JAARDOCUMENT SAXENBURGH GROEP 2014JAARDOCUMENT SAXENBURGH GROEP 2014 14 mei 2015 3 1. Voorwoord Met...

JAARDOCUMENT SAXENBURGH GROEP 2014 14 mei 2015

2

Inhoudsopgave

Inhoudsopgave ............................................................................................................................................................ 2

1. Voorwoord ............................................................................................................................................... 3

2. Profiel ....................................................................................................................................................... 5

2.1 Organogram (structuur van het concern) ...................................................................................... 5

2.2 Strategie en doelstelling ................................................................................................................. 6

2.3 Algemene identificatie gegevens ................................................................................................... 6

2.4 Werkgebieden Ouderenzorg .......................................................................................................... 7

2.5 Kerngegevens Ouderenzorg ........................................................................................................... 8

2.6 Werkgebieden Ziekenhuiszorg ....................................................................................................... 9

2.7 Kerngegevens Ziekenhuiszorg ...................................................................................................... 10

2.8 Samenwerkingsrelaties ................................................................................................................ 10

3. Bestuur, Toezicht en bedrijfsvoering ...................................................................................................... 11

3.1 Zorgbrede governance code ......................................................................................................... 11

3.2 Samenstelling Raad van Bestuur en relevante nevenfuncties per 31-12-2014 ............................ 12

3.3 Samenstelling Raad van Toezicht en relevante nevenfuncties per 31-12-2014 ........................... 13

3.4 Afgetreden leden Raad van Toezicht in 2014 ............................................................................... 14

4 Bedrijfsvoering ....................................................................................................................................... 15

4.1 Terugblik verslagjaar 2014 ........................................................................................................... 15

4.2 Personeel ...................................................................................................................................... 16

4.3 Samenvatting verlies en winst rekening Saxenburgh groep ........................................................ 16

4.4 Financiële risico’s en onzekerheden ............................................................................................. 17

5 Advies en inspraak .................................................................................................................................. 18

5.1 Cliëntenraad Ziekenhuis (CR-RZZ) ............................................................................................... 18

5.2 Cliëntenraad Ouderenzorg (CRO) ................................................................................................. 18

5.3 Ondernemingsraad ...................................................................................................................... 18

5.4 Medische stafbestuur .................................................................................................................. 19

5.5 V&VS (Verpleegkundig en Verzorgende Staf)............................................................................... 20

6. Beleid, inspanning en prestatie .............................................................................................................. 21

6.1 Meerjarenbeleid ........................................................................................................................... 21

6.2 Informatisering & Automatisering, EPD, ECD ............................................................................... 22

6.3 Milieuzorg ..................................................................................................................................... 22

6.4 Kwaliteit en veiligheid van onze cliënten ..................................................................................... 23

6.5 Kwaliteit en veiligheid van onze medewerkers ............................................................................ 25

7 Vitaal Vechtdal ....................................................................................................................................... 29

8. Financieel beleid ..................................................................................................................................... 31

9. Jaarrekening ........................................................................................................................................... 32


3

1. Voorwoord Met elkaar voor elkaar Het jaar 2014 kan voor de Saxenburgh Groep gezien worden als een overgangsjaar. Eind 2013 werden de financiële problemen en de kwaliteitsproblemen binnen de ouderenzorg zichtbaar. Deze problemen hebben geleid tot het vertrek van een lid van de raad van bestuur en van de financieel manager. Het interim lid van de raad van bestuur heeft inzichtelijk gemaakt wat de problemen waren. Op basis hiervan heeft de met ingang van 1 juli 2014 vernieuwde raad van bestuur een omvangrijk besparingsprogramma vastgesteld. Dit programma moet leiden tot een structureel gezonde financiële positie van de Saxenburgh Groep. De zorgverzekeraars hebben kennis genomen van het programma en steunen de aanpak van de raad van bestuur. Ook met de huisbankier, ABNAMRO, is een nieuwe kredietovereenkomst overeengekomen. De kwaliteitsproblemen in de ouderenzorg zijn voortvarend aangepakt. De inspectie voor de gezondheidszorg heeft de vorderingen geconstateerd en het verscherpt toezicht in het najaar van 2014 opgeheven. De raad van bestuur is alle geledingen binnen de Saxenburgh Groep dankbaar voor het feit dat gezamenlijk is gewerkt aan zowel het herstel van de financiële situatie als ook de kwaliteitsverbeteringen binnen de ouderenzorg. Raad van bestuur, bestuur medisch staf, management team, ondernemingsraad, bestuur V&VS, cliëntenraden en raad van toezicht hebben eendrachtig samengewerkt. Hiermee is een goede basis gelegd voor de verdere ontwikkelingen in 2015. Behoud en verbetering kwaliteit Binnen de ouderenzorg is in het kader van de acties naar aanleiding van het verscherpt toezicht van de IGZ een oud inspecteur van de IGZ gevraagd te helpen. Hij heeft de vorderingen per locatie getoetst en aanbevelingen gedaan voor verdere verbeteringen. In 2015 zal hij zijn activiteiten voor de Saxenburgh Groep voortzetten. In 2015 is door het bestuur van de medische staf in nauw overleg met de raad van bestuur een medisch beleidsplan opgesteld. Hierin staan de grenzen van de zorg beschreven en is aangegeven hoe de medische staf en de raad van bestuur de kwaliteit monitoren. Daarnaast is een kwaliteitscyclus afgesproken waarbij de raad van bestuur en het medisch stafbestuur twee keer per jaar met elke vakgroep de kwaliteitsaspecten bespreken. Voor elke vakgroep is een kwaliteitsdashboard samengesteld.

H.J.B. Janssen P.M. Terwijn


4

Verslag Raad van Toezicht Het jaar 2014 kende voor de Raad van Toezicht twee centrale thema’s, het herstel van de financiële positie en de kwaliteitsverbetering binnen de ouderenzorg. Eind 2013 werd de raad van toezicht geconfronteerd met een schrijven van de huisbankier, ABNAMRO. In die brief werd het vertrouwen in de nieuwbouwplannen en de bijbehorende financiële ramingen opgezegd. Uiteindelijk is geconcludeerd dat er noodzaak was tot vernieuwing in de Raad van Bestuur. De Raad van Toezicht benoemde vervolgens per 12 december de heer de Bie als interim bestuurder. De RvT gaf hem de opdracht inzicht te verschaffen in de financiële situatie van de Saxenburgh Groep en oplossingsrichtingen te formuleren. De heer de Bie heeft zijn inzichten meerdere keren besproken met de Raad van Toezicht. Vanuit die inzichten heeft de Raad samen met de Raad van Bestuur richting gegeven aan de noodzakelijke verbeteringen. Met ingang van 1 juli 2014 is de heer H.J.B. (Henri) Janssen tot voorzitter van de Raad van Bestuur benoemd. Hij vormt samen met mevrouw P.M. (Pauline) Terwijn de Raad van Bestuur van de Saxenburgh Groep. De Raad van Toezicht heeft de vernieuwde raad van bestuur gevraagd een omvangrijk besparingsprogramma samen te stellen. De totale omvang van de besparingen bedraagt € 10 mln. op jaarbasis. Het programma moet in 2015 gerealiseerd zijn. De Raad van Toezicht heeft dit programma goedgekeurd en is van mening dat de Saxenburgh Groep door de uitvoering van het programma de continuïteit kan veiligstellen. In het najaar van 2014 hebben de leden van de Raad van Toezicht, met uitzondering van de nieuw aangetreden voorzitter, hun positie ter beschikking gesteld om ruimte te kunnen maken voor de ontwikkeling en implementatie van de hernieuwde koers van de Saxenburgh Groep. De heren J. A. (Jan) Kruijer en H. (Bert) van Boggelen en mevrouw A. H. E. M.(Angela) Maas zijn inmiddels toegetreden tot de Raad van Toezicht. De heer van Boggelen zal de portefeuille verandermanagement en personeelsaangelegenheden op zich nemen en is tevens vicevoorzitter van de raad van toezicht. De heer Kruijer heeft als aandachtspunt financiën en vastgoed en is voorzitter van de audit commissie. Mevrouw Maas heeft heet aandachtsgebied kwaliteit en veiligheid en is voorzitter van de commissie kwaliteit van de raad. In de loop van 2015 hoopt de Raad weer voltallig te zijn. Clara Feyoena heem, centrum voor ouderenzorg in Hardenberg, is begin 2014 onder verscherpt toezicht geplaatst van de inspectie voor de gezondheidszorg, zorgcentrum Welgelegen te Gramsbergen kreeg verscherpte aandacht. Mevr. Terwijn van de Raad van Bestuur heeft de verbeteringen met kracht ter hand genomen. De Raad van Toezicht is intensief betrokken geweest bij de verbeteringen en heeft de vorderingen gemonitord. In november heeft de IGZ het vertrouwen in de Saxenburgh Groep uitgesproken en het verscherpt toezicht opgeheven. In 2014 is de betrokkenheid van veel verschillende mensen bij de Saxenburgh groep verder vergroot. Inwoners uit de regio, andere zorgaanbieders, gemeenten en werkgevers zijn meer deel gaan uitmaken van het netwerk van de Saxenburgh groep. Met huisartsen, gemeenten, ziekenhuis en ouderenzorg is een uniek samenwerkingsverband aangegaan onder de naam Vitaal Vechtdal wat in 2013 tot een proeftuin is benoemd door de minister van Volksgezondheid (VWS). Daarmee heeft de regio een voorbeeldrol voor de rest van Nederland als het gaat om de ontwikkeling en bevordering van gezondheid. Vitaal Vechtdal heeft in het najaar van 2014 samen met Achmea en Vrieling Adviesgroep te Hardenberg de Vitaal Vechtdal zorgverzekeringspolis uitgebracht. Voor 2015 hebben ca. 15.000 inwoners uit de regio gekozen voor deze polis. Het jaar 2014 was uitdagend jaar voor de Saxenburgh groep en wij zijn er nog niet. Toch ontmoet de Raad telkens weer veel betrokkenheid. De Raad van Toezicht spreekt zijn waardering uit voor de inzet waarmee alle medewerkers, medisch specialisten en adviesorganen hebben bijgedragen aan de goede zorg die is verleend aan patiënten en bewoners. Namens de Raad van Toezicht Drs. H. Th. M. Pieper


5

2. Profiel Doelstelling Onder het motto 'Zorg dichterbij Beter', heeft de Saxenburgh Groep zich ten doel gesteld om de bevolking van de gemeenten Coevorden, Hardenberg en Ommen te voorzien van precies die zorg waar door haar patiënten, cliënten en bewoners om wordt gevraagd. Omschrijving van kernactiviteiten De Saxenburgh Groep is in haar huidige vorm in de loop van het laatste decennium ontstaan uit een fusie van een ziekenhuis en meerdere ouderenzorginstellingen. De divisie ziekenhuiszorg wordt gevormd door het Röpcke-Zweers Ziekenhuis en een Psychiatrische Afdeling van een Algemeen Ziekenhuis (PAAZ), de divisie ouderenzorg omvat meerdere verpleeg- en verzorgingstehuizen op diverse locaties binnen de gemeenten Coevorden, Hardenberg en Ommen. De activiteiten worden gefinancierd uit publieke middelen, zoals de zorgverzekeringswet, de AWBZ en de WMO. Belangrijkste producten Basisziekenhuiszorg en ouderenzorg in de vorm van wonen, welzijn en zorg zijn de belangrijkste zorgproducten van de Saxenburgh Groep. De ziekenhuiszorg wordt gevormd door het Röpcke-Zweers Ziekenhuis, een PAAZ afdeling aldaar en het dagziekenhuis Aleida Kramer in Coevorden. Daarnaast zijn er polikliniekfaciliteiten gesitueerd in Ommen, Westerhaar en Slagharen. De divisie ouderenzorg omvat de verpleeghuis- en verzorgingshuisfunctie in Coevorden, Hardenberg, Ommen en Gramsbergen.

2.1 Organogram (structuur van het concern)

In 2014 is een start gemaakt met de inrichting van de nieuwe organisatie, dat heeft in bovenstaand organogram

geresulteerd, in 2015 zal de organisatie nog compacter worden.


6

2.2 Strategie en doelstelling De Saxenburgh Groep (SXB) is een veelzijdige, multifunctionele zorgaanbieder in het Vechtdal en de regio Coevorden. Als aanbieder van medisch-specialistische basisziekenhuiszorg, complexe intramurale en VPT-zorg voor ouderen, revalidatiezorg en psychiatrische zorg, heeft de Saxenburgh Groep te maken met majeure veranderingen, ingegeven door ontwikkelingen in de vakgebieden, consumententrends en overheidsmaatregelen. Het is de ambitie van de Saxenburgh Groep om in de regio breed herkend en erkend te worden danwel te blijven als vitale en onmisbare schakel in de keten van gezondheid en zorg. Samen met huisartsen, samen met andere zorgaanbieders en samen met de gemeenten in de regio. En uiteraard in afstemming met de cliënten en patiënten zelf. Hoe de basiszorg voor de inwoners van het zorggebied behouden kan blijven en op welke manier zorg zich dichter naar de mensen thuis toe beweegt. Als basis voor het strategisch plan zijn de onderscheidende kenmerken van de Saxenburgh Groep geformuleerd: de effectieve samenwerking met alle betrokken organisaties in de verschillende ketens van zorg. Daarnaast zijn kwaliteit en vakkundigheid belangrijke kenmerken die weliswaar als randvoorwaarde worden beschouwd. Onderscheidend zijn ook de hoge tevredenheid van cliënten en patiënten, alsmede van verwijzers, over de diensten van de Saxenburgh Groep. Met vier strategische speerpunten focust de Saxenburgh Groep haar activiteiten op de genoemde ambitie:

Scherp en herkenbaar profiel voor multidisciplinaire zorg om langer vitaal te blijven

Productiviteitsverbetering / Operational Excellence voor grotere opbrengst per FTE

Saneren en herinrichten van niet-profielgerelateerde onderdelen

Vitaal Vechtdal onderzoekt haalbaarheid van regionale zorgcoöperatie met bijpassende polis

Deze ambitie is haalbaar als de vier strategische randvoorwaarden op orde zijn en blijven:

Modern en persoonlijk patiëntencontact

Eigentijdse locaties

Procesbeheersing

Kwaliteit leveren en zichtbaar maken

De Raad van Bestuur, de medische staf, de huisartsen in de regio, de 1e lijnverloskundigen, de

patiënten/cliëntenorganisaties en de gemeenten in de regio hebben zich uitgesproken voor de keuzes in het

strategisch plan en verwachten dat deze bijdraagt aan de borging van een samenhangend pakket van

zorgvoorzieningen dat aansluit bij de verwachte zorgbehoefte in het Vechtdal en de regio Coevorden.

Ten behoeve van dit strategisch plan is het profiel van het ziekenhuis (inclusief revalidatie en psychiatrie) en van

de ouderenzorg geactualiseerd en zijn de belangrijkste trends in zorgvraag en -aanbod aangegeven.

2.3 Algemene identificatie gegevens Verslagleggende rechtspersoon: Stichting Saxenburgh Groep Postadres voor alle instellingen: Postbus 1, 7770 AA Hardenberg Internetpagina: www.sxb.nl Identificatienummer: NZa: 10-301 Kamer van Koophandel: 05075996


7

2.4 Werkgebieden Ouderenzorg De Saxenburgh Groep divisie ouderenzorg valt onder het zorg-/werkgebied van het zorgkantoor Drenthe/Zwolle/Flevoland. De divisie ouderenzorg biedt de volgende diensten aan: • Intramurale zorg (deels in de vorm van kleinschalig wonen) • Extramurale zorg • Volledig Pakket Thuis • Deeltijdzorg (dagbesteding) De locaties in de regio waar ouderenzorg beschikbaar is:


8

2.5 Kerngegevens Ouderenzorg Onderstaande gegevens betreffen uitsluitend ZVW- en/of AWBZ-gefinancierde zorg. 2014 2013 Cliënten per einde verslagjaar aantal cliënten

Aantal cliënten in instelling op basis van een ZZP 493 cliënten 509 cliënten Aantal cliënten met verblijf op basis van volledig pakket 52 cliënten 58 cliënten thuis (VPT) Aantal extramurale cliënten (inclusief cliënten met begeleiding of dagbesteding (op basis van de functie BGI en/of BGG) voor zover niet opgenomen in een instelling) 236 cliënten 272 cliënten Capaciteit aantal plaatsen

Aantal beschikbare bedden/plaatsen met verblijfszorg per einde verslagjaar, inclusief vroegere gezinsvervangende tehuizen 525 plaatsen 577 plaatsen* Productie gedurende het verslagjaar aantal dagen, dagdelen, uren

Aantal dagen zorg met verblijf 182.806 dagen 195.780 dagen Aantal dagen zorg op basis van volledig pakket thuis (VPT) 20.324 dagen 18.808 dagen Aantal dagdelen dagbesteding (op basis van de functie Begeleiding in groepsverband (BGG) 37.640 dagdelen 38.762 dagdelen Aantal uren extramurale productie (exclusief dagbesteding op basis van de functie Begeleiding in groepsverband (BGG) en Wmo-zorg) 27.749 uren 24.393 uren Personeel in loondienst aantal personen aantal fte

Aantal personeelsleden in loondienst per einde verslagjaar 1024 pers./641,7 fte 656 fte Innovatie % van de bedrijfsopbrengsten

Bestedingen aan innovatie 0% 0% * 2013 is inclusief geriatrische revalidatie, 2014 is exclusief


9

2.6 Werkgebieden Ziekenhuiszorg Het Röpcke-Zweers Ziekenhuis verleent als algemeen ziekenhuis medisch-specialistische zorg (diagnostiek, behandeling en nazorg) inclusief de daaraan gerelateerde verpleging en verzorging. De Saxenburgh Groep is actief binnen de gemeenten Hardenberg, Coevorden, en Ommen en in het tussenliggende buitengebied.

Diensten Het ziekenhuis biedt de volgende medisch specialistische diensten:

Anesthesiologie

Cardiologie

Chirurgie

Dermatologie

Gynaecologie

Geriatrie

Intensivisten

Interne Geneeskunde

Kindergeneeskunde

Keel-, Neus- en Oorheelkunde

Klinische Chemie

Longgeneeskunde

Medische microbiologie

Medische Psychologie

Neurologie

Nucleaire Geneeskunde

Oogheelkunde

Orthopedie

Ouderengeneeskunde

Pathologie

Psychiatrie/ klinische psychologie

Radiologie

Radiotherapie

Revalidatie Geneeskunde

Reumatologie

SEH-geneeskunde

Urologie

Ziekenhuisfarmacie


10

2.7 Kerngegevens Ziekenhuiszorg

2013 2014

Aantal policonsulten 126.400 126.626

Operatieve verrichtingen 13.687 12.956

Dagopnamen 9.197 8.657

Langdurige observatie zonder opname 536

Klinische opnamen 8.789 8.199

Verpleegdagen 37.106 32.974

Ligduur kliniek 4,2 4

geopende dot's (met verrichting) 89.256 89.090

gesloten dot's (met verrichting) 88.138 88.121

In de afgelopen jaren zijn de producten die door ziekenhuizen vastgelegd worden substantieel verandert. Deze veranderingen variëren van grote wijzigingen zoals de implementatie van DOT (DBC’s Op weg naar Transparantie) per 2012 maar ook zijn er kleinere wijzigingen zoals de nieuwe definitie die geldt voor eerste polibezoeken. Ook zijn er nieuwe verrichtingen bij gekomen zoals de Langdurige observatie zonder opname (lozo). In bovenstaande tabel staan een aantal van de geregistreerde verrichtingen en zorgproducten die een beeld geven van de grote lijn ontwikkelingen. In grote lijnen is er in 2014 evenveel poliklinische zorg geleverd maar is het aantal zwaardere behandelingen zoals opnamen en operatieve verrichtingen gedaald.

2.8 Samenwerkingsrelaties De Saxenburgh Groep (SXB) kent een regionale functie. Vanuit een aanvankelijk klein ziekenhuis met een beperkt

aantal specialisten, is al vroegtijdig samenwerking gezocht met andere ziekenhuizen en vakgroepen-

maatschappen om te komen tot optimale zorg. Altijd vanuit de basisredenatie; dichtbij wat kan, verder weg wat

moet. De reden lag op dat moment niet bij externe druk. De aanleiding werd gevonden in het willen bieden van

goede, optimale en snelle zorg.

