Jaarstukkenwoningbouwvereniging Alkemade2011

JAARVERSLAG 2011

1

Inhoudsopgave

I Jaarverslag 2011 2

Colofon 2

Voorwoord 3

Jaarverslag van de raad van commissarissen 5

Ontwikkelingen sociale huisvesting 11

1 De klant centraal 15

1.1 Algemeen 15

1.2 Betaalbaarheid en beschikbaarheid 15

1.3 Huurprijsbeleid 16

1.4 Woonruimteverdeling 18

1.5 Klachtencommissie 19

2 Kwaliteit en verhuur van onze woningen 21

2.1 Omvang en samenstelling 21

woningvoorraad

2.2 Strategisch voorraadbeleid 21

2.3 Projectontwikkeling 22

2.4 Investeringen en onderhoud 24

3 Lokale verankering 27

3.1 Wijkbeheer 27

3.2 Leefbaarheid 27

3.3 In gesprek met bewoners 29

3.4 Wonen, welzijn en zorg 30

4 Onze organisatie 31

4.1 Organisatie- en governancestructuur 31

4.2 Scholing 31

4.3 Arbobeleid 31

4.4 Ziekteverzuim 32

4.5 Ondernemingsraad 32

4.6 Personeelsbeleid 32

4.7 Visitatie 32

4.8 Bedrijfsplan 33

4.9 Onderzoek efficiëntie en effectiviteit 33

afdeling Vastgoed

4.10 Onze externe oriëntatie 33

4.11 Verwachte ontwikkelingen bij 34

woningbouwvereniging Alkemade

5 Financiële continuïteit 37

5.1 Algemeen 37

5.2 Financiële positie 38

5.3 Treasury 41

5.4 Meerjarenontwikkeling 41

5.5 Kengetallen 44

Verklaring van het bestuur 46

II Jaarrekening 2011 47

Balans per 31 december na resultaatbestemming 48

Winst- en verliesrekening 50

Kasstroomoverzicht 51

Toelichting waarderingsgrondslagen 52

Toelichting op de balans 58

Toelichting op de winst- en verliesrekening 67

Overige gegevens inclusief controleverklaring 74

WO

NIN

GB

OU

WV

EREN

IGIN

G A

LKEM

AD

E

2

Missie

Woningbouwvereniging Alkemade voorziet in prettig wonen tussen water en groen voor een brede klantengroep.

Dat doen wij door ontwikkelingen op het gebied van wonen op een klantgerichte manier door te voeren.

De kleinschaligheid van onze corporatie en de persoonlijke benadering zijn daarbij onze kracht. Speciale aandacht

hebben we voor degene die minder gemakkelijk kan voorzien in zijn/haar woningbehoefte.

Colofon

Woningbouwvereniging AlkemadeDe Lasso 1

Postbus 150

2370 AD Roelofarendsveen

Telefoon (071) 331 50 00

Fax (071) 331 71 44

Email algemeen@wbv-Alkemade.nl

Internet www.wbv-Alkemade.nl

KvK 28032485

I JAARVERSLAG 2011

JAARVERSLAG 2011

3

Voorwoord

Het jaar 2011 ronden we definitief af met de publicatie van dit jaarverslag. Graag kijk ik met u terug op wat het afgelopen

jaar ons heeft gebracht.

Tijdens het schrijven van dit verslag heeft ons het trieste bericht bereikt dat een van onze commissarissen, Aad Plompen,

is overleden. Een bericht dat mij persoonlijk zozeer raakt dat ik mijn terugblik met deze recente gebeurtenis wil beginnen.

We zijn een uitstekende, betrokken commissaris en een zeer aimabel mens verloren.

Terugkijkend op 2011 is het eerste dat genoemd moet

worden de realisatie van het project Kaskade, de eerste

brede school in onze gemeente. Een project waar we

ruim 11 miljoen euro in geïnvesteerd hebben en waar we

trots op kunnen zijn. Vooral omdat we dit project zien

als het fundament voor een goede leefbaarheid in de

toekomstige wijk Braassemerland. Projecten van deze

omvang waarbij risico’s gemoeid zijn, vragen om een

degelijk financieel beleid. We hebben daarom in 2011

onze waarderingsnormen tegen het licht gehouden en

hier een verbeteringsslag in aangebracht. U kunt hier meer over lezen in dit jaarverslag. Gelukkig staan we er financieel

goed voor. We kunnen onze investeringen, ook in een tijd waarin de economische ontwikkeling onder druk staat, volgens

plan realiseren.

In beleidsmatig opzicht kenmerkte het jaar zich door enerzijds terug kijken op onze maatschappelijke prestaties met het

visitatierapport en anderzijds vooruit te kijken met een nieuw bedrijfsplan. Onze maatschappelijke prestaties over de

afgelopen vier jaar werden door het onafhankelijke onderzoeksbureau Ecorys beoordeeld met het cijfer 7,4. Een resultaat

waarmee we erg tevreden kunnen zijn. Natuurlijk zijn er altijd verbeterpunten. Deze hebben we verwerkt in ons nieuwe

bedrijfsplan tot 2015 dat een doorkijkje biedt naar onze activiteiten voor de komende jaren. De publieksversie hiervan

is te downloaden vanaf onze website www.wbv-alkemade.nl.

Ons bedrijfsplan staat echter niet op zichzelf, maar kent een relatie met onze maatschappelijke partners. Zo heeft de

gemeente Kaag en Braassem het afgelopen jaar haar Maatschappelijk Ruimtelijke Structuurvisie afgerond. Zij maakt

hierin de keuze voor concentratie van woningbouw en voorzieningen in de grotere kernen (groeikernen). De leefbaarheid

in de kleinere kernen (groenkernen) zou hiermee in de toekomst onder druk kunnen komen te staan. Wij kiezen er in ons

bedrijfsplan voor aandacht te behouden voor al onze kernen en blijvend aandacht te geven aan de leefbaarheid in de

kleinere kernen.

Onze corporatie is anno 2012, als een van de weinige, nog een vereniging. Onze Algemene Ledenvergadering heeft op

24 november echter besloten om een commissie in te stellen die de voorbereidingen zal treffen voor de omzetting van

onze vereniging naar een stichting. We zien dit als een kans om onze organisatie en het toezicht verder te professiona-

liseren.

Tenslotte blik ik vast met u vooruit naar een van onze activiteiten in 2012, namelijk de voorbereidingen voor ons

100-jarig bestaan in 2013. We gaan dit jubileum op feestelijke wijze vieren met onder andere klanten, belanghouders

en onze medewerkers.

Maar zoals u in dit jaarverslag en in ons nieuwe bedrijfsplan kunt lezen hebben we meer ambitieuze plannen. Deze kunt

u volgen op onze website www.wbv-alkemade.nl waar u zich ook kunt aanmelden voor de digitale nieuwsbrief.

Wij wensen u veel leesplezier!

Rob Hensen,

Directeur-bestuurder

WO

NIN

GB

OU

WV

EREN

IGIN

G A

LKEM

AD

E

4

Jaarverslag van de raad van commissarissen

Raad van commissarissenIn het jaarverslag legt de raad van commissarissen (rvc) verantwoording af over de wijze waarop deze zijn taak uitvoert.

Met de invoering van het Besluit Beheer Sociale Huursector (BBSH) door het ministerie van VROM is de rvc als een

intern toezichthoudend orgaan verplicht gesteld. Woningbouwvereniging Alkemade heeft statutair een zevenhoofdige

rvc. Deze heeft als taak toezicht te houden op het bestuur en de algemene bedrijfsvoering van de corporatie en de met

haar verbonden ondernemingen. Ook geeft hij het bestuur gevraagd en ongevraagd advies.

Doel van het toezichtDe rvc beoordeelt of woningbouwvereniging Alkemade voldoet aan haar maatschappelijke taak om voldoende betaalbare

huisvesting te bieden aan de doelgroep van beleid. Om deze taak te kunnen realiseren is continuïteit van de onderneming

vereist. De rvc houdt daarom ook expliciet toezicht op het financiële beleid en de financiële resultaten. De rvc laat zich

regelmatig door het bestuur informeren over de doelen van beleid en de behaalde resultaten. De taken, verantwoorde-

lijkheden en bevoegdheden van de rvc zijn omschreven in het rvc reglement en in de statuten. De kracht van de rvc

is dat deze geen specifiek belang dient, onafhankelijk is en naar de samenhang kan kijken. Daarom kan de rvc als

onafhankelijk adviseur conform de governancecode functioneren en tegelijkertijd integraal toezicht uitoefenen.

Profielschets raad van commissarissenVoor deelname aan de rvc worden bewust leden gezocht die door hun functie en/of activiteiten betrokken zijn bij

de gemeente Kaag en Braassem en/of betrokkenheid hebben met sociaal maatschappelijke vraagstukken. Door deze

transparante benoemingsprocedure is de maatschappelijke verantwoording van de raad gewaarborgd. Leden van de rvc

worden benoemd op basis van een profielschets. De hier genoemde profielkenmerken gelden voor alle leden. Bij vacatures

worden aan die algemene kenmerken specifieke kenmerken toegevoegd waaraan kandidaten moeten voldoen. Daarin

komen de competenties naar voren waarmee aanvulling van de al in de raad aanwezige competenties op dat moment

gewenst is. De algemene profielkenmerken zijn:

het hebben van een zogeheten ‘helikopterview’, analytisch vermogen en het kunnen onderscheiden van hoofd- en

bijzaken (denkniveau tenminste HBO);

het in hoofdlijnen kunnen functioneren als een klankbord voor het bestuur voor diverse (deel)terreinen van beleid;

het hebben van kennis en ervaring in bestuurlijke besluitvormingsprocessen;

het inzicht hebben in strategische afwegingsprocessen;

het kunnen werken in teamverband;

het hebben van een algemene interesse voor de samenleving en de volkshuisvesting;

beschikken over eigenschappen als discussievaardigheid, vergadervaardigheid, besluitvaardigheid en communicatie-

vaardigheid;

gevoel voor sociale verhoudingen.

De leden moeten een binding voelen met de samenleving in het algemeen en de volkshuisvesting in het bijzonder.

JAARVERSLAG 2011

5

Samenstelling van de raad van commissarissen De rvc was in 2011 als volgt samengesteld:

WO

NIN

GB

OU

WV

EREN

IGIN

G A

LKEM

AD

E

6

Naam Functie Specifiek aandachts -gebied

Beroep en/of nevenfunctie(s)

Lid sinds Jaar vanaftreden

Komt in aan -merkingvoor her -benoeming

De heer

R. Gerritsen

(1962)

Voorzitter kwalitatief in

stand houden

van het

woningbezit

Hoofd Afdeling Realisatie,

gemeente Leiden;

Medezeggenschaps-

commissie Basisschool de

Kiem (voorzitter);

Stichting Kaag en Braassem

Promotie (voorzitter a.i.).

2003 2014 Nee

De heer

P.J. van der

Spiegel (1949)

Vice-

voor zitter

waarborgen

van financiële

continuïteit

Gepensioneerd commercieel

directeur woningcorporatie

in Den Haag.

2004 2012 Nee

De heer

A.A. Plompen

(1944)

Lid kwalitatief in

stand houden

van het

woningbezit en

leefbaarheid

Gepensioneerd directeur

bouwkundig adviesbureau.

2006 2014 Nee

De heer

F.A. van den

Broek d’Obrenan

(1953)

Lid wonen en zorg Rijnlands Revalidatie

Centrum (voorzitter Raad

van Bestuur);

Tympaaninstituut voor

beleidsontwikkeling

(bestuurslid);

Stichting Sporthal

Exploitatie (voorzitter);

Stichting Vrienden van het

RRC (secretaris).

2006 2014 Nee

De heer

P.G.W. van Graas

(1948)

Lid kennis van en

inzicht in

juridische

vraagstukken

DGA Dutch Medical Group. 2009 2012 Ja

De heer

W.G.G. van Dam

(1955)

Lid waarborgen

van financiële

continuïteit

Directeur-bestuurder van

woningbouwvereniging St.

Willibrordus te Wassenaar;

Bestuurder van de

Vereniging Sociale

Verhuurders Haaglanden;

Regent-Rentmeester Stich-

ting Hof Meermansburg.

2009 2013 Ja

Ultimo 2011 zijn er zes commissarissen en is er een vacature in de raad. In verband met het voornemen op termijn terug

te gaan naar vijf commissarissen is door de raad besloten geen sollicitatieprocedure te starten voor een nieuwe

commissaris.

Binnen de rvc functioneert een auditcommissie bestaande uit de leden P.J. van der Spiegel en A.A. Plompen (werd om

gezondheidsredenen vervangen door W.G.G. van Dam). De auditcommissie is nauw betrokken bij de financiële continuïteit,

de samenstelling van de begroting, het jaarverslag en het financieel beleidsplan. De auditcommissie is in 2011 drie keer

bij elkaar geweest in aanwezigheid van de directeur en de manager Middelen. Tijdens deze vergaderingen zijn onder

andere de aankoop van de Brede School, de jaarrekening 2010, de managementletter, de begroting 2012 en de nieuwe

financiële parameters besproken. Daarnaast is er een remuneratie-, werving- en selectiecommissie (leden: R. Gerritsen

en F.A. van den Broek d’Obrenan) die zich buigt over het bezoldigingsbeleid en het aantrekken van nieuwe commissarissen

of nieuw bestuurslid indien nodig (middels een protocol van werving en selectie). In 2011 heeft de remuneratiecommissie

onder andere een nieuwe benoemingsprocedure voor rvc-leden opgesteld. Vanuit de specifieke deskundigheid van

afzonderlijke commissarissen, heeft incidenteel aanvullend overleg plaats tussen de betreffende commissaris en het

bestuur.

Overlijden de heer A.A. PlompenOp 10 februari 2012 is de heer A.A. Plompen overleden. De heer Plompen is vanaf 2006 lid geweest van de raad van

commissarissen. Hij was al langere tijd ernstig ziek. In de ruim vijf jaar dat hij zijn functie als commissaris uitoefende,

hebben wij de heer Plompen leren kennen als een betrokken persoon met een grote kennis van zaken. Wij zullen hem

missen als mens en als deskundig raadgever.

Rooster van aftreden raad van commissarissenIn overeenstemming met de statuten worden leden van de rvc benoemd voor een periode van vier jaar. Herbenoeming

is (volgens de statuten) twee keer mogelijk voor een termijn van vier jaar. De raad van commissarissen kiest er echter

voor om, conform de nieuwe governancecode, een commissaris slechts eenmaal voor herbenoeming voor te dragen

waarmee de maximale zittingsduur acht jaar is. Op termijn zullen de statuten op dit punt worden aangepast. Het rooster

van aftreden is als volgt:

2012: P.J. van der Spiegel en P.G.W. van Graas

2013: W.G.G. van Dam

2014: F.A. van den Broek d’Obrenan en R. Gerritsen

Door het overlijden van de heer A.A. Plompen en het aftreden van de heer P.J. van der Spiegel daalt het aantal leden van

de raad van commissarissen onder de beoogde vijf. In het eerste halfjaar van 2012 zal dan ook een werving- en selectie -

procedure worden opgestart voor een nieuwe commissaris.

Honorering bestuur en raad van commissarissen De beloning van de directeur-bestuurder past binnen de functiewaardering conform de sectorbrede beloningscode voor

bestuurders van woningcorporaties. De beloning van de rvc past binnen de adviesregeling honorering toezichthouders

in woningcorporaties van het VTW (vereniging van toezichthouders in woningcorporaties) en Aedes. De leden van de rvc

krijgen een financiële vergoeding voor de werkzaamheden. In 2011 bedroeg de bruto vergoeding voor de leden € 2.420,

voor de vice-voorzitter € 3.328 en voor de voorzitter € 4.233. Deze vergoedingen worden jaarlijks geïndexeerd. Het

totaalbedrag aan financiële vergoedingen voor de rvc bedroeg in 2011 € 17.241.

JAARVERSLAG 2011

7

EvaluatieDe rvc evalueert jaarlijks, buiten aanwezigheid van het bestuur, zowel zijn eigen functioneren als dat van de individuele

leden van de rvc en de conclusies die hieraan moeten worden verbonden. Tevens wordt het gewenste profiel en de

samenstelling en competentie van de rvc besproken. Tijdens de rvc eendaagse gehouden in maart 2011 kwam naar voren

dat de randvoorwaarden voor een professioneel toezicht in voldoende mate aanwezig zijn. Ook functioneert de rvc

voldoende op alle gebieden van zijn verantwoordelijkheid. Voor een goede en objectieve evaluatie heeft de rvc zich in

maart 2011 laten bijstaan door een externe deskundige op het gebied van evaluaties.

Integriteit en governanceWoningbouwvereniging Alkemade onderschrijft de governancecode van Aedes niet alleen, maar leeft deze ook na. Zo

wordt elk jaarverslag getoetst aan de governancecode. Ook is er binnen de organisatie een geformaliseerd integriteits-

beleid aanwezig dat is vastgelegd in onze integriteitscode. Op 1 juli 2011 is een geactualiseerde governancecode van

kracht geworden. Hier is binnen de rvc twee maal aandacht aan besteed.

De rvc is verheugd dat de inspanningen op het gebied van governance in de afgelopen periode in het visitatierapport

beloond zijn met een 7,8. Desondanks zal in 2012 een evaluatie plaatsvinden van de toepassing van de governancecode

binnen onze corporatie om te komen tot aanbevelingen met betrekking tot verdere implementatie van de vernieuwde

governancecode.

Een belangrijk onderdeel van het integriteitsbeleid is de klokkenluidersregeling. Deze biedt waarborgen voor onze werk-

nemers om zonder gevaar voor hun rechtspositie vermeende onrechtmatigheden te melden. De integriteitscode en de

klokkenluidersregeling zijn openbaar te raadplegen via onze website www.wbv-alkemade.nl.

Een essentieel onderdeel van de governancecode gaat uit van het principe ‘pas toe of leg uit’. Op een onderdeel legt

woningbouwvereniging Alkemade de governancecode anders uit:

dienstverband directeur-bestuurder: in de governancecode wordt gesproken over een aanstellingstermijn van vier jaar.

Onze huidige directeur-bestuurder is aangesteld voor de inwerkingtreding governancecode en heeft een contract voor

onbepaalde tijd.

Alle leden van de rvc opereren op persoonlijke titel en zijn onafhankelijk ten opzichte van elkaar en het bestuur.

In 2011 is geen sprake geweest van tegenstrijdige belangen met betrekking tot de directeur-bestuurder en/of de leden

van rvc zoals bedoeld in principe II.3 respectievelijk III.6 van de governancecode woningcorporaties.

Externe accountantIn 2011 is de controleopdracht met de huidige accountant, Deloitte, gecontinueerd.

VisitatieDe rvc acht een visitatie een uitstekend middel als vertrekpunt bij een nieuwe beleidscyclus. In 2010 is gestart met

het visitatietraject. Bureau Ecorys heeft dit rapport in 2011 afgerond. Daarna is het visitatierapport uitgebreid

besproken binnen de rvc. De rvc heeft erop toegezien dat de aanbevelingen uit het visitatierapport zijn meegenomen in

het nieuwe bedrijfsplan. Het visitatierapport is bij het verkrijgen van de status definitief gepubliceerd op de website

www.wbv-alkemade.nl. Daarna is het rapport achtereenvolgens door Ecorys gepresenteerd en besproken op zowel de

Algemene Ledenvergadering van 22 juni als op de belanghoudersbijeenkomst van 1 november.

WO

NIN

GB

OU

WV

EREN

IGIN

G A

LKEM

AD

E

8

ActiviteitenIn 2011 vergaderde de rvc vijf keer (uitgezonderd de rvc eendaagse) waarbij ook de directeur-bestuurder aanwezig was.

Onder andere de volgende onderwerpen zijn door de rvc besproken:

het strategisch voorraadbeleid en in het verlengde daarvan de toekomstige herstructureringen;

visitatie;

de kwartaalrapportages;

nieuwe opzet van de kwartaalrapportage;

het jaarverslag en de jaarrekening over 2010;

managementletter 2010;

voorbereiding Algemene Ledenvergadering;

de begroting voor 2012;

zittingsduur en benoemingsprocedure nieuwe commissarissen;

het nieuwe bedrijfsplan;

gewijzigde Aedes Governancecode;

parameters financiële continuïteit;

werkgroep juridische entiteit;

lopende projecten, onder andere de Hertogsweg (Rijpwetering), de Kolk (Oud Ade), Regenboogweg (Nieuwe Wetering),

Brede School Kaskade (Roelofarendsveen) en Braassemerland (Roelofarendsveen).

Tijdens de rvc eendaagse in maart is gesproken over de evaluatie van het eigen functioneren, trends en ontwikkelingen

op de woningmarkt, nieuwe financiële parameters, visitatie en het bedrijfsplan.

Vermeldenswaardig is dat de, door de rvc ingestelde, werkgroep juridische entiteit in het afgelopen jaar haar advies

heeft uitgebracht. Naar aanleiding van dit werkgroepadvies en het advies van de rvc heeft de extra Algemene Leden -

vergadering van 24 november 2011 besloten een commissie in te stellen die de omzetting naar een stichting zal voor-

bereiden.

Daarnaast heeft de rvc het besluit van de directie om het jaarverslag en de jaarrekening over 2010 vast te stellen goed-

gekeurd.

Tenslotte heeft de rvc de begroting 2012 met een verwacht resultaat van negatief € 2.495.000 goedgekeurd.

Besluiten over aan- en verkoopIn 2011 heeft de rvc de besluiten tot aankoop van de Brede School Kaskade en het perceel Leidseweg 1a te Oud Ade

goedgekeurd.

