Jaarverantwoording Stichting Ouderenzorg Oudewater “De … · 2015-12-24 · Bestuur, toezicht,...
51
Jaarverantwoording Stichting Ouderenzorg Oudewater “De Wulverhorst” 2012 Oudewater, april 2013
Transcript of Jaarverantwoording Stichting Ouderenzorg Oudewater “De … · 2015-12-24 · Bestuur, toezicht,...
Jaarverantwoording Stichting Ouderenzorg Oudewater
“De Wulverhorst” 2012
Oudewater, april 2013
Jaarverslag 2012
2
Jaardocument 2012 Maatschappelijk verslag
Jaarverslag 2012
3
Voorwoord
Voor u ligt het jaardocument 2012 van de Stichting Ouderenzorg Oudewater. Het jaar 2012 kenmerkt
zich door 3 onderwerpen:
1. De nieuwbouw
2. LEAN
3. Certificering PREZO
Wij verheugen ons erop dat De Wulverhorst met de nieuwbouw gericht uitvoering kan geven aan haar
strategisch beleid om niet alleen intramurale zorg te leveren aan cliënten met licht en zwaar verblijf,
maar -- in tegenstelling tot het landelijk beleid-- ook aan cliënten met psychosociale beperkingen. De
wachtlijst voor deze laatste doelgroep is al jaren continu hoog in de regio en De Wulverhorst vindt dat
zij hierin een rol heeft te vervullen. Daarnaast is gekozen voor het kleinschalig wonen-zorgconcept in
een zwaarverblijf setting voor cliënten met zware psychogeriatrische beperkingen.
Tevens zijn in 2012 de eerste stappen gezet richting een nog efficiëntere organisatie, LEAN, en
hebben wij er voor gekozen om in 2013 op te gaan voor de cliëntgerichte certificering PREZO. Wij
verwachten met deze combinatie duidelijk te maken dat De Wulverhorst een sterke, professionele
organisatie is die is voorbereid op de toekomst.
Verder mag ik vaststellen dat de samenwerking met de Ondernemingsraad en de Cliëntenraad naar
tevredenheid is verlopen. Ook het vertrouwen van en de afstemming met de Raad van Toezicht acht
ik van grote waarde.
Wij verwachten dat u met dit jaardocument een goed beeld krijgt over de wijze waarop De Wulverhorst
in 2012 heeft gefunctioneerd.
Wij hopen dat u het jaarverslag met veel belangstelling zult lezen.
Mevrouw J.X. van den Hondel – van den Akker
Raad van Bestuur
Jaarverslag 2012
4
INHOUDSOPGAVE
1. Uitgangspunten van de verslaglegging ............................................................................................ 5
2. Profiel van de organisatie ................................................................................................................. 6
2.1 Algemene identificatiegegevens .................................................................................................... 6
2.2 Structuur van het concern .............................................................................................................. 6
2.3 Kerngegevens ................................................................................................................................ 7
2.3.1. Kernactiviteiten en nadere typering ....................................................................................... 7
2.3.2. Cliënten, capaciteit, productie, personeel en opbrengsten .................................................... 8
2.3.3. Werkgebieden ........................................................................................................................ 9
2.4 Samenwerkingsrelaties ................................................................................................................ 10
3. Bestuur, toezicht, bedrijfsvoering en medezeggenschap .............................................................. 11
3.1 Normen voor goed bestuur .......................................................................................................... 11
3.2 Raad van bestuur/ directie ........................................................................................................... 11
3.3 Toezichthouders/ Raad van Toezicht .......................................................................................... 12
3.4 Bedrijfsvoering ............................................................................................................................. 14
3.5 Cliëntenraad ................................................................................................................................. 15
3.6 Ondernemingsraad ...................................................................................................................... 16
4. Beleid, inspanningen en prestaties ................................................................................................ 16
4.1 Meerjarenbeleid ........................................................................................................................... 17
4.2 Algemeen beleid .......................................................................................................................... 18
4.3 Algemeen kwaliteitsbeleid ........................................................................................................... 19
4.4 Kwaliteitsbeleid ten aanzien van cliënten .................................................................................... 20
4.4.1 Kwaliteit van zorg .................................................................................................................. 21
4.4.2 Klachten ................................................................................................................................ 22
4.5 Kwaliteit ten aanzien van medewerkers ...................................................................................... 23
4.5.1 Personeelsbeleid ................................................................................................................... 23
4.5.2 Kwaliteit van het werk ........................................................................................................... 24
4.6 Samenleving en belanghebbenden ............................................................................................. 25
Financieel beleid .......................................................................................................................... 26
Jaarverslag 2012
5
1. Uitgangspunten van de verslaglegging
Met het jaardocument Maatschappelijke verantwoording legt De Wulverhorst verantwoording af over
het door haar gevoerde beleid in 2012. De jaarrekening geeft het vermogen en resultaat van De
Wulverhorst weer in 2012.
Dit jaardocument bevat alle gegevens die op grond van een wettelijke verplichting moeten worden
aangeleverd. Voor het opstellen van dit jaardocument is het digiMVdocument als leidraad gebruikt.
Aangezien de Stichting Ouderenzorg Oudewater één woonzorgcentrum exploiteert, betreft dit
jaardocument de verslaglegging van woonzorgcentrum De Wulverhorst.
In dit verslag worden de ontwikkelingen die zich in De Wulverhorst in 2012 hebben voorgedaan
beschreven. Het verslag is bedoeld om zichtbaar te maken wat alle medewerkers, vrijwilligers en
andere betrokkenen met elkaar bereiken binnen onze organisatie.
In dit jaarverslag vindt u:
1. Het profiel van de organisatie, inzake de structuur van de organisatie, kernactiviteiten,
kerncijfers, werkgebied en belanghebbenden;
2. Governance, inzake bestuur en toezicht, bedrijfsvoering, cliëntenraad en ondernemingsraad;
3. Beleid, inspanningen en prestaties, inzake het meerjarenbeleid, algemeen beleid,
kwaliteitsbeleid (ten aanzien van cliënten en medewerkers), samenleving en financieel beleid;
4. Financieel jaarverslag.
Jaarverslag 2012
6
2. Profiel van de organisatie
2.1 Algemene identificatiegegevens
Naam verslagleggende rechtspersoon
Stichting Ouderenzorg Oudewater
Adres Prins Bernhardstraat 2
Postcode 3421 JD
Plaats Oudewater
Telefoonnummer 0348-562214
Nummer Kamer van Koophandel 41178066
E-mailadres [email protected]
Internetpagina www.wulverhorst.nl
2.2 Structuur van het concern
De stichting Ouderenzorg Oudewater exploiteert woonzorgcentrum De Wulverhorst. De stichting werkt
met het Raad van Toezicht – Raad van Bestuur model.
Organogram De Wulverhorst:
Jaarverslag 2012
7
De Wulverhorst heeft in 2012 een toelating voor:
• Persoonlijke verzorging;
• Verpleging;
• Begeleiding;
• Behandeling (via Rijnhoven);
• Verblijf.
De medezeggenschap van cliënten en medewerkers is geregeld via de Cliëntenraad en de
Ondernemingsraad.
2.3 Kerngegevens
2.3.1. Kernactiviteiten en nadere typering
De AWBZ-functies die De Wulverhorst levert zijn:
• Persoonlijke verzorging;
• Verpleging;
• Begeleiding;
• Behandeling (via Rijnhoven);
• Verblijf.
Doelgroepen waaraan De Wulverhorst AWBZ-zorg levert zijn cliënten met 1) een somatische
aandoening of beperking en 2) psychogeriatrische aandoening of beperking
Intramuraal:
ZZP-indicatie
Omschrijving
Aantal cliënten per 31 dec. 2012
ZZP 1 Beschut wonen met enige begeleiding
1
ZZP 2 Beschut wonen met begeleiding en verzorging
5
ZZP 3 Beschut wonen met intensieve begeleiding en intensieve verzorging
12
ZZP 4 Beschut wonen met intensieve begeleiding en uitgebreide verzorging
15
ZZP 5 Beschermd wonen met intensieve dementiezorg
18
ZZP 6 Beschermd wonen met intensieve verzorging en verpleging
16
ZZP 7 Beschermd wonen met zeer intensieve zorg, nadruk op begeleiding
4
ZZP 8 Beschermd wonen met zeer intensieve zorg, nadruk op verzorging en verpleging
1
ZZP 9 Verblijf met herstelgerichte verpleging en verzorging
X
ZZP 10 Verblijf met intensieve palliatief-terminale zorg X
Jaarverslag 2012
8
Extramuraal:
Functie Aantal cliënten per 31 dec. 2012
Persoonlijke verzorging 57
Verpleging 6
Volledig pakket thuis 1
De Wulverhorst heeft als beleid dat zij de AWBZ-functies uit de publieke activiteiten ook privaat
aanbiedt. Dit met uitzondering van verblijf binnen de AWBZ-capaciteit.
In 2012 heeft De Wulverhorst aan 6 cliënten verblijf en/of zorg geleverd, die niet uit de AWBZ
gefinancierd zijn. 5 maal extramuraal en eenmaal intramuraal. Deze opbrengsten zijn in de
jaarrekening verantwoord onder de post “overige opbrengsten”.
