GEMEENTE BEGIJNENDIJK...GEMEENTE BEGIJNENDIJK KENGETATTEN BOEIOAAR 2018Kastoestand per 3L I l2l...

GEMEENTEBEGIJNENDIJK

Jaarrekening 2018

@

Q&A - 19/0s/2019

Inhoud

Kengetallen 2018

De beleidsnota

][ Doelstellingenrealisatie

I! Doelstellingenrekening

E Financiële toestand

De financiële nota

E De exploitatierekening (ER) over boekjaar 2018

[! De investeringsrekening (IR) over boekjaar 2018

E Afgesloten investeringsenveloppes

E De liquiditeitenrekening (LR) over boekjaar 2018

De samenvatting van de algemene rekeningen

E De Balans per 3tlI2l20t8

E De staat van opbrengsten en kosten per 3LlI2l20t8

Toelichting bij de financiële nota

EE@E@EEEr

Verklaring materiële verschillen tussen budget en rekening (exploitatie)

Exploitatierekening per BDOM

Evolutie van de exploitatierekening

Investeringsverrichtingen per BDOM

Verklaring materiële verschillen tussen budget en rekening (investeringen)

Evolutie van de investeringsverrichtingen

Stand kredieten per investeringsenveloppe

Evolutie van de liquiditeitenrekening

Overzicht per beleidsveld van de toegestane werkings- en investeringssubsidies

Toelichting bij de samenvatting van de algemene rekeningen

@EtrErEEE

Toelichting bij de balans

De proef- en saldibalans per 3LlI2l20tB

Waarderingsregels

De niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen

Overzicht van de deelnemingen

Overzicht van de vorderingen op lange termijn

Overzicht van de schulden op lange termijn

Verantwoording meer/minderwaarden

1

Boekjaar 2O18 in grafiek

aven boekjaar 2018 in evolutie en grafiekEx

E Samenstelling van de exploitatieuitgaven 2018 - Vergelijking rekening-budget

Z Evolutie van de exploitatieuitgaven 2018-2014

E Evolutie van de werkingsuitgaven 2018-2014

E Evolutie van de personeelskosten 2018-2014

E Verdeling van de werkingskosten per beleidsveld 2018-2017 / BUDGET 2018

E Verdeling van de personeelskosten per beleidsveld 2Ot8-20I7 / BUDGET 2018

Z Verdeling van de toegestane subsidies per beleidsve ld 2OL8-20I7 / BUDGET 2018

E Samenstelling van de exploitatieontvangsten 2018 - Vergelijking rekening-budget

E Evolutie van de exploitatieonWangsten 2OL8-20I4

E Evolutie van de fiscale onUangsten 2018-2014

E Evolutie van de werkingssubsidies 2018-2014

E Verdeling van de werkingsopbrengsten per beleidsveld 2Ot8-2017 / BUDGET 2018

E Verdeling van de specifieke werkingssubsidies per beleidsveld 2OL8-20I7 / BUDGET 2018

Z Verdeling van de financiële ontvangsten per beleidsveld 2OLB-20L7 / BUDGET 2018

E Samenstelling van de investeringsuitgaven 2018 - Vergelijking rekening-budget

E Evolutie van de investeringsuitgaven 2OL8-20L4

E Verdeling van de investeringsuitgaven per beleidsveld 2OLB-20I7 / BUDGET 2018

E Samenstelling van de investeringsonWangsten 2018 - Vergelijking rekening-budget

E Evolutie van de investeringsonWangsten 2OI8-20I4

E Verdeling van de investeringsonWangsten per beleidsveld 2OI8-20I7 / BUDGET 2018

E Samenstelling van de activa

E Samenstelling van de passiva

E Beknopteratio-analyse

Exploitatieontvangsten boekjaar 2018 in evolutie en grafiek

ar 2018 in evolutie en grafiekInvesteri

InvesteringsonWangsten boekjaar 2018 in evolutie en grafiek

r 2O18 inBalans

2

Kengetallen 2018

3

GEMEENTE BEGIJNENDIJK

KENGETATTEN BOEIOAAR 2018

Kastoestand per 3L I l2l 20tg

Openstaande vorderingen op 1(I

Openstaande schulden op KT

2018

4 941 46L

596 678

2 5L9 320

á.

Exploitatieuitgaven in het boekjaar

ExploitatieonWangsten in het boekjaar

Budgettair resultaat van het boekjaar

Gecu mu leerd budgettair resultaat

Autofi na ncieri ngsma rge

Investeringen in het boekjaar

Desinvesteringen in het boekjaar

Toegestane investeringssubsidies in het boekjaar

OnWangen investeringssubsidies in het boekjaar

11 190 750

11 340 186

-5 4L7 285

3 742 7L4

-21 836

5 43t 324

35 875

6 691 800

665,65

423 L40

233 47s

432 279

Nieuw aangegane leningen

Vervroegde terugbetaling van leningen

Openstaande schulden uit leningen per SLlL2l2OLg

Íe@ Openstaande schuld per inwoner

Periodieke aflossingen op leningen

Intresten op leningen

Aflossingen te betalen in het volgend boekjaar

4

De beleidsnota

][ Doelstellingenrealisatie

E Doelstellingenrekening

f,fl Financiële toestand

5

m

�� Ár..c.kr ......... ��

Doelstellingenrealisatie met rekeningcijfers 2018 Periode: 2018

Gemeente Begijnendijk (NIS 24007)

Kerkplein 5 - 3130 Begijnendijk

Algemeen directeur: Peggy Baeten

Financieel directeur wnd.: Danny Verbruggen

Prioritair Beleid

Actieplan: 1419-2101: Vernieuwing dorpskern Begijnendijk

Vernieuwing dorpskern Begijnendijk

Begindatum: 01-01-2014

Actie: 1419-21101: Ontvvikkeling van de dorpskern Begijnendijk en de aanleg van het dorpsplein

Ontwikkeling van de dorpskern Begijnendijk en de aanleg van het dorpsplein

Een eerste actie ter vernieuwing van de dorpskern van Begijnendijk betreft het hart van het centrum. Het omvat de aanleg

van een dorpsplein met daar rond de ontwikkeling van handel en appartementen. In zitting van 20 oktober 2014 besliste de gemeenteraad om over te gaan tot de verkoop van de bouwgronden, met uitzondering van het perceel waar het dorpsplein zal worden aangelegd, in het centrum van Begijnendijk.

De centrumgronden werden in maart 2015 verkocht aan een projectontwikkelaar. Ondertussen geven de geplande nieuwbouwappartementen en handelszaken vorm aan het plein. Ook de nieuwe bibliotheek zal hier binnenkort zijn

onderdak vinden. Ondertussen is de aanleg van het nieuwe dorsplein voltooid.

De pastorie werd conform de planning verkocht aan het centraal kerkbestuur."

Begindatum: 01-01-2014 Einddatum: 31-12-2019

Actie: 1419-21102: Heraanleg wegenis dorpskern Begijnendijk

Heraanleg wegenis dorpskern Begijnendijk

De wegenis in de dorpskern van Begijnendijk zal heraangelegd worden samen met de geplande

rioleringswerken van Aquafin en lnfrax. Een eerste visie werd goedgekeurd op het schepencollege van 25 mei 2013. Het finale circulatieplan werd echter pas goedgekeurd op de gemeenteraad van mei 2015 waardoor de uitvoering van het

project een eerste vertraging opliep. Aanslepende problemen bij Aquafin in verband met het bufferbekken zorgden voor

verdere vertraging. ondertussen zouden de grootste problemen opgelost zijn en hoopt men in 2019 tegen de zomer met de werken te starten.


Actie: 1419-21103: Administratief centrum

Administratief centrum

Bij het begin van de legislatuur in 2013, werd beslist om geen nieuw administratief centrum te bouwen. Wel zou het bestaande gemeentehuis gerenoveerd worden om meer plaats en meer comfort te creëren voor de gemeentelijke diensten. In het begin van 2014 deed zich echter de opportuniteit voor om de woning van dokter Spiessens, gelegen naast het

gemeentehuis, aan te kopen. Deze woning werd in 2014 voor 393.317,51 euro aangekocht door het gemeentebestuur. De bedoeling was om in dit gebouw een deel van de gemeentelijke administratie en het OCMW te huisvesten.

Een haalbaarheidsstudie die in 2015 werd uitgevoerd toont aan dat het mogelijk is om de zowel de gemeentelijke administratie als het OCMW onder te brengen in één van beide gebouwen, hetzij het gemeentehuis, hetzij de woning van

dokter Spiessens. Echter, voor elk van de onderzochte scenario's zijn de voorziene financiële middelen ontoereikend. De beleidsploeg ziet geen mogelijkheden om de vooropgestelde doelstelling als dusdanig te realiseren en besluit om deze

doelstelling als prioriteit niet uit te voeren. Wel wordt nog een beperkt budget voorzien om enkele noodzakelijke verbouwingswerken aan het gemeentehuis te doen,

om de werkplek van het gemeentepersoneel te optimaliseren. In 2016 werd de archiefruimte boven ingericht als nieuwe

werkplek voor de financiële dienst, in 2017 kregen de burelen beneden (vooraan en in de gang) een nieuw laagje verf en nieuw meubilair. Voor 2018 werd bekeken of de raadzaal kan gemoderniseerd worden.


Actie: 1419-21104: Aanleg centrumparking

Aanleg centrumparking

Gezien het braakliggend perceel in het centrum, dat voorheen dienst deed als parking, werd verkocht voor de ontwikkeling

van handelszaken, appartementen en het nieuwe dorpsplein, koos het bestuur ervoor om een nieuwe centrumparking aan te leggen. De parking is ondertussen klaar en werd plechtig geopend op 5 juli 2017. De speeltuin is ondertussen verhuisd en in gebruik.


6

Actie: 1419-21106: De Site Raam is ontwikkeld

De Site Raam is ontwikkeld

Om meer inkomsten te venryerven, voornamelijk voor de financiering van de outdoor sportinfrastructuur (zie verder), beslistemen om over te gaan tot de verkoop van de site Raam, waar nu de speeltuin gelegen is. De speeltuin zal in het najaar van2017 zijn plaats krijgen bij de nieuwe centrumparking.De site Raam zelf is ondertussen verkocht aan Volkswoningbouw. De gemeenteraad nam hiertoe in april eenprincipebeslissing. De eigenlijke verkoop vond plaats op 26 oktober 2017.


Actie: 21 107: De gemeente heeft een nieuwe Bibliotheek

1419-2101: Vernieuwing dorpskern Begijnendijk

Jaarrekening Eindbudget lnitieel budget

Exploitatie U 1.178,10 1.600,00 0,00Ontva n 6.250 0,00 0,00Saldo

Aanleg centrumparking 6.250 0,00 0,00Saldo 6 2qq,00

1.178,100,00 0,00

Ontwikkeling van de dorpskern Begijnendrjk en de aanleg UitgavenSaldo

1.600,00 0,00'van het dorpsplein -1.178,10 -1.600,00 0,00lnvesteringen U 879.313,98 2.862.',l18,08 1.305.000,00

0 450.000,00 0,00Saldo -879.313 -2.412.118 -í.305.000

Aanleg centrumparking UitgavenSaldo

26.266,75 40.459 0,00-26.266,75 -40.459,43 0,00

AdministratieÍ centrum U itgaven 0,00 35 4 0,00SaldoUitgavenSaldo

0,00 -35.O74 74 0,00De Site Raam is ontwikkeld 10.433,23 10.000 0,00

-10.000 0,00

;De gemeente heeft een nieuwe Bibliotheek Uitgaven 388.849 421.1 78 180.000,00Saldo -388.849,79 -421.160,78 -í 80.000,00

Heraanleg wegenis dorpskern Begijnendijk Uitgaven 4.198,26 1.580.770,88 I .125.000,00Ontva ngstel 0,00 450.000,00 0,00SaldoUitsáyènSaldo

-4.1 -1.130.770,88 -1.125.000,0095 774.652,2595 -774.652,25

Actiepl an : 1 41 9-21 02: Ve rnie uwi ng dorpskern Betekom

Vernieuwing dorpskern Betekom

Begindatum: 01 -01 -2014

Actie: 1 419-21 201 : Heraanleg wegenis dorpskern Betekom

Heraanleg wegenis dorpskern Betekom

De wegenis in de dorpskern van Betekom zal heraangelegd worden samen met de geplande rioleringswerken van Aquafinen Riobra. De visie hieromtrent werd goedgekeurd op het schepencollege van 29 april 2013 en gefinaliseerd in april 2015(GR). De werkzaamheden zijn ondertussen gestart en duurden tot eind 2018.

Begindatum:01-01-2014 Einddatum:31-12-2019

Actie: 1 41 9-21203: De jeugdinfrastructuur en de Kinderopvang zal geherlocaliseerd worden

De jeugdinfrastructuur en de Kinderopvang zal geherlocaliseerd worden

Coníorm het in de vorige legislatuur goedgekeurde RUP centrum Betekom zullen de mogelijkheden om de zone buurthuis -inclusief het binnengebied - te ontwikkelen bekeken worden. ln eerste instantie werd in 2014 een haalbaarheidsstudieopgestart om te bekijken wat de mogelijkheden naar ontwikkeling en herhuisvesting van de jeugd en kinderopvang kunnenzijn. Omdat het echter onduidelijk is, of het aansnijden van het binnengebied mogelijk zal zijn, werd in 2016 beslist om ineerste instantie te een doelstellingenplan/visie op te maken. De gronden 'Mergaerts'werden ondertussen verworven. Welstapt men voorlopig af van het idee om een volledige nieuwbouw voor jeugdlokalen en kinderopvang te voorzien. Anderemogelijkheden zullen eerst worden onderzocht.


1 419-21 02: Vernieuwing dorpskern Betekom


lnvesteringen Uitgaven 1.547 1.702.605,18 0,00Ontvan 0,00 150.000,00 0,00Saldo -1.547 54 -1.552.605,í8 0,00

Ontwikkeling van de dorpskern Begijnendijk en de aanlegvan het dorpsplein

De jeugdinfrastructuur en de Kinderopvang zalgeherlocaliseerd worden

0,00o,oo

UitgavenSaldo

95 117.459,75 0,00-99 .298,95 -117.459,75 0,00

7

Heraanleg wegenis dorpskern Betekom U aven 1.447.7 I q8i14q,43150.000,00

0,000,00 0,00

Saldo -1.447.743,59 -1.435.145,43 0,00Actieplan: 1419-2103: De gemeente vooziet in outdoor sportinfrastructuur

De gemeente voorziet in outdoor sportinfrastructuur


Actie: 1 419-21 301 : Aankoop spofttereinen

Aankoop sporttereinen

Begindatum:01-01-2015 Einddatum: 31-12-2019

Actie: 1 419-21 302: De outdoor-spoftinfrastructuur is aangelegd en gebouwd

De outdoor-sportinfrastructuur is aangelegd en gebouwd

Reeds in de vorige beleidsperiodes bestonden plannen om te voorzien in outdoor sportvelden in eigendom van degemeente. Ook de omgevingsanalyse geeft hier een hiaat aan. Maar omwille van het ontbreken of niet geschikt blijken vanenkele locaties, werd deze doelstelling nooit vertaald in concrete actieplannen. Nu men in 2015 de gronden van voetbalclubKAC Betekom(site Grote Baan) heeft kunnen veruerven, kan de gemeente de outdoor-sporten - voetbal/korfbal - centraliseren, hetvoortbestaan van de bestaande clubs garanderen en de samenwerking tussen clubs bevorderen.De ontwikkeling van de site begint stilaan vorm te krijgen. De twee nieuwe kunstgrasvelden en de nieuwesportinfrastructuur (kantine en kleedkamers) zijn in gebruik genomen. Het volledige project is klaar en ingehuldigd halfdecember 2018. Om de nieuwe outdoor sportterreinen klantgericht en effectief te kunnen beheren, werd gekozen voor deoprichting van een AGB.

Begindatum:01-01-2015 Einddatum: 31-12-2019

1419-2103. De gemeente voorziet in outdoor sportinfrastructuur

I Jaarrekenin s Eindbudget lnitieel budget

Exploitatie 0,00 1 50. 0,00Saldo 0,00

De outdoor-sportinfrastructuur is aangelegd en gebouwd U 0,00 150.000 0,00Saldo 00 -150.000 0,00

lnvesteringen Uitgaven 1.931 í.938.807,95 500.000,00-1.931.490,44 -500.000,00

De outdoor-sportinfrastructuur is aangelegd en gebouwd Uitgaven 1.931.490,44 1.938.807,96 500.000,00Saldo -1.931.490,44 -1.938.807,96 -500.000,00

Actieplan: 1 419-2201 : De wegsignallsaÍle ls duidelijk

De wegsignalisatie is duidelijkBegindatum: 01 -01 -2014

Actie: 1419-221 01 : Aankoop verkeersborden en spiegels + ontvangsten uit verkoop

Aankoop verkeersborden en spiegels + ontvangsten uit verkoop

Jaarlijks wordt een budget vrijgemaakt voor de aankoop van wegsignalisatie. Het accent ligt hierbij op de aankoop vandigitale verkeersborden voor sensibilisering en verduidelijking. ln 2016 werden digitale snelheidsborden aangekocht, in20'18 is verder geïnvesteerd in vernieuwing van bestaande verkeerssignalisatie en verder is bijkomend signalisatieaangekocht in functie van uitvoeringen van het mobiliteitsplan.


Actie: 1 41 9-221 02: Vernieuwing wegmarkeringen

Vernieuwing wegmarkeringen

Jaarlijks worden de wegmarkeringen bijgewerkt om de wegsignalisatie duidelijk te houden.


1419-2201: De wegsignalisatie is duidelijk

Jaarrekening Eindbudget lnitieel budgetExploitatie luitsaven 7 69 8í.500,00 49.500,00

00 400,00 400,00Saldo -74.824,69 -81.100,00 -49.100,00

Aankoop verkeersborden en spiegels + ontvangsten uitverkoop

33.620,52 37.500,00 7.500,00Ontvangsten 0,00 00 400,00Saldo -33 -37.100,00 -7.100,00

Vernieuwing wegmarkeringen 41.204,1 7 44.000,00 42.000,00Saldo

-150.000

Saldo -í.938.807

Actieplan: 1419-2202: Heraanleg wegen met aandacht voor alle weggebruikers-41 17 -44.000,00 -42.000,00

8

Heraanleg wegen met aandacht voor alle weggebruikers

ln deze legislatuur wordt verder gegaan met de uitvoering van de rioleringsdossiers in de hieronder genoemdestraten. Volgend op de rioleringswerken zal de gemeente investeren in de heraanleg van de bovenbouw vandeze wegen. Verder wordt er jaarlijks een dossier opgemaakt voor het herstel van asfaltwegen en betonvakken,en worden kleine wegherstellingen in eigen beheer uitgevoerd.Vanaf deze beleidsperiode zullen werken aangevraagd door individuele inwoners op privéterrein én uitgevoerddoor de gemeentearbeiders worden doorgerekend aan de aanvrager. Dit zowel voorkosten van materialen als voor een gedeelte van de personeelskosten. Deze vernieuwing komt er vanuit hetoogpunt van een efficiënte en effectieve werking van de gemeentelijke diensten.


Actie : 1 41 9-22201 : Heraanleg Processieweg, inclusief ioleringswerken

Heraanleg Processieweg, inclusief rioleringswerken

De werkzaamheden aan de Processieweg zijn ondertussen afgerond.

Begindatum:01-01-2O14 Einddatum:31-12-2019

Actie: 1 41 9-22203 : Heraanleg Keinesteenweg, inclusief rioleringswerken

Heraanleg Kleinesteenweg, inclusief rioleringswerken

Gezien de aanvang van de wegeniswerken in de dorpskern van Begijnendijk onduidelijk blijft, zullen ook de geplandewerken aan de Kleinesteenweg verder opschuiven. ln tussentijd zullen de noodzakelijke 'oplapwerken' aan de fietspadengebeuren.


Actie : 1 41 9-22206 : H e rstel asfaltwegen en Betonvakken

Herstel asfaltwegen en Betonvakken

Jaarlijks worden kredieten voorzien voor het herstel van asfaltwegen en/of betonvakken.ln 2016 werd beslist om prioritair het fietspad van de Baalsesteenweg aan te pakken.

De werken zijn ondertussen gestart van in de doprskern tot aan het kruispunt Pandhoevestraat/Peuterstraat en afgewerkt.


Actie : 1 4 1 9-22207 : Weg he rstellingen en n azorg wegenwerken

Wegherstellingen en nazorg wegenwerken

Begindatum: 01-O1-2014 Einddatum: 31-12-2019

1419-2202 Heraanleg wegen met aandacht voor alle weggebruikers

t_tsxp loitatie

Herstel asfaltwegen en Betonvakken

Wegherstellingen en nazorg wegenwerken

avenSaldo

Ontva ngstenSaldo

OntvanSaldo -'L{3.85J,90

1.718,41


sr o.oóÓ,Óo318.497,1015.589,70 í7.500,00 3.500,00

-302.907,40 -472.500,00 -506.500,0031 762 450.000,00 460.000,00

-311 7 -450.000,00 -460.000,0040.000,00 50.000,0017.500,00 3.500,00

8.855,07 -22.500,00 -46.500,00143.851,90 300.000,00

OntvangstenSaldo

I

lnvesteringen

Heraanleg Kleinesteenweg, inclusief rioleringswerken UitgavenoSaldo

Heraanleg Processieweg, inclusief rioleringswerkenSaldo

Actieplan : 1 41 9-2203: Het mob i I iteits pl a n wordt h e rz i e n

Het bestaande mobiliteitsplan wordt herzienBegindatum: 01-01 -2014

Actie : 1 41 9-2230 1 : Uitvoeren actie s mobiliteitspl an

150.000,00-876.223,15

000,00 150.000,00

-1.718,41 -598.350,00142.133,49 277.873,15

15!.001,!00

!1949_9,00300.000,00

150r0g0pq:150 000,00

0,00-142.133,49 -277.873,15 0,00

9

U itvoeren acties mobiliteitsplan

ln de loop van 2013 werd begonnen met de herevaluatie van het bestaande mobiliteitsplan. Een sneltoets wees uit dat hetbetreffende mobiliteitsplan moest verdiept en verbreed worden. Ondertussen werd een inspraakmoment voor burgersgeorganiseerd en daaruit volgend een verkenningsnota opgemaakt waarin de belangrijkste knelpunten zijn opgesomd.Hieruit werd een werklijst gedestilleerd en goedgekeurd op de gemeenteraad. Een eerste reeks acties betrof enkeleingrepen aan de Beekstraat, Raystraat, Amerstraat en Waterstraat. Een tweede reeks acties betreft de aanpak van enkelegevaarlijke kruispunten: Grote Baan/Gelegstraat/Prof. Scharpélaan, Moorsemsestraat/Betekomsestwg,Soelstraat/Moorsemsestraat, Soelstraat/Oude Tramroute. ln een eerste fase is dit laatste kruispunt heringericht, evenalshet kruispunt Goreweg/Seypstraat. Voor de andere kruispunten wordt nog verder onderzocht wat mogelijke, en financieelhaalbare oplossingen kunnen zijn om de gevaarlijke situatie aan te pakken.