ControlcyclusHet bestuur bestaat sinds 1 juli 2003 uit de heer R. Hensen (1952). De heer Hensen is sinds 2000 werkzaam bij woning-

bouwvereniging Alkemade. Hij is door de rvc voor onbepaalde tijd benoemd. De formele functieomschrijving spreekt van

een directeur-bestuurder. Zijn taken en verantwoordelijkheden zijn vastgelegd in de statuten. De verantwoordelijkheid

voor het besturen van de organisatie ligt bij de bestuurder. Enkele besluiten van de bestuurder dienen vooraf goedgekeurd

te worden door de rvc. Deze onderwerpen zijn vastgelegd in de statuten van de vereniging en verder uitgewerkt in de

lijst van bevoegdheden van bestuur en rvc. De bestuurder rapporteert periodiek door het opstellen van een kwartaal -

rapportage. In het jaarverslag en de begroting heeft het bestuur verantwoording afgelegd en de voornemens voor de

nabije toekomst aangegeven. Voor de overige besluiten die de goedkeuring van de rvc behoeven, overlegt de bestuurder

relevante stukken en een duidelijke oplegger die aangeeft waarvoor goedkeuring wordt gevraagd. Sommige stukken

ontvangt de rvc ter informatie. Ook heeft hij inzicht in de volledige besluitenlijst van het bestuur. Naast de informatie

die de rvc ontvangt van het bestuur maakt deze gebruik van de informatie die door Aedes beschikbaar wordt gesteld via

Aedes-Magazine en via Aedesnet. Hiermee volgt de rvc de ontwikkelingen binnen de branche en toetst deze het beleid

van het bestuur.

JAARVERSLAG 2011

9

De rvc maakt jaarlijks prestatieafspraken met de directeur-bestuurder over de te behalen resultaten. Op 8 december 2011

hebben de leden van de remuneratiecommissie een beoordelingsgesprek met de directeur-bestuurder gevoerd over de

behaalde doelstellingen in 2011 en de verwachte prestaties in 2012.

Verantwoording Het uitvoeren van de externe controle is opgedragen aan het accountantsbureau Deloitte. De accountant heeft zijn

bevindingen aan de rvc gepresenteerd. De accountant is aanwezig geweest in de vergadering waar het jaarverslag en

het accountantsverslag zijn besproken. De raad heeft tevens kennis genomen van de rapportages van het ministerie van

BZK, het WSW en het CFV. De rvc ziet, op basis van zijn eigen interne toezicht en eerder genoemde rapportages en toe-

lichtingen, dan ook geen aanleiding tot het maken van op- of aanmerkingen over het door het bestuur gevoerde beleid.

De rvc acht zich verantwoordelijk voor het toezicht. In 2011 heeft de raad zich kunnen vinden in alle besluiten van het

bestuur.

Bewonersparticipatie De rvc wil binnen zijn mogelijkheden graag een bijdrage leveren aan het optimaliseren van het contact tussen woning-

bouwvereniging Alkemade en haar bewonersorganisatie. De huurdersbelangenvereniging (HBV) wordt daarin, als

vertegen woordiger van onze klanten, een steeds belangrijker gesprekspartner. De rvc is daarom van mening dat periodiek

contact met bewonersorganisaties een goede bron van informatie is voor de corporatie.

Verklaring van de raad van commissarissenOp 16 april 2012 hebben de raad van commissarissen en het bestuur dit jaarverslag en de bijbehorende jaarrekening

besproken. Tevens heeft de raad met instemming kennis genomen van de over de jaarrekening en het jaarverslag

uitgebrachte verklaring van Deloitte Accountants.

De middelen van de woningbouwvereniging Alkemade zijn uitsluitend in het belang van de volkshuisvesting besteed.

Activiteiten hebben uitsluitend plaatsgevonden ten behoeve van de volkshuisvesting en de leefbaarheid, in overeen-

stemming met de statuten van de corporatie. De woningen liggen binnen het statutaire werkgebied. Op het gebied van

beleggen en verbintenissen zijn geen risicovolle posities ingenomen.

De raad van commissarissen stelt de ledenvergadering voor om het jaarverslag en de jaarrekening goed te keuren en het

bestuur te dechargeren.

Roelofarendsveen, 16 april 2012

R. Gerritsen

Voorzitter raad van commissarissen

WO

NIN

GB

OU

WV

EREN

IGIN

G A

LKEM

AD

E

10

Ontwikkelingen sociale huisvesting

Landelijke ontwikkelingen

Europese beschikkingMet ingang van 1 januari 2011 zijn alle woningcorporaties, mits zij in aanmerking willen komen voor geborgde finan-

ciering, verplicht om 90% van hun vrijkomende sociale huurwoningen toe te wijzen aan huishoudens met een bruto

jaarinkomen tot 33.614 euro. Woningbouwvereniging Alkemade geeft, samen met de andere corporaties binnen de

VWHR, invulling aan deze regeling met het woonruimteverdeelsysteem Woonzicht.

Nog geen inkomensafhankelijke huurverhoging in 2011Ondanks de afspraak in het regeerakkoord om voor huurders met een huishoudinkomen van meer dan 43.000 euro een

huurverhoging van inflatie plus 5 procent mogelijk te maken, is dit er in 2011 nog niet van gekomen. Hiervoor is niet

alleen een wetswijziging nodig, ook lijken er door de invoering van de inkomenstoets forse uitvoeringsconsequenties te

zijn. Het kabinet wil de inkomensafhankelijke huurverhoging nu per 1 juli 2012 invoeren.

Energielabels in woningwaarderingsstelselSinds 1 juli 2011 zijn de energielabels in het woningwaarderingsstelsel (WWS) opgenomen. Voor onze corporatie heeft

de wijziging op korte termijn nauwelijks gevolgen voor de te ontvangen huurinkomsten. Bij nieuwe toewijzingen speelt

de maatregel wel een belangrijke rol bij het bepalen van de huurprijs.

Huurverhoging in schaarstegebieden, ook in Kaag en BraassemSinds 1 oktober 2011 is een ministeriële maatregel van kracht waardoor huren in schaarstegebieden bij nieuwe toewij-

zingen verhoogd mogen worden met respectievelijk 15 of 25 WWS-punten (afhankelijk van de WOZ-waarde per m2).

Aangezien ook ons werkgebied gerekend wordt tot de schaarstegebieden maakt dit onderwerp deel uit van ons huurbeleid.

Herziening WoningwetMinister Donner heeft op 12 mei 2011 het wetsvoorstel Herziening Woningwet naar de Tweede Kamer gestuurd. De

belangrijkste wijzigingen:

een nieuwe autoriteit (opvolger CFV) houdt, volgens het wetsvoorstel, financieel toezicht op de woningcorporaties;

de minister van BZK houdt toezicht op onder meer governance, integriteit en prestaties. Voor het interne toezicht van

corporaties wordt de positie van de Raad van Toezicht versterkt;

corporaties moeten een scheiding aanbrengen tussen de taken die zij met staatssteun uitvoeren en activiteiten zonder

staatssteun;

in het wetsvoorstel onderstreept het Kabinet de rol van corporaties bij de uitvoering van de woonopgave van gemeenten.

Daarvoor zijn concrete afspraken tussen gemeenten en corporaties nodig;

in het wetsvoorstel is ook de primaire taak voor corporaties benoemd, namelijk het bieden van huisvesting aan huurders

met een inkomen tot 33.614 euro en maatschappelijk vastgoed zoals buurthuizen of brede scholen. Daarvoor blijft

staatssteun beschikbaar. Bij overige activiteiten kan de corporatie een rol spelen, zoals bij huisvesting van midden -

inkomens met de bouw van duurdere huur- en koopwoningen. Voorwaarde is dat dit plaatsvindt zonder staatssteun

en onder gelijke condities met commerciële partijen.

De herzieningswet laat veel vragen nog onbeantwoord. Deze zullen in Algemene Maatregelen Van Bestuur (AMvB’s)

regelingen uitgewerkt gaan worden. De nieuwe wet heeft op verschillende aspecten van ons beleid directe invloed waar-

van het aanbrengen van de boekhoudkundige scheiding op de korte termijn de meest zichtbare is.

JAARVERSLAG 2011

11

WO

NIN

GB

OU

WV

EREN

IGIN

G A

LKEM

AD

E

12

Woonvisie kabinetOp 1 juli presenteerde het Kabinet zijn Woonvisie. Afgezien van de tijdelijke verlaging van de overdrachtsbelasting (van

6 naar 2 procent) bevat de Woonvisie vooral een verzameling van eerder aangekondigde maatregelen, zoals de mogelijk -

heid voor huurverhoging voor huishoudens met een inkomen boven 43.000 euro en de 15 of 25 extra WWS-punten in

schaarstegebieden.

De vernieuwde GovernancecodePer 1 juli is de vernieuwde Governancecode Woningcorporaties van kracht. De herziene code besteedt onder andere

meer aandacht aan risicobeheersing. Ook zijn de bepalingen over de zittingstermijn en onafhankelijkheid van de raad

van commissarissen aangepast. Evenals bij introductie van de governancecode geldt het principe ‘pas toe of leg uit’. Van

de normen uit de governancecode mag de corporatie afwijken op het moment dat de governance van de corporatie

beter gediend is met een andere uitwerking dan in de code genoemd staat. Wel moet zo’n afwijking worden verantwoord

in het jaarverslag van de corporatie. De bepalingen met betrekking tot de beloningscode voor bestuurders, de honore-

ringsregeling voor commissarissen en de zittingstermijnen voor commissarissen zijn in de nieuwe code echter dwingend.

Miljoenennota 2012De belangrijkste elementen uit de Miljoenennota 2012 die relevant zijn voor corporaties zijn het afschaffen van de

herbestedingsreserve (met overgangsregime) en de bezuinigingen op de huurtoeslag (kwaliteitskorting). De overige zaken

die de corporatiesector raken waren al opgenomen in de Woonvisie van het kabinet.

Regionale ontwikkelingen

WoonruimteverdelingIn 2010 zijn de regio’s Holland Rijnland en Rijnstreek samengegaan. Als gevolg hiervan zal op termijn een nieuwe huis-

vestingsverordening komen. In 2011 zijn goede stappen gezet op weg naar een nieuw regionaal woonruimteverdeel -

systeem. Het visiedocument & de contourennota opgesteld door de vereniging Woningcorporaties Holland Rijnland

(VWHR) en Stichting Woonmarkt Rijnstreek zijn verder opgepakt door het Dagelijks Bestuur van de regio Holland Rijnland.

Zij heeft hierop een regionale stuurgroep woonruimteverdeling ingesteld bestaande uit gemeenten, corporaties en de

huurdersorganisaties. De opdracht aan de stuurgroep bestond uit het voorbereiden van een gedragen voorstel voor een

nieuwe woonruimteverdeling die daarop wordt voorgelegd aan ieders achterban. De kernpunten uit het voorstel dat de

stuurgroep heeft geformuleerd zijn dat er een minimale huisvestingsverordening komt met daaraan gekoppeld een

uitvoeringsconvenant, opdat het systeem flexibel in kan spelen op beleidsontwikkelingen. Qua toewijzing wordt in het

voorstel 70% van de vrijkomende woningen regionaal toegewezen en is er 30% vrije beleidsruimte om lokaal toe te

wijzen. Op 1 juni 2011 is dit voorstel verstuurd aan alle participerende partijen in de stuurgroep. Zij hadden tot september

de tijd om hierop te reageren, waarna de stuurgroep zich over de commentaren heeft gebogen. In het eerste kwartaal

van 2012 zal een definitief besluit door het Dagelijks Bestuur van de regio worden genomen.

Lokale ontwikkelingen

Maatschappelijk ruimtelijke structuurvisieDe gemeente Kaag en Braassem heeft in 2011 haar maatschappelijk ruimtelijke structuurvisie opgesteld. In de struc-

tuurvisie wordt een keuze gemaakt voor het concept van groeikernen (bundeling van voorzieningen en woningbouw) en

groenkernen (geen toevoeging van voorzieningen en zeer beperkte toevoeging woningbouw). Samen met Woondiensten

Aarwoude hebben we op diverse manieren invloed uitgeoefend op de totstandkoming van de visie (o.a. schriftelijk advies,

het bezoeken van inspraakbijeenkomsten en werkateliers). Om de structuurvisie optimaal te laten aansluiten op de

actuele en toekomstige situatie op de woningmarkt hebben we samen met Woondiensten Aarwoude een woningmarkt-

onderzoek laten uitvoeren. De gemeente heeft dit onderzoek gebruikt als een van de bouwstenen voor het onderdeel

wonen in de structuurvisie.JAARVERSLAG 2011

13

Brede SchoolIn 2011 hebben we de Brede School Kaskade aangekocht. Het is een prachtig multifunctioneel gebouw: er zijn eigen,

specifieke ruimtes voor de verschillende kindergroepen en ruimtes waar samen gespeeld, gesport, gelezen en zelfs gekookt

kan worden. Medewerkers delen voorzieningen als personeels- en vergaderkamers en ook aan de buurt is gedacht door

een buitengedeelte openbaar terrein te maken. Het pand biedt verder mogelijkheden voor uitbreiding met activiteiten

op het gebied van zorg en opvoedingsondersteuning. Bijzonder aan dit project is de bewuste toepassing van energie -

besparende elementen, duurzame materialen en energiebronnen. De formele oplevering vond plaats op 30 mei, Kindkracht

0/12 heeft de ruimte in juli in gebruik genomen. Basisschool De Kiem en Sporthal de Tweesprong zijn gestart in augustus.

De officiële opening was op vrijdag 2 september. Als corporatie hebben we de opening gesponsord door het aanbieden

van kinderchampagne aan alle genodigden.

WoningmarktonderzoekIn 2011 hebben we, zoals hierboven reeds genoemd, samen met Woondiensten Aarwoude een woningmarktonderzoek

laten uitvoeren. De belangrijkste conclusie is dat wanneer de huidige bouwplannen niet bijgesteld worden, er een grote

kans is op een aanzienlijk overschot aan nieuwbouwwoningen in de gemeente Kaag en Braassem. Verder vragen inwoners

van de gemeente Kaag en Braassem vooral om betaalbare woningen, waarbij een aanzienlijk aantal een voorkeur heeft

voor een appartement. Het gaat dan om zowel koopwoningen tot 200.000 euro als om huurwoningen. Ook is zichtbaar

dat een substantieel aantal 65-plussers de gemeente de afgelopen jaren verlaten hebben (ruim 250 senioren in 8 jaar).

De bouw van nieuwe woonzorgcomplexen is nodig om te zorgen dat de inwoners van Kaag en Braassem in hun eigen

gemeente oud kunnen worden. Het aanbod zal dus fors moeten toenemen, omdat het aantal 75-plussers tot 2030 zeer

sterk zal groeien (+75%).

We hebben de conclusies van het woningmarktonderzoek gebruikt voor ons bedrijfsplan en voor ons nieuwbouw- en

herstructureringbeleid voor de komende jaren.

WO

NIN

GB

OU

WV

EREN

IGIN

G A

LKEM

AD

E

14

1 De klant centraal

1.1 Algemeen

Zijn onze klanten tevreden met hun woning? Met de woonomgeving? Met onze dienstverlening? En wat vinden

toekomstige klanten belangrijk bij hun zoektocht naar een nieuwe woning?

Allemaal vragen waar we voortdurend mee bezig zijn en die van invloed zijn op onze manier van werken en de beleids-

keuzes die we maken.

1.2 Betaalbaarheid en beschikbaarheid

Samenstelling woningvoorraadOnze woningvoorraad bestaat voor het grootste deel uit eengezinswoningen. Slechts een beperkt aantal van onze

woningen is geschikt voor senioren en starters. Bij toekomstige nieuwbouwprojecten zullen daarom in eerste instantie

deze twee doelgroepen voorrang krijgen.

Per 31 december 2011 bestaat ons woningbezit uit 1.838 woningen. In 2011 zijn twee eengezinswoningen uit ons

verkoopvolume verkocht. In 2011 zijn geen nieuwbouwwoningen opgeleverd.

Indeling naar huurprijsWij hebben onze woningen onderverdeeld in vier huurklassen, die gerelateerd zijn aan de huurtoeslaggrenzen. Voor de

woningen met een huur tot de maximale huurgrens geldt de regionale huisvestingsverordening Holland Rijnland. Met

ingang van 1 januari 2011 worden de inkomensgegevens van huurders getoetst bij de toewijzing van woningen. Door

nieuwe wetgeving voortvloeiend uit Europees beleid moeten wij tenminste 90% van onze sociale huurwoningen

toewijzen aan huishoudens met een bruto jaarinkomen tot € 33.614. Voor woningen met een huur boven de huurprijs-

grens, de zogeheten geliberaliseerde woningen, is de huis vestingsverordening niet van toepassing.

De betaalbare woningen hebben een huurprijs van maximaal € 361,66. Op 31 december 2011 telde ons woningbezit 398

woningen in deze klasse (31 december 2010: 418). Afhankelijk van de hoogte van het inkomen kan voor deze woningen

huurtoeslag aangevraagd worden. Ook jongeren tot 23 jaar komen in deze huurklasse in aanmerking voor huurtoeslag.

De bereikbare woningen hebben een huurprijs vanaf € 361,66 tot € 517,64. Op 31 december 2011 behoorden 990 van

onze woningen tot deze categorie (31 december 2010: 993). Jongeren tot 23 jaar hebben in deze huurklasse geen recht

op huurtoeslag. Huurders van 23 jaar en ouder komen wel in aanmerking voor huurtoeslag.

Eind 2011 hadden wij in totaal 1.388 woningen (2010: 1.411) met een huur onder de bereikbaarheidsgrens. In het

prestatiecontract 2008-2013 dat woningbouwvereniging Alkemade en de toenmalige gemeente Alkemade begin 2008

hebben ondertekend, is opgenomen dat wij gedurende de looptijd van het contract minimaal 1.100 woningen in deze

huurklasse zullen houden.

Tot de huurklasse middelduur behoren de woningen met een huurprijs tussen € 517,64 en € 652,52. Op 31 december

2011 telde ons woningbezit 399 woningen in deze klasse (31 december 2010: 386). Ook voor deze woningen komen

huurders van 23 jaar en ouder in aanmerking voor huurtoeslag.

JAARVERSLAG 2011

15

De dure woningen zijn woningen met een huur van boven de € 652,52. Voor deze woningen zijn de toewijzingscriteria

uit de huisvestingsverordening niet van toepassing. Woningbouwvereniging Alkemade heeft voor deze woningen eigen

toewijzingsregels vastgesteld. Een van die regels is dat ingezetenen van Kaag en Braassem voorrang hebben op andere

belangstellenden. Voor de woningen met een huurprijs tussen de € 652,52 en € 750,00 geldt dat het inkomen minimaal

€ 33.614 moet bedragen. Voor woningen met een huur boven de € 750,00 geldt dat het gezamenlijk bruto maandinkomen

van kandidaat huurders minimaal vier maal de huur moet zijn of dat zij aantoonbaar voldoende financiële middelen

hebben en daarbij een waarborgsom betalen van 6 keer de maandhuur. Per 31 december 2011 hadden wij 51 woningen

in de prijsklasse boven de € 652,52 (31 december 2010: 43).

Onderstaand een overzicht van de woningen per huurprijsklasse per dorpskern:

1.3 Huurprijsbeleid

Ons huurprijsbeleid is gekoppeld aan ons strategisch voorraadbeleid. Per huurklasse – betaalbaar, bereikbaar, middelduur

en duur – is vastgesteld aan welk kwaliteitsniveau een woning moet voldoen, de zogenoemde basiskwaliteit. Vervolgens

is per product een streefhuur bepaald van 75% of 85% van de maximaal redelijke huur. Dit is de huur die volgens het

woningwaarderingsstelsel maximaal in rekening mag worden gebracht.

HuurbeleidDe Nederlandse wetgever heeft nieuwe regels opgesteld om te voldoen aan de beschikking van de Europese Commissie

inzake staatssteun. Als gevolg van deze nieuwe regels (ingangsdatum 1 januari 2011) moeten corporaties minstens 90%

van hun sociale woningen verhuren aan huurders met een maximaal gezamenlijk inkomen van € 33.614. Wij passen

deze regel vanaf 1 januari toe bij onze nieuwe toewijzingen. In 2011 is bij 95% van onze nieuwe verhuringen van sociale

woningen aan deze inkomenseisen voldaan.

Plaats Betaalbaar Bereikbaar Middelduur Duur Totaal

< € 361,66 € 361,66 -

€ 517,64

€ 517,64 -

€ 652,52

> € 652,52

Kaag 3 23 10 1 37

Nieuwe wetering 11 24 8 1 44

Oud Ade 8 39 3 0 50

Oude wetering 154 302 106 15 577

Rijpwetering 58 125 9 0 192

Roelofarendsveen 164 477 263 34 938

Totaal 398 990 399 51 1.838

Percentage 21,6% 53,9% 21,7% 2,8% 100,0%

WO

NIN

GB

OU

WV

EREN

IGIN

G A

LKEM

AD

E

16

Jaarlijkse huurverhogingDe jaarlijkse huurverhoging was in 2011 conform het regeringsbeleid opnieuw inflatievolgend. Concreet betekende dit

voor de stijging van de huur per woning een maximale verhoging van 1,3% per 1 juli 2011. Differentiatie in de huur -

verhoging, zoals toegepast in de jaren 2006 en daarvoor, was hierdoor opnieuw niet mogelijk. Alle woningen van

woningbouwvereniging Alkemade hebben een huurverhoging van 1,3% gehad. In 2011 zijn net als in voorgaande jaren

geen bezwaren tegen de huurverhoging ingediend.