2.3.2. Cliënten, capaciteit, productie, personeel en opbrengsten
Kerngegevens VVT:
Kerngegevens Aantal/bedrag Cliënten Aantal cliënten met zorg en verblijf per einde verslagjaar 72 Waarvan ZZP-cliënten met zorg en verblijf per einde verslagjaar 72 Aantal cliënten dagactiviteiten per einde verslagjaar 10 Aantal extramurale cliënten exclusief cliënten dagactiviteiten per einde verslagjaar
59
Capaciteit Aantal beschikbare plaatsen met AWBZ-verblijf per einde verslagjaar 75 Productie Aantal dagen met zorg en verblijf in verslagjaar 27.278 Waarvan ZZP-dagen met zorg en verblijf in verslagjaar 26.998 Aantal dagdelen dagactiviteiten in verslagjaar 2.267 Aantal uren extramurale productie in verslagjaar (exclusief dagactiviteiten) 11.169 Personeel Aantal personeelsleden in loondienst per einde verslagjaar 176 Aantal FTE personeelsleden in loondienst per einde verslagjaar 85,14 Kosten ingehuurd personeel en zelfstandigen 2.588,34 Bedrijfsopbrengsten Totaal bedrijfsopbrengsten in verslagjaar 5.848.621 Waarvan wettelijk budget voor aanvaardbare kosten 4.932.561 Waarvan overig bedrijfsopbrengsten 670.624
Jaarverslag 2012
9
Kerngegevens huishoudelijke hulp (Wmo): Kerngegevens Aantal/bedrag
Cliënten Aantal cliënten einde verslagjaar 82 Aantal cliënten over het gehele verslagjaar (afgesloten trajecten plus cliënten die per einde verslagjaar nog hulp ontvangen)
109
Productie huishoudelijke hulp Aantal uren productie in verslagjaar 10.950 Waarvan in natura 10.646 Waarvan via persoonsgebonden budget 304 Personeel huishoudelijke hulp Aantal personeelsleden in loondienst per einde verslagjaar 19 Aantal FTE personeelsleden in loondienst per einde verslagjaar 5,9 Kosten niet in loondienst en zelfstandigen in verslagjaar 0 Bedrijfsopbrengsten Totaal bedrijfsopbrengsten in verslagjaar 5.848.621 Waarvan Wmo-opbrengsten 245.436
Kerngegevens Stagiaires en vrijwilligers:
Stagiaires en vrijwilligers Stagiaires verpleegkundig, verzorgend en sociaal (ped)agogisch 15 Overige stagiaires (maatschappelijke stage vanuit school) 24 vrijwilligers 118
2.3.3. Werkgebieden
Het werkgebied van De Wulverhorst betreft de gemeente Oudewater, liggend in de zorgkantoorregio
Utrecht.
Jaarverslag 2012
10
2.4 Samenwerkingsrelaties
De Wulverhorst heeft samenwerkingsovereenkomsten met:
• De Rijnhoven
Deze samenwerking betreft de inzet van disciplines ten behoeve van de functie behandeling
voor extramurale cliënten en als aanvullende zorg voor intramurale cliënten.
• MOUW
Samenwerking ten behoeve van aanbesteding in de Wmo.
MOUW bestaat uit:
o Maria Dommer (Maarssen)
o ’t Kampje (Loenen a/d Vecht)
o De Aa (Breukelen) en Overdorp (Kockengen)
o Merenhoef (Maarsen)
o Nieuw Avondlicht (Mijdrecht)
• Zorgnetwerk Montfoort/ Oudewater en Ketenoverleg
• Abrona
Een aantal verstandelijk gehandicapten in de inleunwoningen die begeleiding krijgen van
Abrona, maakt gebruik van diensten van De Wulverhorst.
Overige samenwerkingsrelaties:
Zorgkantoor
In 2012 zijn afspraken gemaakt voor de zorginkoop van 2013. Tevens is met het zorgkantoor
gesproken over de consequenties en mogelijkheden gedurende de toekomstige nieuwbouw periode.
Daarnaast zijn er diverse contacten geweest inzake de verschillende herschikkingmomenten voor de
productieafspraken 2012.
Woningbouwvereniging Oudewater/ Habion:
Op 14 december 2012 is op feestelijke wijze de
eerste paal voor de nieuwbouw de grond in
gegaan.
De bouwplanning ligt op schema. Eind 2013
gaan de eerste bewoners naar de nieuwbouw
en zal het oude pand verder worden
afgebroken en vervolgens worden vernieuwd.
Jaarverslag 2012
11
Overig:
De Wulverhorst stelt ruimten beschikbaar aan o.a. een verloskundigenpraktijk, kapsalon en
condoleance/uitvaart.
3. Bestuur, toezicht, bedrijfsvoering en medezeggen schap
3.1 Normen voor goed bestuur
De Zorgbrede Governance Code heeft betrekking op goed bestuur, toezicht en verantwoording in de
zorgsector en moet aanzetten tot nadenken over het eigen functioneren en, als gevolg daarvan, tot
professionalisering van bestuur, toezicht en het samenspel tussen beide. Governance wordt
transparant gemaakt door informatie te verstrekken over de verdeling van taken en
verantwoordelijkheden in de organisatie en de wijze waarop deze zijn verankerd in
managementsystemen. Daarnaast is ook het proces van vaststellen van de bedrijfsstrategie, inclusief
risico’s en kansen voor de organisatie, van belang en hoe hierop toezicht wordt gehouden.
Stichting Ouderenzorg Oudewater heeft een bestuursstructuur met een eindverantwoordelijke Raad
van Bestuur en daarboven een Raad van Toezicht. Hiermee voldoet de stichting aan het uitgangspunt
van de Governance, namelijk een Raad van Toezichtmodel.1
Binnen De Wulverhorst vindt de communicatie tussen Raad van Toezicht en Raad van Bestuur op
diverse manieren plaats. Dit uit zich onder meer in de aanwezigheid van de Raad van Bestuur bij
vergaderingen van de Raad van Toezicht. Daarnaast hanteert De Wulverhorst een agenda waarin een
aantal standaard punten wordt behandeld die ook van belang zijn in het kader van naleving van de
Zorgbrede Governance Code.
3.2 Raad van bestuur/ directie
De Raad van Bestuur (eenhoofdig) is belast met beleidsvoorbereiding en uitvoering. De Raad van
Bestuur vervult tevens de directeursfunctie. De taken en bevoegdheden van de Raad van Bestuur zijn
volgens de statuten: “het bestuur van de stichting”, met uitzondering van de in de statuten genoemde
taken van de Raad van Toezicht.
1 Brief Meeuwsen Ten Hoopen, dd 10 januari 2012/ kenmerk 201713 - 1028596
Jaarverslag 2012
12
Samenstelling en bezoldiging Raad van Bestuur:
Naam J.X. van den Hondel – van den Akker De heer of mevrouw Vrouw Bestuursfunctie Raad van Bestuur Nevenfunctie geen Vanaf welke datum is de bestuurder als bestuurder werkzaam in uw organisatie?
1 oktober 1987
Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit van het bestuur?
Ja
Wat is de aard van de arbeidsovereenkomst? Arbeidsovereenkomst voor onbepaalde tijd Welke salarisregeling is toegepast? CAO VVT Wat is de deeltijdfactor 111% Er heeft geen overschrijding van het gemiddeld belastbaar loon van onze Ministers plaatsgevonden.
3.3 Toezichthouders/ Raad van Toezicht
De taken en bevoegdheden van de Raad van Toezicht bevatten onder andere het houden van
toezicht op de Raad van Bestuur en diverse inhoudelijke, financiële en besluitvormende
aangelegenheden. Dit uit zich in de taken van de Raad van Toezicht, zijnde:
• Vaststelling van de begroting, de jaarrekening en de winstbestemming;
• Benoeming van de registeraccountant danwel accountant-administratieconsulent met
certificerende bevoegdheid;
• Vaststelling of wijziging van de beleidsplannen;
• Het beleid voor de dialoog met belanghebbenden;
• Aangaan of verbreken van duurzame samenwerking met andere rechtspersonen;
• Een ingrijpende wijziging in de arbeidsomstandigheden van een aanmerkelijk aantal
werknemers;
• Gelijktijdige beëindiging of beëindiging binnen een kort tijdsbestek van de
arbeidsovereenkomst van een aanmerkelijk aantal werknemers;
• Een besluit tot wijziging van de statuten;
• Een besluit tot ontbinding van de stichting;
• Aangifte van faillissement en aanvraag van surseance van betaling.
Genoemde taken en bevoegdheden van Raad van Toezicht zijn vastgelegd in de statuten.
Jaarverslag 2012
13
Samenstelling Raad van Toezicht:
Naam Aandachtsgebied Nevenfuncties
Dhr. A.Groen voorzitter Gepensioneerd ondernemer
Dhr. A.P.M. Vlooswijk vice- voorzitter HEAD
Dhr. H.C. Haverkamp lid Gepensioneerd arts
Dhr. R. Mahler lid Advocaat
Dhr. A.P. van de Kreeke lid Adviseur
NB. De heer Groen heeft 4 juli 2012 afscheid genomen van de Raad van Toezicht.
De Raad van Toezicht is in 2012 8x bijeen geweest. Bij alle vergaderingen van de Raad van Toezicht
is de Raad van Bestuur aanwezig geweest. Daarnaast zijn er twee vergaderingen van de Raad van
Toezicht geweest, waarbij ook de Cliëntenraad en de Ondernemingsraad aanwezig waren; mei en
december 2012.
