw zijn door externe financiers leningen verstrekt van

€ 9.130.000

Jaarrekening 2006

�0

Grondslagenvoorwaarderingenresultaatbepaling

Vasteactiva

Artikel 59 BBV beschrijft het onderscheid tussen investeringen

met uitsluitend maatschappelijk nut in de openbare ruimte

en investeringen met een (beperkt) economisch nut.

Investeringen die op enigerlei wijze kunnen leiden tot of

bijdragen aan het verwerven van inkomsten zijn investeringen

met economisch nut.

De vraag of de investering geheel kan worden terugverdiend

is niet relevant voor de classificatie.

Materiëlevasteactivameteconomischnut

Overige investeringen met economisch nut

Deze materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de

verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Specifieke investerings-

bijdragen van derden worden op de desbetreffende investering

in mindering gebracht; in die gevallen wordt op het saldo

afgeschreven.

Investeringen worden vanaf het moment van ingebruik-

neming lineair afgeschreven in de verwachte gebruiksduur,

waarbij rekening wordt gehouden met een eventuele

restwaarde. Op grondbezit met economisch nut (buiten

de openbare ruimte) wordt niet afgeschreven.

Bij de waardering wordt in voorkomende gevallen rekening

gehouden met een bijzondere vermindering van de waarde,

indien deze naar verwachting duurzaam is. In het begrotings-

jaar heeft een dergelijke vermindering overigens niet plaats-

gevonden.Dergelijke afwaarderingen worden teruggenomen

als ze niet langer noodzakelijk blijken.

De gehanteerde afschrijvingstermijnen bedragen in jaren:

Gronden en terreinen n.v.t.

Bedrijfsgebouwen 20-40

Vervoermiddelen 4

Machines, apparaten en installaties 8-10

Overige materiele vaste activa w.o.

Inventarissen 5-10

Automatisering 3

Vlottendeactiva

Voorraden De overige gronden hulpstoffen (magazijnvoorraden)

worden gewaardeerd tegen standaard verrekenprijzen welke

zijn gebaseerd op de gemiddelde betaalde inkoopprijs.

Verschillen tussen de standaard verrekenprijs en de betaalde

inkoopprijs worden als resultaat verantwoord. Incourante

voorraden worden afgewaardeerd naar marktwaarde.

VorderingenenoverlopendeactivaDe vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale

waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in

mindering gebracht. De voorziening wordt statisch bepaald

op basis van de geschatte inningskansen.

Liquidemiddelenenoverlopendeposten. Deze activa worden tegen nominale waarde opgenomen.

VasteschuldenVaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale

waarde verminderd met gedane aflossingen. De vaste

schulden hebben een rentetypische looptijd van één jaar of

langer.

VlottendepassivaDe vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale

waarde.

In hoofdstuk 3, bericht van het Dagelijks Bestuur, is medede-

ling gedaan van het vertrek van een tweetal leden van het

managementteam en het op non-actief zetten van een derde

lid van het managementteam. Op grond van de gevoerde

en nog te voeren gesprekken staat vast dat het treffen van

voorziening voor de nadelige gevolgen van de beëindiging

van de diverse dienstverbanden noodzakelijk is.

Per 31 december 2005 was reeds een voorziening van

€ 320.000 getroffen. Inmiddels is meer duidelijkheid over

de verdere ontwikkeling van de te voeren procedures,

op grond waarvan besloten is om een toevoeging aan deze

voorziening te doen in 2006 van € 304.500. Het is de

verwachting dat met het treffen van deze voorziening is

voorzien in de mogelijke nadelige gevolgen van de beëindi-

ging van de diverse dienstverbanden. In 2007 worden dan

ook geen extra uitgaven terzake meer verwacht.