1419-2203', Het bestaande mobiliteitsplan wordt herzien


lnvesteringen 173.022,08 0,00OntvaSaldo

Exploitatie

De fieÈ en wandelpadenSaldo

worden onderhoudenSaldo

Het fi etsgebruik door gemeentepersoneelsleden wordt Uitgavensestimuleerd Saldolnvesteringen

SaldoPlaatsen nieuwe fietsstallingen en zitbanken aan openbare Uitgavengebouwen en toeristische punten Saldo

n

250,00 250,00-250,00 -250,00

2.870,07 8.000, 00-2.870,07 -8.000,005.262,05 5.000,00

0,00

8.250,00 2.000,00

:2.090r902.000,00

-2.000,00o,oo0,00

0,00

'120,07'120,07

4e 5ps15.000,00

-173.022,08 -í 95.545,05 0,00U itvoeren acties mobiliteitsplan U aven 173.O22,08 210 0,00

Ontvangsten 0,00 15.000,00 0,00Saldo -173.O22,08 -í 95.545 0,00

Actieplan: 1 419-2204: Begijnendijk promoot zichzelf als een fiets- en wandelgemeente

Begijnendijk promoot zichzelf als een fiets- en wandelgemeenteBegindatum: O1 -01 -2014

Actie: 1419-22401 : Plaatsen nieuwe fietsstallingen en zitbanken aan openbare gebouwen en toeristische punten

Plaatsen nieuwe fietsstallingen en zitbanken aan openbare gebouwen en toeristische punten


Actie: 1 419-22402: Het fietsgebruik door gemeentepersoneelsleden wordt gestimuleerd

Het fietsgebruik door gemeentepersoneelsleden wordt gestimuleerd

De gemeente wenst in zijn rol van voorbeeldfunctie zijn eigen personeelsleden meer te stimuleren om met de fiets naar hetwerk te komen. De personeelsdienst zal hier in de komende jaren enkele stimulansen voor inbouwen.


Actie: 1419-22403: De fiets en wandelpaden worden onderhouden

De fiets en wandelpaden worden onderhouden

Bêgindatum: 01-01-2014 Einddatum: 31-12-2019

1419-2204: Begijnendijk promoot zichzelf als een fiets- en wandelgemeente


3.-3.

9'oo-5.262,055.262,05

-5.000,005.000,00

-5 262,05 -5 .000,00

0,00

L

0,00o,óo

Actieplan: 1419-2206: De gemeente maakt een winteractieplan op om de veitigheid van de weggebruiker in de winter tewaarborgen

De gemeente maakt een winteractieplan op om de veiligheid van de weggebruiker in de winter te waarborgen

Een winteractieplan is essentieel om veilige wegen te hebben in de gemeente tijdens de wintermaanden. Naasthet inzetten van strooizout, gaat de gemeente eveneens de mensen sensibiliseren om het eigen voetpadsneeuwvrij te houden.

Begindatum: 01 -01 -201 4

Actie: 1419-22601 : Strooizout wordt effectief ingezet en ter beschikking gestetd van de inwonersStrooizout wordt effectief ingezet en ter beschikking gesteld van de inwoners


Actie: 1419-22602: Er wordt beroep gedaan op exteme hulp bij plotse en hevige sneeuwval

10

Er wordt beroep gedaan op externe hulp bij plotse en hevige sneeuwval


1419-2206 De gemeente maakt een winteractieplan op om de veiligheid van de weggebruiker in de winter te waarborgen


Exploitatie Uitgaven 5.000,00 9.500,00Ontvan 0,00

0,00

7.000,000,00 500, 00 500,00

00Actieplan: 1419-2207: De Laakbrug wordt hersteld

De Laakbrug wordt hersteld


Actie: 1 41 9-22701 : Laakbrug

Laakbrug

De herstelling wordt on hold geplaatst tot de werken van Aquafin met betrekking tot het bufferbekken uitgevoerd zijn


1419-2207: De Laakbrug wordt hersteld

Er wordt beroep gedaan op externe hulp bij plotse enhevige sneeuwvalStrooizout wordt effectief ingezet en ter beschikkinggesteld van de inwoners

lnvesteringen

SaldoUitgavenSaldo

I láátrei"nil

U

Saldo

-4.500,00 -9.000,00

0,00 500,00 2.500,000,00 q00,00

4.500,00-2.500,00

-6.500,00

ng Eindbudget lnitieel budget

0,000,00

60.000,00 0,00-60.000,00 0,00

Laakbrug Uitgaven 0,00 6qrq00,00-60.000,00

0,00Saldo 0,00 0,00

Actieplan: 1 419-2301 : Er worden stappen gezet om het sociaal bindend objectief te behalen

ln april 2017 nam de gemeenteraad het principiële besluit om de sociale woningen die eigendom zijn van degemeente - Gelroodsesteenweg en Betekomsesteenweg - te verkopen aan Volkswoningbouw. De eigenlijkeverkoop vond plaats op 26 oktober 2017. Met deze verkoop zet de gemeente reeds een eerste stap richting hetbehalen van het sociaal bindend objectief.


Actie: 1 41 9-23101 : Er wordt actief mee gezocht naar gronden voor realisaties socla/e huisvestingsmaatschappijen

Er wordt actief mee gezocht naar gronden voor realisaties sociale huisvestingsmaatschappijen

De gemeente Begijnendijk ondersteunt de sociale huisvestingsmaatschappijen voor de realisatie van sociale woningen. lnzitting van de gemeenteraad van 23 december 2013 werd een overeenkomst tussen de socialehuisvestingsmaatschappijen goedgekeurd, waarbij een engagement wordt aangegaan om de onderstaande projecten tevenruezenlijken:

- 11 sociale huurwoningen in een project van Volkswoningbouw op de locatie langs deGelroodsesteenweg/Pastorijstraat te Begijnendijk: een nieuwe bouwaanvraag werd ingediend in 2015. De bouw zal

vermoedelijk in 2018 starten.- 60 sociale woningen (mix huur/koop) in een project van Sociaal Wonen arro Leuven (SWaL) op de locatie

langs de Liersesteenweg/Everbeur te Begijnendijk: Swal maakte in 2016 een inrichtingsplan op, uitvoering zal gefaseerdverlopen tegen 2019.

Verder zullen door Volkswoningbouw op de site Raam waar nu de speeltuin gelegen is een 20-tal sociale woningengerealiseerd worden.


Actie: 1 41 9-23102: Indien mogelijk wordt het sociaal bindend objectief oplegd bij grote bouwprojecten en kavels

lndien mogelijk wordt het sociaal bindend objectief oplegd bij grote bouwprojecten en kavels

Momenteel kan geen sociaal bindend objectief worden opgelegd bij grote bouwprojecten en kavels door een grondwettelijkeschrapping van artikels in het gronden pandenbeleid.


Actie: 1419-23103: De sociale woningen worden verhuurd en onderhouden

Met de verkoop van de sociale woningen aan Volkswoningbouw vervalt deze actieBegindatum:01-01-2014 Einddatum:31-12-2019

1419-2301: Er worden stappen gezet om het sociaal bindend objectief te behalen

11

Eindbudget lnitieel budget

Exploitatie U

De sociale woningen worden verhuurd en onderhouden

Actieplan: 1 419-2302: Er is voldoende aanbod aan verschillende soorten woningen en haalbare woonvormen

Er is voldoende aanbod aan verschillende soorten woningen en haalbare woonvormen


Actie: 1419-23202: Aanbieden van duurzaam bouwadvies ism provincie

Aanbieden van duurzaam bouwadvies ism provincie

De gemeente Begijnendijk zal in samenwerking met de provincie informatiecampagnes en een infoavond voorzien omduurzaam bouwen le promoten.


lnhoudstafelPrioritair Beleid

1 41 9-21 01 . Vernieuwing dorpskern Begijnendijk

1 4 19-21 02: Vernieuwing dorpskern Betekom

1419-2103: De gemeente vooÍziet in outdoor sportinfrastructuur

1419-2201: De wegsignalisatie is duidelijk

1419-2202: Heraanleg wegen met aandacht voor alle weggebruikers

1419-2203: Het bestaande mobiliteitsplan wordt herzien

1419-2204: Begijnendijk promoot zichzelf als een fiets- en wandelgemeente

1419-2206: Dê gemeente maakt eên winteractieplan op om de veiligheid van de weggebruiker in de winter te waarborgen

1419-2207. De Laakbrug wordt hersteld

1419-2301: Er worden stappen gezet om het sociaal bindend objectief te behalen

1419-2302: Er is voldoende aanbod aan verschillende soorten woningen en haalbare woonvormen

500,000,00

500,00

í73,00í9-1

Jaarrekening

-173,000,00

-500,00

009481119-1

0,00173,00

-17

668,75

811,94668,75

nU

Saldo

nOntvaSaldo

12

Doelstellingenrekening (J 1)

Periode: 2018



Uitgaven 00: �lgei:n_ene finan_c;i_g_r!og__ 767.621 oo

Jaarrekening

Ontvangsten 8.471.754 63 ·

Saldo 7.704.l,_33J63

_J�rl2rit.2.lr.eJ:1.eL�d_s_gpelst�lllngen _ _..... __ _ �o�o=o=-------��- - -��-0 00 0 00 ln�es_��n_g�n 0,00 0,00 Q,_Q9�

8.471.754,fil.L_7.704.133 63 Overig be.leid__ _ 767.§21,=00=+-�

Exploitatie 336.779,02 Investeringen 7.702,25 Financ�eri_r_,_g- 423.139,73

01: Algemene en ondersteunende 4.187.809,87

m.st�en�- - - - - -- __j__

Priorit.a lre bele iç!s.fl_g�lstell i n=e=n.,_ ___ . l_QJ.347 12 Exploitatie lnvestering�e_n _ _ _ _ _ ___ _

4.048,17 99.298,95

8.435.879,63 8.099.100,61 35.875,00 28.172,75

0,00 -423.139 73 263.643,58 -3.924.166,29

Q,QQ -103._3�7.12 0,00 -4.048,17 0,00 -99.298 95

Uitgaven 762.191,58

0,00 0,00

762.191 58 329.337,11

9.735,30

423.119,17 4.563.167,01

159.634,49 9.600,00

150.034 49 Overi beleid 4.084.462, 75 263.643 58 -3.820.812,17 __ 4.403.532 52

Exploitatie lnvesteri ngen Financiering

3.678.386,46 406.076,29

0 00

263.643,58 0,00

0,00

-3.414.742,88 3.864.183,94 -406.076,29 539.348,58

0,00 0,00

Eind budget

Ontvangsten 9.193.407 72

0,00 0 ,00

9.193.407,72 8.941.407, 72

0,00

252.000,QQ, 893.658,75

0 00 0,00

0 00

893.658 75 296.658,75 597.000,00

0,00



l_ Initieel budget

Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo 8.431.216 14 693.197 79 9.095.694,36 8.402.496,57

0 00! 0 00· 0 00 0,00 0,00 0 00 0,00 0,00

8.431.216,14 693.197 79: 9.095.694,J6_ 8.402.496,57 8.612.070,61 255.077,79 8.843.694,36 8.588.616,57

-9.735,30 0,00 0,00 0,00

-171.119,17 438.120,00 252.000 ooj -186.120,00

-3.669.508,26 4.049.092,25 816.308,75 -3.232. 783,50

-159.634 49 ��- - --0=_.9_0_· _ ..9,0=0� _ ___ 0=00� -9.600,00

-150.0�4,49--3.2_Q9._8J�Tl

-3.567.525,19; 57.651,42

0,00

0,00 0,00 0,00

Q,Q0_, _____ o�·�oo-+1

_ _ ___ o"QQ 4,04�.0_9_2,_25 816.3Q§,.� 7�5 t-�-3=.2= 3=2�-7�8�3=5�0

3.986.592,25 235.308,75 -3.751.283,50

62.500,00 581.000,00 518.500,00

0,00 0,00 O,QQ_ 02: Onderwijs

Overi beleid Exploitatie Investeringen

03: Vrïe Tïd

2.348.031 38 • 2.134.7�1 lZL_ _ -2_1�.240,21 2.612.528,36 2.188.236 49 -424.291 87 =--�===•�--�==��2=.3�8=0=.9=1=2=0�7-�2=.1=84.96!!,Q .7 ��-944"00

Prioritaire beleidsdoelstellin en Exploitatie Investeringen

Overi beleid Exploitatie

1 Investeringen 04: Ruimte Grondgebiedzaken)

Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen

_Qy_erig beleid _ _ _ Exploitatie

Doelstellingenrekening (Jl)

Gemeente Begijnendijk

2.348.0�,�2.134.7�1,17 2.230.042,94 2.134.791,17

117.988 44 3.573.308 32

2.336.035,51 0,00 0,00

2.336.035,51 0,00 1.237.272 81 204.121 56

1.103.798,81 204.121,56 133.474,00 0,00

5.105.171,78 486.696 14

2.638.220 32 22.508 45 393.571, 79, 22.508,45

2.244.648,53 0,00

2.466.951 46 464.187 69 2.380.851,16 212.319,21

-213.240À_1 _2.612.528,361 2.188.236,49 -95.251,77 2.306.580,49 2.188.236,49

-117.988,44 305.947,87 0,00

-3.369.186 !6 __ 3_._955.865,39 236.610,00

-2.336.035 51 1 2.524.968 74 0 00 0,00 150.000,00 0,00

-2.336.035,51 2.374.968,74 0,00

-1.033.151 25 1.430.896,-65 236.610,00 -899.677,25 1.236.165,00 231.610,00

-424.291,87: -118.344,00

-305.947,87

2.380.912 07 2.184.968 07 -195.944,0Q2.288.912,07 2.184.968,07

92.000,00 0,001 -103.944,00

-92.000,00

-3. 719.255,39 �--"'1=.8=5'-'4=.1=6=3 =o=-o __ .!80.8_QQ,00 -1.673.3.§�,oo

-2.524.968,_74 -150.000,00

-2.374.968,74 -1.194.286 65

-1.004.555,00

680.oQo,o=-o '-_-�o=o=o"-

o,oo

680.000 00 1.174.163 00

1.137.163,00

0,00

O,QQ_ 180.800 001

-680.000,000,00

-680.000,00 -993.363..,QQ

-956.363,00 -133.474,00 194.731,65 5.000,00 -189.731,65

-7.952.644 211

- -- -�-----�-- - - -�-+-----� __ __ 3_7_.000,00 ; 180.800,00

0,00

193.282 001 154.400,00

4.400,00

150.000,00

-37.000,00

-4.618.475 64 8.846.426,21 893.782,00

-2.615.711 87 5.857.046,19 783.400,00 -371.063,34 576.750,00 18.400,00

-2.244.648,53 5.280.296 19 765.000 00

-2.002.763 .77 2.9j3_9.380,02 110.382,00 -2.168.531 95 2.637.086 62 110.382 00

-5.073.6-1§,19. -558.350,00

-4.515.296 19 i -2.878.998 02

-2.526. 704,§l_

4.572.861 62 1

1.996.000 00' 571.000,00

1.425.000,00

2.576.861 62 2.518.861,62

38.882 00 38.882 00

-4.379.579,62

-1.841.600,00 -566.600,00

-1.275.000,00 -2.537.922,§L-2.479.979,62

27/05/2019 17:20

2018

1 / 2

13


43.040,O1, 69.450,00 61,.123,O0 -8.327,OO 43.730,00 28.000.00 -1s.730,00Overie beleidExploitatie

lnvesteringen

ll!ra!rle!ng06: Veilieheidszorg

Prioritaire beleidsdoelsJe_lijneenlnvesteringen

aid

23 07 66.9223.882,O7

0,00

43.040,01 44.450,00 61.1-23,0066.922,08

0,00

16.673,00

-25.000,00

0,00

43.730,00

0,00

0,00

28.000,00

0,00

0,00

-15.730,00

0,00 25.000,00

apo o,oo

0,00

0,000,00q,00

00

1.039.533,161.039 1.6

L7.045.2L4,3:) 1L.627.929,L6 -5.477 teE t2 27 R5í.| 77 1 1q 1

11.190.750,39 7t.340.185,q8. r49.43 12.'J.

-5

,0,8,0

0,00 -I.O170,00 -1.0t7.606,76

7.96 :8.383.893,23 14.612 14.384-053,18 -228.010,11_11.847.8L7,96 -347.417,84 r a1 a AA ? 49 1-l-.516. nq? 1R

1.367

0,00 L.0770,00 0,000,00 0,00

0.00 -1.040.909.64 L,OII.6pq,l60,00 -1 03s.533?16 i rp49ê99,64 qpo -L.040.909,64 r.OL7.606,76Exploitatie

Totalen

lnvesteringer _ -Financiering

Doelstellingenrekening (J1)


423.r39,73 25I.868,48 -17I.271.259.232.3 -7 2.616.000,00

L9 7 252 00 -r71.1 19,17 438.120,00 252.000,00_ . - -186.1.20,00

2018

2/2

2

27/05/2OI917:20

14

Financiële toestand van de jaarrekening

m Periode: 2018


� Kerkplein 5 - 3130 Begijnendijk&,,o/,,...... �-✓ Algemeen directeur: Peggy Baeten

Financieel directeur wnd.: Danny Verbruggen 1 Resultaat op kasbasis

1. Exploitatiebudget (B-A)A. Uitgaven

1 B. Ontvangsten 1 a. Belastingen en boetes 12. Overigell. Investeringsbudget (B-A)A. UitgavenB. Ontvangsten111. Andere (B-A)A. Uitgaven1. Aflossing financiële schuldena. Periodieke aflossingen3. Overige transactiesb. Vorderingen op lange termijn die binnen het jaar vervallen

1

B. Ontvangsten1. Op te nemen leningen en leasings2. Terugvordering van aflossing van financiële schulden: a. Periodieke terugvorderingen, IV. Budaettaire resultaat boekiaar Cl+ll+llll V. Gecumuleerde budgettaire resultaat vorig boekjaarVl. Gecumuleerde bud ettaire resultaat IV+V1v11. Bestemde gelden (toestand op 31 december)

IA. Bestemde gelden voor de exploitatieB. Bestemde gelden voor investeringen

IC. Bestemde gelden voor andere verrichtingenVIII. Resultaat op kasbasis (VI-VII)

1

Autofinancieringsmarge

1. Financieel draagvlak (A-8)A. ExploitatieontvangstenB. Exploitatie-uitgaven exclusief de nettokosten van schulden (1-2)1. Exploitatie-uitgaven2. Nettokosten van schuldenll. Netto periodieke leningsuitgaven (A+B)A. Netto-aflossingen van schuldenB. Nettokosten van schulden

, 111. Autofinancieringsmarge (1-11)

Jaarrekening 149.435,29

11.190.750,39 11.340.185,68

6.136.439,38 5.203.746,30

-5.395.449,275.431.324,27

35.875,00 -171.271,25423.139,73

423.139,73 423.139,73

0,00 0,00

251.868,48 0,00

251.868,48 251.868,48

-5.417.285 239.159.998,7413,742.713 51

283.734,00 0,00

283.734,00 0,00

3.458.979�fr Jaarrekening

382.909,84 11.340.185,68 10.957 .275,84

11.190.750,39 233.474,55

404.745,80 171.271,25 233.474,55

!-21.835,96

Eindbudgetl -347.417,84

12.195.235,80 11.847.817,96

6.549.022,25 5.298. 795, 71

-7.865.356,229.232.356,221.367.000,00

-171.119,17423.119,17

423.119,17 423.119,17

0,00 0,00

252.000,00 0,00

252.000,00 252.000,00

-8.383.893 239.159.998,741

776,105 51 212.738,00

0,00 212.738,00

0,00 563.367,51 Eind budget

-140.959,5211.847.817,96 11.988.777,48

12.195.235,80 206.458,32

377.577,49 171.119,17 206.458,32 �

-518.537,01

Initieel budget! -303.390,31

11.819.443,49 11.516.053, 18

6,460,927,251 5.055.125,93 261.500,00

2.354.500,00 2.616.000,00

-186.120,00438.120,00

438.120,00 438.120,00

0,00 0,00'

252.000,00 0,00

252.000,00 252,000,00

-228.010 31698.652,27

!470.641 96 149.242,00

0,00 141.742,00

7.500,00 321.399,96

Initieel budget -96.941,31

11.516.053,18 11.612.994,49

11.819.443,49 206.449,00

392.569,00 186.120,00 206.449,00

-489.510,31

15

De financiële nota

De exploitatierekening (ER) over boekjaar 2018

De investeringsrekening (IR) over boekjaar 2018

Afgesloten i nvesteri ngsenveloppes

De liquiditeitenrekening (LR) over boekjaar 2018

16

Exploitatierekening (12)

Periode: 2018



00: Al�emene financiering

01: Algemene en

1 ondersteunende diensten 02: Onderwijs

03: Vrije Tijd

04: Ruimte_(�rond_geb_iedzaken)

_95: Algemeen Bestuur

06: Veiligheidszorg

09: Zorg en oevang

Totalen

Jaarrekening

Uitgaven Ontvangsten

336.779,02 8.435.879,63

3.682.434,63 263.643,58

2.230.042,94 2.134.791,17

1.103.798,81 204.121,56

2.774.422,95 234.827,66

23.738,88..l

66.922,08

1.039.533,16 0,00

o,oo[ 0,00

11.190.750,39 11.340.185,68

Saldo

8.099.100,61

-3.418.791,05

-95.251,77

-899.677,25

-2.539.595,29

43.183,20

-1.039.533,16,

0,00 1

149.435,29



Eindbudget Initieel budget

Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo

329.337,11 1 8.941.407, 72 8.612.070,61 255.077,79: 8.843.694,36 8.588.616,57

3.873.783,94 296.658,75 -3.577.125,19 3.986.592,25 235.308,75 -3. 751.283,50 :

- -- -

2.306.580,49 2.188.236,49 -118.344,00 2.288.912,07 2.184.968,07 -103.944,00

1.386.165,00 i 231.610,00 -1.154.555,00 1.137.163,00 180.800,00 -956.363,00

128.782,00 -3.085.054,62 3.089.861,62 43.282,00 -3.046.579,623.213.836,62

44.623,00 61.123,00 16.500,00 44.230,00 28.000,00 1 -16.230,00

1.040.909,64 0,00 -1.040.909,64 1.017.606,76 0,00 -1.017.606,76

o,oof - 0,00 0,00 0,00 O,OOi 0,00

12.195.235,80 1 11.847.817,96 -347.417,84 11.819.443,49 11.516.053,18 ! -303.390,31- --

17

De investeringsverrichtingen van het financiële boekjaar (13)

Periode: 2018 Gemeente Begijnendijk (NIS 24007) Kerkplein 5 - 3130 Begijnendijk

Algemeen directeur: Peggy Baeten Financieel directeur wnd.: Danny Verbruggen

Uitgaven 7.702,25 _QQ.: 8_!g_g_rnene fin=a=n=c=ie=r=in=g�-- -��=�

01: Algemene en onderste1,.m�n9� d i�ri�t�n 02: Onderwijs 03: Vrïe Tïd

505.375,24

117.988,44 2.469.509,51

Jaarrekening Ontvan!,!st�n

-

Saldo r

35.875 00 28.172 75 0 ,00 -505.375,24

0,00

0 00

-117.988,44 -2.469.509,51 !