De agenda van de Raad van Toezicht bevat standaard de volgende onderwerpen:
• Opening en mededelingen
• Notulen vorige vergadering
• Ingekomen en uitgegane brieven
• Mededelingen Raad van Bestuur:
in 2012 betrof dit onder meer:
o Voortgang woningbouwvereniging
o Nieuwbouw
o Zorginkoop 2013
o Bedrijfsplan
• Financiële zaken:
In 2012 betrof dit onder meer:
o Toelichting op het jaarverslag 2011 door controller
o Goedkeuring jaarverslag 2011
o Herschikking AWBZ 2012
• Nieuwbouw De Wulverhorst
In 2012 betrof dit onder meer:
o Voortgang nieuwbouw
o Communicatie bewoners en medewerkers
o Planning
• Rondvraag
• Sluiting
Jaarverslag 2012
14
Aanvullende onderwerpen:
De beoordeling van het functioneren van de Raad van Bestuur door de Raad van Toezicht heeft
plaatsgevonden in de vergadering van februari 2012.
Bezoldiging Raad van Toezicht
De leden van de Raad van Toezicht ontvangen voor hun werkzaamheden voor De Wulverhorst in
2012 geen vergoeding. Wel is eind 2012 afgesproken dat nagezocht wordt in de Regeling van
Toezichthouders in hoeverre een vergoeding tot de mogelijkheden behoort.
3.4 Bedrijfsvoering
De Wulverhorst presenteert de zorginhoudelijke resultaten van haar bedrijfsvoering, conform de
wettelijke eisen, op de website van Zichtbare Zorg.
Binnen De Wulverhorst is een digitaal kwaliteithandboek opgezet in het geautomatiseerde BPM-One.
In het kwaliteithandboek zijn alle procedures, formulieren en documenten betreffende het primaire
proces en de organisatorische randvoorwaarden opgenomen. Het handboek wordt continue
geëvalueerd en, indien nodig, aangepast. Eind 2012 is besloten in 2013 op te gaan voor een
hercertificering conform PREZO. De voorbereidingen zijn in december 2012 gestart.
Van dit kwaliteitssysteem maken ook de AO/IC en de HACCP deel uit. In de AO/IC is beschreven op
welke wijze met inkoop, bestellingen, ontvangst goederen, ontvangst facturen en de betalingen wordt
omgegaan en wie waarvoor welke bevoegdheden heeft. Ook de declaratieprocedure omtrent de
geleverde zorg staat beschreven in de AO/IC. De gehele AO/IC is in 2011 in samenwerking met een
externe adviseur herzien. In de administratie wordt onderscheid gemaakt naar publieke en private
activiteiten.
In de HACCP wordt beschreven hoe de Wulverhorst met de hygiënecode voor voeding omgaat. In
2012 is voor de elfde keer het HACCP-certificaat behaald; cijfer 9,8.
De sturings-, risicobeheersings- en controlesystemen die De Wulverhorst hanteert zijn:
• het kwaliteitssysteem in BPM-One en HACCP en de continue verbetering daarvan door het
inspelen op veranderende wet- en regelgeving en door interne audits;
• de regelingen in de AO/IC, waarin aangegeven de maandelijkse financiële evaluatie tussen Raad
van Bestuur en administratie en de tweemaandelijkse verantwoording richting Raad van Toezicht;
• de individuele zorgdossiers van de cliënten:
o waarin de indicatie met de geplande zorg wordt vergeleken;
o waarin over de werkelijk verleende zorg wordt gerapporteerd;
o waarover evaluaties plaatsvinden via bewonersbesprekingen en MDO’s.
Jaarverslag 2012
15
3.5 Cliëntenraad
De Wulverhorst heeft, conform Wet Medezeggenschap Cliënten in de Zorgsector (WMCZ), een
cliëntenraad. Het jaarverslag van de cliëntenraad is opgenomen als bijlage.
Samenstelling Cliëntenraad:
Naam Aandachtsgebied
Mevr. Mortier voorzitter, intramuraal
Dhr. Van Velzen lid, inleunwoningen
Dhr. Van Vliet lid, intramuraal
Mw. De Leeuw- v.d. Ven Lid, familielid intramuraal
Dhr. Van Dijk lid, aanleunwoningen
Mw. M. Van Os- Sluijs Toetredend lid vanaf medio 2012, familielid intramuraal
Mw. M. Van Os- Kleinloog Toetredend lid vanaf medio 2012, familielid intramuraal
Dhr. Van de Hoogen Toetredend lid vanaf medio 2012, intramuraal
De cliëntenraad komt eenmaal in de 2 maanden bijeen en wordt gefaciliteerd met personele
ondersteuning. Wanneer financiële ondersteuning wordt gevraagd beslist de Raad van Bestuur inzake
de aanvraag. Naast de (toetredende) leden van de cliëntenraad zijn op de vergadering aanwezig:
• Raad van Bestuur;
• Zorgcoördinator thuiszorg;
• Zorgcoördinator intramuaal;
• Hoofdvoeding;
• Notulist.
De standaard agendapunten van de cliëntenraad zijn:
• Opening en mededelingen
onder meer:
o Training cliëntenraadsleden
o LEAN in 2013
• Notulen vorige vergadering
• Voeding
onder meer:
o Tafelschikking/ plaatsen rolstoelen
• Verzorging
• Pastorale zorg
• Nieuwbouw
• Rondvraag
• Sluiting
Jaarverslag 2012
16
3.6 Ondernemingsraad
Het jaarverslag van de OR is opgenomen als bijlage.
4. Beleid, inspanningen en prestaties
Het beleid van De Wulverhorst en de hiermee gepaard gaande inspanningen is verwoord in
Strategisch beleidsplan De Wulverhorst 2013 - 2017. In dat plan zijn de volgende 5 ambities voor de
komende jaren vastgelegd:
1. De Wulverhorst staat midden in de maatschappij;
2. Behouden en uitbouwen van onze goede naam;
3. Cliënten zo lang als mogelijk thuis laten wonen;
4. Toename van het aantal thuiszorg cliënten;
5. Opnemen cliënten met een verstandelijke of lichamelijke handicap.
Vanuit deze ambitie streeft De Wulverhorst naar een zorginfrastructuur van waaruit:
• Thuiszorg, licht en zwaar verblijf met zorg en welzijn wordt geboden aan ouderen,
verstandelijk gehandicapten, en lichamelijk en zintuiglijk gehandicapten;
• Hulp- en zorgaanvragers zo lang mogelijk thuis blijven wonen door het aanbieden van
aangepaste appartementen, zodat cliënten met (gevorderde) fysieke en cognitieve
beperkingen niet direct aangewezen zijn op intramurale zorg;
• Intramurale zorg mogelijk is wanneer zorg niet meer thuis geleverd kan worden.
• Een breed, functioneel (modulair) aanbod van welzijnsactiviteiten, dienstverlening aan huis en
zorg-op-maat;
• De financieringsbron geen verschil maakt in de kwaliteit van dienst- en zorgverlening.
Welzijnsbeleid
Aandacht voor welzijn betekent aandacht voor de kwaliteit van leven: De Wulverhorst moet een thuis
bieden aan haar cliënten, een plek waar het aangenaam en goed wonen is, onder het motto ‘Uw
welzijn, onze zorg!
Om dit meer dan een motto te laten zijn is eind 2012 besloten op te gaan voor certificering PREZO in
plaats van ons eerder behaalde keurmerk HKZ. Waar HKZ zich vooral richt op het correct uitvoeren
van zorgtechnische handelingen richt PREZO zich op de levenskwaliteit cq het welzijn van onze
cliënten.
De belangrijkste welzijnsdiensten die door De Wulverhorst in de wijk inclusief de aanleunwoningen
wordt geleverd zijn:
• Dagverzorging
• Huishoudelijke hulp, Wmo
• Persoonsalarmering
• Maaltijdvoorziening
• Bingo en kaarten
Jaarverslag 2012
17
Daarnaast wordt nog een aantal welzijnsdiensten geleverd tegen een kleine vergoeding,
namelijk:
• Laboratorium van de ziekenhuispolikliniek
• Gymnastiek en meer bewegen
• Volksdansen
• Activiteiten van de ouderenbond KBO
• Uitleen van hulpmiddelen en creatief welzijn.
Tenslotte heeft De Wulverhorst nog een aanzienlijk aanbod van gratis voorzieningen: fitness, biljart,
bibliotheek, bank en kerk. Vooral voor de kerkdiensten is de belangstelling groot.
4.1 Meerjarenbeleid
Oktober 2012 is het strategisch beleidsplan 2013 – 2017 afgerond. De ambities uit dat plan zijn
bovenstaand opgenomen. Missie en visie worden onderstaand verwoord.
Missie:
Uw welzijn, onze zorg!
De Wulverhorst gaat uit van het individu en beoogt kwalitatief goede en toegankelijke zorg en
ondersteuning te bieden binnen de mogelijkheden die daarvoor aanwezig zijn en afgestemd op de
wensen, behoeften en mogelijkheden van de cliënt.
Visie
Elke cliënt wordt gezien als een uniek persoon die zelf richting geeft aan zijn leven, dus ook aan dat
deel waarvoor hij aangeeft zorg en ondersteuning nodig te hebben. De medewerkers van De
Wulverhorst bieden aanvulling op datgene wat de cliënten of hun naasten als beste beschouwen.