Huurverhoging bij mutatieBij mutatie wordt de huur van een woning verhoogd tot het niveau van de streefhuur. Ligt de huur al boven de streefhuur,

dan blijft deze huur voor de volgende huurder gelijk.

Van een aantal woningen hebben wij bepaald dat deze in de huurcategorie ‘bereikbaar’ moeten blijven. Dit om te kunnen

voldoen aan de met de gemeente gemaakte prestatieafspraken. Als de streefhuur van deze woningen hoger is dan

€ 517,64 wordt de huur afgetopt tot dit bedrag.

HuurincassobeleidWoningbouwvereniging Alkemade hanteert een incassobeleid dat erop gericht is om zo snel mogelijk contact te hebben

met huurders die betalingsproblemen hebben. Door de klant in een vroeg stadium uit te nodigen voor een gesprek over

de huurbetaling blijft de achterstand beperkt. In de meeste gevallen worden tijdens dit gesprek afspraken gemaakt over

een betalingsregeling om de achterstand in te lopen. In 2011 is met 31 huurders een betalingsregeling afgesproken.

Als blijkt dat de klant grote financiële problemen heeft, verwijzen we hem/haar door naar de Intergemeentelijke Sociale

Dienst De Rijnstreek voor een schuldhulpverleningstraject (Vanwege de opheffing van de ISDR in april 2012 zal de schuld-

hulpverlening vanaf dat moment via het Werkplein in Alphen aan den Rijn lopen). Helaas lukt het niet altijd om met de

huurder in gesprek te komen. Ook komt het voor dat een afgesproken betalingsregeling niet wordt nagekomen. In zulke

situaties wordt de vordering uit handen gegeven aan de deurwaarder. Eind 2011 waren acht zaken in behandeling bij de

deurwaarder (eind 2010: zes). In 2011 is een woning ontruimd. De gemiddelde huurachterstand over 2011 bedroeg 0,25%

(2010: 0,23%). Dit percentage is exclusief overige vorderingen zoals servicekostenafrekening en mutatiekosten.

In 2011 zijn we doorgegaan met de in 2010 gestarte actie om huurders die altijd op tijd én met automatische incasso

de huur betalen te belonen. Dit doen we door twee keer per jaar vijf prijzen van € 100 te verloten.

17

JAARVERSLAG 2011

HuurtoeslagWoningbouwvereniging Alkemade fungeert als huurtoeslaginformatiepunt. Wij geven onze klanten informatie over huur-

toeslag, helpen indien nodig bij de aanvraag en nemen contact op met de Belastingdienst als de klant er zelf niet uitkomt.

In 2011 ontvingen 277 huurders hun huurtoeslag via woningbouwvereniging Alkemade (2010: 292).

Deze afname komt voort uit het feit dat steeds meer mensen de huurtoeslag op hun eigen rekening ontvangen en zij

vervolgens de totale huur overmaken. Hierdoor is bij ons niet meer bekend hoeveel van onze huurders huurtoeslag

ontvangen.

1.4 Woonruimteverdeling

De toewijzingscriteria voor de woonruimteverdeling zijn door het Algemeen Bestuur van de regio Holland Rijnland vast-

gesteld in een regionale huisvestingsverordening. Deze verordening is van toepassing op woonruimten met een huurprijs

beneden de huurprijsgrens en op nieuwgebouwde woonruimten met een koopprijs onder de maximale koopprijsgrens.

De corporaties uit de regio Holland Rijnland bieden de vrijgekomen woningen aan op de website Woonzicht.nl.

De belangrijkste uitgangspunten van de huisvestingsverordening zijn:

de regio heeft één open woningmarkt;

keuzevrijheid: zo min mogelijk regels;

het bevorderen van de doorstroming;

de mogelijkheid van lokaal maatwerk na instemming van het DB van Holland Rijnland.

Vrijgekomen woningenIn 2011 zijn in totaal 101 woningen uit het bestaande bezit vrijgekomen, waarmee de mutatiegraad (het aantal

vrijgekomen woningen ten opzichte van ons totale aantal woningen) in 2011 uitkomt op 5,5%; dit is zo’n 2% lager dan

in 2010 (7,5%) en ook lager dan in 2009 (6,7%). Een van de oorzaken hiervan is vermoedelijk dat er in 2011 geen nieuw-

bouwprojecten zijn opgeleverd.

Van de in 2011 vrijgekomen woningen zijn er in totaal 28 om onderstaande redenen niet via het reguliere woonruimte-

verdeelsysteem toegewezen:

1 woning uit ons verkoopvolume is aangeboden op de koopmarkt;

4 woningen zijn verhuurd aan statushouders;

1 aanleunwoning is in overleg met de gemeente toegewezen aan een kandidaat van de wachtlijst;

17 woningen met een geliberaliseerde huurprijs zijn aangeboden via ‘wonen zonder wachtlijst’;

2 woningen zijn direct toegewezen aan urgent woningzoekenden;

2 woningen zijn in het kader van de regeling bijzondere doelgroepen toegewezen aan cliënten van een zorg- c.q.

maatschappelijke instelling;

1 woning is toegewezen op basis van de 2% vrije beleidsruimte uit de huisvestingsverordening.

In 2011 was het gemiddeld aantal reacties op een woning van woningbouwvereniging Alkemade 85. Dit is een daling

ten opzichte van vorig jaar (100). Het aanbiedingsgetal geeft aan hoe vaak een woning gemiddeld moet worden aan -

geboden, voordat deze wordt geaccepteerd. In 2011 komt het aanbiedingsgetal bij woningbouwvereniging Alkemade uit

op 4,3, een verbetering ten opzichte van 2010 (4,8).

Toewijzing aan doelgroepenIn 2011 zijn 51 woningen toegewezen aan doorstromers, 38 aan starters, 7 aan urgent woningzoekenden en 4 aan

statushouders. 69 % van de nieuwe huurders is afkomstig uit de gemeente Kaag en Braassem; 24 % komt uit de regio

Holland Rijnland en 7% komt van buiten de regio.

WO

NIN

GB

OU

WV

EREN

IGIN

G A

LKEM

AD

E

18

Verkoop van woningen In 2011 zijn twee van onze huurwoningen verkocht. Van deze woningen was er in 2010 al één vrijgekomen. Beide

verkochte woningen zijn verkocht bij leegkomst tegen een marktconforme prijs.

Zittende huurders van woningen uit ons verkoopvolume krijgen een korting van 10% op de marktwaarde als zij hun

woning willen kopen. In 2011 zijn geen woningen verkocht aan zittende huurders. In onze begroting voor 2011 waren

wij uitgegaan van de verkoop van vier huurwoningen.

1.5 Klachtencommissie

Hoewel wij ons uiterste best doen, kan het natuurlijk voorkomen dat een huurder toch ontevreden is. In dat geval kan

een klacht ingediend worden bij onze klachtencommissie. De commissie heeft in 2011 geen klachten ontvangen. In

december is de klachtencommissie bij elkaar geweest voor het jaarlijkse voortgangsoverleg met de directeur-bestuur-

der.

Per 1 januari 2012 was de klachtencommissie als volgt samengesteld:

JAARVERSLAG 2011

19

Naam Functie Jaar van aftreden Herbenoembaar

De heer A. van den Boogaard Voorzitter 2016 Nee

De heer P. van Emmerik Vice-voorzitter 2014 Ja

Mevr. W. Haasdijk Lid 2018 Ja

Mevr. J.M. van der Poel Lid 2018 Nee

Mevr. A. van der Tang Lid 2017 Nee

WO

NIN

GB

OU

WV

EREN

IGIN

G A

LKEM

AD

E

20

2 Kwaliteit en verhuurvan onze woningen

2.1 Omvang en samenstelling woningvoorraad

Woningen binnen bestaand bezit verkochtIn 2011 zijn er twee huurwoningen vanuit het bestaande bezit verkocht.

Aankoop Brede School/SporthalIn 2011 hebben wij de nieuw gebouwde Brede School Kaskade te Roelofarendsveen van de gemeente gekocht. Dit gebouw

bevat naast een basisschool en kinderopvang ook een sporthal.

Totaal aantal verhuureenhedenDoor bovenstaande mutaties is het totale aantal verhuureenheden met 1.846 in 2011 gelijk gebleven aan 2010.

2.2 Strategisch voorraadbeleid

Ons strategisch voorraadbeleid vormt het uitgangspunt bij alle investeringen in ons vastgoed. We treffen daarmee maat-

regelen om woonkwaliteit te bieden waar nu en in de toekomst vraag naar is. Ons strategisch voorraadbeleid is daarom

een dynamisch proces – we actualiseren het elke twee jaar.

Strategisch voorraadbeleid; stand van zaken2002 SVB, ontwikkeling, opgesteld, uitgewerkt.

2003 SVB, vastgesteld.

2004 SVB, actualisatie vastgesteld.

2004 SVB, basiskwaliteit: ontwikkeling, uitwerking, vastgesteld.

2006 SVB, basiskwaliteit: evaluatie en actualisatie.

2008 SVB, start aanpassing en actualisatie.

2009 SVB, afronding aanpassing en actualisatie.

2011 SVB, deels actualisatie: huurbeleid en energie.

JAARVERSLAG 2011

21

Omschrijving eenheden 2011 2010 2009Woningen 1.838 1.840 1.846

Garage / berging 2 2 2

Kantoorruimte HBV 1 1 1

Steunpunt Gemiva 1 1 1

Zorgcentrum 1 1 1

Dienstencentrum 1 1 1

Brede school/sporthal 2 0 0

Totaal aantal verhuureenheden (VHE) 1.846 1.846 1.852

Het strategisch voorraadbeleid bestaat uit onderstaande maatregelen/onderwerpen:

huurbeleid

basiskwaliteit

In 2011 zijn bij een aantal complexen de kozijnen en gevelelementen vervangen en tevens energiebesparende ingrepen

toegepast. In 2011 is, ten aanzien van energiebesparende ingrepen bestaand bezit, het eerste beleid ontwikkeld en is

dit een onderdeel geworden binnen de basiskwaliteit.

leefbaarheid

verkopen bestaand bezit

herstructurering, slopen bestaand bezit

ontwikkelen en realiseren nieuwbouw.

2.3 Projectontwikkeling

BraassemerlandEind 2008 hebben wij met de gemeente afspraken gemaakt over de randvoorwaarden voor de bouw van sociale huur-

en koopwoningen in het Braassemerland. Deze afspraken, vastgelegd in een raamovereenkomst, bieden onze corporatie

flexibiliteit en zekerheid. Volgens deze afspraken zullen wij 654 woningen verwerven in de sociale huur- en koopsector

in de periode t/m 2022. Deze woningen zijn verdeeld over tien deelgebieden, waarbij wij per deelgebied de mogelijkheid

hebben om van deelname af te zien.

In 2010 heeft de gemeenteraad het besluit genomen om de markt meer te betrekken bij de uitvoering van dit project.

In 2011 heeft de gemeente aangegeven via een concurrentiegerichte dialoog één marktpartij te willen selecteren waarmee

de gemeente het gebied gaat ontwikkelen. De gemeente heeft besloten om het zuidelijke deel van Braassemerland niet

op te nemen in de lopende aanbestedingsdialoog. Afronding van de dialoog en selectie van een partij hebben nog niet

plaatsgevonden. De gevolgen voor woningbouwvereniging Alkemade zijn op dit moment onderwerp van gesprek.

CentrumgebiedOp 31 mei 2011 hebben we met Heembouw Ontwikkeling een intentieovereenkomst ondertekend voor de uitbreidings-

plannen van het centrum van Roelofarendsveen. Het doel van de overeenkomst is te komen tot de ontwikkeling en bouw

van negentig sociale koop- en huurwoningen.

WestendEind 2011 hebben er verkennende gesprekken plaatsgevonden tussen woningbouwvereniging Alkemade en een markt-

partij over de afname van 34 sociale huurwoningen binnen deelplan Westend. Afgaande op de gesprekken met de

ontwikkelaar is de verwachting dat deze ontwikkeling in 2012 definitief zal worden opgepakt en verder wordt uitgewerkt.

Brede SchoolIn 2008 is woningbouwvereniging Alkemade betrokken bij het ontwikkelproces (voorlopig ontwerp) van een Brede School

in het uitbreidingsgebied Braassemerland. Opdrachtgever van de school is de gemeente Kaag en Braassem. Woning-

bouwvereniging Alkemade is bij het ontwikkel/ontwerp proces betrokken vanuit haar kennis en professie van technisch

beheer en exploitatie. De Brede School is eind mei 2011 opgeleverd aan de gemeente en tegelijkertijd overgedragen aan

woningbouwvereniging Alkemade. De openstaande rest- en opleverpunten zijn niet in 2011 afgerond en worden door

de verkopende partij (gemeente) gecoördineerd. Verwachting is dat alle rest- en opleverpunten begin 2012 zijn verholpen

en afgerond. Het verwachte bedrag van de eindafrekening, dat in 2012 nog aan de gemeente moet worden betaald, is

in de jaarrekening 2011 opgenomen.

WO

NIN

GB

OU

WV

EREN

IGIN

G A

LKEM

AD

E

22

Nieuwbouw appartementen HertogswegHet project aan de Hertogsweg te Rijpwetering kent een lange voorgeschiedenis. In eerste instantie waren onze plannen

gericht op de realisatie van appartementen op het terrein van de Peuterhof. In 2010 hebben wij met de gemeente

besprekingen gevoerd om de aangrenzende locatie van de Rabobank van de gemeente over te nemen. in 2011 is er een

plan uitgewerkt voor realisatie van 36 appartementen en een maatschappelijke voorziening. Eind 2011 zijn wij met de

gemeente tot overeenstemming gekomen over het bouwprogramma, de stedenbouwkundige invulling en de

verwervingskosten van de locatie. In december 2011 is een koopovereenkomst betreffende de verwerving van de locatie

ondertekend. In 2012 zal de planologische procedure worden opgestart en naar verwachting zal begin 2013 de start

bouw plaatsvinden.

De KolkOp de Kolk te Oud Ade hebben wij een klein complex bestaande uit een zevental huurwoningen. Deze woningen lopen

in 2015 uit de exploitatie. Om woon- en exploitatie-technische redenen hebben wij besloten de exploitatie niet te

verlengen. Derhalve zal er binnen de bestaande locatie een herstructurering plaatsvinden. De eerste oriëntatie en plan-

vorming hiertoe heeft in 2010 plaatsgevonden en is in 2011 verder uitgewerkt tot een initiatief. Om de haalbaarheid en

mogelijkheden bij herstructurering te vergroten is in 2011 het aangrenzende perceel Leidseweg 1a door ons aangekocht.

In 2011 heeft er tussen de gemeente en ons afstemming plaatsgevonden over de stedenbouwkundige invulling van dit

gebied. Wij verwachten in totaal zeven stuks eengezinswoningen en twaalf appartementen in dit gebied te kunnen

realiseren. In 2012 zal de planologische procedure worden opgestart en zal de definitieve planuitwerking plaatsvinden.

VeilingvaartIn mei 2011 is de nieuwe Brede School Kaskade opgeleverd en in gebruik genomen. In september 2011 zijn de oude

Mariaschool en sportzaal gesloopt, is het puin en sloopafval afgevoerd en is het terrein geëgaliseerd. Hiermede is een

eerste gebied binnen het transformatiegebied Braassemerland vrijgekomen voor herontwikkeling.

Naar aanleiding van de in het verleden gemaakte afspraken tussen de gemeente Kaag en Braassem en woningbouw -

vereniging Alkemade ten aanzien van de te ontwikkelen sociale woningbouw in het Braassemerland, heeft de gemeente

aan ons verzocht de betreffende locatie te onderzoeken op haar mogelijkheden. Met het meest recente lokale markt -

onderzoek (2011) en het interne strategisch voorraadbeleid als basis hebben wij een initiatiefplan voor de betreffende

locatie uitgewerkt. Na overleg en afstemming tussen de gemeente en ons is er in december 2011 voldoende overeen-

stemming bereikt over invulling en ontwikkeling van de locatie om tot definitieve planvorming over te gaan. In december

2011 is de planvorming opgestart. Nadere uitwerking van het bouwprogramma zal in 2012 plaatsvinden. Volgens de

globale planning zal de planologische procedure (gecoördineerde procedure) begin 2012 worden opgestart en zal de

start van de bouw medio 2013 kunnen plaatsvinden.JAARVERSLAG 2011

23

2.4 Investeringen en onderhoud

Voor het technisch beheer en onderhoud van het bezit van woningbouwvereniging Alkemade is er een meerjaren onder-

houdsbeleid ontwikkeld. Al het bezit is geïnventariseerd, geïnspecteerd en er zijn meerjaren onderhoudsplanningen,

ingrepen en meerjarenbegrotingen uitgewerkt. Alle gegevens zijn verwerkt in het automatiseringssysteem SG/Tobias.

Elk jaar worden de meerjaren planningen, ingrepen en begrotingen geactualiseerd. Vanuit de meerjarenbegroting wordt

elk jaar een jaarbegroting uitgewerkt. Uitgangspunten bij het uitwerken van de onderhoudsingrepen zijn gemaakte

afspraken vanuit het onderhoudsbeleid en het strategische voorraadbeleid.

In het jaar 2011 zijn de onderstaande onderhoudswerkzaamheden uitgevoerd.

AcuutonderhoudDit betreft het uitvoeren van reparatieverzoeken en het verhelpen van storingen. Deze werkzaamheden worden groten-

deels uitgevoerd door onze eigen technische dienst. In het afgelopen jaar zijn er 1.519 reparatieverzoeken verwerkt

(2010: 1.733), de gemiddelde kosten per melding in 2011 zijn € 146 (2010: € 133).

MutatieonderhoudDit betreft het uitvoeren van onderhoudswerkzaamheden in leegstaande woningen ten behoeve van het weer in

verhuurbare toestand brengen van de woningen. In 2011 hebben er 101 woningmutaties plaatsgevonden (2010: 137),

de gemiddelde kosten per mutatie in 2011 zijn € 2.167 (2010: € 1.929).

Planmatig mutatieonderhoudDit betreft het uitvoeren van planmatige- c.q. grootonderhoudswerkzaamheden in leegstaande woningen tijdens de

mutatieperiode. Deze werkzaamheden konden in het verleden, bij de uitvoering van het planmatigonderhoud van deze

woningen, om diverse redenen niet worden uitgevoerd. Met ingang van 2010 is er voor deze werkzaamheden een

afzonderlijke post in de begroting opgenomen. Voorheen was dit gecombineerd met het planmatig onderhoud. In 2011

zijn er bij 43 mutatiewoningen dergelijke onderhoudswerkzaamheden uitgevoerd. De kosten van deze werkzaamheden

zijn lager dan begroot, doordat er minder oudere woningen zijn gemuteerd dan vorig jaar.

WoningverbeteringenDit betreft het uitvoeren van kwaliteitsverhogende onderhoudswerkzaamheden in de seniorencomplexen Arendshorst

en Gogherweide. De werkzaamheden vinden plaats tijdens mutatie van de woningen. In 2011 was het bij een woning

noodzakelijk groot mutatieonderhoud en woningverbeteringen uit te voeren. De kosten van de uitgevoerde woning -

verbeteringen in 2011 zijn per mutatie € 5.698 (2010: € 9.110).

WO

NIN

GB

OU

WV

EREN

IGIN

G A

LKEM

AD

E

24

Onderhoudsoort Begroting Realisatie Verschil Percentage€ € €

Acuutonderhoud 219.197 221.106 -1.909 101%

Mutatieonderhoud 207.546 218.866 -11.320 105%

Planmatig mutatieonderhoud 320.750 226.914 93.836 71%

Woningverbeteringen 71.033 5.698 65.335 8%

Periodiek onderhoud 458.095 431.155 26.940 94%

Planmatig onderhoud 3.057.479 2.411.320 646.159 79%

Zorgcentrum en dienstencentrum 39.521 50.243 -10.722 127%

Onvoorzien 39.981 18.720 21.261 47%

Onderhoudsfondsen en werk voor derden 69.000 68.110 890 99%

Totaal onderhoud 4.482.602 3.652.132 830.470 81%

PeriodiekonderhoudDit betreft het uitvoeren van periodiek, respectievelijk jaarlijks, terugkerende onderhoudswerkzaamheden (onderhouds-

contracten) aan o.a. liften, CV-installaties, werktuigbouwkundige installaties, buitenrioleringen, bestratingen, tuin -

onderhoud, enz.

Door uitvoering van periodiek onderhoud is het onderhoud beheersbaar en is er hier geen sprake van grote herstelwerk-

zaamheden.

Planmatig onderhoudDit betreft de uitvoering van planmatige- en preventieve onderhoudswerkzaamheden. Uitvoering van deze werkzaam-

heden gebeurt voornamelijk door derden. Alle in 2011 opgedragen werkzaamheden (verplichtingen) zijn in 2011

gerealiseerd en afgerond. De kosten voor het planmatig onderhoud bedroegen in 2011 € 2.411.320. Bij de complexen

waar grote onderhoudsprojecten hebben plaatsgevonden, zoals het vervangen van kozijnen en gevelelementen, zijn

tevens energiebesparende ingrepen toegepast. Hiermee wordt invulling gegeven aan het in 2011 gevormde beleid tot

energiebesparende ingrepen bestaand bezit.

De kosten voor het planmatig onderhoud zijn € 646.000 lager uitgevallen dan begroot. De belangrijkste oorzaken hiervan

zijn:

bij een drietal complexen behoefden een aantal geplande badkamerherstelwerkzaamheden niet uitgevoerd te worden;

geplande aluminiumkozijnen zijn uiteindelijk gewijzigd in kunststofkozijnen;

geplande dakwerkzaamheden zijn bij de uitvoering aangepast waarbij het onderhoud is afgestemd op de nog resterende

levensduur;

voordeel door tijdelijke tariefswijziging BTW.

