Jaarrekening 2004 van de Vereniging van Eigenaren...

Jaarrekening 2004 Vereniging van Eigenaren Den Heuvel Pagina 1/10

Jaarrekening 2004 van de Vereniging van Eigenaren Den Heuvel 25 april 2005

Bijgaand biedt het Bestuur van de Vereniging van Eigenaren Den Heuvel u de jaarrekening 2004 aan. De Vereniging van Eigenaren heeft het boekjaar 2004 met een positief exploitatiesaldo van € 7.091 afgesloten. De kosten van klein onderhoud, elektriciteit en de externe beheerder zijn onder de begroting gebleven. De kosten van de brandverzekering zijn hoger dan begroot en een asbestclaim van € 7.000 is geheel niet begroot. Het Bestuur van de Vereniging van Eigenaren stelt voor het positieve saldo toe te voegen aan de algemene reserve. Wij vragen u uw goedkeuring te verlenen. Resumé: - appartementen € 1.734 - bedrijven € 3.893 - garages € 1.464 Totaal € 7.091 De leden van de Coöperatieve Vereniging hebben in de Algemene Leden vergadering van 7 december 2004 ingestemd met de uitkering van € 40.000. Op hetzelfde moment hebben deze leden dit bedrag gestort in de Vereniging van Eigenaren ten gunste van de voorziening appartementen. Te nemen besluiten:

− Exploitatiesaldo € 7.091 toevoegen aan de algemene reserve − Goedkeuring van de jaarrekening − Decharge verlenen aan het Bestuur

Inhoudsopgave: 1. Balans pagina 2 2. Exploitatierekening pagina 3 3. Kasstroom overzicht pagina 4 4. Toelichting balans pagina 5 5. Toelichting exploitatierekening pagina 8


Balans 2004 (alle bedragen in euro’s) Vereniging van Eigenaren Den Heuvel Balans Balans

2004 2003

VASTE ACTIVAFinanciële vaste activa

Beleggingen 169.208 96.866

VLOTTENDE ACTIVAKortlopende vorderingen

Rekening courant Coöperatieve Vereniging - 54.225 Vooruitbetaalde verzekering 5.408 - Te vorderen leden bijdrage 8.661 12.905 Overige vorderingen 810 316

________ ________14.879 67.445

Rentedragende liquide middelen 123.550 47.068

Overige liquide middelen 74.224 5.498

TOTAAL ACTIVA 381.860 216.877

Vereniging van Eigenaren Den Heuvel Balans Balans 2004 2003

EIGEN VERMOGENLedenkapitaal 5.718 5.718 Algemene reserves 5.082 5.082

________ ________10.800 10.800

VOORZIENINGENAlle eigenaren 107.261 92.620 Appartementen 88.272 10.050 Bedrijven 53.443 43.895 Garages 22.992 20.947

________ ________271.968 167.512

KORTLOPENDE SCHULDENRekening courant Coöperatieve Vereniging 57.941 - Vooruitontvangen ledenbijdrage 9.498 9.324 Waarborgsommen chipsleutels 3.171 3.080 Overige schulden 21.391 26.161 Exploitatiesaldo 2004 7.091 -

________ ________99.092 38.565

TOTAAL PASSIVA 381.860 216.877


Exploitatierekening 2004 (alle bedragen in euro’s) Baten Resultaat Begroting Resultaat Alle

eigenarenApparte-

menten Bedrijven Garages

2003 2004 2004 2004 2004 2004 2004

Bijdragen:Voorlopige bijdragen 198.709 221.827 221.827 - 151.368 58.355 12.104 Huur dienstwoning 720 - - - - - - Huur bedrijfsruimte 1.961 2.035 2.035 - - 2.035 - Ontvangen rente en koersresultaten 19.670 6.000 6.356 3.182 927 1.548 699

Totaal baten 221.060 229.862 230.218 3.182 152.295 61.938 12.803

Lasten Resultaat Begroting Resultaat Alle eigenaren

Apparte-menten

Bedrijven Garages

2003 2004 2004 2004 2004 2004 2004

ONDERHOUDSKOSTEN

Onderhoud gebouwenGroot onderhoud 319.289 81.400 31.900 a 18.540 12.705 - 655 Klein onderhoud 11.522 18.000 12.511 b 3.774 8.476 261 -