De visie is uitgewerkt in de volgende concrete kerngedachten:
• Gelijkwaardigheid;
• Respect;
• Zelfbeschikkingsrecht / recht op autonomie;
• Vraaggestuurd, zorg en ondersteuning en dienstverlening op maat;
• Privacy en integriteit.
Uit de analyse van de huidige situatie in het strategisch beleidsplan staat beschreven op welke wijze
De Wulverhorst verwacht haar ambities de komende jaren te verwezenlijken. In deze analyse wordt
aandacht besteed aan:
• Levenshouding en techniek;
• Doelgroepen;
• Arbeidsmarkt;
• Concurrentie.
Het strategisch beleidplan wordt afgesloten met een toets van haar “analyse huidige situatie” aan de
landelijke ontwikkelingen. Geconcludeerd wordt dat De Wulverhorst haar toekomst met vertrouwen
tegemoet ziet. “Wij hebben ons voorbereid op de te verwachten ontwikkelingen en blijven ons richten
op goede en toegankelijke zorg en ondersteuning voor onze cliënten”.
4.2 Algemeen beleid
Het beleid kende in 2012 een aantal speerpunten, te weten de voorbereiding en start van de
nieuwbouw en in aansluiting daarop een verdere professionalisering van de zorgorganisatie, intra- en
extramuraal; inzetten LEAN en PREZO. In relatie hiermee is er doorlopend aandacht voor de normen
voor verantwoorde zorg en het elektronisch en papieren zorgdossier.
Nieuwbouw
Al geruime tijd wordt getracht vervangende nieuwbouw voor De Wulverhorst te realiseren. In eerste
instantie werd daarover met de huiseigenaar, Woningbouwvereniging Oudewater, overlegd, maar
deze heeft in 2011 woningstichting Habion als ontwikkelaar en toekomstig eigenaar naar voren
geschoven. In overleg met Habion zijn de concrete plannen voor het terrein en gebouw in 2011 - 2012
verder ontwikkeld. De eerste paal is 14 december 2012 geslagen.
Professionalisering
De Wulverhorst werkt met een systeem van eerst verantwoordelijk verzorgende (EVV-ers). De EVV-er
neemt coördinerende zorgtaken ten aanzien van de individuele cliënt op zich. Voor de intramurale
zorg wordt daarnaast gewerkt met vier afdelingshoofden die ieder een afdeling coördineren en
aansturen. Eenmaal in de 14 dagen vindt “hoofdenoverleg” plaats tussen de vier afdelingshoofden en
de coördinator intramuraal.
Formalisering extramurale zorg
Doel voor 2012 en komende jaren blijft de groei van de extramurale zorg. Om deze groei op een
goede wijze te kunnen opvangen heeft er in 2006 een reorganisatie plaatsgevonden door het vormen
van een extramuraal team, dat aangestuurd wordt door een zorgcoördinator extramuraal. In de
daaropvolgende jaren zijn de diverse functies in het extramurale team beschreven en zijn de
werkzaamheden van het team verder geformaliseerd en uitgebreid. Inmiddels is sprake van een goed
draaiend team, dat zowel de werkzaamheden voor de WMO als de AWBZ in de thuiszorg verzorgt.
Intensivering aandacht dementie
In 2012 zijn in samenwerking met ketenzorg Dementie aan onze intra- en extramurale medewerkers
opleidingen aangeboden voor “Vroegsignalering en omgaan met dementie”. Deze vrijwillig te volgen
opleidingen zijn goed bezocht door onze medewerkers.
Jaarverslag 2012
19
Aanpassingen zorgdossier
De zorgdossiers zijn in 2012 een continue punt van aandacht geweest. Zowel het elektronisch als het
papieren zorgdossier; de blauwe map. In 2009 is een werkgroep gestart om het zorgdossier expliciet
aan te passen op de normen verantwoorde zorg en de invoering van de ZZP’s. In 2012 is deze
werkgroep nog steeds actief.
4.3 Algemeen kwaliteitsbeleid
Kwaliteitsmanagementsysteem
Binnen De Wulverhorst is een digitaal kwaliteitshandboek opgezet in het geautomatiseerde BPM-One.
Medio 2012 is een extern adviseur gestart met het actualiseren en opschonen van alle documenten
en procedures/ protocollen in dit systeem. In de organisatie wordt niet meer gesproken over BPM,
maar over het ‘Kwaliteitshandboek’. Hiermee is de basis gelegd voor de kwaliteitsmedewerker die
begin 2013 in dienst is getreden.
Eind 2012 is besloten in 2013 te gaan voor een hercertificering conform PREZO, omdat hiermee de
beleving van de cliënt beter tot zijn recht komt, dan in het ‘oude HKZ certificaat’ dat zich meer richt op
de technische handelingen en procedures.
Gegevensbeveiliging
De beveiliging ten aanzien van ongeautoriseerde inzage van digitale gegevens is als volgt geregeld:
Niveau 1: De server staat in een afgesloten ruimte. De sleutel is in het bezit van enkele
medewerkers.
Niveau 2: De server is beschermd met een wachtwoord en staat permanent in een beveiligde
stand, zodat geen directe toegang kan worden verkregen vanaf de server console.
Niveau 3: De mappen waarin de gegevens zich bevinden zijn beveiligd op gebruikersniveau. Alleen
geautoriseerde medewerkers die in bezit zijn van een wachtwoord kunnen toegang
krijgen tot deze mappen. Dit wachtwoord wordt regelmatig gewijzigd.
Niveau 4: In het Zorg Dossier programma zelf is ook een toegangscontrole systeem van kracht.
Medewerkers loggen in met hun eigen naam en wachtwoord. Op basis van hun functie
binnen de organisatie kunnen zij bepaalde informatie wel of niet inzien. Medewerkers
worden geacht een veilig wachtwoord te hanteren en deze nooit mede te delen aan
anderen.
Jaarverslag 2012
20
De beveiliging ten aanzien van de integriteit van de opgeslagen gegevens is als volgt geregeld:
Niveau 1: De data is opgeslagen op een door hardware aangestuurde RAID5 oplossing waardoor
harddisk uitval uitgesloten wordt.
Niveau 2: De data wordt periodiek naar een vierde, aparte harddisk weggeschreven.
Niveau 3: Van de data wordt dagelijks een back-up gemaakt op een tape. Deze tape ligt in een
brandvrije kluis. De maandtape wordt fysiek door een medewerker buiten het pand
bewaard.
Kwaliteit van gebouw
Het huidige gebouw is in 1971 als verzorgingshuis
gebouwd en kende toen 126 verzorgingsplaatsen. In 1989 is
het aantal verzorgingsplaatsen teruggebracht naar 75.
Nadeel van het huidige gebouw is dat de
zorgappartementen klein zijn en het gebouw functioneel en
technisch is verouderd. Op 14 december 2012 is de eerste
paal voor de nieuwbouw geslagen.
Brandveiligheid
Ondanks dat het huidige gebouw functioneel en technisch is
verouderd voldoet het gebouw vanzelfsprekend wel aan
alle wettelijke vereisten omtrent brandveiligheid. In 2012 is in
samenwerking met de brandweer een evacuatie oefening
gehouden.
4.4 Kwaliteitsbeleid ten aanzien van cliënten
Verbetering en bewaking van de kwaliteit van zorg aan, en mentaal welbevinden van onze cliënten
heeft doorlopend onze aandacht. 1 Januari 2013 is zodoende een beleidsmedewerker kwaliteit in
dienst getreden en hebben wij besloten op te gaan voor certificering conform PREZO.
Jaarverslag 2012
21
4.4.1 Kwaliteit van zorg
Conform de VVT-sector verantwoordt De Wulverhorst haar kwaliteit van zorg via de systematiek van
het Kwaliteitskader Verantwoorde Zorg. Wij leveren hiertoe jaarlijks onze kwaliteitsgegevens aan via
www.zichtbarezorg.nl en vanuit daar worden de gegevens gepubliceerd op de website
www.kiesbeter.nl.
Onderstaand zijn de zorginhoudelijke resultaten van zichtbare zorg weergegeven, zoals bekend, maar
nog niet gepubliceerd begin april 2013.
Jaarverslag 2012
22
4.4.2 Klachten
De Wulverhorst heeft een klachtenprocedure volgens de Wet klachtrecht cliënten zorgsector. De
klachtenprocedure is opgenomen in het handboek kwaliteit. De gang van zaken omtrent de
klachtenprocedure is ook opgenomen in de standaardbrochure van De Wulverhorst die elke
(potentiële) cliënt ontvangt ter informatie. De voorkeur gaat uit naar een open gesprek over de klacht.
Volgens ons is dat de beste manier om onvrede weg te nemen. Mocht dit gesprek om welke reden
dan ook niet tot stand komen of niet tot het gewenste resultaat leiden, dan kan de cliënt terecht bij de
eerstverantwoordelijke verzorgende, zorgcoördinator, of de Raad van Bestuur. Getracht wordt om
gezamenlijk tot een oplossing te komen. Van deze klachten en de oplossing wordt altijd een
aantekening gemaakt in het zorgdossier.
Wanneer de klacht niet in onderling overleg tot een oplossing leidt, kan de klacht tot een jaar na dato
formeel worden ingediend bij de klachtencommissie. Sinds augustus 2012 is De Wulverhorst hiertoe
aangesloten bij een externe klachtencommissie van het Ssig.