Onderstaand een aantal van de uitgevoerde werkzaamheden en projecten binnen het planmatig onderhoud.

BuitenschilderwerkIn 2011 is voor zeven complexen het buitenschilderwerk opgedragen, uitgevoerd en afgerond. Alle aan het schilderwerk

voorafgaande werkzaamheden, zoals de reparaties aan het houtwerk, kozijnen, ramen en deuren, zijn in het voorgaande

jaar uitgevoerd.

Vervangen kozijnenIn 2011 zijn bij complex 46 (Brederodelaan,

G. Bomanslaan en Nic. Beetslaan te Roelofarends-

veen) alle kozijnen vervangen. Bij de betreffende

woningen zijn (i.v.m. technisch beheer) kunststof

kozijnen toegepast. In het kader van toepassen

energiebesparende maatregelen zijn de daken/zol-

ders geïsoleerd, is er HR++ glas toegepast, heeft

er kierdichting plaatsgevonden, is de ventilatie

aangepast en zijn de kruipluiken extra geïsoleerd.

VoegwerkIn complex 46 is voor een groot deel het voegwerk van de kop-, voor- en achtergevels vervangen.

SchoorstenenIn complex 46 zijn de schoorstenen hersteld en voorzien van polyester schoorsteenkappen.

JAARVERSLAG 2011

25

CV-ketels vervangenIn 2011 zijn er binnen het planmatig onderhoud 30 VR (Verbeterd Rendement) CV-ketels vervangen door HR (Hoog

Rendement) CV-ketels. Hiermee wordt invulling gegeven aan het in 2011 gevormde beleid tot energiebesparende ingrepen

bestaand bezit.

Dakwerkzaamheden In 2011 is bij seniorencomplex de Arendshorst de dakbedekking van de woningen, galerijen en recreatiezaal vervangen.

De kwaliteit en levensduur van de ingreep is afgestemd op, en in verhouding met, de nog resterende levensduur van het

complex.

Woningbouwvereniging Alkemade heeft binnen appartementengebouw de Veenstaete (28 stuks huur- en koopapparte-

menten) in Oude Wetering, twintig stuks seniorenappartementen in eigendom en is daarmee de grootste aandeelhouder

binnen de VVE. Vanuit onze expertise zorgen wij voor aansturing en coördinatie van de onderhoudswerkzaamheden voor

het gehele gebouw. In 2011 zijn voor het appartementengebouw alle dakbedekkingen van de platte daken van de

woningen, trappenhuizen, liftdak en galerijen vervangen. Ook zijn bij de koopwoningen de gevels gerenoveerd en van

aluminium beplatingen voorzien. De kosten van de onderhoudsingrepen zijn binnen de VVE op basis van eigendoms-

rechten/breukdelers verdeeld onder de woningbouwvereniging Alkemade en de overige particuliere eigenaren.

OnvoorzienDe uitgevoerde werkzaamheden binnen de post onvoorzien bestaan voornamelijk uit het saneren van asbesthoudende

riolering en zeil uit acht mutatie woningen. Daarnaast zijn hier ook kosten verantwoord voor het laten uitvoeren van

diverse ventilatie- en vochtonderzoeken.

Overig onderhoudActiveerbare investeringenOp deze post worden de rendabele investeringen in woningonderdelen of individuele woningverbeteringen verantwoord.

Het gaat hierbij om investeringen die niet in de oorspronkelijke stichtingskostenopstelling zijn opgenomen. Van elke

investering wordt bepaald welk gedeelte rendabel is en welk gedeelte onrendabel. Van een rendabele investering wordt

gesproken indien de investering gedekt wordt door een extra huurverhoging of indien er voldoende ruimte is in de

bedrijfswaarde van het complex. Is dit niet het geval, dan is er sprake van een onrendabele investering. Het rendabele

gedeelte van deze investeringen wordt geactiveerd. Het onrendabele gedeelte wordt verantwoord in het onderhoud.

In 2011 is er voor een bedrag van € 119.994 aan activeerbare investeringen uitgegeven (voornamelijk CV-installaties/ -

aanpassingen en dubbelglas). Deze investeringen zijn geheel rendabel.

GlasfondsDit betreft het uitvoeren van werkzaamheden voor vervanging van beglazing ten gevolge van glasbreuk. Het aantal deel-

nemers per 31 december 2011 bedraagt 1.596. De bijdrage per deelnemer is € 0,68 per maand. De uitgaven van het glas-

fonds waren in 2011 € 1.122 lager dan de inkomsten.

ServiceabonnementDit betreft de uitvoering van werkzaamheden, reparatieverzoeken en verhelpen van kleine storingen vanuit het service

abonnement (werkzaamheden uitsluitend bij deelnemers serviceabonnement). Het aantal deelnemers per 31 december

2011 bedraagt 1.303. De maandelijkse bijdrage per deelnemende huurder bedraagt € 3,63.

In 2011 zijn er 650 (2010: 683) meldingen binnengekomen en uitgevoerd. De gemiddelde kosten per melding zijn € 76

(2010: € 94). De kosten van het serviceabonnement waren in 2011 € 4.575 hoger dan de ontvangen bijdragen. Doordat

de laatste jaren de kosten hoger zijn geweest dan de opbrengst, is de reserve van het fonds gedaald. Dit heeft ons

genoodzaakt om vanaf 1 januari 2012 de maandelijkse bijdrage te verhogen naar € 4,50.

WO

NIN

GB

OU

WV

EREN

IGIN

G A

LKEM

AD

E

26

3 Lokale verankering

3.1 Wijkbeheer

Prettig wonen heeft niet alleen met de woning te maken, maar de woonomgeving is mede bepalend. Het beheer van

onze wijken en buurten is dan ook een belangrijk onderdeel van onze werkzaamheden. En hoewel dit beheer binnen

onze organisatie niet ondergebracht is in een aparte functie, heeft het zeker onze volle aandacht. De medewerkers van

onze eigen technische dienst en onze verhuurmedewerkers komen dagelijks in de wijken en bij de cliënten thuis. Zij zijn

onze ogen en oren in de wijk en signaleren en melden eventuele problemen vroegtijdig. Hoewel de leefbaarheids -

problematiek in onze gemeente minimaal is, blijven wij alert op mogelijke problemen en we streven ernaar daar in een

zo vroeg mogelijk stadium op te anticiperen. We maken daarbij dankbaar gebruik van signalen die uit de wijken komen,

bijvoorbeeld via een buurtpreventieteam of vanuit de dorpsraad. Wij zijn erg blij met deze vormen van bewoners -

vertegenwoordiging en werken graag met hen samen om de leefbaarheid in wijken en buurten te verbeteren.

Bestrijden van woonfraudeIn onze gemeente is de sociale controle groot. Dat merken we onder andere door vragen van bewoners als een leeg -

gekomen woning niet wordt aangeboden via het reguliere woonruimteverdeelsysteem, maar omdat deze bijvoorbeeld

wordt toegewezen aan een statushouder of urgent woningzoekende. In 2011 zijn geen meldingen over vermeende woon-

fraude ontvangen.

Beleid bij hennepteelt in huurwoningenNaast het verbod op de teelt van hennep, zoals vastgesteld is in onze algemene huurvoorwaarden, hebben we ook

specifiek beleid hiervoor ontwikkeld. Dit beleid houdt in dat wanneer een van onze huurders betrapt wordt op bedrijfs-

matige hennepteelt, er een procedure wordt gestart tot ontbinding van de huurovereenkomst. Ook wordt de huurder

aansprakelijk gesteld voor de aangerichte schade in de woning. Aanvullend hebben wij het regionale convenant “Integrale

Hennepaanpak Hollands Midden” ondertekend.

Aanpak overlastIn meldingen van overlast voeren wij een actief beleid. Bij de behandeling van een overlastmelding nemen we meestal

eerst contact op met de klager om de aard en omvang van de klacht goed te kunnen vaststellen. Daarna spreken we met

de veroorzaker en vragen zijn/haar mening over de gemelde klacht. In veel gevallen is dit gesprek al voldoende om de

overlast te doen stoppen. Maar het komt voor dat de veroorzaker de over hem ingediende klacht niet herkent of zelf ook

klachten heeft. In zo’n situatie nodigen we beide partijen uit voor een bemiddelingsgesprek op ons kantoor.

In 2011 hebben wij 33 (2010: 28) overlastmeldingen behandeld, voornamelijk over geluidsoverlast, bomen/overhangende

takken, leefgedrag en overlast honden.

3.2 Leefbaarheid

Aandacht voor leefbaarheid is een onderdeel van onze reguliere werkzaamheden. Onze opzichters en vaklieden komen

regelmatig in de wijken, spreken met onze klanten en kunnen hierdoor goed beoordelen hoe het is gesteld met de

leefbaarheid in onze wijken. De inbreng van leden van buurtpreventieteams, bewonerscommissies en dorpsraden is hierin

uiteraard ook erg belangrijk.

JAARVERSLAG 2011

27

Leefbaarheidsonderzoek Nieuwe WeteringWoningbouwvereniging Alkemade wil een goed beeld hebben van de leefbaarheid in de kernen. Een leefbaarheids -

onderzoek maakt helder over hoe inwoners denken over het leven, wonen en de voorzieningen in hun kern. In het eerste

kwartaal van 2011 hebben we het leefbaarheidsonderzoek Nieuwe Wetering, dat we in samenwerking met de gemeente

Kaag en Braassem en de dorpsraad hebben laten uitvoeren, afgerond. Het eindproduct van het onderzoek is een integrale

dorpsvisie waarin per thema staat wat er moet gebeuren om de leefbaarheid in het dorp te behouden dan wel te

versterken, op welke termijn en wie daarvoor verantwoordelijk is.

LeefbaarheidsprijsvraagOm bewonersinitiatieven te stimuleren hebben we, als vervolg op de prijsvraag in 2010, ook in 2011 samen met de

huurdersbelangenvereniging een prijsvraag uitgeschreven met als thema ‘leefbaarheid’. De winnaars waren het buurt-

preventieteam Burgemeesterswijk en het seniorencomplex de Arendshorst. Het buurtpreventieteam heeft met onze

bijdrage op 30 oktober in jongerencentrum ’t Farm een halloweenfeest voor kinderen georganiseerd, waarna de kinderen

de met pompoenen en verlichting versierde buurt in zijn gegaan om langs de deuren snoep op te halen. Het buurt -

preventieteam heeft hiermee op creatieve wijze de saamhorigheid in de buurt verder versterkt. Seniorencomplex de

Arendshorst kwam met het verzoek om op het terrein van het complex een vissteiger aan te leggen, zodat bewoners

niet alleen veilig een hengel kunnen uitwerpen maar het ook een gezellige buiten ontmoetingsplaats zou kunnen worden.

Ook dit verzoek is gehonoreerd en de vissteiger is inmiddels aangelegd. In ons bewonersblad Huisraad hebben we

uitgebreid aandacht besteed aan de prijswinnaars.

Investeren in leefbaarheid door sponsoringInitiatieven van bewoners om de woon- en leefomgeving te verbeteren en/of de saamhorigheid in de buurt te vergroten

willen wij graag ondersteunen.

In ons sponsorbeleid is opgenomen aan welke criteria een sponsorverzoek moet voldoen om door woningbouwvereniging

Alkemade gehonoreerd te worden. Eén van die criteria is bijvoorbeeld dat het project/evenement een bijdrage moet

leveren aan de verbetering van de leefbaarheid en/of sociale samenhang in een wijk/buurt/complex. In 2011 hebben wij

in het kader van leefbaarheid financiële bijdragen geleverd aan: de stichting Vakantiespelen Alkemade, toneelstuk Kees

de Konijnenkoopman van VIOS (t.b.v. senioren, mindervaliden en mantelzorgers), het buurtpreventieteam Burgemeesters -

wijk, de Stichting Wij, de Stichting Geen Gehoor en de kerstbijeenkomsten in de seniorencomplexen. Op 15 november

hebben we met de Stichting Vakantiespelen Alkemade een nieuwe sponsorovereenkomst ondertekend waarmee we onze

ondersteuning van de stichting voor een periode van vijf jaar voortzetten.

WO

NIN

GB

OU

WV

EREN

IGIN

G A

LKEM

AD

E

28

3.3 In gesprek met bewoners

Samenwerking met de Huurdersbelangenvereniging (HBV)De HBV is onze belangrijkste gesprekspartner als het gaat om de belangenbehartiging van onze huurders. De samen-

werking met de HBV verloopt - net als voorgaande jaren – in een sfeer van wederzijds respect en vertrouwen. Naast de

reguliere overlegvergaderingen is regelmatig informeel overleg tussen de HBV en de directeur-bestuurder en/of leden

van het MT.

In 2011 hebben drie officiële vergaderingen plaatsgevonden met het bestuur van de HBV. Namens de woningbouw -

vereniging was de directeur-bestuurder aanwezig bij deze vergaderingen en – afhankelijk van de bespreekpunten – één

of meerdere leden van het management team.

Bespreekpunten waren onder andere:stand van zaken (nieuwbouw)projecten;

gemeentelijke en regionale ontwikkelingen;

klanttevredenheidsonderzoek;

prijsvraag leefbaarheid;

aanpassing huurbeleid;

Woonzicht en huisvestingsverordening;

nieuwe samenwerkingsovereenkomst;

begroting HBV;

toewijzingscriteria geliberaliseerde woningen;

leefbaarheidsonderzoek Nieuwe Wetering;

aankoop van twee woningen;

Europese beschikking en inkomensgrens bij toewijzing;

onderhoudsplanning 2012;

bedrijfsbegroting 2012.

Naast de officiële vergaderingen hebben directeur-bestuurder en/of manager Woonservice ook diverse malen informeel

overleg gehad met de voorzitter en/of een aantal leden van de HBV.

Bewonerscommissie GogherweideIn 2011 hebben drie reguliere vergaderingen plaatsgevonden met de bewonerscommissie. Namens de corporatie waren

de manager Woonservice en de huismeester hierbij aanwezig. Bespreekpunten waren onder andere: de vervanging van

het meubilair in de recreatieruimte, de invulling van schoonmaakwerkzaamheden, de installatie van brandwerende

buitendeuren, de oplossing van problemen met de centrale verwarming en de vervanging van de huismeester in de

vakantieperiode.

JAARVERSLAG 2011

29

Bewonersblad HuisraadDoor middel van ons bewonersblad Huisraad houden we onze huurders op de hoogte van onze activiteiten. In 2011 zijn

drie reguliere uitgaven van Huisraad verschenen, met onder andere de volgende onderwerpen:

Brede school Kaskade;

overzicht van gepland onderhoud in 2011;

prijsvraag leefbaarheid & prijswinnaars automatische incasso;

het woningmarktonderzoek

het visitatierapport

de extra algemene

ledenvergadering van

24 november 2011 ten

aanzien van de

voorbereidingen

voor transitie naar

een stichting.

Informatie aan huurders en woningzoekendenOns kantoor is 36 uur per week geopend voor de klant. Huurders en woningzoekenden kunnen bij ons terecht voor

informatie over bijvoorbeeld het woonruimteverdeelsysteem, klussen in de woning, huurtoeslag en de Wet maatschap-

pelijke ondersteuning (Wmo). Uiteraard is deze informatie ook te vinden op onze website.

3.4 Wonen, welzijn en zorg

Het samenspel van wonen, welzijn en zorg krijgt binnen onze organisatie steeds meer aandacht. Het bieden van huis-

vesting gaat verder dan het bouwen en onderhouden van goede en comfortabele woningen. De beschikbaarheid van

zorgdiensten en welzijnsactiviteiten is minstens zo belangrijk.

ZorgnetwerkIn 2011 hebben wij actief deelgenomen aan het zorgnetwerk Kaag en Braassem. Hier nemen diverse hulpverlenende

instanties aan deel, onder andere politie, GGD en Maatschappelijk Werk. Doel van dit zorgnetwerk is om individuele

casuïstiek van mensen met meervoudige en complexe problemen te bespreken. Door de samenwerking tussen de

verschillende instanties kan de hulpverlening goed op elkaar afgestemd worden.

Maatschappelijke ruimte HertogswegIn 2011 hebben we met verschillende partijen gesproken over de haalbaarheid en de mogelijke inrichting van een maat-

schappelijke ruimte in ons nieuwbouwplan aan de Hertogsweg. In 2012 zullen we de gesprekken hierover voortzetten.

Maatschappelijk ruimtelijke structuurvisieIn het verslagjaar 2011 zijn we nauw betrokken geweest bij het opstellen van de Maatschappelijk ruimtelijke structuurvisie

van de gemeente. Ook op het gebied van wonen en zorg hebben we vanuit het gemeentelijk platform Wonen, Zorg en

Welzijn hieraan, samen met andere betrokken partijen, een bijdrage geleverd.

WO

NIN

GB

OU

WV

EREN

IGIN

G A

LKEM

AD

E

30

JAARVERSLAG 2011

31

4 Onze organisatie

4.1 Organisatie- en governancestructuur

Woningbouwvereniging Alkemade is een vereniging met als hoogste orgaan de Algemene Ledenvergadering. Woning-

bouwvereniging Alkemade kent, zoals veel corporaties van deze grootte, een éénhoofdige Raad van Bestuur, de directeur-

bestuurder.

De werkorganisatie wordt aangestuurd door drie managers en de directeur-bestuurder. Het interne toezicht wordt

ingevuld door de raad van commissarissen, statutair bestaande uit 5 of 7 personen. De taken van het bestuur en de raad

van commissarissen zijn vastgelegd in de statuten en zijn verder uitgewerkt in de lijst van bevoegdheden bestuur en rvc.

Bij het uitoefenen van het toezicht is de governancecode woningcorporaties een belangrijke randvoorwaarde.

Organisatieschema:

Directeur-bestuurder

Beleidsmedewerker Directiesecretaresse

Afdeling Afdeling Afdeling

woonservice vastgoed middelen

Onze werkorganisatie bestaat uit de afdelingen directie, woonservice, vastgoed en middelen. Per 31 december bestaat

de personeelsbezetting uit 25 medewerkers (19,2 fte).

4.2 Scholing

Onze organisatie is erop gericht de klant zo goed mogelijk van dienst te zijn.

Onze klanten mogen van onze medewerkers dan ook een klantgerichte instelling verwachten. Als werkgever investeren

we structureel in onze medewerkers en in de kwaliteit van onze dienstverlening. Dit doen we door de medewerkers

passende opleidingen te laten volgen. Dit past in onze planning- en beoordelingsmethodiek waarbij gebruik gemaakt

wordt van planningsgesprekken, functioneringsgesprekken en beoordelingsgesprekken.

Naast de door de corporatie aangeboden scholing is er ook een individueel loopbaanontwikkelingsbudget voor de

medewerkers beschikbaar.

4.3 Arbobeleid

In 2010 is door MaetisArdyn een Risicoinventarisatie & -evaluatieonderzoek (RI&E) gehouden. Dit onderzoek is besproken

met de OR. De uit deze RI&E naar voren gekomen aandachtspunten zijn in een Plan van aanpak verwerkt en zijn in 2011

ter hand genomen. Woningbouwvereniging Alkemade was in 2011 aangesloten bij de Arbodienst van MaetisArdyn. Met

ingang van 2012 zijn wij overgestapt naar een zelfstandig werkend bedrijfsarts met een netwerk van arbodeskundigen.

4.4 Ziekteverzuim

Na een relatief hoog ziekteverzuim in 2010 is het ziekteverzuimpercentage in 2011 gedaald. Vooral in de tweede helft

van 2011 was deze daling significant. De belangrijkste oorzaak van het gedaalde ziekteverzuim is dat er minder langdurige

ziektegevallen waren. Het gemiddelde ziekteverzuimpercentage voor heel 2011 bedroeg 4,1% (2010: 8,6%). Het aantal

ziekmeldingen nam in 2011 ook af en bedroeg 33 (2010: 43).

4.5 Ondernemingsraad

De ondernemingsraad heeft in 2011 vier keer formeel overleg met de directie gevoerd. Daarnaast hebben er informele

en schriftelijke overlegmomenten plaatsgevonden. Elk jaar komen onderwerpen als Arbozaken en -wetgeving, nieuw-

bouwprojecten, jaarverslag en begroting aan bod tijdens de overlegmomenten. Daarnaast is er in het afgelopen jaar ook

aandacht geweest voor o.a. de uitgevoerde visitatie, het personeelshandboek, het bedrijfsplan 2011-2015 en het wisselen

van bedrijfsarts.

4.6 Personeelsbeleid

In het afgelopen jaar heeft er drie keer formeel overleg plaatsgevonden tussen de medewerkers en de directie. Het doel

van de personeelsbijeenkomsten is het informeren van de medewerkers ten aanzien van lopende projecten en overige

actuele ontwikkelingen. Naast het personeelsoverleg vindt er ook op afdelingsniveau periodiek overleg plaats. Naast

specifieke aandachtspunten voor de afdeling kunnen hier ook meer algemene zaken aan de orde worden gesteld.

4.7 Visitatie

Visitatie is een instrument voor horizontale verantwoording van de corporatie aan haar belanghouders over haar maat-

schappelijke prestaties. Daarnaast biedt de uitkomst van de visitatie handvatten aan de corporatie ter lering en

verbetering. In de Aedescode en de Governancecode Woningcorporaties is opgenomen dat een corporatie zich eenmaal

in de vier jaar laat visiteren. In het najaar van 2010 is Ecorys gestart met onze visitatie en in het afgelopen jaar is het

visitatierapport afgerond en openbaar geworden. ‘Woningbouwvereniging Alkemade presteert in de volle breedte ruim

voldoende tot goed en is een open, duidelijke en goed benaderbare partner.’ Dat is de conclusie van Ecorys, het onafhanke -

lijke bureau dat de maatschappelijke prestaties van de corporatie over de afgelopen vier jaar heeft beoordeeld. Het

eindoordeel levert onze corporatie een gemiddelde score van 7,4 op.