Jaarrekening 2006

�1

Toelichtingopdebalans

Materiëlevasteactiva

De materiele vaste activa bestaan uit de volgende onderdelen:

Boekwaarde per Boekwaardeper 31-12-2006 31-12-2005

Overige investeringen met een economisch nut 11.318.344 11.561.032

Totaal 11.318.344 11.561.032

De overige investeringen met economisch nut kunnen als volgt worden onderverdeeld:

Boekwaarde ultimo 2006 2005

Gronden en terreinen 1.918.225 1.918.225

Bedrijfsgebouwen 6.690.925 6.816.434

Vervoermiddelen 89.315 69.439

Machines, apparaten en installaties 2.619.879 2.756.934

11.318.344 11.561.032

Omschrijving Grondenen Gebouwen Inventaris Rollend Vervoer Totaal terreinen eninrichting Materieel middelen

Boekwaarde 1 januari 1.918.225 6.816.434 172.455 2.584.479 69.439 11.561.032

0

Investeringen 0 108.541 466.106 139.164 67.898 781.709

0

Desinvesteringen 0 0 0 0 0 0

0

Afschrijvingen 0 234.050 126.748 615.577 48.022 1.024.397

Boekwaarde31december 1.918.225 6.690.925 511.813 2.108.066 89.315 11.318.344

Afschrijvingspercentages

per jaar 0 2,5-5% 0-40% 10-12,5% 25%

Voor de financiering van het rollend materieel en de nieuwbouw zijn

door externe financiers leningen verstrekt van in totaal € 9.130.000

Jaarrekening 2006

�2

VASTEACTIVA

Voorraden De in de balans opgenomen voorraden worden uitgesplitst naar de volgende categorie:

31-12-2006 31-12-2005

Gereed product en handelsgoederen 65.000 65.000

Dit betreft de noodzakelijk aan te houden voorraad reserve-onderdelen voor het wagenpark.

Uitzettingen korter dan een jaar

De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd van een jaar of minder kunnen als volgt gespecificeerd worden:

Soortvordering Saldo Voorziening Gecorrigeerd Gecorrigeerd 2006 oninbaarheid saldo2006 saldo2005

Vorderingen op openbare lichamen* 322.757 0 322.757 1.068.103

Overige vorderingen 1.801.228 111.376 1.689.852 169.436

Totaal 2.123.985 111.376 2.012.609 1.237.539

* Dit betreft een BTW-vordering op de belastingdienst

Liquidemiddelen Het saldo van de liquide middelen bestaat uit de volgende componenten:

2006 2005

Banken 20.860 542.753

Kas 14.931 3.325

35.791 546.078

Overlopende activa

2006 2005

Nog af te rekenen contracten met de deelnemende gemeenten

8.215 447.478

Vooruitbetaalde posten 224.683 259.068

Vooruitbetaalde verzekeringspremies 119.491 35.333

Nog te factureren projecten 187.612 0

Overige vorderingen 99.379 61.275

Nog te verzenden facturen 188.983 0

Accijns 10.000 21.290

838.363 824.444

Jaarrekening 2006

��

VLOTTENDEACTIVA

Eigenvermogen Het in de balans opgenomen eigen vermogen bestaat uit de volgende posten:

2006 2005

Algemene reserve 253.220 559.934

Bestemmingsreserves:

overige bestemmingsreserves 0 64.240

Nog te bestemmen resultaat -553.240 -306.714

Totaal -300.020 317.460

Het verloop wordt in onderstaand overzicht per reserve weergegeven.