Er bestaan samenwerkingsrelaties met de volgende partners:

Isala Zwolle IKNL GHOR Veiligheidsregio

UMCG Care for Cancer RAV Drenthe en IJsselland

UMCN Radiotherapiegroep Deventer Pento AC Zwolle

Medisch Spectrum Twente (MST) Medizorg Vegro

VUMC Zorg op Stee DiaBij

Ziekenhuis Groep Twente (ZGT) SEIN Zwolle Convatec

Treant Zorggroep SBOH Revalidatiecentrum Roessingh

Netwerk Acute Zorg Zwolle Medrie Baalderborgh Groep

Icare Parkinsonnet Wenckebach opleidingscentrum

Combicare Code Rood Regio Apotheek Vechtdal

Netwerk Acute Zorg Midden/Oost Nederland

ROAZ Zwolle Stichting Algemene Ziekenhuizen


11

3. Bestuur, Toezicht en bedrijfsvoering

3.1 Zorgbrede governance code Governance-structuur De Saxenburgh Groep hanteert de Zorgbrede Governancecode van de branchevereniging Zorg. Voor zowel het ziekenhuis als de V&V-sector worden de normen van de code doorgevoerd. In navolging van de wet Toelating Zorginstellingen (WTZi) is in 2006 besloten om het enquêterecht toe te wijzen aan de Cliëntenraad en dit in de statuten op te nemen. De stichting Saxenburgh Groep wordt bestuurd door een tweehoofdige Raad van Bestuur. De Raad van Toezicht houdt toezicht op de Raad van Bestuur. De Raad van Bestuur heeft de taak de stichting Saxenburgh Groep te besturen met inachtneming van het bestuursreglement en de statuten van de Saxenburgh Groep. In het bestuursreglement wordt ingegaan op de taken, de verantwoordelijkheden, de bevoegdheden en de wijze van besluitvorming van en door de Raad van Bestuur. Daarnaast zijn transparantie en het tegengaan van belangenverstrengeling permanente aandachtsgebieden. In de statuten en het bestuursreglement zijn de aanbevelingen van de Commissie Health Care Governance verwerkt. Commissies binnen de Raad van Toezicht Binnen de Raad van Toezicht functioneren drie commissies, te weten de auditcommissie, de commissie Toezicht Kwaliteit van Zorg en een renumeratiecommissie. De taken en verantwoordelijkheden van de commissies zijn vastgelegd in het reglement auditcommissie Saxenburgh Groep respectievelijk het reglement Commissie Toezicht Kwaliteit van Zorg Saxenburgh Groep. Overleg Raad van Bestuur met Raad van Toezicht De Raad van Toezicht heeft in 2014 negen keer vergaderd met de Raad van Bestuur. Daarbij werd onder meer gesproken over de strategie en de voornaamste risico’s van de Saxenburgh Groep alsmede de uitkomsten van de beoordeling door de Raad van Bestuur van de interne risicobeheersing- en controlesystemen en significante wijzigingen daarin. Voorafgaand aan deze vergaderingen, vond telkens vooroverleg van de Raad van Toezicht plaats. Verder kwam de Raad van Toezicht nog één keer extra bijeen voor overleg zonder de Raad van Bestuur. De Raad van Toezicht laat zich door verschillende bronnen voorzien van informatie: Door de Raad van Bestuur, tijdens de reguliere Raad van Toezichtvergaderingen en tijdens het reguliere

overleg met de voorzitter van de Raad van Toezicht. Door de Vereniging Medische Staf: er vond twee keer overleg plaats. Door de Ondernemingsraad: er vond twee keer overleg plaats. Door de cliëntenraad ouderenzorg en cliëntenraad ziekenhuiszorg: er vond één keer afzonderlijk overleg

plaats met beide cliëntenraden. Door individuele gesprekken met diverse managers onder andere in het kader van de voorbereiding van de

functioneringsgesprekken met de Raad van Bestuur. Door de auditcommissie financiën. Deze vergadert in principe twee keer per jaar met de accountant, in het

bijzijn van de Raad van Bestuur en de manager Financiën & Informatie, en wel in mei (jaarrekening) en oktober (managementletter).


12

Evaluatie Raad van Toezicht De evaluatie van het functioneren van de Raad van Toezicht, in het licht van de toepassing van de Zorgbrede Governancecode, vond periodiek plaats aan de hand van een gestandaardiseerde lijst. In het najaar van 2014 hebben zes leden van de Raad van Toezicht aangegeven hun zetel ter beschikking te stellen. De Raad van Toezicht heeft hiertoe besloten om de strategische keuzes die de Saxenburgh Groep heeft ingezet ruimte te geven. Het is in het belang van de Saxenburgh Groep dat de Raad van Toezicht met een vernieuwende blik beoordeelt hoe de keuzes voor de strategische koers aansluiten op de maatschappelijke ontwikkelingen. De voorzitter bleef aan; hij is in mei 2014 aangetreden. Op deze wijze heeft hij de mogelijkheid om een nieuw team samen te stellen, waarin ervaring, continuïteit en vernieuwing samen kunnen gaan. Het gewenste profiel van de nieuwe leden en de selectieprocedure zijn kort daarna gepubliceerd. Inmiddels telt de Raad van Toezicht weer vier leden. Door de Raad van Toezicht verrichte werkzaamheden in 2014 De Raad van Toezicht heeft zich intensief bezig gehouden met het toezicht op de kwaliteit in de ouderenzorg en het herstel van de financiële positie. Een en ander mede naar aanleiding van het door de IGZ ingestelde verscherpt toezicht in zorgcentrum Clara Feyoena Heem. De plannen om te komen tot nieuwbouw van het ziekenhuis vormen een intensief onderwerp van gesprek tussen de Raad van Toezicht en de Raad van Bestuur. In de zorgvisie van de Saxenburgh Groep is ‘zorg dichterbij Beter’ een nadrukkelijk uitgangspunt. De uitwerking van de regiozorg met de huisartsen en gemeenten is voortdurend onderwerp van gesprek. In dit kader worden de ontwikkelingen rond Vitaal Vechtdal gevolgd. Waarborging deskundigheid Raad van Toezicht en de verdere ontwikkeling daarvan In 2014 heeft de Raad van Toezicht, samen met de Raad van Bestuur, deelgenomen aan een themabijeenkomst over het invoeren van de integrale bekostiging per 1 januari 2015. Daarnaast zijn de twee leden die ‘kwaliteit van zorg’ respectievelijk ‘cliëntenperspectief’ in hun portefeuille hebben, op werkbezoek geweest bij diverse locaties van de ouderenzorg. Onafhankelijkheid van de Raad van Toezicht Conform de governance code zijn de leden van de Raad van Toezicht onafhankelijk. Bezoldiging Raad van Toezicht Het beleid ten aanzien van de bezoldiging van de Raad van Toezicht vindt plaats conform de richtlijnen van de NVTZ, zo ook in 2014, met daarbij de kanttekening dat werd afgezien van de indexering van de tarieven.

3.2 Samenstelling Raad van Bestuur en relevante nevenfuncties per 31-12-2014 Naam Bestuursfunctie Nevenfuncties

Mw. P.M. Terwijn Lid Lid bestuurs- en adviescommissie NVZ Bestuurslid MCCH Hardenberg Lid Raad van Toezicht Kennispoort Zwolle

Dhr. drs. H.J.B. Janssen Voorzitter Lid Raad van Toezicht Flebologisch Centrum Grave Voorzitter Raad van Toezicht Medina Care te Rotterdam Voorzitter Stichting Certificering Actoren in de

Sportgezondheidszorg te Bilthoven

De nevenfuncties van de Raad van Bestuur zijn geaccordeerd door de Raad van Toezicht. De Raad van Toezicht is van mening dat er geen sprake is van belangenverstrengeling. De Saxenburgh Groep kent een algemene regel ter voorkoming van belangenverstrengeling. Evaluatie Raad van Bestuur De voorzitter en de vice-voorzitter van de Raad van Toezicht hebben uitsluitend met het lid van de Raad van Bestuur dat het gehele jaar in functie was, een functioneringsgesprek gehouden. In 2015 zal een functioneringsgesprek met beide leden van de Raad van Bestuur plaatsvinden.


13

3.3 Samenstelling Raad van Toezicht en relevante nevenfuncties per 31-12-2014 Met het oog op het aftreden van de voorzitter per 1 april 2014 en een lid per 1 november 2014 is in 2013 een werving- en selectieprocedure gestart voor een nieuwe voorzitter respectievelijk nieuw lid. Daarbij is een extern bureau ingeschakeld, die het proces heeft begeleid. De kandidaten zijn geworven middels een advertentie in een aantal dagbladen. Daarnaast hebben diverse leden met ingang van 22 september 2014 hun portefeuille beschikbaar gesteld. Aansluitend is een werving- en selectieprocedure gestart voor vijf nieuwe leden, waarbij de kandidaten zijn geworven middels een advertentie in een aantal dagbladen. Inmiddels zijn in maart 2015 twee nieuwe leden benoemd. Per 31 december 2014 bestaat de Raad van Toezicht uit twee leden:

Samenstelling Raad van Toezicht per 31-12-2014 Vergaderingen

2014 present

Dhr. drs. H.Th.M. Pieper 8 (van 8)

RvT SXB sinds 01-04-2014

Functie/portefeuille Voorzitter

Hoofdbetrekking Dijkgraaf waterschap Rijn en IJssel

Nevenfuncties Voorzitter CDA Overijssel Lid aandeelhoudersvergadering Nederlandse Waterschapsbank Lid Raad van Commissarissen Waterstromen BV Lid Raad van Toezicht Hogeschool Van Hall Larenstein

Dhr. drs. J.A. Kruijer 5 (van 5), waarvan 2 als toehoorder

RvT SXB sinds 01-11-2014

Functie/portefeuille lid, tevens lid auditcommissie

Hoofdbetrekking Directeur/eigenaar Figonance B.V, Finance en Governance

Nevenfuncties Extern lid Raad van Commissarissen, tevens voorzitter remuneratiecommissie Abiant te Groningen Lid Raad van Toezicht, tevens voorzitter auditcommissie Ziekenhuis Nij Smellinghe te Drachten Lid Raad van Commissarissen LTO Bedrijven BV te Wageningen


14

3.4 Afgetreden leden Raad van Toezicht in 2014

Afgetreden leden Raad van Toezicht in 2014

Dhr. mr. R.R. Schuldink

Periode 27-08-2004 (fusiedatum) tot 01-07-2014

Functie/portefeuille Voorzitter tot 01-04-2014 en lid van 01-04-2014 tot 01-07-2014

Mw. drs. E.P.L. Albersnagel-Thijssen

Periode 25-05-2009 tot 22-09-2014

Functie/portefeuille lid, tevens lid commissie toezicht kwaliteit van zorg / kwaliteit

Dhr. drs. P.A. Albracht

Periode 19-09-2011 tot 22-09-2014

Functie/portefeuille lid / bouw

Mw. L.T. Antuma-Duisterwinkel

Periode 01-01-2011 tot 22-09-2014

Functie/portefeuille lid benoemd op voordracht van de cliëntenraad, tevens plaatsvervangend lid auditcommissie, tevens lid commissie toezicht kwaliteit van zorg / cliëntenperspectief

Dhr. J. Liese

Periode 01-09-2010 tot 22-09-2014

Functie/portefeuille lid / algemeen

Dhr. F. Schepers

Periode 23-10-2006 tot 22-09-2014

Functie/portefeuille lid, tevens lid auditcommissie / financiën

Dhr. J. Westert

Periode 01-09-2010 tot 22-09-2014

Functie/portefeuille vice-voorzitter, tevens lid auditcommissie / algemeen


15

4 Bedrijfsvoering De Stichting Saxenburgh Groep heeft de interne bedrijfsvoering op basis van de jaarlijkse beleidscyclus georganiseerd. Door de personele wijzigingen op financieel gebied zijn niet alle processen volledig doorlopen. Er is in 2014 een start gemaakt met een nieuw meerjarenbeleidsplan, het oude plan liep tot 2015. Daarnaast zijn er kaders benoemd in de kaderbrief en is er een begroting vastgesteld. Gedurende het jaar zijn diverse rapportages uitgebracht, vanaf juli is er iedere maand een maandrapportage uitgebracht. In 2014 is duidelijk geworden hoe groot de financiële uitdaging van de Saxenburgh Groep is, er is daarom een start gemaakt met het programma “Samen slimmer 10 miljoen”. Zoals de titel aangeeft is dit programma gericht op het slimmer en efficiënter inrichten van de organisatie. Het uiteindelijke doel is een besparing van 10 miljoen op een totaal budget van ruim 110 miljoen. Het jaar 2014 heeft daarom in het teken gestaan van inzicht in de financiële uitdaging en het opstarten van de ombuiging van de financiële situatie. In de loop van 2014 is de begroting van 2015 vastgesteld, in deze begroting zijn de vastgestelde besparingen meegenomen. De management informatie is sterk verbeterd en wordt verder uitgebreid in 2015.

4.1 Terugblik verslagjaar 2014 Het jaar 2014 was in veel opzichten een uitzonderlijk jaar, zo begon de Saxenburgh Groep het jaar met een interim bestuurder en begin 2014 is er ook een interim financieel manager aangesteld. Beide interim managers hebben een half jaar de financiële uitdagingen in kaart. Per 1 juli 2014 is de nieuwe bestuurder als voorzitter van de Raad van Bestuur aangetreden, per 1 september 2014 is de positie van financieel manager ingevuld. Zoals aangegeven werd in de loop van 2014 duidelijk hoe groot de financiële uitdaging was. Het werd duidelijk dat er een weinig realistische begroting was opgesteld voor 2014. Omdat de acties pas in de loop 2014 vorm kregen en pas vanaf de tweede helft van 2014 doorgevoerd zijn heeft 2014 een fors negatief resultaat. In de laatste maanden van 2014 werd al vrijwel geen verlies meer gemaakt, dit kwam met name door de afbouw van personeel (tijdelijke contracten). In onderstaande grafiek is de ontwikkeling van de personeelsinzet (totale inzet inclusief variabel) zichtbaar:

Zoals te zien is, is het aantal arbeidsplaatsen binnen de Saxenburgh Groep fors gedaald, voor 2016 is het doel om 1100 fte in dienst te hebben. Hierbij is nog geen rekening gehouden met het eventueel uitbesteden van bedrijfsonderdelen. Ondertussen wordt er gewerkt aan het verhogen van de productiviteit om de patiënten en bewoners toch minimaal dezelfde hoeveelheid en kwaliteit van zorg te kunnen leveren.

1.100,00

1.150,00

1.200,00

1.250,00

1.300,00

1.350,00

1.400,00

1.450,00

1.500,00

jan feb mrt apr mei jun jul aug sep okt nov dec

2013 2014 2015


16

4.2 Personeel A. Personeel in loondienst Salarissen in

verslagjaar x € 1.00 Aantal personen

FTE’s

1. personeel patiënt/cliëntgebonden functies in loondienst

31.414 1432 896

2. Leerling-verpleegkundig, verzorgend en sociaal-(ped)agogisch personeel in loondienst

614 28 27

3. Management en ondersteunend personeel in loondienst

10.145 508 309

Totaal personeel in loondienst 42.173 1968 1232

4.3 Samenvatting verlies en winst rekening Saxenburgh groep

Ref. 2014

2013

€

€

BEDRIJFSOPBRENGSTEN:

Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties 16 40.062.203

42.081.686

Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC's / 17 1.392.268

1.528.527

DBC-zorgproducten A- en B-segment) Omzet DBC's / DBC-zorgproducten B-segment 18 66.318.564

62.575.414

Omzet DBC's / DBC-zorgproducten A-segment 19 0

0

Opbrengsten uit hoofde van transitieregelingen en 20 -13.686

3.412.690

honorariumplafonds Subsidies

21 1.224.722

1.102.602

Overige bedrijfsopbrengsten

22 3.541.283

3.542.253

Som der bedrijfsopbrengsten

112.525.354

114.243.171

BEDRIJFSLASTEN:

Personeelskosten

23 73.148.692

74.538.524

Honorariumkosten vrijgevestigd medisch specialisten die aan 24 0

0

de instelling voor medisch specialistische zorg declareren Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa 25 6.338.200

6.506.854

Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa 26 0

1.123.241

Overige bedrijfskosten

27 33.359.851

34.872.046

Som der bedrijfslasten

112.846.743

117.040.665

BEDRIJFSRESULTAAT

-321.389

-2.797.493

Financiële baten en lasten

28 -1.501.337

-1.776.584

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING

-1.822.726

-4.574.077

Voor meer informatie is de jaarrekening in hoofdstuk 9 beschikbaar.


17

4.4 Financiële risico’s en onzekerheden De Saxenburgh Groep heeft als zorginstelling die vier verschillende vormen van zorg biedt, ziekenhuiszorg, ouderenzorg, psychiatrische zorg (PAAZ) en geriatrische revalidatie, te maken met alle bijbehorende risico’s. Zo verandert de regelgeving van al deze vormen van zorg jaarlijks en soms met terugwerkende kracht. Ook zijn de economische omstandigheden de afgelopen jaren veranderd met nieuwe risico’s als gevolg. Hieronder zijn enkele risico’s die voor de Saxenburgh Groep spelen benoemd, de branchespecifieke risico’s die horen bij het verlenen van zorg zijn niet benoemd.

Risico’s Saxenburgh Groep Maatregelen

Winstgevendheid De Saxenburgh Groep heeft in 2013 en 2014 samen ruim 6,5 miljoen verlies geleden, hierdoor is het eigen vermogen fors gedaald. In 2015 moet de Saxenburgh Groep laten zien dat het winst kan maken om het vertrouwen te herstellen.

De Saxenburgh is in 2014 gestart met een besparingsprogramma van 10 miljoen euro. Inmiddels (mei 2015) is meer dan de helft hiervan behaald.

Liquiditeit Sinds gebleken is dat zorginstellingen ook failliet kunnen gaan is voor alle zorginstellingen het verkrijgen van geld moeilijker, door de grote verliezen bij de Saxenburgh Groep is dit een nog grotere uitdaging.

Met de huisbankier zijn in april 2015 afspraken gemaakt over haalbare ratio´s. Indien de besparingen behaald worden zal zowel de winstgevendheid als de liquiditeit geen probleem zijn.

Vakbonden Een deel van de besparingen is afhankelijk van de gesprekken met de vakbonden, hoe langer de gesprekken duren des te later worden deze besparingen behaald (des te minder effect hebben deze maatregelen in 2015).

De gesprekken met de vakbonden worden niet voortgezet (mei 2015), afspraken worden gemaakt met de ondernemingsraad.

Geneesmiddelen De kosten van geneesmiddelen stijgen jaarlijks fors, de opbrengsten zijn echter begrenst, hierdoor komt het resultaat onder druk te staan.

Active monitoring en gesprekken tussen het management, bestuur, specialisten en de apotheek moet leiden tot vroegtijdig inzicht. Daarnaast moeten de afspraken met zorgverzekeraars beter aansluiten op de kosten.


18

5 Advies en inspraak

5.1 Cliëntenraad Ziekenhuis (CR-RZZ) De Cliëntenraad Röpcke-Zweers Ziekenhuis (CR-RZZ) is een onafhankelijk, zelfstandig en adviserend orgaan en heeft tot taak het behartigen van de gemeenschappelijke belangen van patiënten, hun familie en bezoekers die gebruik maken van het Röpcke-Zweers Ziekenhuis, het dagziekenhuis Aleida Kramer en de door haar gevoerde poliklinieken. De Cliëntenraad adviseert de Raad van Bestuur over onderwerpen die voor patiënten van belang zijn. Deze adviesbevoegdheden zijn wettelijk vastgelegd. De leden van de CR-RZZ worden benoemd voor een periode van vier jaar, met een proefperiode van een jaar. Zij kunnen één maal voor een nieuwe periode worden benoemd. Vergaderingen/ Bijeenkomsten De CR-RZZ kwam in 2014 acht keer bijeen voor de reguliere vergaderingen. Vijf vergaderingen daarvan werden bijgewoond door de Raad van Bestuur en één vergadering met de Raad van Toezicht. De speerpunten voor 2014 waren: 1. Evaluatie roomservice verbeterpunten uit 2013 2. Contacten met zorgondernemers aanhouden/verbeteren 3. Gevolg van genomen besluiten door interim-bestuurder/Raad van Bestuur

5.2 Cliëntenraad Ouderenzorg (CRO) De CRO heeft tot taak om, binnen het kader van de doelstellingen van de Saxenburgh Groep, in het bijzonder de gemeenschappelijke belangen te behartigen van de cliënten van de instellingen, waarvoor de vertegenwoordigde cliëntenraden zijn ingesteld. De instellingen worden vertegenwoordigd door de locale Cliëntenraden ( LCO): De vertegenwoordigde cliëntenraden zijn: - LCO Coevorden/Gramsbergen (Aleida Kramer/'t Welgelegen) - LCO Hardenberg (Clara Feyoena Heem, Schoutenhof 2, Meander, Overlaat, Bekke, Oostloorn) - LCO Ommen (Imminkhoeve, Nijenhaghen,'t Vlierhuis, Stekkenkamp) De CRO en de Cliëntenraad Röpcke-Zweers Ziekenhuis overleggen gezamenlijk over aangelegenheden die betrekking hebben op het beleid van de hele organisatie. Vergaderingen/ Bijeenkomsten De DB CRO kwam in 2014 vijf keer bijeen voor de reguliere vergaderingen. Er hebben vijf overlegvergadering plaatsgevonden. De DB CRO heeft overleg gehad met de OR en V&V staf. Ook heeft overleg plaatsgevonden met hoofd facilitaire dienstverlening. Afgesproken is dat in het vervolg deze gesprekken in 2015 regelmatig zullen plaatsvinden.

De behandelde adviesaanvragen 2014 Herinrichting behandelorganisatie ouderzorg SXB Geriatrische revalidatie zorg Samenvoegen schakelafdelingen Aleida Kramer en CFH.

5.3 Ondernemingsraad De 15 leden van de ondernemingsraad worden gekozen uit twee kiesgroepen, ouderenzorg en ziekenhuiszorg. De ondernemingsraad werkt met twee vaste commissies, bestaande uit leden uit de ondernemingsraad: Een commissie Strategie & Financiën en een commissie Personeel & Arbo. De ondernemingsraad wordt ondersteund door een ambtelijk secretaris.


19

Overzicht adviesaanvragen Ondernemingsraad Saxenburgh Groep. • Digitalisering medisch archief kliniek en poliklinieken • Voordracht kandidaat Raad van Toezicht • Kandidaat Voorzitter Raad van Bestuur • Geriatrische Revalidatiezorg • Herinrichting behandelorganisatie ouderenzorg • Koepeldocument reorganisatie Saxenburgh Groep Instemmingaanvragen • Instemmingaanvraag strategisch opleidingsplan • Instemmingaanvraag interne werknemersklachtenregeling en regeling ongewenste omgangsvormen Initiatiefvoorstel door ondernemingsraad • Voorstel werkkostenregeling 2015

5.4 Medische stafbestuur De ‘Vereniging Medische Staf van de Saxenburgh Groep’ is opgericht in februari 2002. Leden van de vereniging zijn:

medisch specialisten specialisten ouderengeneeskunde

werkzaam bij de Saxenburgh Groep. De vereniging telde op 31 december 2014 achtennegentig leden en kent zowel leden met een dienstverband of detacheringovereenkomst met het ziekenhuis, als leden werkzaam in vrije vestiging. In het jaar 2014 bestond nadrukkelijk aandacht voor ‘kwaliteit en veiligheid’ en ‘integrale bekostiging’ en de toekomst van de Saxenburgh Groep. Onderwerpen als complicatieregistratie, individueel functioneren medisch specialist (IFMS) en volumenormen passeerden ook in 2014 de revue. Gesprekspartners en overleg

Raad van Bestuur

Huisartsen

Raad van Toezicht.

Ondernemingsraad.

Cliëntenraad Cure.