Een belangrijk aandachtsgebied in het onderzoek is het ‘presteren volgens stakeholders’. De huurders, gemeente, zorg-

en welzijnsinstellingen die hiervoor zijn benaderd, zijn vol lof over hetgeen onze corporatie presteert en zien ons als een

‘betrokken, degelijke, professionele en gezonde organisatie’. Met name de voortrekkersrol die we lokaal regelmatig

vervullen, door bijvoorbeeld onderzoek te initiëren op het gebied van leefbaarheid en woonbehoeften, wordt zeer

gewaardeerd.

De visitatiecommissie oordeelt dat woningbouwvereniging Alkemade ‘op alle fronten prestaties levert, ook zonder dat

daaraan specifieke opgaven ten grondslag liggen’. Dat de nieuwbouwplannen voor het gebied Braassemmerland vertraging

hebben opgelopen, waardoor de bouwproductie van de corporatie achterblijft, valt de woningbouwvereniging niet te

verwijten. Verbeterpunten meldt het rapport eveneens. Door huurders en andere belanghebbenden intensiever bij de

beleidsvorming te betrekken, zou nog meer draagvlak voor beslissingen kunnen ontstaan. We hebben deze verbeterpunten

ter harte genomen en deze als actiepunten verwerkt in ons nieuwe bedrijfsplan.

Het visitatierapport is in te zien op onze website en op de website van de Stichting Visitaties. Op 1 november 2011 zijn

de uitkomsten besproken met onze belanghouders op onze belanghoudersbijeenkomst.

WO

NIN

GB

OU

WV

EREN

IGIN

G A

LKEM

AD

E

32

4.8 Bedrijfsplan

In 2011 is het nieuwe bedrijfsplan 2011-2015 afgerond en vastgesteld. Aanbevelingen uit het visitatierapport en

conclusies uit het woningmarktonderzoek zijn zoveel mogelijk meegenomen in het bedrijfsplan. Onze belanghouders

hebben tijdens de belanghoudersbijeenkomst van 1 november waardevolle input geleverd waarmee het bedrijfsplan is

gecompleteerd. De belangrijkste speerpunten uit het bedrijfsplan zijn vastgelegd in een publieksversie die vlak voor de

kerst onder onze belanghouders is verspreid. Dit document is te downloaden van onze website.

De komende jaren is dit nieuwe bedrijfsplan één van de bronnen voor de op te stellen jaarlijkse werkplannen.

4.9 Onderzoek efficiëntie en effectiviteit afdeling Vastgoed

In het kader van het professionaliseren van de organisatie en het verkrijgen van inzicht in de efficiëntie en effectiviteit

van de technische beheerprocessen is in samenwerking met ICP Consult BV een traject opgestart voor het uitwerken

van een Management Letter Technisch Beheer (MLTB). Met behulp van de MLTB worden de technische beheerprocessen

op gestructureerde wijze in kaart gebracht. Hiermede verkrijgen wij het nodige inzicht in de efficiëntie en effectiviteit

van ons vastgoed beheer.

4.10 Onze externe oriëntatie

Bij het onderwerp ‘wonen’ zijn veel partijen direct of indirect betrokken. Om te komen tot een goed resultaat is samen-

werking met andere partijen noodzakelijk. Wij werken daarom samen met andere instanties, op zowel landelijk, regionaal

als lokaal niveau.

AedesAedes is de brancheorganisatie van woningcorporaties in Nederland. Aedes geeft informatie over actuele ontwikkelingen

en behartigt de belangen van de corporaties bij de landelijke overheid en andere instanties. Wij zijn lid van Aedes en

hebben deelgenomen aan diverse bijeenkomsten.

Vereniging Woningcorporaties Holland RijnlandDe corporaties in de regio Holland Rijnland bieden hun vrijkomende woningen gezamenlijk aan via de website

Woonzicht.nl. Woningzoekenden kunnen hierdoor in een grotere regio reageren op het aanbod en gebruik maken van

meer service. De corporaties werken ook op andere terreinen samen in de Vereniging Woningcorporaties Holland Rijnland.

De VWHR en de (corporaties uit de voormalige regio Rijnstreek verenigd in) Stichting Woonmarkt Rijnstreek zijn de

gesprekspartners van de regio Holland Rijnland. Zij streven ernaar het regionale beleid te beïnvloeden teneinde voldoende

sociale huisvesting voor de verschillende daarop aangewezen doelgroepen te realiseren. In 2010 zijn de regio’s Holland

Rijnland en Rijnstreek samengegaan. Als gevolg hiervan zal er op termijn een nieuwe huisvestingsverordening komen.

Over deze nieuwe verordening wordt overleg gevoerd tussen corporaties, huurdersbelangenverenigingen en gemeente-

besturen.

Gemeente Kaag en BraassemDe gemeente Kaag en Braassem is onze belangrijkste lokale partner. We hebben regelmatig contact op zowel het

ambtelijke als het politiek-bestuurlijke niveau. In 2011 zijn onder andere de volgende onderwerpen besproken: de Brede

School, Braassemerland, diverse overige nieuwbouwlocaties, de maatschappelijk ruimtelijke structuurvisie en het

woningmarktonderzoek.

JAARVERSLAG 2011

33

HuurdersbelangenverenigingEen van onze belangrijkste belanghouders is de huurdersbelangenvereniging waarmee we veelvuldig contact hebben.

De belangrijkste besproken onderwerpen zijn vermeld in hoofdstuk 3.3.

DorpsradenSinds de uitvoering van de leefbaarheidsonderzoeken in Oud Ade en Nieuwe Wetering hebben we goede contacten met

de dorpsraden aldaar. Als onderdeel van onze inzet op het gebied van leefbaarheid willen we eveneens contacten

aanknopen met andere dorpsraden in onze kernen.

Woningstichting BuitenlustWij werken al een aantal jaren samen met woningstichting Buitenlust uit Oegstgeest. Zo wordt er op een aantal

beleidsterreinen samengewerkt en worden met een gezamenlijk jaarplan activiteiten opgepakt. Daarnaast hebben wij

samen met woningstichting Buitenlust een projectleider in dienst en combineren wij ons treasuryoverleg waarbij een

externe treasuryadviseur aanwezig is.

4.11 Verwachte ontwikkelingen bij woningbouwvereniging Alkemade

In 2011 is het nieuwe bedrijfsplan voor de periode 2011-2015 vastgesteld. Het bedrijfsplan is de basis voor het vaststellen

van de activiteiten voor ons jaarlijkse werkplan. Hieronder een kleine greep uit de voorgenomen activiteiten voor het

jaar 2012.

WijkbeheerplannenIn het komende jaar willen we als corporatie komen tot portefeuillestrategieën per wijk. Deze zijn vastgelegd in zogeheten

wijkbeheerplannen. Er wordt een verregaande relatie gelegd tot onze producten (strategisch voorraadbeleid) op wijk -

niveau en de mogelijke doelgroepen (de markt). Aanvullend wordt ook de leefbaarheid in de wijk in het plan betrokken.

We verwachten dat we met dit integrale beleidsinstrument onze producten nog beter op onze doelgroepen kunnen

afstemmen.

Nieuwbouw in BraassemerlandEind 2008 hebben we met de gemeente afspraken kunnen maken over de randvoorwaarden voor de bouw van sociale

huur- en koopwoningen in het Braassemerland. Deze afspraken, vastgelegd in een raamovereenkomst, bieden onze

corporatie flexibiliteit en zekerheid. Onder andere door de veranderde marktomstandigheden als gevolg van de krediet-

crisis is de ontwikkeling van het gebied onder grote druk komen te staan. De gebiedsdelen WestEnd en het Centrumplan

zijn qua grondexploitatie uit het grote project Braassemerland gehaald en worden versneld ontwikkeld. Met Heembouw

hebben we in 2011 een intentieovereenkomst afgesloten voor de bouw van negentig sociale huur- en koopwoningen.

Voor het bepalen van de verdere ontwikkelingswijze van Braassemerland heeft de gemeente halverwege 2010 een markt-

consultatie gehouden. Medio 2012 wil de gemeente de besluitvorming over de nieuwe wijze waarop het gebied moet

worden ontwikkeld afronden.

HuurbeleidDe Nederlandse wetgever heeft nieuwe regels opgesteld om te voldoen aan de beschikking van de Europese Commissie

inzake staatssteun. Als gevolg van deze nieuwe regels moeten corporaties minstens 90% van hun sociale woningen

verhuren aan huurders met een maximaal gezamenlijk inkomen van € 33.614. Deze wet maakt het moeilijker voor mensen

met een inkomen tussen de € 33.614 en € 43.000 om aan een woning te komen. In 2012 gaan wij het huurbeleid

evalueren en vertalen naar een huurbeleidsplan voor 2012.

Duurzame woningvoorraadNieuwbouw zal zoveel mogelijk moeten voldoen aan de uitgangspunten van het duurzaam bouwen en het woonkeur.

Het behalen van het woonkeur moet echter geen doel op zich worden. Ook voor bestaand bezit zal waar mogelijk hiernaar

gestreefd worden.

WO

NIN

GB

OU

WV

EREN

IGIN

G A

LKEM

AD

E

34

JAARVERSLAG 2011

35

Een ander aspect in het kader van duurzaamheid is het energieverbruik. Woningbouwvereniging Alkemade kiest voor

een duurzame (energiezuinige) woningvoorraad. Dit is ook op bestaand bezit van toepassing. Hiermee willen wij bereiken

dat wij ook na de kredietcrisis, als de woningmarkt weer aantrekt, een concurrerend bezit aan huurwoningen kunnen

aanbieden. In 2011 is ons energiebeleid vastgesteld. Uitgangspunt van dit beleid is dat wij voor alle woningen met een

exploitatieduur langer dan 15 jaar minimaal een C-label willen halen. Zowel bij planmatig als bij mutatieonderhoud

zullen de benodigde energiebesparende maatregelen worden genomen om uiteindelijk dit label te behalen. Voor zittende

huurders worden deze investeringen niet doorberekend in de huur. Bij mutatie wordt de nieuwe huurprijs berekend op

basis van de woningwaardering met het nieuwe energielabel.

Naast het werken aan een duurzame (energiezuinige) woningvoorraad is het minstens zo belangrijk dat wij ook de

bewoners betrekken bij het energiezuiniger maken van hun woning en daarmee te bereiken dat bewoners (nog) bewuster

omgaan met energie.

Maken van prestatieafspraken met de gemeenteOnze huidige prestatieafspraken met de gemeente Kaag en Braassem lopen af in 2013. We willen daarom dit jaar, zo

mogelijk samen met Woondiensten Aarwoude, starten met de onderhandelingen met de gemeente om wederom te

komen tot gezamenlijke prestatieafspraken voor een periode van vijf jaar.

100-jarig bestaanIn 2013 bestaat onze corporatie 100 jaar. 2012 willen we daarom gebruiken om de invulling van dit jubileumjaar vorm

te geven en voor te bereiden.

“Ons woningbezit in kaart gebracht”

WO

NIN

GB

OU

WV

EREN

IGIN

G A

LKEM

AD

E

36

5 Financiële continuïteit

5.1 Algemeen

RisicomanagementRisicomanagement is een brede term voor het in kaart brengen van de risico’s die een organisatie loopt en de maatregelen

die moeten worden genomen om de risico’s te beheersen. Risico’s dienen op een eenduidige manier te worden benoemd

en geprioriteerd.

Woningbouwvereniging Alkemade besteedt veel aandacht aan het risicomanagement. Bij het uitwerken van alle nieuw-

bouwprojecten wordt gewerkt met zogenoemde fasedocumenten. Hierbij wordt nadrukkelijk aandacht besteed aan de

risico’s, met bijbehorende consequenties, die zich tijdens het desbetreffende project kunnen voordoen.

Daarnaast worden alternatieve begrotingsscenario’s doorgerekend waarbij wordt nagegaan wat de impact is van het

veranderen van diverse uitgangspunten zoals rentestanden, inflatiepercentages, uitstel van nieuwbouwprojecten, etc.

In 2011 heeft de rvc besloten ook bij de toetsing van de financiële continuïteit van woningbouwvereniging Alkemade

niet meer uit te gaan van solvabiliteitsnormen. De belangrijkste reden voor dit besluit is het feit dat het Waarborgfonds

Sociale Woningbouw (WSW) in haar beoordelingsmethodiek is overgestapt van solvabiliteitsnormen naar kasstroom-

normen. Het WSW is voor ons zeer belangrijk, omdat wij met borging van het WSW onder gunstigere voorwaarden

financiering kunnen aantrekken.

Door de rvc zijn drie nieuwe parameters aangewezen met bijbehorende kritische grenzen waarbinnen de meerjaren -

begroting moet blijven. Deze parameters vormen de operationele kasstroom volgens WSW-norm, de interestdekkingsratio

en de ‘loan to value’. In paragraaf 5.4 wordt verder op deze parameters ingegaan.

VerbindingenWoningbouwvereniging Alkemade heeft in 2007 vier BV’s opgericht. Dit is gedaan om te anticiperen op de gevolgen van

de partiële vennootschapsbelastingplicht vanaf 2006 voor woningbouwcorporaties. Eind 2007 is er een wetsvoorstel

aangenomen waardoor de woningbouwcorporaties vanaf 1 januari 2008 integraal vennootschapsbelastingplichtig zijn

geworden. Mede om deze reden hebben er vanaf 2008 geen activiteiten plaatsgehad in de deelnemingen.

Vanaf 1 januari 2008 vormen de toegelaten instelling en de vier besloten vennootschappen een fiscale eenheid in de zin

van de wet op de vennootschapsbelasting.

In de per 1 juli 2011 vernieuwde Aedes governancecode is de verplichting opgenomen tot een toetsingskader verbindingen.

Bij de geplande evaluatie en verdere implementatie van de vernieuwde code in 2012 zal dit onderdeel worden mee -

genomen.

JAARVERSLAG 2011

37

WO

NIN

GB

OU

WV

EREN

IGIN

G A

LKEM

AD

E

38

De organisatiestructuur ziet er als volgt uit:

WoningbouwverenigingAlkemade

WBA Holding BV

WBA WBA WBAGrond BV Projectontwikkeling BV Werken voor derden BV

De directeur van de toegelaten instelling is (indirect) ook de directeur van de holding en haar dochters.

Vermogen holding en dochters per 31 december 2011.

Naast bovenstaande vennootschappen participeert woningbouwvereniging Alkemade in de Vereniging Woningcorporaties

Holland Rijnland (VWHR). Woningbouwvereniging Alkemade heeft geen bestuurlijke betrokkenheid in de VWHR. De

bijdrage over 2011 bedraagt € 14.636.

Woningbouwvereniging Alkemade participeert daarnaast ook in een drietal VvE’s, te weten VvE Saskia van Uylenburch,

VvE Veenstaete en VvE Arendstaete. In alle drie de complexen bezit woningbouwvereniging Alkemade de meerderheid

van het aantal woningen en heeft zij zitting in het bestuur.

5.2 Financiële positie

Het resultaat over 2011De winst- en verliesrekening over 2011 sluit met een positief saldo van € 3.108.000.

Het positief verschil ad € 2.324.000 ten opzichte van de begroting wordt grotendeels veroorzaakt door:

de lagere opbrengst uit verkopen van woningen ad € 401.000;

de hogere afschrijvingslasten ad € 899.000;

de hogere waardeveranderingen materiële vaste activa ad € 155.000;

de lagere onderhoudskosten ad € 831.000;

de hogere overige bedrijfslasten ad € 113.000;

de lagere rentelasten en hogere rentebaten ad € 140.000;

het hogere resultaat aan vennootschapsbelasting ad € 2.882.000.

woningbouwvereniging Alkemade Aandeel VermogenWBA holding BV te Roelofarendsveen 100% - € 5.003

WBA holding BV AandeelWBA grond BV te Roelofarendsveen 100% € 13.993

WBA projectontwikkeling BV te Roelofarendsveen 100% € 13.995

WBA werken voor derden BV te Roelofarendsveen 100% € 13.979

Het positieve verschil ten opzichte van het jaarresultaat 2010 ad € 3.000 wordt grotendeels veroorzaakt door:

de hogere huuropbrengsten ad € 594.000;

de lagere opbrengsten uit verkoop van woningen ad € 865.000;

de hogere afschrijvingslasten ad € 882.000;

de hogere waardeveranderingen materiële vaste activa ad € 1.459.000;

de hogere onderhoudskosten ad € 142.000;

de hogere overige bedrijfslasten ad € 304.000;

de hogere rentelasten en hogere rentebaten ad € 139.000;

het hogere resultaat aan vennootschapsbelasting ad € 3.049.000.

Vergelijking resultaat 2011 – begroting 2011 (x € 1.000)

JAARVERSLAG 2011

39

Begroting2011

Resultaat2011

Verschil t.o.v.begroting

BedrijfsopbrengstenHuren 10.309 10.267 -42

Vergoedingen 390 394 4

Overheidsbijdragen 77 77 0

Verkoop onroerende zaken 772 371 -401

Geactiveerde productie t.b.v. bedrijf 102 99 -3

Overige bedrijfsopbrengsten 365 412 47

Som der bedrijfsopbrengsten 12.015 11.620 -395

BedrijfslastenAfschrijvingen MVA 1.114 2.013 -899

Overige waardeveranderingen MVA 641 796 -155

Lonen en salarissen 1.019 1.001 18

Sociale lasten 131 127 4

Pensioenlasten 237 225 12

Onderhoudslasten 4.483 3.652 831

Overige bedrijfslasten 1.710 1.823 -113

Som der bedrijfslasten 9.335 9.637 -302

Bedrijfsresultaat 2.680 1.983 -697

Financiële baten en lastenRentebaten 43 139 96

Rentelasten 1.359 1.315 44

Som der financiële baten en lasten 1.316 1.176 140

Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening voor belastingen 1.364 807 -557

Vennootschapsbelasting -580 2.302 2.882

Resultaat deelnemingen 0 -1 -1

Jaarresultaat na belastingen 784 3.108 2.324

Verloop posten vaste activaDe vaste activa hebben zich in 2011 als volgt ontwikkeld:

Onroerende en roerende zaken in exploitatie

Bedrijfswaarde De totale bedrijfswaarde per 31 december 2011 bedraagt circa € 80 miljoen (inclusief rentabiliteitswaardecorrectie) en

€ 90 miljoen inclusief grondwaarde. Na correcties waardeveranderingen materiële vaste activa bedraagt de boekwaarde

van de materiële vaste activa in exploitatie circa € 50 miljoen. Dit resulteert in een overwaarde van circa € 40 miljoen.

Ten opzichte van de jaarrekening 2011 is de bedrijfswaarde toegenomen met € 12 miljoen. Deze toename wordt groten-

deels veroorzaakt door de investering in de Brede School.

Waardeveranderingen materiële vaste activa

De maatschappelijke bijdragen betreffen het onrendabele deel van de (voorgenomen) investeringen.

De waardeverandering bedrijfswaardeberekeningen is het saldo van de afwaarderingen en terugnames die voortvloeien

uit de jaarlijkse waardetoets van de verschillende complexen waarbij de boekwaarde van de complexen wordt afgezet

tegen de reële waarde (bedrijfswaarde).

Verloop eigen vermogenAlgemene bedrijfsreserveDeze post is als volgt opgebouwd:

WO

NIN

GB

OU

WV

EREN

IGIN

G A

LKEM

AD

E

40

Overzicht vaste activa (x € 1.000)

Boekwaarde31-12-2010

Investeringen-/toename Afschrijvingen

Desinvesteringenen waarde-

veranderingenBoekwaarde31-12-2011

Materiële vaste activa 41.618 12.206 -2.013 -308 51.503

Financiële vaste activa 933 0 0 38 971

Totaal 42.551 12.206 -2.013 -270 52.474

(x € 1.000)

Saldo op 31 december 2010 23.370

Bij: jaarresultaat 2011 3.108

Saldo per 31 december 2011 26.478

(x € 1.000)

Maatschappelijke bijdrage Brede School - € 123

Maatschappelijke bijdrage Hertogsweg - € 800

Waardeverandering bedrijfswaardeberekeningen € 127

Totaal - € 796

(x € 1.000)

Aanschafwaarde € 65.758 -/-

Cumulatieve waardeverminderingen en afschrijvingen € 14.255 -/-

Boekwaarde per 31 december 2011 € 51.503 -/-

Fiscale ontwikkelingenBegin 2012 heeft de Hoge Raad bepaald dat een woningcorporatie kwalificeert als een algemeen nut beogende instelling

(ANBI). Een belangrijk gevolg hiervan is dat de belastbare winst kan worden gedoteerd aan de herbestedingsreserve

waardoor er geen belasting is verschuldigd. Dit kan zowel voor 2011 als met terugwerkende kracht voor de jaren 2008,

2009 en 2010. De correctie over deze voorgaande jaren ad € 2.255.492 is in de winst- en verliesrekening van 2011 als

bate verwerkt. Voor een uitgebreidere toelichting wordt verwezen naar bladzijde 70 en verder.

Door een wetswijziging kan een woningcorporatie vanaf 2012 niet meer gekwalificeerd worden als een ANBI en dus ook

geen beroep meer doen op de herbestedingsreserve.

5.3 Treasury

Het schuldrestant van de leningen bedraagt ultimo 2011 € 27.988.000.