Eindbudget Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven

9.735 30 o oo! -9.735 30 ! 0 00 : 689.383, 07: 597.000 ,00 -92.383, 07 62.500 ,00

305.947,87 0,00 -305.947,87 92.QOO,OO 2.569.700,39 5.000 00 -2.564. 700,391 717.000 oo:

Initieel budget Ontvangsten Saldo

OJQP _Q,00

581.000,00 518.500,00

0 00 -92.000 00

O,QO -717 .00010004: Ruimte {Gronqg_ebiedzaken�- - -�- ------ ----- ----- --�� -- - - --- - -�----�- -- - -2.330.748,83 0 00 -2.330.748,83 5.632.589 59 765.000 00 -4.867 .589,59 1.483.000,00, 150.000 00 -1.333.000,00 !05: Algemeen Be_stuur06: Veiligheidszorg Q9: Zorg en opvang Totalen

0,00

Q"00

0 00

5.431.324,27

_Q,00 0,00

0 00 0 00

0 00 0 00

35.875 00 -5.395.449,27

25.000,00 _ _ O,� -25.000,DO _ _ 0,00

0 00 _Q,00 0,Q_QJ O,QO

0_00 Q,_Q0 0,00 0 00

9.232.356,22 1.367.000,00 -7 .865.356,22 2.354.500 00

1.885.000,00 1.885.000,00 0,00 o,_oo

0 00 Q,.PO

2.616.000 00 261.500 _QQ_

18

m

� ,. 7' �

De rekening van een afgesloten investeringsenveloppe (14)

Periode: 2018





19

Liquiditeitenrekening (J5)

Periode: 2018

Gemeente Begijnendijk (NIS 24007) Kerkplein 5 - 3130

Begijnendijk



Resultaat op kasbasis

I '· Exploitatiebudget (B-A)A. Uitgaven B. Ontvangsten

la. Belastingen en boetes

lb. Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden

lc. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar

1 2. Overigell. Investeringsbudget (B-A)

A. UitgavenB. Ontvangsten

111. Andere (B-A) 1 A. Uitgaven

1. Aflossing financiële schuldena. Periodieke aflossingen

b. Niet-periodieke aflossingen

2. Toegestane leningen3. Overige transacties

B. Ontvangsten1. Op te nemen leningen en leasings2. Terugvordering van aflossing van financiële schulden

a. Periodieke terugvorderingen

b. Niet-periodieke terugvorderingen

3. Overige transacties

1v11. Bestemde gelden (toestand op 31 december) A. Bestemde gelden voor de exploitatieB. Bestemde gelden voor investeringenC:._�est_!:!ffi@_gelden voor andere verrichtingen

VIII. Resu_l�aat_9p _l@sbasis (VI-VII).

Liquiditeitenrekening (J5) Gemeente Begijnendijk

Jaarrekening

149.435,29 11.190.750,39 11.340.185,68

1 6.136.439,38

0,00 0,00

5.203.746,30 -5.395.449,27

1

5.431.324,27 35.875,00

-171.271,25423.139,73

423.139,73 423.139,73

0,00 0,00 0,00

251.868,48

0,00 251.868,48

251.868,48 0,00 0,001

9.159.998, 741

283.734,00 0,00

283.734,00 o,ool

3.458.979,51 r

Eindbudget [ initieel budget

-347.417,84 -303.390,3112.195.235,80 11.819.443,49 11.847.817,96 11.516.053,18

6.549.022,25 0,00 0,00

5.298.795 ,71 -7.865.356,22

9.232.356,22 1.367.000,00

-171.119,17

423.119,17 423.119,17 423.119,17

0,00 0,00 0,00

252.000,00 0,00

252.000,00 252.000,00

0,00

0,J)Q 563.367,51

6.460.927,25 0,00 0,00

S.055.125,93261.500,00

2.354.500,00 2.616.000,00 -186.120,00 438.120,00

438.120,00 438.120,00

0,00 0,00 0,00

252.000,00 0,00

252.000,00 252.000,00

0,00 0,00

7.500,00 321.399,9�

16/05/2019 11:02 2018

1 / 2

20

Bedrag op3th2

0,00

0,00

283.734,O0

283.734,00

0,00

0,00

283.734,0O

Mutatie

lnitieel budget

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

70.996,00

70.996,00

0,00

0,00

Bedrag op 1/1

0,00

0,00

2L2.738,O0

2t2.738,00

0,00

0,00

212.738,0O

Bestemde gelden

l. Exploitatie

BESTEMMI NG: Actie bestemming

ll. lnvestering

BESTEMMING: Actie bestemming

lll. Financiering

BESTEMMING: Actie bestemming

Totalen

Liquiditeitenrekening (J5)


70.996,00

2018

2/276/05/2079 71:02

21

De samenvatting van de algemene rekeningen

Eil De Balans per 3LlI2l20LB

E De staat van opbrengsten en kosten per 3Llt2l20l8

22

m

�

Schema J6: Balans

Gemeente Begijnendijk (NIS 24007) Kerkplein 5 - 3130 Begijnendijk

.tl.�. 1:.ä-�_. .... ...,. .t,,l,C..4.�.,,( Periode: 2018

Algemeen directeur:

Financieel directeur wnd.:

ACTIVA

1. Vlottende activaA. Liquide middelen en geldbeleggingenB. Vorderingen op korte termijn

1. Vorderingen uit ruiltransacties2. Vorderingen uit niet-ruiltransacties

C. Voorraden en bestellingen in uitvoeringD. Overlopende rekeningen van het actief

Peggy Baeten

Danny Verbruggen

2018

5.664.073,03

4.941.460,65

596.678,18

423.921,25

172.756,93

E. Vorderingen op lange termijn die binnen het jaar vervallen

0,00

0,00

125.934,20

ll. Vaste activaA. Vorderingen op lange termijn

1. Vorderingen uit ruiltransacties2. Vorderingen uit niet-ruiltransacties

B. Financiële vaste activa1. Extern verzelfstandigde agentschappen2. Intergemeentelijk samenwerkingsverbanden en

soortgelijke entiteiten 3. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden4. OCMW-verenigingen5. Andere financiële vaste activa

C. Materiële vaste activa1. Gemeenschapsgoederen

a. Terreinen en gebouwenb. Wegen en overige infrastructuurc. Installaties, machines en uitrustingd. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieele. Leasing en soortgelijke rechtenf. Erfgoed

2. Bedrijfsmatige materiële vaste activaa. Terreinen en gebouwenb. Installaties, machines en uitrustingc. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieeld. Leasing en soortgelijke rechten

3. Overige materiële vaste activaa. Terreinen en gebouwenb. Roerende goederen

D. Immateriële vaste activa111. TOTAAL ACTIVA

27/05/2019 17:31

31.815.942,31

0,00

0,00

0,00

6.514.845,49

0,00

4.062.257, 71

0,00

0,00

2.452.587,78

24.995.172,85

23.979.998,26

13.832.765,00

9.428.306, 74

343.046,90

325.901,53

0,00

49.978,09

211.424,59

42.478,00

24.955,23

143.991,36

0,00

803.750,00

803.750,00

0,00

305.923,97

37.480.015,34

2017

11.534.102,33

9.238.049,28

2.044.184,57

1.177.352,84

866.831,73

o,ool

0,00

251.868,48

28.040.682, 76

125.934,20

1 125.934,20

0,00

1 6.516.441,81

0,00 1

4.062.257,71:

0,00

0,001

2.454.184,10

20.936.757,58

19.950.976,44

11.055.958, 72

8.299.986,54

325.411,34

219.641,75

0,00

49.978,09

182.031,14

56.125,38

24.987,58

100.918,18

0,00

803.750,00

803.750,00

0,00

461.549,17

39.574.785,09

1/ 2

23

Schema J6: Balans

PASSIVA

L Schulden

A. Schulden op korte termijnl-. Schulden uit ruiltransacties

a. Voorzieningen voor risico's en kosten

b. Financiële schulden

c. Diverse schulden op korte termijn uit ruiltransacties

2. Schulden uit niet-ruiltransacties3. Overlopende rekeningen van het passief

4. Schulden op lange termijn die binnen het jaar vervallen

B. Schulden op lange termijn1. Schulden uit ruiltransacties


1. Pensioenen en soortgelijke verplichtingen2. Overige risico's en kosten


c. Diverse schulden op lange termijn uit ruiltransacties

2. Schulden uit niet-ruiltransactiesll. NettoactiefIII. TOTAAL PASSIVA

Overzicht filtering

Budgettaire entiteiten : GEMEENTE

Jaar: 2018

Balans type : PERIODE

Periode van : Openingsperiode

Periode tot : Afsluitingsperiode

Afronden : neen

Saldering algemene rekeningen : neen


20L8 20t7

20t8

10.238.863,59

2,519.320,75

7,918.767,72

277.920,68

0,00

r.640,846,44

768,274,37

0,00

432.778,66

7 .779,543,44

7,779.543,44

r,460,022,56

7.460.072,56

0,00

5.259.520,88

0,00

0,00

27.24r.757,75

37.480.015,34

10.595.093,68

2,796,531,82

2.03!.542,06

25 1.156,98

0,00

1.782.385,08

339.850,03

0,00

423,739,73

7.798.561,86

7.798.561,86

r.106.762,32

7.L06.762,32

0,00

6.69L799,54

0,00

0,00

28.979.697,47

39.574.785,09

27 /a5/20I9 77.3t 2/2

24

1

m

o/7�

Schema J7: Staat van opbrengsten en kosten



61..L ... ��-..(

.�� .. Periode: 2018

Algemeen directeur:

Financieel directeur wnd.:

1. Kosten

A. Operationele kosten

1. Goederen en diensten

2. Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen

Peggy Baeten

Danny Verbruggen

2018

13,108.350,34

12.872.114,33

3.151.185,691

5.421.109,84

3. Afschrijvingen, waardeverminderingen en voorzieningen 1.917.599,95

4. Specifieke kosten sociale dienst OCMW 0,00

5. Toegestane werkingssubsidies 2.286.540,58

6. Andere operationele kosten 95.678,27

B. Financiële kosten 236,236,01

C. Uitzonderlijke kosten 0,00

1. Minwaarden bij de realisatie van vaste activa 0,00

2. Toegestane investeringssubsidies 0,00

ll. Opbrengsten 11.845.750,94

A. Operationele opbrengsten 11.146.633,83

1. Opbrengsten uit de werking 452.150,49

2. Fiscale opbrengsten en boetes 6.136.439,38

3. Werkingssubsidies 4.399.782,60

a. Algemene werkingssubsidies 3.468.869,33

b. Specifieke werkingssubsidies 930.913,27

4. Recuperatie specifieke kosten sociale dienst OCMW 0,00

5. Andere operationele opbrengsten 158.261,36

B. Financiële opbrengsten 669.492,11

C. Uitzonderlijke opbrengsten 29.625,00

2017

12.310.909,68

11.983.232,21

2.728.902,93

5.226.684,59

1.512.566,22

0,00

2.427 .965, 78

87.112,69

213.679,26

113.998,21

86.875,64

27.122,571

14.049.075,61

11.559.872,08

540.146,30

6.677.664,89

4.294,109,90

3.394.457,57

899.652,33

0,00

47.950,99

260.081,34

2.229.122,19

1 111. Overschot of tekort van h�t_ !2c::iekjaar

A. Operationeel overschot of tekort

-1.262.599,40 1.738.165,93

-1.725.480,50 -423.360,13

B. Financieel overschot of tekort 433.256,10

C. Uitzonderlijk overschot of tekort 29.625,00

IV. Verwerking van het overschot of tekort van het boekjaar -1.262.599,40

A. Rechthebbenden uit het overschot van het boekjaar 0,00

B. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar 0,00

C. Over te _cj__r�g_en overschot of tek_<J_rt Véln he_t bo��jaar -1.262.599,40

Overzicht filtering

Budgettaire entiteiten : GEMEENTE

Jaar: 2018

Balans type : PERIODE

46.402,08

2.115.123,98

1. 738.165,93

0,00

0,00

1.738.165,93

25

Overzicht filtering

Periode van : Openingsperiode

Periode tot : Afsluitingsperiode

afronden : neen

26

Toelichting bij de financiële nota

f$ Verklaring materiële verschillen tussen budget en rekening (exploitatie)

Et Exploitatierekening per BDOM

E Evolutie van de exploitatierekening

E Investeringsverrichtingen per BDOM

f,s Verklaring materiële verschillen tussen budget en rekening (investeringen)

E Evolutie van de investeringsverrichtingen

E Stand kredieten per investeringsenveloppe

E Evolutie van de liquiditeitenrekening

f Overzicht per beleidsveld van de toegestane werkings- en investeringssubsidies

27


MATERIELE VERSCHILLEN TUSSEN BUDGET EN REKENING - EXPLOITATIE

Niet alle middelen gebruikt voor raming onderhoud waterlopen en slibverwerking

Meer verbruik van gas in oud bibliotheekgebouw1316.s006.63161110703 i Openbare bibliotheken

-24.LBL35.00010.81961030310 Beheer van regen- en afualwater

Financiële kosten van leningen tlv bestuur foutief geraamd27.016206.458233.47565000040 Transacties in verband met de openbare schuld

Bibliotheekassistente met verlof zonder wedde laat op het jaar vervangen-33.623106.73773.rL462030703 i Openbare bibliotheken

Stedenbouwkundig ambtenaar pas in 2019 aangesteld

Administratieve kosten personenbelastingen naar 61419999

Overraming van de kosten huiwuilophaling

Administratieve kosten personenbelastingen naar 61419999 i.p.v. 644...33.81733.8r76140020 I Fiscale aangelegenheden

-36.354756.360720.006614Ophalen en verwerken van huishoudelijk afval0300

-39.04739.047644

0600 Ruimtelijke plannlng

0020 Fiscale aangelegenheden

-48.355158.759110.4046201

Werkingsmiddelen AGB Begijnendijk - pas eerste activiteiten in 2019

Documenten burgerzaken - kosten afleveringen via AR 49920000-54.426

182.270

66.12511.699615Administratieve dienstverlening0130

-151.06431.2066490740 Sport

Onderhoud asfaltwegen, betonvakken en nazorg deels uitgevoerd 2018, rest 2019-181.083635.000453.9t761030200 Wegen

VERKLARINGVERSCHILBUDGET

2018BOEICIAAR

2018Code

BELEIDsvETD

UITGAVEN

B-RE-1

28


MATERIELE VERSCHILLEN TUSSEN BUDGET EN REKENING - EXPLOITATIE

750/0

zie 0690 - code 750 - verschuiving jaarbudgetrekening

jaarbudgetrekening is overraamd-23.816

29.550

25.0001.1847050800 Gewoonbasisonderwijs

-29.ss0750Financiële aangelegenheden0030

zie 0690 - code 750 - verschuiving jaarbudgetrekening-31.20031.2007000030 Financiële aangelegenheden

Verschuiving van beleidsveld 0111 naar 0130 - beheersovereenkomst F.B.44.05410.00054.0547040130, Administratieve dienstverlening

Verschuiving van beleidsveld 0111 naar 0130 - beheersovereenkomst F.B.-44.57944.949370704

390 Overige milieubescherming

0111 Fiscale en financiële diensten

Asbest-enveloppe OVAM + subsidie milieugerelateerde taken + houthakseldam5t.1675L.16774M.

Verkeerde jaarbudgetrekening gebruikt in 201858.4305.50763.937750

0020 Fiscale aangelegenheden

0010 Algemene overdrachten tussen de verschillende bestuurlijke niveaus


0690 Overige nutsvoorzieningen

VerschuivÍng van code 7404 naar7402-93.33193.3317404

Verschuiving van code 7404 naaí 7402

104.286

94.570

1.935.597

92.949187.5197402

Meerontvanst belasting opcentiemen onroerende voorheffi ng2.039.8847300

Vergoeding kosten voor aflevering documente burgezaken via AR 49920000

Opbrengsten uit prestaties zijn overraamd

-tt4.4s9

1.000

134.00019.5417020130 Administratieve dienstverlening

Correctieboeking betalingen in uitvoering 20Lt/20L2 rechuetting na conversie116.395rL7.3957450119 I Overige algemene diensten

Ontvangstkrediet niet correct geraamd-522.93s3.904.6793.38r.7447301Fiscale aangeÍegenheden0020

VERKTARINGVERSCHITBUDGET

2018BOEK'AAR

2018Code

BELEIDSVELD

ONTvANGSTEN

B-RE-2

29

Exploitatierekening per beleidsdomein (TJ1)

Periode: 2018

1. Uitgaven



A. Operationele uitgaven1. Goederen en diensten 2. Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen3. Specifieke kosten sociale dienst OCMW 4. Toegestane werkingssubsidies5. Andere operationele uitgaven

B. Financiële uitgavenC. Rechthebbenden uit het overschot van het boekjaar

ll. Ontvangsten

A. Operationele ontvangsten1. Ontvangsten uit de werking2. Fisca Ie ontvangsten en boetes

a. Aanvullende belastingen 1. Opcentiemen op de onroerende voorheffing 2. Aanvullende belasting op de personenbelasting3. Andere aanvullende belastingen

b. Andere belastingen3. Werkingssubsidies

a. Algemene werkingssubsidies1. Gemeente- of provinciefonds2. Gemeentelijke of provinciale bijdrage3. Overige algemene werkingssubsidies

b. Specifieke werkingssubsidies4. Recuperatie van specifieke kosten sociale dienst OCMW 5. Andere operationele ontvangsten

B. Financiële ontvangstenC. Tussenkomst van deLd_en in_he� tekort van het b0ekjaar

111. Saldo

Exploitatierekening per beleidsdomein (TJl)


Code Totaal

11.190.750,39

10.954.514,38 60/1 3.151.185,69

62 5.421.109,84 648 0,00 649 2.286.540,58

640/7 95.678,27' 65 236.236,01

694 0,00: 11.340.185,68

11.146.633,83 70 452.150,49

6.136.439,38 5.589.312,37

7300 2.039.883,63 7301 3.381.744,07

7302/9 167.684,67 731/9 547.127,01;

4.399.782,60 3.468.869,33

7400 1.634.867,60 7401 0,00

7402/4 1.834.001, 73 7405/9 930.913,27

748 0,00 742/7 158.261,36

75 193.551,85; 794 1 0 00'

149.435 29

00: Algemene financiering

336. 779,02

100.543,01: 33.817,44

0,00 0,00 0,00

1

66.725,57' 236.236,01

0,00 8.435.879,63'

8.433.211,81 i 18.993,64:

6.136.439,38 5.589.312,37, 2.039.883,63 3.381.744,07,

167.684,67 547.127,01

2.277. 778, 79' 1.822.386,25 1.634.867,601

o,oo• 187.518,65 455.392,54

0,00 0,00

2.667,82i o ooi

8.099.100 61



01: Algemene en 02: Onderwijs ondersteunende

diensten 3.682.434,63. 2.230.042,94

3.682.434,63 2.230.042,94 669.221,93 ! 366.208,23

1.861.572,59 1.861.785,50 0,00 0,00.

1.147.222,07 2.049,21 4.418,04 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

263.643,58 2.134.791,17

263.643,58 2.134.791,17 127.454,38 89.820,44

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.040.082,95 0,00 1.589.065, 78 0,00 0,00. 0,00 0,00 0,00 1.589.065, 78 0,00 451.017,17 0,00 0,00

136.189,20 4.887,78 0,00 0,00 Q,00 0,00 __

-3.418. 791 05 -95.251 77

03: Vrije Tijd 04: Ruimte ' (Grondgebiedzak

en) 1.103.798,81 2.774.422,95

1.103. 798,81 2.774.422,95 438.963,69 1.606.961, 71 553.901,64 1.143.850, 11

0,00 0,00 86.398,82 23.611,13 24.534,66 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

204.121,56 234.827,66

202.881,63 99.225,56 195.896,13 17.235,90

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

5.000,00 76.920,86 0,00 57.417,30 0,00 0,00 0,00 0,00 o,oo: 57.417,30

5.ooo,oo: 19.503,56 0,00 0,00

1.985,50 5.068,80 1.239,93 135.602,10

0 00 0,00 -899.677 25 -2.539.595 29

27/05/2019 17:33

2018

1 / 2

30

Code 05: AlgemeenBestuur

23-738,8823.738,88t9.822,19

0,00

0,00

3.916,69l

06: 09: Zorg en

Veiligheidszorg o n

0,0,00

l. UitgavenA. Operationele uitgaven

1. Goederen en diensten


3. Specifieke kosten sociale dienst OCMW

4. Toegestane werkingssubsidies

5. Andere operationele uitgaven

B. Financiële uitgavenC. Rechthebbenden uit het overschot van het boekjaar

ll. OntvangstenA. Operationele ontvangsten

L. Ontvangsten uit de werking

2. Fiscale ontvangsten en boetesa. Aanvullende belastingen

1. Opcentiemen op de onroerende voorheffing

2. Aanvullende belasting op de personenbelasting

3. Andere aanvullende belastingen

b. Andere belastingen

3. Werkingssubsidiesa. Algemene werkingssubsidies

1. Gemeente- of provlnciefonds

2. Gemeentelijke of provinciale bijdrage

3. Overige algemene werkingssubsidies

b. Specifieke werkingssubsidies

4. Recuperatie van specifieke kosten sociale dienst OCMW5. Andere operationele ontvangsten

B. Financiële ontvangstenC. Tussenkomst van

60/1-

62

648

649

640/7

65

694

1.039.533,161.039.533,16

16.190,50 r

0,00

0,000,000,000,000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

1,.023.342,66

0,00

0,00

0,00

0,000,000,000,000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

70

0,00

0,000,00

66-922,0812.880,08

2.750,OO

0,000,00

o,00

0,00

0,00

0,00

0,000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

10.130,08

54.042,00

7300

7307

7302/9

73u9

7400

7401

7402/4

74Os/9

748742/7

75

Exploitatierekening per beleidsdomein (TJ1)


2018

2/227/05/201917:33

31

1. Uitgaven

Evolutie van de exploitatierekening (TJ2)