Bestuur van de Verpleegkundige en Verzorgende Staf Het bestuur heeft actief geparticipeerd in het ontwikkelen van medisch inhoudelijke- en bestuurlijke beleidsvraagstukken. Tevens is het bestuur aanwezig bij:

onderhandelingen met de zorgverzekeraars;

selectieprocedures

kwaliteitsvisitaties

de jaarlijks interne audit

beleidsdagdeel van de Raad van Bestuur

het jaargesprek met de inspecteur van IGZ Het bestuur heeft in het verslagjaar een medisch beleidsplan samengesteld in nauw overleg met de verschillende medisch specialismen van de Saxenburgh Groep. Ook is de regiovisie van de huisartsen erbij betrokken. Het beleidsplan bevat de visie en de doelen waar de vereniging medische staf en de huisartsen uit de regio voor staan. Een essentiële pijler is het leveren van de juiste en inherent hieraan veilige zorg ‘dichtbij als het kan, verder weg als het moet’. Vanaf 2015 zijn de vrijgevestigde specialisten van de Saxenburgh Groep verenigd in een coöperatie, dit in het kader van de invoering van integrale tarieven. Er zijn afspraken tussen het ziekenhuis en de coöperatie gemaakt in samenspraak met het stafbestuur. In 2015 zullen de onderlinge relaties verder uitgewerkt worden.


20

5.5 V&VS (Verpleegkundig en Verzorgende Staf) De V&VS is een adviesorgaan voor de Raad van Bestuur (RvB). De V&VS vormt een schakel tussen de Raad van Bestuur en de verpleegkundigen en verzorgenden werkzaam in de Saxenburgh Groep. De V&VS wil vanuit een beroepsinhoudelijke optiek adviseren aan RvB om de kwaliteit van zorg te waarborgen en te verbeteren, beroepsinhoudelijke ontwikkelingen te stimuleren en professionalisering / profilering van de beroepsgroep te bevorderen. In 2012 is de V&VS officieel geïnstalleerd als adviesorgaan. In 2014 heeft de V&VS een jaarplan opgesteld, welke wordt geëvalueerd. Gesprekspartners V&VS: Raad van Bestuur: Raad van Toezicht, Vereniging Medische Staf, Ondernemingsraad, Cliëntenraad /CRO, Jaargesprek IGZ, Calamiteiten In overleg met de Raad van Bestuur behandelde de V&VS in 2014 de volgende (selectie) onderwerpen:. • Visie op verpleegkundige zorg • Vrijheidbeperkende interventies • Positie van verpleegkundig specialisten • Verpleegkundige indicatoren • Voorschrijven van medicatie • Herinrichting kliniek • Calamiteiten patiëntenzorg


21

6. Beleid, inspanning en prestatie

6.1 Meerjarenbeleid De Saxenburgh Groep heeft een meerjaren plan vastgesteld met een looptijd tot en met 2015. Door de financiële ontwikkelingen en prognoses bleek eind 2013 de nieuwbouw niet haalbaar, dit resulteerde in vernieuwing van de Raad van Bestuur en de financieel manager. Het grootste manco in de oude plannen was dat er vrijwel geen positief resultaat behaald werd door de Saxenburgh Groep en toch was het plan om vele miljoenen te investeren in nieuwbouw. Op basis hiervan is duidelijk dat er meer aandacht moet zijn voor de financiële ontwikkelingen, alleen als er een ruim positief saldo behaald wordt kan worden gewerkt aan nieuwbouw plannen voor de toekomst. In het nieuwe meerjarenplan is er daarom veel aandacht voor de financiën van de Saxenburgh Groep. De belangrijkste uitgangspunten van het Saxenburgh Groep meerjaren plan zijn:

1 Behoud en/of verbetering van kwaliteit met daarnaast het inzichtelijk maken van de kwaliteit 2 Een jaarlijks financieel overschot van tenminste 2 miljoen 3 Een solvabiliteitsratio van 15-20% binnen 5 jaar 4 Verhoging van de productiviteit per fte medewerker/specialist 5 Adherentie verhoging door goede, snel toegankelijke zorg dichtbij

Behoud en/of verbetering van kwaliteit De Saxenburgh Groep levert goede kwaliteit en valt in diverse vergelijkingen op dit gebied positief op. Er is echter altijd ruimte voor verbetering, om dit te bereiken worden bijvoorbeeld intern pre inspectie bezoeken afgelegd om te controleren of alle onderdelen voldoen aan de eisen.

Een jaarlijks financieel overschot van tenminste 2 miljoen Om het eigen vermogen weer in de richting van het gewenste niveau te krijgen moet er nu winst gemaakt worden. Dit is ook noodzakelijk om in de toekomst alsnog nieuwbouw mogelijk te maken voor de oudste onderdelen van het ziekenhuis. Een solvabiliteitsratio van 15-20% binnen 5 jaar Los van het feit dat de Saxenburgh Groep in de toekomst wil investeren in nieuwbouw waarvoor geld noodzakelijk is, zijn er ook diverse externe partijen die eisen stellen aan de solvabiliteit. Met de huisbankier zijn afspraken gemaakt over de solvabiliteitsontwikkeling. Andere partijen met soortgelijk belangen zijn het waarborgfonds voor de zorg en de zorgverzekeraars. Verhoging van de productiviteit per fte medewerker/specialist Op basis van benchmark informatie werd in 2014 duidelijk dat de relatie tussen het aantal personeelsleden (fte) en de geleverde zorg niet in lijn ligt met branchegenoten. De besparingen die benoemd zijn in “samen slimmer 10 miljoen” leiden in veel gevallen tot minder personeel maar de geleverde zorg moet minimaal op hetzelfde niveau blijven, dit resulteerd in verhoging van de productiviteit. Adherentie verhoging door goede, snel toegankelijke zorg dichtbij De Saxenburgh Groep is een regionale zorgleverancier en streeft voor alle specialismen na dat een patiënt die zorg nodig heeft (en geen spoed betreft) binnen 1 week gezien kan worden door een specialist. Hierdoor wil de Saxenburgh Groep ook patiënten van de randgemeentes binnen de Saxenburgh Groep voorzien van snelle en goede zorg.


22

6.2 Informatisering & Automatisering, EPD, ECD Vanuit het strategisch beleidplan van de Saxenburgh Groep is het informatiebeleid opgesteld. Kernpunt in dat informatiebeleid (2013-2016) is om alle informatievoorziening voor de zorg (ziekenhuis EPD en ouderenzorg ECD) zoveel mogelijk te integreren en te digitaliseren. Dit alles gericht op optimale ondersteuning van de zorgprocessen en minimale administratieve lasten. De afgelopen jaren is de elektronische dossiervoering in zowel ziekenhuis als ouderenzorg verder doorgevoerd. In 2014 is aan de kant voor de ziekenhuiszorg de medische dossiervoering gecomplementeerd met de geïntegreerde medicatiegegevens, elektronisch voorschrijven van medicatie en toedieningregistratie van medicatie en de aansluiting op het Landelijk Schakelpunt (LSP) zijn daarvoor ingericht. Daarmee wordt het risico op onnodige medicatiefouten verder beperkt en de patiëntveiligheid dus vergroot. Longgeneeskunde, Geriatrie, Plastische chirurgie, Stoma verzorging zijn onderdelen die in 2014 zijn gestart met digitaal werken binnen het EPD. Daarmee werken nu nagenoeg alle specialismen volledig digitaal. Voor het bevolkingsonderzoek darmkanker en de aanlevering naar het landelijke systeem van de RIVM (ColonIS) zijn er aanpassingen in MDL systemen uitgevoerd. Aan de kant van de ouderenzorg ligt de nadruk in 2014 op de herinrichting van het cliëntendossier op basis van het model van Actiz. Het model van Actiz leidt de gebruiker langs onderwerpen die aan de orde moeten zijn, om kwaliteit van leven bespreekbaar te maken en daarbij voldoende aandacht te besteden aan gezondheidsrisico’s. De nieuwe inrichting is in 2014 afgerond en medewerkers zijn daarin geschoold. Naast de herinrichting van het zorgleefplan is het project invoering medische dossier-EVS binnen de ouderenzorg begin 2014 afgerond. Dat betekent dat er binnen de totale ouderenzorg elektronisch medicatie wordt voorgeschreven en dat het baxtersysteem overal is ingevoerd. In de planning voor het eerste kwartaal van 2015 staat een belangrijke procesverbetering op het gebied van de paramedici binnen de Saxenburgh Groep. De paramedische dossiervoering wordt verder geïntegreerd en gedigitaliseerd binnen het ziekenhuis EPD. Daarnaast worden allerlei aanvraagprocessen (nucleair onderzoek, cytostatica, bloedtransfusie) binnen de ziekenhuislogistiek verder ondersteund, en zullen verschillende nieuwe aanleveringen worden gemaakt (DICA, landelijke traumaregistratie, Roma). Voor de ouderenzorg zal de nadruk komen te liggen op het verder optimaliseren van de ECD onderdelen zorgleefplan en behandeldossier, en de aanpassingen in de software om de gewijzigde financiering van langdurige zorg op een goede manier te kunnen doen. Een continu punt van aandacht, ook in 2015 is de verbetering van de informatievoorziening en informatieverwerking tussen de Saxenburgh Groep en haar omgeving (de burger, de eerste lijn in de regio en de derde lijn samenwerkingspartners). Bedrijfsmatig wordt er ingezet om via het traject ‘Slimmer roosteren en plannen’ de inzet van personeel efficiënter te kunnen sturen. Daarvoor gaat de inrichting van het planningsysteem worden aangepast. En ook andere management stuur informatie vanuit een datawarehouse wordt verder doorontwikkeld.

6.3 Milieuzorg Milieu/gevaarlijke stoffen 2014 In 2014 heeft de Inspectie voor Transport en Leefomgeving op 26 juni een herhalingsinspectie gehouden, naar aanleiding van een eerdere inspectie in 2013. Deze herinspectie heeft aangetoond dat op het gebied van gevaarlijke stoffen de Saxenburgh Groep wordt voldaan aan de hiervoor geldende wetgeving. Om te beoordelen of het ziekenhuis voldoet aan de milieu eisen is in 2014 een eerste audit uitgevoerd in het ziekenhuis. Om dit proces te begeleiden heeft de Saxenburgh Groep een externe dienstverlener ingeschakeld. Deze milieu audits zullen volgens planning elk jaar worden gehouden binnen alle locaties van de Saxenburgh Groep.


23

6.4 Kwaliteit en veiligheid van onze cliënten Algemeen kwaliteit en veiligheid Voor de Saxenburgh Groep betekent het werken aan kwaliteit niets meer en ook niets minder dan het werken aan goede en veilige zorg. Optimale kwaliteit van zorg wordt gerealiseerd door: “deskundig, zorgvuldig, klantgericht en goed georganiseerd (doeltreffend en doelmatig) samenwerken”. Continu wordt er gewerkt aan verbetering vanuit een integraal kwaliteitssysteem. De afdeling veiligheid en kwaliteit van de ouderenzorg en het ziekenhuis zijn in 2014 geharmoniseerd en het Integrale Risicomanagement is verder ontwikkeld. Harmonisatie houdt in: dat in beide sectoren op dezelfde wijze wordt gewerkt aan veiligheid en kwaliteit. Op die manier is er uniformiteit en continuïteit. De Saxenburgh Groep voldoet aan de eisen en regels die voor zorgaanbieders en zorgverlenende instanties geldt. Toetsing, ook door derden, vormt een belangrijk onderdeel. Deze toetsing geeft de patiënten en cliënten de mogelijkheid om de kwaliteit van de geboden zorg te vergelijken met die van andere zorginstellingen en vindt op diverse manieren plaats: • Organisatiebrede accreditatie en certificering (NIAZ ) • Toetsing door de Inspectie van de Gezondheidszorg en externe visitaties • Deelname aan de landelijke kwaliteitsindicatoren • Deelname aan landelijke enquêtes en patiënten-cliëntentevredenheidsonderzoeken Veiligheidsmanagementsysteem. In de Saxenburgh Groep is een Veiligheidsmanagementsysteem ingevoerd. Onderdeel van dit VMS is de implementatie van het Veilig Incidenten Melden (VIM). Het ‘VIM melden’ is in 2013 volledig gedigitaliseerd met software die de meldingen meetbaar en volgbaar maken (PDCA) en is in 2014 ook de arbeidsongevallen procedure geïntegreerd in dit integrale meldsysteem. In beide sectoren wordt er op dezelfde wijze omgegaan met het Veilig Incident Melden. De centrale Veiligheidsraad bewaakt de rode draad en laat zij zich met betrekking tot 4 risicogebieden op hoofdlijnen informeren over; 1 Patiënt/Cliëntveiligheid en -tevredenheid 2 Veiligheid van medewerkers 3 Informatieveiligheid en betrouwbaarheid De input hiervoor wordt geleverd uit onderwerpen als; Kwaliteitsindicatoren, (specialistische) audits, audits op basis van Niaz, Arbeid en gezondheid , medische apparatuur, gebouwen, informatievoorziening, inspectie . Thema’s Veiligheid Management Systeem Naast het Veilig Incident Melden zijn in 2014 de VMS thema’s verder geïmplementeerd. In de ouderenzorg is de Norm Verantwoorde Zorg van toepassing en in het ziekenhuis werkt men met de 10 VMS veiligheidsthema´s, welke zijn ondergebracht in de bestaande weten regelgeving, maar ook een onderdeel zijn van de NIAZ accreditatie en de zorginkoopeisen. In de ouderenzorg wordt gewerkt vanuit de vier domeinen van kwaliteit van leven: Lichamelijk welbevinden en gezondheid, Woon- en leefsituatie, Participatie, Mentaal welbevinden

Ziekenhuis Landelijke Basisregistratie Ziekenhuiszorg (LBZ), De Hospital Standardized Mortality Ratio (HSMR) is de verhouding tussen het werkelijke en het ‘verwachte’ aantal sterfgevallen in een ziekenhuis, vermenigvuldigd met 100. Met ‘verwachte sterfte’ wordt bedoeld: de sterfte die op grond van het patiëntenprofiel kan worden verwacht. SMR-cijfers hebben betrekking op de verwachte sterfte - op basis van patiëntenprofielen – afgezet tegen de werkelijke sterfte per specialisme. De Landelijke Medische Registratie (LMR) is de informatiebron voor de berekening van de (H)SMR-cijfers.


24

De Saxenburgh Groep gebruikt haar sterftecijfers vooral voor interne kwaliteitsverbetering, voornamelijk om

inzicht te verkrijgen in vermijdbare sterftes. Hiertoe vindt dossieranalyse plaats naar onbedoelde

zorggerelateerde schade die mogelijk heeft bijgedragen aan het overlijden van patiënten. De HSMR van de

Saxenburgh Groep ligt rond het landelijk gemiddelde (HSMR van 2011 tot 2013 bedraagt 108).

De registratie van de comorbiditeit zal worden verbeterd waardoor een reëel beeld ontstaat van de HSMR. Medische kwaliteit, externe visitatie en IFMS De vakgroepen hebben het sturen op veiligheid en kwaliteit vastgelegd in het medisch beleidsplan en dit wordt ook extern getoetst. Een visitatie is een intercollegiale (externe) doorlichting van de vakgroep of maatschap in het ziekenhuis. Het doel is kwaliteitsverbetering van de zorgverlening aan de patiënt. Elke vakgroep wordt één keer in de vijf jaar gevisiteerd (naast de interne toetsingen). De aanbevelingen uit de visitaties worden door de vakgroep besproken met bestuurder en stafbestuur. In de halfjaarlijkse gesprekken met de vakgroepen wordt de voortgang van verbeterpunten gemonitord. Eind 2014 is er een begin gemaakt met een kwaliteitsdashboard per vakgroep. Calamiteiten Het accent heeft in 2014 vooral gelegen op het actualiseren en harmoniseren van de procedures ‘melden calamiteiten patientenzorg’, ‘intern onderzoek calamiteiten patientenzorg’ en ‘casusbespreking voor ouderenzorg en het ziekenhuis’. De Saxenburgh Groep volgt bij een calamiteit 1 de ‘leidraad meldingen Inspectie voor de Gezondheidszorg’. Dit betekent dat een onafhankelijke commissie een calamiteit analyseert en een onderzoeksrapportage (voorzien van conclusies en verbetermaatregelen) opstelt voor de Raad van Bestuur. Patiëntparticipatie en -tevredenheid In 2014 is de betrokkenheid / participatie van de patiënt bij zijn/haar opname in de Saxenburgh Groep verder ontwikkeld. Het Röpcke-Zweers Ziekenhuis heeft in 2014 het Achmea pluscertificaat patiëntervaringen toegekend gekregen voor haar patiëntenparticipatie.

Ouderenzorg Kwaliteitskeurmerken In 2014 is besloten dat de Saxenburgh Groep overgaat tot 1 keurmerkinstituut te weten NIAZ (waardoor een organisatiebrede accreditatie) Aldus is de samenwerking met het keurmerkinstituut HKZ beëindigd. In 2014 zijn tevens de voorbereidingen gestart voor de implementatie van NIAZ 3.0 (zelfevaluatie) binnen de Ouderenzorg (zelfevaluatie). Binnen NIAZ 3.0 zijn ook de normen langdurige zorg, thuiszorg en revalidatiezorg opgenomen en voldoet hiermee aan de normen/landelijke richtlijnen/wet en regelgeving die ook de IGZ stelt. Inspectie voor de volksgezondheid (IGZ) Na een periode van crisismanagement waarin een vervolgaanpak is gestart om noodzakelijke verbeteringen aan te brengen heeft de IGZ in november 2014 besloten het verscherpt toezicht voor de locatie Clara Feyoena Heem op te heffen. Medio maart 2015 zal de IGZ beoordelen of er wordt voldaan aan de resterende verbeterpunten die vastgelegd zijn in normen voor (verantwoorde) goede zorg. Cliënttevredenheidonderzoek In het voorjaar van 2013 is er een CQI meting uitgevoerd volgens de richtlijnen van het Centrum Klantervaring Zorg (CKZ) door een onafhankelijk onderzoeksbureau TRIQS. De rapportage bevat resultaten van de cliënt ervaringsmeting op basis van de CQ index VV&t, PG, somatiek, thuiszorg, dagbesteding/vervoer en revalidatiezorg. Het uitvoeren van deze meting is onderdeel van het Kwaliteitskader Verantwoorde Zorg. Resultaten van het onderzoek zijn in 2014 terug gerapporteerd aan cliëntenraden en management, met aangrijpingspunten voor verbeteringen in de zorg en dienstverlening. Meetresultaten worden vergeleken met de resultaten van andere zorginstellingen en aangeleverd ten behoeve van de landelijke benchmark.


25

Cliëntparticipatie kwaliteit en veiligheid Om de betrokkenheid van de cliëntenraad bij veiligheid en kwaliteit te vergroten zijn met hen afspraken gemaakt. Voor zover bekend is dit uniek in de zorgwereld. In 2015 worden de leden van de Cliëntenraad (gecertificeerd) opgeleid voor het uitvoeren van interne audits. Door leden van de Cliëntenraad in te zetten als interne auditor, zal deze toetsing van kwaliteit en veiligheid nu ook plaats vinden vanuit cliëntperspectief.

Zorgleefplan In 2014 heeft een doorontwikkeling plaatsgevonden van het huidige zorgleefplan op basis van het Actiz model (4 domeinen). Zie ook : Informatisering Klachten De Saxenburgh Groep vindt het belangrijk om te weten hoe patiënten en cliënten over de zorgverlening denken. Om de zorg te kunnen verbeteren wil de organisatie leren van de dingen, die in de ogen van de patiënt niet naar verwachting verlopen zijn. Daarom zijn klachten en suggesties van patiënten belangrijk. Het is niet altijd even gemakkelijk voor de patiënt om een klacht te uiten, te verwoorden of over te brengen. Voor zorgverleners is het niet prettig om te horen dat iemand niet tevreden is. Het heeft de voorkeur dat een patiënt zijn ongenoegen bespreekt met de zorgverlener die daar verantwoordelijk voor is. Wanneer dit niet het gewenste resultaat geeft of een gesprek niet mogelijk is kan de patiënt zich wenden tot de klachtenfunctionaris. Ook kan een patiënt zich zonder tussenkomst van de klachtenfunctionaris schriftelijk tot de Klachtencommissie wenden. Het totaal aantal klachtbemiddelingen over 2014 bedroeg 161. In 2013 bedroeg dit 140. Klachtencommissie Ziekenhuiszorg De klachtencommissie ontving in het verslagjaar 2014 elf klachtbrieven (ter vergelijking: in 2013 tien klachtbrieven). Er werden vier klachten uit 2013 afgehandeld. De commissie heeft in 6 klachten uitspraak gedaan; 2 klachten werden als gegrond verklaard en vier klachten ongegrond. De klachten richten zich op (algemeen benoemd): communicatie en voorlichting (tijdstip behandeling, niet bijtijds afzeggen of informatie over een behandeling). Voor de afhandeling van de andere klachten is in overleg met de klagers een andere afhandeling wijze gehanteerd. Klachtencommissie Ouderenzorg De Divisie Ouderenzorg maakt in 2014 gebruik van een externe commissie: de regionale klachtencommissie zuidoost Drenthe in Emmen. Per 1 jan 2015 zal er een Saxenburgh Groep brede klachtenregeling voor ziekenhuis en Ouderenzorg worden geïmplementeerd.

6.5 Kwaliteit en veiligheid van onze medewerkers Verloop personeel 2014 einde verslagjaar Verloop personeel Aantal personeelsleden Aantal Fte’s Instroompersoneel totaal

201

89,26

Uitstroom personeel totaal 327 120,97 Totaal aantal vacatures

1

Kwalitatief & Kwantitatief werkgeverschap Voor de fte ontwikkeling verwijzen we naar hoofdstuk 4.1.


26

De personele bezetting bestaat ultimo 2014 uit 2034 medewerkers, waarvan 193 mannen en 1.841 vrouwen.