Het afgelopen jaar zijn er twee leningen geheel afgelost. Deze aflossingen betreffen geldleningen van de BNG met een

gezamenlijk schuldrestant van € 1.304.744. In 2011 zijn er twee nieuwe leningen aangetrokken van elk € 5 miljoen. Een

lening bij De Nederlandse Waterschapsbank N.V en een lening bij de BNG.

Van het schuldrestant is € 23.283.000 geborgd door het Waarborgfonds Sociale Woningbouw (WSW) en het restant van

€ 4.705.000 door de gemeente Kaag en Braassem. De gemiddelde rentevoet per 31 december 2011 bedraagt 5,1% (2010:

5,5%). Het totaal aan aflossingen bedraagt in 2012 € 2.567.000.

Een aandachtspunt bij het aantrekken van nieuwe leningen is het renterisico. Bij het aantrekken van nieuwe leningen

wordt rekening gehouden met het verkrijgen van een evenwichtige risicospreiding in de financieringsportefeuille. Zo

worden renteresultaten en risico’s over verschillende jaren gestabiliseerd. Als limiet – gesteld door het Waarborgfonds

Sociale Woningbouw – geldt dat het renterisico in een jaar niet hoger mag zijn dan 15% van de totale financierings-

portefeuille. Uitgaande van onze huidige financieringsportefeuille varieert het renterisico voor de komende 5 jaar tussen

de 2,6% en de 20,9% per jaar. Het percentage van 20,9 geldt voor het jaar 2016. Echter door de verwachte toename in

de komende jaren van onze financieringsportefeuille zal het normbedrag dusdanig toenemen dat er in 2016 ook aan de

WSW-norm wordt voldaan.

5.4 Meerjarenontwikkeling

DAEB en niet-DAEB activiteitenDe activiteiten van woningcorporaties worden als gevolg van de inwerkingtreding van de nieuwe regelgeving verdeeld

in zogenoemde DAEB (Diensten van Algemeen Economisch Belang) activiteiten en niet-DAEB activiteiten. Alleen voor

DAEB activiteiten mag staatssteun worden ontvangen. De belangrijkste DAEB activiteiten zijn het verhuren van woningen

met een huur onder de huurtoeslaggrens (31-12-2011: € 652,52), waarbij bij de toewijzing rekening wordt gehouden

met inkomensgrenzen, het verhuren van zorgvastgoed en het verhuren van maatschappelijk vastgoed, voorzover dat is

opgenomen in een gelimiteerde lijst van het WSW.

Als staatssteun wordt met name gezien het aantrekken van door het WSW geborgde financiering.

JAARVERSLAG 2011

41

Verloop schuldrestant langlopende leningen (x € 1.000)

Schuldrestant op 31 december 2010 19.920

Bij: opgenomen nieuwe leningen 10.000

Af: aflossingen in het boekjaar -1.932

Schuldrestant op 31 december 2011 27.988

WO

NIN

GB

OU

WV

EREN

IGIN

G A

LKEM

AD

E

42

JAARVERSLAG 2011

Heffing voor de huurtoeslagVanaf 2014 zullen verhuurders die meer dan tien woningen verhuren moeten gaan bijdragen aan de huurtoeslag door

middel van een jaarlijkse heffing met een geraamde opbrengst van € 760 miljoen. Voor de corporatiesector komt dit

neer op een bijdrage van ongeveer € 260 per woning per jaar. Het Centraal Fonds Volkshuisvesting (CFV) houdt bij haar

beoordelingen van corporaties al rekening met deze heffing. Mede daarom hebben wij besloten in ons meerjarenbeeld

ook met deze heffing rekening te houden, ondanks het feit dat dit nog niet bij wet is aangenomen. Desondanks laten

onze financiële parameters voor de komende jaren (zie hierna) nog steeds gezonde waarden zien.

Financiële parametersDe rvc heeft besloten om met ingang van 2011 bij de toetsing van de financiële continuïteit van woningbouwvereniging

Alkemade niet meer uit te gaan van solvabiliteitsnormen. De belangrijkste reden voor dit besluit is het feit dat het

Waarborgfonds Sociale Woningbouw (WSW) in haar beoordelingsmethodiek is overgestapt van solvabiliteitsnormen

naar kasstroomnormen. Het WSW is voor ons zeer belangrijk, omdat wij met borging van het WSW onder gunstigere

voorwaarden financiering kunnen aantrekken. Door de rvc zijn drie nieuwe parameters aangewezen met bijbehorende

kritische grenzen waarbinnen de meerjarenbegroting moet blijven. Deze parameters zijn de operationele kasstroom

volgens WSW-norm, de interestdekkingsratio en de ‘loan to value’.

Kasstroom volgens WSW-normHet aantrekken van nieuwe leningen kunnen wij tegen een gunstiger rentepercentage doen als deze leningen geborgd

worden door het Waarborgfonds Sociale Woningbouw (WSW). Ten behoeve van de borging door het WSW van de aan

te trekken leningen is het noodzakelijk dat de operationele kasstromen na aftrek van een 2% normatieve aflossing

positief blijven. Uit de meerjarenbegroting 2012-2016 blijkt dat deze kasstroom voor deze jaren positief is en varieert

tussen de € 1,7 en € 1,9 miljoen.

Hierdoor kunnen wij alle voorgenomen investeringen blijven financieren met geborgde leningen, voorzover het

financiering van DAEB activiteiten betreft.

Indien wij financiering willen aantrekken voor niet-DAEB activiteiten dient deze financiering zonder borging van het

WSW te gebeuren.

Interestdekkingsratio (ICR)De ICR is de exploitatiekasstroom (operationele kasstroom voor rente en vennootschapsbelasting) gedeeld door de

rentelasten. Hiermee wordt berekend hoeveel keer de rentelasten kunnen worden betaald uit de exploitatiekasstroom.

Als kritische grens geldt dat de ICR groter moet zijn dan 1,3. Uit de meerjarenbegroting 2012-2016 blijkt dat de ICR

voor deze jaren groter is dan 1,3 en varieert tussen de 2,9 en 3,5.

Loan to Value (LTV)Deze parameter geeft de mate aan waarin het vastgoed (uitgaande van een waardering op bedrijfswaarde) extern is

gefinancierd. Het leningsaldo wordt daartoe gedeeld door de bedrijfswaarde van het vastgoed. Als kritische grens geldt

dat de LTV kleiner moet zijn dan 75%. Uit de meerjarenbegroting 2012-2016 blijkt dat de LTV voor deze jaren kleiner is

dan 75% en varieert tussen de 31% en 40%.

43

WO

NIN

GB

OU

WV

EREN

IGIN

G A

LKEM

AD

E

44

5.5 Kengetallen

2011 2010 2009 2008 2007

Gegevens woningbezit

Verhuureenheden in exploitatie:

Vooroorlogse woningen 32 32 32 32 32

Naoorlogse woningen 1.806 1.808 1.814 1.797 1.755

Overige 8 6 6 6 5

Totaal 1.846 1.846 1.852 1.835 1.792

Verhuureenheden in aanbouw 0 0 0 21 60

Totaal verzekerde waarde x € 1.000 169.416 155.800 152.745 149.384 146.097

Prijs-kwaliteitverhouding woningen

Gemiddeld aantal punten WWS

(daling is veroorzaakt door invoering van

het energielabel)

137,7 140,5 140,1 139,6 138,9

Gemiddelde nettohuurprijs per maand 439 429 421 406 394

Verhuur

Woningen met een huurprijs < € 361,66 398 418 453 466 478

Woningen met een huurprijs tussen

€ 361,66 en € 517,64

990 993 1.092 1.084 1.048

Woningen met een huurprijs tussen

€ 517,64 en € 652,52

399 386 267 257 258

Woningen met een huurprijs > € 652,52 51 43 34 22 8

Leegstand langer dan 2 maanden - 2 3 - -

Mutaties 101 137 123 130 90

Financiële continuïteit

Solvabiliteit 45,7% 49,5% 46,2% 40,6% 36,8%

Liquiditeit (current ratio) 2,2 3,1 0,5 0,8 3,5

Rentabiliteit eigen vermogen 11,7% 13,3% 10,8% 12,1% 30,2%

Rentabiliteit totaal vermogen 3,4% 10,3% 9,6% 7,3% 14,5%

Kasstroom volgens WSW-norm (x € 1.000) 2.685 1.938 1.867 2.838 3.163

Interestdekkingsratio 3,8 4,0 3,5 3,7 4,0

Loan to Value 31% 26% 28% 32% 38%

JAARVERSLAG 2011

45

2011 2010 2009 2008 2007

Onderhoud

Mutatieonderhoud per mutatie 2.167 1.929 1.922 1.953 2.142

Niet-planmatig onderhoud

per verhuureenheid

549 608 539 504 461

Planmatig onderhoud per verhuureenheid 1.429 1.293 1.164 1.092 803

Totaalkosten onderhoud per verhuureenheid 1.978 1.901 1.703 1.596 1.264

Balans en winst-en-verliesrekening(per verhuureenheid)

Eigen vermogen 14.343 12.660 10.942 9.850 8.888

Huren 5.562 5.240 5.076 4.868 4.867

Overheidsbijdragen 42 42 42 42 44

Vergoedingen 213 209 205 199 187

Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening 437 2.087 1.612 1.129 2.695

Jaarresultaat 1.684 1.682 1.183 1.190 2.686

Algemeen

Huurachterstanden, uitgedrukt in een

percentage van de bruto huur

0,41% 0,34% 0,27% 0,37% 0,49%

Huurderving, uitgedrukt in een percentage

van de huren en vergoedingen

0,39% 0,62% 0,66% 0,60% 0,31%

Overige reserves, uitgedrukt in een

percentage van de huurontvangsten

257% 240% 214% 201% 182%

Personeelsbezetting (fte’s) 19 20 20 20 20

Verklaring van het bestuur

Als bestuurder verklaar ik dat het jaarverslag een getrouw beeld geeft van de werkzaamheden in het afgelopen jaar en

van de financiële positie van de vereniging. Ik verklaar dat een goede invulling is gegeven aan het uitgangspunt

‘uitsluitend werkzaam zijn in het belang van de volkshuisvesting’ zoals vastgelegd in het BBSH en dat alle ons ter

beschikking staande middelen zijn gebruikt in het belang van de volkshuisvesting.

Tot slot maak ik van deze gelegenheid gebruik om mijn oprechte waardering uit te spreken aan alle betrokkenen en hen

te bedanken voor hun inzet in het afgelopen jaar.

Roelofarendsveen, 16 april 2012

Rob Hensen

directeur-bestuurder

WO

NIN

GB

OU

WV

EREN

IGIN

G A

LKEM

AD

E

46

JAARREKENING 2011

47

II JAARREKENING 2011

Opgemaakt d.d. 16 april 2012

Balans per 31 december na resultaatbestemming

Activa

WO

NIN

GB

OU

WV

EREN

IGIN

G A

LKEM

AD

E

48

(bedragen x € 1.000) 2011 2010

Vaste activa

Materiële vaste activaOnroerende zaken in exploitatie 50.343 40.547

Onroerende zaken in ontwikkeling 589 428

Onroerende en roerende zaken ten dienste van de exploitatie 571 643

51.503 41.618

Financiële vaste activaDeelnemingen in groepsmaatschappijen 0 0

Latente belastingvordering 971 933

971 933

Totaal vaste activa 52.474 42.551

Vlottende activa

Voorraden 48 51

VorderingenHuurdebiteuren 30 34

Gemeente Kaag en Braassem 17 5

Overige vorderingen 281 984

Overlopende activa 180 117

508 1.140

Liquide middelen 4.890 3.512

Totaal vlottende activa 5.446 4.703

Totaal activa 57.920 47.254

JAARREKENING 2011

49

Passiva

(bedragen x € 1.000) 2011 2010

Eigen vermogenOverige reserves 26.478 23.370

Totaal eigen vermogen 26.478 23.370

VoorzieningenOnrendabele investeringen 719 0

Voorziening latente belastingen 94 2.358

Totaal voorzieningen 813 2.358

Langlopende schuldenLeningen kredietinstellingen 27.988 19.920

Overige langlopende schulden 129 108

Totaal langlopende schulden 28.117 20.028

Kortlopende schuldenSchulden aan leveranciers 334 473

Belastingen en premies sociale verzekering 181 138

Overige schulden 1.043 43

Overlopende passiva 954 844

Totaal kortlopende schulden 2.512 1.498

Totaal passiva 57.920 47.254

Winst- en verliesrekeningW

ON

ING

BO

UW

VER

ENIG

ING

ALK

EMA

DE

50

(bedragen x € 1.000)begroting

2011resultaat

2011resultaat

2010

BedrijfsopbrengstenHuren 10.309 10.267 9.673

Vergoedingen 390 394 385

Overheidsbijdragen 77 77 77

Verkoop onroerende zaken 772 371 1.236

Geactiveerde productie t.b.v. het eigen bedrijf 102 99 50

Overige bedrijfsopbrengsten 365 412 313

Som der bedrijfsopbrengsten 12.015 11.620 11.734

BedrijfslastenAfschrijvingen materiële vaste activa 1.114 2.013 1.131

Overige waardeveranderingen materiële vaste activa 641 796 -663

Lonen en salarissen 1.019 1.001 1.001

Sociale lasten 131 127 118

Pensioenlasten 237 225 228

Lasten onderhoud 4.483 3.652 3.510

Overige bedrijfslasten 1.710 1.823 1.519

Som der bedrijfslasten 9.335 9.637 6.844

Bedrijfsresultaat 2.680 1.983 4.890

Financiële baten en lastenRentebaten 43 139 96

Rentelasten 1.359 1.315 1.133

Som der financiële baten en lasten 1.316 1.176 1.037

Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening voor belastingen 1.364 807 3.853

Resultaat deelnemingen 0 -1 -1

Vennootschapsbelasting -580 2.302 -747

Jaarresultaat na belastingen 784 3.108 3.105

JAARREKENING 2011

51

Kasstroomoverzicht

(bedragen x € 1.000) 2011 2010

Kasstroom uit operationele activiteitenBedrijfsresultaat 1.983 4.890

Aanpassingen voor:

Boekresultaat desinvesteringen van MVA -371 -1.237

Afschrijvingen 2.013 1.131

Waardeverand. mat. en fin. vaste activa 796 -663

Veranderingen in werkkapitaal

mutatie voorraden 3 11

mutatie vorderingen 632 -395

mutatie kortlopende schulden 1.014 -152

1.649 -536

Mutatie voorzieningen latente belasting verplichtingen -2.264 1.599

Kasstroom uit bedrijfsoperaties 3.806 5.184

Ontvangen rente 139 96

Betaalde rente -1.315 -1.133

Resultaat deelnemingen -1 -1

Vennootschapsbelasting 2.302 -747

Totaal 4.931 3.399

Kasstroom uit investeringsactiviteitenInvesteringen in materiële vaste activa -12.206 -265

Desinvesteringen van materiële vaste activa 602 1.461

Mutatie financiële vaste activa -38 59

Totaal -11.642 1.255

Kasstroom uit financieringsactiviteitenAangetrokken financieringen 10.021 0

Aflossingen langlopende schulden -1.932 -1.200

Totaal 8.089 -1.200

Toename geldmiddelen 1.378 3.454

Saldo liquide middelen begin boekjaar 3.512 58Mutatie boekjaar 1.378 3.454

Saldo liquide middelen einde boekjaar 4.890 3.512

Toelichting waarderingsgrondslagen

Algemene toelichting

De jaarverslaggeving door Toegelaten Instellingen Volkshuisvesting dient te voldoen aan de eisen zoals deze zijn

geformuleerd in het Besluit Beheer Sociale Huursector. In dit besluit wordt BW2 Titel 9 voorgeschreven behoudens enkele

uitzonderingen van specifieke aard. Voor verslagjaren vanaf 2005 is door de Raad voor de Jaarverslaggeving de Richtlijn

645 Toegelaten Instellingen Volkshuisvesting uitgegeven. Begin 2011 is door de Raad voor de Jaarverslaggeving een

nieuwe Richtlijn 645 uitgegeven. Deze nieuwe richtlijn is voor de boekjaren vanaf 2012 verplicht, waarbij eerdere

toepassing is toegestaan. In afwachting van binnen de sector uit te brengen leidraden is niet tot eerdere toepassing

besloten.

VennootschapsbelastingMet ingang van 1 januari 2008 is er sprake van een integrale vennootschapsbelastingplicht. In 2009 heeft woningbouw-

vereniging Alkemade de nieuwe vaststellingsovereenkomst (VSO-2) ondertekend.

Bij het opstellen van deze jaarrekening is uitgegaan van de afspraken uit de VSO-2. Voor een aantal posten geldt dat de

verwerking in de aangifte vennootschapsbelasting nog onzeker is. Door deze onzekerheden alsmede mogelijke inter -

pretatieverschillen is er continu sprake van voortschrijdend inzicht met mogelijk materiële consequenties. Woningbouw-

vereniging Alkemade volgt de ontwikkelingen op de voet en betrekt deze bij de bepaling van de fiscale positie in de

balans en resultatenrekening.

Gegevens over kapitaalbelangenDe volgende partijen zijn via de 100% dochtermaatschappij WBA holding BV verbonden met de rechtspersoon:

Woningbouwvereniging Alkemade staat aan het hoofd van de groep.

Woningbouwvereniging Alkemade heeft gebruik gemaakt van de vrijstelling van art. 2: 407 lid 1 sub a BW en heeft geen

geconsolideerde jaarrekening opgesteld.

SchattingswijzigingenGedurende het verslagjaar is de afschrijvingsmethodiek van de materiële vaste activa in exploitatie gewijzigd van

annuïtair naar lineair. Voor het kalenderjaar zijn hierdoor de afschrijvingslasten met € 872.000 toegenomen. Door deze

schattingswijziging verlopen de afschrijvingen vanaf heden lineair in plaats van progressief.

Grondslagen voor waardering van activa en passiva

Materiële vaste activaOnroerende en roerende zaken in exploitatieDe oorspronkelijke investeringen in complexen worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder

aftrek van cumulatieve afschrijvingen en (naar verwachting duurzame) bijzondere waardeverminderingen. Over de waarde

van de grond wordt niet afgeschreven.

WO

NIN

GB

OU

WV

EREN

IGIN

G A

LKEM

AD

E

52 Statutaire vestigingsplaats

Aandeel in het geplaatste kapitaal

Vermogenper 31-12-2011 Resultaat 2011

WBA project-

ontwikkeling BV

Roelofarendsveen 100% € 13.995 € 28

WBA grond BV Roelofarendsveen 100% € 13.993 € 26

WBA werken voor

derden BV

Roelofarendsveen 100% € 13.979 € 26

JAARREKENING 2011

53

De verkrijgings- of vervaardigingsprijs wordt bepaald als de som van alle direct toe te rekenen uitgaven, eventueel

vermeerderd met na-investeringen. Tevens worden hierbij de direct toerekenbare interne kosten alsmede transactiekosten

geactiveerd.

Complexen worden gedefinieerd op basis van groepen van gelijksoortige activa (kasstroomgenererende eenheid). Voor

woningbouwvereniging Alkemade hebben de onderstaande kenmerken een rol gespeeld bij het vaststellen van product-

marktcombinaties:

Woningtypen

Locatie

Aantal kamers

Jaarlijks vindt toetsing plaats van de boekwaarde en reële waarde. De toetsing geschiedt op complexniveau.

Een bijzonder waardeverminderingsverlies is het bedrag waarmee de boekwaarde de reële waarde overschrijdt. Van duur-

zaamheid is sprake wanneer de verwachte reële waarde gedurende een periode van ten minste vijf jaar lager is dan de

boekwaarde.

De reële waarde wordt afhankelijk gesteld van de voorgenomen bestemming van complexen. De reële waarde van de

onroerende zaken in exploitatie bestemd voor de verhuur is de bedrijfswaarde. De onroerende zaken kunnen voor langere

of kortere termijn voor verhuur worden aangehouden.

Indien wordt vastgesteld dat een in het verleden verantwoorde bijzondere waardevermindering niet meer bestaat of is

afgenomen, wordt de toegenomen boekwaarde van de desbetreffende activa niet hoger gesteld dan de boekwaarde die

bepaald zou zijn als geen bijzondere waardevermindering voor het actief zou zijn verantwoord.

De bedrijfswaarde wordt gevormd door de contante waarde van de geprognosticeerde kasstromen uit hoofde van

toekomstige exploitatieopbrengsten en toekomstige exploitatielasten over de geschatte resterende looptijd van de

investering. Daarbij wordt rekening gehouden met de voorgenomen bestemming en aard van het bezit.

De kasstroomprognoses zijn gebaseerd op redelijke en onderbouwde veronderstellingen die de beste schatting van de

directie weergeven van de economische omstandigheden die van toepassing zullen zijn gedurende de resterende levens-

duur van het actief. De kasstromen zijn gebaseerd op de eind 2011 intern geformaliseerde meerjarenbegroting. Daarnaast

kunnen door voortschrijdend inzicht hierop wijzigingen worden aangebracht.

De voor de bedrijfswaardeberekening gehanteerde uitgangspunten zijn opgenomen in de toelichting op de balans bij

het onderdeel materiële vaste activa.

Onroerende zaken in ontwikkeling Dit betreffen complexen in aanbouw die worden gewaardeerd tegen historische kostprijs onder aftrek van een bijzondere

waardevermindering uit hoofde van te dekken stichtingskosten. Bij de bepaling van de bijzondere waardevermindering

worden de boekwaarde en realiseerbare waarde van het complex waartoe zij gaan behoren betrokken. Indien de bijzon-

dere waardevermindering hoger is dan de waarde van de onroerende zaken in ontwikkeling, dan wordt de onroerende

zaak op nihil gewaardeerd en wordt een voorziening aan de creditzijde van de balans opgenomen.

Afschrijving vindt eerst plaats nadat de betreffende complexen in exploitatie zijn genomen.