Reserves Saldo Toevoeging Onttrekking Bestemming Vermindering Saldo 01-01-2006 resultaat terdekkingvan 31-12-2006 2005 afschrijvingen

Algemene reserve 559.934 0 -306.714 0 0 253.220

Bestemmingsreserve 64.240 0 0 64.240 0 0

624.174 0 -306.714 64.240 0 253.220

2006 2005

Per deelnemer

Leidschendam/Voorburg 184.113 332.465

Rijswijk 121.682 218.826

Pijnacker-Nootdorp -52.575 8.643

Wassenaar 0 0

253.220 559.934

Voorzieningen Saldo Toevoeging Onttrekking Saldo 01-01-2006 31-12-2006

Voorziening ten behoeve van personeel 320.000 304.500 0 624.500

Voorziening voor groot onderhoud bedrijfspand 0 70.000 0 70.000

320.000 374.500 0 694.500

Jaarrekening 2006

��

PASSIVA

Bestemmingsreserve

Gladheidsbestrijding

Saldo 1 januari 31.296 31.296

Ontrekking/vrijval boekjaar 31.296 0

Toevoeging boekjaar 0 0

Saldo 31 december 0 31.296

Harmonisatie LD-VB

Saldo 1 januari 32.944 32.944

Ontrekking/vrijval boekjaar 32.944 0

Toevoeging boekjaar 0 0

Saldo 31 december 0 32.944

Totaal 0 64.240

VASTESCHULDENMETEENLOOPTIJDLANGERDANEENJAAR De onderverdeling van de in de balans opgenomen langlopende schulden is als volgt:

2006 2005

Onderhandse leningen:

Binnenlandse banken en overige financiele instellingen 9.130.000 10.166.736

9.130.000 10.166.736

In onderstaand overzicht wordt het verloop weergegeven van de vaste schulden over het jaar 2005.

Saldo Vermeerde- Aflossingen Saldo 01-01-2006 ringen 31-12-2005

Onderhandse leningen 10.166.736 0 1.036.736 9.130.000

10.166.736 9.130.000

VLOTTENDEPASSIVA

Vaste schulden met een rentetypische looptijd korter dan een jaar 2006 2005

Overige schulden:

Loonbelasting 115.313 81.084

Pensioenen en sociale premies 45.395 68.347

Crediteuren 2.303.303 2.182.679

Kredietinstellingen 593.488 0

3.057.499 2.332.110

Jaarrekening 2006

��

Overlopendepassiva

Nog af te rekenen contracten met de

deelnemende gemeenten 772.326 273.415

Uit te keren resultaat 2004 aan deelnemers 0 251.455

Rente 161.904 124.977

Netto lonen 11.459 14.511

Nog te ontvangen facturen 181.777 148.099

Verlofuren 100.000 84.445

Advieskosten 122.713 0

Te ontvangen claims 48.065 0

Overige overlopende posten 289.880 200.885

1.688.124 1.097.787

LANGLOPENDE,NIETUITDEBALANSBLIJKENDE,FINANCIËLEVERPLICHTINGEN

Hieronder volgt een opsomming van de belangrijkste van

deze verplichtingen:

Avalex heeft een optie op een stuk grond aan de Laan van

’s Gravenmade te Den Haag genomen met de mogelijkheid

tot nieuwbouw. Zolang niet van deze optie gebruik wordt gemaakt,

bestaat er een renteverplichting over de waarde van de grond.

Jaarrekening 2006

�6

Overige gegevens

VerklaringbetreffendedejaarrekeningWij hebben de jaarrekening 2006 van de Gemeenschappelijke Regeling Reinigingsbedrijf Avalex, bestaande uit de balans per 31 december 2006 en de programmarekening over 2006 met de toelichtingen, gecontroleerd.

Verantwoordelijkheid van het bestuur Het dagelijks bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling Reinigingsbedrijf Avalex is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten.Deze verantwoordelijkheid houdt onder meer in dat de jaarrekening zowel de baten en lasten als de activa en passiva getrouw dient weer te geven, en dat de in de jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen. Rechtmatige totstandkoming betekent in overeenstemming met de begroting, en met de van toepas-sing zijnde wettelijke regelingen waaronder verordeningen zoals vastgesteld door het algemeen bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling Reinigingsbedrijf Avalex. Deze verantwoordelijkheid omvat onder meer: het ontwerpen, invoeren en in stand houden van een intern beheersings-systeem relevant voor het opmaken van en getrouw weergeven in de jaarrekening van zowel de baten en lasten als de activa en passiva, zodanig dat deze geen afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten bevat en voor de naleving van de relevante weten regelgeving, het kiezen en toepassen van aanvaardbare grondslagen voor financiële verslaggeving en het maken van schattingen die onder de gegeven omstandigheden redelijk zijn.