Op 16 april 2012 heeft een inspectiebezoek plaatsgevonden met als doel te beoordelen of er bij
woonzorgcentrum De Wulverhorst randvoorwaarden, praktijken of processen zijn die risicovol zijn voor
de veiligheid, effectiviteit of de cliëntgerichtheid van de zorg. Dit bezoek heeft geen gevolgen gehad
voor De Wulverhorst. In 2012 is er geen klacht bij de klachtencommissie ingediend. Wel zijn er
misverstanden en een aantal informele klachten geweest. De informele klachten gingen over
wasgoed, zoekgeraakte spullen en het gebruik van medicatie. Al deze klachten zijn in goede harmonie
(met de familie) opgelost.
Jaarverslag 2012
23
4.5 Kwaliteit ten aanzien van medewerkers
4.5.1 Personeelsbeleid
De Wulverhorst heeft geen vastgelegd sociaal of personeelsbeleid. De wetgeving en CAO zijn
bepalend voor wat er op het gebied van personeel wordt geregeld.
Verloop personeel:
Verloop personeel
Aantal
personeelsleden
Aantal fte
Instroom personeel in loondienst (totaal) in verslagjaar 21 6,4
Waarvan personeel WTZi-zorg (schatting) 19 4
Uitstroom personeel in loondienst (totaal) in verslagjaar 9 3,2
Waarvan personeel WTZi-zorg (schatting) 9 0,75
Ziekteverzuim exclusief zwangerschapsverlof:
Personeelsformatie Percentage
Verzuim totaal personeel in loondienst 3
Waarvan personeel WTZi-zorg (schatting) 3,16
Vacatures:
Vacatures
Totaal aantal vacatures
per einde verslagjaar
van het verslagjaar
Aantal moei lijk
vervulbare vacatures per
einde verslagjaar van het
verslagjaar
Totaal personeel 0 0
Waarvan personeel WTZi-zorg) 0 0
Personeel met patiënt-/cliëntgebonden
functies
Jaarverslag 2012
24
4.5.2 Kwaliteit van het werk
In 2012 heeft er een update RI&E plaatsgevonden. Tijdens deze RI&E zijn de volgende zaken naar
voren gekomen:
• Tijdens de rondgang en de gesprekken met medewerkers in combinatie met het lage
ziekteverzuim, blijkt werkdruk niet aan de orde. Medewerkers geven aan dat ze geen
werkdruk ervaren.
• Er wordt door Woon- en Zorgcentrum De Wulverhorst een actief beleid gevoerd ten aanzien
van werkdruk. Pauzes worden regelmatig genomen, volgens CAO. Er wordt niet overgewerkt.
• Cliënt tevredenheidonderzoek heeft in november 2011 plaatsgevonden. Hieruit blijkt dat
cliënten heel erg tevreden zijn bij Wulverhorst. Begin 2013 vindt weer een cliënt
tevredenheidonderzoek plaats.
• Medewerkers zijn op de hoogte dat er een vertrouwenspersoon bij Arbo Unie is. De
gesprekken die de vertrouwenspersoon voert, worden geregistreerd. De afgelopen jaren zijn
er geen incidenten geweest.
• Het ziekteverzuimbeleid is goed geregeld.
In 2011 heeft een benchmark plaatsgevonden van de werkbeleving van de medewerkers en de
veranderpotentie van de organisatie. Deze benchmark is uitgevoerd door Price Waterhouse Coopers.
Op de werkbeleving scoort De Wulverhorst een 7,1. Op de veranderpotentie een 6,2. Omdat deze
benchmark in 2011 voor het eerst is uitgevoerd is (nog) niets te zeggen over een trend.
Uit deze benchmark zijn ook de volgende werkkwaliteit-gerelateerde scores bekend:
Indicator score
Aanvaardbare werkdruk 6,8
Lage vertrekbereidheid 8,3
Hoge motivatie voor het werk 7,5
Het ziekteverzuim is in 2012 gestegen naar 3,1% ten opzichte van 2,8% in 2011.
Jaarverslag 2012
25
4.6 Samenleving en belanghebbenden
Maatschappelijk verantwoord ondernemen, MVO, en duurzame ontwikkeling kenmerken zich door een
afweging van verschillende belangen. Om die belangen helder te maken wordt meestal het Triple-P-
model gehanteerd, People, Planet, Profit. Vertaling van deze 3 P’s naar de zorg betekent:
People: de cliënt staat centraal en is (zover mogelijk) zelfredzaam. Meer aandacht voor de kwaliteit
van leven en (behoud van) gezondheid dan aan ziekte.
Meer aandacht voor inzetbaarheid, arbeidstevredenheid en diversiteit voor het personeel.
Planet: energiebezuiniging, zuinig omgaan met grondstoffen, zorgvuldig beleid met betrekking tot
afvalstoffen.
Profit: ook wel economisch volhoudbare zorg genoemd; reductie van behandelkosten naar zinvol
investeren in een gezonde samenleving
De inspanningen binnen De Wulverhorst op het ‘People-aspect’ zijn in de eerdere hoofdstukken van
dit jaardocument behandeld, zie bijvoorbeeld de inleiding van hoofdstuk 4, “Beleid, inspanningen en
prestaties” en de paragrafen 4.1 en 4.5. Wat betreft het ‘Planet-aspect’ heeft De Wulverhorst een
energiecoördinator die diverse metingen verricht en naar aanleiding daarvan voorstellen doet voor
preventieve en correctieve maatregelen, Verder worden de verschillende afvalstromen die binnen
onze instelling vrijkomen vanzelfsprekend gescheiden ingezameld. Het ‘Profit-aspect’ heeft met name
vanwege de kleinschaligheid van onze instelling altijd aandacht.
Als laatste wordt opgemerkt dat De Wulverhorst letterlijk en figuurlijk midden in de samenleving staat.
De Wulverhorst is wijd en zijd bekend in de regio. Enerzijds doordat het merendeel van onze
medewerkers en al onze 118 vrijwilligers afkomstig zijn uit Oudewater en anderzijds omdat veel
mensen gebruik maken van onze diensten, waaronder maaltijdvoorziening, biljarten of dagactiviteiten.
Onze inwoners zijn alle afkomstig uit de directe omgeving en maken op hun beurt weer gebruik van de
voorzieningen in onze gemeente.
Jaarverslag 2012
26
5. Financieel beleid
Het financieel beleid is weergegeven in het onderdeel “financieel jaarverslag” van dit jaardocument.
Onderstaand is een aantal ratio’s weergegeven.
Resultaatratio:
Resultaatratio Vorig jaar Verslagjaar
Resultaatratio: AWBZ-gefinancierde resultaten 8,3% 10,7%
Resultaat boekjaar 431.381 628.610
Totale opbrengsten boekjaar 5.224.563 5.848.621
Liquiditeit:
Liquiditeit Vorig jaar Verslagjaar
Liquiditeit 2,89 3,77
Vlottende activa (inclusief liquide middelen) 1.798.943 2.855.907
Vlottende activa (exclusief liquide middelen) 454.873 634.755
Totaal kortlopende schulden 621.844 757.959
Solvabiliteit:
Solvabiliteit Vorig jaar Verslagjaar
Solvabiliteit (totaal eigen vermogen / balanstotaal) 63,27% 72,96%
Totaal eigen vermogen 1.597.297 2.625.907
Balanstotaal 2.524.713 3.599.315
Solvabiliteit (eigen vermogen / totaal opbrengsten) 30,57% 44,90%
Totaal eigen vermogen 1.597.297 2.625.907
Totaal opbrengsten 5.224.563 5.848.621
Jaarverslag 2012
27
BIJLAGEN
• Jaarverslag OR
• Jaarverslag CR
Jaarrekening 2012
Stichting Ouderenzorg
Oudewater
"De Wulverhorst"
Stichting Ouderenzorg Oudewater "De Wulverhorst"
INHOUDSOPGAVE Pagina
5.1 Jaarrekening 20125.1.1 Balans per 31 december 2012 45.1.2 Resultatenrekening over 2012 55.1.3 Kasstroomoverzicht over 2012 65.1.4 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 75.1.5 Toelichting op de balans per 31 december 2012 95.1.6 Mutatieoverzicht materiële vaste activa 135.1.7 Specificatie ultimo boekjaar onderhanden projecten en gereedgekomen projecten 165.1.8 Overzicht langlopende schulden ultimo 2012 175.1.9 Toelichting op de resultatenrekening over 2012 18
5.2 Overige gegevens5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening 245.2.2 Statutaire regeling resultaatbestemming 245.2.3 Resultaatbestemming 245.2.4 Gebeurtenissen na balansdatum 24
Stichting Ouderenzorg Oudewater "De Wulverhorst"
5.1 JAARREKENING
Stichting Ouderenzorg Oudewater "De Wulverhorst"
5.1 JAARREKENING
5.1.1 BALANS PER 31 DECEMBER 2012(na resultaatbestemming)
Ref. 31-dec-12 31-dec-11€ €
ACTIVA
Vaste activa
Materiële vaste activa 1 743.408 725.770Totaal vaste activa 743.408 725.770
Vlottende activa
Vorderingen uit hoofde van financieringstekort 2 66.301 353.091Overige vorderingen 3 568.454 101.782Liquide middelen 4 2.221.152 1.344.070Totaal vlottende activa 2.855.907 1.798.943
Totaal activa 3.599.315 2.524.713
Ref. 31-dec-12 31-dec-11PASSIVA € €
Eigen vermogen 5Kapitaal 45 45Collectief gefinancierd gebonden vermogen 2.565.808 1.540.488Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen 60.054 56.764Totaal eigen vermogen 2.625.907 1.597.297
Voorzieningen 6 27.949 29.916
Langlopende schulden 7 187.500 275.656
Kortlopende schuldenOverige kortlopende schulden 8 757.959 621.844
Totaal passiva 3.599.315 2.524.713
Pagina 4
Stichting Ouderenzorg Oudewater "De Wulverhorst"
5.1.2 RESULTATENREKENING OVER 2012
Ref. 2012 2011€ €
BEDRIJFSOPBRENGSTEN:
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ 10 4.932.561 4.372.646 (exclusief subsidies)
Niet-gebudgetteerde zorgprestaties 11 245.436 214.885
Overige bedrijfsopbrengsten 12 670.624 637.032
Som der bedrijfsopbrengsten 5.848.621 5.224.563
BEDRIJFSLASTEN:
Personeelskosten 13 3.536.678 3.328.510
Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa 14 158.755 117.544
Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa 15 151.280 0
Overige bedrijfskosten 16 1.388.157 1.346.547