De leeftijdsopbouw ziet er als volgt uit:

Sociale Aspecten In het kader van Maatschappelijk Verantwoord Ondernemen is de Saxenburgh Groep zich bewust van haar rol als één van de grootste werkgevers in de regio. In het kader van het project Vitaal Vechtdal en de vitale medewerker werkt de Saxenburgh Groep samen met andere werkgevers en Gemeenten in de regio. Onder invloed van overheidsmaatregelen worden werkzaamheden in de zorg anders georganiseerd en worden plannen gemaakt om de organisatie van de Saxenburgh Groep in lijn te brengen met de zorgvraag. Op dit moment is er een overschot op de arbeidsmarkt, op middellange termijn wordt echter in de zorg een tekort aan gekwalificeerde medewerkers op niveau 4 en 5 verwacht. Ook vraagt de context waarbinnen deze zorg wordt geleverd om een herverdeling van taken en een doorontwikkeling van kennis en vaardigheden. Om dit te kunnen realiseren wordt gericht geïnvesteerd in de beroepspraktijkvorming en in een intensief bij- en nascholingsprogramma van medewerkers. In het kader van de kwaliteitsimpuls ziekenhuiszorg heeft in 2014 het strategisch opleidingsplan vorm gekregen. Beroepspraktijkvorming De Saxenburgh Groep heeft haar aanbod voor opleidingsplaatsen in de zorg (beroepspraktijkvorming) afgestemd op de toekomstige behoefte aan instroom van medewerkers in de zorg én daarnaast een intensief opleidingsprogramma voor bestaande medewerkers zodat medewerkers en organisatie kunnen meebewegen richting ingezette koers.

mannen; 193

vrouwen; 1841

7%

17%

20% 32%

24% 15-25

25-35

35-45

45-55

55-65

0

100

200

300

400

BOL BBL

aantal stagiaires SXB

Ziekenhuis Ouderenzorg

2014 aantal BOL BBL Totaal

Ouderenzorg 316 64 380

Ziekenhuiszorg 136 12 148

Totaal 452 76 528


27

Ziekte verzuim Op basis van de verzuimontwikkelingen (verzuimcijfers en analyse) zijn vanaf 2013 wijzigingen doorgevoerd in het verzuimbeleid en doelstellingen geformuleerd ten behoeve van een betere beheersing van het verzuim, voor nu en in de toekomst. Het professionaliseren van de ondersteuning door HRM, onder meer met uitgebreidere rapportages en analyse van de ken- en stuurgetallen, is één van de doelstellingen binnen het arbo, verzuim en gezondheidsbeleid. Dit gewijzigde beleid werpt daadwerkelijk zijn ‘vruchten af’. Het verzuimpercentage in de Ziekenhuiszorg is in 2014 verder gedaald. In de Ouderenzorg is er sprake van een lichte stijging , maar niet significant. Het gemiddeld aantal ziekmeldingen per medewerker per jaar (meldingsfrequentie) is wederom verder gedaald van 1.08 in 2013 naar 0.94 in 2014. Dit terwijl bij ongewijzigd beleid een stijging werd voorspeld. Maar er is en blijft ook reden tot zorg, zo is de gemiddelde verzuimduur verder toegenomen. De aanpak van dit middellang en langdurig verzuim vraagt blijvend extra aandacht. Langduriger verzuim is bovendien vaak complexer van aard, en kenmerkt zich doordat er vaak meerdere oorzaken zijn.

Verzuimpercentage excl. zwangerschap

2013 2014

Ziekenhuiszorg 4,27 % 3,97%

Ouderenzorg 5,24% 5,46%

Er zijn risicofactoren die om verscherpte aandacht en gericht beleid vragen, zoals de vergrijzing van het personeelsbestand, en de noodzaak tot langer doorwerken. In combinatie met de blijvende veranderingen in de zorg en de aanhoudende druk om de personele capaciteit zoveel mogelijk te beperken vragen veel van medewerkers. Zonder gerichte (preventieve) acties en beleid zullen deze factoren de kans op verzuim doen toenemen. De stijging van de gemiddelde verzuimduur is daarvan een voorteken.

Scholing De Saxenburgh Groep onderhoudt met diverse onderwijs instellingen, zoals hogescholen Windesheim en het Alfa collega relaties om invulling te geven aan de scholingsbehoefte van medewerkers. Daarnaast stromen via de diverse onderwijs instellingen nieuwe collega’s in bij de Saxenburgh Groep. Arbeid en Gezondheid De ( Functiegerichte) Risico Inventarisatie & Evaluatie (RI&E) Inzicht in de gezondheidsrisico’s waaraan medewerkers in een bepaalde functie worden blootgesteld openen de weg naar een functie gerichte aanpak van gezondheidsproblemen van alle medewerkers. Vanuit deze visie heeft de Saxenburgh Groep enkele jaren geleden in eigen beheer een instrument ontwikkeld, die goed past in het licht van duurzaam inzetbaarheid. De samenwerking hierin met de bedrijfsarts heeft een belangrijke toegevoegde waarde op het gebied van preventie op het gebied van arbeid en gezondheid. De RI&E wordt gefaseerd geactualiseerd volgens een planning. De inspectie SZW (vm. Arbeidsinspectie) constateert ook dat in de zorgsector medewerkers te maken hebben met –soms ernstige –arbeidsrisico’s. De wet is op dit punt duidelijk; het is de verantwoordelijkheid van de werkgevers om te zorgen voor veilig en gezond werk. De inspectie kondigt daarom in 2014 een groot onderzoek aan in de landelijke ziekenhuizen.


28

In voorbereiding hierop is er in april 2014 een quickscan uitgevoerd in het ziekenhuis t.a.v. de inspectieonderwerpen: Arbeidstijdenwet (arbeid-en rusttijden) en werkdruk Een goede verdeling tussen werken rusttijden moet er voor zorgen dat medewerkers een goede balans kunnen houden tussen werk en privé. Mede door de druk op budgetten is het juist nu van groot belang dat deze balans wordt vertaald in ‘gezond-en slim’ roosteren en ook bewaakt wordt. Niet alleen dient deze balans te worden gevonden gezonde dienstroosters. Aandachtspunten als piekbelasting, overwerk, indeling van de werkzaamheden, communicatie e.d. zijn blijvende aandachtspunten om gezond te kunnen werken. Ongewenst gedrag (intimidatie/pesten) Klachten over ongewenste omgangsvormen en de mogelijkheid om zich te laten begeleiden door een vertrouwenspersoon zijn vastgelegd in een afzonderlijke regeling. De Saxenburgh Groep heeft hiervoor een onafhankelijk externe dienstverlener. Agressie Binnen het agressiebeleid zijn de volgende items geborgd: de publieke gedragscode, aandacht voor veiligheid in de gebouwen, inhoudelijke deskundigheid hoe om te gaan met agressie, meldingen en evaluatie, opvang en nazorg, aangifte en coördinatie en een goede samenwerking met de politie in deze regio. Het snel anticiperen op incidenten vormt hierbinnen een belangrijk criterium. Een leidinggevende die de verantwoordelijkheid neemt door zich ‘achter de medewerker te scharen’ geeft deze het vertrouwen dat zij zich gesteund voelt door de organisatie. Leidinggevenden kunnen zich laten bijstaan door de adviescommissie Agressie en Onveiligheid. Veilig prikken /-infectiepreventie Sinds 2013 is de Europese richtlijn van kracht geworden; kort samengevat dient een actief beleid te worden gevoerd om het aantal prikincidenten te verminderen. Ook binnen de Saxenburgh Groep komen jaarlijks nog (te veel) onnodige prikaccidenten voor. Ondanks vele verbetermaatregelen is er helaas nog te vaak sprake van de gedragscomponent.

Fysieke belasting De aandacht voor het verminderen van de fysieke (over) belasting is een structureel onderwerp. In de aanpak hiervan wordt op meerdere niveaus samengewerkt waarbij gebruik gemaakt wordt van onze interne expertise op het gebied van scholing en ergonomie.


29

7 Vitaal Vechtdal Vitaal Vechtdal werkt aan het versterken van de vitaliteit van de regio. Niet vanuit “zorg en ziekte”, maar vanuit “gedrag en gezondheid”. Daarvoor is samenwerking nodig tussen de domeinen thuis & tuin (gemeente, wonen, sport, welzijn), opleiding (onderwijs), werk en zorg. Kwaliteit van leven in de regio vraagt ook om toegankelijke zorg dichtbij: van mantelzorgers en vrijwilligers (nulde lijn), huisartsen, maatschappelijk werk (eerste lijn) tot aan de paramedisch en medisch-specialistisch zorg in het ziekenhuis en de GGZ (tweede lijn). Vitaal Vechtdal zet daarbij gericht in op een verhoging van de kwaliteit van leven in brede zin, een hogere participatiegraad in de buurten en dorpen en een vermindering van (zorg)kosten door bewustwording, innovatie en preventie. Vitaal Vechtdal is tot op heden vooral vorm gegeven, georganiseerd en ingevuld door betrokken professionals. De afgelopen jaren is het concept verder uitgewerkt, zijn de samenwerkingsrelaties tussen de eerste en tweede lijn in de zorg en tussen zorg, gemeenten en werkgevers versterkt, zijn er diverse innovatieve ideeën succesvol uitgevoerd en is er een stevige verankering ontstaan in de regio. Zichtbare resultaten zijn onder andere de JOGG gemeenten (Jongeren Op Gezond Gewicht) en de Vitaal Vechtdal zorgpolis. JOGG is een aanpak waarbij iedereen in een wijk of dorp zich inzet om gezond eten en bewegen voor jongeren (0-19) gemakkelijk en aantrekkelijk te maken. Niet alleen ouders en gezondheidsprofessionals zijn verantwoordelijk, maar bijvoorbeeld ook winkeliers, bedrijven, scholen en de gemeente houden zich bezig met het bevorderen van een gezonde leefstijl bij kinderen. De Vitaal Vechtdal Polis is regionale aanvullende zorgpolis waarbij geprofiteerd wordt van voordelen zoals extra bezoeken aan de fysiotherapeut, snelle doorlooptijden bij de ziekenhuizen in Hardenberg en Coevorden en een donatie aan een sportclub in de regio. Nu staat Vitaal Vechtdal voor een volgende fase waarbij een beweging ontstaat van en voor de bewoners van het Vechtdal.

Regio Apotheek Vechtdal De Regio Apotheek Vechtdal is een samenwerking tussen regionale openbare apotheken, apotheekhoudende huisartsen en de ziekenhuisapotheek in van het Röpcke-Zweers Ziekenhuis. Vele voordelen Door het voorkomen van medicatieverspilling, en de efficiency van de organisaties wordt jaarlijks 1 miljoen euro bespaard. De Regio Apotheek Vechtdal streeft naar gebruik van hetzelfde medicijn, thuis en in het Röpcke-Zweers Ziekenhuis. Vroeger werden bij een ziekenhuisopname de ongebruikte thuismedicijnen weggegooid, en bij ontslag gold hetzelfde voor de ongebruikte ziekenhuismedicijnen. Medicatieverspilling wordt voorkomen door dezelfde medicijnen te blijven gebruiken, ongeacht situatie of locatie. Dit maakt het voor de patiënt makkelijker, medicatieherkenning leidt tot meer medicatietrouw en vergrote patiëntveiligheid. Het elektronisch voorschrijven in het ziekenhuis verkleint de kans op fouten in de overdracht. De kans op miscommunicatie of het voorschrijven van verkeerde medicatie is veel kleiner geworden. Het Röpcke-Zweers Ziekenhuis is helemaal papierloos gegaan. Dit is goed voor het milieu en betekent het einde van onleesbare handschriften. Meer dan 70% van de burgers in de regio heeft een opt-in (toestemmingsverklaring) voor het LSP (Landelijk Schakelpunt) afgegeven waardoor het actuele medicatiegebruik van een patiënt te zien is bij de huisarts, het ziekenhuis of de apotheek. Ziekte, een blessure of ongeval komt vaak onverwacht, waarbij de kans groot is dat men bij een onbekende zorgverlener terecht komt. Het is belangrijk dat die zorgverlener actuele medische gegevens kan inzien om de juiste zorg te verlenen. Het Vechtdal is een landelijke koploper qua opt-in percentage, doordat huisartsen en apothekers samen zijn opgetrokken. Zij wijzen inwoners op het belang van deze toestemming.


30

Vastgoed De Saxenburgh Groep is van mening, dat het vastgoed ten dienste moet staan aan het zorgproces. Dit betekent dat er bestendige en economisch rendabele gebouwen en/of zorgcomplexen dienen te zijn, die voldoen aan de verwachting van onze patiënten/cliënten en passen bij ons ambitieniveau. Zij wil het vastgoedbeleid op een verantwoorde wijze binnen de organisatie verankeren en beheersbaar en transparant inrichten. De door de overheid ingezette veranderingen m.b.t. het onderbrengen van de kapitaallasten in de prijs van onze producten zijn leidend voor de wijze waarop het vastgoed wordt geëxploiteerd. Er zijn plannen om i.s.m. de gemeente Hardenberg en een ontwikkelaar, op het voorterrein van het ziekenhuis een Gezondheidspark te realiseren, De Saxenburgh Groep wil bij deze ontwikkeling ook de nieuwbouw van het ziekenhuis samen laten gaan, zodat onze klanten optimaal gebruik kunnen maken van alle geboden faciliteiten. Uitgangspunten voor die ontwikkeling zijn belegd in een gezamenlijke beleidsnotitie. Belangrijk is onze vaststelling dat de zorg op het voorterrein vooral gericht moeten zijn op preventie en gezondheid bevorderende activiteiten.


31

8. Financieel beleid De laatste jaren stellen overheid en de financiële sector hogere eisen aan de financiële stabiliteit van ziekenhuizen en zorgorganisaties. In 2013 voldeed de Saxenburgh Groep niet aan de gestelde eisen, dit leidde tot vernieuwing van de Raad van Bestuur en de financieel manager en in de loop van 2014 is de Raad van Toezicht teruggetreden. In 2014 is gewerkt aan het verbeteren van de financiële situatie, er zijn echter ook incidentele kosten gemaakt, bijvoorbeeld door de inzet van een interim bestuurder en interim financieel manager. Daarnaast zijn de meeste acties pas in de loop van 2014 opgestart en is het effect pas in de tweede helft van 2014 zichtbaar, bijvoorbeeld in de fte ontwikkeling. Als gevolg hiervan is er in 2014 opnieuw een verlies geleden door de Saxenburgh Groep. Om verdere verliezen in de toekomst te voorkomen is het korte termijn financieel beleid:

- Alleen noodzakelijke investeringen doen - Afbouw van niet productieve fte´s (minimalisatie van management en administratieve ondersteuning) - Productiviteit minimaal gelijk aan de benchmark - Verbetering van de afspraken met verzekeraars en zorgkantoor.

Op de lange termijn is het financieel beleid erop gericht een financieel stabiele organisatie te creëren om vanuit die positie te werken aan nieuwbouw. Om dit te kunnen bereiken moeten de financiële doelstellingen zoals genoemd bij het meerjaren beleid gerealiseerd worden (>= 2 miljoen winst per jaar, binnen 5 jaar naar een solvabiliteit van >= 15%).

Vooruitblik Zoals te zien is in de fte ontwikkeling (3.4) zijn de fte’s ook in de eerste maanden van 2015 verder gedaald. Er is daarnaast in de eerste maanden van 2015 meer zorg geleverd dan in diezelfde periode in 2014. Er zijn echter ook nieuwe CAO’s vastgesteld (zowel ziekenhuizen als ouderenzorg) dit leidt tot salarisverhoging en dus kostenstijging. Per saldo is er in de eerste maanden van 2015 een beperkte winst behaald, dit zal in de loop van 2015 verder uitgebouwd moeten worden om de begroting te kunnen halen. In de loop van 2015 zal er personeel afvloeien dat gebruik heeft gemaakt van een regeling voor oudere werknemers. De verwachting is dat, rekening houdend met alle nu bekende factoren, het begrote resultaat in 2015 van 2 miljoen haalbaar is.


32

9. Jaarrekening

Jaarverslaggeving 2014

Stichting Saxenburgh Groep

Model: enkelvoudige jaarrekening cure(ziekenhuizen + curatieve GGZ-instellingen)

Versie: 18 mei 2015


INHOUDSOPGAVE Pagina

5.1 Jaarrekening 20145.1.1 Balans per 31 december 2014 15.1.2 Resultatenrekening over 2014 25.1.3 Kasstroomoverzicht over 2014 35.1.4 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 45.1.5 Toelichting op de balans per 31 december 2014 115.1.6 Mutatieoverzicht immateriële vaste activa 225.1.7 Mutatieoverzicht materiële vaste activa 235.1.8 Mutatieoverzicht financiële vaste activa 245.1.9 Mutatieoverzicht vaste activa o.g.v. art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 255.1.10 Specificatie ultimo boekjaar onderhanden projecten en gereedgekomen projecten 295.1.11 Overzicht langlopende schulden ultimo 2014 305.1.12 Toelichting op de resultatenrekening over 2014 31

5.2 Overige gegevens5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening 415.2.2 Statutaire regeling resultaatbestemming 415.2.3 Resultaatbestemming 415.2.4 Gebeurtenissen na balansdatum 415.2.5 Nevenvestigingen 415.2.6 Controleverklaring 42


5.1 JAARREKENING


5.1 JAARREKENING

5.1.1 BALANS PER 31 DECEMBER 2014(na resultaatbestemming)

Ref. 31-dec-14 31-dec-13€ €

ACTIVA

Vaste activa

Immateriële vaste activa 1 0 0Materiële vaste activa 2 51.302.176 56.249.739Financiële vaste activa 3 1.468.791 1.527.190Totaal vaste activa 52.770.967 57.776.929

Vlottende activa

Voorraden 4 589.282 968.138Onderhanden werk uit hoofde van DBC's / 5 11.516.227 10.740.985 DBC-zorgproductenVorderingen uit hoofde van bekostiging 6 1.919.234 3.626.233Overige vorderingen 7 9.130.948 3.265.207Effecten 8 0 0Liquide middelen 9 13.732 14.848Totaal vlottende activa 23.169.423 18.615.411

Totaal activa 75.940.390 76.392.340

Ref. 31-dec-14 31-dec-13PASSIVA € €

Eigen vermogen 10Kapitaal 491.618 491.618Collectief-gefinancierd gebonden vermogen 2.281.821 4.104.547Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen 1.032.683 1.032.683Totaal eigen vermogen 3.806.122 5.628.849

Voorzieningen 11Voorzieningen uit hoofde van macrobeheersinstrument 0 0Overige voorzieningen 1.841.216 1.899.785

Langlopende schulden (nog voor meer 12 31.276.281 34.656.414 dan een jaar)

Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar)Schulden uit hoofde van bekostiging 6 276.650 3.657.326Overige kortlopende schulden 13 38.740.121 30.549.966

Totaal passiva 75.940.390 76.392.340

Pagina 1


5.1.2 RESULTATENREKENING OVER 2014

Ref. 2014 2013€ €


Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties 16 40.062.203 42.081.686Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC's / 17 1.392.268 1.528.527 DBC-zorgproducten A- en B-segment)Omzet DBC's / DBC-zorgproducten B-segment 18 66.318.564 62.575.414Omzet DBC's / DBC-zorgproducten A-segment 19 0 0Opbrengsten uit hoofde van transitieregelingen en 20 -13.686 3.412.690 honorariumplafondsSubsidies 21 1.224.722 1.102.602Overige bedrijfsopbrengsten 22 3.541.283 3.542.253

Som der bedrijfsopbrengsten 112.525.354 114.243.171

BEDRIJFSLASTEN:

Personeelskosten 23 73.148.692 74.538.524Honorariumkosten vrijgevestigd medisch specialisten die aan 24 0 0 de instelling voor medisch specialistische zorg declarerenAfschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa 25 6.338.200 6.506.854Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa 26 0 1.123.241Overige bedrijfskosten 27 33.359.851 34.872.046

Som der bedrijfslasten 112.846.743 117.040.665

BEDRIJFSRESULTAAT -321.389 -2.797.493

Financiële baten en lasten 28 -1.501.337 -1.776.584

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING -1.822.726 -4.574.077

Buitengewone baten 29 0 0Buitengewone lasten 29 0 0Buitengewoon resultaat 0 0

RESULTAAT BOEKJAAR -1.822.726 -4.574.077

RESULTAATBESTEMMING

Het resultaat is als volgt verdeeld: 2014 2013€ €

Toevoeging/(onttrekking):Reserve aanvaardbare kosten -1.822.726 -4.613.345Bestemmingsreserve 0 39.268Bestemmingsreserve xxx 0 0Bestemmingsreserve xxx 0 0

-1.822.726 -4.574.077

Pagina 2


5.1.3 KASSTROOMOVERZICHT

Ref. 2014 2013€ € € €

Kasstroom uit operationele activiteiten

Bedrijfsresultaat -321.389 -2.797.493

Aanpassingen voor:- afschrijvingen 6.338.200 6.506.854- mutaties voorzieningen -58.569 828.776

6.279.631 7.335.630

Veranderingen in vlottende middelen:- voorraden 378.856 348.127- mutatie onderhanden werk uit hoofde van DBC's / DBC-

zorgproducten -775.242 1.108.600- vorderingen -5.865.741 14.534.216- vorderingen/schulden uit hoofde van bekostiging -1.673.677 -12.676.591- kortlopende schulden (excl. schulden aan banken) 7.033.643 4.612.264

-902.161 7.926.616

Kasstroom uit bedrijfsoperaties 5.056.080 12.464.753

Ontvangen interest 70.859 17.394

Betaalde interest -1.547.196 -1.793.977

Buitengewoon resultaat -25.000 -1.501.337 -1.776.584

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten 3.554.743 10.688.169

Kasstroom uit investeringsactiviteiten

Investeringen materiële vaste activa -1.332.236 -9.582.985

Desinvesteringen materiële vaste activa 0 4.546.709

Investeringen immateriële vaste activa 0

Desinvesteringen immateriële vaste activa 0 89.414

Investeringen deelnemingen en/of

samenwerkingsverbanden 0

Nieuw opgenomen leningen 0

Aflossing leningen 0

Overige investeringen in financiële vaste activa 0 -924.814

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten -1.332.236 -5.871.676

Kasstroom uit financieringsactiviteiten

Nieuw opgenomen leningen 0

Aflossing langlopende schulden -3.380.133 -3.421.819

Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten -3.380.133 -3.421.819

Mutatie geldmiddelen -1.157.626 1.394.675

Stand geldmiddelen per 1 januari -1.670.216 -3.064.890

Stand geldmiddelen per 31 december -2.827.843 -1.670.215

Mutatie geldmiddelen -1.157.627 1.394.675

Toelichting:

Pagina 3

Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide

middelen. Ontvangsten en uitgaven uit hoofde van interest zijn opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten.