Verantwoordelijkheid van de accountantOnze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle, als bedoeld in artikel 213, tweede lid van de Gemeentewet. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder het Besluit accountantscontrole provincies en gemeenten.

Dienovereenkomstig zijn wij verplicht te voldoen aan de voor ons geldende gedragsnormen en zijn wij gehouden onze controle zodanig te plannen en uit te voeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat.

Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De keuze van de uit te voeren werkzaamheden is afhankelijk van de professionele oordeelsvorming van de accountant, waaronder begrepen zijn beoordeling van de risico’s van afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. In die beoordeling

neemt de accountant in aanmerking het voor het opmaken van en getrouw weergeven in de jaarrekening van zowel de baten en lasten als de activa en passiva, alsmede het voor de naleving van de weten regelgeving relevante interne beheersingssysteem, teneinde een verantwoorde keuze te kunnen maken van de controlewerkzaamheden die onder de gegeven omstandigheden adequaat zijn, maar die niet tot doel hebben een oordeel te geven over de effectiviteit van het interne beheersingssysteem van de gemeente. Tevens omvat een controle onder meer een evaluatie van de aanvaardbaarheid van de toegepaste grondslagen voor financiële verslaggeving, van de redelijkheid van schattingen die het dagelijks bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling Reinigingsbedrijf Avalex heeft gemaakt, en een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening.De bij onze controle toegepaste goedkeuringstolerantie bedraagt voor fouten 1% en voor onzekerheden 3% van de totale lasten. Deze goedkeuringstolerantie is door de het algemeen bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling Reinigingsbedrijf Avalex bij besluit van 7 december 2005 vastgesteld.Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel.

OordeelNaar ons oordeel geeft de jaarrekening van de Gemeenschappelijke Regeling Reinigingsbedrijf Avalex een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van zowel de baten en lasten over 2006 als van de activa en passiva per 31 december 2006 in overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten.

Voorts zijn wij van oordeel dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen in overeenstemming met de begroting en met de van toepassing zijnde wettelijke regelingen waaronder verordeningen van de Gemeenschappelijke Regeling Reinigingsbedrijf Avalex.

Verklaringbetreffendeanderewettelijkevoorschrif-tenen/ofvoorschriftenvanregelgevendeinstanties

Op grond van de wettelijke verplichting ingevolge artikel 213 lid 3 onder d Gemeentewet melden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening.

DeloitteAccountantsB.V.E.H.A. Arxhoek RA

Voorburg, 28 juni 2007

��

Accountantsverklaring

Overige gegevens 2006


��

ReglementaireBepalinginzakederesultaatbestemming

Over het jaar 2006 heeft Avalex een negatief resultaat

behaald van € 553.241.

In artikel 33 van de Gemeenschappelijke Regeling Reinigings-

bedrijf Avalex, is ten aanzien van de verdeling van het

jaarresultaat het volgende bepaald:

1. Indien de rekening sluit met een batig saldo, besluit het

Algemeen Bestuur of dit saldo:

a. geheel of gedeeltelijk zal worden gereserveerd;

b. geheel of gedeeltelijk zal worden gebruikt voor extra

investeringen, dan wel;

c. geheel of gedeeltelijk zal worden uitgekeerd aan de

deelnemers in de verhouding waarin zij, overeenkomstig

de in artikel 36 bedoelde verdeelsleutel, bijdragen in het

exploitatietekort.