Periode: 2018





A. Operationele uitgaven 1. Goederen en diensten


3. Specifieke kosten sociale dienst OCMW



B. Financiële uitgaven

C. Rechthebbenden uit het overschot van het boekjaar

ll. Ontvangsten

A. Operationele ontvangsten1. Ontvangsten uit de werking

2. Fiscale ontvangsten en boetesa. Aanvullende belastingen

1. Opcentiemen op de onroerende voorheffing

2. Aanvullende belasting op de personenbelasting

3. Andere aanvullende belastingen


3. Werkingssubsidiesa. Algemene werkingssubsidies

1. Gemeente- of provinciefonds

2. Gemeentelijke of provinciale bijdrage

3. Overige algemene werkingssubsidies

b. Specifieke werkingssubsidies

4. Recuperatie van specifieke kosten sociale dienst OCMW

5. Andere operationele ontvangsten

B. Financiële ontvangsten

C. Tussenkomst van derden in het tekort van het boekjaar

111. Saldo

1 Code Jaarrek. 2018

11.190. 750,39

10.954.514,38 60/1 3.151.185,69

62 1

5.421.109,84

648 0,00

649 2.286.540,58

640/7 95.678,27

65 236.236,01

694 0,00

11.340.185,68

11.146.633,83 70 452.150,49

6.136.439,38

5.589.312,37 7300 2.039.883,63 7301 3.381.744,07

7302/9 167.684,67 731/9 547.127,01

4.399.782,60

3.468.869,33 7400 1.634.867,60 7401 0,00

7402/4 1.834.001, 73 7405/9 930.913,27

748 0,00

742/7 158.261,36

75 193.551,85

794 0,00

149.435 29

Jaarrek. 2017 Jaarrek. 2016

10.684.345,25 9.993.384,52

10.470.665,99 9. 729.933, 72

2.728.902,93 2.525.727,58

5.226.684,59 5.035.628,36

0,00 0,00

2.427.965,78 2.087.358,04

87.112,69 81.219,74

213.679,26 263.450,80

0,00 0,00

11.819.953,42 11.802.608,47

11.559.872,08 11.518.852,67

540.146,30 611.629,52

6.677.664,89 6.667.715,74

6.138.193,27 6.047.227,87

1.957.469,35 1.793.309,67

4.012.899,23 4.088.943,83

167.824,69 164.974,37

539.471,62 620.487,87

4.294.109,90 4.209.108,05

3.394.457,57 3.206.707,97

1.593.834,68 1.586.550,12

0,00 0,00

1.800.622,89 1.620.157,85

899.652,33 1.002.400,08

0,00 0,00

47.950,99 30.399,36

260.081,34 283.755,80

0,00�. --- -- __ 0,00

1.135.608 17 1.809.223 95

32

m Investeringsverrichtingen per beleidsdomein (TJ3)

� Periode: 2018 C d

;, �

Gemeente Begijnendijk (NIS 24007) Kerkplein 5 - 3130 Begijnendijk

Algemeen directeur: Peggy Baeten Financieel directeur wnd.: Danny Verbruggen

Deel 1: UITGAVEN Code Totaal 00: Algemene i 01: Algemene en 02: Onderwijs 03: Vrije Tijd 04: Ruimte financiering 1 ondersteunende (Grondgebiedzak

1 diensten en) 1. Investeringen in financiële vaste activa 5.645,25 5.645,251 0,00 0,00 0,00 0,00

A. Extern verzelfstandigde agentschappen 280 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

B. Intergemeentelijk samenwerkingsverbanden en soortgelijke 281 o,oo: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

entiteitenC. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden 282 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

D. OCMW-verenigingen 283 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

E. Andere financiële vaste activa 284/8 5.645,25 5.645,25 0,00 0,00 0,00 0,00

ll. Investeringen in materiële vaste activa 5.402.442,17 2.057,00 496.639,04 117.988,44 2.455.734,86 2.330.022,83 A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 5.402.442,17 2.057,00 496.639,04 117.988,44 2.455.734,86 2.330.022,83

1. Terreinen en gebouwen 220/3-229 3.227.586,60 0,00 435.293,92 84.189,05 2.232.270,93 475.832,70 2. Wegen en overige infrastructuur 224/8 1. 768.089,83 0,00 0,00 0,00 0,00 1.768.089,83 3. Roerende goederen 23/4 406.765,74 2.057,00 61.345,12 33.799,39 223.463,93 86.100,30 4. Leasing en soortgelijke rechten 25 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5. Erfgoed 27 o,oo· 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

B. Overige materiële vaste activa 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

1. Onroerende goederen 260/4 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Roerende goederen 265/9 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vast activa 2906 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

lil. Investeringen in immateriële vaste activa 21 23.236,85 0,00 8.736,20 0,00 13.774,65 726,00 IV. Toegestane investeringssubsidies 664 0 00 0,00. 0 00 0 00 0 00 0,00 V. TOTAAL UITGAVEN 5.431.324 27 1.102,c;I 505.375 24 117.988 44 2.469.509 51: 2.330.748.83

Deel 2: ONTVANGSTEN Code Totaal 00: Algemene 01: Algemene en 02: Onderwijs 03: Vrije Tijd 04: Ruimte financiering ondersteunende (Grondgebiedzak

diensten en) -l------

1. Verkoop van financiële vaste activa 35.875,00 35.875,00 0,001

0,00 0,00 0,00 A. Extern verzelfstandigde agentschappen 280 0,00 0,00 0,00 [ 0,00 0,00 0,00 B. Intergemeentelijk samenwerkingsverbanden en soortgelijke 281 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

entiteiten0,00 1 C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden 282 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

D. OCMW-verenigingen 283 1 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00

- --

Investeringsverrichtingen per beleidsdomein (TJ3) 2018 Gemeente Begijnendijk 27/05/2019 17:33 1 / 2

33

Deel 2: ONTVANGSTEN

E. Andere financiële vaste activall. Verkoop van materiële vaste activaA. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa

1. Terreinen en gebouwen

2. Wegen en overige infrastructuur

3. Roerende goederen

4. Leasing en soortgelijke rechten

5. Erfgoed

B. Overige materiële vaste activa1. Onroerende goederen

2. Roerende goederen

C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van materiële vaste

activalll. Verkoop van immateriële vaste activalV. lnvesteÍingssubsidies en -schenkingen

Code Totaal 00: Algemenefinanciering ondersteunende

dienste n

0L: Algemene en 02: Onderwij 03: Vrije Tijds 04: Ruimte(Grondgebiedzak

en

284/8

22O/3-229

224/823/425

27

260/426sls176

0,000,000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,000,00

0,00

0,00

0,00'0,00

0,000,000,000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,000,00I

0,00

0,00 i

0,001

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,000,00

0,00

0,00

0,000,000,000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,000,00

0,00

0,00

0,000,000,000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,000,00

0,00

0,00

35.875,00 35.875,00 0,000,000,000,00

0,00

0,000,00

2t150-180-

0,00

0,00

0,00'

0,000,00l0,001

0,00

0,001

0,000,000,00

0,000,00

I nvesteringsverrichtingen per beleidsdomein (TJ3)


2018

2/227/05/2OI917:33

34


MATERIËLE VERSCHILLEN TUSSEN BUDGET EN REKENING - INVESTERINGEN

Erelonen project RUP groen

Aankoop rollend materieel openbare werken - uitgesteld tot 2019

Niet opgevraagde investeringssubsidies CADO BegijnendUk-25.0002s.000664

0600 , RuimtelUke planning

0909 Overige verrichtingen inzake sociaal beleid

-30.000

-26.000

30.000

26.000243-O

2L4-O

Wegen

0680 ; Groene ruimte

Erelonen mobiliteitsproject-30.68630.6862t4-O

Algemene opfrissing gemeentehuis - schilderwerken en raadszaal

Gebouwen werden casco aangekocht - afl^rerking in 2018 - resterende in 2019-32.020314.661282.64122t-O0703 I Openbare bibliotheken

-32.402

122.000

32.402221-70119 Overige algemene diensten

Werken aan de Laakbrug gebeuren aansluitend aan de werken dorpskern Betekom

Niet opgevraagde investeringssubsidies OCMW Begijnendijk

Algemene verplaatsing van de speeltuin naar centrumparking in 2018 en 2019-45.97376.027230-00750 ,Jeugd

-64.585

78.000

64.585664

0200 Wegen

0670 Straatverlichting

Overige ondersteunende diensten voor het onderwijs

Wegen

0200 Wegen

0900 Sociale bijstand

-78.00022s-O

Mobiliteitspoect werd gedefiniëerd in 2017 - uitvoering 2018 en 2019-137.045t37.77L726214-7

Aankoop nieuwe schoolbus is een jaar uitgesteld

-185.000

-150.000150.000248-0

Project LED-verlichting werd gestaft maar loopt voor periode20IT/2020185.000230-0

Aanleg 2de deel centrumplein wordt in 2019 gegund en uitgevoerd-324.324773.890449.566220-7

Heraanleg wegenis dorpscentrum Begijnendijk - gunning 2019 - werken starten

Dorpskern Betekom - gestart 2017 - werken lopende-1.026.6102.79r.227L.764.6t8224-0

0200 Wegen

0200 Wegen

-L.42L.5281.425.0003.472224-7

VERKLARINGVERSCHITBUDGET

2018BOEKJAAR

2018Code

BELEIDSVETD

UITGAVEN

B.RI.1

35


MATERIËLE VERSCHILLEN TUSSEN BUDGET EN REKENING - INVESTERINGEN

Subsidies ontvangen project Einde WOII0739 I Overig kunst- en cultuurbeleid -5.0005.000

35.875

150-0

2019 - Rioleringswerken Kleinesteenweg verschoven naar later - voor uitvoeren

mobiliteitsplan subsidies later ontvangen

Politiekantoor werd via notariële aKe verkocht in 2019

Verkoop aandelen Demer en Dijle35.87528400050 i Patrimonium zonder maatschappelijk doel

-597.000597.00022r-00190 Overig algemeen bestuur

Betekom en Begunend|k die niet uitgevoerd werden in 2018 zoals gepland

waardoor de investeringssubsidies niet ontvangen werden, verschoven naar

Investeringssubsidies voor sleufterstel en rioleringsfonds voor project dorpskern-76s.000765.000150-0Wegen0200

VER.KLARINGVERSCHILBUDGET

2018BOEIOAAR

2018Code

BETEIDSVETD

ONTvANGSTEN

B.RI-2

36

m

77� ,<",....ä.;--�� .(�

Evolutie van de investeringsverrichtingen (TJ4)

Periode: 2018



Algemeen directeur.: Peggy Baeten


Deel 1: UITGAVEN

1. Investeringen in financiële vaste activa

A. Extern verzelfstandigde agentschappenB. Intergemeentelijk samenwerkingsverbanden en soortgelijkeentiteitenC. Publiek-Private SamenwerkingsverbandenD. OCMW-verenigingenE. Andere financiële vaste activa

ll. Investeringen in materiële vaste activa

A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vasteactiva

1. Terreinen en gebouwen2. Wegen en overige infrastructuur3. Roerende goederen4. Leasing en soortgelijke rechten5. Erfgoed

B. Overige materiële vaste activa1. Onroerende goederen2. Roerende goederen

C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vast activa111. Investeringen in immateriële vaste activa

IV. Toegestane investeringss1Jbsid�_s_

V. TOTAAL UITGAVEN- -------

Deel 2: ONTVANGSTEN

1. Verkoop van financiële vaste activa

A. Extern verzelfstandigde agentschappenB. Intergemeentelijk samenwerkingsverbanden en soortgelijkeentiteitenC. Publiek-Private SamenwerkingsverbandenD. OCMW-verenigingenE. Andere financiële vaste activa

ll. Verkoop van materiële vaste activa

A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vasteactiva

1. Terreinen en gebouwen2. Wegen en overige infrastructuur3. Roerende goederen4. Leasing en soortgelijke rechten5. Erfgoed

B. Overige materiële vaste activa1. Onroerende goederen2. Roerende goederen

C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van materiëlevaste activa

111. Verkoop van immateriële vaste activa

IV. Investeringssubsidies en -schenkingen

V. TOTAAL ONTVANGSTEN

1

1

1

1

1

1

1

1

r

Code Jaarrek. 2018 Jaarrek. 2017 5.645,25 17.205,80

280 0,00 0,00 281 0,00 0,00

282 0,00 0,00 283 0,00 0,00

284/8 5.645,25 17.205,80 5.402.442,17 2.887.227,75

5.402.442,17 2.887.227,75

220/3-229 3.227 .586,60 2.401.898,60 224/8 1.768.089,83 265.540,94 23/4 406.765,74 219.788,21 25 0,00 0,00 27 0,00 0,00

0,00 0,00

260/4 0,00 0,00 265/9 0,00 0,00 2906 0,00 0,00

21 23.236,85 108.605,03

664 O,Q_Q 27.122,57

5.431.324 27 3.040.161 15

Code Jaarrek. 20181 Jaarrek. 2017 35.875,00 0,00

280 0,00 0, 00

1

281 0,00 0,00

282 0,00 0,001283 0,00 0,00

284/8 35.875,00 0,00

0,00 2.903.000,00

0,00 2.903.000,00

220/3-229 0,00 2.900.000,00 224/8 0,00 0,00 23/4 0,00 3.000,00 25 0,00 0,00 27 0,00 0,00

0,00 0,00

260/4 0,00 0,00 265/9 0,00 0,00 176 0,00 0,00

21 0,00 0,00

150-180- 0,00 15.000,00

4951/2

35.875 00 2.918.000 00

Jaarrek. 2016 2.083,20

0,00 2.083,20

0,00 0,00

0,00

307.850,77

307.850,77

107.880,51 45.104,95

154.865,31 0,00 0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

123.283,40

7.292,40

440.509 77

Jaarrek. 2016 0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

5.000,00

5.000,00

0,00 0,00

5.000,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

0,00

6.250,00

11.250 00

37

Stand van de kredieten van investeringsenveloppen (TJ5)

Periode: 2018



1419-01562: Aandelen NV DEMER EN DULE

Verbinteniskrediet

Ontvangs_te_n ____ __

Aan- Verbintenis-rekeningen krediet min

35.:.875,�

aanrekeningen



38

Evolutie van de liquiditeitenrekening (T J6)

m Periode: 2018


� Kerkplein 5 - 3130 Begijnendijk3.-..&-r--�� Algemeen directeur: Peggy Baeten

Financieel directeur wnd.: Danny Verbruggen Resultaat op kasba sis Code Jaarrekening 2018 Jaarrekening 2017 Jaarrekening 2016

1. Exploitatiebudget (B-A)1

149.435,29 1.135.608, 17 1.809.223,95 A. Uitgaven 60/5-694 11.190. 750,39 10.684.345,25 9.993.384,52 B. Ontvangsten 70(794

1 11.340.185,68 11.819.953,42 11.802.608,47 1 a. Belastingen en boetes 73 6.136.439,38 6.677.664,89 6.667,715,74

2, Overige 70-7400-7 402/9-7 42/6-75 5.203.746,30 5.142.288,53 5.134.892,73 ll. Investeringsbudget (8-A) -5.395.449,27 -122.161,15 -429.259,77A. Uitgaven 21/26-2906-664 5.431.324,27 3.040.161,15 440.509,77B. Ontvangsten 150-176-160-21/26-4951 /2 35.875,00 2.918.000,00 11.250,00 111. Andere (B-A) 1 -171.271,25 -171.651,83 -173.714,09A. Uitgaven

1

423.139,73 423.520,31 425.582,571. Aflossing financiële schulden 423.139,73 423.520,31 425.582,57 a. Periodieke aflossingen 421/4 423.139,73 423.520,31 425.582,57

2. Toegestane leningen 2903/4 0,00 0,00 0,00 B. Ontvangsten 251.868,48 251.868,48 251.868,48 2. Terugvordering van aflossing van financiële schulden 251.868,48

1 251.868,48

1

251.868,48

a, Periodieke terugvorderingen 4943/4 251,868,48 251.868,48 251.868,48

IV. Budaettaire resultaat boe-kiaar (1+11+111) -5.417.285 23 841,795 19 1.206.250 09 V. Gecumuleerde budgettaire resultaat vorig

1 1 9.159.998,74 8.318.203,551 7.111.953,46

Vl. Gecumuleerde budaettaire resultaat (IV+VI 3.742.713 51 9.159.998 74 8.318.203 55 VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) 283.734,00 205.238,00 141.742,00 B. Bestemde gelden voor investeringen 0902

1283.734,00 212.738,00 141.742,00

C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen 0903 0,00 -7.500,00 0,00 VIII. Resultaat op kasbasis (VI-VII) 3.458.979 51 8.954.760,74 8.176.461,55 Bestemde gelden 2018 2017 20161 ll. Investering 283.734,00 70.996,00 141.742,00 BESTEMMING: Actie bestemming 283.734,00 70.996,00 141.742,00 111. Financiering 0,00 -7.500,00 0,00 BESTEMMING: Actie bestemming 0,00 -7.500,00 0,00 Totalen 283.734,00 63.496,00 141.742,ool

39


OVERZICHT VERSTREKTE WERKINGS. EN INVESTERINGSSUBSIDIES 2018 PER BELEIDSVETD

BUDGET20r8

I t29 t84

647 979

375 43t

L82270

20 700

21 100

19 255

10 500

10 000

11 350

5 200

17 900

3 000

2 750

1 000

1 335

1 000

3 500

20 000

500

750

750

4 500

500

50

2490 EO4

BOEKIAAR2018

I r29 184

647 979

375 364

31 206

20 494

18 531

15 338

10 118

10 000

9 256

4 993

2723

2 700

2 105

2 000

1 049

1 000

694

682

s00

375

250

2286 54L

Codê

649WERKINGSSUBSIDIES

0900 Sociale bustand

0400 Politiediensten

0410 Brandweer

0740 Sport

0739 Overig kunst- en cultuurbeleid

0709 Overigecultureleinstellingen

0130 Administratievedienstverlening

0750 Jeugd

0340 Aankoop, inrichting en beheer van natuur, groen en bos

0390 Overigemilieubescherming

0521 Toerisme-Sectorondersteuning

0945 Kinderopvang

0119 Overige algemene diensten

0600 Ruimtelijkeplanning

0309 Overig afual- en materialenbeheer

0869 Overige ondersteunende diensten voor het onderwijs

0889 Overige ondersteunende diensten voor het lokaal flankerend onderwijs

0930 Socialehuisvesting

0350 Klimaat en energie


0380 Participatieensensibilisatie

0590 Overige economische zaken

0710 Feesten en plechtigheden

0290 Overige mobiliteit en verkeer

0310 Eeheer van regen- en afr/alwater

s-1

40


OVERZICHT VERSTREKTE WERKINGS- EN INVESTERINGSSUBSIDIES 2018 PER BELEIDSVELD

BUDGET2018

2s 000

64 5Bs

89 585

BOEKIAAR2018

Code

664INVESTERINGSSUBSIDIES



I

s-2

41

Toelichting bij de samenvatting van de algemenerekeningen

Toelichting bij de balans

De proef- en saldibalans per 3IlL2l2OI8

Waarderingsregels

De niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen

Overzicht van de deelnemingen

Overzicht van de vorderingen op lange termijn

Overzicht van de schulden op lange termijn

Verantwoording meer/mindenruaarden

42

a Schema TJ7: De toelichting bij de balansGemeente BegijnendijkKerkplein 5 - 3130 BegijnendijkOndernemingsnr.: 0207.51 6.058

"ff*-+^-.J

1. Mutatiestaat van de financiële vaste activa

2. Mutatiestaat van de materiële vaste activa

€ 6.514.845,49

€ 0,00 € 0,00

€ 0,00 € 0,00€7.241,57€6.516.441,81 €5.645,25E. Andere financiële vaste activa

Totaal financiële vaste activa

€ 2.452.587,78€7.241,57€5.645,25€ 2.454.184,10€ 0,00

€ 0,00 € 0,00

€ 0,00 € 0,00

€ 0,00

€ 0,00

€ 0,00

€ 0,00€ 0,00

C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden

D. OCMW-verenigingen

€ 0,00€ 0,00

€ 0,00

€ 4.062"257,71

€ 0,00 € 0,00

€ 0,00 € 0,00€ 0,00€ 4.062.257,71 € 0,00

A. Extern vezelfstandigde agentschappen

B. I ntergemeentelij k samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten

€ 0,00€ 0,00 € 0,00

Boekwaardeop31112

Herwaar-deringen 1,,"'.

Waarde-inderingen

Desinves-teringen

Boekwaardeop 111

lnvesteringen

€24.995.172,85€ 0,00€ 1.344.026,90€ 0,00€ 6.089.550,86 € 687.108,69€ 20.936.757,58Totaal materiële vaste activa

€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,001 € 0,00€ 0,00B. Roerende goederen€ 803.750,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,001 € 0,00€ 803.750,00A. Terreinen en gebouwen€ 803.750,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00 r € 0,00€ 803.750,00lll. Overige materiële vaste activa

€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00 € 0,00€ 0,00D. Leasing en soortgelijke rechten

€ 143.991,36€ 0,00€33.646,41€ 76.719,59 € 0,00€ 100.918,18C. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel

€24.955,23€ 0,00€ 5.047,55€ 5.015,20 € 0,00€24.987.58B. lnstallaties, machines en uitrusting

€ 42.478,00€ 0,00€ 13.647,38€ 0,00€ 0,00€ 56.125,38A. Terreinen en gebouwen€ 211.424,59€ 0,00€ 52.341,34€ 0,00€ 81.734,79€ 182.031.14ll. Bedrijfsmatige materiële vaste activa

€ 49.97B,09€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 49.978,09F. Erfgoed

€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00E. Leasing en soortgelijke rechten

€ 325.901,53€ 0,00€ 99.544,99€205.804,77'. € 0,00€ 219.641,75D. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel

€ 343.046,90€ 0,00€ 101.590,62€ 124.731,68 € 5.505,50€325.411,34C. lnstallaties, machines en uitrusting

€9.428.306,74€ 0,00€ 639.769,63€ 1.768.374,79 € 284,96€ 8.299.986,54B. Wegen en overige infrastructuur

€ 13.832.765,00€ 0,00€ 450.780.32€ 681.318,23€ 3.908.904,83€ 11.055.958,72A. Terreinen en gebouwen

€ 23.979.998,26€ 0,00€ 1.291.685.56€ 687.108,69€ 6.007.816,07€ 19.950.976,44l. Gemeenschapsgoederen

Boekwaardeop31l12

Waarde-verminderingen

AfschrijvingenHerwaar-deringen

lnvesteringen Desinves-teringen

Boekwaardeop 1l'l

2710512019 17:32 1t3

43

Schema TJ7: De toelichting bij de balans 2018

3. Mutatiestaat van de financiële schulden

€ 6.691 .799,54€ 0,00€ 423.139,73€ 0,00Totaal fi nanciële schulden c7.114.939,27€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00

€ 0,00

€ 0,00

'í. Leningen ten laste van derden

2. Leasings ten laste van derden

€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00

€ 0,00€ 0,00€ 0,00

€ 0,00

€ 0,00

2. ten laste van het bestuur € 0,00

B. Financiële schulden ten laste van derden € 0,00

€ 0,00€ 0,00€ 0,00

€ 432.278,66Ê 432.278,66€423j39,73€ 0,00

A. Financiële schulden ten laste van het bestuur € 423.139,73

1. Leningen ten laste van het bestuur € 423.139,73€ 432.278,66€ 432.278,66€ 423.139,73€ 0,00

€ 432"278,66€ 432.278,66€ 423j39,73€ 0,00€ 423.139,73ll. Schulden op korte termijn€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,002. Leasings ten laste van derden

€ 0,00

€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00

€ 0,00

€ 0,00

B. Financiële schulden ten laste van derden

1. Leningen ten laste van derden

€ 0,00€ 0,00€ 0,00

€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,002. Leasings ten laste van het bestuur € 0,00

€ 6.259.520,88€432.278,66€ 0,00€ 0,00€ 6.69í .799,541. Leningen ten laste van het bestuur

€ 6.259.520,88€ 432.278,66€ 0,00

€ 0,00

€ 0,00

l. Financiële schulden op lange termijn € 6.691.799,54A. Financiële schulden ten laste van het bestuur € 6.691.799,54