Som der bedrijfslasten 5.234.870 4.792.601
BEDRIJFSRESULTAAT 613.751 431.962
Financiële baten en lasten 17 14.859 -581
RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING 628.610 431.381
Bijzondere baten 18 400.000 0Bijzonder resultaat 400.000 0
RESULTAAT BOEKJAAR 1.028.610 431.381
RESULTAATBESTEMMING
Het resultaat is als volgt verdeeld: 2012 2011€ €
Toevoeging/(onttrekking):Reserve aanvaardbare kosten 1.175.320 276.506Bestemmingsreserve nieuwbouw -150.000 150.000Bestemmingsreserve kapel 3.290 4.875
1.028.610 431.381
Pagina 5
Stichting Ouderenzorg Oudewater "De Wulverhorst"
5.1.3 KASSTROOMOVERZICHT
2012 2011€ € € €
Kasstroom uit operationele activiteiten
Bedrijfsresultaat 613.751 431.962
Aanpassingen voor:- afschrijvingen 310.035 117.544- mutaties voorzieningen -1.967 86
308.068 117.630
Veranderingen in vlottende middelen:- voorraden 0 11.936- vorderingen -466.672 28.047- vorderingen/schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk -overschot 286.790 -305.158
- kortlopende schulden (excl. schulden aan banken) 136.115 -24.596-43.767 -289.771
Kasstroom uit bedrijfsoperaties 878.052 259.821
Ontvangen interest 28.416 16.164Betaalde interest -13.557 -16.745Bijzonder resultaat 400.000 0
414.859 -581
Totaal kasstroom uit operationele activiteiten 1.292.911 259.240
Kasstroom uit investeringsactiviteiten
Investeringen materiële vaste activa -327.673 -32.127
Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten -327.673 -32.127
Kasstroom uit financieringsactiviteiten
Aflossing langlopende schulden -88.156 -74.448
Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten -88.156 -74.448
Mutatie geldmiddelen 877.082 152.665
Er is gebruik gemaakt van de indirecte methode.
Pagina 6
Stichting Ouderenzorg Oudewater "De Wulverhorst"
5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALI NG
5.1.4.1 Algemeen
Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening
Continuïteitsveronderstelling
Vergelijking met voorgaand jaar
5.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en pa ssiva
Activa en passiva
Gebruik van schattingen
Materiële vaste activa
Bijzondere waardeverminderingen
Vorderingen
Pagina 7
Vorderingen worden opgenomen voor de geamortiseerde kostprijs (nominale waarde). Een voorziening wordt getroffen op de vorderingen op grond van verwachte oninbaarheid.
De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft.
De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen.
De afschrijvingstermijnen van immateriële en materiële vaste activa zijn gebaseerd op de verwachte gebruiksduur van het vast actief.
De afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire methode op basis van de economische levensduur. Op bedrijfsterreinen en op onderhanden projecten en vooruitbetalingen op materiële vaste activa wordt niet afgeschreven.
Voor zover subsidies of daaraan gelijk te stellen vergoedingen zijn ontvangen als eenmalige bijdrage in de afschrijvingskosten, zijn deze in mindering gebracht op de investeringen.
Vaste activa met een lange levensduur worden beoordeeld op bijzondere waardeverminderingen wanneer wijzigingen of omstandigheden zich voordoen die doen vermoeden dat de boekwaarde van een actief niet terugverdiend zal worden. De terugverdienmogelijkheid van activa die in gebruik zijn, wordt bepaald door de boekwaarde van een actief te vergelijken met de geschatte contante waarde van de toekomstige nettokasstromen die het actief naar verwachting zal genereren.Wanneer de boekwaarde van een actief hoger is dan de geschatte contante waarde van de toekomstige kasstromen, worden bijzondere waardeverminderingen verantwoord voor het verschil tussen de boekwaarde en de realiseerbare waarde.
Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Toelichtingen op posten in de balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in de jaarrekening genummerd.
De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi, de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, in het bijzonder RJ 655 inzake de jaarverslaggeving door zorginstellingen, en Titel 9 Boek 2 BW.
Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling.
De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar.
Stichting Ouderenzorg Oudewater "De Wulverhorst"
5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALI NG
Liquide middelen
Voorzieningen (algemeen)
Voorziening jubileumverplichtingen
Schulden
5.1.4.3 Grondslagen van resultaatbepaling
Algemeen
Pensioenen
Pagina 8
Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten.De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de contante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen, tenzij anders vermeld.
Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting.
De jubileumvoorziening betreft een voorziening voor toekomstige jubileumuitkeringen. De voorziening betreft de contante waarde van de in de toekomst uit te keren jubileumuitkeringen. De berekening is gebaseerd op gedane toezeggingen, blijfkans en leeftijd.
Schulden worden opgenomen voor de geamortiseerde kostprijs (nominale waarde).
Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen.De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn.
Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend.
Stichting Ouderenzorg Oudewater heeft voor haar werknemers een toegezegde pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat is gebaseerd op het gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer pensioen heeft opgebouwd bij Stichting Ouderenzorg Oudewater. De verplichtingen, welke voortvloeien uit deze rechten van haar personeel, zijn ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn. Stichting Ouderenzorg Oudewater betaalt hiervoor premies waarvan de helft door de werkgever wordt betaald en de helft door de werknemer. De pensioenrechten worden jaarlijks geïndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen vanhet pensioenfonds gedeeld door haar financiële verplichtingen) dit toelaat. Naar de stand van ultimo december 2012 is de dekkingsgraad van het pensioenfonds 101%. In 2014 dient het pensioenfonds een dekkingsgraad van ten minste 105% te hebben. Het pensioenfonds verwacht hieraan te kunnen voldoen en voorziet geen noodzaak voor de aangesloten instellingen om extra stortingen te verrichten of om bijzondere permieverhogingen door te voeren. Stichting Ouderenzorg Oudewater heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Stichting Ouderenzorg Oudewater heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord.
Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en direct opeisbare deposito’s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.
Stichting Ouderenzorg Oudewater "De Wulverhorst"
5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS
ACTIVA
1. Materiële vaste activa
De specificatie is als volgt: 31-dec-12 31-dec-11€ €
Bedrijfsgebouwen en terreinen 231.865 0Machines en installaties 418.138 614.998Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting 93.405 110.772
Totaal materiële vaste activa 743.408 725.770
Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven: 2012 2011€ €
Boekwaarde per 1 januari 725.770 811.187Bij: investeringen 327.673 32.127Af: afschrijvingen 158.755 117.544Af: bijzondere waardeverminderingen 151.280 0
Boekwaarde per 31 december 743.408 725.770
Aanschafwaarde 1.933.845 1.678.999Cumulatieve afschrijvingen 1.190.437 953.229
Toelichting:
2. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort e n schulden uit hoofde van financieringsoverschot
2011 2012 totaal€ € €
Saldo per 1 januari 353.091 353.091
Financieringsverschil boekjaar 66.301 66.301Correcties voorgaande jaren 0Betalingen/ontvangsten -353.091 -353.091Subtotaal mutatie boekjaar -353.091 66.301 -286.790
Saldo per 31 december 0 66.301 66.301
Stadium van vaststelling (per erkenning): c a
a= interne berekeningb= overeenstemming met zorgverzekeraarsc= definitieve vaststelling NZa
2012 2011€ €
Waarvan gepresenteerd als:- vorderingen uit hoofde van financieringstekort 66.301 353.091- schulden uit hoofde van financieringsoverschot 0 0
66.301 353.091
Specificatie financieringsverschil in het boekjaar 2012 2011€ €
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten 4.932.561 4.372.570Af: ontvangen voorschotten 4.866.260 4.019.479
Totaal financieringsverschil 66.301 353.091
Pagina 9
Voor een nadere specificatie van het verloop van de WTZi-vergunningplichtige vaste activa, de WTZi-meldingsplichtige vaste activa en de WMG-gefinancierde vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.6. In toelichting 5.1.7 zijn overzichten opgenomen voor de onderhanden en gereedgekomen projecten.