2. het bepaalde onder lid 1, onder b en c geldt niet voor

zover het eigen vermogen, inclusief reserveringen en

voorzieningen, van het bedrijf minder dan 20 % van het

totale vermogen bedraagt.

VoorstelResultaatbestemming2006

te ontrekken aan de algemene reserve € 553.240

Stand eigenvermogen na resultaatverdeling 2006 bedraagt:

Balans per 1 januari € 253.215

Resultaat 2006 -/- € 553.240

Balans per 31 december -/- € 300.025

Omschrijving Begroting2006* Rekening2006 Rekening2005

Netto omzet

Gemeenten 17.385.000 17.640.474 13.994.718

Brengstations 2.353.000 2.458.667 1.980.290

Bedrijven 1.022.000 958.532 1.012.217

Totaal omzet 20.760.000 21.057.673 16.987.225

Bedrijfslasten

Kosten direct personeel 4.443.000 3.721.932 3.319.540

Kosten materieel 1.630.000 1.651.688 1.272.269

Overige directe kosten 1.288.000 1.434.744 1.246.540

Totaaldirectebedrijfslasten 7.361.000 6.808.365 5.838.349

Kosten indirect personeel 868.000 1.572.629 1.237.846

Bureaukosten 1.592.000 2.033.312 686.498

Huisvestingskosten 492.000 289.020 122.199

Verkoopkosten 61.000 63.214 44.892

Autokosten 64.000 68.207 30.950

Algemene kosten 92.000 109.922 77.889

Financieringskosten 18.000 419.816 399.944

Totaalindirectebedrijfslasten 3.187.000 4.556.119 2.600.218

Verwerkingskosten gemeenten 8.585.000 8.678.609 7.403.223

Verwerkingskosten brengstations 963.000 1.015.279 887.027

Verwerkingskosten bedrijfsafval 505.000 616.782 591.917

Totaalverwerkingskosten 10.053.000 10.310.670 8.882.167

Baten en lasten voorgaande boekjaren 0 0 26.795

Totaal bedrijfslasten 20.601.000 21.675.153 17.293.939

Bedrijfsresultaatvoorbestemming 159.000 -617.480 -306.714

Bestemmingsreserve:

Gladheidsbestrijding 0 31.296 0

Harmonisatie LD/VB 0 32.944 0

Resultaat 159.000 -553.240 -306.714

* Na wijziging


�0

Resultatenoverzicht


�1

Analysejaarrekeningtenopzichtevanbegroting2006(nawijzigingennaaanvulling)*

Netto omzet

De omzet van gemeenten is gerelateerd aan de kosten die

binnen de GR ontstaan c.q. door de GR ten behoeve van

de gemeenten worden betaald. Een wijziging in verwerkings-

kosten en directe bedrijfslasten (personeel, materieel en

overige kosten) heeft automatisch belangrijke gevolgen voor

de ontwikkeling van de omzet met gemeenten.

De belangrijkste reden voor de toename van de omzet met

gemeenten inclusief brengstations, is gelegen in de per saldo

stijging van de verwerkingskosten én de overige directe

kosten.

Directe bedrijfslasten

De kosten van direct personeel zijn aanzienlijk lager uitgevallen

dan begroot. Dit is het gevolg van het feit, dat er veel meer

goedkoper personeel is ingehuurd dan waar in de begroting

vanuit is gegaan, en het feit, dat er daarnaast ruim 2% minder

uren aan personeel is ingezet (ca. 3.000 uur) dan begroot.

Met beide posten is in totaal een bedrag van in de orde van

grootte van € 300.000 gemoeid. De rest van het verschil

met de begroting kan vanwege onjuiste positionering in de

begroting niet worden verklaard.

Bij het beoordelen van de materieelkosten dient in

ogenschouw te worden genomen, dat op de cijfers van de

realisatie een bedrag van ca. € 85.000 aan toegerekende

intrest in mindering is gebracht. Dit wordt gepresenteerd

bij de financieringskosten. In de begroting is wel intrest

begrepen. De materieelkosten geven verder geen significante

afwijking te zien.