€ 6.259.520,88€432.278,66€ 0,00

Boekwaardeop 31112

OverboekingenLT naar KT

AflossingenNieuweleningen/leasings

Boekwaardeop 111

4. De mutatiestaat van het nettoactief

€475.940,26€475.940,26€ 0,00A. Netto mutatie direct opgenomen in het nettoactief€ -1.738.539.66€475.94Q,26€. -1.262.s99,40€ 0,00Vl. Mutaties in het nettoactief boekjaar 2018€ 28.979.691,41€ 3.871.607,72€ 2.680.668,98€ 909.584,25€21.517.830,46V. Balans op einde boel<1aar 2017€ 1.738.165,93€ 1.738.165,93B. OverschoVtekort van het boekjaar 2017

€ 381.404,87€ 381.404,874. Afschrijving van investeringssubsidies en schenkingen (-)€ -366.404,87€ -366.404,87

2. Terugneming van herwaarderingen (-)

3. Toevoegingen aan investeringssubsidies en schenkingen€ 0,00€ 0,00

€ 0,00€ 0,001. Toevoeging aan herwaarderingen

€ 15.000,00€ í5.000,00€ 0,00A. Netto mutatie direct opgenomen in het nettoactief

€27.226.525,48

€ 1.753.165,93€ 15.000,00€ 1.738-165,93€ 0,00

lll. Heruverkte balans € 21 .517.830,46

lV. Mutaties in het nettoactieÍ boekjaar 2017

€ 3.856.607,72€ 942.503,05€ 909.584,25

€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00

l. Balans op einde boekjaar 2016

I l. Boekhoudkundige wijzigingen

€27.226.525,48€ 3.856-607,72€ 942.503,05€ 909.584,25€ 21.517.830,46

Totaallnvesterings-subsidies enschenkingen

Herwaar-derings-reserve

Overignettoactief

Gecumuleerdresultaat

271Q51201917:32 2t3

44

Schema TJ7: De de balans 2018

€ 27.241.151,75€ 3.395.667,46€ 1.418.069,58€ 909.584,25€.21.517.830,46Vll. Balans op einde boekjaar 2018

€-1.262.599,40€-1.262.599,40B. Overschoítekort van het boekjaar2018

€475.940,26€475.940,264. Afschrijving van investeringssubsidies en schenkingen (-)

€ 0,00€ 0,003. Toevoegingen aan investeringssubsidies en schenkingen

€ 0,00€ 0,002. Terugneming van henruaarderingen (-)

€ 0,00€ 0,001. Toevoeging aan herwaarderingen

FiltersBoekjaar:2018

Budgettaire entiteiten: GEMEENTE

271051201917:32 313

45


PROEF.EN SALDIBALANS

3tlr2l2ot8CREDIT3Llt2l2Or7AR-OMSCHRIJVING

-27 s77 830,46

-740 689,98

-768 894,27

-1 418 069,58

-4 305 289,19

909 62L,73

-7 460 022,56

-6 259 368,ss

-152,33

1 350 023,69

7 847,50

-7 0s4 392,27

I736,20-29r,27

1 088 238,01

1 649 195,48

380 952,60

792 3t5,73

49 187,60

1 488,60

33 465,63

4r0 404,77

-70 709,52

7 427 679,80

-500 188,73

6 067 701,25

3 518 .+44,80

28 952,96

-2 358,70

48 331,14

3 770,95

4 450 233,15

3 118 253,50

-2 340 673,84

735 763,07

-473 27t,26

s47 696,66

304 708,50

-400 527,49

21 5t7 830,46

740 689,98

768 894,27

2 680 668,98

4 305 289,19

2 379 477,87

1460 022,56

6 691 625,68

t73,86

578 67r,29

1054 392,2L

8 736,20

- _ 291,2t

3 393,s9

2s9,35

685 000.00

70 709,52

561 427,38

500 188,73

15 860,03

3 518 444,80

5 790,s9

1 611,04

9 9t4,42

1 824 398,50

2 340 613,84

1 001 964,57

1 453 809,55

473 27L,26

115 156,08

400 527,49

1 262 599,40

909 62t,73

2 379 477,8L

432 257,t3

2L,53

1 350 023,69

s80 518,79

17 472,40

1 091 631,60

t 649 454,83

I 06s 952,60

792 315,73

49 t87,60

1 488,60

33 465,63

4t0 404,77

t 427 679,80

567 427,38

6 083 561,28

28 952,96

3 431,89

48 33t,t4

5 381,99

4 460 r47,57

4 942 652,00

7 737 727,64

1 453 809,55

547 696,66

419 864,58

-21 5t7 830,46

-740 689,98

-168 894,27

-2 680 668,98

-4 305 289,19

433 68t,47

-L 706 762,32

-6 691 625,68

-173,86

1 303 s32,2s

33 838,29

-875 821,37

968 970,90

1 196 818,59

380 9s2,60

792 315,73

49 t87,60

1 488.60

33 465,63

470 404,7t

-55 859,78

869 096,1s

213 792,48

-454 220,00

6 018 874,48

-3 313 813,36

-L s73,02

4t 927,82

-5 r04,76

4 159 554,81

t 208 t76,27

-2 783 653,74

735 763,07

-449 483,45

432 540,58

393 s97,83

-387 254,96

1

10900000 Saldobeginbalans

12100000 HerwaarderingsreservesopoverigeMVA

12200000 Herwaarderingsreservesopfinanciëlevasteactiva

14000000 Overgedragenoverschot

15000000 Investeringssubsidiesen-schenkingen in kapitaal

15000009 Investeringssubsidiesen -schenkinqen in kapitaal

15100000 Investeringssubsidies en -schenkingen in kapitaal met vordering op ...

16000000 Voorzieninqen voor pensioenen en soortgelijke verp

17330000 Schulden aan kredietinstellingen ten laste van het

17330030 aflossing van schulden aan kredietinstellinegn ten

17400000 Prefinancieringsleningen

17400030 aflossing van prefrnancieringsleningen

21400000 Plannen en studies

21400007 Plannen en studies - in uitvoering

21400009 Plannen en studies - afschrijvingen

21400400 Erelonen - Buurthuis

21400409 Erelonen - Buurthuis - Geboekte afschrijvingen

22000000 Onbebouwdeterreinen-qemeenschapsgoederen

22000007 Onbebouwde teríeinen in aanbouw - gemeenschapsgoed

22000019 Onbebouwde terreinen - qemeenschapsqoederen - ve - Geboekte waardev...

22010000 Terreinen van gebouwen - gemeenschapsgoederen

22020000 Wegzate - gemeenschapsgoederen

22030000 TerreinenvanwateÍlopen-gemeenschapsgoederen

22040000 Terreinenvankunst(bouw)werken-gemeenschapsgoed

22050000 Hout op stam - gemeenschapsgoederen

22100000 Gebouwen-gemeenschapsgoederen

22100009 Gebouwen-gemeenschapsgoederen-afschrijvingen

22100500 Gebouwen - gemeenschapsgoederen - buitengewoon ond

22100509 Gebouwen - qemeenschapsqoederen - afschrijvinqen o

22101000 Administratievegebouwen-gemeenschapsgoederen

22t01007 Administratievegebouwen inaanbouw-gemeenschapsgoederen

22101009 Administratieve gebouwen - afschrijvingen - gemeen

22101500 Administratieve gebouwen - buitengewoon onderhoud

22101509 Administratieve gebouwen - afschrijvingen op buite

22L02000 Schoolgebouwen - gemeenschapsgoederen

22102007 Schoolgebouwen in aanbouw - gemeenschapsgo€deren

22702009 Schoolgebouwen - afschrijvingen - gemeenschapsgod

22702200 Schoolgebouwen-Sanitair

22702209 Schoolgebouwen - Sanitair - Geboekte afschrijvingen

22702400 Gebouwen - Turnzaal

22102409 Gebouwen - Turnzaal - Geboekte afschruvingen

22102500 Schoolgebouwen - buitengêwoon onderhoud - gemeensc

22102509 Schoolgebouwen - afschruvingen op buitengewoon on

22103000 Gebouwen voor sport, cultuur, eredienst - gemeensc

22103007 Bouw Kleedkamers en kantlne

22103009 Gebouwen voor sport, cultuur, eredienst - afschrij

22103500 Gebouwen voor sport, cultuur. eredienst - buitenge

22103509 Gebouwen voor sport, cultuur, eredienst - afschru

22199000 Anderegebouwen-gemeenschapsgoederen

22799007 Andere gebouwen in aanbouw - gemeenschapsgoederen

22799009 Andere gebouwen - afschrijvingen - gemeenschapsgoe

22199500 Andere gebouwen - buitengewoon onderhoud - gemeens

22t99509 Andere gebouwen - afschruvingen op buitengewoon o

22200000 Bebouwde terreinen - buitengewoon onderhoud - gemeenschapsgoederen

22200007 Bebouwde terreinen in uitvoering - Aanleg Parking

22200009 Bebouwde terreinen - buitengewoon onderhoud - gemeens - Geboekte a...

22200500 Bebouwde terreinen - buitengewoon onderhoud - gem

P&S-1

46

3LlLzl20t7 DEBET CREDIT 3tlr2l2oL8AR-OMSCHRI]VING

28 292 0s4,70

175 089,94

-19 200 193,94

183 497,00

-23 181,33

701 966,93

-700 926,56

403 660,s9

-361 182,59

1 315 118,62

-t 042 235,68

L 467,24

-292,2s

87 129,69

78 734,72

40 963,78

-16 008,55

27t 36t,47

-154 861,0s

s82 099,35

-464 t37,51

7 t20,00

-7 424,0L

26 t63,62

-7 496,2s

46 s70,83

-37 674,6L

655 841,43

-637 452,50

25 927,67

11 843,03

37 639,99

11 933,87

142 958,19

-62 666,79

73 326,00

t4 665,20

7 990,92

-2 957,76

63 060,02

740 689,98

49 978,09

4 063 280,77

-1 023,00

2897 347,68

-439 181,32

-198,31

679,73

67 267,25

222 t55,44

19 200 193,94

289 082,81

23 181,33

1 639,41

700 926,s6

361 182,59

10 000,00

t 042 235,68

292,25

5 505,50

78 134,72

16 008,5s

154 861,05

464 737,51

L 424,07

7 496,25

37 674,6L

4 665,00

637 452,50

11 843,03

11 933,87

62 666,79

L4 665,20

2 957,76

1 023,00

38 353,94

446 3t3,94

1 189,88

r2s 934,20

180 023,38

9 874 500,96

28 292 054,70

397 245,38

r83 497,00

289 082,81

t 639,47

70t 966,93

403 660,59

I 325 118,62

1467,24

87 t29,69

5 50s,50

40 963,78

27r 36r,47

582 099,3s

7 t20,00

26 763,62

46 570,83

660 506,43

25 927,67

37 639,99

142 958,19

73 326,00

7 990,92

63 060,02

740 689,98

49 978,09

4 063 280,77

2929 70t,62

7 L32,62

997,57

679,73

L25 934,20

180 023,38

I94t 768,2r

26 527 t52,77

t77 902,64

-18 559 664,56

183 497,00

23 007,09

-7 639,4t

707 966,93

-700 227,14

403 660,s9

-347 535,21

I 280 228,31

-958 223.51

4 255,06

-848,52

35 948,58

10 961,00

165 t52,22

-138 8s5.13

521 372,58

-407 853,82

11 317,53

-2 263,s7

46 570,83

34 746,74

655 841,43

-63t 657,14

24 635,67

-8 096,23

22 029,32

-4 405,86

142 958,19

-45 283,77

4 597,33

-1 353,57

63 060,02

740 689,98

49 978,09

4 063 280,7r

-1 023,00

2 895 018,s3

-441 255,85

-198,3 I6t9,73

725 934,20

820 475,t2

22200509 Bebouwde terreinen - afschrijvingen op buitengewo

22400000 Wegen

22400007 Wegen - in uiwoering

22400009 Wegen - afschrijvingen

22400500 Wegen - buitengewoon onderhoud

22400509 Wegen - afschrijvingen op buitengewoon onderhoud

22500000 Overige infrastructuur betreffende de wegen

22500007 Overige infrastructuur betreffende de wegen - in u

22500009 Overige infrastructuur betreffende de wegen - afsc

22800009 Riolering - buitengewoon onderhoud - Geboekte afschrijvingen

22820000 Kunstwerken

22820009 Kunstwerken-afschrijvingen

22911000 IndustriÊÊe en exploitatiegebouwen - bedrijfsmatig

22911009 IndustriËÊeen exploitatiegebouwen - bedrufsmatig

22911500 IndustriËÊeen exploitatiegebouwen - bedrijfsmatig

22911509 IndustriÊÊe en exploitatiegebouwen - bedrijfsmatig

23000000 Installaties, machines en uitrusting - gemeenschap

23000009 Installaties, machines en uitrusting - gemeenschap

23000100 Installaties, machines en uitrusting - vernieuwen afsluiting

23000109 Installaties, machines en uitrusting - vernieuwen afsl - Geboekte a...

23000200 Uitrusting

23000207 Uitrusting - Vernieuwen Judomatten - Activa in aanbouw

23000209 Uitrusting - Vernieuwen Judomatten - Geboekte afschrijvingen

23500000 Installaties, machines en uitrusting - bedrufsmat

23500009 Installaties, machines en uitrusting - bedrijfsmat

24000000 Meubilair-gemeenschapsgoederen

24000009 Meubilair-gemeenschapsgoederen-afschrijvingen

24100000 Informaticamaterieel-gemeenschapsgoederen

24100009 Informaticamaterieel-gemeenschapsgoederen-afsc

24100100 Informaticamaterieel-BIB

24100109 Informaticamaterieel - BIB - Geboekte afschrijvingen

24100300 Informaticamaterieel-LagerOnderwus

24100309 Informaticamaterieel - Lager Onderwus - Geboekte afschrijvingen

24200000 Kantooruitrusting-gemeenschapsgoederen

24200009 Kantooruitrusting-gemeenschapsgoederen-afschri

24300000 Rollendmaterieel-gemeenschapsgoederen

24300009 Rollend materieel - gemeenschapsgoederen - afschri

24400000 Ander meubilair, kantooruitrusting en rollend mate

24400009 Ander meubilair, kantooruitrusting en rollend mate

24400300 Ander meubilair - OndeMijs

24400309 Ander meubilair - Onderwijs - Geboekte afschruvingen

24800000 Rollend materieel - bedrijfsmatige MVA

24800007 Rollend materieel - bedrijfsmatige MVA - buitengewoon onderh - Acti...

24800009 Rollend materieel - bedrijfsmatige MVA - afschrijv

24800200 Rollendmaterieel

24800209 Rollend materieel - Tractor - Geboekte afschrijvingen

24900000 Ander meubilair - bedrijfsmatige MVA

24900009 Ander meubilair - bedrUfsmatige MVA - afschruvin

26000000 Terreinen - overige MVA

26000008 Teríeinen - overige MVA - meerwaarden

27510000 Kunswoorwerpen

28100000 Belangeninintergemeentelijkesamenwerkingsverban

28110000 Belangen in intergemeentelljkesamenwerkingsverban

28400000 Andereaandelen-aanschaffingswaarde

28410000 Andere aandelen - nog te storten bedragen C)

28490000 Andere aandelen en niet-vastrentende effecten - geboekte waardeverm...

28520000 Vastrentendeeffecten

29030000 Vorderingen wegens toegestane leningen - nominale waarde

29030100 Vorderingen wegens toegestane leningen uitgaven -

29120000 Vorderingen wegens investeringssubsidies in kapitaal - nominale waarde

40000000 Operationele vorderingen uit ruiltransacties - nom

40020000 Intresten toegestane leningen - nominale waarde

40020010 Aflossingen toegestane leningen - nominale waarde

P&S-2

47

3LlLzl2OLACREDIT3Llr2l2OL7AR-OMSCHRI]VING

283 734,00

60 187,97

250,00

t2 482,03

532,85

-532,85

81 607,42

89 472,56

1 682,95

t3 t62,64

t3 L62,64

-432 257,t3

-2t,53

-7 t42 5t1,43

-310 138,33

-42 074,78

-3 894,43

119 090,83

-r8 707,73

354,20

-4 783,7t

-63 475,00

-274 445,68

2 060,43

-96 489,92

-5,00

-69 7L9,02

725 934,20

s00 000,00

t 698 4t9,37

1.00

504,52

t 200,29

515,55

92 869,40

54 098.29

364 097,t7

2 038,66

2r4 70t,79

532,85

2,50

75 768,57

702 039,s2

358 601,09

5 316 396,13

9 737,75

13 t62,64

855 376,30

42,09

20,s6

76 644 t37,44

45 562,28

L 209 576,31

61,68

42 074,78

3 894,43

1 386 512,88

2 3s6 861,86

3 s11 155,51

13 754,40

t2 282,74

63 475,00

377 853,96

477,26

2 060,43

z7L 498,76

s92,76

77 469,17

350 650,17

470 564,33

5,00

88 642,62

27 556,56

121 84s,98

32 224,07

13 219 088,60

t6 706 989,73

13 219 088,60

116 400,03

1 428 691,3s

0,o2

1 046 939,53

447 823,19

337 832,29

424 285,14

2 038,66

250,00

227 183,22

532,85

2,50

rs7 369!?9

702 039,s2

3s8 601.09

5 405 868,69

rt 4zo,t0

t3 762,64

423 t79,t7

20,s6

20,s6

15 501 620,01

45 562,28

899 437,98

61,68

7 267 422,05

2 3s6 861,86

3 492 448,38

14 108,60

7 499,03

163 408,28

477,26

175 008,84

587,16

7 750,09

476 584,37

470 564,33

s,00

88 642,62

27 556,56

121 845,98

32 224,07

13 219 088,60

500 000,00

18 405 409,10

13 219 088,60

116 400,03

1428 692,3s

504,54

t 200,29

515,55

1 046 939,53

534 692,59

2t2 738,00

1 510,18

r42 629,54

68?11!?