Stichting Ouderenzorg Oudewater "De Wulverhorst"
5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS
ACTIVA
3. Overige vorderingen
De specificatie is als volgt: 31-dec-12 31-dec-11€ €
Vorderingen op debiteuren 425.031 72.620Overige vorderingen 143.423 29.162
Totaal overige vorderingen 568.454 101.782
4. Liquide middelen
De specificatie is als volgt: 31-dec-12 31-dec-11€ €
Bankrekeningen 2.219.964 1.342.524Kassen 1.188 1.546
Totaal liquide middelen 2.221.152 1.344.070
Toelichting:
Pagina 10
De liquide middelen zijn vrij beschikbaar.
Stichting Ouderenzorg Oudewater "De Wulverhorst"
5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS
PASSIVA
5. Eigen vermogen
Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten: 31-dec-12 31-dec-11€ €
Kapitaal 45 45Collectief gefinancierd gebonden vermogen 2.565.808 1.540.488Niet collectief gefinancierd vrij vermogen 60.054 56.764
Totaal eigen vermogen 2.625.907 1.597.297
KapitaalSaldo per Resultaat- Overige Saldo per
Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2012 bestemming mutaties 31-dec-2012€ € € €
Kapitaal 45 4545 0 0 45
Collectief gefinancierd gebonden vermogenSaldo per Resultaat- Overige Saldo per
Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2012 bestemming mutaties 31-dec-2012€ € € €
Reserve aanvaardbare kosten 1.344.100 1.175.320 2.519.420
Bestemmingsreserves:Nieuwbouw 150.000 -150.000 0Kwaliteit 46.388 46.388Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen 1.540.488 1.025.320 0 2.565.808
Niet collectief gefinancierd vrij vermogenSaldo per Resultaat- Overige Saldo per
Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2012 bestemming mutaties 31-dec-2012€ € € €
Bestemmingsreserves:Kapelreserve 56.764 3.290 60.054
Totaal niet-collectief gefinancierd vrij vermogen 56.764 3.290 0 60.054
Toelichting:De bestemmingsreserve Nieuwbouw was gevormd ter dekking van de kosten die naar verwachting gemaakt gaan wordenin het kader van de overgang van het huidige gebouw en het in gebruik nemen van de nieuwbouw. In 2012 is het werkelijkboekverlies op vaste activa als bijzondere waardevermindering verwerkt en zijn de kosten welke hier uit voortvloeien tenlaste van de bestemmingsreserve nieuwbouw gebracht.
De bestemmingsreserve kwaliteit is gevormd voor kosten die gemaakt gaan worden voor certificering en verbeteringenin de kwaliteit. Deze gelden zullen naar verwachting in 2013 worden besteed.
6. VoorzieningenSaldo per Dotatie Onttrekking Vrijval Saldo per
Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2012 31-dec-2012€ € € € €
Jubileumverplichtingen 29.916 1.967 27.949
Totaal voorzieningen 29.916 0 0 1.967 27.949
Toelichting per categorie voorziening:
Pagina 11
De voorzieningen hebben overwegend een langlopend karakter.
De kapelreserve wordt gevormd uit het verschil in kosten en opbrengsten die te maken hebben met de kapel.
Stichting Ouderenzorg Oudewater "De Wulverhorst"
5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS
PASSIVA
7. Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar )
De specificatie is als volgt: 31-dec-12 31-dec-11€ €
Schulden aan banken 187.500 275.656
Totaal langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar) 187.500 275.656
Het verloop is als volgt weer te geven: 2012 2011€ €
Stand per 1 januari 350.104 426.184Af: aflossingen 74.448 76.080
Stand per 31 december 275.656 350.104
Af: aflossingsverplichting komend boekjaar 88.156 74.448
Stand langlopende schulden per 31 december 187.500 275.656
Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd:
Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen 88.156 74.448Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) 187.500 275.656Hiervan langlopend (> 5 jaar) 7.500 52.500
Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht langlopende schulden.De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden.
8. Overige kortlopende schulden
De specificatie is als volgt: 31-dec-12 31-dec-11€ €
Crediteuren 169.549 77.980Aflossingsverplichtingen langlopende leningen 88.156 74.448Belastingen en sociale premies 118.638 108.094Schulden terzake pensioenen 74.210 73.416Nog te betalen salarissen 66.429 39.542Vakantiegeld 120.817 116.510Vakantiedagen 81.371 91.385Overige schulden 38.789 40.469
Totaal overige kortlopende schulden 757.959 621.844
9. Niet in de balans opgenomen verplichtingen
De Wulverhorst huurt het gebouw aan de Prins Bernhardstraat 2 te Oudewater van de plaatselijkewoningbouwvereniging. De huur bedraagt op jaarbasis ruim € 335.000.-
De Wulverhorst heeft met Stichting Habion een huurovereenkomst gesloten betreffende het nieuwe gebouw.De huur is aangegaan voor een periode van 20 jaar, ingaande op het moment van oplevering van het gebouw.Oplevering zal plaatsvinden medio 2014. De huur bedraagt op jaarbasis ruim € 670.000.-
Inzake het lopende nieuwbouw project is de Wulverhorst verplichtingen aangegaan inzake gebruikerszaken.Ultimo 2012 is voor een bedrag van € 38.080 aan contracten hiervoor getekend.
Pagina 12
Stichting Ouderenzorg Oudewater "De Wulverhorst"
5.1.6 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINAN CIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling ve rslaggeving WTZi
5.1.6.1 WTZi-vergunningplichtige vaste activa
NZa-IVA Grond Terrein- Gebouwen Semi perm. Ver- Installaties Onderhanden Subtotaal Totaalvoorzieningen gebouwen bouwingen Projecten vergunning
€ € € € € € € € € €
Stand per 1 januari 2012- aanschafwaarde 1.151.937 176.149 1.328.086 1.678.999- cumulatieve herwaarderingen 0 0- cumulatieve afschrijvingen 735.784 735.784 953.229
Boekwaarde per 1 januari 2012 0 0 0 0 0 0 416.153 176.149 592.302 725.770
Mutaties in het boekjaar- investeringen 278.238 37.592 315.830 327.673- herwaarderingen 0 0- afschrijvingen 46.373 79.507 125.880 158.755- extra afschrijvingen bijzondere waardevermindering 136.830 136.830 136.830
- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde 0 72.827 .cumulatieve herwaarderingen 0 0 .cumulatieve afschrijvingen 0 72.827
- desinvesteringen aanschafwaarde 0 0 cumulatieve herwaarderingen 0 0 cumulatieve afschrijvingen 0 0 per saldo 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Mutaties in boekwaarde (per saldo) 0 0 0 0 231.865 0 -216.337 37.592 53.120 32.088
Stand per 31 december 2012- aanschafwaarde 0 0 0 0 278.238 0 1.151.937 213.741 1.643.916 1.933.845- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 46.373 0 952.121 0 998.494 1.190.437
Boekwaarde per 31 december 2012 0 0 0 0 231.865 0 199.816 213.741 645.422 743.408
Afschrijvingspercentage 67,0% 5,0% 0,0%
Pagina 13
Stichting Ouderenzorg Oudewater "De Wulverhorst"
5.1.6 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINAN CIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling ve rslaggeving WTZi
5.1.6.2 WTZi-meldingsplichtige vaste activa
Trekkings Onderhanden Subtotaal Instand- Onderhanden Subtotaal Subtotaalrechten Projecten houding Projecten meldings-
plichtige activa€ € € € € € €
Stand per 1 januari 2012- aanschafwaarde 0 36.647 36.647 36.647- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 0 13.951 13.951 13.951
Boekwaarde per 1 januari 2012 0 0 0 22.696 0 22.696 22.696
Mutaties in het boekjaar- investeringen 0 0 0- herwaarderingen 0 0 0- afschrijvingen 0 3.665 3.665 3.665- extra afschrijvingen bijzondere waardevermindering 14.450
- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde 0 0 0 .cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 .cumulatieve afschrijvingen 0 0 0
- desinvesteringen aanschafwaarde 0 0 0 cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 per saldo 0 0 0 0 0 0 0
Mutaties in boekwaarde (per saldo) 0 0 0 -18.115 0 -3.665 -3.665
Stand per 31 december 2012- aanschafwaarde 0 0 0 36.647 0 36.647 36.647- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 32.066 0 32.066 32.066
Boekwaarde per 31 december 2012 0 0 0 4.581 0 4.581 4.581
Afschrijvingspercentage 10,0% 0,0%
Pagina 14
Stichting Ouderenzorg Oudewater "De Wulverhorst"
5.1.6 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINAN CIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling ve rslaggeving WTZi
5.1.6.3 WMG-gefinancierde vaste activa
Inventaris Vervoer- Automati- Subtotaalmiddelen sering WMG
€ € € €
Stand per 1 januari 2012- aanschafwaarde 252.485 34.820 26.961 314.266- cumulatieve herwaarderingen 0- cumulatieve afschrijvingen 169.738 19.423 14.333 203.494
Boekwaarde per 1 januari 2012 82.747 15.397 12.628 110.772
Mutaties in het boekjaar- investeringen 9.340 2.503 11.843- herwaarderingen 0- afschrijvingen 17.021 6.964 5.225 29.210
- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde 72.827 72.827 .cumulatieve herwaarderingen 0 .cumulatieve afschrijvingen 72.827 72.827