Transacties waarbij geen instroom of uitstroom van kasmiddelen plaatsvindt, waaronder financiële leasing, zijn niet in het

kasstroomoverzicht opgenomen.


5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

5.1.4.1 Algemeen

Naam van de verslagleggende persoon Stichting Saxenburgh GroepAdres Jan Weitkamplaan 4/APostcode 7772 SE HardenbergTelefoonnummer 0523-276000Identificatienummer Nza 10-301Nummer van de kamer van Koophandel 05075996E-mailadres [email protected] www.sxb.nl

De statutaire zetel is gevestigd in Hardenberg

Groepsverhoudingen

Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening

Continuïteitsveronderstelling

Vergelijking met voorgaand jaar

Verbonden rechtspersonen

Pagina 4

Ten opzichte van de jaarrekening 2012 zijn de vorderingen/schulden uit hoofde van de bekostiging per balansdatum niet

meer gesaldeerd. Per 1 januari 2013 zijn deze over de diverse jaren bestaande vorderingen uit hoofde van

financieringstekorten als vordering aan de actiefzijde van de balans opgenomen en de uit de diverse jaren bestaande

schulden uit hoofde van financieringsoverschotten als schuld op de passiefzijde van de balans opgenomen. Deze

stelselwijziging heeft geen effect op het vermogen per 31-12-2012 en het resultaat 2013.

De Stichting Saxenburgh Groep is een zorginstelling waarin zijn vertegenwoordigd een ziekenhuis, psychiatrische zorg en

enkele verpleeg- en verzorgingscentra met doel de bevolking van de regio Vechtdal te voorzien van diverse soorten zorg.

Binnen de Saxenburgh Groep onderscheiden zich de volgende onderdelen:

* Ziekenhuis Röpcke Zweers

* PAAZ

* Zorgcentra:

Aleida Kramer

Clara Feyoena Heem

Oldenhaghen

Oostloorn

't Welgelegen

De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de wettelijke bepalingen van Regeling verslaggeving WTZi en de

stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, Titel 9 Boek 2 BW met uitzondering van de afdelingen 1,

11 en 12. De Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semi-publieke sector (WNT) is vanaf 1 januari

2013 van kracht.

Als gevolg van de slechte resultaten 2013 en 2014 zijn de overeengekomen ratio's met de bank niet behaald. In gesprek

met de bank is er overeenstemming bereikt over een verlaging van de kredietlimiet per april 2015. Op basis van

kasstroomprognoses is gebleken dat de nieuwe kredietlimiet voldoende is om de komende 12 maand binnen deze limiet

te kunnen functioneren. In 2015 is reeds een bescheiden positief operationeel resultaat geboekt, dit zal leiden tot een

winst over 2015 en wordt de basis voor de volgende jaren. De doelstelling van de organisatie is om zo snel mogelijk weer

te groeien naar een solvabiliteit van tenminste 15%, daarmee zal wederom voldaan worden aan de gewenste ratio's en

daarom is de jaarrekening opgesteld vanuit de continuiteitsveronderstelling.

De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar.

De stichting heeft geen verbonden rechtspersonen die in de consolidatie betrokken zijn.

Per 23 december 2013 is de joint venture Regio apotheek Vechtdal B.V. opgericht. De resultaten van deze deelneming zijn

als gevolg van zeggenschapsverhoudingen niet geconsolideerd en opgenomen in de jaarrekening onder de deelnemingen.

mailto:[email protected]

http://www.sxb.nl/



Kasstroomoverzicht

5.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva

Activa en passiva

Gebruik van schattingen

Financiële vaste activa

Pagina 5

Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan

uit de liquide middelen. Ontvangsten en uitgaven uit hoofde van interest zijn opgenomen onder de kasstroom uit

operationele activiteiten. Transacties waarbij geen instroom of uitstroom van kasmiddelen plaatsvindt, waaronder

financiële leasing, zijn niet in het kasstroomoverzicht opgenomen.

Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde.

Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Toelichtingen

op posten in de balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in de jaarrekening genummerd.

De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen

maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen

en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en

onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in

de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft.

Financial Leasing

De Saxenburgh Groep least een deel van de medische inventaris; hierbij heeft de stichting grotendeels de voor- en

nadelen verbonden aan de eigendom van deze activa. Deze activa worden geactiveerd in de balans bij aanvang van het

leasecontract tegen de reële waarde van het actief of de lagere contante waarde van de minimale leasetermijnen. De te

betalen leasetermijnen worden op annuïtaire wijze verdeeld in een aflossings- en een rentecomponent. De

leaseverplichtingen worden exclusief de rentecomponent opgenomen onder de langlopende schulden. De

rentecomponent wordt gedurende de looptijd van het contract verantwoord in de winst-en-verliesrekening met een vast

rentepercentage over de gemiddelde resterende aflossingscomponent. De relevante activa worden afgeschreven over de

resterende gebruiksduur of, indien korter, de looptijd van het contract.

Immateriële - en Materiële vast activaDe immateriële en materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van

cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen.

De afschrijvingstermijnen van immateriële en materiële vaste activa zijn gebaseerd op de verwachte gebruiksduur van het

vast actief.De afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire methode op basis van de

economische levensduur. Op bedrijfsterreinen en op onderhanden projecten en vooruitbetalingen op materiële vaste

activa wordt niet afgeschreven.

Voor zover subsidies of daaraan gelijk te stellen vergoedingen zijn ontvangen als eenmalige bijdrage in de

afschrijvingskosten, zijn deze als vooruitontvangen bedrag onder de overlopende passiva opgenomen.

De Saxenburgh Groep heeft op basis van analyses geconstateerd dat de toekomstig te verwachten opbrengsten per

locatie de locatiekosten dekken en dat er derhalve geen afwaardering uit hoofde van het zogenaamde impairment hoeft

plaats te vinden.

Deelnemingen in groepsmaatschappijen en overige deelnemingen waarin invloed van betekenis kan worden uitgeoefend,

worden gewaardeerd volgens de nettovermogenswaardemethode. Invloed van betekenis wordt in ieder geval

verondersteld aanwezig te zijn bij het kunnen uitbrengen van 20% of meer van de stemrechten. De

nettovermogenswaarde wordt berekend volgens de grondslagen die gelden voor deze jaarrekening; voor deelnemingen

waarvan onvoldoende gegevens beschikbaar zijn voor aanpassing aan deze grondslagen, wordt uitgegaan van de

waarderingsgrondslagen van de desbetreffende deelneming. Indien de waardering van een deelneming volgens de

nettovermogenswaarde negatief is, wordt deze op nihil gewaardeerd. Deelnemingen waarop geen invloed van betekenis

kan worden uitgeoefend, worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs. Indien sprake is van een duurzame

waardevermindering vindt waardering plaats tegen deze lagere waarde; afwaardering vindt plaats ten laste van de

resultatenrekening.


5.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva

Voorraden

Onderhanden projecten uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten

Vorderingen

Liquide middelen

Voorzieningen (algemeen)

Voorziening groot onderhoud

Voorziening persoonlijk budget levensfase (zonder toerekening aan jaren)

Voorziening jubileumverplichtingen

Voorziening langdurig zieken

Schulden

Pagina 6

De onderhanden projecten uit hoofde van DBC's worden gewaardeerd tegen de opbrengstwaarde van de DBC; waarbij de

methode "percentage-of-completion" is toegepast. De productie van de onderhanden projecten is bepaald door de

openstaande verrichtingen te koppelen aan de DBC's die ultimo boekjaar openstonden. Op de onderhanden projecten

worden de voorschotten die ontvangen zijn van verzekeraars in mindering gebracht.

De leningen aan niet-geconsolideerde deelnemingen worden opgenomen tegen geamortiseerde kostprijs op basis van de

effectieve rentemethode, verminderd met bijzondere waardeverminderingsverliezen.

De voorraden grond- en hulpstoffen worden gewaardeerd op verkrijgingsprijzen onder toepassing van de FIFO-methode

('first in, first out') of lagere opbrengstwaarde.

Vorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen de reële waarde van de tegenprestatie.

Handelsvorderingen worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Voorzieningen

wegens oninbaarheid worden in mindering gebracht op de boekwaarde van de vordering.

Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en direct opeisbare deposito’s met een looptijd korter dan twaalf

maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder

kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan

waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze

is te schatten.De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om

de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de contante waarde van

de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen, tenzij anders vermeld.Wanneer

verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als een actief in de balans

opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting.

De voorziening groot onderhoud wordt gevormd voor verwachte kosten inzake periodiek onderhoud van panden,

installaties, e.d., gebaseerd op een meerjaren onderhoudsplan. Omdat de Saxenburgh Groep momenteel uitwerkt welk

onderhoud in de toekomst noodzakelijk is, is de voorziening in 2014 bevroren, er is dus geen dotatie en onttrekking

geweest in 2014.

De voorziening persoonlijk budget levensfase (PBL) betreft een voorziening uit hoofde van een CAO verplichting in het

kader van de overgangsregeling 45+. Het persoonlijk budget levensfase kwalificeert als een beloning met opbouw van

rechten. De voorziening betreft de contante waarde van de in de toekomst eenmalig uit te keren PBL-uren. De berekening

is gebaseerd op de CAO-bepalingen, blijfkans en leeftijd.

De jubileumvoorziening betreft een voorziening voor toekomstige jubileumuitkeringen. De voorziening betreft de

contante waarde van de in de toekomst uit te keren jubileumuitkeringen. De berekening is gebaseerd op gedane

toezeggingen, blijfkans en leeftijd. De gehanteerde disconteringsvoet bedraagt 4%.

Dit betreft een voorziening van de kosten voor langdurig zieken waarbij rekening wordt gehouden met de mogelijkheid op

reintegratie.

Schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde. Schulden worden na eerste verwerking

gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs



5.1.4.3 Grondslagen van resultaatbepaling

Algemeen

Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties

De opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties worden verantwoord op basis van:

Opbrengsten uit niet- gebudgetteerde zorgprestaties

Sectorontwikkelingen omzetverantwoording medisch specialistische zorg 2012-2015

Inleiding

- de transitiebedragen 2012 en 2013 door de NZa.

- in 2014 geopende DBC-zorgproducten;- de afwikkeling van het FB-systeem in de loop van 2015;

Pagina 7

De niet-gebudgetteerde zorgprestaties worden als bate verantwoord in de winst-en-verliesrekening in het jaar waarin de

opbrengsten zijn gerealiseerd. De niet gebudgetteerde zorgprestaties worden verantwoord op basis van:

Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de

hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen.

De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische

kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd

zijn.Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn

geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend.

• De in het boekjaar werkelijk geleverde verblijfsdagen en de daarvoor in de rekenstaat overeengekomen ZZP-tarieven; Bij de opbrengstverantwoording is rekening gehouden met de productieafspraken welke met betrekking tot het boekjaar

2013 zijn overeengekomen met het zorgkantoor en de voorlopige budgetmutaties zoals opgenomen in de rekenstaat. De

mogelijke indexering van het wettelijk budget voor het jaar 2014 is niet meegenomen in de opbrengstverantwoording.

• De werkelijk geleverde zorg en diensten in het boekjaar en de met de betrokken instellingen overeengekomen tarieven;

• Overige opbrengsten uit hoofde van zorgverlening op basis van de specifieke afspraken.

Opbrengsten uit Overige OpbrengstenDe overige opbrengsten omvat de opbrengsten uit levering van goederen en diensten onder aftrek van kortingen en

dergelijke en van over de opbrengsten geheven belastingen. Verantwoording van opbrengsten uit de levering van

diensten geschiedt naar rato van de geleverde prestaties, gebaseerd op de verrichte diensten tot aan de balansdatum in

verhouding tot de in totaal te verrichten diensten. In de overige bedrijfsopbrengsten worden onder meer de vergoedingen voor kantineverkopen, parkeergelden, uitgeleend

personeel en verhuur van vastgoed verantwoord.

De landelijke onzekerheden waarmee instellingen voor medisch specialistische zorg (ziekenhuizen, UMC’s en ZBC’s) tot en

met 2013 geconfronteerd werden in de omzetverantwoording zijn in 2014 aanzienlijk afgenomen met de vaststelling van:

- de uitkomst van het aanvullend omzetonderzoek 2012-2013 van de Saxenburgh Groep door de expertcommissie van

zorgverzekeraars; en

De resterende onzekerheid in de omzetverantwoording 2014 van de Saxenburgh Groep betreft voornamelijk

schattingsposten met betrekking tot:

- in 2014 gesloten DBC’s, geopend in 2013 die buiten de scope van het aanvullend omzetonderzoek 2012-2013 vielen;

De schattingsposten hebben betrekking op de bepaling van financiële impact van de onrechtmatigheden over 2014, de

impact op de omzetverantwoording en de toerekening aan boekjaren. Daarnaast is rondom een aantal onderwerpen nog

sprake van interpretatieruimte in de registratievoorschriften.



Oorzaken onzekerheden omzetverantwoording

Achtergrond landelijk herstelplan en stand van zaken herstelplan

1. Definitieve afwikkeling zelfonderzoek 2012/2013 met de zorgverzekeraars;2. Rechtmatigheidscontroles MSZ 2014;3.Toerekening van de contractafspraken met de zorgverzekeraars op schadejaar aan het boekjaar;4. Afwikkeling FB tot en met 2011;5. Macrobeheersinstrument;6. Overgangsregeling kapitaallasten;

Deze issues zijn (inclusief de afwikkeling hiervan) hierna toegelicht:

1. Definitieve afwikkeling zelfonderzoek 2012/2013 met de zorgverzekeraars

2. Rechtmatigheidscontroles MSZ 2014

Pagina 8

Bij de omzetbepaling van de DBC zorgproducten en overige zorgproducten, alsmede de opbrengsten uit hoofde van

transitieregelingen en honoraria medisch specialisten heeft de Saxenburgh Groep de grondslagen voor waardering en

resultaatbepaling gehanteerd zoals opgenomen in paragraaf 5.1.4 van deze jaarrekening. Hierbij is de “Handreiking

Omzetverantwoording MSZ 2014” gevolgd, die door het Bestuurlijk Overleg onder voorzitterschap van het Ministerie van

VWS is vastgesteld.

De onzekerheden zijn in 2012 ontstaan door gelijktijdige invoering van prestatiebekostiging in combinatie met een

transitiemodel, wijzigingen in de DOT-productstructuur en nieuwe wijzen van contracteren met zorgverzekeraars. Diverse

van de in 2012 en 2013 gesignaleerde problemen inzake de omzetverantwoording golden in 2014 nog steeds en werken

door in de verantwoording en in de interne controle over 2014. Open registratie- en declaratienormen zijn na afloop van

het boekjaar 2013 nader geduid door de regelgever (laatstelijk in augustus 2014). Daarnaast zijn formele en materiële

controles door de zorgverzekeraars geïntensiveerd.

Voornoemde problematiek heeft geleid tot een landelijk herstelplan medio 2014 voor de ziekenhuizen zoals vastgesteld

door de Minister van VWS. Kern van het herstelplan was:

Een landelijk aanvullend omzetonderzoek over de jaren 2012 en 2013 en vaststelling door een expertgroep van

zorgverzekeraars (ultimo 2014);

Verduidelijking van normen door de NZa (medio 2014);

Het definitief afwikkelen van materiële controles tot en met 2011 in 2014 door zorgverzekeraars; Definitieve vaststelling van het eerder onzekere transitiebedrag door de NZa (ultimo 2014); Duidelijkheid over de garantieregeling kapitaallasten door de NZa; Uitstel van de publicatietermijn van de jaarrekening 2013 tot 15 december 2014.

Door vaststelling van de uitkomsten van het herstelplan heeft de Saxenburgh Groep duidelijkheid verkregen over de

rechtmatigheidsaspecten en (resterende) onzekerheden hierin over de DBC-zorgproducten zoals die zijn afgesloten en

gefactureerd in de jaren tot en met 2013. Met de vaststelling van het definitieve transitiebedrag 2012 en 2013 door de

NZa d.d. 24 november 2014 heeft de Saxenburgh Groep zekerheid gekregen over desbetreffende balanspost. Verschillen

ten opzichte van eerdere inschattingen zijn als nagekomen baten en lasten uit het zelfonderzoek 2012-2013 en de

definitief vastgestelde transitiebedragen verwerkt in deze jaarrekening.

De onzekerheden die in de jaarrekening 2014 resteren zijn door het afsluiten van de oude jaren dan ook kleiner dan de

onzekerheden in voorgaande jaren en betreffen:

De Saxenburgh Groep heeft de onderhandelingen met de zorgverzekeraars over de finale verrekening van het

goedgekeurde rapportageformulier aanvullend omzetonderzoek 2012-2013 afgerond, bevestigd door de expertgroep d.d.

28 november 2014. De uitkomsten van de onderhandelingen hierover met de zorgverzekeraars zijn verwerkt in deze

jaarrekening. Op 23 april 2015 heeft de NZa vastgesteld dat het aanvullend omzetonderzoek volledig en toereikend is

uitgevoerd door de zorgverzekeraars. De Saxenburgh Groep mag er, behoudens vermoedens van fraude, die de

Saxenburgh Groep niet heeft, op grond van de brief van de Minister van VWS van 22 mei 2014 dan ook op vertrouwen

dat de jaren 2013 en eerder hiermee definitief afgesloten zijn.

De NFU, NVZ en ZN hebben eind maart 2015 een Handreiking rechtmatigheidscontroles MSZ 2014 gepubliceerd. De NZa

heeft bevestigd dat deze handreiking in overeenstemming is met publiekrechtelijke regelgeving. Naar analogie van het

onderzoek over 2012/2013 kunnen instellingen zelf rechtmatigheidscontroles uitvoeren op in 2014 gesloten DBC’s en

overige zorgproducten. Deze rechtmatigheidscontroles worden beoordeeld door de representerende zorgverzekeraars.

Op basis van dit oordeel zal zullen alle verzekeraars gezamenlijk over de rechtmatigheid van de facturatie 2014

concluderen.



3. Toerekening van de contractafspraken met de zorgverzekeraars op schadejaar aan het boekjaar

4. Afwikkeling FB tot en met 2011

5. Macrobeheersinstrument

6. Overgangsregeling kapitaallasten

Conclusie Raad van Bestuur

Pagina 9

De Saxenburgh Groep heeft op basis van deze handreiking een onderzoek inzake 2014 uitgevoerd. De voorlopige

uitkomsten zijn betrokken bij het opstellen van deze jaarrekening en het inschatten van de risico’s die voortvloeien uit

geconstateerde onjuiste registraties en/of declaraties, rekening houdende met de contractafspraken met

zorgverzekeraars. Naar verwachting zal de Saxenburgh Groep de definitieve rapportage vóór 30 juni 2015 aan de

representerende zorgverzekeraars aanleveren en volgt voor eind oktober 2015 uitsluitsel over dit onderzoek. Dit kan naar

verwachting van de Raad van Bestuur van de Saxenburgh Groep leiden tot niet-materiële, nagekomen baten of lasten.

Waar nodig heeft de Saxenburgh Groep nuanceringen geboekt.

De Raad van Bestuur heeft ten behoeve van de bepaling van het resultaat en de financiële positie de best mogelijke

schattingen gemaakt op basis van de beschikbare informatie, onder andere met betrekking tot bovenstaande aspecten

van de omzetverantwoording. De Raad van Bestuur is van mening dat, met voornoemde toelichting, de jaarrekening het

vereiste inzicht geeft in het resultaat en de financiële positie van de Saxenburgh Groep op basis van de ons nu bekende

feiten en omstandigheden.

Doelmatigheidscontroles over 2014 zullen door de zorgverzekeraars nog uitgevoerd worden. De Saxenburgh Groep gaat

er van uit dat dit geen financieel effect met terugwerkende kracht hoeft te hebben. De NZa heeft dit in het landelijk

overleg echter niet bevestigd, dus deze onzekerheid blijft vooralsnog bestaan.Privaatrechtelijk heeft de Saxenburgh Groep geen afspraken terzake gemaakt met verzekeraars, anders dan verwerking

van de aandachtspunten zoals opgenomen in het landelijke omzetonderzoek en toekomstgericht.De uit de genoemde werkzaamheden en controles voortvloeiende beste inschatting van het financieel effect op de omzet

en daarmee samenhangende posten is verwerkt in deze jaarrekening.

Saxenburgh Groep heeft met de zorgverzekeraars voor 2014 schadelastafspraken op basis van aanneemsommen

respectievelijk plafondafspraken gemaakt. Toerekening van de schadelastafspraken aan het boekjaar 2014 heeft

plaatsgevonden op basis van een beste schatting van het voortgangspercentage ultimo 2014 in lijn met de Handreiking

omzetverantwoording en rekening houdend met de verwachte effecten van het zelfonderzoek. Deze correcties zijn

conform de Handreiking omzetverantwoording op de omzet 2014 in mindering gebracht en verwerkt in de voorziening op

het onderhanden werk ultimo 2014. De uiteindelijke uitkomsten zullen later blijken uit de afrekeningen met

zorgverzekeraars. In deze jaarrekening is de beste inschatting van het financieel effect op de omzet en daarmee

samenhangende posten verwerkt.

Naast de rechtmatigheidscontroles MSZ 2014 zoals opgenomen in de handreiking heeft de instelling op basis van een

risicoanalyse onderzoek verricht naar de risico’s die voor de Saxenburgh Groep materieel zijn. In deze risicoanalyse zijn de

uitkomsten van het aanvullend omzetonderzoek 2012/2013, de uitgevoerde steekproef en beschikbare overige in- en

externe controles betrokken. Ook is een inschatting gemaakt van de DCM-controles over 2014 op basis van extrapolatie

van informatie van de zorgverzekeraars.

De NZa heeft met circulaire d.d. 4 juli 2014 de uitgangspunten voor finale afwikkeling FB kenbaar gemaakt zoals deze in

overleg met de veldpartijen tot stand zijn gekomen. Tot op heden heeft nog geen verdere informatieverstrekking

plaatsgevonden, anders dan dat over verdere procedures in de sector een convenant is gesloten tussen de koepels ZN,

NVZ en NFU.