658 238,48

89 819,34

50 519,39

-423 ttg,t720,56

-1 340 660,66

-293 070,23

-42 074,78

-3 894,43

-68 606,37

-29 294,90

-4 783,7L

-62 230,00

-188 926,98

-277 498,76

-68 35t,27

251 868,48

s00 000,00

2 OLt 358,27

-116 400,03

s48 692,3s

503,97

7 200,29

515,55

t 045 932,94

302 679.89

40050080 RioleringsfondsRiobra

40059999 Andereniet-operationelevorderingenuitruiltrans

40400000 Te innen opbrengsten uit ruiltransacties

40500000 Borgtochten betaald in contanten

40600000 Gestortevoorschottenenvooruitbetalingen

40700000 Operationele vorderingen uit ruiltransacties - dubieuze debiteuren

40900000 Operationele vorderingen uit ruiltransacties - geboekte waardevermi...

41100000 Terug te vorderen btr /

41200000 Belgischewinstbelastingen

41250000 Belgischebelastingen

41300000 Vorderingenuitbelastingen

41310000 Te onwangen aanvullende belastingen

41400000 Te innen opbrengsten uit niet-ruiltransacties

41510000 Vorderingen wegens investeringssubsidies

41530000 Vorderingenwegenswerkingssubsidies

41600000 Diverse operationele vorderingen uit niet-ruiltransacties - nominaal bedrag

41700000 Operationele vorderingen uit niet-ruiltransacties - dubieuze debiteuren

41900000 Operationele voÍdeÍingen uit niet-ruiltransacties - geboekte waarde...

42330000 Schulden aan kredietinstellingen aangegaan door he

42400000 Overigeleningen

42407640 prefinancieringsleningen

44000000 Leveranciers

44400000 Te onwangen facturen

44530000 Vervallen kapitaalaflossingenenvervallen intrest

44540000 Vervallen kapitaalaflossingen en vervallen intrest voor overige leningen

44600000 Te betalen toegestane leningen

44900000 Rechthebbenden uit de bestemming van het resultaat

44920000 Te betalen en terug te betalen borgtochten

44930000 Borgtochten onwangen in contanten

45300000 Ingehoudenbedrijfsvoorheffing

45400000 Rijksdienst voor sociale zekerheid

45500000 Bezoldigingen

45500010 InhoudingenMTC

45500100 Andere inhoudingen op bezoldigingen

45900000 Andere sociale schulden

46000000 Voorzieningen voor pensioenen en soortgehjke verp

46100000 Voorzieningenvoorvakantiegeld

47400000 Geraamd bedraqderbelastinqschulden

47600000 Te betalen roerende voorheffing

47609999 Andere te betalen belastingen en taksen

48200000 Onwangen voorschotten en terugbetalingen inzake subsidies

48300000 Onwangenvooruitbetalingenopniet-ruiltransactie

48900000 AndereoveÍigeschulden uit niet-ruiltransacties

48910000 Anderediverseschulden uit niet-ruiltransacties

49430000 Vorderingen wegens toegestane leningen die binnen

49900100 Afboeken CN

49910000 Teidentificerenbetalingen

49920000 Teidentificereninningen

49930000 Inhoudingvoorpensioenen

49960000 Teidentificerenbetalingen

49970000 Teidentificeren inningen/betalingen

49980000 Wachtrekeningenbetalinginuiwoering

49999999 Wachtrekeningconversiebeginbalans

53000000 Termijndeposito's - nominale waarde

55010100 Belnus - zichtrekening

55010102 KÍedietinstellingen - Betalingen in uiwoering

55010182 Belfius - zichtrekening - betalingen in uitvoering

55010203 Belfius - spaarÍekening

55010213 HWB - Peeters Camiel

55010223 HWB - Kamigor

55010605 Belfius - toelagen en leningen

55011203 ARGENTAE-SPMR

55020100 , BNP Paribas Fortis - zichtrekening

P&S-3

48

3tlt2l2otaCREDTÍDEBET3rlL2l2Ot7AR.OMSCHRIJVING

1 000,00

582 455,40

34 041,24

t 634 310,47

272 621,26

tr2 563,76

2 t52,68

3,96

76t,75

1 800,00

6 840,00

8 016,64

970,6r

150.00

68 035,46

29 485,t7

447,57

87s,00

2 087,40

932,08

4 949,85

53 227,38

t98,73

3 803,45

2 832,0s

1 948,83

26s,00

5 749,49

3 000,00

72 036,02

42 475,06

74 970,20

867,74

150,00

t6 690,7r

3 901,08

2 033,33

5 602,50

3 125,27

63 t37,6s

1 s63,88

s 989,99

7 269,03

5 548,00

78 250,08

2 457,5L

70 468,10

I475,38

263 870,26

2,50

r 823 07r,47

1 350 939,98

L 700 449,62

774 040,46

792 799,00

766 797,78

14 890,00

4 832 361,08

9 849 744,47

1 405 950,28

969 203,72

734,82

10 6s3,95

590.60

309,80

28,81

120,00

851,60

146,0t

224,2t

440,79

9 475,38

264 810,26

582 457,90

7 857 tt2,65

2 985 2s0,4s

1 973 070,88

772 563,76

774 040,46

194 951,68

766 801,74

15 051.75

4 834 161,08

9 849 744,47

7 472790,28

969 203,72

I 151,46

970,67

150,00

78 689,4L

30 075,71

447,57

875,00

2 087,40

932,08

5 259,65

53 22r,38

r98,73

3 803,45

2 832,0s

1 948,83

265,00

5 t49,49

3 000,00

t2 036,02

42 s03,87

15 090,20

867,74

150,00

16 690,71

3 901,08

2 033,33

s 602,s0

3 t25,27

63 989,25

1 563,88

5 989,99

7 269,03

s 694,01

78 474,29

2 457 Ft70 908,29

9 475,38

264 810,26

s82 438,11

33 868,99

1t87 503,77

7 977 7t8,94

772 563,76

773 979,39

L77,t5

7 030,90

8 20t,52

889,10

2 346,43

20 350,22

22 850,08

467,00

1 020,00

2 804,t4

2 264,35

8 629,90

220,23

2 008,83

4 264,47

L 887,47

499,65

376,26

3 006,91

729,75

t7 556,77

29 96s,33

15 399,10

740,00

L 534,40

1 625,55

3r9,44

2 s6s,26

2 036,43

48,76

39 s60,s1

1 619,15

32,57

613,94

7 298,52

6 370,51

107 630,38

2 4Z9FZ

38 933,34

55020203 BNP Paribas Fortis - spaarrekening

55030100 ING - zichtrekening

55030203 ING - spaarrekening

55050100 Bank van de Post - zichtrekening

55050200 Postchequespaarrekening

55080100 ABN-AMROzichtrekening

55090000 Zichtrekening Van Lanschot Bank

55100203 RecordBankspaarrekening

57000000 DBZkasonwangsten/Bc

57000001 DFDkasonwangsten

57000002 DVTkasontvangsten/Bc

57010001 KasSecretaris

58000001 Interneoverboekingen

58000002 Interneoverboekingenkassa

58000003 Interneoverdrachten

60001001 Aankoop voedingswaren en dranken

60010000 Aankooptechnisch materiaal

60010001 Aankoop technisch materiaal schadelijke dieren

60010003 Aankoop technisch materiaal - Compostmeesters

60101000 Technischebenodiqdheden

60101001 Technische benodigdheden - Collectievorming

60101002 Technische benodigdheden - Aanbod leermiddelen

60101003 Technischebenodigdheden-Auteurslezingen

60101006 Technischebenodigdheden -Themasfeer

60101008 Technische benodigdheden - Aanbieden kranten en ti

60101010 Technische benodigdheden - Onthaaldag nieuwe inwon

60101020 Technische benodigdheden - Nieuwe activiteiten

60101021 Technische benodigdheden - NieuwjaaÍszinqen

60101022 Technische benodigdheden-lnternationale Samenwerki

60101023 Technischebenodigdheden- CultuureducatieveLezingen

60101024 Technische benodigdheden-Gemeenschapsvormende Projecten

60101025 Technischebenodiqdheden-Speelpleinwerking

60101026 ïechnische benodigdheden - Buitenspeeldag

60101028 Technische benodigdheden - Jeugdanimatie Fietselin

60101040 Technische benodigdheden- Brandpreventie

60101041 ïechnische benodigdheden- Uitleendienst

60101042 Technischebenodiqdheden-KenismakinqSport

60101043 Technische benodigdheden - Sportdag

60101044 Technische benodigdheden- Professionalisering spo

60101045 Technische benodigdheden - Culturele activiteit Je

60101047 Technische benodigdheden- Kenismaking sportclubs

60101048 Technische benodigdheden- Fietseling

60101049 Technische benodigdheden-Seniorensportaanbod BP3

60101050 Technischebenodigdheden- Kansarmensport

60101051 Technische benodigdheden - Openlucht Recreatie

60101053 Technische benodigdheden - Streekpaketten en Lidge

60101055 Technische benodigdheden - ISM LOGO

60101056 Technische benodigdheden -AnimatieVrijetijdsacti

60101060 Verwerkingsmateriaalcollecties

60101070 Technische benodigdheden - kassa, printer, e.a.

60101100 Technischebenodigdheden -Turntoestellen

60101150 Technische benodigdheden - Materiaal ploeg wegen e

60101160 Technische benodigdheden - Groen zaaigoed en mater

60101170 Technische benodiqdheden - Benodiqdheden markten

60101200 Technische benodigdheden- KeuringenTurntoestellen

60101310 Technische benodigdheden - FaiÍ Trade Gemeente

60101400 Technischebenodigdheden-Benodigdhedenprijsuitde

60101500 Technische benodigdheden - Zwemmen Kleuters

60101501 Technische benodigdheden - Zwemmen Lager Onderuijs

60101502 Technische benodigdheden - Extra Muros schoolreise

60101503 Uitgave gezonde voeding - schoolfruitproject

50104000 Materialenvoorvoertuiqen

60105000 Materialen voor wegen en waterlopen

P&S4

49

3LltzlzOLaCREDIT3LlL2l2OL7AR-OMSCHRIJVINGAR

18 123,88

51,10

42 977,73

16 190,50

5 670,00

691,00

40 015,68

t5 224,20

20 074,9r

s 876,18

3 444,t4

51 757,39

6 734,63

4 779,50

3tL 762,47

4t 204,t7

53 862,59

10 819,0s

33 620,52

12 996,00

69 693,39

81 694,88

4 843,66

55 162,55

t8 034,76

L8 834,22

t2 832,73

I249,69

7 507,28

72 620,77

20 83r,t2

3 227,74

2 922,50

3 207,33

t7 882,L5

43 096,43

57 3t0,25

2 794,37

6 437,2L

7 754,98

10 000,00

35 627,04

27 507,84

4 473,78

76 236,72

11 239,09

74 28s,47

18 664,85

s29,98

9 284,74

61 155,31

11 081,28

r 627,77

6 088,56

9 339,16

7 t29,60

17 2ss,94

549,88

677,70

1 210.00

11 109,70

33 273,63

20 344,3I

L9 376,49

905,11

5 880,83

1 451,69

t36,74

2 793,45

4 836,76

1 873,86

29 710,47

3 747,98

2 689,s0

0,43

328,95

7 577,75

t 3t2,37

956,28

t9 253,48

51,10

42 9r7,73

16 190,50

5 670,00

691,00

5t 27t,62

15 774,08

20 692,0r

7 086,18

3 444,14

62 867,09

6 734,63

4 t79,50

3tL 762,47

47 204,77

B7 t36,22

10 819,05

33 620,52

12 996,00

90 037,70

707 077,37

s 748,77

61 043,38

t8 034,76

20 285,97

tz 968,87

tt 443,t4

t2 344,04

t4 494,63

20 83t,t2

3 227,74

2 922,50

3 207,33

77 882,75

43 096,43

86 420,72

2 794,37

6 437,2t

7 754,98

10 000,00

35 62L,O4

27 507,84

4 473,78

19 984,70

13 928,59

t4 285,84

18 993,80

s29,98

9 284,74

62 673,06

11 081,28

7 627,77

7 400,93

10 295,44

3 919,39

37 865,70

7t8,44

19 428,60

4 400,00

691,00

7 738,44

29 981,40

13 334,t7

1s 375,01

3 542,72

9 0s4,61

88 621,04

22 s64,s8

7,45

266 118,05

88 913,86

74 404,73

75 173,40

73 627,52

78 101,63

7 691,92

46 863,04

72 897,56

76 970,77

18 853,89

t0 403,64

11 343,91

20 968,08

27 255,12

3 7t7,82

6 655,00

3 638,26

16 352,85

2t5,99

20 928,2s

726,26

3 423,09

4 4TB,T9

9 7tt,75

34 572,79

26 242,94

3 t45,72

7 934,49

t3 677,45

9 2t5,57

22 408,86

6 392,25

73 L04,52

t0 38L,42

3 877,28

4 797 ,43

10 000,00

60105002 MaterialenOeverversteviging

60106000 Technischebenodigdheden

60400000 Aankopen van roerende goederen bestemd voor verkoop

60500000 Aankopen van onroerende goederen bestemd voor verk

60800000 Ontvangen kortingen, ristorno's en rabatten C)

61000200 Huur en huurlasten - Wukkantoor Politie

61002001 Huur en huurlasten van gehuurde onroerende goedere

61002002 Huur OCMW Bos

61030001 Sneeuwopruiming en Uzelbestrijding - Strooizout

61030003 Sneeuwopruiming en ijzelbestruding -externedienswerlening

61030010 Benodigdhedenvoorgebouwen

61030015 Benodigdheden voor gebouwen - Poetsproducten

61030020 Benodigdhedenvoorterreinenenopenluchtsporweld

61030050 PeriodiekeKeuringen

61030051 Onderhoud CV

61030100 Prestaties van derden voor onderhoud en herstellin

61030103 Benodigdheden voor aanleg en onderhoud van wegen - Herstellingswerk...

61030105 PWA-cheques

61035011 Benodigdheden voor aanleg en onderhoud van wegen

61035101 Prestaties van derden voor wegen en waterlopen - Wegmarkeringen

61035102 Prestaties van derden voor wegen en waterlopen - W

61035104 Benodigdheden voor aanleg en onderhoud van wegen

61035105 Benodigdheden voor aanleg en onderhoud van wegen - Waterlopen

61035107 Prestaties van derden voor wegen en waterlopen - O

61035120 Onderhoudstraatmeubilair

6 1035150

61100000

Onderhoud Brandkranen

Elektriciteit

61100100 Elektriciteit - kosten openbare verlichting

61100200 Elektriciteit-Marktkasten

61110000 Gas

61120000 Stookolie

61130000 Water

61201500 BurgerlUkeaansprakelijkheid

61201600 Verzekeringvoertuigen

61209990 VeÍzekeringenonroerendegoederen

61209999 Overigevezekeringen

61300101 Erelonen en vergoedingen expertises Drukwerken fol

61300105 Erelonen en vergoedingen expertises Opmaak informatiefolders en brochures

61300108 Erelonenen vergoedingenexpertises Klimaatplan

61300111 Erelonen en vergoedingen advocaten, artsen en para

61310010 Erelonen en vergoedingen notarissen, deurwaarders,

61310020 Erelonen en verqoedingen consultancy

61310030 Erelonen en vergoedingen ontwerp en studieopdachte

61310070 Erelonen en vergoedingen voor selectie personeel

61310090 Erelonen en vergoedingen financieel beheer

61310100 Burgerlijkeaansprakelijkheid, diefstal, brand, me

61319990 AndeÍe erelonen en verqoedinqen - Bestrijdinq Scha

61319991 Andere erelonen en vergoedingen - Veiligheidsdiens

61319992 Andere erelonen en vergoedingen - Informatica

61319993 Andere erelonen en verqoedingen - Loonberekeninq S

61319999 Andere erelonen en vergoedingen

61320701 Erelonen Uitbouw Evaluatiesysteem

67320702 Consultancykosten Intern Controle Systeem

61350010 Uitgegevenkeuken

61399999 Andere erelonen en vergoedingen voor prestaties va

61410010 Kantoorbenodigdheden

61410011 Kantoorbenodigdheden-Papier

61410012 Kantoorbenodigdheden - Didactisch Materiaal Kleute

61410013 Kantoorbenodigdheden- Didactisch Materiaal Lager

61410020 Documentatieenabonnementen

61410021 Documentatie en abonnementen - Kleuter

674t0022 Documentatie en abonnementen - Laqer Onderwiis

61410030 Post-enfrankeringskosten

P&S-5

50

3LlLzl2018DEBET3LlL2l2Ot7AR-OMSCHRI]VING

15 401,88

33 398,37

6 240,70

2 829,37

41 788,09

27 t79,55

84 092,s3

90 7L3,87

3 633.11

26 768,88

845,55

7 105,49

24 937,2t

363,00

672,54

7 046,49

t2 832,87

719 472,26

593,95

8 219,96

534,51

L 402,35

I 544,83

18 074,07

\t 698,92

9 L44,05

2 L76,9s

443,2L

2 186,9s

9 246,76

lt 700,70

1 923,90

78 842,73

2s2,60

872,94

605,00

28 364,25

s 699,31

t3 322,6t

207 754,81

26 700,00

3 434,97

969 013,26

87 303,t7

30 96s,16

1 029,95

1 354 883,26

95 93t,47

4 631,01

3 04s,91

698,46

205,70

906,29

726,93

332,28

23 462,39

s3 084,20

23s,9s

862,67

3 729,93

6 t84,63

4 317,6t

53,69

15 401,88

33 398,37

6 240,10

2 879,37

47 993,79

2t 779,ss

84 092.s3

90 773,87

4 539,40

26 768,88

845,55

7 832,42

24 937,27

363,00

672,54

7 378,77

t2 832,87

742 874,65

593,9s

8 219,96

s34,51

1402,3s

1 544,83

78 074,07

64 783,72

9144,05

2 472,90

443,2t

2 186,95

9 246,76

tt 700,70

1 923,90

78 842,73

252,60

872,94

60s,00

29 226,92

s 699,31

t3 322,67

204 884,74

26 700,00

3 434,97

975 797,89

87 303,77

30 965,16

L 029,9s

I 3s9 200,87

95 937,47

4 631,01

3 04s,91

752,t5

75 545,47

31 593,52

s 107,13

728,14

70 404,73

77 023,76

74 526,53

s0 999,28

4 235,00

24 073,72

16 547,88

I 586,45

6 667,30

s3,00

777,63

9 095,46

670 439,90

1 161,50

7 980,64

626,35

264,75

t 464,62

3 854,10

68 049,14

453,75

8 40t,62

1 918,50

758,76

5 735,40

4 508,25

t3 r77,68

1 875,50

9 435,58

403,84

92t,62

7 044,23

28 747,90

6 009,69

13 680,31

789 323,s2

31 500,00

4 047,72

2 6t6,97

972 020,34

72 613,43

30 688,79

993,50

t 28t 764,84

84 488,00

3 103,63

1 556,86

5t6,76

61410040 Communicatiekosten telef@nen internet

61412000 Huur meubilair en bureaumateriaal

61414000 Huurwerkkleding

61415000 Huurtechnischebenodigdheden

61419991 Overige adminstratiekosten - Auteursrechten en ver

61419999 Overigeadminstratiekosten

61428000 Onderhoudscontractencomputermaterieel

61429991 Overige informaticakosten - qebruiksrechten en lic

67429992 Overige informaticakosten -Crisisportaal

67429993 Overige informaticakosten - Helpdesk enonderhoudsc

67429994 Overige informaticakosten- nieuwetoepassingen

67429997 Infraxnet

61429998 Overige informaticakosten - Mirrorcloud server ren

61429999 Overige informaticakosten

61430010 Representatie- en receptiekosten & kosten onthaal

6t430070 Publiciteit, advertenties & info - Toeristische Kaart

61430071 ToeristischeBewegwijzering

61460000

61490000 Overigeadministrati*en kantoorkosten

61490010 Ophaling en verwerking huisvuil

61490020 Containerpark

61490030 Overige administratiekosten - Lidmaatschap WSG

61490040 Overige administratiekosten - Bijdrage Provincie Vlaams Brabant

61490100 Overige administratiekosten - volmachten Bpost en

61500010 Aankoop klein mateÍieel - Diverse Benodigdheden

61500040

61500070

Controle- en keuringsorganismen technisch materiee

Kosten vooÍ werving en selectie (exclusief erelone

61500090 DocumentenBurgezaken

61500100 Opleidingskosten

61500101 Opleidingskosten-Nascholing

61500102 Basisvorming

61500103 Reiskostenvorming

61500104 Softwarematigevorming

61500105 Functiegerichtevorming

61502000 Huurtechnischematerieel

61503000 Onderhoud en herstelling technisch materieel

61503001 Onderhoud en herstelling technisch materieel - Spe

61503010 Onderhoudcontractpoetsmachine

61503020 Onderhoudmatten

61503030 Onderhoudscorebord

61505000 Huurvantransportmaterieel

61599999 Overigeexploitatiekosten

61600040 Olie en brandstof voor voertuigen

61603000 Onderhoud en herstelling voertuigen

61700020 Drugspreventie-vergoeding personeelskost

62000000 Wedden van de gemeentemandatarissen

62000010 Presentiegeldenvandegemeentemandatarissen

62001000 Vakantiegeldgemeentemandatarissen

62002000 Eindejaarstoelage gemeentemandatarissen

62003000 Andereverqoedinqenmandatarissen

62010000 Bezoldigingenvastbenoemdpersoneel

62011000 Vakantiegeld vastbenoemd personeel

62012000 Eindejaarstoelagevastbenoemd personeel

62013000 Vergoedingenvastbenoemdpersoneel

62020000 Bezoldigingengesubsidieerdecontractuelen

62021000 Vakantiegeld gesubsidieerdecontractuelen

62023000 Vergoedingengesco's

62030000 Bezoldigingencontractueelpersoneel

62031000 Vakantiegeldcontractuelen

62032000 Eindejaarstoelagecontíactuelen

62033000 Vergoedingencontractuelen

62073000 Vergoedingen ander niet vastbenoemd personeel

62073010 Kosten voor verplaatsing van en naar het werk voor

P&S-6

51

3rl12l2Ot8CREDITDEBET3Llr2l2Or7

1 585 828,07

437 806,42

4t6 042,41

9 380,01

s 164,98

667,44

-327,00

86 071,44

7 904,00

77 742,40

12 907,32

62 536,98

178 862.05

7 344 026,90

997,57

13 695,49

416 735,24

-62 230,00

188 926,98

-163 408,28

4t9,76

4 4t8,04

66 305,81

24 534,66

313 724,25

67 639,67

11 000,00

375,00

500,00

s00,00

1 000,00

250,00

250,00

500,00

4 322,79

2s0,00

250,00

681,80

s s79,00

2 700,00

L7 530,82

900,00

3 015,00

8 418,00

1 200,00

13 600,00

4 500,00

2 000,20

5 4t3,67

t 474,11

22,43

327,00

1 639,41

62 230,00

L63 408,28

70 748,84

6t 639,67

1 133,00

2 790,00

200,00

1 585 828,07

443 220,09

417 576,52

9 380,01

5 164,98

683,87

86 07t,44

7 904,00

77 742,40

72 907,32

62 536,98

178 862,05

1 345 666.31

997,57

t3 695,49

476 735,24

188 926,98

4r9,76

4 418,04

77 054,65

24 534,66

375 363,92

6t 639,67

12 133,00

375,00

500,00

s00,00

1 000,00

250,00

250,00

500,00

4 322,79

250,00

250,00

681,80

5 579,00

2 700,00

17 530,82

900,00

3 01s,00

I 418,00

1 200,00

16 390,00

4 700,00

2 000,20

1 554 733,39

438 181,10

378 9s2,52

235,00

9 019,88

3 524,74

966,58

40 790,00

32 62r,58

L9 322,84

-552,80

t2 046,20

61 615,80

176 818,19

1 312 823,58

198,3 1

50 238,44

-53 031,00

2s 518,70

10 615,59

t2 252,58

11 530,12

12 585,41

40 t28,99

269 777,08

46 168,66

11 557,00

375,00

500,00

s00,00

500,00

1 000,00

2s0,00

250,00

500,00

8 416.33

250.00

2s0,00

5 600,00

2 400,00

79 0+9,76

750,00

4 s00,00

2 985,00

7 496,00

1 050,00

12 000,00

4 s00,00

2 011,60

62080000 Bezoldigingen onderwijzend personeel ten laste van

62100000 Werkgeversbijdragenwettelijkeverzekeringen - mandatarissen

62110000 Werkgeversbijdragenwettelijkeverzekeringen -vas

62120000 Werkgeversbijdragenwettelijkeverzekeringen -ges

62130000 Werkgeversbijdragen wettelijke verzekeringen co

62300010 Kosten voor verplaatsingen van en naar het werk

62300080 Reis- en verblijfskosten voor het gemeentepersoneel

62300990 Andere tegemoetkomingen - Ancienniteitsvergoeding 25 jaaÍ dienst

62310000 Bijdragen aan PREMED

62310010 Bijdragen aan de gemeenteluke sociale dienst

62310011

62310025

Vergoeding prestaties PREMED - o@ondezmken, e.a

Bijdragen aan MEDEX

62310041 Maaltudcheques-vastbenoemd personeel

62310042 Maaltijdcheques gesubsidieerde contractuelen

62310043 Maaltijdcheques - niet vastbenoemd personeel

62310050 Verzekeringarbeidsongevallen

62310060 Hospitalisatieverzekering voor het gemeentepersone

62400000 Pensioenen politiek personeel - gepensioneerde sch

63010000 Afschrijvingen op imMVA

63020000 Afschrijvingen op MVA

63070000 Waardeverminderingenopfinanciëlevasteactiva

63400000 Waardevermindering op operationele vorderingen op korte termijn - t...

63500000 Voorzieningen voor pensioenen en soortgelijke verp

63510000 Voorzieningen voor pensioenen en soortgelijke verp

63600000 Voorzieningen voor vakantiegeld - toevoeging

63610000 Voorzieningen voor vakantiegeld - besteding en ter

64000010 RoerendevoorhefÍng

64000090 Belastingen en taksen op rollend materieel

64000100 Belastingen en taksen op onroerende g@deren

64200000 Minderwaarde op realisatie van operationele vorder


64400000

64900100 Toegestanewerkingssubsidies

64900200 Toegestanewerkingssubsidiesaan andereoverheidsi