________ ________ ________ ________ ________ ________ ________Totaal onderhoud gebouwen 330.810 99.400 44.411 22.315 21.181 261 655

Groot onderhoud t.l.v. reserves 319.289- 81.400- 31.900- 18.540- 12.705- - 655- ________ ________ ________ ________ ________ ________ ________

Totaal onderhoud gebouwen t.l.v. exploitatie 11.522 18.000 12.511 3.774 8.476 261 -

Onderhoud installatiesVerlichtingsinstallaties 1.473 4.500 5.127 c - 3.164 1.962 - Overige installaties 11.261 16.500 13.729 d 1.234 11.917 - 578

________ ________ ________ ________ ________ ________ ________Totaal onderhoud installaties 12.734 21.000 18.856 1.234 15.082 1.962 578

Toevoeging reservesDotaties 80.000 90.000 90.000 e 30.000 50.000 8.000 2.000 Rente en koersresultaten 19.670 6.000 6.356 f 3.182 927 1.548 699

________ ________ ________ ________ ________ ________ ________Totaal toevoeging reserves 99.670 96.000 96.356 33.182 50.927 9.548 2.699

TOTAAL ONDERHOUDSKOSTEN 123.926 135.000 127.722 38.190 74.485 11.771 3.277

OVERIGE KOSTEN

Personeelskosten 25.050 9.480 9.480 g - - 9.000 480

Periodieke lastenElektriciteit 18.880 22.000 18.708 h - 13.565 2.117 3.026 Nachtveiligheid 9.399 - - Tuinonderhoud 1.274 1.200 764 i 764 - - -

AssurantiekostenOpstalverzekering 22.737 31.000 33.701 j 26.212 - 7.489 - WA-verzekering 1.113 1.300 1.310 k 1.310 - - -

Algemene kostenTelefoon- en kantoorkosten 4.736 4.000 3.811 l 3.811 - - - Administratiekantoor 3.972 - - Externe beheerder - 18.500 13.438 m 13.438 - - - Technische en juridische bijstand 2.055 5.000 3.830 n 1.926 1.904 - -

Diversen/onvoorzien 3.029 2.500 10.364 o 8.906 1.458 - -

TOTAAL OVERIGE KOSTEN 92.246 94.980 95.405 56.366 16.927 18.606 3.506

Totaal lasten 216.172 229.980 223.127 94.556 91.412 30.377 6.783 Verdeling kosten alle eigenaren 91.374 59.150- 27.668- 4.556- Ten laste van de eigenaren 216.172 229.980 223.127 3.182 150.562 58.045 11.339

Saldo 4.888 118- 7.091 - 1.734 3.893 1.464


Kasstroom overzicht 2004 (alle bedragen in euro’s) Vereniging van Eigenaren Den Heuvel 2004 2003

Kasstroom uit exploitatieexploitatieresultaat 7.091 4.888mutatie kortlopende vorderingen -1.658 8.576mutatie kortlopende schulden -4.505 15.666

------------ ------------Kasstroom uit exploitatie 928 29.130

Kasstroom uit voorzieningentoevoeging aan voorzieningen (excl rente) 130.000 80.000toevoeging aan voorzieningen (rente) 6.356 19.670onttrekking aan voorzieningen -31.900 -319.287

------------ ------------Kasstroom uit voorzieningen 104.456 -219.617

Kasstroom uit financiënmutatie beleggingen -72.342 94.774mutatie rentedragende liquide middelen -76.482 142.996mutatie rekening courant Coop. Vereniging 112.166 -41.939

------------ ------------Kasstroom uit beleggingen -36.658 195.831

Totale mutatie liquide middelen 68.726 5.344

Liquide middelen begin 5.498 154Totale mutatie liquide middelen 68.726 5.344

------------ ------------Liquide middelen eind 74.224 5.498


Toelichting balans Financiële vaste activa Beleggingen De obligaties zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Het obligatiefonds is gewaardeerd tegen actuele waarde. Omschrijving Looptijd 31 december 2004 31 december 2003