De Saxenburgh Groep heeft de jaren tot en met 2011 afgerekend, exclusief de effecten van materiële controles, welke in

2014 zijn afgerond. De onzekerheid over de uitkomsten van de afwikkelingsprocedure blijft bestaan, zolang er geen

sprake is van overeenstemming over de positie tussen zorgaanbieders en zorgverzekeraars en waar dus historische

verschillen onopgelost zijn. Daarmee is sprake van onzekerheden over de juistheid en volledigheid van de opgenomen

positie ultimo 2014 zoals opgenomen in de positie nog in tarieven te verrekenen bedragen in de balans.

Uit de berekeningen van het ministerie van VWS blijkt een overschrijding van EUR 242 miljoen voor 2013 en voor 2014 is

de overschrijding nog niet bekend. De minister neemt uiterlijk 1 mei 2016 een besluit of de handhaving van het MBI-

omzetplafond 2013 wordt ingezet of dat er alternatieven zijn om de overschrijding 2013 te redresseren. Bij opmaak van

de jaarrekening is daarom niet betrouwbaar te schatten wat het effect gaat zijn van het macrobeheersinstrument voor

2013 en 2014 in latere jaren. Voor verdere toelichting rondom dit risico wordt verwezen naar paragraaf 5.1.5. Inzake niet

in de balans opgenomen rechten en verplichtingen.

De Saxenburgh Groep heeft op basis van de beleidsregel Garantieregeling kapitaallasten 2013-2016 (BR/CU-2139) en de

door de NZa beschikbaar gestelde formulieren nog niet berekend op welke suppletie de Saxenburgh Groep recht heeft.

Met de eventuele suppletievergoedingen over 2013 en 2014 is derhalve nog geen rekening gehouden in de jaarrekening

2014. De Saxenburgh Groep verwacht hieruit geen materiele bedragen.



Subsidies

Pensioenen

5.1.4.4 Grondslagen van segmentering

Pagina 10

Curatieve geestelijke gezondheidszorg

Bij de verdeling van de resultatenrekening per operationeel segment is aangesloten op de activiteiten van het

bedrijfsproces. De verdeling van indirecte kosten over de te onderscheiden zorgsoorten geschiedt op basis van de

verdeelsleutels zoals deze door de Raad van Bestuur in de begroting 2013 zijn vastgesteld.

Met ingang van 2013 is voor de curatieve geestelijke gezondheidzorg prestatiebekostiging ingevoerd op basis van de DBC-

systematiek.

Er is sprake van een landelijk risico ten aanzien van de DBC verantwoording. De interne controle en organisatie van de

Saxenburgh Groep is er op ingericht om op basis van bestaande regelgeving tijdig en juist te registreren. De

opbrengstverantwoording van zorgverzekeringswetprestaties is, doordat er sprake is van open normen, zeer ingewikkeld.

Bij het bepalen van de DBC-omzet 2013 heeft de Saxenburgh Groep de Handreiking omzetbepaling curatieve GGZ 2013

gevolgd. Door de systeemcomplexiteit en landelijke problematiek is sprake van onzekerheden in de

omzetverantwoording. Gezien de beperkte GGZ-opbrengsten zijn deze ondekerheden voor de Saxenburgh Groep relatief

beperkt.

Exploitatiesubsidies worden als bate verantwoord in de winst-en-verliesrekening in het jaar waarin de gesubsidieerde

kosten zijn gemaakt of opbrengsten zijn gederfd, of wanneer een gesubsidieerd exploitatietekort zich heeft voorgedaan.

De baten worden verantwoord als het waarschijnlijk is dat deze worden ontvangen. De subsidies van ministeries /

gemeenten / provincies worden verantwoord op basis van de werkelijk geleverde zorg en diensten in het boekjaar en de

met de betrokken ministeries / gemeenten / provincies overeengekomen tarieven.Subsidies met betrekking tot investeringen in materiële vaste activa worden in mindering gebracht op het desbetreffende

actief en als onderdeel van de afschrijvingen verwerkt in de winst-en-verliesrekening.

De Saxenburgh Groep heeft voor haar werknemers een toegezegde pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende

werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat is gebaseerd op het gemiddeld

verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer pensioen heeft opgebouwd bij de Saxenburgh Groep. De

verplichtingen, welke voortvloeien uit deze rechten van haar personeel, zijn ondergebracht bij het

bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn. De Saxenburgh Groep betaalt hiervoor premies waarvan de helft door de

werkgever wordt betaald en de helft door de werknemer. De pensioenrechten worden jaarlijks geïndexeerd, indien en

voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen van het pensioenfonds gedeeld door haar financiële

verplichtingen) dit toelaat. Per 1 januari 2014 diende het pensioengfonds een dekkingsgraad van tenminste 104,5% te

hebben. De dekkingsgraad (na indexatei) bedroeg toen 109%. Per 1 januari 2015 gelden nieuwe regels voor

pensioenfondsen. Daarbij hoort ook een nieuwe berekenign vand e dekkingsgraad. De 'nieuwe' dekkingsgraad is het

gemiddelde vand e laatste twaalf dekkingsgraden. Door een gemiddelde te gebruiken zal de dekkingsgraad nu minder

gaan schommelen. Op 31 december 2013 moet de dekkingsgraad minimaal 123% zijn. De gemiddelde dekkingsgraad per

april 2015 is 104%. Het pensioenfonds verwacht hieraan te kunnen voldoen en voorziet geen noodzaak voor de

aangesloten instellingen om extra stortingen te verrichten of om bijzondere premieverhogingen door te voeren. De

Saxenburgh Groep heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het

pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. De Saxenburgh Groep heeft daarom alleen de

verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord.

In de jaarrekening wordt overeenkomstig de Richtlijn Zorginstellingen een segmentatie van de resultatenrekening

gemaakt in de volgende segmenten: een segment Ouderenzorg en een segment Ziekenhuiszorg.


5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS

ACTIVA

1. Immateriële vaste activa

De specificatie is als volgt: 31-dec-14 31-dec-13€ €

Kosten oprichting en uitgifte van aandelen 0 0Kosten van onderzoek en ontwikkeling 0 0Kosten van concessies, vergunningen en rechten van intellectuele eigendom 0 0Kosten van goodwill die van derden is verkregen 0 0Vooruitbetalingen op immateriële activa 0 0

Totaal immateriële vaste activa 0 0

Het verloop van de immateriële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven: 2014 2013€ €

Boekwaarde per 1 januari 0 89.414Bij: investeringen 0 0Bij: herwaarderingen 0 0Af: afschrijvingen 0 0Af: bijzondere waardeverminderingen 0 89.414Af: terugname geheel afgeschreven activa 0 0Af: desinvesteringen 0 0

Boekwaarde per 31 december 0 0

Toelichting:

2. Materiële vaste activa


Bedrijfsgebouwen en terreinen 40.000.912 41.225.860Machines en installaties 3.240.097 3.366.217Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting 7.740.085 10.054.052Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa 321.082 1.603.610Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa 0 0

Totaal materiële vaste activa 51.302.176 56.249.739

Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven: 2014 2013€ €

Boekwaarde per 1 januari 56.249.737 57.720.317Bij: investeringen 2.969.925 9.582.985Bij: herwaarderingen 0 0Af: afschrijvingen 6.338.200 6.506.854Af: bijzondere waardeverminderingen 0 1.033.827Af: terugname geheel afgeschreven activa 0 52.679Af: overboekingen vanuit onderhanden projecten 1.579.286 3.460.203

Boekwaarde per 31 december 51.302.176 56.249.739

Toelichting:

Pagina 11

Onder de materiële vaste activa is voor een totaalbedrag van € 6.464.057 aan vaste activa opgenomen waarvan de zorginstelling alleen het

economisch eigendom heeft. Het eigendom bestaat uit de lease van twee grote medische inventarissen van de radiologie en twee

huurcontracten. De minimale leasetermijn per jaar bedraagt iets meer dan € 500.000 voor een termijn van 7 jaar en voor de huurcontracten

20 jaar. De leasebetalingen worden per jaar ten laste van de winst- & verliesrekening gebracht. Jaarlijks vindt er een impairmenttoets plaats

om te bepalen of er sprake is van bijzondere waardeverminderingen. In het verslagjaar is hiervan geen sprake geweest.

Voor een nadere specificatie van het verloop van de immateriële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder

5.1.6.

Voor een nadere specificatie van het verloop van de WTZi-vergunningplichtige vaste activa, de WTZi-meldingsplichtige vaste activa, de WMG-

gefinancierde vaste activa en de Kleinschalige Woonvoorzieningen per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.9. In

toelichting 5.1.10 zijn overzichten opgenomen voor de onderhanden en gereedgekomen projecten.



ACTIVA

3. Financiële vaste activa


Deelnemingen in groepsmaatschappijen -24.950 111Overige deelnemingen 0 Vorderingen op groepsmaatschappijen 913.626 946.964Vorderingen op participanten en op maatschappijen waarin wordt deelgenomen 0 (overige deelnemingen)Overige effecten 0 Vordering op grond van compensatieregeling 0 Overige vorderingen 580.115 580.115 0 0

Totaal financiële vaste activa 1.468.791 1.527.190

Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt: 31-dec-14 31-dec-13€ €

Boekwaarde per 1 januari 1.527.190 602.376Kapitaalstortingen 0 0Resultaat deelnemingen -25.000 0Ontvangen dividend 0 0Verstrekte leningen / verkregen effecten 0 947.014Ontvangen dividend / aflossing leningen -33.338 -22.200(Terugname) waardeverminderingen -61 0Amortisatie (dis)agio 0 0

0 0

Boekwaarde per 31 december 1.468.791 1.527.190

Toelichting:

Toelichting op belangen in andere rechtspersonen of vennootschappen:

Naam en rechtsvorm en

woonplaats rechtspersoon

Verschaft

kapitaal

Kapitaalbe-lang

(in %) Eigen vermogen Resultaat€ €

Regio apotheek Vechtdal B.V. 50 50% 50 -25.000

Zeggenschapsbelangen:

Toelichting:

Pagina 12

Geneesmiddelen

verstrekking

Volledig aansprakelijk vennoot van VoF of CV:

Rechtstreekse kapitaalbelangen >= 20%:

Belangen samen met dochtermaatschappijen:

Voor een nadere specificatie van het verloop van de financiële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder

5.1.8.

Kernactiviteit



4. Voorraden


Medische middelen 539.533 912.994Voedingsmiddelen 8.974 9.026Hulpmiddelen 27.397 27.397Overige voorraden:Kleding 0 1.541Overige voorraad 13.378 17.181

Totaal voorraden 589.282 968.138

Toelichting:

5. Onderhanden werk uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten


Onderhanden werk DBC's / DBC-zorgproducten A-segment 803.616Onderhanden werk DBC's / DBC-zorgproducten B-segment 10.491.232 8.673.014Af: ontvangen voorschotten 0 0Af: voorziening onderhanden werk 0 0Onderhanden Werk GRZ 256.646 484.213Onderhanden Werk GGZ 768.349 780.141

Totaal onderhanden werk 11.516.227 10.740.985

De specificatie per categorie DBC's / DBC-zorgproducten is als volgt weer te geven:

Gerealiseer-Stroom DBC's / DBC-zorgproducten de kosten en Af: Af: Saldo per

toegereken- verwerkte ontvangen 31-dec-2014de winst verliezen voorschotten

€ € € €

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Totaal (onderhanden werk) 0 0 0 0

Toelichting:

6. Vorderingen en schulden uit hoofde van bekostiging

Vorderingen uit hoofde van bekostiging: 31-dec-14 31-dec-13€ €

1. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort 369.616 202.9682. Vorderingen uit hoofde van transitieregeling 1.549.618 3.423.2653. Vordering uit hoofde van Nacalculatie doorloop DBC's / DBC-zorgproducten 2012 en 0 0 nacalculatie 2013Totaal vorderingen uit hoofde van bekostiging 1.919.234 3.626.233

Pagina 13

De voorraden worden gewaardeerd op verkrijgingsprijzen.De noodzaak tot het vormen van een voorziening voor incourantheid van de voorraden is niet aanwezig. Een aantal kleinere voorraden is ten

laste van de winst- & verliesrekening gebracht.



Schulden uit hoofde van bekostiging: 31-dec-14 31-dec-13€ €

1. Schulden uit hoofde van financieringsoverschot 0 3.657.3262. Schulden uit hoofde van transitieregeling 0 03. Schuld uit hoofde van Nacalculatie doorloop DBC's / DBC-zorgproducten 2012 en 276.650 0 nacalculatie 20134. Schulden uit hoofde van honorariumplafond 0 05. Schulden uit hoofde van macrobeheersinstrument 0 0

Totaal schulden uit hoofde van bekostiging 276.650 3.657.326

Specificatie vorderingen en schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk financieringsoverschot

Saxenburgh Groep t/m 2011 2012 2013 2014 totaal€ € € € €

Saldo per 1 januari -3.051.890 144.937 -547.405 -3.454.358

Financieringsverschil boekjaar 342.566 342.566Correcties voorgaande jaren 0 0 59.108 0 59.108Betalingen/ontvangsten 3.072.446 -138.443 488.297 0 3.422.300Subtotaal mutatie boekjaar 3.072.446 -138.443 547.405 342.566 3.823.974

Saldo per 31 december 20.556 6.494 0 342.566 369.616

Onderdeel Ouderenzorg t/m 2011 2012 2013 2014 totaal€ € € € €

Saldo per 1 januari 0 46.521 -547.405 -500.884

Financieringsverschil boekjaar 342.566 342.566Correcties voorgaande jaren 0 0 59.108 59.108Betalingen/ontvangsten 0 -46.521 488.297 441.776Subtotaal mutatie boekjaar 0 -46.521 547.405 342.566 843.450

Saldo per 31 december 0 0 0 342.566 342.566

Onderdeel Ziekenhuiszorg t/m 2011 2012 2013 2014 totaal€ € € € €

Saldo per 1 januari -3.109.921 0 0 -3.109.921

Financieringsverschil boekjaar 0 0Correcties voorgaande jaren 0 0 0 0Betalingen/ontvangsten 3.116.100 0 0 3.116.100Subtotaal mutatie boekjaar 3.116.100 0 0 0 3.116.100

Saldo per 31 december 6.179 0 0 0 6.179

Onderdeel PAAZ t/m 2011 2012 2013 2014 totaal€ € € € €

Saldo per 1 januari 58.031 98.416 0 156.447

Financieringsverschil boekjaar 0 0Correcties voorgaande jaren 0 0 0 0Betalingen/ontvangsten -43.654 -91.922 0 -135.576Subtotaal mutatie boekjaar -43.654 -91.922 0 0 -135.576

Saldo per 31 december 14.377 6.494 0 0 20.871

Pagina 14


Stadium van vaststelling (per erkenning): t/m 2011 2012 2013 2014Röpcke-Zweers Ziekenhuis c Paaz c c Zorgcentrum Aleida Kramer c c c aZorgcentrum Clara Feyoenaheem c c c aZorgcentrum Gramsbergen-Hardenberg c c c aOldenhaghen c c c a

a= interne berekeningb= overeenstemming met zorgverzekeraarsc= definitieve vaststelling NZa

31-dec-14 31-dec-13€ €

Waarvan gepresenteerd als:

- vorderingen uit hoofde van financieringstekort 369.616 202.968

- schulden uit hoofde van financieringsoverschot 0 3.657.326369.616 -3.454.358

Specificatie financieringsverschil in het boekjaar 2014 2013€ €

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten 40.062.203 42.081.686 0 0

Vergoedingen ter dekking van het wettelijk budget:

Verpleeg- en verzorgingsgelden 0 0Dagbehandeling, deeltijdbehandeling en dagverpleging 0 0Honoraria medisch-specialistische hulp 0 0Vergoedingen voor klinische en poliklinische verrichtingen 0 0Gedeclareerde DBC-omzet 0 0Mutatie onderhanden projecten (voor zover ter dekking wettelijk budget) 0 0Andere vergoedingen 0 0Voorschotten AWBZ 39.719.637 45.498.633

0 0

Totaal financieringsverschil 342.566 -3.416.947

Toelichting:

Specificatie vorderingen uit hoofde van transitieregeling en schulden uit hoofde van transitieregeling

De specificatie is als volgt: 2014 2013€ €

Schaduwbudget (op basis van afspraken met verzekeraars) 34.498.622 34.498.622Af: A omzet (inclusief overloop) 12.610.581 12.610.581Af: B nieuw (binnen transitiemodel = B-2012) honorariumomzet loondienst met 19.813.334 19.813.334 vergoeding in schaduwbudget in B nieuwTransitiebedrag 2.074.707 2.074.707

31-dec-14 31-dec-13€ €

Waarvan gepresenteerd als:- vorderingen uit hoofde van transitieregeling 1.549.618 3.423.265

- schulden uit hoofde van transitieregeling 0 01.549.618 3.423.265

Het transitiebedrag is in 2015 ontvangen en daarmee is de transitie regeling afgerond.

Pagina 15



Toelichting:

Specificatie schulden uit hoofde van honorariumplafond

In € Gedeclareerd aan het Gedeclareerd via het Totaal 2014 Totaal 2013ziekenhuis lokaal collectief

Lokaal omzetplafond 0 10.116.848 10.116.848 9.815.923-/- gedeclareerd 0 9.938.289 9.891.401 9.430.127-/- mutatie Onderhanden werk 0 139.863 139.863 -88.614Saldo in balans (schuld) 0 0 0 0

Toelichting:

7. Overige vorderingen


Vorderingen op debiteuren 4.763.184 0Nog te factureren omzet DBC's / DBC-zorgproducten 0 0Overige vorderingen:Vorderingen op groepsmaatschappijen 0 0Vorderingen op participanten en maatschappijen waarin wordt deelgenomen 0 0Overige vorderingen 250.906 191.431Vooruitbetaalde bedragen:Vooruitbetaalde bedragen 774.676 604.335 Nog te ontvangen bedragen:Nog te ontvangen bedragen 923.116 190.239Positie OHW Maatschappen 2.419.066 2.279.203Overige overlopende activa:

Totaal overige vorderingen 9.130.948 3.265.207

Toelichting:

8. Effecten


Totaal effecten 0 0

Toelichting:

Pagina 16

De NZa vereist in de Regeling Transitie bekostigingsstructuur medisch specialistische zorg dat een instelling voor medisch specialistische zorg de

gerealiseerde omzet uit prestatiebekostiging en de omzet die zou zijn behaald onder de oude bekostigingssystematiek vaststelt. Het verschil

tussen beide bedragen wordt aangeduid met de term transitiebedrag. De zorginstelling neemt een vordering respectievelijk een schuld uit

hoofde van de Regeling Transitie bekostigingsstructuur medisch specialistische zorg op als afzonderlijke post in de toelichting op de balans.

De voorziening die in aftrek op de vorderingen is gebracht, bedraagt € 0,5 miljoen.

Als de honorariumomzet van de vrijgevestigd specialisten in een ziekenhuis of een zelfstandig behandel centrum boven het door de NZa

vastgestelde plafond uitkomt, draagt de zorginstelling het meerdere af aan het zorgverzekeringsfonds. De zorginstelling neemt een schuld uit

hoofde van een overschrijding van het honorariumplafond als afzonderlijke post op in de toelichting op de balans. De zorginstelling vermeldt in

de toelichting op de balans de opbouw van de schuld uit hoofde van het honorariumplafond van vrijgevestigd specialisten in een instelling voor

medisch specialistische zorg, onder vermelding van het stadium van vaststelling van het plafond.

Alle vorderingen hebben naar verwachting een looptijd van <1 jaar



ACTIVA

9. Liquide middelen


Bankrekeningen 0Kassen 13.732 14.848

Totaal liquide middelen 13.732 14.848

Toelichting:

Pagina 17

Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en direct opeisbare deposito’s met een Iooptijd korter dan twaalf

maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen

onder de kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. De liquide middelen staan vrij ter

beschikking aan de Saxenburgh Groep.



PASSIVA

10. Eigen vermogen

Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten: 31-dec-14 31-dec-13€ €

Kapitaal 491.618 491.618Collectief-gefinancierd gebonden vermogen 2.281.821 4.104.547Bestemmingsfondsen 0 0Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen 1.032.683 1.032.683

Totaal eigen vermogen 3.806.122 5.628.848

KapitaalSaldo per Resultaat- Overige Saldo per

Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2014 bestemming mutaties 31-dec-2014€ € € €

Kapitaal 491.618 0 0 491.618

Totaal kapitaal 491.618 0 0 491.618

Collectief-gefinancierd gebonden vermogenSaldo per Resultaat- Overige Saldo per


Bestemmingsreserves:Bestemmingsreserve WMO 0 0 0 0

Reserve aanvaardbare kosten:Collectief gefinancierd gebonden vermogen 4.104.547 -1.822.726 0 2.281.821 0 0 0 0 Herwaarderingsreserve: 0 0 0 0

Totaal collectief-gefinancierd gebonden vermogen 4.104.547 -1.822.726 0 2.281.821

BestemmingsfondsenSaldo per Resultaat- Overige Saldo per


Bestemmingsfondsen: 0 0 0 0

Totaal bestemmingsfondsen 0 0 0 0

Niet-collectief gefinancierd vrij vermogenSaldo per Resultaat- Overige Saldo per


Algemene reserves: 0 0 0 0

Overige reserves:Niet collectief gefinancierd gebonden vermogen 1.032.683 0 0 1.032.683

Totaal niet-collectief gefinancierd vrij vermogen 1.032.683 0 0 1.032.683

Toelichting:

Pagina 18

Het vermogen van de Saxenburgh Groep kent geen achtergesteld vreemd vermogen, daarmee bestaat het garantievermogen alleen uit het

eigen vermogen van de Saxenburgh Groep.