Net als bij de materieelkosten, is ook op de overige directe

kosten intrest in mindering gebracht t.w. ca. € 80.000.

De toename van deze post is een combinatie van posten.

De belangrijkste stijging komt voort uit te laag begrote

huisvestings-, onderhouds- en transportkosten van de

brengstations. Zie voor een nadere toelichting ook het

onderdeel programma brengstations.

Indirecte bedrijfslasten

De kosten van indirect personeel zijn aanzienlijk hoger

uitgevallen dan begroot. Deze stijging is als volgt onder te

verdelen: Enerzijds waren er in 2006 gemiddeld 6 fte. meer in

dienst dan begroot en anderzijds waren er eenmalige kosten

voor afwikkeling van dienstverbanden met leden

van het managementteam. Het totaal van de eerstgenoemde

kosten bedroeg ca. € 300.000 hoger dan in 2005. Daarnaast

bedroegen de overige eenmalige kosten voor de beëindiging

van dienstverbanden e.d. eveneens ca. € 300.000.

De bureaukosten zijn ca. € 1,6 miljoen hoger dan begroot.

Dit hangt vooral samen met eenmalige extra kosten.

Omdat in de loop van 2006 een drietal leden van het

managementteam op non-actief is gezet, is een beroep

gedaan op interim-management. De extra kosten hiervoor

bedroegen ca. € 670.000. Daarnaast is er in verband met

mogelijke onregelmatigheden in de bedrijfsvoering een

onderzoek uitgevoerd en is een bedrijfsplan opgesteld ten

behoeve van de beoogde toetreding van de gemeenten

Delft en Zoetermeer. De extra kosten die hieraan verbonden

waren bedroegen in totaal ca. € 480.000. Voorts werd de

organisatie in de loop van het jaar geconfronteerd met een

zeer ernstige crash van het computersysteem. Hiervan heeft

de organisatie gedurende vele maanden ernstige hinder bij

de verwerking van gegevens en de uitvoering van diverse

taken ondervonden. De extra eenmalige kosten die hiermee

verbonden waren bedroegen ruim € 200.000. Hiertoe

behoren onder meer de aanschaf van nieuwe softwarelicen-

ties. Avalex heeft in dit verband afscheid genomen van haar

ICT leverancier en heeft hiervoor in de plaats de firma

Microplus als leverancier aangesteld.

De huisvestingskosten zijn € 200.000 lager dan begroot.

Belangrijkste oorzaak voor deze afwijking is het feit, dat

in de begroting aan de huisvesting intrest wordt toegerekend

ten bedrage van € 306.000, welke in de jaarrekening

onder financieringskosten wordt verantwoord. Daarnaast

zijn de kosten van de exploitatie van het kantoorpand met

ca. € 100.000 toegenomen, onder meer door het in gebruik

nemen van een extra verdieping. Dit vooruitlopend op de

beoogde toetreding van Delft en Zoetermeer.

De posten verkoopkosten, autokosten en algemene kosten

geven geen significante verschillen te zien. Ten aanzien van

de financieringskosten wordt verwezen naar de opmerkingen

die bij de onderdelen materieel en huisvestingskosten in dit

verband zijn gemaakt.

Verwerkingskosten

In tegenstelling tot hetgeen uit de vergelijking van de

begroting met de realisatie blijkt, zijn de verwerkingskosten

als gevolg van minder tonnen in werkelijkheid beperkt

afgenomen. In de begroting zijn als gevolg van onjuiste

aannames ten opzichte van de DVO’s deze kosten te laag

opgenomen. Ook het bedrag voor de verwerkingskosten

van het bedrijfsafval is onjuist en ca. € 100.000 te laag

opgenomen in de begroting. De werkelijke afwijking met

de begroting is derhalve niet significant te noemen.