Obligaties 5,75% Nederland 1997/07 25.866 25.866 4,625% ING Bank 1999/09 46.000 46.000 3,75% Nederland 1999/09 25.000 25.000 ____________ ____________ 96.866 96.866 Obligatiefonds Robeco Divirente - 72.342 - ____________ ____________ 169.208 96.866 De actuele waarde van de obligaties bedraagt op 31 december 2004 € 101.823 Kortlopende vorderingen Vooruitbetaalde verzekering De opstalverzekering is bij vooruitbetaling verschuldigd. In 2004 is € 5.408 aan premie betaald die betrekking heeft op de maanden januari en februari 2005. Te vorderen leden bijdrage Op 31 december 2004 bedroeg de nog verschuldigde ledenbijdrage € 8.661. Dit is ten opzichte van 2003 een afname van € 4.244. Omschrijving 31 december 2004 31 december 2003Appartementen / garages 3.816 4.836Bedrijven 4.845 8.069 ____________ ____________ 8.661 12.905 Een drietal appartementseigenaren heeft meer dan een kwartaal achterstand. Een tweetal bedrijfseigenaren heeft meer dan een kwartaal achterstand. In 2004 is de openstaande vordering 2003, die in handen van een incassobureau is gegeven, geïnd.


Overige vorderingen Omschrijving 31 december 2004 31 december 2003Gasverbruik flatjes - 316Dividendbelasting 810 - ____________ ____________ 810 316 Op het dividend van Robeco Divirente is dividendbelasting van 25% ingehouden. Deze dividendbelasting zal van de belastingdienst worden teruggevorderd. Rentedragende liquide middelen De rente vergoeding op de beleggingsrekening bedraagt in 2004 2,7%. Omschrijving 31 december 2004 31 december 2003 Rabobank beleggingsrekening 123.550 47.068 ____________ ____________ 123.550 47.068 Overige liquide middelen Omschrijving 31 december 2004 31 december 2003 Rabobank 215 4.501 ABN-AMRO 74.009 997 ____________ ____________ 74.224 5.498 Eigen vermogen Algemene reserve De algemene reserve heeft tot doel de werkelijke exploitatiesaldi te egaliseren. Hiermee wordt beoogd dat de voorlopige bijdrage zoveel mogelijk de definitieve bijdrage is. Het totale exploitatiesaldo bedraagt € 5.082 en is opgebouwd uit het exploitatieresultaat 2002 van € 193 en het exploitatieresultaat 2003 € 4.889.


Voorzieningen Alle eigenaren Appartementen Bedrijven Garages Totaal Beginstand 2004 92.620 10.050 43.895 20.947 167.512 Dotatie 30.000 50.000 8.000 2.000 90.000 Extra dotatie - 40.000 - - 40.000 Onttrekking -18.540 -12.705 - -655 -31.900 Rente dotatie 3.182 927 1.548 699 6.356 __________ __________ ________ ________ __________ Eindstand 2004 107.261 88.272 53.443 22.992 271.968 Een specificatie van de onttrekkingen is opgenomen in de toelichting op de exploitatierekening. Vooruit ontvangen ledenbijdrage Op 31 december 2004 bedroeg de vooruitontvangen ledenbijdrage voor 2005 € 9.498. Waarborgsommen Aan alle eigenaren zijn chipsleutels verstrekt onder betaling van een waarborgsom van € 7,00 per stuk. In totaal zijn 453 chipsleutels aan eigenaren verstrekt. Daarnaast is een aantal chipsleutels uitgegeven aan krantenbezorgers, postbode en bezorgers van maaltijden. Overige schulden Omschrijving 31 december 2004 31 december 2003

Elektra 1.700 1.800Opstalverzekering - 9.950Groot onderhoud gebouw 12.500 9.318Klein onderhoud gebouw - 1.300Technische advisering - 825Administratiekantoor - 2.600Asbest claim 7.000 -Divers 191 368 ____________ ____________ 21.391 26.161 Het groot onderhoud betreft de nog te betalen kosten voor het plaatsen van twee automatische schuifdeuren op de promenade (zie toelichting op pagina 8). De asbest claim heeft betrekking op het verwijderen van asbest in het dak van een bedrijfsruimte (zie toelichting diversen/onvoorzien op pagina 10).