PASSIVA

11. VoorzieningenSaldo per Dotatie Onttrekking Vrijval Saldo per

Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2014 31-dec-2014€ € € € €

Voorzieningen uit hoofde van 0 0 0 0 0Overige voorzieningen:

Voorziening groot onderhoud 461.577 0 0 0 461.577

Verplichtingen aangaande jubilea-uitkeringen 320.764 50.927 0 0 371.691Vooorziening Levensfasebudget 479.869 0 29.047 0 450.822Vooorziening langdurig zieken 637.575 -80.449 0 0 557.126Totaal voorzieningen 1.899.785 -29.522 29.047 0 1.841.216

Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd:31-dec-2014

Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) 371.691Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) 1.469.525Hiervan langlopend (> 5 jaar) 0

Toelichting per categorie voorziening:

12. Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)


Schulden aan banken 25.111.238 27.958.058Overige langlopende schulden 6.165.043 6.698.356

Totaal langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar) 31.276.281 34.656.414

Het verloop is als volgt weer te geven: 2014 2013€ €

Stand per 1 januari 38.097.838 41.691.396Bij: nieuwe leningen 833.335 0Af: aflossingen 3.731.204 3.089.210Af: leaseverplichtingen 563.168 504.348Stand per 31 december 34.636.801 38.097.838

Af: aflossingsverplichting komend boekjaar 3.360.521 3.441.424

Stand langlopende schulden per 31 december 31.276.280 34.656.414

Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd:

Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen 3.360.521 3.441.424Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) 31.276.280 34.656.414Hiervan langlopend (> 5 jaar) 19.903.618 17.370.796

Pagina 19

Deze voorziening heeft betrekking op het risico dat medewerkers twee jaar ziek zijn en geen arbeidsprestaties verrichten en de kosten voor

rekening van de Saxenburgh Groep komen.

Voorziening Jubilea: De jubileavoorziening heeft betrekking op de uitkeringen welke in de komend jaar uitbetaald dienen te worden aan medewerkers die hun 12,5-

of 25- jarig dienstjubileum vieren. Voorziening Levensfasebudget: Vanaf 2010 heeft personeel vallende onder de CAO Ziekenhuizen recht op een persoonlijk gebonden levensfase budget in tijd. Hiervoor is in

2009 een voorziening gevormd om de contante waarde van de op te bouwen rechten voor in de toekomst uittredend personeel te kunnen

voldoen.Voorziening Langdurig zieken:

Voorziening groot onderhoud: Deze voorziening dient om de lasten van het cyclisch onderhoud aan gebouwen en installaties gelijkmatig

over de jaren te verdelen. Omdat er momenteel gewerkt wordt aan het meerjarenonderhoudsplan voor de komende jaren is er in 2014

geen dotatie en onttrekking van de voorziening geweest.



Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht langlopende schulden.De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden.

Toelichting:

13. Overige kortlopende schulden


Schulden aan banken 2.841.575 1.685.063Crediteuren 4.087.489 6.656.543Aflossingsverplichtingen langlopende leningen 3.360.519 3.441.424Belastingen en sociale premies 2.736.199 2.964.027Schulden terzake pensioenen 1.175.112 1.290.599Nog te betalen salarissen 2.868.063 2.830.622Vakantiegeld 2.221.435 2.320.484Vakantiedagen 1.323.203 1.733.017Overige schulden:Schuld aan gelieerde maatschappij 0 45.000Schulden als gevolg van schadelastoverschrijding 13.299.036 0Nog te betalen kosten: Nog te betalen bedragen 2.986.866 5.949.725Nog te betalen honorarium 1.223.829 489.496Betaalbaar gestelde rente 521.663 615.328Vooruitontvangen opbrengsten:Inrichting huisvesting 0 278.273Vooruitontvangen bedragen 95.132 250.367Overige overlopende passiva:

Totaal overige kortlopende schulden 38.740.121 30.549.966

Toelichting:

14. Financiële instrumenten

De Saxenburgh Groep maakt geen gebruik van financiële instrumenten

Pagina 20

Sinds 2001 is de Stichting Saxenburgh Groep lid van het Waarborgfonds voor de Zorgsector (WƒZ). Ultimo het verslagjaar is het saldo geborgde

leningen € 26.653.014.

De kredietfaciliteit in rekening-courant bij ABN Amro Bank N.V. bedraagt per 31 december 2014 € 11 miljoen (2013: € 11 miljoen). In 2015 is de

kredietfaciliteit naar beneden bijgesteld tot € 7 miljoen. De bijbehorende opslag is verhoogd als gevolg van de negatieve resultaten. Tenslotte

zijn de zekerheden vergroot door het afgeven van een pandrecht op de inventaris, naast het bestaande pandrecht op vorderingen en

voorraden.

Langlopende schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde. Transactiekosten die direct zijn toe te rekenen aan

de verwerving van de schulden worden in de waardering bij eerste verwerking opgenomen. Schulden worden na eerste verwerking

gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs, zijnde het ontvangen bedrag rekening houdend met agio of disagio en onder aftrek van

transactiekosten. Het verschil tussen de bepaalde boekwaarde en de uiteindelijke aflossingswaarde wordt op basis van de effectieve rente

gedurende de looptijd van de schulden in de winst-en-verliesrekening als interestlast verwerkt.De overige langlopende schulden betreffen de langlopende lease verplichtingen.

Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden aan kredietinstellingen wordt verwezen naar de bijlage "overzicht leningen".

(Toelichting 5.1.11). In het dit overzicht is benoemd welke zekerheden aan welke leningen ten grondslag liggen en welke leningsvorm het

betreft. De obligoverplichting WFZ bedraagt 3% van het totale geborgde leningsportefeuille.



15. Niet in de balans opgenomen regelingen

Verloopoverzicht investeringsruimte trekkingsrechten

Het verloop is als volgt weer te geven: 2014 2013€ €

Nog niet bestede investeringsruimte per 1 januari 14.784.687 16.012.665Bij: indexering niet-bestede investeringsruimte 119.756 408.323Bij: investeringsruimte verslagjaar 856.992 553.569Af: investeringen verslagjaar 0 2.189.870

Beschikbare investeringsruimte 31 december 15.761.435 14.784.687

Lopende investeringsprojecten leggen het volgende beslag op de beschikbare investeringsruimte: nihil

Toelichting:

Verplichtingen uit hoofde van het macrobeheersinstrument

Inzet van het MBI betekent een terugvordering bij instellingen voor medisch specialistische zorg.

Voor de verschillende boekjaren geldt het volgende:

Hierdoor is deze mogelijke verplichting niet tot uitdrukking gebracht in de balans van de Saxenburgh Groep per 31 december 2014.

Overig:

Huurverplichtingen

BankgarantiesDe Saxenburgh Groep heeft per 31-12-2014 bankgaranties afgegeven ten bedrage van € 280.000 (2013: € 280.000)

Pagina 21

De Saxenburgh Groep heeft huurverplichtingen tot 1 jaar na balansdatum ten bedrage van € 146.106 voor € 896.641 langer dan 1 jaar en

korter dan 5 jaar. De huurverplichtingen voor een periode langer dan 5 jaar bedragen € 2.111.754

De huurverplichtingen <1 jaar bevat een bedrag van € 1.488.170 aan huurcontracten die zijn aangegaan voor onbepaalde tijd. Deze

huurcontracten kunnen binnen de duur van 1 jaar worden opgezegd en zijn derhalve niet als verplichting opgenomen in de duur >1 jaar.

Voor de GGZ-omzet is nog niet bekend of op macroniveau in 2013 of 2014 sprake zal zijn van een overschrijding van het landelijk budgettaire

kader voor de zorg. Mocht hier sprake van zijn, dan kan dit zich nog vertalen in een achteraf opgelegde korting voor deze jaren, waarbij de

totale overschrijding op basis van omzet wordt verdeeld over de gecontracteerde instellingen.

Gegeven de onduidelijkheid over de omvang hiervan die sectorbreed speelt, is in de jaarrekening geen voorziening opgenomen maar is dit als

een niet uit de balans blijkende verplichting toegelicht.

De Saxenburgh Groep is niet in staat een betrouwbare inschatting te maken of er uiteindelijk sprake zal zijn van een daadwerkelijke

verplichting voor de instelling voortkomende uit het MBI.

Het macrobeheersinstrument (MBI) kan door de minister van VWS worden ingezet bij overschrijdingen van het macrokader zorg. Het MBI is

uitgewerkt in de Aanwijzing macrobeheersmodel instellingen voor medisch specialistische zorg.

Jaarlijks wordt door de Nederlandse Zorgautoriteit (NZa) ambtshalve een MBI-omzetplafond vastgesteld. Tevens wordt door de NZa jaarlijks

een omzetplafond per instelling vastgesteld, die afhankelijk is van de realisatie van het MBI-omzetplafond van alle instellingen gezamenlijk.

Deze vaststelling vindt plaats nadat door de Minister van VWS de overschrijding van het MBI-omzetplafond uiterlijk vóór 1 december van het

opvolgend jaar is gecommuniceerd.

Het macrokader over 2013 is op basis van cijfers van het Ministerie van VWS overschreden met een te verrekenen bedrag van maximaal

EUR 242 miljoen. De minister neemt uiterlijk 1 mei 2016 een besluit of de handhaving van het MBI-omzetplafond 2013 daadwerkelijk wordt

ingezet, of dat er alternatieven zijn om de alsdan definitief vast te stelling overschrijding 2013 te redresseren.

Voor 2014 is het MBI-omzetplafond door de NZa vastgesteld op EUR 18.269 miljoen (prijsniveau 2013). Bij het opstellen van de

jaarrekening 2014 is niet bekend of sprake is van een overschrijding van het MBI-omzetplafond over 2014.


5.1.6 MUTATIEOVERZICHT IMMATERIELE VASTE ACTIVA

Kosten vanconcessies,

Kosten op- vergunningen Kosten van Vooruitbe-richting en Kosten van en rechten van goodwill die talingen op

uitgifte van onderzoek en intellectuele van derden is immateriële Totaalaandelen ontwikkeling eigendom verkregen activa

€ € € € € €

Stand per 1 januari 2014- aanschafwaarde 0 0 0 0 0 0- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 0

Boekwaarde per 1 januari 2014 0 0 0 0 0 0

Mutaties in het boekjaar- investeringen 0 0 0 0 0 0- herwaarderingen 0 0 0 0 0 0- afschrijvingen 0 0 0 0 0 0- bijzondere waardeverminderingen 0 0 0 0 0 0

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde 0 0 0 0 0 0 .cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 .cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 0

- desinvesteringen aanschafwaarde 0 0 0 0 0 0 cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 0 per saldo 0 0 0 0 0 0

Mutaties in boekwaarde (per saldo) 0 0 0 0 0 0

Stand per 31 december 2014- aanschafwaarde 0 0 0 0 0 0- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 0

Boekwaarde per 31 december 2014 0 0 0 0 0 0

Afschrijvingspercentage

Pagina 22


5.1.7 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA

Andere vaste Materiële vastebedrijfs- bedrijfsactiva in

middelen, uitvoering en Niet aan hetBedrijfs- technische en vooruitbetalingen bedrijfsproces

gebouwen en Machines en administratieve op materiële dienstbare Totaalterreinen installaties uitrusting vaste activa materiële activa

€ € € € € €

Stand per 1 januari 2014- aanschafwaarde 73.191.673 8.622.141 23.495.059 1.603.608 0 106.912.481- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 31.965.813 5.255.924 13.441.007 0 0 50.662.744

Boekwaarde per 1 januari 2014 41.225.860 3.366.217 10.054.052 1.603.608 0 56.249.737

Mutaties in het boekjaar- investeringen 1.902.922 236.914 533.329 296.760 0 2.969.925- herwaarderingen 0 0 0 0 0 0- afschrijvingen 3.127.870 363.034 2.847.296 0 0 6.338.200- bijzondere waardeverminderingen 0 0 0 0 0 0

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde 2.049.806 876.744 449.218 0 0 3.375.768 .cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 .cumulatieve afschrijvingen 2.049.806 876.744 449.218 0 0 3.375.768

- desinvesteringen aanschafwaarde 0 0 0 1.579.286 0 1.579.286 cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 0 per saldo 0 0 0 1.579.286 0 1.579.286

Mutaties in boekwaarde (per saldo) -1.224.948 -126.120 -2.313.967 -1.282.526 0 -4.947.561

Stand per 31 december 2014- aanschafwaarde 73.044.789 7.982.311 23.579.170 321.082 0 104.927.352- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 33.043.877 4.742.214 15.839.085 0 0 53.625.176

Boekwaarde per 31 december 2014 40.000.912 3.240.097 7.740.085 321.082 0 51.302.176

Afschrijvingspercentage 2% - 5% 5% - 20% 10% - 20% 5% - 15% 0,0%

Pagina 23


5.1.8 MUTATIEOVERZICHT FINANCIELE VASTE ACTIVA

Vorderingen opparticipanten en

op maatschappij-en waarin wordt Vordering op

Deelnemingen Vorderingen op deelgenomen grond vanin groepsmaat- Overige groepsmaat- (overige Overige compensa- Overige Totaal

schappijen deelnemingen schappijen deelnemingen) effecten tieregeling vorderingen€ € € € € € € €

Boekwaarde per 1 januari 2014 111 946.964 580.115 1.527.190Kapitaalstortingen 0Resultaat deelnemingen -25.000 -25.000Ontvangen dividend 0Verstrekte leningen / verkregen effecten 0Ontvangen dividend / aflossing leningen -33.338 -33.338(Terugname) waardeverminderingen -61 -61Amortisatie (dis)agio 0

0

Boekwaarde per 31 december 2014 -24.950 0 913.626 0 0 0 580.115 1.468.791

Pagina 24


5.1.9 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi

5.1.9.1 WTZi-vergunningplichtige vaste activa

NZa-IVA Grond Terrein- Gebouwen Semi perm. Ver- Installaties Onderhanden Subtotaal Totaalvoorzieningen gebouwen bouwingen Projecten vergunning

€ € € € € € € € € €

Stand per 1 januari 2014- aanschafwaarde 439.189 1.285.413 799.663 29.439.025 0 945.591 7.448.538 0 40.357.419 106.912.481- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 439.189 0 568.589 14.308.396 0 576.543 4.854.337 0 20.747.054 50.662.744

Boekwaarde per 1 januari 2014 0 1.285.413 231.074 15.130.629 0 369.048 2.594.201 0 19.610.365 56.249.737

Mutaties in het boekjaar- investeringen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.969.925- herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0- afschrijvingen 0 0 31.327 589.588 0 46.606 285.559 0 953.080 6.338.200- extra afschrijvingen NZa-goedgekeurd 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde 439.189 0 26.501 0 0 0 743.756 0 1.209.446 3.375.768 .cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 .cumulatieve afschrijvingen 439.189 0 26.501 0 0 0 743.756 0 1.209.446 3.375.768

- desinvesteringen aanschafwaarde 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.579.286 cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 per saldo 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.579.286

Mutaties in boekwaarde (per saldo) 0 0 -31.327 -589.588 0 -46.606 -285.559 0 -953.080 -4.947.561

Stand per 31 december 2014- aanschafwaarde 0 1.285.413 773.162 29.439.025 0 945.591 6.704.782 0 39.147.973 104.927.352- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 0 0 573.415 14.897.984 0 623.149 4.396.140 0 20.490.688 53.625.176

Boekwaarde per 31 december 2014 0 1.285.413 199.747 14.541.041 0 322.442 2.308.642 0 18.657.285 51.302.176

Afschrijvingspercentage 2,5% 0% 5,0% 2,0% 0,0% 5,0% 5,0% 0,0%

Pagina 25



5.1.9.2 WTZi-meldingsplichtige vaste activa

Trekkings Onderhanden Subtotaal Instand- Onderhanden Subtotaal Subtotaalrechten Projecten houding Projecten meldings-

plichtige activa€ € € € € € €

Stand per 1 januari 2014- aanschafwaarde 15.797.983 0 15.797.983 11.343.514 1.372.965 12.716.479 28.514.462- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 7.407.289 0 7.407.289 5.344.956 0 5.344.956 12.752.245

Boekwaarde per 1 januari 2014 8.390.694 0 8.390.694 5.998.558 1.372.965 7.371.523 15.762.217

Mutaties in het boekjaar- investeringen 0 0 0 1.902.922 0 1.902.922 1.902.922- herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0- afschrijvingen 789.897 0 789.897 1.136.175 0 1.136.175 1.926.072

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde 0 0 0 1.497.820 0 1.497.820 1.497.820 .cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 .cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 1.497.820 0 1.497.820 1.497.820

- desinvesteringen aanschafwaarde 0 0 0 0 1.372.965 1.372.965 1.372.965 cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 0 0 per saldo 0 0 0 0 1.372.965 1.372.965 1.372.965

Mutaties in boekwaarde (per saldo) -789.897 0 -789.897 766.747 -1.372.965 -606.218 -1.396.115

Stand per 31 december 2014- aanschafwaarde 15.797.983 0 15.797.983 11.748.616 0 11.748.616 27.546.599- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 8.197.186 0 8.197.186 4.983.311 0 4.983.311 13.180.497

Boekwaarde per 31 december 2014 7.600.797 0 7.600.797 6.765.305 0 6.765.305 14.366.102

Afschrijvingspercentage 5,0% 0,0% 5% -15% 5% -15%

Pagina 26



5.1.9.3 WMG-gefinancierde vaste activa

Inventaris Vervoer- Automati- Subtotaalmiddelen sering WMG

€ € € €

Stand per 1 januari 2014- aanschafwaarde 15.669.447 145.191 5.299.687 21.114.325- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 8.679.139 96.711 3.558.047 12.333.897

Boekwaarde per 1 januari 2014 6.990.308 48.480 1.741.640 8.780.428

Mutaties in het boekjaar- investeringen 446.076 0 87.253 533.329- herwaarderingen 0 0 0 0- afschrijvingen 1.561.470 20.927 955.753 2.538.150

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde 229.236 35.108 34.697 299.041 .cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 .cumulatieve afschrijvingen 229.236 35.108 34.697 299.041

- desinvesteringen aanschafwaarde 0 0 0 0 cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 per saldo 0 0 0 0

Mutaties in boekwaarde (per saldo) -1.115.394 -20.927 -868.500 -2.004.821

Stand per 31 december 2014- aanschafwaarde 15.886.287 110.083 5.352.243 21.348.613- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 10.011.373 82.530 4.479.103 14.573.006

Boekwaarde per 31 december 2014 5.874.914 27.553 873.140 6.775.607

Afschrijvingspercentage 10,0% 20,0% 20,0%

Pagina 27



5.1.9.4 Kleinschalige Woonvoorzieningen & niet-WTZi Materiële vaste activaSubtotaal

KleinschaligeGrond Terrein- Gebouwen Inventaris Automati- Installaties Onderhanden woonvoor-

voorzieningen sering Projecten zieningen€ € € € € € € €

Stand per 1 januari 2014- aanschafwaarde 128.741 0 13.012.554 2.380.734 0 1.173.603 230.643 16.926.275- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 28.966 0 3.291.885 1.107.110 0 401.587 0 4.829.548

Boekwaarde per 1 januari 2014 99.775 0 9.720.669 1.273.624 0 772.016 230.643 12.096.727

Mutaties in het boekjaar- investeringen 0 0 0 0 0 236.914 296.760 533.674- herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0- afschrijvingen 3.384 0 530.893 309.146 0 77.475 0 920.898

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde 0 0 86.296 150.177 0 132.988 0 369.461 .cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 .cumulatieve afschrijvingen 0 0 86.296 150.177 0 132.988 0 369.461

- desinvesteringen aanschafwaarde 0 0 0 0 0 0 206.321 206.321 cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 0 0 0 per saldo 0 0 0 0 0 0 206.321 206.321

Mutaties in boekwaarde (per saldo) -3.384 0 -530.893 -309.146 0 159.439 90.439 -593.545

Stand per 31 december 2014- aanschafwaarde 128.741 0 12.926.258 2.230.557 0 1.277.529 321.082 16.884.167- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 32.350 0 3.736.482 1.266.079 0 346.074 0 5.380.985

Boekwaarde per 31 december 2014 96.391 0 9.189.776 964.478 0 931.455 321.082 11.503.182

Afschrijvingspercentage 5,0% 0,0% 2,5% 10,0% 33,0% 20,0% 0,0%

Pagina 28


5.1.10.1 SPECIFICATIE ULTIMO BOEKJAAR ONDERHANDEN PROJECTEN

Num-

mer

Brief-

nummer Datum Omschrijving WTZi-type t/m 2013 2014 gereed

onder-

handen

Indexering

WTZi

Aangepaste

goedkeuring€ € € € € € €

Digitalisering med archief Niet WTZi/WMG 19.484 295.550 315.034 0 2015

Zorgcentrum Niet WTZi/WMG 4.838 1.210 6.048 0 2015

000

Totaal 24.322 296.760 0 321.082 0 0 0

5.1.10.2 SPECIFICATIE IN HET BOEKJAAR GEREEDGEKOMEN PROJECTEN

Num-

mer

Brief-

nummer Datum Omschrijving WTZi-type Activapost WTZi WMG Overige Totaal

Afschrij-ving

WTZi Rentekosten€ € € € € €

0 0 0 Brandwerende voorzieningen SXB WZV Instandhouding 0 503.539 0 0 503.539 0 00 0 0 Vervanging vloer trefpunt Aleida Kramer WZV Instandhouding 0 259.696 0 0 259.696 0 00 0 0 Verb Rendement Warmtekrachtontwikkeling WZV Instandhouding 0 90.032 0 0 90.032 0 00 0 0 Scopiecentrum RZZ WZV Instandhouding 0 886.138 0 0 886.138 0 00 0 0 Polikliniek 2 RZZ WZV Instandhouding 0 64.621 0 0 64.621 0 00 0 0 Verbouwing magazijn RZZ WZV Instandhouding 26225 26.225 0 00 0 0 Herinrichting kliniek RZZ WZV Instandhouding 72.671 72.671 0 00 0 0 Toegangscontrole RZZ Niet WTZi/WMG 236.914 236.914 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Totaal 1.902.922 0 236.914 2.139.836 0 0

Pagina 29

Projectgegevens Investeringen Toekomstige lasten

Projectgegevens Investeringen Goedkeuringen

t/m 2014Nominaal

bedrag WTZi

Jaar van

ople-vering


BIJLAGE

5.1.11 Overzicht langlopende schulden ultimo 2014

Leninggever Datum HoofdsomTotale

loop-tijdSoort lening

Werke-

lijke-

rente

Restschuld 31

december

2013

Nieuwe

leningen in

2014

Aflossing in

2014

Restschuld 31

december

2014

Restschuld

over 5 jaar

Resterende

looptijd in

jaren eind

2014

Aflossings-

wijze

Aflossing

2015

Gestelde

zekerheden

€ % € € € € € €

BNG 1990 384.579 30 b. 3,05 89.735 0 12.819 76.916 12.821 6 a. 12.819 b.BNG 1990 3.521.334 30 b. 3,55 821.659 0 117.379 704.280 117.385 6 a. 117.379 c.BNG 1992 648.452 28 b. 2,65 162.116 0 23.159 138.957 23.162 6 a. 23.159 c.BNG 1997 867.855 17 b. 6,42 51.053 0 51.053 0 0 0 a. b.ABN/AMRO 2005 305.000 30 b. 4,50 223.630 0 10.165 213.465 162.640 21 a. 10.165 aBNG 2000 2.563.858 19 b. 2,42 809.639 0 134.940 674.699 0 5 a. 134.940 d.NWB 2003 3.060.000 30 b. 2,45 2.040.000 0 102.000 1.938.000 1.428.000 19 a. 102.000 d.BNG 2004 1.100.000 20 b. 1,96 605.000 0 55.000 550.000 275.000 10 a. 55.000 d.NWB 2004 2.500.000 15 b. 3,68 1.000.001 0 1.000.001 0 0 0 a. 0 d.BNG 2004 812.300 30 b. 2,28 568.611 0 27.076 541.535 406.155 20 a. 27.076 d.NWB 2004 2.500.000 30 b. 2,45 1.750.001 0 83.333 1.666.668 1.250.003 20 a. 83.333 d.NWB 2005 2.916.956 30 b. 3,88 2.139.101 0 97.232 2.041.869 1.555.709 21 a. 97.232 d.ANS Spaarbank 2006 5.000.000 20 b. 4,23 3.250.000 0 250.000 3.000.000 1.750.000 12 a. 250.000 d.NWB 2006 5.300.000 30 b. 4,26 4.063.333 0 176.667 3.886.666 3.003.331 22 a. 176.667 d.NWB 2006 2.617.080 20 b. 4,02 1.701.102 0 130.854 1.570.248 915.978 12 a. 130.854 d.NWB 2006 2.000.000 30 b. 4,14 1.533.334 0 66.666 1.466.668 1.133.338 22 a. 66.666 d.NWB 2006 2.000.000 30 b. 4,06 1.533.334 0 66.666 1.466.668 1.133.338 22 a. 66.666 d.NWB 2007 8.000.000 10 b. 4,51 3.200.000 0 800.000 2.400.000 0 3 a. 800.000 d.NWB 2007 5.000.000 15 b. 4,59 2.999.995 0 333.337 2.666.658 999.973 8 a. 333.337 d.NWB 2007 3.000.000 20 b. 4,64 2.100.000 0 150.000 1.950.000 1.200.000 13 a. 150.000 d.St. Mw Kalsbeek 2011 300.000 7 b. 2,50 214.286 0 42.857 171.429 0 4 a. 42.857 aBNG 2014 833.335 5 b. 0,65 0 833.335 0 833.335 0 5 a. 166.667 d.Financial leaseverplicht. 2011 8.251.376 38 b. 3,00 7.241.908 0 563.168 6.678.740 4.536.785 35 b. 513.704 a.