Bestemmingsreserve

Met de gemeenten Rijswijk en Leidschendam-Voorburg is op

ambtelijk niveau afgesproken om de bestaande bestemmings-

reserves vrij te laten vallen.

Algemeen

* In de kolom Begroting 2006 is zowel onder de Netto omzet

als onder de regel Bureaukosten het bedrag ad. € 1.200.000

opgeteld. Dit bedrag is door het bestuur goedgekeurd als

aanvullende facturatie voor het te verwachten tekort.


�2


��

Meerjarenoverzicht

Aantalinwonerspergemeenteop 31-12-2003 31-12-2004 31-12-2005 31-12-2006

Leidschendam-Voorburg 73.750 73.843 73.194 72.995

Pijnacker-Nootdorp 0 39.849 41.590 42.115

Rijswijk 48.100 47.389 47.217 47.220

Wassenaar 25.616

121.850 161.081 162.001 187.946

Aantalaansluitingenpergemeenteop 31-12-2003 31-12-2004 31-12-2005 31-12-2006

Leidschendam-Voorburg 34.400 34.524 36.115 35.500

Pijnacker-Nootdorp 0 15.017 15.717 15.673

Rijswijk 22.700 23.904 23.912 22.750

Wassenaar 11172

57.100 73.445 75.744 85.095

Ingezameldehoeveelhedenafval*1000kg 2003 2004 2005 2006

GFT-afval 6.200 7.000 10.400 13.980

Rest-afval 35.350 39.100 45.300 52.110

Grofvuil 3.400 4.400 6.200 6.987

Grof snoeiafval 700 1.400 2.100 1.432

Plantsoenafval 450 610 570 4.908

KWD-afval 4.200 4.300 4.700 5.190

Papier 2.400 7.000 8.100 9.186

Glas 2.750 3.300 2.800 3.711

RKG- en veegvuil 1.250 1.850 1.700 263

Puin, bouw- en sloopafval 5.000 4.600 6.000 7.690

Klein chemisch afval 138 144 180 240

Textiel 436

Overig 3.062 3.496 2.650 2.615

64.900 77.200 90.700 108.748

Financieelresultaat 2003 2004 2005 2006

Gemiddelde netto kosten per aansluiting* € 197,00 € 208,00 € 214,00 € 242,00

Resultaat per aansluiting € 9,52 € 6,45 € -4,10 -€ 6,50

* zie ook pagina 5

Financiele gegevens

Omzet aan derden € 1.035.000 € 955.000 € 1.012.000 € 958.000

Personeelskosten € 3.453.000 € 3.714.000 € 4.301.000 € 5.295.000

Bedrijfsresultaat € 527.000 € 397.000 -€ 306.000 -€ 489.000

Ter beschikking aan deelnemer € 527.000 € 406.000 -€ 306.000 -€ 553.000

Uitgekeerd € 346.000 € 251.000 € 0 € 0

Eigen vermogen, na uitkering € 405.000 € 559.000 € 254.000 -€ 300.000

Netto werkkapitaal -€ 2.157.000 -€ 1.299.000 -€ 822.000 -€ 1.859.000

Liquiditeitsratio 0,3 0,5 0,7 0


��

Kerngegevens


��

Jaarrekening 2006

�6

AvAlexRegionaal ReinigingsbedrijfPostbus 164282500 BK Den Haag

laan van ’s-Gravenmade 92495 BD Den Haag

T 070 337 30 00F 070 337 30 10

[email protected]

Regionaal Reinigingsbedrijf

Jaarverslag • 2006

Jaarverslag 20

06R

egio

na

al R

einig

ing

sbe

drijf A

va

lex

Jaarverslag • 2006 - Avalex · Met de uitbreiding van het aantal diensten, kan in de toekomst...

Documents

Transcript of Jaarverslag • 2006 - Avalex · Met de uitbreiding van het aantal diensten, kan in de toekomst...