Toelichting exploitatierekening a. Groot onderhoud Omschrijving Begroot Werkelijk Ten laste van alle eigenaren 28.900 18.540 Taxatie In 2004 is het gebouw opnieuw getaxeerd om de verzekeringswaarde vast te stellen. De laatste taxatie dateert van 1984.

2.400 2.400

Meerjarenonderhoudsplan In 2004 is een nieuw meerjarenonderhoudsplan opgesteld waarbij gebruik is gemaakt van de het oude meerjarenonderhoudsplan uit 2000 en de onderhoudsbevindingen van de Commissie Onderhoud.

11.500 5.075

Bliksemafleider Op last van de brandverzekeraar is op het dak van de zuid-, west- en noordvleugel een bliksemafleider aangebracht.

15.000 11.739

Afsluiting promenade De kosten voor de laatste fase van de afsluiting promenade in 2003 zijn lager uitgevallen (aanbrengen van drangers op de drie hekken).

-674

Ten laste van appartementen 14.500 12.705 Spraakluisterverbinding De aanleg van de spraakluisterverbinding in de drie liften (noord, west en zuid) is niet uitgevoerd. Gezien de aanstaande vervanging van de liften zal de spraakluisterverbinding niet meer in de oude liften worden gemonteerd.

11.500 --

Brandmelders Om de veiligheid van bewoner en gebouw te beschermen is aan alle appartementseigenaren een brandmelder ter beschikking gesteld.

3.000 2.475

Schuifdeuren promenade De Commissie Onderhoud heeft geadviseerd de klapdeuren aan de promenade wegens de slechte staat zo snel mogelijk te vervangen. De klapdeuren zijn vervangen door schuifdeuren waarmee de toegankelijkheid van het gebouw voor bewoners is verhoogd.

-- 12.500

Afsluiting gebouw De extra kosten voor afsluiting van het gebouw in 2003 die voor bewoners zijn gemaakt zijn bij hen in rekening gebracht.

-2.270

Ten laste van bedrijven 18.000 - Trap Chinees restaurant Vervanging van de trap naar het Chinees restaurant is benodigd. De vervanging van de trap (kosten VVE) met een hellend vlak voor mindervalide (kosten eigenaar Chinees restaurant) heeft geen doorgang gevonden. Vervanging van de trap zal voor 1 juli 2005 plaatsvinden.

15.000 --

Verlichting De verlichting van de trappen tussen de Coop en de ingang van de noordvleugel functioneert niet meer naar behoren. De vervanging heeft nog niet plaatsgevonden.

3.000 --


Omschrijving Begroot Werkelijk Ten laste van garages 20.000 655 Brandmeldinstallatie De aanleg van de brandmeldinstallatie, een verplicht onderdeel van de preventieve maatregelen van de brandverzekeraar, heeft meer voeten in de aarde dan verwacht. In 2004 zijn alleen kosten besteed aan het opstellen van een Programma Van Eisen (PVE). In 2005 is een adviesbureau gevraagd de aanvullende eisen van de brandweer te beoordelen en met een advies te komen.