Totaal 38.097.838 833.335 4.294.372 34.636.801 19.903.618 3.360.521

Soort lening Aflossingswijze Gestelde zekerheida) obligatielening a) lineair a) geen zekerheid gesteldb) overige schuld te weten: b) annüiteiten b) rijksgarantie -hypothecaire lening c) overige c) gemeentegarantie -onderhandse lening d) waarborgfonds voor de zorgsector

Pagina 30


5.1.12 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING

BATEN

16. Toelichting opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties


Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg 0 0Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies) 40.062.203 42.081.686Beschikbaarheidsbijdragen 0 0

Totaal 40.062.203 42.081.686

Toelichting:

17. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC's / DBC-zorgproducten A- en B-segment)


Opbrengsten in opdracht van andere instellingen 492.885 497.031Eigen bijdragen en betalingen cliënten voor niet-verzekerde zorg en opbrengsten uit aanvullende zorgverzekering 14.894 34.288Persoonsgebonden en -volgende budgetten 318.375 341.199Opbrengst kraamzorg 0 0Opbrengsten uit Wmo-prestaties op het gebied van huishoudelijke hulp (inclusief onderaanneming) 0 0Overige niet-gebudgetteerde zorgprestaties 566.114 656.008

Totaal 1.392.268 1.528.527

Toelichting:

18. Omzet DBC's / DBC-zorgproducten B-segment


Gefactureerde omzet DBC's / DBC-zorgproducten B-segment ziekenhuiszorg 64.766.650 57.430.953Gefactureerde omzet DBC's / DBC-zorgproducten B-segment geriatrische revalidatiezorg 3.460.460 2.869.542Gefactureerde omzet DBC's / DBC-zorgproducten B-segment curatieve 1.349.969 1.582.314 geestelijke gezondheidszorgMutatie onderhanden werk DBC's / DBC-zorgproducten B-segment -3.258.515 692.605

Totaal 66.318.564 62.575.414

Toelichting:

19. Omzet DBC's / DBC-zorgproducten A-segment


Gefactureerde omzet DBC's / DBC-zorgproducten A-segment Gefactureerde omzet overige zorgproducten A-segment 0 0Mutatie onderhanden werk DBC's / DBC-zorgproducten A-segment 0 0

Totaal 0 0

Pagina 31

De gedeclareerde omzet behaald in het B-segment bestaat uit gedeclareerde opbrengsten voor B-segment DBC´s die zijn gesloten voor 1 januari 2015.

Volledigheidshalve wordt hierbij opgemerkt dat het,voor wat betreft ziekenhuiszorg, gaat om de opbrengsten van het kostendeel van de DBC’s en het

honorariumdeel van de specialismen in loondienst. De gedeclareerde opbrengsten voor het honorariumdeel van de vrijgevestigde specialismen vallen

niet onder de verantwoorde omzet.

In de niet-gebudgetteerde zorgprestaties zijn geen honoraria van vrijgevestigde medisch specialisten verwerkt.



BATEN

20. Opbrengsten uit hoofde van transitieregelingen en honorariumplafonds


Opbrengst uit hoofde van te verrekenen transitiebedrag medisch specialistische zorg -13.686 3.412.690Opbrengst uit hoofde van verrekenbedrag curatieve geestelijke gezondheidszorg 0 0De realisatie doorloop DBC's / DBC-zorgproducten 2012 onder aftrek van onderhanden 0 0 werk prino 2012 curatieve geestelijke gezondheidszorgHonorariumopbrengsten vrijgevestigd medisch specialisten die aan de instelling voor 0 0 medisch specialistische zorg declareren

Totaal -13.686 3.412.690

Toelichting:

21. Subsidies


Subsidies AWBZ/Zvw-zorg 0 0Rijksbijdrage werkplaatsfunctie en medische faculteit van UMC's 0 0Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van Veiligheid en Justitie 0 0Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS (waaronder opleidingsfonds) 1.224.722 1.102.602Overige Rijkssubsidies 0 0Subsidies vanwege Provincies en gemeenten (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief 0 0 overige Wmo-prestaties zoals maatschappelijke en vrouwenopvang, verslavingszorg, OGGZ)Overige subsidies, waaronder loonkostensubsidies en EU-subsidies 0 0

Totaal 1.224.722 1.102.602

Toelichting:

22. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten


Overige dienstverlening (waaronder 2e-4e geldstroom UMC's voor onderzoek): Overige opbrengsten (waaronder vergoeding voor uitgeleend personeel en verhuur onroerend goed): Opbrengst maaltijden 401.593 604.219Betaald parkeren 135.082 65.918Overige Opbrengsten 1.346.549 1.421.153Verhuur vastgoed 1.468.748 1.186.021Overig 189.311 264.942

Totaal 3.541.283 3.542.253

Toelichting:

Pagina 32



LASTEN

23. Personeelskosten


Lonen en salarissen 53.644.225 56.789.875Sociale lasten 8.068.001 7.472.060Pensioenpremies 4.776.243 4.810.482Andere personeelskosten:Overige personeelskosten 1.894.863 2.246.987

Subtotaal 68.383.332 71.319.404Personeel niet in loondienst 4.765.360 3.219.120

Totaal personeelskosten 73.148.692 74.538.524

Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment:Divisie Ouderenzorg 664 656Divisie Ziekenhuiszorg 611 681

Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden 1.275 1.337

Aantal personeelsleden dat buiten Nederland werkzaam is 0 0

Toelichting:

24. Honorariumkosten vrijgevestigd medisch specialisten die aan de instelling voor medisch specialistische zorg declareren


Totaal 0 0

Toelichting:

25. Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa


Afschrijvingen:- immateriële vaste activa 0 0- materiële vaste activa 6.338.200 6.506.854

Totaal afschrijvingen 6.338.200 6.506.854

Waarvan nacalculeerbare afschrijvingen:- immateriële vaste activa 0 0- materiële vaste activa 689.216 716.640- financiële vaste activa 0 0

Toelichting:

Pagina 33

zichtbaar. In 2015 zullen de kosten en FTE's verder dalen.

De post afschrijvingen materiele vaste activa is afgeschreven volgens de afschrijvingsstaat. Het verschil ten opzichte van het toegestane budgetbedrag

wordt als resultaat verwerkt. Voor nadere informatie omtrent de afschrijvingen zie paragraaf 5.1.7 en 5.1.8

In 2014 is gestart met een reorganisatie om de Saxenburgh Groep financieel gezond te maken, dit is in de personeelskosten en FTE's



LASTEN

Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten 2014€

Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening 6.338.200waarvan nacalculeerbare afschrijvingen 689.216

In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten:- WTZi-vergunningplichtige vaste activa 953.080- WTZi-meldingsplichtige vaste activa 1.926.072- WMG-gefinancierde vaste activa 2.538.150- DHAZ-gefinancierde vaste activa 920.898Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten 6.338.200

Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa 104.927.352Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa 53.625.176Cumulatieve vergoedingen voor nacalculeerbare afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa 20.155.527

26. Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa


Bijzondere waardeverminderingen van:- immateriële vaste activa 0 89.414- materiële vaste activa 0 1.033.827

Totaal 0 1.123.241

Toelichting:

27. Overige bedrijfskosten


Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten 4.783.654 5.823.613Algemene kosten 6.217.859 7.434.842Patiënt- en bewonersgebonden kosten 16.429.376 15.537.582

Onderhoud en energiekosten:- Onderhoud 1.435.205 1.208.341- Energiekosten gas 646.390 842.922- Energiekosten stroom 717.523 871.460- Energie transport en overig 79.531 60.225Subtotaal 2.878.649 2.982.948

Huur en leasing 3.034.222 2.562.299Dotaties en vrijval voorzieningen 16.091 530.761

Totaal overige bedrijfskosten 33.359.851 34.872.046

Toelichting:

Pagina 34

In de jaarrekening 2013 zijn de diverse achterhaalde nieuwbouw plankosten afgeboekt.



28. Financiële baten en lasten


Rentebaten 70.859 17.394Rentebaten groepsmaatschappijen 0 0Dividenden 0 0Resultaat deelnemingen -25.000 0Waardeveranderingen financiële vaste activa en effecten 0 0Financiële baten uit verhouding met groepsmaatschappijen 0 0Financiële baten uit verhoudingen met overige verbonden maatschappijen 0 0Overige opbrengsten financiële vaste activa en effecten 0 0Subtotaal financiële baten 45.859 17.394

Rentelasten 0 0Rentelasten groepsmaatschappijen 0 0Resultaat deelnemingen 0 0Waardeveranderingen financiële vaste activa en effecten 0 0Overige financiële lasten -1.547.196 -1.793.977Subtotaal financiële lasten -1.547.196 -1.793.977

Totaal financiële baten en lasten -1.501.337 -1.776.584

Toelichting:

29. Buitengewone baten en lasten


Buitengewone baten 0 0Buitengewone lasten 0 0

Totaal buitengewone baten en lasten 0 0

Toelichting:

30. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders


Bestuurders en voormalige bestuurders 490.496 772.858Toezichthouders en voormalige toezichthouders 63.290 75.020

Totaal 553.786 847.878

Toelichting:

Pagina 35

De vergelijkende cijfers van de toezichtshouders 2013 zijn aangepast, zowel 2013 als 2014 zijn nu inclusief btw.



31. Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)

De bezoldiging van de functionarissen die over 2014 in het kader van de WNT verantwoord worden, is als volgt:

bedragen x € 1Naam Drs. H.J.B. Janssen P.M. Terwijn Drs. W.J.H.M. de BieFunctionaris (functienaam) Voorzitter Raad Lid Raad van Lid Raad

van Bestuur Bestuur van BestuurDuur dienstverband in 2014 1/7 - 31/12 1/1 - 31/12 12/12/13 - 10/6/14Omvang dienstverband (in fte) 1,0 1,0 1,0Gewezen topfunctionaris? nee nee nee(Fictieve) dienstbetrekking? ja ja nee

Zo niet, langer dan 6 maanden neebinnen 18 maanden werkzaam?

Bezoldiging Beloning 88.166 188.982 136.160Belastbare onkostenvergoeding 0 0 0Beloningen betaalbaar op termijn 10.242 20.484 0Totaal bezoldiging 98.408 209.466 136.160Toepasselijk WNT-maximum 102.701 203.728 nvt*)Motivering indien overschrijding: 1)

bedragen x € 1Naam Drs. H.Th.M. Pieper Mr. R.R. Schuldink Drs. J.A. Kruijer

Functionaris (functienaam) Voorzitter RvT Voorzitter en lid RvT Lid RvTDuur dienstverband 15/4 - 31/12 1/1 - 1/7 1/11 - 31/12

BezoldigingBeloning 8.538 **) 5.154 1.333Belastbare onkostenvergoeding 0 0 0Beloningen betaalbaar op termijn 0 0 0Totaal bezoldiging 8.538 5.154 1.333Toepassing WNT-maximum 10.926 6.503 1.702Motivering indien overschrijding:

Naam J. Westert Drs. E.P.L. Albers- F. Schepers

nagel-Thijssen

Functionaris (functienaam) Lid RvT Lid RvT Lid RvTDuur dienstverband 1/1 - 22/9 1/1 - 22/9 1/1 - 22/9

BezoldigingBeloning 7.500 6.000 6.000Belastbare onkostenvergoeding 122 243 0Beloningen betaalbaar op termijn 0 0 0Totaal bezoldiging 7.622 6.243 6.000Toepassing WNT-maximum 7.396 7.396 7.396Motivering indien overschrijding: 2)

**) hiervan is 3.000 euro geschonken aan een goed doel

Pagina 36

Naar aanleiding van de WNT verantwoording 2013 heeft het CIBG een onderzoek ingesteld. Op dit moment vindt nadere afstemming plaats tussen de

Saxenburgh Groep en het CIBG over de van toepassing zijnde feiten en omstandigheid met betrekking tot de toepassing van de WNT in 2013.

Per 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) ingegaan. Deze verantwoording is

opgesteld op basis van de volgende op Stichting Saxenburgh Groep van toepassing zijnde regelgeving: het WNT-maximum voor de zorg, klasse H.

Het bezoldigingsmaximum in 2014 voor Stichting Saxenburgh Groep is € 203.728. Het weergegeven toepasselijke WNT-maximum per persoon of

functie is berekend naar rato van de omvang (en voor topfuncionarissen tevens de duur) van het dienstverband, waarbij voor de berekening de

omvang van het dienstverband nooit groter kan zijn dan 1,0 fte. Uitzondering hierop is het WNT-maximum voor de leden van de raad van toezicht; dit

bedraagt voor de voorzitter 7,5% en voor de overige leden 5% van het bezoldigingsmaximum.

1) het overgangsrecht is hierop van toepassing, derhalve geen onverschuldigde betaling*) aangezien sprake is van een looptijd korter dan 6 maanden is op grond van artikel2.1, vierde lid van de WNT de bezoldigingsnorm niet van

toepassing

2) het overgangsrecht is hierop van toepassing, derhalve geen onverschuldigde betaling



Naam J. Liese P.A. Albracht L.T. Antuma-

Duisterwinkel

Functionaris (functienaam) Lid RvT Lid RvT Lid RvTDuur dienstverband 1/1 - 22/9 1/1 - 22/9 1/1 - 22/9

BezoldigingBeloning 6.000 6.000 6.000Belastbare onkostenvergoeding 0 0 0Beloningen betaalbaar op termijn 0 0 0Totaal bezoldiging 6.000 6.000 6.000Toepassing WNT-maximum 7.396 7.396 7.396Motivering indien overschrijding: zie

32. Honoraria accountant 2014 2013€ €

De honoraria van de accountant over 2014 zijn als volgt:

1 Controle van de jaarrekening 131.544 91.150

2 Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie) 0 6.000

3 Fiscale advisering 0 0

4 Niet-controlediensten 49.455 11.250

Totaal honoraria accountant 180.999 108.400

33. Transacties met verbonden partijen

Er hebben zich geen transacties met verbonden partijen voorgedaan op niet-zakelijke grondslag.

De bezoldiging van de bestuurders en toezichthouders is opgenomen onder punt 30.

Ondertekening door bestuurders en toezichthouders

W.G. W.G.dhr. H.J.B. Janssen 2 juni 2015 mevr. P.M. Terwijn(voorzitter Raad van Bestuur) (lid Raad van Bestuur)

W.G. W.G.dhr. H.Th.M. Pieper 4 juni 2015 dhr. J.A.Kruijer(voorzitter Raad van Toezicht) (lid Raad van Toezicht)

W.G. W.G.dhr. H. van Boggelen 4 juni 2015 mevr. A.H.E.M. Maas(lid Raad van Toezicht) (lid Raad van Toezicht)

Pagina 37

Van transacties met verbonden partijen is sprake wanneer een relatie bestaat tussen de instelling, haar deelnemingen en hun bestuurders en

leidinggevende functionarissen.

4 juni 2015

4 juni 2015

2 juni 2015



5.1.12.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2014

SEGMENT Ouderenzorg2014 2013

€ €


Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties 40.062.203 45.112.373Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC's / 807.240 901.548 DBC-zorgproducten A- en B-segment)Omzet DBC's / DBC-zorgproducten B-segment 3.460.460 0Omzet DBC's / DBC-zorgproducten A-segment 0 0Opbrengsten uit hoofde van transitieregelingen en 0 0 honorariumplafondsSubsidies 455.374 0Overige bedrijfsopbrengsten 1.952.085 2.411.567


BEDRIJFSLASTEN:

Personeelskosten 32.792.449 33.140.308Honorariumkosten vrijgevestigd medisch specialisten die aan 0 0 de instelling voor medisch specialistische zorg declarerenAfschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa 3.297.336 2.109.495Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa 0 0Overige bedrijfskosten 9.843.015 12.861.880


BEDRIJFSRESULTAAT 804.562 313.805

Financiële baten en lasten -834.489 -430.293

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING -29.927 -116.488

Buitengewone baten 0 0Buitengewone lasten 0 0Buitengewoon resultaat 0 0

RESULTAAT BOEKJAAR -29.927 -116.488

RESULTAATBESTEMMING


Toevoeging/(onttrekking):Reserve aanvaardbare kosten -29.927 -116.488

-29.927 -116.488

Pagina 38


5.1.12.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2014

SEGMENT 2 Ziekenhuiszorg2014 2013

€ €


Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties 0 -161.145Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC's / 585.028 0 DBC-zorgproducten A- en B-segment)Omzet DBC's / DBC-zorgproducten B-segment 62.858.104 38.039.778Omzet DBC's / DBC-zorgproducten A-segment 0 19.018.795Opbrengsten uit hoofde van transitieregelingen en -13.686 3.412.690 honorariumplafondsSubsidies 769.348 1.102.602Overige bedrijfsopbrengsten 1.589.198 4.404.963


BEDRIJFSLASTEN:

Personeelskosten 40.356.243 41.398.215Honorariumkosten vrijgevestigd medisch specialisten die aan 0 0 de instelling voor medisch specialistische zorg declarerenAfschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa 3.040.864 4.397.359Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa 0 1.123.241Overige bedrijfskosten 23.516.836 22.010.166


BEDRIJFSRESULTAAT -1.125.951 -3.111.298

Financiële baten en lasten -666.848 -1.346.291

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING -1.792.799 -4.457.589

Buitengewone baten 0 0Buitengewone lasten 0 0Buitengewoon resultaat 0 0

RESULTAAT BOEKJAAR -1.792.799 -4.457.589

RESULTAATBESTEMMING


Toevoeging/(onttrekking):Reserve aanvaardbare kosten -1.792.799 -4.496.857Bestemmingsreserve xxx 0 0Dotatie niet-collectief vrij gefinancierd vermogen 0 39.268

-1.792.799 -4.457.589

Pagina 39


5.1.12.2 AANSLUITING TOTAAL RESULTAAT MET RESULTAAT SEGMENTEN

2014 2013€ €

Resultaat volgens gesegmenteerde resultatenrekeningen:

SEGMENT Ouderenzorg -29.927 -116.488SEGMENT 2 Ziekenhuiszorg -1.792.799 -4.457.589

-1.822.726 -4.574.077

Resultaat volgens resultatenrekening -1.822.726 -4.574.077

Pagina 40


5.2 OVERIGE GEGEVENS


5.2 OVERIGE GEGEVENS

5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening

De raad van bestuur van Stichting Saxenburgh Groep heeft de jaarrekening 2014 vastgesteld in de vergaderingvan 2 juni 2015.

De raad van toezicht van de Stichting Saxenburgh Groep heeft de jaarrekening 2014 goedgekeurd in de vergadering van 4 juni 2015.

5.2.2 Statutaire regeling resultaatbestemming

5.2.3 Resultaatbestemming

Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in paragraaf 5.1.2.

5.2.4 Gebeurtenissen na balansdatum

5.2.5 Nevenvestigingen

Stichting Saxenburgh Groep heeft geen nevenvestigingen.

5.2.6 Controleverklaring

De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina.

Pagina 41

het eigen vermogen.In de statuten is bepaald, dat het behaalde resultaat ter vrije beschikking staat van

Controleverklaring van de

onafhankelijke accountant

Pagina 42

JAARDOCUMENT SAXENBURGH GROEP 2014JAARDOCUMENT SAXENBURGH GROEP 2014 14 mei 2015 3 1. Voorwoord Met...

Documents

Transcript of JAARDOCUMENT SAXENBURGH GROEP 2014JAARDOCUMENT SAXENBURGH GROEP 2014 14 mei 2015 3 1. Voorwoord Met...