64900210 afrekening vorige dienstjaren - brandweerzone

64900320 Toegestane werkingssubsidies cultuurverenigingen

64910000 Toegestanewerkingssubsidiesaan gezinnen

64920000 Toegestanewerkingssubsidiesaan bedrijven

64920301 Toegestanewerkingssubsidiesaan milieuadviesraad

64920302 Toegestane werkingssubsidies GECORO

64920303 ToegestanewerkingssubsidiesmobiliteitsÍaad

64920304 Toegestane werkingssubsidies middenstandsraad

64920305 ToegestanewerkingssubsidiesCultuuríaad

64920306 ToegestanewerkingssubsidiesJeugdraad

64920307 Toegestane werkingssubsidies Sportraad

64920308 ToegestanewerkingssubsidiesGRIS

64920370 Basissubsidie

64920311 ToegestanewerkingssubsidiesLOK

64920312 Marktcommissie

64920320 PÍojectsubsidies

6492032L Toegestane werkingssubsidies Vaste Cultuursubsidie

64920322 Toegestane werkingssubsidies Buurtfeesten en Speel

64920323 Toegestanewerkingssubsidies De BegUn

64920324 Toegestane werkingssubsidies Cultuur Projectsubsidie

64920325 Toegestane werkingssubsidies Feestcomite Betekom

64920326 Toegestane werkingssubsidies Feestcomite Begijnend

64920327 ToegestanewerkingssubsidiesIGCS

64920330 ToegestanewerkingssubsidÍesJeugdverenigingen

64920340 Toegestanewerkingssubsidies- PjocetsubsidiesJeu

64920341 Toegestane werkingssubsidies - sportverenigingen

64920342 Toegestanewerkingssubsidies-Sporwerenigingen B

64920343 Toegestane werkingssubsidies - RegioweÍking

64920344 Toegestanewerkingssubsidies- Regiowerking BP4

P&S-7

52

3tlLzlzOtA3rlL2l20L7AR-OMSCHRI]VING CREDITDEBET

5 606,00

4 993,00

10 000,00

283,30

2 722,57

1 2s0,00

694,12

2 000,00

1 650,00

8 743,99

6 594,74

2 500,00

647 978,74

7 L29 183,94

1 605,04

6 049,2t

233 474,55

2 767,46

-21 805,40

708,00

-18 220,00

-s3 278,09

-210,00

-566,50

.20 976,17

-t5 042,78

-650,00

-6 320,9t

-t 775,78

-1 314,50

-4 900,00

-7 000,00

-6 543,00

-428,7s

-5 404,98

-62 577,02

-1 568,20

-358,00

-1 98s,00

-3 519,70

-19 025,23

-54 054,23

-369,73

-76 427,53

-4 2L9,50

-850,00

-1 100,00

-2 750,00

275,67

129 956,18

222,63

14 56t,t4

21 805,40

708,00

18 257,50

s7 296,16

210,00

566,50

20 976,t7

t5 042,78

6s0,00

6 470,97

L 775,78

1 314,50

5 045,00

7 200,00

6 725,00

436,25

5 707,76

67 062,04

t 643,20

3s8,00

2 t73,00

3 579,70

19 025,23

s4 842,69

369,73

98 084,03

4 219,50

1 600.00

1 100,00

2 750,00

s 606,00

4 993,00

10 000,00

283,30

2 722,57

1 250,00

694,72

2 000,00

1 6s0,00

I743,99

6 594,74

2 500,00

647 978,74

t t29 183,94

1 605,04

6 324,88

363 430,73

2 984,09

14 567,74

37,50

4 018,07

150,00

145,00

200,00

182,00

7,50

296,78

4 5s1,02

75,00

188,00

60,00

788,46

2t 662,50

750,00

1 500,00

2 500,00

4 993,00

10 000,00

955,55

40 000,00

1 250,00

375,00

t 090,76

7s,00

2 472,82

9 550,56

I924,40

2 706,70

742 467,t3

I r97 577,76

2 379,84

3 116,83

211 188,63

z 490,63

86 87s.64

27 722,57

1 738 165,93

-4 216,80

-32 602,72

-4 272,90

-29 880,06

-8 143,00

-12 455,26

-76 624,46

-200,00

-45 216,59

t 052,22

t 743,32

-3 692,00

-6 000,00

-6 506,00

-602,00

-5 63t,76

-6t 463,23

-1 296,00

-24t,00

-2 296,30

-3 466,68

15 989,80

-22 887,s7

-5 518,48

-68 7s1,00

-1 586,25

-36 s80,30

-800,00

-1 700,00

-1 250,00

64920345 Toegestanewerkingssubsidies- Regiowerking BP2

64920346 Toegestane werkingssubsidies - Bijdrages Fietselin

64920347 Toegestane werkingssubsidies - TRAP Hageland

64920348 Toegestane werkingssubsidies - Aankoop Natuurgebieden

64920349 Toegestane werkingssubsidies - Kleine Landschapsel

64920350 Toegestane werkingssubsidies - Gemelde en Erkende

64920352 Toegestane werkingssubsidies - Fletselinq

64920353 Toegestanewerkingssubsidies- Premieslnbraakprev

64920354 Toegestane werkingssubsidies - Renovatiepremie

64920355 Toegestanewerkingssubsidies- Opruimactiezwerfouil

64920360 Sublqrel v99t llellle landsciapselementen

Projectsubsidies M.A.R.64920370

64920400 PremiesHuwelijken

6492040t Geboortepremies

64920480 Toegestane werkingssubsidies - dierenbescherming

64930000 Toelage aan verenigingen voor gezinshulp

64940100 Toegestanewerkingssubsidies aan andereoverheidsi

64940200 Toegestane werkingssubsidies aan andere overheidsi

64950000 Tussenkomst in de bezoldiging

64999991 Gebruikspoorweggracht

64999999 Anderetoegestanewerkingssubsidies

65000000 Financiële kosten van leninqen ten laste van het b

65002000 Financiëlekostenprefinancieringsleningen

65700020 Verwijlintresten

65999999 Overige diverse financiêle kosten

66300000 Minderwaarde op realisatie vaste activa

66400000 Toegestaneinvesteringssubsidies

69300000 Over te dragen overschot van het boekjaar

70000070 Verkoop van composwaten

70000080 Verkoopvaninfobrochures

70000991 OpbÍengsten uit andere verkopen - verkopen goedere

70000992 Opbrengsten uit andere verkopen - verkopen goederen straffe streek

70000999 Opbrengsten uit andere verkopen

70100020 Inschrijvingsgelden

70100021 Inschruvingsgelden -Sportkampen

70t00022 Inschruvingsgelden - Recreatieve Sportactiviteite

70100031 Toegangsgelden mini-golf/tennis

70200000 Opbrengstenuitprestaties

70200030 Verstrekkenvanbevolkingsgegevens

70200055 VerkopenKerkhoven

70209990 Opbrengstenuitprestaties

70209992 Groenestroomcertificaten

70209999 Opbrengsten uit andeÍe prestaties

70400010 Tussenkomsten van ouders in het leerlingenvervoer

70400011 Tussenkomsten -Sponsoringactiviteiten

70400030 Tussenkomsten van ouders in het toezicht en de bijlessen

70400031 Tussenkomsten van ouders zwemmen Kleuters

70400032 Tussenkomsten van ouders zwemmen Lager Onderwijs

70400033 Tussenkomsten van ouders voor extra-muros

70400035 Tussenkomstenvanoudersschoolfruit

70400050 Tussenkomsten van ouders in naschoolse opvang

70400051 TussenkomstenabonementenKleuter

70400052 TussenkomstenabonementenLager

70400061 Tussenkomstvoorarbeidsongevallen

70400080 Tussenkomsten en terugvorderingen - andere

70409991 Samenwerkingsovereenkomst Financieel Beheerder 40olo

70409999 Andereterugvorderingenentussenkomsten

70500010 Opbrengsten uit verhuur zalen en lokalen

70500011 Opbrengsten uit verhuur zalen en lokalen - SporEa

70500020 Opbrengsten uit verhuur woningen en flats

70509990 Andere huuropbrengsten - VeÍhuring Tenten

70509991 Andere huuropbrengsten - Verhuring Mobiel Podium

70509993 Anderehuuropbrengsten-Kinderopvang

P&S-8

53

3tlr2l2oL8CREDITDEBET3L/r2l2Ot7AR-OMSCHRIJVINGAR

-1 184,01

-74 845,84

-70 28L,64

-8 712,00

-23 2s0,00

-2 039 883,63

-3 38L 744,07

167 684,67

-3r2822,70

2 925,00

-2 263,22

-67 497,04

-48 283.89

-3 738,00

-447,00

-20 440,00

-49 723,38

-50 836,78

-7 634 867,60

1 s85 828,07

-187 518,65

-60 65s,01

-469 993,60

-448 24t,57

-s 000,00

7 678,10

-13 778,28

-116 400,03

-2 703,07

-11 862,08

-13 517,90

-668,75

-45 077,57

-18 853,49

-6,29

-70 996,00

-54 042,00

-1 31s,88

-1 351,94

-475 940,26

-L 239,93

-29 625,00

-L 262 s99,40

199 153,56

-199 153,56

283 734,00

-283 734,00

1 308,01

16 097,50

10 281,64

I772,00

23 2s0,00

2057 892,03

4 740 987 ,64

182 371,86

318 904,70

2 263,22

tog 247,36

48 733,64

3 738,00

447,00

20 440,00

s0 0s3,38

s3 340.03

1727 8t6,48

1 666 107,11

381 899,53

61 655,01

469 993,60

448 24L,57

s 000,00

8 080,68

t3 778,28

116 400,03

2 753,31

11 892,08

13 520,10

668,75

45 628,95

18 853,49

6,29

70 996,00

54 042,00

2 181,31

1 351,94

475 940,26

7 239,93

29 625,00

r 262 599,40

199 153,s6

283 734,00

t24,00

r 257,66

18 008,40

| 359 243,57

L4 687,t9

6 082,00

2 925,00

47 744,32

449,75

330,00

2 503,25

92 948,88

80 279,04

194 380.88

1 000,00

402,58

50,24

30,00

2,20

551.38

865,43

199 153,56

283 734,00

-22 053,76

14 599,60

10 051.24

-5 082,00

-25 700,00

-7 957 469,35

-4 072 899,23

-767 824,69

-374 778,67

-1 500,00

-s 895,00

-2 484,22

178 s72,64

-24 629,75

-3 9s3,00

-4 242,00

-3 790,01

-44 795,00

-15 431,39

-1 593 834,68

-1 554 733,39

-8 683,97

-237 205,53

-461 950,s7

-4 638,22

-2L7 597,51

-2t5 466,03

-13 575,30

-t7 2t6,48

1 913,28

-t5 245,93

-45 462,19

-22 435,82

-70 996,00

-79 267,60

-35 878,64

-5 997,06

-s0,03

-2 229 t22,t9

199 153,56

-199 153,56

212 738,00

-2t2738,00

70509994 Andere huuropbrengsten - Onderwijs

70509995 Andere huuropbrengsten - Verhuring cafetaria Tumke

70509996 VerhuringterreinGSM-mast

70509999 Anderehuuropbrengsten

70600010 Opbrengstenuitconcessies

70600030 Opbrengsten uit concessies - Begraafplaatsen

70700000 Verkopenendienstprestaties

73000000 Opcentiemen op de onroerende voorheffing

73010000 Aanvullende belasting op de personenbelasting

73020000 Motorrijtuigen

73323000 Afgifte zakken, klevers, recipiënten

73328000 Sluikstortên

73409000 Barpersoneel

7 3427000 Kampeerterreinen / kampeerverblufparken

73422000 Reclameborden

73424000 Verspreiding kosteloos reclamedrukwerk

73600000 Plaatsrechtmarkten

73601000 Plaatsrechtkermissen

73603000 Dagbladkiosken,frituurkramen,handelsinrichtingen

73740000 Leegstaande woningen en gebouwen

73770000 Tweedeverblijven

73899999 Overigeanderebelastingen

74000000 Gemeentefonds

74020000

74020t00 Subsidie hogere overheid gezonde voeding schoolfru

7402L000 Overige algemene werkingssubsidies - Energiezuinige woningen en SVK

74049990 Overige algemene werkingssubsidies - BLOSO

74049993 Subsidievoerenjeugdbeleid

74049999 Overigealgemenewerkingssubsidies

74050010 Bijdrageqesubsidieerdecontractuelen

74050020 Personeelssubsidiesalgemeen

74050070 Budragen van de hogere overheden voor de werkings

74050090 Bijdragen van de hoqere overhedenvoor de werkingsu

74099999 Overige specifieke werkingssubsidies

74400000 Inhoudingpensioen

74500000 Diverseoperationeleopbrengsten

74500010 Schadevergoedingen

74500070 Andere budragen uit ondernemingen en gezinnen

74505001 Terugstorting door OCMW - werkingstoelagen uit het verleden

74700000 Werknemersinhoudingmaaltijdcheques

75000000 Opbrengsten uit financieel vaste activa (dividenden)

75000010 Dividendenelectriciteit

75000020 DividendenTV-distributie

75000030 Dividendengas

75000040 DividendenRiobra

75000050 DividendenCreadiv

75100000 Creditintresten op rekening courant

75100020 Opbrengstentermijn-enspaarrekeningen

75100100 Intresten PBE TV en elektriciteit

75199990 DividendenElectriciteit

75199992 DividendenGAS

75L99994 DividendenCreêdiv

75300000 In resultaat genomen kapitaalsubsidies en schenkin

75999999 Anderefinanciëleopbrengsten

76300000 Meerwaarde op de realisatie van financiële, materi

79300000 Over te dragen tekort van het boekjaar

01200000 Debiteurenwegenspersoonlijkezekerheden

01300000 Crediteuren wegens borgstelling voor financiële sc

01307000 Crediteuren wegens borgstelling voor financiële sc

09020100 Bestemdegeldeninvesteringenuitgaven

09030200 Bestemdegeldenandereverrichtingenonwangsten

09100000 Bestemde gelden uitqaven

P&S-9

54

AR.OMSCHRIJVING 3Llr2l2Ot7 DEBET 3rlt2l2oL8

209 315 111,530,00

P&S-10

55

a%@ê4,rrr4,/GEMEENTE BEGIJNENDIJKKerkplein 5 - 3130 Begijnendijk

Uittreksel uit de notulen van de gemeenteraadln zittinq van 22 april 2013

Aanwezig:Voorzitter: Spiessens Peter;Burgemeester: Michiels Willy;Schepenen: Michiels Bob, Ooms Martine, Van Goolen Magda, De Coux HermanRaadsleden: Kerselaers Frans, Verduyckt Roger, Van Vlasselaer Jos, Thielemans Maggie,Ceulemans Bert, Schepers Magda, Verbeeck Lisette, Van Dyck Liesbet, Wouters Tom, Sorée Bart,

Schellens Anneleen, Willems Bart, Discart Bart, Dierickx Martine, Vermeulen Steven;Gemeentesecretaris: Goriëns Sonia.

22" GOEDKEURING WAARDERINGSREGELS

De Gemeenteraad,

De gemeenteraad besluit met B MGB ja stemmen, 3 CD&V ja stemmen, 1 Leef ja stem, 4 N-VA ja

stemmen en 5 samen.be ja stemmen in overeenkomstig het M.B. van 29.10.2010 de waarderingen en

afschrijvingen als volgt te worden geboekt

De Waarderingsregels:

1. Wettelijk kader:

Om tot een beginbalans over te gaan en de opmaak van een jaarrekening is het belangrijk om dewaarderingsregels van de activa vast te stellen. Deze waarderingsregels zijn opgenomen in hoofdstukI van het besluit van de Vlaamse regering en dit vanaf artikel 140.

Volgens het verslag bij het besluit van de Vlaamse regering betreft de waardering hetvaststellingsproces van de geldbedragen waarvoor elementen moeten worden opgenomen engeboekt in de boekhouding. Dit houdt de keuze van bepaalde waarderingsgrondslagen in. De IPSASregels worden als basis gebruikt.

2. Algemene Principes

Algemeen

Artikel 140 S 1. Het college van burgemeester en schepenen bepaalt, met naleving van dit besluit, deregels die gelden voor:r de waardering van de inventaris van al de bezittingen, vorderingen, schulden enverplichtingen van het bestuur van welke aard ook;r de vorming en de aanpassing van afschrijvingen, waardeverminderingen en voorzieningenvoor risico's en kosten;o de herwaardering;

Artikel 140 S 2. Bij de vaststelling en toepassing van de waarderingsregels wordt ervan uitgegaan dathet bestuur zijn activiteiten zal voortzetten. Als dat voor bepaalde activiteiten niet het geval is, wordenwaarderingsregels dienovereenkomstig aangepast en geldt in het bijzonder het volgende:

56

. voor de vlottende en de vaste activa wordt zo nodig tot aanvullende afschrijvingen ofwaardeverminderingen overgegaan om de boekhoudkundige waarde terug te brengen tot devermoedelij ke realisatiewaarde;. een voorziening wordt gevormd voor de kosten die verbonden zijn aan de beëindiging vande werkzaamheden, in het bijzonder voor de vergoedingen die uitgekeerd moeten worden aan hetpersoneel;

Artikel 141. De waarderingsregels, vermeld in artikel 140 S 1 , eerste lid, zijn van het ene financiëleboekjaar op het andere identiek en worden stelselmatig toegepast.ln afwijking van het eerste lid worden ze gewijzigd, onder meer op grond van belangrijkeveranderingen in de activiteiten van het bestuur, de vroeger gevolgde waarderingsregels niet langerzorgen voor een waar en getrouw beeld.

Artikel 142. Elk bestanddeel van het vermogen wordt afzonderlijk gewaardeerd.

Artikel 143. Bij de waardering wordt rekening gehouden met alle voorzienbare risico's, mogelijkeverliezen en ontwaardingen die ontstaan zijn tijdens het financiële boekjaar waarop de jaarrekening

betrekking heeft of tijdens voorgaande boekjaren, zelfs als die risico's, verliezen of ontwaardingenalleen bekend zijn tussen de ballans datum en het ogenblik waarop het ontwerp van de jaarrekening

vastgesteld wordt.

Artikel 144. Schattingswijzigingen zijn aanpassingen van de boekhoudkundige waarde van een actiefof van een verplichting, of van het bedrag van het periodieke gebruik of verwachte verbruik van eenactief, die voortvloeien uit de beoordeling van de balans en de verwachte toekomstige voordelen enverplichtingen.Schattingsverslagen worden verwerkt in de periode waarin de wijziging zich voordoet en in dedaaropvolgende perioden.

Artikel 145. Gebeurtenissen na balansdatum zijn gebeurtenissen die plaatsvinden tussen debalansdatum en de datum waarop de jaarrekening voor vaststelling aan de raad wordt voorgelegd,

Artikel 146. De kosten en de opbrengsten die betrekking hebben op het financiële boekjaar of op de

voorgaande boekjaren, worden verwerkt in het financiële boekjaar, ongeacht de dag waarop diekosten en opbrengsten worden betaald of geïnd, behalve als de effectieve innig van de opbrengstenonzeker is.Ten laste van het financiêle boekjaar worden in het bijzonder de bezoldigingen, uitkeringen en anderesociale voordelen geboekt die in de loop van een volgend financieel boekjaar zullen worden betaaldvoor diensten die tijdens het financiële boekjaar of tijdens vorige boekjaren zijn verricht.

Artikel 147. Ontvangsten en uitgaven uit transacties in vreemde valuta worden omgerekend tegen decontante wisselkoers op de datum van de transactie.

Artikel 148. Met behoud van de toepassing van artikel 140 $ 2, artikel 155, en artikel 183 wordt elkactief bestanddeel gewaardeerd tegen aanschafwaarde en voor het bedrag dat in de balans isopgenomen, na aftrek van de desbetreffende afschrijvingen en waardeverminderingen,

2.2 Aanschafwaarde

Artikel 149. Onder aanschafwaarde wordt een van de volgende waarden verstaande aanschafprijs, vermeld in artikel 150;

de ruilwaarde, vermeld in artikel 151;de vervangingsprijs, vermeld in artikel 152;

de schenkingswaarde, vermeld in artikel 153;

de inbrengwaarde, vermeld in artikel 156;

Artikel 150 S 1. De aanschafprijs omvat, naast de aankoopprijs, de bijkomende kosten zoals nietterugvorderbare belastingen, vervoerskosten en studiekosten.

57

g 2. Voor de actiefbestanddelen die worden verkregen tegen betaling van een lijfrente, is de

aanschafprijs het kapitaal dat op het ogenblik van de aanschaffing nodig is om de rente te betalen, in

voorkomend geval verhoogd met het bedrag dat bij de aanschaffing werd betaald, en met de kosten.Er wordt een voorziening gevormd ten bedrage van het kapitaal, vermeld in het eerste lid. Dezevoorziening wordt jaarlijks aangepast.

Artikel 151 . De aanschafiryaarde van een door ruil verkregen actiefbestanddeel is de marktwaarde vande ruil daarvoor overgedragen actiefbestanddelen. Als die waarde moeilijk vastgesteld kan worden, isde aanschafprijs de marktwaarde van het door ruilverkregen actiefbestanddeel. Die waarden wordengeschat op de datum van de ruil.

Artikel 152. De vervaardigingprijs omvat, naast de aanschafkosten van de grondstoffen,verbruiksgoederen en hulpstoffen, de productiekosten die rechtstreeks aan het individuele product ofaan de productengroep toegekend kunnen worden, als die kosten op de normale productieperiodebetrekking hebben. De productiekosten die niet rechtstreeks aan het individuele product of aan deproductengroep toegerekend kunnen worden, maken geen deel uit van de vervaardigingprijs.

Artikel 153. De schenkingswaarde is de marktwaarde van de goederen die aan het bestuurgeschonken worden of die in nalatenschap toegewezen worden, op het moment van de schenking ofop de datum van het openvallen van de nalatenschap, alsook de daarmee samenhangendebelastingen en kosten.Het eerste lid is ook van toepassing op goederen die het bestuur verkrijgt door verjaring.

Artikel 154. ln de aanschafwaarde van materiële en immateriële vaste activa mag de rente op vreemdvermogen dat gebruikt wordt voor de financiering ervan, worden opgenomen als die rente betrekkingheeft op de periode die het gebruik van deze vaste activa voorafgaat.

Artikel 155. ln afwijking van artikel 142en 148 mogen het meubilair, de kantooruitrusting, het klein

materieel, alsook de gronden hulpstoffen die bestendig worden hernieuwd en waarvan de

aanschafwaarde te verwaarlozen is in verhouding tot het balanstotaal, op het actief wordenopgenomen voor een vast bedrag as de hoeveelheid, de waarde en de samenstelling ervan nietaanmerkelijk veranderd zijn in een financieel boekjaar. ln dat geval wordt de prijs voor de hernieuwingvan de bestanddelen opgenomen in de operationele kosten,

Artikel í56. De inbrengwaarde stemt overeen met de bedongen waarde van de inbreng.ln geval van bestemming voor of inbreng in een entiteit die geen eigen rechtspersoonlijkheid heeft,moet onder de inbrengwaarde de waarde van de goederen bij de inbreng in bestemming wordenverstaan. De inbrengwaarde mag niet hoger zijn dan de prijs die op het ogenblik van de inbreng of debestemming voor de aankoop van de goederen in kwestie op de markt zou moeten worden betaald.De belasting en kosten met betrekking tot de inbreng zijn niet begrepen in de inbrengwaarde. Zeworden volledig ten laste gebracht van de staat van opbrengsten en kosten van het financiëleboekjaar in de loop waarvan de inbreng heeft plaatsgevonden.

Artikel 157. Bij de inbreng van een entiteit of een algemeenheid van goederen worden de ingebrachteactiva, passiva, rechten en verplichtingen opgenomen in de boekhouding van het bestuur tegen dewaarde waarvoor ze op het tijdstip van de inbreng in de boekhouding van de inbrengende entiteitwaren opgenomen.

Afschrijvingen en waardeverminderingen

Artikel 169. Afschrijvingen zijn de bedragen die ten laste genomen zijn van de staat van opbrengstenen kosten, met betrekking tot de materiële en immateriêle vaste activa waarvan de gebruiksduurbeperkt is, om het bedrag van eventuele geherwaardeerde aanschafkosten van die vaste activa tespreiden over hun waarschijnlijke nuttigheid- of gebruiksduur, of om die kosten ten laste te nemen ophet ogenblik waarop ze worden aangegaan.

Artikel 170. Het af te schrijven bedrag van een actief wordt per financieel boekjaar bepaald door hetverschil tussen de boekhoudkundige waarde en de restwaarde te delen door de resterendegebruiksduur, uitgedrukt in jaren.

58

De restwaarde en de gebruiksduur van een actief moeten ten minste aan het einde van elk financieelboekjaar worden herzien.

Artikel '171. Waardeverminderingen zijn correcties op de aanschafi,vaarde van andereactiefbestanddelen, dan de actiefbestanddelen, vermeld in artikel 169, om rekening te houden met al

dan niet als definitief aan te merken ontwaarderingen bij de afsluiting van het financiële boekjaar.