20.000 655

Totaal groot onderhoud 81.400 31.900 Alle werkzaamheden zijn door de Commissie Onderhoud en het Bestuur voorbereid en begeleid. b. Klein onderhoud De kosten voor diverse kleine onderhoudswerkzaamheden bedragen merendeels kleiner dan € 100,00. Enkele grotere onderhoudskosten hieruit zijn: - alle eigenaren: nieuwe toegangslezer promenade door vernieling € 1.114 - appartementen: vervanging van waterleidingen in twee appartementen € 4.151 - appartementen: vervanging van de centrale verwarmingsketel voor de logeerkamers en de drie bovenliggende appartementen € 2.595 c. Verlichtingsinstallatie Voor de vervanging van lampen in de algemene ruimten is € 2.568 uitgegeven. De actualisatie van de elektrische schema’s heeft € 2.559 gekost. Uit het oogpunt van veiligheid was actualisatie van de nog oorspronkelijke schema’s noodzakelijk. d. Overige installaties Onder de kosten van installaties zijn opgenomen: - alle eigenaren: onderhoudscontract voor de daken € 1.234 - appartementen: periodiek onderhoud voor de vier liften € 9.494 (9x per jaar) - appartementen: de wettelijke keuringen door het liftinstituut € 903 - appartementen: het onderhoud van de hydrofoor € 652 - appartementen: het onderhoud van de automatische deuren bij de ingangen € 868 - garages: het onderhoud van de automatische deuren van de garage € 578 e. Dotaties De jaarlijkse dotatie aan de reserves zijn conform de begroting. De dotatie is gebaseerd op het meerjarenonderhoudsplan van ABT uit 2000 en voortschrijdend inzicht op dit plan. f. Rente en koersresultaten De werkelijk ontvangen rente (€ 6.356 ) is toegerekend aan de voorzieningen op basis van de gemiddelde stand van de voorziening in het jaar 2004. g. Personeelskosten Door de Coöperatieve Vereniging zijn de personeelskosten conform de begroting 2004 doorbelast die ten dienste van de Vereniging van Eigenaren zijn gemaakt. - bedrijven 300 uur € 9.000 - garages 16 uur € 480 € 9.480


h. Elektriciteit De kosten van elektriciteit voor de algemene ruimten zijn op basis van de meterstanden nagecalculeerd. Het elektriciteitsverbruik is in 2004 met 8,5% gedaald ten opzichten van 2003. Deze daling vertaalt zich beperkt in een daling van de kosten. 2004 2003 Mutatie Verbruik in kWh 181.340 198.200 - 8,5% Kosten 18.708 18.880 - 0,9%

i. Tuinonderhoud Het tuinonderhoud aan de bloembakken naar de Overtuin en de heg langs het Chinees restaurant bedraagt € 764. j. Opstalverzekering (brandverzekering) De verzekeringswaarde van het gebouw bedraagt € 35 mln (begroot € 32 mln). De premie bestaat uit een standaard premie van 0,70 ‰ (begroot 0,60 ‰) en een extra premie van 0,20‰ (begroot 0,30‰). De standaard premie is gebaseerd op een appartementen gebouw met wooneenheden en kantooreenheden. De extra premie betreft het hogere risico voor winkels, openbare ruimte en horeca gelegenheden. De premie differentiatie is door onze verzekeringsmaatschappij in 2004 definitief vastgesteld. De standaard premie komt conform 2003 ten laste van alle eigenaren (artikel 14d van de splitsingsakte). De extra premie is conform 2003 toegerekend aan bedrijven (conform artikel 15 lid 4 van de splitsingsakte). k. WA-verzekering De kosten hebben betrekking op wettelijke aansprakelijkheidsverzekering. l. Telefoon- en kantoorkosten Hieronder zijn opgenomen de kosten voor telefoon, kopieerservice, lidmaatschappen, abonnementen, bestuurderaansprakelijkheidsverzekering, kosten van vergaderingen en andere kantoorbenodigdheden. m. Externe beheerder De kosten voor de externe beheerder VVE Diensten Nederland zijn lager uitgevallen dan begroot. De vervroegde beëindiging van de dienstverlening door VVE Diensten Nederland heeft tot deze verlaging geleid. Het opstellen van de begroting 2005 alsmede het opstellen van de jaarrekeningen 2003 en 2004 is wederom in eigen beheer uitgevoerd. Dit heeft tot een kostenbesparing geleid voor de Vereniging. n. Technische- en juridische bijstand De kosten hebben onder meer betrekking op de juridische bijstand en advisering liften. p. Diversen / onvoorzien De kosten hebben betrekking op de nieuwjaarsreceptie, de bankkosten en de kosten van een asbestclaim van € 7.000. Een bedrijfseigenaar heeft eind 2004 een claim ingediend van € 9.343 (excl. BTW) voor de kosten van verwijdering asbest in het dak, dat eigendom is van de VVE, en het aanbrengen van nieuwe plafondplaten in zijn kantoorpand. De claim is na overleg met de bedrijfseigenaar en op advies van onze juridische adviseur beoordeeld en vastgesteld op € 7.000.

Jaarrekening 2004 van de Vereniging van Eigenaren...

Documents

Transcript of Jaarrekening 2004 van de Vereniging van Eigenaren...