Onroerende en roerende zaken ten dienste van de exploitatie De onroerende en roerende zaken ten dienste van de exploitatie worden gewaardeerd op basis van aanschafwaarde

onder aftrek van afschrijvingen.

Financiële vaste activaDeelnemingen in groepsmaatschappijen Deelnemingen in groepsmaatschappijen en overige deelnemingen waarin invloed van betekenis kan worden uitgeoefend

worden gewaardeerd volgens de nettovermogenswaardemethode. Invloed van betekenis wordt in ieder geval

veronder steld aanwezig te zijn bij een belang van meer dan 20%.

De nettovermogenswaarde wordt berekend volgens de grondslagen die gelden voor deze jaarrekening.

Indien de waardering van een deelneming volgens de nettovermogenswaarde negatief is, wordt deze op nihil gewaar-

deerd. Indien en voor zover woningbouwvereniging Alkemade in deze situatie geheel of ten dele instaat voor de schulden

van de deelneming, respectievelijk het stellige voornemen heeft de deelneming tot betaling van haar schulden in staat

te stellen, wordt een voorziening gevormd, primair ten laste van de vordering op de deelneming en voor het overige

onder de voorzieningen.

Vlottende activaVoorraden De voorraden grond- en hulpstoffen worden gewaardeerd tegen de laatst betaalde inkoopprijzen. Tevens wordt rekening

gehouden met een aftrek voor mogelijke incourantheid gebaseerd op een verwachte lagere marktwaarde.

Huurdebiteuren Waardering geschiedt tegen nominale waarde, rekening houdend met een voorziening voor mogelijke oninbaarheid

gebaseerd op een statische benadering.

Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito’s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-

courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder de noemer kortlopende

schulden.

VoorzieningenVoorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen en verliezen die op balansdatum

bestaan, waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de hoogte redelijkerwijs

kan worden geschat.

Voorziening onrendabele investeringen nieuwbouwVerwachte verliezen als gevolg van onrendabele investeringen nieuwbouw worden als bijzondere waardeverandering in

mindering gebracht op de boekwaarde van het complex waartoe de investeringen gaan behoren. Indien en voor zover

de verwachte verliezen de boekwaarde van het betreffende complex overtreffen, wordt voor dit meerdere een voorziening

gevormd. Onder verwachte verliezen wordt in dit verband verstaan de netto contante waarde van alle investerings -

uitgaven minus aan deze investering toe te rekenen ontvangsten.

Latente belastingvorderingen en –verplichtingenEen voorziening voor latente belastingvorderingen en –verplichtingen wordt getroffen met behulp van de verplichtingen -

methode voor tijdelijke verschillen tussen de boekwaarde van activa en verplichtingen en hun belastinggrondslag. De

berekening van de latente belastingvorderingen en –verplichtingen geschiedt tegen de op het einde van het verslagjaar

geldende belastingtarieven of tegen de in komende jaren geldende tarieven, voorzover reeds bij wet vastgesteld.

Latente belastingvorderingen worden gewaardeerd indien het waarschijnlijk is dat er fiscale winst beschikbaar zal zijn

waarmee de verrekeningsmogelijkheden kunnen worden benut.

Belastinglatenties worden in beginsel gewaardeerd tegen de contante waarde. Daar waar het realisatiemoment van de

latentie binnen een beperkt aantal jaren wordt verwacht, wordt de latentie gewaardeerd op nominale waarde aangezien

de nominale- en contante waarde elkaar dan niet veel ontlopen. Daar waar het realisatiemoment van de latentie onzeker

is, wordt de latentie uit oogpunt van voorzichtigheid op nihil gewaardeerd.

WO

NIN

GB

OU

WV

EREN

IGIN

G A

LKEM

AD

E

54

JAARREKENING 2011

55

Latente belastingvorderingen zijn opgenomen onder de financiële vaste activa, latente belastingverplichtingen zijn

opgenomen onder de voorzieningen.

Langlopende schuldenDe langlopende schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Eventuele transactiekosten worden in de winst-

en verliesrekening als interestlast verwerkt.

Overige activa en passivaVoor zover in het bovenstaande niet anders is aangegeven worden activa en passiva gewaardeerd op nominale waarde.

Hierbij wordt op vorderingen, indien dit noodzakelijk is, een voorziening wegens mogelijke oninbaarheid in mindering

gebracht.

Grondslagen voor de bepaling van het resultaat

AlgemeenHet resultaat wordt bepaald als verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en de kosten en andere

lasten over het jaar. De resultaten op transacties worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd; verliezen

reeds zodra zij voorzienbaar zijn.

OpbrengstverantwoordingOpbrengsten voortvloeiend uit de verkoop van zelfvervaardigde of van derden verkregen goederen worden in het

verslagjaar verwerkt op voorwaarde dat aan alle volgende eisen wordt voldaan:

alle belangrijke rechten op economische voordelen alsmede alle belangrijke risico’s met betrekking tot de goederen

zijn overgedragen aan de koper;

de voortgezette betrokkenheid bij de verkochte goederen is niet zodanig dat de corporatie feitelijk kan beschikken

over die goederen en daarmee kan besluiten over de aanwending van die goederen;

het bedrag van de opbrengst kan op betrouwbare wijze worden bepaald;

het is waarschijnlijk dat de economische voordelen met betrekking tot de transactie de corporatie zullen toevloeien;

de reeds gemaakte kosten en de kosten die (mogelijk) nog moeten worden gemaakt met betrekking tot de transactie

kunnen op betrouwbare wijze worden bepaald.

Opbrengsten met betrekking tot het verlenen van diensten worden verwerkt naar rato van de verrichte prestaties. Het

resultaat kan betrouwbaar worden geschat indien aan alle volgende voorwaarden is voldaan:

het bedrag van de opbrengst kan op betrouwbare wijze worden bepaald;

het is waarschijnlijk dat de economische voordelen met betrekking tot de transactie de corporatie zullen toevloeien;

de mate waarin de dienstverlening op de balansdatum is verricht kan op betrouwbare wijze worden bepaald;

de reeds gemaakte kosten en de kosten die (mogelijk) nog moeten worden gemaakt om de dienstverlening te voltooien

kunnen op betrouwbare wijze worden bepaald.

BedrijfsopbrengstenHuren De jaarlijkse huurverhoging is van overheidswege gebonden aan een maximum. Voor het verslagjaar 2011 bedroeg dit

maximumpercentage 1,3%.

OverheidsbijdragenVoor zover de overheidsbijdragen nog niet zijn ontvangen is de bijdrage berekend op grond van de regelingen, waarbij

rekening is gehouden met voorcalculatorische huurverhogingen en lastenstijgingen.

Verkoop onroerende zakenDe post verkopen onroerende zaken betreft het saldo van de behaalde netto verkoopopbrengst minus de boekwaarde.

Winsten worden verantwoord op het moment van levering (passeren transportakte). Eventuele verliezen op nieuwbouw

koopprojecten worden verantwoord zodra deze voorzienbaar zijn.

Geactiveerde productie ten behoeve van het eigen bedrijfDe toe te rekenen interne directe kosten ten behoeve van onroerende zaken in ontwikkeling worden hieronder verant-

woord.

BedrijfslastenAfschrijvingen op materiële vaste activa De afschrijvingen op materiële vaste activa worden gebaseerd op basis van de verkrijgings- of vervaardigingsprijs.

Afschrijvingen vinden plaats volgens de lineaire methode dan wel de annuïtaire methode op basis van de geschatte

economische levensduur. Met een mogelijke restwaarde wordt geen rekening gehouden. Over terreinen wordt niet

afgeschreven.

Overige waardeveranderingen materiële vaste activa De overige waardeveranderingen worden gebaseerd op de waardering van de betreffende activaposten. De onder deze

post verantwoorde bedragen hebben betrekking op een afboeking dan wel terugneming van een bijzondere waarde -

vermindering. Deze bijzondere waardevermindering ontstaat door een jaarlijkse toets van de reële waarde ten opzichte

van de waarde gebaseerd op boekwaarde.

Loonkosten werkgever Lonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de winst- en verliesrekening

voorzover ze verschuldigd zijn aan werknemers.

Pensioenlasten De pensioenverplichtingen van woningbouwvereniging Alkemade zijn ondergebracht bij het SPW. Het SPW kan worden

aangemerkt als een bedrijfstakpensioenfonds.

Deze regeling wordt gekwalificeerd als een toegezegde pensioenregeling. Doordat in geval van een tekort bij het

bedrijfstakpensioenfonds woningbouwvereniging Alkemade geen verplichting heeft anders dan hogere toekomstige

premies, is deze regeling verwerkt als zijnde een toegezegde bijdrageregeling. Dit houdt in dat in de winst- en verlies-

rekening een pensioenlast wordt opgenomen gelijk aan de in dat jaar verschuldigde premie.

Uitgestelde beloningenVerplichtingen uit hoofde van uitgestelde beloningen dienen volgens RJ 271.403 in de jaarrekening te worden opgenomen.

Uitgestelde beloningen zijn beloningen van personeel die betaalbaar zijn op termijn (langer dan een jaar) onder

voorwaarde van voortduring van het dienstverband.

Woningbouwvereniging Alkemade heeft deze beloningen berekend en geconstateerd dat er sprake is van een niet-

materiële post. Hierdoor is deze niet verwerkt in de jaarrekening.

Lasten onderhoud Onder deze post worden alle direct aan het verslagjaar toe te rekenen kosten van onderhoud verantwoord. Van

toe rekenbaarheid is sprake als de daadwerkelijke werkzaamheden in het verslagjaar hebben plaatsgevonden. Reeds

aan gegane verplichtingen waarvan de werkzaamheden nog niet zijn uitgevoerd op balansdatum worden verwerkt onder

de niet uit de balans blijkende verplichtingen.

Het klachten- en mutatieonderhoud wordt onderscheiden in kosten van derden en eigen dienst, alsmede de kosten van

het materiaalverbruik. In de winst- en verliesrekening zijn de kosten van de eigen dienst opgenomen bij de kostensoort

salarissen en sociale lasten. De lasten van onderhoud onderscheiden zich van activeerbare kosten door het feit dat er

geen sprake is van een waardeverhoging van het actief.

WO

NIN

GB

OU

WV

EREN

IGIN

G A

LKEM

AD

E

56

JAARREKENING 2011

57

Overige bedrijfslasten De overige bedrijfslasten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben.

BelastingenVanaf 1 januari 2008 is woningbouwvereniging Alkemade integraal belastingplichtig geworden voor de vennootschaps-

belasting. Corporaties zijn sindsdien verplicht over hun integrale activiteiten vennootschapsbelasting te betalen. Een en

ander is vastgelegd in een vaststellingsovereenkomst (VSO). In deze VSO zijn specifieke bepalingen opgenomen met

betrekking tot de waardering van posten op de fiscale openingsbalans en de wijze van resultaatneming.

De belasting over het resultaat wordt berekend over het resultaat voor belastingen in de winst- en verliesrekening,

rekening houdend met beschikbare fiscaal compensabele verliezen uit voorgaande boekjaren (voor zover niet opgenomen

in de latente belastingvorderingen) en vrijgestelde winstbestanddelen en na bijtelling van niet-aftrekbare kosten. Tevens

wordt rekening gehouden met wijzigingen die optreden in de latente belastingvorderingen en latente belastingschulden

uit hoofde van wijziging in het te hanteren belastingtarief.

Woningbouwvereniging Alkemade staat aan het hoofd van een fiscale eenheid voor de vennootschapsbelasting. De

vennootschapsbelasting wordt berekend als ware zij zelfstandig belastingplichtig.

Aan de andere vennootschappen die deel uitmaken van de fiscale eenheid voor de vennootschapsbelasting, wordt

vennootschapsbelasting doorberekend als waren zij zelfstandig belastingplichtig, met inachtneming van een toerekening

van de voordelen van de fiscale eenheid aan de verschillende vennootschappen.

Financiële baten en lasten Rentebaten en rentelasten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de

betreffende activa en passiva. Bij de verwerking van de rentelasten wordt rekening gehouden met de verantwoorde

transactiekosten op de ontvangen leningen.

RisicobeheerMarkt-, valuta- en prijsrisico

Deze risico’s zijn voor woningbouwvereniging Alkemade zeer beperkt.

Renterisico

Woningbouwvereniging Alkemade loopt renterisico over de rentedragende vorderingen en rentedragende schulden.

Voor vorderingen en schulden met variabele renteafspraken loopt woningbouwvereniging Alkemade risico ten aanzien

van toekomstige kasstromen, met betrekking tot vastrentende vorderingen en schulden loopt woningbouwvereniging

Alkemade risico’s over de marktwaarde.

Kredietrisico

Woningbouwvereniging Alkemade heeft geen significante concentraties van kredietrisico’s.

Kasstroomoverzicht

Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. Bij deze methode wordt het nettoresultaat aangepast

voor posten van de winst- en verliesrekening die geen invloed hebben op ontvangsten en uitgaven in het verslagjaar,

mutaties in de balansposten en posten van de winst- en verliesrekening waarvan de ontvangsten en uitgaven niet worden

beschouwd als behorende tot de operationele activiteiten.

De liquiditeitspositie in het kasstroomoverzicht bestaat uit de liquide middelen onder aftrek van bankkredieten. In het

kasstroomoverzicht wordt onderscheid gemaakt tussen operationele, investerings- en financieringsactiviteiten.

De kasstromen uit hoofde van de financiering zijn gesplitst in kasstromen met betrekking tot mutaties in de hoofdsom

(opgenomen onder financieringsactiviteiten) en betaalde interest (opgenomen onder operationele activiteiten). De

investeringen in materiële vaste activa worden opgenomen onder aftrek van de onder de overige schulden voorkomende

verplichtingen.

Ontvangsten en uitgaven uit hoofde van interest en winstbelastingen zijn opgenomen onder de kasstroom uit opera -

tionele activiteiten.

Toelichting op de balans

Activa

De bedrijfswaarde is opgenomen ter vergelijking met de boekwaarde van de opstal die gewaardeerd is tegen historische

kostprijs of lagere bedrijfswaarde, verminderd met de daarop toegepaste afschrijvingen. De weergegeven bedrijfswaarde

is berekend volgens interne normen.

De bedrijfswaardeberekening is gebaseerd op de volgende uitgangspunten:

een verwachte huurstijging voor 2012 en verder van 2,0%;

bedrijfslasten inclusief niet-cyclisch onderhoud op basis van de begroting 2012;

het cyclisch onderhoud gedurende de levensduur van een beheereenheid conform de integrale meerjarenonderhouds-

planning;

WO

NIN

GB

OU

WV

EREN

IGIN

G A

LKEM

AD

E

58

(bedragen x € 1.000)

Materiële vaste activa 2011 2010

Onroerende en roerende zaken in exploitatiewoningen en woongebouwen 50.273 40.457

ten behoeve van de servicekosten 70 90

Totaal 50.343 40.547

Ongecorrigeerde bedrijfswaarde 79.330 69.266

Rentabiliteitswaarde correctie 552 -174

Grondwaarde 9.689 8.143

Bedrijfswaarde per 31 december 89.571 77.235

Ontwikkeling bedrijfswaardeBedrijfswaarde per 31-12-2010 77.235

Gevolgen 1 jaar verder -341

Gevolgen verkoop -286

Gevolgen aankoop 11.307

Gevolgen aanpassing parameters -1.850

Gevolgen niveauwijzigingen 2.780

Rentabiliteitswaardecorrectie 726

12.336

Bedrijfswaarde per 31-12-2011 89.571

JAARREKENING 2011

59

de maatregelen genoemd in het strategisch voorraadbeleid;

de verkoop van 58 woningen, waarvan 45 in de periode 2012-2021, daarna op basis van de gemiddelde mutatiegraad;

een jaarlijkse stijging van de onderhoudskosten voor 2012 en verder van 3,0%;

een jaarlijkse stijging van de overige kosten van 2,0% voor de jaren 2012 tot en met 2016, en van 3% voor de jaren

erna;

een disconteringsvoet van 5,25%;

de te betalen vennootschapsbelasting maakt geen onderdeel uit van de bedrijfswaarde.

Bij de bepaling van de bedrijfswaarde wordt rekening gehouden met de rentabiliteitswaardecorrectie van de bestaande

leningenportefeuille. De rentabiliteitswaardecorrectie betreft het verschil tussen de contante waarde van de verwachte

kasstromen uit hoofde van leningen en de waardering van deze post op de balans.

De verwachte opbrengstwaarde van woningen geoormerkt voor verkoop wordt gedefinieerd als de contante waarde van

het bedrag dat kan worden verkregen bij vrijwillige verkoop binnen een verwachte termijn, onder aftrek van verkoopkosten

die niet door de koper worden gedragen.

Bij de bedrijfswaardeberekening is geen rekening gehouden met de mogelijk vanaf 2014 te betalen heffing voor de huur-

toeslag. Indien dit wel wordt gedaan neemt de bedrijfswaarde met € 6,2 miljoen af.

De onroerende en roerende zaken in exploitatie zijn per 31 december 2011 voor € 169 miljoen verzekerd tegen het risico

van brand- en stormschade. De in de loop van het jaar gereedgekomen complexen zijn automatisch meeverzekerd. De

verzekerde waarde wordt jaarlijks geïndexeerd.

Onroerende zaken in ontwikkeling 2011 2010

Nieuwbouw Hertogsweg 81 5

Nieuwbouw de Kolk 560 14

Nieuwbouw Braassemerland 0 189

Nieuwbouw Brede School 0 220

Nieuwbouw Centrumplan 7 0

Nieuwbouw Veilingvaart 20 0

Nieuwbouw Nieuwe Wetering 2 0

670 428

Af: gepresenteerd onder voorziening onrendabele investeringen nieuwbouw 81 0

Totaal 589 428

Onroerende en roerende zaken ten dienste van de exploitatie 2011 2010

kantoor en werkplaats 413 418

vervoermiddelen 38 60

machines en gereedschappen 2 4

inventaris 23 35

automatisering 95 126

Totaal 571 643

De mutatie in de materiële vaste activa kan als volgt worden verklaard:

De afschrijvingstermijnen en gevolgde systematiek luiden als volgt:

In het jaar 2012 is de verwachting dat er vijf woningen worden verkocht voor een gemiddelde prijs van € 222.000. De

boekwaarde van deze woningen bedraagt € 22.000.

Tot en met het jaar 2021 is de verwachting dat er 45 woningen zullen worden verkocht.

WO

NIN

GB

OU

WV

EREN

IGIN

G A

LKEM

AD

E

60

Omschrijving

Verhuur-eenheden in

exploitatieWoningen inontwikkeling

T.b.v.servicekosten

Ten dienstenvan de

exploitatie Totaal

Aanschaffingswaarde 52.240 428 211 1.250 54.129

Onrendabele investeringen 0 0 0 0 0

Cumulatieve waardeverminderingen

en afschrijvingen

-11.783 0 -121 -607 -12.511

Boekwaarde begin boekjaar 40.457 428 90 643 41.618

Investeringen 182 12.006 1 17 12.206

Overboeking naar in expl. 0 -11.452 0 0 -11.452

Overboeking van in ontw. 11.452 0 0 0 11.452

Desinvesteringen -42 -189 0 0 -231

Afschrijvingen -1.903 0 -21 -89 -2.013

Waardeveranderingen 127 -123 0 0 4

Toename voorzieningen 0 -81 0 0 -81

Saldo mutaties 9.816 161 -20 -72 9.885

Aanschaffingswaarde 63.832 670 208 1.048 65.758

Onrendabele investeringen 0 -81 0 0 -81

Cumulatieve waardeverminderingen

en afschrijvingen

-13.559 0 -138 -477 -14.174

Boekwaarde einde boekjaar 50.273 589 70 571 51.503

Gronden Geen afschrijving

Bouwkosten Brede School lineair 40 jaar

Bouwkosten overige lineair 50 jaar

CV-installatie lineair 15 jaar

Isolatie lineair 20 jaar

Aanpassing mindervaliden lineair 20 jaar

Warmwatervoorziening lineair 15 jaar

Inventaris lineair 10 jaar

Automatisering/vervoermiddelen lineair 5 jaar

JAARREKENING 2011

61

Dit betreft de 100% deelneming WBA holding BV gevestigd te Roelofarendsveen. Het eigen vermogen van de deelneming

per 31 december 2011 bedraagt negatief € 5.003. Het resultaat over 2011 bedroeg negatief € 1.094. Vanwege het negatief

eigen vermogen van WBA holding BV heeft woningbouwvereniging Alkemade een voorziening getroffen van € 5.003 op

de rekening-courant vordering op WBA holding BV.

De specificatie van de latente belastingvordering per 31 december 2011 is als volgt:

De latente belastingvordering is berekend tegen het actuele belastingtarief van 25,0% waarbij bij het bedrijfsonroerend

goed in eigen gebruik rekening is gehouden met een fiscale afschrijvingsdrempel van 50% van de WOZ-waarde.

In de latente belastingvordering is rekening gehouden met de verwachte woningverkopen in de komende vijf jaar. Indien

de latentie zou worden gewaardeerd tegen nominale waarde voor het gehele vastgoed, dan bedraagt de latentie circa

€ 61 miljoen. Naar verwachting zal deze latentie over het vastgoed niet tot afwikkeling komen binnen een afzienbare

termijn.

Onder de financiële vaste activa zijn posten opgenomen tot een bedrag van € 190.000 met een resterende looptijd korter

dan een jaar.