- desinvesteringen aanschafwaarde 0 cumulatieve herwaarderingen 0 cumulatieve afschrijvingen 0 per saldo 0 0 0 0
Mutaties in boekwaarde (per saldo) -7.681 -6.964 -2.722 -17.367
Stand per 31 december 2012- aanschafwaarde 188.998 34.820 29.464 253.282- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 113.932 26.387 19.558 159.877
Boekwaarde per 31 december 2012 75.066 8.433 9.906 93.405
Afschrijvingspercentage 10,0% 20,0% 20,0%
Pagina 15
Stichting Ouderenzorg Oudewater "De Wulverhorst"
5.1.7.1 SPECIFICATIE ULTIMO BOEKJAAR ONDERHANDEN PR OJECTEN
Num-mer
Brief-nummer Datum Omschrijving WTZi-type t/m 2011 2012 gereed
onder-handen
Indexering WTZi
Aangepaste goedkeuring
€ € € € € € €
1 B082217/F08252 Nieuwbouw 176.149 37.592 213.741 0 0 0 2014
Totaal 176.149 37.592 0 213.741 0 0 0
5.1.7.2 SPECIFICATIE IN HET BOEKJAAR GEREEDGEKOMEN PROJECTEN
Num-mer
Brief-nummer Datum Omschrijving WTZi-type Activapost WTZi WMG Ov erige Totaal
Afschrij-ving WTZi Rentekosten
€ € € € € €
1-okt-12 Tijdelijke huisvesting 278.238 278.238 231.865
Totaal 278.238 0 0 278.238 231.865 0
Pagina 16
Projectgegevens Investeringen Toekomstige lasten
Projectgegevens Investeringen Goedkeuringen
t/m 2012 Jaar van ople-
vering
Nominaal bedrag WTZi
Stichting Ouderenzorg Oudewater "De Wulverhorst"
BIJLAGE
5.1.8 Overzicht langlopende schulden ultimo 2012
Leninggever Datum HoofdsomTotale loop-tijd
Soort leningWerke-lijke-rente
Restschuld 31 december
2011
Nieuwe leningen in
2012
Aflossing in 2012
Restschuld 31 december
2012
Restschuld over 5 jaar
Resterende looptijd in jaren eind
2012
Aflos-sings-wijze
Aflos-sing 2013
Gestelde zekerheden
€ % € € € € € €
ING 492.352 20 Onderhands 3,75% 67.769 0 24.613 43.156 0 1 Lineair 43.156 BorgstellingING 1-jan-94 129.327 20 Onderhands 4,48% 4.835 0 4.835 0 0 0 Lineair 0 BorgstellingRABO 1-mrt-08 450.000 10 Onderhands 4,40% 277.500 0 45.000 232.500 7.500 5 Lineair 45.000
Totaal 350.104 0 74.448 275.656 7.500 88.156
Pagina 17
Stichting Ouderenzorg Oudewater "De Wulverhorst"
5.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING
10. Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten 2012 2011 AWBZ (exclusief subsidies) € € € €
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar 4.372.570 3.913.005
Productieafspraken verslagjaar 426.691 418.413
Groei normatieve kapitaalslasten 74.912 13.20674.912 13.206
Nacalculeerbare kapitaalslasten:- rente 7.582 22.162- afschrijvingen 33.784 -360- overige -25.265 6.144
16.101 27.946Overige mutaties:Vergoeding i.v.m. verhuizing 42.287 0
42.287 0
Subtotaal wettelijk budget boekjaar 4.932.561 4.372.570
Correcties voorgaande jaren 0 76
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies) 4.932.561 4.372.646
BATEN
11. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties
De specificatie is als volgt: 2012 2011€ €
Opbrengsten uit Wmo-prestaties op het gebied van huishoudelijke hulp 245.436 214.885
Totaal 245.436 214.885
12. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten
De specificatie is als volgt: 2012 2011€ €
Overige dienstverlening 670.624 637.032
Totaal 670.624 637.032
Pagina 18
Stichting Ouderenzorg Oudewater "De Wulverhorst"
5.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING
LASTEN
13. Personeelskosten
De specificatie is als volgt: 2012 2011€ €
Lonen en salarissen 2.807.074 2.617.335Sociale lasten 411.831 362.020Pensioenpremies 214.782 202.202Overige personeelskosten 55.197 101.703Subtotaal 3.488.884 3.283.260Personeel niet in loondienst 47.794 45.250
Totaal personeelskosten 3.536.678 3.328.510
Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) 86 85
Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden 86 85
14. Afschrijvingen vaste activa
De specificatie is als volgt: 2012 2011€ €
Nacalculeerbare afschrijvingen:- materiële vaste activa 125.880 79.508
Overige afschrijvingen:- materiële vaste activa 32.875 38.036
Totaal afschrijvingen 158.755 117.544
Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - ver goeding nacalculeerbare afschrijvingslasten 2012€
Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening 158.755waarvan nacalculeerbare afschrijvingen 125.880
In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten:- WTZi-vergunningplichtige vaste activa 111.430- WTZi-meldingsplichtige vaste activa 3.665- WMG-gefinancierde vaste activa 29.210Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten 144.305
Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa 1.933.845Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa 1.190.437
15. Bijzondere waardeverminderingen van vaste activ a
De specificatie is als volgt: 2012 2011€ €
Bijzondere waardeverminderingen van:- materiële vaste activa 151.280 0
Totaal 151.280 0
Toelichting:
Pagina 19
De bijzondere waardevermindering is de boekwaarde van installaties e.d. op het verwachte moment van verhuizingnaar het nieuwe gebouw.
Stichting Ouderenzorg Oudewater "De Wulverhorst"
5.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING
LASTEN
16. Overige bedrijfskosten
De specificatie is als volgt: 2012 2011€ €
Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten 415.499 399.945Algemene kosten 376.157 377.328Patiënt- en bewonersgebonden kosten 33.139 40.489
Onderhoud en energiekosten:- Onderhoud 111.978 71.810- Energiekosten gas 58.762 69.091- Energiekosten stroom 42.402 43.248- Energie transport en overig 8.250 8.250Subtotaal 221.392 192.399
Huur en leasing 341.970 336.386
Totaal overige bedrijfskosten 1.388.157 1.346.547
17. Financiële baten en lasten
De specificatie is als volgt: 2012 2011€ €
Rentebaten 28.416 16.164Subtotaal financiële baten 28.416 16.164
Rentelasten -13.557 -16.745Subtotaal financiële lasten -13.557 -16.745
Totaal financiële baten en lasten 14.859 -581
18. Bijzondere baten en lasten
De specificatie is als volgt: 2012 2011€ €
Bijzondere baten 400.000 0Bijzondere lasten 0 0
Totaal bijzondere baten en lasten 400.000 0
Toelichting:
Pagina 20
De bijzondere bate betreft een afkoopvergoeding die de Wulverhorst heeft ontvangen inzake beëindiging samenwerkings-overeenkomst en huurovereenkomst met de Woningbouwvereniging.
Stichting Ouderenzorg Oudewater "De Wulverhorst"
5.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING
19. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders
De bestuurder heeft in 2012 een bezoldiging ontvangen conform de CAO VVT.
De leden van de raad van toezicht van de zorginstelling hebben over het jaar 2012 geen bezoldiging ontvangen.
20. Honoraria accountant 2012 2011€ €
De honoraria van de accountant over 2012 zijn als volgt:
1 Controle van de jaarrekening 15.927 15.7502 Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie) 2.000 1.9053 Fiscale advisering 3.028 2.8034 Niet-controlediensten 0 857
Totaal honoraria accountant 20.955 21.315
21. Transacties met verbonden partijen
Er hebben zich geen transacties met verbonden partijen voorgedaan op niet-zakelijke grondslag.
De bezoldiging van de bestuurders en toezichthouders is opgenomen onder punt 24.
Pagina 21
Welk bestuursmodel is van toepassing op uw organisatie? Eindverantwoordelijke Raad van Bestuur met Raad van ToezichtWat is de samenstelling van het bestuur of de directie? Eenhoofdig
Van transacties met verbonden partijen is sprake wanneer een relatie bestaat tussen de instelling, haar deelnemingen en hun bestuurders en leidinggevende functionarissen.
Stichting Ouderenzorg Oudewater "De Wulverhorst"
Ondertekening door bestuurders en toezichthouders
Mw. J.X. van den Hondel-van den Akker Dhr. A.P. van de KreekeRaad van Bestuur Voorzitter Raad van Toezicht
Dhr. H.C. Haverkamp Dhr. R. MahlerLid Raad van Toezicht Lid Raad van Toezicht
Mw. W. de Munck-Kraamer Dhr. M.W.J. RutgesLid Raad van Toezicht Lid Raad van Toezicht
Pagina 22
Stichting Ouderenzorg Oudewater "De Wulverhorst"
5.2 OVERIGE GEGEVENS
Stichting Ouderenzorg Oudewater "De Wulverhorst"
5.2 OVERIGE GEGEVENS
5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening
De raad van bestuur van Stichting Ouderenzorg Oudewater heeft de jaarrekening 2012 vastgesteld in de vergadering van 17 mei 2013.
De raad van toezicht van de Stichting Ouderenzorg Oudewater heeft de jaarrekening 2012 goedgekeurdin de vergadering van 17 mei 2013.
5.2.2 Statutaire regeling resultaatbestemming
5.2.3 Resultaatbestemming
Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in de resultatenrekening
5.2.4 Gebeurtenissen na balansdatum
5.2.5 Controleverklaring
De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina.
Pagina 24
Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum die van belang zijn om gemeld te worden.
In de statuten is bepaald dat het resultaat ter vrije beschikking staat van de stichting.