Financiële vaste activa 2011 2010

Deelnemingen in groepsmaatschappijen 0 0

Latente belastingvordering 971 933

Totaal 971 933

Deelnemingen in groepsmaatschappijen 2011 2010Stand per 1 januari 0 0

Af: resultaat deelnemingen 0 0

Stand per 31 december 0 0

Latente belastingvordering 2011 2010Stand per 1 januari 933 992

Af: mutatie boekjaar 38 -59

Stand per 31 december 971 933

Commerciële waarde Fiscale waarde LatentieBestemd voor verkoop (eerste 5 jaar) 509 3.855 837

Bedrijfsonroerend goed in eigen gebruik 294 966 93

Activa t.b.v. servicekosten 70 74 1

BWS-subsidie complex 87 0 161 40

Stand per 31 december 971

Onder de overlopende activa zijn geen posten opgenomen met een resterende looptijd langer dan een jaar.

De kasgeldlening betreft een aan een collega corporatie uitgeleend bedrag. Op 1 februari 2012 heeft terugbetaling

plaatsgevonden.

Woningbouwvereniging Alkemade beschikt bij de ABN AMRO Bank over een kredietfaciliteit voor een krediet in rekening-courant van € 1.000.000. Op balansdatum is hiervan geen gebruik gemaakt.

WO

NIN

GB

OU

WV

EREN

IGIN

G A

LKEM

AD

E

62

Vlottende activa

Voorraden2011 2010

Onderhoudsmaterialen 48 51

Vorderingen

Huurdebiteuren

De huurdebiteuren kunnen naar tijdsduur en aantal huurders worden gespecificeerd:

Aantal huurders Bedragen2011 2010 2011 2010

0 < 1 maand 21 11 4 3

1 < 2 maanden 15 6 2 1

2 < 3 maanden 11 6 2 2

3 maanden en meer 15 12 10 5

overige kosten 43 41 25 23

Totaal 105 76 43 34Af: voorziening huurdebiteuren 13 0

Totaal 30 34

Overige vorderingen 2011 2010Diverse debiteuren 16 21

Vorderingen op groepsmaatschappijen 0 1

Bankgarantie 0 142

Vennootschapsbelasting 265 820

Totaal 281 984

Overlopende activa 2011 2010Rente 101 32

Diversen 79 85

Totaal 180 117

Liquide middelen 2011 2010

Kas 4 5

ING rekening-courant 15 20

ABN AMRO rekening-courant 59 29

ABN AMRO ondernemers loyaal deposito 0 1.500

ABN AMRO spaarrekening 1.812 1.958

Kasgeld lening 3.000 0

Totaal 4.890 3.512

JAARREKENING 2011

63

Passiva

Eigen vermogen

Overige reserves 2011 2010

Algemene bedrijfsreserveStand begin boekjaar 23.308 20.191

Jaarresultaat na bestemming 3.111 3.117

Overboeking van verenigingsreserve 12 0

Stand einde boekjaar 26.431 23.308

VerenigingsreserveStand begin boekjaar 12 12

Overboeking naar algemene bedrijfsreserve -12 0

Stand einde boekjaar 0 12

BestemmingsreserveGlasfonds 38 37

Onderhoudscontract 9 13

Totaal bestemmingsreserve 47 50

Totaal overige reserves 26.478 23.370

Specificatie bestemmingsreserve glasfonds

Stand begin boekjaar 37 40

Bijdragen huurders 13 13

Kosten glasbreuk -12 -16

Stand einde boekjaar 38 37

Specificatie bestemmingsreserve onderhoudscontract

Stand begin boekjaar 13 22

Bijdragen huurders 56 55

Kosten onderhoudscontract -60 -64

Stand einde boekjaar 9 13

Voorzieningen

Onrendabele investeringen nieuwbouw 2011 2010Stand per 1 januari 0 0

Mutatie boekjaar 719 0

Stand per 31 december 719 0

De specificatie van de voorziening onrendabele investering nieuwbouw is als volgt:

De voorziening onrendabele investering nieuwbouw Hertogsweg heeft een looptijd van naar verwachting 2 jaar.

De specificatie van de voorziening latente belastingverplichtingen per 31 december 2011 is als volgt:

De voorziening latente belastingverplichtingen is berekend tegen het actuele belastingtarief van 25,0%. Onder de voor-

ziening latente belastingverplichtingen zijn posten opgenomen tot een bedrag van € 15.000 met een resterende looptijd

korter dan een jaar.

De ultimo 2010 gevormde voorziening latente belastingverplichtingen voor de onderhoudsvoorziening en voor de tijdelijke

fiscale afwaardering woningen in exploitatie op basis van VSO2 zijn vrijgevallen in 2011 vanwege recente fiscale

ontwikkelingen. Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar bladzijde 70.

WO

NIN

GB

OU

WV

EREN

IGIN

G A

LKEM

AD

E

64

Voorziening latente belastingverplichtingen 2011 2010Stand per 1 januari 2.358 759

Mutatie boekjaar -2.264 1.599

Stand per 31 december 94 2.358

Gevormde voorziening Bestede kosten SaldoNieuwbouw Hertogsweg 800 81 719

Stand per 31 december 719

Commerciëlewaarde Fiscale waarde Latentie 2011 Latentie 2010

Leningen kredietinstellingen 27.988 28.336 87 96

Onderhoudsvoorziening 0 0 0 894

Tijdelijke fiscale afwaardering wonin-

gen in exploitatie op basis van VSO2

0 0 0 1.361

Inventaris en vervoermiddelen 175 147 7 7

Stand per 31 december 94 2.358

Langlopende schulden

Leningen kredietinstellingen 2011 2010Stand per 1 januari 19.920 21.126

Bij: nieuwe aangetrokken leningen 10.000 0

Af: aflossingen -1.932 -1.206

Stand per 31 december 27.988 19.920

2011 2010

De gemiddelde rentevoet per 31 december is: 5,1% 5,5%

Van de huidige leningen zal het komend jaar worden afgelost: 2.567 1.490

Van de huidige leningen zal de komende vijf jaar worden afgelost: 13.706 9.057

JAARREKENING 2011

65

De volgende instanties staan borg voor de hiervoor genoemde leningen:

Onder waarborgsommen huurders worden waarborgsommen opgenomen die wij van huurders van een geliberaliseerde

huurwoning hebben ontvangen. Deze waarborgsommen worden aan het einde van het huurcontract inclusief rente

terugbetaald. Het rentepercentage is gelijk aan de heffingsrente die de belastingdienst hanteert.

De waarborgsom Gemiva betreft een in 2007 ontvangen waarborgsom die in 2022 inclusief rente dient te worden

terugbetaald. Het rentepercentage is gelijk aan het consumentenprijsindexcijfer.

2011 2010

WSW 23.283 14.978

Gemeente Kaag en Braassem 4.705 4.942

Totaal 27.988 19.920

Overige langlopende schulden 2011 2010

Waarborgsommen huurders 23 4

Waarborgsom Gemiva 106 104

Totaal 129 108

Kortlopende schulden2011 2010

Schulden aan leveranciersCrediteuren 334 473

Belasting en premies sociale verzekeringBTW 129 83

Loonbelasting en premies 47 49

Pensioenpremies 5 6

Totaal 181 138

Overige schuldenNieuwbouwproject De Bloemen 43 43

Nog te betalen investeringskosten Brede School 1.000 0

Totaal 1.043 43

Overlopende passivaNiet vervallen rente 587 481

Huurtoeslag 46 47

Vooruit ontvangen BWS-subsidies 61 93

Te verrekenen met bewoners 75 65

Vooruit ontvangen huren 92 79

Niet opgenomen vakantiedagen 60 58

Diversen 33 21

Totaal 954 844

Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingenGrondrechtenWoningbouwvereniging Alkemade heeft toezeggingen voor de verkrijging van twee percelen grond om niet. In beide

gevallen gaat het om een perceel grond waarop ongeveer 10 woningen kunnen worden gerealiseerd.

Obligo WSWPer 31 december 2011 heeft woningbouwvereniging Alkemade een obligo uitstaan ten bedrage van € 896.000 uit hoofde

van door het WSW verstrekte borgstellingen.

Verkoop onder voorwaarden (MGE)In de Spoorstraat zijn in 2003 woningen verkocht onder voorwaarden. Woningbouwvereniging Alkemade heeft voor nog

negen van deze woningen een terugkooprecht. De voorwaarden zijn vastgelegd in een antispeculatiebeding.

Dit beding is als volgt:

Bij verkoop is de koper het volgende verschuldigd:

2,2% van de waardeontwikkeling ten opzichte van de oorspronkelijke marktwaarde;

de genoten koperskorting.

Daarnaast garandeert woningbouwvereniging Alkemade dat de kopers geen verlies lijden.

De verstrekte korting bedraagt per 31 december 2011 € 580.000.

InvesteringsverplichtingenEr zijn niet in de balans opgenomen verplichtingen voor nieuwbouw en aankoop van gronden tot een bedrag van

€ 1.786.000. Deze verplichtingen komen naar verwachting tot afwikkeling in een periode van 1 tot 3 jaar ná balans -

datum.

OverigeTe vorderen BWS-subsidie ad € 161.000.

Verplichtingen uit hoofde van ambtsjubilea ad € 28.000.

WO

NIN

GB

OU

WV

EREN

IGIN

G A

LKEM

AD

E

66

JAARREKENING 2011

67

Toelichting op de winst- en verliesrekening

Bedrijfsopbrengsten

De huurderving bedraagt 0,41% van de te ontvangen huur.

In het afgelopen jaar is net als vorig jaar de huursom-methode gehanteerd: de gemiddelde gerealiseerde huurstijging

bedroeg 1,3%. De hogere huuropbrengst ten opzichte van het vorig boekjaar is met betrekking tot de woningen als volgt

te verklaren:

Huren 2011 2010

Huuropbrengst 10.309 9.736

Af: huurderving 42 63

Totaal 10.267 9.673

(bedragen x € 1.000)

Huuraanpassing als gevolg van harmonisatie 65 57

Huur nieuwbouw 390 43

De gemiddelde huursomstijging 118 170

Totaal 573 270

Vergoedingen

Bijdragen leveringen en diensten 393 384

Contributies 1 1

Totaal 394 385

OverheidsbijdragenBijdragen op basis van:

Het Besluit Woninggebonden Subsidies 77 77

Verkoop onroerende goederen

Verkoopresultaat huurwoningen 371 1.236

Geactiveerde productie t.b.v. het eigen bedrijf

Doorberekende uren nieuwbouw De Bloemen 0 39

Doorberekende uren nieuwbouw Hertogsweg 40 0

Doorberekende uren nieuwbouw Brede School 46 6

Doorberekende uren nieuwbouw Veilingvaart 13 5

Totaal 99 50

Overige bedrijfsopbrengsten

Vergoeding administratiekosten algemeen 7 8

Onderhoud eigen dienst 261 231

Opbrengst huismeesters 71 73

Ontvangen koperskorting 65 0

Diversen 8 1

Totaal 412 313

Bedrijfslasten

De waardeverandering bedrijfswaarde diverse complexen bestaat uit een afwaardering van € 502.000 en een terugname

van € 629.000.

In deze post is ook de beloning voor de bestuurder begrepen. Aangezien deze beloning herleidbaar is tot één persoon

wordt gebruik gemaakt van de vrijstelling om dit bedrag niet afzonderlijk te benoemen.

De personeelsbezetting per 31 december 2011 bestaat uit 19,2 werknemers (2010: 19,6). Deze aantallen zijn gebaseerd

op het aantal fulltime equivalenten.

WO

NIN

GB

OU

WV

EREN

IGIN

G A

LKEM

AD

E

68

Afschrijvingen 2011 2010

Verhuureenheden in exploitatie 1.903 1.024

Ten dienste van de exploitatie 89 88

Ten behoeve van servicekosten 21 19

Totaal 2.013 1.131

Overige waardeveranderingen materiële vaste activaOnrendabele investering nieuwbouw Hertogsweg 800 0

Onrendabele investering nieuwbouw Brede School 123 0

Bedrijfswaarde diverse complexen (bate) -127 -663

Totaal 796 -663

Lonen en salarissen

Salarissen inclusief vakantiegeld 1.001 1.001

Sociale lasten

Sociale lasten 127 118

Pensioenlasten

Vroegpensioenpremies 39 45

Pensioenpremies 186 183

Totaal 225 228

OnderhoudslastenDeze post bestaat uit de werkelijk bestede bedragen aan de volgende soorten onderhoud:

Acuut onderhoud 221 231

Mutatieonderhoud 219 264

Planmatig mutatieonderhoud 227 410

Periodiek onderhoud 431 372

Planmatig onderhoud 2.411 1.977

Onvoorzien onderhoud 19 69

Woningverbetering 6 27

Overige kosten 45 80

Kosten glasbreuk 12 16

Kosten onderhoudscontract 61 64

Totaal 3.652 3.510

JAARREKENING 2011

69Onder de kosten raad van commissarissen is € 17.240 opgenomen als bezoldiging van de rvc-leden.

Accountantshonoraria

Over het boekjaar zijn de volgende bedragen aan honoraria door Deloitte Accountants B.V. en aan haar gelieerde

vennootschappen ten laste van het resultaat gebracht:

Overige bedrijfslasten 2011 2010

Overige personeelskosten 94 72

Huisvestingskosten 51 60

Kosten raad van commissarissen 29 21

Automatiseringskosten 60 61

Drukwerk 35 31

Kantoorbenodigdheden 9 5

Externe controle 33 28

Advieskosten 162 73

Communicatie en huisstijl 22 2

Contributie Aedes 20 20

Wijkenheffing 78 121

Bijdrage Centraal Fonds Volkshuisvesting saneringssteun 45 0

Bijdrage VWHR 15 38

Onroerende zaakbelasting 364 364

Brandverzekering 31 34

Waterschapslasten 57 62

Lasten leveringen en diensten 393 384

Interne doorbelasting afschrijvingen -21 -19

Afboeking kosten project Braassemerland 189 0

Leefbaarheid 22 40

Overige algemene kosten 135 122

Totaal 1.823 1.519

Controle van de jaarrekening 33 28

Fiscale advisering en aangiften 14 25

Andere niet-controlediensten 44 23

Totaal 91 76

Financiële baten en lasten

Resultaat deelnemingen

Belastingen

Met ingang van 1 januari 2008 is Woningbouwvereniging Alkemade met de volgende vennootschappen opgenomen in

de fiscale eenheid voor de vennootschapsbelasting:

WBA holding B.V.;

WBA grond B.V.;

WBA projectontwikkeling B.V.;

WBA werken voor derden B.V..

Aan de andere vennootschappen, die deel uitmaken van de fiscale eenheid voor de vennootschapsbelasting, wordt de

vennootschapsbelasting doorberekend alsof zij zelfstandig belastingplichtig zijn met inachtneming van een toerekening

van de voordelen van de fiscale eenheid aan de verschillende vennootschappen.

Begin 2012 heeft de Hoge Raad bepaald dat een woningcorporatie kwalificeert als een algemeen nut beogende instelling

(ANBI). Na overleg met onze belastingadviseur hebben wij geconcludeerd dat er een reële kans is dat woningbouw -

vereniging Alkemade ook gekwalificeerd kan worden als een ANBI. Een belangrijk gevolg hiervan is dat de belastbare

winst kan worden gedoteerd aan de herbestedingsreserve waardoor er geen belasting is verschuldigd. Dit kan zowel

voor 2011 als met terugwerkende kracht voor de jaren 2008, 2009 en 2010. Daarnaast is besloten om voor de jaren

2008, 2009 en 2010 gewijzigde aangiften vennootschapsbelasting in te dienen waarbij geen fiscale onderhoudsvoor-

ziening meer wordt gevormd. Hierdoor neemt de fiscale winst over die jaren toe wat leidt tot een grotere dotatie aan

de herbestedings reserve.

Door een wetswijziging kan een woningcorporatie vanaf 2012 niet meer gekwalificeerd worden als een ANBI en dus ook

geen beroep meer doen op de herbestedingsreserve.

WO

NIN

GB

OU

WV

EREN

IGIN

G A

LKEM

AD

E

70

Rentebaten 2011 2010

Rente overige vorderingen 0 1

Rente servicekosten 5 6

Rente belastingen 34 57

Rente banken 62 32

Rente kasgeldlening 38 0

Totaal 139 96

Rentelasten

Rente leningen kapitaalmarkt 1.308 1.126

Rente BWS-subsidies 4 6

Overige 3 1

Totaal 1.315 1.133

Fiscale eenheid

WBA holding BV -1 -1

ANBI-status woningcorporaties

JAARREKENING 2011

71

Voor de jaren 2008, 2009 en 2010 was in de commerciële jaarrekening voorzichtigheidshalve nog geen rekening gehouden

met de kwalificatie als ANBI. Door de mogelijkheid van het toepassen van een fiscale afwaardering van de woningen in

exploitatie, op grond van de VSO2-bepalingen, was er geen acute vennootschapsbelasting verschuldigd over de jaren

2008, 2009 en 2010. Wel was er ultimo 2010 een latente belastingvoorziening voor de fiscaal gevormde onderhouds-

voorziening en voor de tijdelijke fiscale afwaardering woningen in exploitatie op basis van de VSO2-bepalingen. Doordat

nu voor de jaren 2008, 2009 en 2010 ervan wordt uitgegaan dat de belastbare winst kan worden gedoteerd aan de

herbestedingsreserve, vallen deze twee latente belastingvoorzieningen geheel vrij. Deze vrijval moet verwerkt worden

via de winst- en verliesrekening van 2011 wat resulteert in een bate van € 2.255.492.

Zoals hiervoor aangegeven hebben wij met onze belastingadviseur geconcludeerd dat er een reële kans is dat woning-

bouwvereniging Alkemade gekwalificeerd kan worden als een ANBI. Mocht dit uiteindelijk toch niet het geval blijken te

zijn dan zal deze vrijval weer moeten worden teruggenomen.

Het belastbaar bedrag is als volgt te berekenen:

Het wettelijke belastingtarief bedraagt 25,0% voor belastbare bedragen boven de € 200.000. Door toepassing van de

herbestedingsreserve bedraagt de effectieve belastingdruk over 2011 nihil.

Belastbaar bedrag

Enkelvoudig resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening voor belastingen 807

Bij: enkelvoudig resultaat voor belastingen van deelnemingen -1

Geconsolideerd resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening voor belastingen 806

Bij:

Niet aftrekbaar deel afschrijvingen 1.898

Niet aftrekbare waardeveranderingen 796

Niet aftrekbare projectsteun wijkenaanpak en saneringsbijdrage 122

Fiscaal geactiveerde rente nieuwbouwprojecten 2

Rente BWS 12

Amortisatietermijn langlopende schulden 66

Niet aftrekbare gemengde kosten 4

2.900

Af:

Niet belaste verkoopresultaat woningen 371

Niet belaste opbrengst overheidsbijdragen 77

Fiscaal niet belast deel ontvangen verkoperskorting 65

Fiscaal hogere afboeking projectkosten Braassemerland 2

Geactiveerde onderhoudskosten 55

Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek 5

-575

3.131

Af: Dotatie aan herbestedingsreserve 3.131

Belastbaar bedrag 2011 0

Gevolgen commerciële jaarrekening

De belastingen kunnen als volgt worden gespecificeerd:

De specificatie van de in de balans opgenomen vordering vennootschapsbelasting is als volgt:

Ultimo 2011 bedragen de compensabele verliezen € 16.556. Dit betreft een voorvoegingsverlies uit 2007 van de toen-

malige fiscale eenheid WBA holding B.V.. Deze verliezen zijn tot en met 2016 verrekenbaar met enkelvoudige winsten

van WBA holding B.V. en haar drie dochtermaatschappijen.

Over deze compensabele verliezen is geen actieve belastinglatentie opgenomen, omdat er in de B.V.’s geen activiteiten

plaatsvinden en er dus ook geen positieve resultaten worden verwacht.

WO

NIN

GB

OU

WV

EREN

IGIN

G A

LKEM

AD

E

72

2011 2010

Acute belastingen 0 0

Aanpassing naar aanleiding van opgestelde aangiften 0 36

Terug te vragen belastingen over 2008 en 2009 0 875

Vrijval latente belastingvoorziening in verband met toepassing van de

herbestedingsreserve over de jaren 2008, 2009 en 2010

2.255 0

Mutatie latente belastingen in boekjaar 47 -1.658

Totaal bate respectievelijk last 2.302 -747

2011 2010

Boekjaar 2009 0 448

Boekjaar 2010 0 372

Boekjaar 2011 265 0

Totaal 265 820

Situatie per balansdatum

Compensabele verliezen

JAARREKENING 2011

73

Ondertekening van de jaarrekening

Roelofarendsveen, 16 april 2012

Directeur/bestuurder: Raad van commissarissen:

R. Hensen R. Gerritsen, voorzitter

P.J. van der Spiegel, vice-voorzitter

F.A. van den Broek d’Obrenan, lid

W.G.G. van Dam, lid

P.G.W. van Graas, lid

Overige gegevens inclusief controleverklaring

Resultaatbestemming

Het resultaat over 2011 is als volgt verwerkt:

Gebeurtenissen na balansdatumEr hebben zich in de periode na balansdatum tot en met de datum van opstellen van de jaarrekening geen belangrijke

gebeurtenissen voorgedaan die van dusdanige invloed zijn op het beeld van de jaarrekening dat vermelding op deze

plaats nodig zou zijn.

WO

NIN

GB

OU

WV

EREN

IGIN

G A

LKEM

AD

E

74

(bedragen x € 1.000)

Algemene bedrijfsreserve 3.111

Bestemmingsreserve glasfonds 1

Bestemmingsreserve onderhoudscontract -4

Totaal 3.108

75

Controleverklaring

JAARREKENING 2011

WO

NIN

GB

OU

WV

EREN

IGIN

G A

LKEM

AD

E

76

Jaarstukkenwoningbouwvereniging Alkemade2011