Artikel 172. De gecumuleerde afschrijvingen en waardeverminderingen worden afgetrokken van derubrieken van het actief waarop ze betrekking hebben.

Artikel 173. De afschrijvÍngen en waardeverminderingen zijn specifiek voor de actiefbestanddelenwaarop ze betrekking hebben. Voor actiefbestanddelen met volkomen identieke technische ofjuridische kenmerken mogen echter globale afschrijvingen of waardeverminderingen gehanteerdworden.

Artikel 174. De afschrijvingen en de waardeverminderingen worden stelselmatig gevormd volgens hetovereenkomstig artikel 140 vastgestelde waarderingsregels, Ze mogen niet afhangen van hetoverschot of desgevallend het tekort van het financièle boekjaar.

Artikel 175. De waardeverminderingen mogen nietworden gehandhaafd als de boekhoudkundigewaarde van het betreffende activum daardoor op het einde van het financiële boekjaar lager is dan degebruikswaarde ervan. De gebruikswaarde van een activum stemt overeen met de toekomstigeeconomische voordelen die of het dienstverleningspotentieel dat het activum voor het bestuur zalopleveren.

2.4. Herwaarderingen

Artikel 183 S 1 , Na hun opname als een actief worden de financiële vaste activa en de overigemateriële vaste activa, waarvan de reële waarde betrouwbaar kan worden bepaald, geboekt tegen degehenrvaardeerde waarde. Dat is de reële waarde op het moment van de herwaardering, verminderdmet eventuele latere geaccumuleerde afschrijvingen en latere geaccumuleerdewaardeverm inderingen.De herwaardering wordt voldoende regelmatig uitgevoerd om ervoor te zorgen dat deboekhoudkundige waarde niet beduidend verschild van de reële waarde op de balansdatum.

Artikel 183 S 2. Bij de toepassing van $ 1 moet de volledige categorie van activa waartoe dat actiefbehoort, worden geherwaardeerd.

Artikel 183 S 3. De herwaarderingen zijn specifiek voor de actiefbestanddelen waarop ze betrekkinghebben. Voor actiefbestanddelen met volkomen identieke technische of juridische kenmerken mogenechter globale heruaarderingen geboekt worden.

Artikel 183 S 4. Als de gehenruaardeerde waarde, groter blijkt dan de boekwaarde, wordt het verschilrechtstreeks geboekt op het nettoactief, tenzij het een verbetering betreft van vroegere in de staat vanopbrengsten en kosten geboekte waardeverminderingen, en wordt het verschil daar behouden zolangde goederen waarop de henvaardering betrekking heeft, niet werden gerealiseerd. Deherwaarderingen worden bij latere waardeverminderingen afgeboekt ten bedrage van het nog nietafgeschreven gedeelte van de meerwaarde.Als de geherwaardeerde waarde kleiner blijkt dan de boekwaarde, wordt het verschil in de staat vanopbrengsten en kosten ten laste gelegd, tenzij er vroeger al herwaarderingsmeerwaarden werdengeboekt op het nettoactief, die dan eerst zullen worden tegengeboekt.

Artikel 183 S 5. Als de herwaardering betrekking heeft op overige materiële vaste activa met beperktegebruiksduur, wordt op basis van de geherwaardeerde waarde afgeschreven volgens eenovereenkomstig artikel 140 S I , opgemaakt plan dat ertoe strekt de toerekening van degeherwaardeerde waarde te spreiden over de vermoedelijke residuele gebruiksduur van de activa inkwestie.

2.5 Waarderingsopties beginbalans

59

De beginbalans onder de toepassing van de nieuwe regels van de beleids- en beheerscyclus werdopgemaakt uitgaande van het continuïteitsprincipe: de initiêle waarde van de goederen in principeafgeleid uit de waarde opgenomen in de inventaris onder NGB. Er werd geen fundamentele nieuwewaardering toegepast.r de gronden werden opgenomen voor aanschafwaarde, herwaarderingen werden nietmeegenomen;o fle gebouwen werden opgenomen voor aanschaffingswaarde, herwaarderingen werdenniet meegenomen;o indien de afschrijvingsduur is gewijzigd, werden ook de gecumuleerde afschrijvingen opbeginbalans aangepast in functie van de nieuwe afschrijvingsduur;

3. Waarderingsregels per rubriek voor Begijnendrjk

3.1. De liquide middelen

De liquide middelen en de geldbeleggingen worden, met uitzondering van de vastrenterende effecten,gewaardeerd tegen de nominale waarde.

Op de liquide middelen worden waarderingsverminderingen toegepast als de realisatiedatum op dedatum van de jaar afsluiting lager is dan de aanschafuvaarde. Er worden aanvullendewaardeverminderingen geboekt om rekening te houden met de evolutie van hun realisatie- ofmarktwaarde of met de risico's die inherent zijn aan de aard van de producten in kwestie of van deu itgevoerde activiteit.

Als het actuarirêle rendement van de vastrenterende effecten, berekend bij de aankoop metinachtneming van hun terugbetalingswaarde op de vervaldag, verschilt van het nominale rendement,wordt het verschil tussen de aanschafwaarde en de terugbetalingswaarde pro rata temporis voor deresterende looptijd van de effecten opgenomen in de opbrengsten als bestanddeel van derenteopbrengst van die effecten en, naargelang van het geval, toegevoegd aan of afgetrokl(en van deaanschafwaarde van de effecten.

De opname in de opbrengsten van het verschil gebeurd op lineaire basis of op geactualiseerde basis,uitgaande van het actuariële rendement bij de aankoop.

ln afwijking van het eerste en tweede lid mogen de vastrenterende effecten voor hun aanschafwaardein de balans behouden blijven als de weerslag van het actuariële rendement van de effecten tenopzichte van het louter nominale rendement te verwaarlozen is.

Het eerste en tweede lid zijn van toepassing op effecten met een rendement dat, volgens deuitgiftevoorwaarden, uitsluitend voortkomt uit het verschil tussen uitgiftepríjs en deterug betali n gswaarde.

3.2. GeldbeleggingenDe bijkomende kosten met betrekking tot de aanschaffing van geldbeleggingen worden ten lastegenomen van de staat van opbrengsten en kosten van het financiële boekjaar in de loop waarvan zewerden aangegaan.

Op geldbeleggingen worden waarderingsverminderingen toegepast als de realisatiewaarde op dedatum van de jaarafsluiting lager is dan de aanschafwaarde, Er worden aanvullendewaardeverminderingen geboekt om rekening te houden met de evolutie van hun realisatie- ofmarktwaarde of met de risico's die inherent zijn aan de aard van de producten in kwestie of aan deu itgevoerde activiteit.

3.3 Vorderingen

Vorderingen worden in de balans opgenomen voor de nominale waarde ervan;

Op de vorderingen worden waardeverminderingen toegepast als er voor het geheel oÍ een gedeeltevan de vordering onzekerheid bestaat over de betaling ervan op de vervaldag. Op de vorderingen

60

mogen ook waardeverminderingen worden toegepast als hun realisatie op de datum van dejaarafsluiting lager is dan hun boekhoudkundige waarde.

Bij de boeking van een vordering in de balans voor haar nominale waarde worden de volgendebedragen in voorkomend geval in de overlopende rekeningen van het passief geboekt en pro ratatemporis in de staat van opbrengsten en kosten opgenomen op grond van de samengesteldeintresten:1. de rente die de basis van de overeenkomst tussen de partijen in de nominale waarde vande vordering begrepen is;2. het verschil tussen de aanschafwaarde en de nominale waarde van de vordering;3. het disconto op renteloze of abnormaal laagrente en de vorderingen, als die vorderingvoldoet aan de volgende vereisten:a. ze zrjn terugbetaalbaar na meer dan één jaar, te rekenen vanaf het ogenblikwaarop ze in het vermogen zijn opgenomen;b. ze hebben betrekking op als opbrengst geboekte bedragen, of op de prijs van deoverdracht van vaste activa of van een activeitesbranche.

Het disconto vermeld in het eerste lid 3", wordt berekend op basis van de voor dergel'rjke vorderingengeldende marktrente op het ogenblik waarop de vordering werd opgenomen in het vermogen van hetbestuur.

Bij vorderingen die in termijnen worden betaald of afbetaald en waarvan de rente of hetlastenpercentage gedurende de gehele contractduur wordt toegepast op het oorspronkelijke bedragvan de financiering of van de lening, worden de respectievelijke bedragen van de gelopen rente en hetlastenpercentage die in het resultaat moeten worden opgenomen, en van de nietgelopen rente en hetlastenpercentage die moeten worden overgedragen naar een volgend financieel boekjaar, bepaalddoor de toepassing van de reêle rente op het begin van elke periode uitstaande saldo.

De reële rente wordt berekend met inachtneming van de spreiding en de periodiciteit van debetalingen. Een andere methode mag alleen worden toegepast op vooruaarde dat ze, per financieelboekjaar, een gelijkwaardig resultaat oplevert.

Het bedrag van de rente of het lastenpercentage mag niet worden gecompenseerd met de kosten enprovisies in verband met de verrichtingen.

3.4. Voorraden

Met behoud van de toepassingen van het derde lid worden voorraden die venvorven zijn doorruiltransacties, gewaardeerd tegen de aanschaffingswaarde of tegen de markwaarde op debalansdatum als deze lager is.

De waardering tegen een lagere marktwaarde, met toepassing van het eerste lid, mag niet wordengehandhaafd als de marktwaarde achteraf hoger is dan de lagere waarde waartegen de voorraadwerd gewaardeerd.

De voorraden van goederen die verworven zijn door ruiltransacties die gratis of tegen eensymbolische prijs worden verdeeld, en de voorraden van goederen die verbruikt worden in hetproductieproces van goederen die gratis of tegen een symbolische prijs worden verdeeld, wordengewaardeerd tegen de aanschafwaarde. Als de huidige vervangingswaarde echter lager is dan deaanschafwaarde, worden ze gewaardeerd tegen de huidige vervangingswaarde,

De voorraden die verworven zijn door niet-ruiltransacties worden gewaardeerd tegen de marktwaardeop de datum van de verwerving. De voorraden van goederen die veruorven zijn door een nietruiltransactie en die gratis of tegen een symbolische prijs worden verdeeld, en de voorraden van degoederen die verbruikt worden in het productieproces van goederen die gratis of tegen eensymbolische prijs worden verdeeld, worden niet gewaardeerd.

De aanschaffingswaarde van activa met identieke technische en juridische kenmerken, dieopgenomen zijn onder de voorraden, bepaald door individualisering van elk bestanddeel of volgens deFIFO-methode.

61

Als de waarderingsmethode wordt gewijzigd, mag de aanschafwaarde van de goederen die geachtworden eerst te zijn ingekomen, niet lager zijn, dan de waarde waarvoor ze, voor toepassing van dedesbetreffende waardeverminderingen, opgenomen waren in de inventaris bij afsluiting van het vorigefinanciële boekjaar.

De aanschafirvaarde van gronden hulpstoffen, het gereed product, de handelsgoederen en de voorverkoop bestemde gebouwen is de aanschafprijs. De aanschafwaarde van goederen in bewerkingwordt, bepaald door de vervaardigingprijs.

3.5. Belangen en deelnemingen

De aanschafwaarde van belangen of aandelen, ontvangen als vergoeding voor inbrengen die nietbestaan in contanten of die voorkomen uit de omzet van vorderingen, stemt overeen met deconventionele waarde van de ingebrachte goederen en waarden of van de omgezette vorderingen.Als die conventionele waarde echter lager is dan de marktwaarde van de ingebrachte goederen enwaarden of van de omgezette vorderingen, stemt de aanschaffingswaarde overeen met de hogeremarktwaarde.

De bijkomende kosten voor de aanschaffing van financiële vaste activa zijn opgenomen, totwaardeverminderingen overgaan in geval van duurzame mindenivaarde of ontwaarding, verantwoorddoor de toestand, de rentabiliteit of de vooruitzichten van de entiteit waarin de belangen of deaandelen worden aangehouden.Op de vorderingen, inclusief de vastrenterende effecten, die in de financiële vaste activa zijnopgenomen, worden waardeverminderingen toegepast als er voor het geheel of een gedeelte van devordering onzekerheid bestaat over de betaling ervan op de betaaldag.

3.6. Erfgoed

Als een activum dat behoort tot het erfgoed, verkregen werd door een schenking of als deaanschafwaarde ervan niet bepaald kan worden, bedraagt de aanschafirvaarde één euro.

3.7 Gebruiksrechten voor materiële vaste activa:

De gebruiksrechten voor materiële vaste activa waarover het bestuur beschikt op grond van leasingsof gelijkaardige overeenkomsten onder de activa opgenomen voor het gedeelte van de volgens deovereenkomst te storten termijnen, dat strekt tot de wedersamenstelling van de kapitaalwaarde vanhet goed waarop de overeenkomst betrekking heeft. De overeenkomstige verplichtingen aan depassiefzijde worden ieder jaar gewaardeerd ten bedrage van het gedeelte van de in de volgendeboekjaren te storten termijnen, dat strekt tot de wedersamenstelling van de kapitaalwaarde van hetgoed waarop de overeenkomst betrekking heeft.

De meer- of minderuvaarde wordt vastgesteld bij overdracht van een afschrijÍbaar materieel vast actief,waarbij de leasinggever de leasingovereenkomst afsluit die op hetzelfde goed slaat, wordt opgenomenin de overlopende rekeningen en wordt elk jaar Ín het resultaat opgenomen naar verhouding van deafschrijving van het geleasde vast actief voor het financiële boekjaar in kwestie.

3.8. Gemeenschapsgoederen, bedrijfsmatige materiële vaste activa en overige materiëlevaste activa.

Voor de activa die behoren tot de gemeenschapsgoederen worden waardeverminderingen geboektals hun boekhoudkundige waarde hoger is dan hun gebruikswaarde, Als de gebruikswaarde van eenactivum dat behoort tot het erfgoed, niet bepaald kan worden, bedraagt deze één euro.

Voor de bedrijfsmatige materiële vaste activa en de overige materiële vaste activa wordenwaardeverminderingen geboekt als hun boekhoudkundige waarde hoger is dan de realiseerbarewaarde. De realiseerbare waarde is de hoogste waarde van de bedrijfswaarde en de reële waarde,verminderd met de verkoopskosten. De bedrijfswaarde is de constante waarde van de ontvangsten enuitgaven waarvan verwacht wordt dat ze voortvloeien uit een actief. De reële waarde is het bedrag

62

waarvoor een activum verhandeld zou kunnen worden tussen onafhankelijke partijen die ter zakegoed geïnformeerd zijn, en die tot een transactie bereid zijn.

3.9. lmmateriële vaste activa

Andere immateriële vaste activa dan die welke van derden veruorven zijn, worden slechts tegenvervaardigingprijs op het actief geboekt, als deze niet hoger is dan een voorzichtige raming van degebruikswaarde oÍ van het toekomstige rendement of nut voor het bestuur van die vaste activa.

3.10. Ontvangeninvesteringssubsidies

De ontvangen investeringssubsidies en schenkingen worden geleidelijk afgeboekt via overboekingnaar de rubriek financiële opbrengsten van de staat van opbrengsten en kosten volgens hetzelfderitme als de afschrijvingen of de waardeverminderingen op de vaste activa voor de venrvervingwaarvoor ze werden verkregen of, in voorkomend geval, ten bedrage van het saldo, bij realisatie ofbuitengebruikstelling van de vaste activa in kwestÍe.

3.1 1. Voorzieningen

De voorzieningen voor risico's en kosten worden stelselmatig gevormd volgens de vastgelegdewaarderingsregels, met behoud van de toepassing van artikel 140. Ze mogen niet afhangen van hetoverschot of tekort van het financiële boekjaar.

De voorzieningen voor risico's en kosten worden gehandhaafd als ze op het einde van het financiëleboekjaar hoger zijn dan wat vereist is volgens de actuele beoordeling van de risico's en kostenwaarvoor ze werden gevormd.

Voorzieningen worden niet gebruikt voor waardecorrecties op activa.

4. waardering

de waardering van de inventaris van de bezittingen, vorderingen, schulden en verplichtingen van hetbestuur van welke aard gebeurt aan de aanschafwaarde.

Onder aanschafwaarde wordt een van volgende waarden verstaanr de aanschafprijs;o fle ruilwaarde;o de vervaardigingprijs;o de schenkingswaarde;r de inbrengwaarde;

De aanschafprijs omvat, naast de aankoopprijs de bijkomende kosten zoals niet terugvorderbarebelastingen, vervoerskosten en studiekosten.

Voor de actiefbestanddelen die worden verkregen tegen betaling van een lijfrente is de aanschafprijshet kapitaal dat op het ogenblik van de aanschaf nodig is om de rente te betalen, in voorkomend gevalverhoogd met het bedrag dat bij de aanschaffing werd betaald, en met de kosten. Er wordt eenvoorziening gevormd ten bedrage van het kapitaal, welke jaarlijks wordt aangepast.

De aanschaffingwaarde van een door ruilverkregen actiefbestanddeel is de marktwaarde van de inruil daarvoor overgedragen actiefbestanddelen. Als die waarde moeilijk vastgesteld kan worden, is deaanschafprijs de marktwaarde van het dor ruil verkregen actiefbestanddeel. Die waarden wordengeschat op de datum van de ruil.

De vervaardigingprijs omvat naast de aanschafkosten van de grondstoffen, verbruiksgoederen enhulpstoffen, de productiekosten die rechtstreeks aan het individuele product of aan de productengroeptoegerekend kunnen worden, als die kosten op de nominale productieperiode betrekking hebben. Deproductiekosten die niet rechtstreeks aan het individuele product of aan de productengroeptoegerekend kunnen worden, maken geen deel uit van het vervaardigingproces.

63

De schenkingwaarde is de marktwaarde van de goederen die aan het bestuur geschonken worden ofdie in een nalatenschap toegewsezen worden op het moment van de schenking of op de datum vanhet openvallen van de nalatenschap, alsook de daarmee samenhangende kosten en belastingen.Deze regel is ook van toepassing voor de goederen diehet bestuur verkrijgt door verjaring.

De inbrengwaarde stemt overeen met de bedongen waarde van de inbreng. We onderscheiden hier:r bestemming voor of inbreng in een entiteit die geen eigen rechtspersoonl'tjkheid heeft, in

dit geval moet onder de inbrengwaarde de waarde van de goederen bij de inbreng oÍ de bestemmingworden verstaan. Deze inbrengwaarde mag niet hoger zijn dan de prijs die op het moment van deinbreng op de markt zou moeten worden betaald. De belastingen en kosten die samenhangen metdeze inbreng zijn niet inbegrepen in de inbrengwaarde.o Inbreng van een entiteit of een algemeenheid van goederen worden de ingebrachteactiva, passiva, rechten en verplichtingen opgenomen in de boekhouding van het bestuur tegen dewaarde waarvoor ze op het tijdstip van de inbreng inde boekhouding van de inbrengende activiteitwaren opgenomen

ln de aanschafwaarde van materiële en immateriële vaste activa mag de rente op vreemd vermogenniet worden gebruikt ter financiering hiervan, en dient te worden opgenomen als die rente betrekkingheeft op de periode die het gebruik van deze vaste activa voorafgaat.

5. Afschrijvingen en waardeverminderingen

5.1. Afschrijvingen

Afschrijvingen zijn de bedragen die ten laste genimen zijn van de staat van opbrengsten en kostenmet betrekking tot de materiële en immateriële vaste activa waarvan de gebruiksduur beperkt is, omhet bedrag van de eventueel geherwaardeerde aanschafkosten van die vaste activa te spreiden overhun waarschijnlijke nuttigheids- of gebruiksduur, of om die kosten ten laste te nemen op het ogenblikwaarop ze worden aangegaan.

Het af te schrijven bedrag van een actief wordt per financieel boekjaar bepaald door het verschiltussen de boekhoudkundige waarde en de restwaarde te delen door de resterende gebruiksduuruitgedrukt in jaren. De restwaarde en de gebruiksduur van een actief moeten ten minste aan het eindevan elk financieel boekjaar worden herzien.

5.2. Waardeverminderingen

Dit zijn de correcties op de aanschafwaarde van niet afschrijfbare actiefbestanddelen om rekening tehouden met al dan niet als definitief aan te merken ontwaardingen bij afsluiting van het financiëleboekjaar. De waardeverminderingen mogen niet worden voortgezet als de boekhoudkundige waardevan het betreffende activum daardoor op het einde van het boekjaar lager is dan de gebruikswaardeervan. De gebruikswaarde wordt beschouwd als de toekomstige economische voordelen of hetdienstverleningspotentieel dat het activum aan het bestuur zal opleveren.

Het College van Burgemeester en Schepenen te belasten met de uitvoering van de hierbij genomenbeslissing en deze over te maken aan de toezichthoudende overheid en er kennis van te geven aande financiële dienst.

ln order Namens de gemeenteraad,

De Secretaris(get,) Sonia GoriënsVoor eensluidend afschrift, Begijnendijk, 25 april2013De SecretarisGoriëns Sonia

De Voorzitter(get.) Spiessens Peter

De VoorzitterSpiessens Peter

64


DETAIL NIET rN BALANS OPGENOMEN RECHTEN EN PLTCHTEN - SLlt2lzOtA

DERDE BEDRAGOMSCHRIJVING

283 734,00RiobraB€stemde gelden voor investeringsuitgaven0902

r99 153,56BelfiusECOWERF (waarborg) vDebiteuren wegens persoonlijke zekerheden012

482 887,56

RP-1

65


OVERZICHT VAN DE DEELNEMINGEN - 3U12l2018

RUBRIEK28

NOMINALEWAARDE

NOG TEVOLSTORTEN

HER-lwaenoe-lnrrrowAARDERTNG lvenr,rrnoenrruel eorxunnorINGESCHREVENAANTALINSTELLING

t7 205,800,0017 205,80I 602,902Ethiasco284

33 733,880,0033 733,8810,843 712Ecowerf284

2083,200,002 083,201?.,40r68PBE G281

799 55L,870,00799 55L,8724,7932253Riobra RI281

3 260 256,850,003 260 256,8524,79131 515Riobra RB281

24,790,0024,7924,791

Sociale Bouw- En Kredietnaatschappij (Sociaal Arro wonen)

Riobra RA28t1 2s0,000,001 250,0025,0050284

7 453 772,67438 902,331 892 575,0025,0075 707Vlaamse Maatschappij284

37 495,680,0037 495,6874,t62648Interleuven284

900 700,000,00900 700,00100,009 007Creadiv284

135,200,00135,20t3,5210Intergas284

0,00198,310,00198,31Gemeentedienst Van Be284

0,000,000,00N.V. Kredibrant284

2 500,000,002 s00,002s,oo100C.V. Volkswoningbouw284

93,00279,00372,0012,4030Pbe - T.V284

341,001 023,00'1 364,0072,q110Pbe - EleKriciteit281

5 081,820,005 081,82Vvm De Lijn284

0,002s0Demer En DUle284

6 5t4 225,76198,310,00440 204,326 9s4 628,39

D1

66


TOEGESTANE LENINGEN EN ANDERE RUILTRANSACTIES

VORDERINGEN OP LANGE TERMIJN

Som bedrag van deleningen

Som omgezettebedragen

Som resterendeschuld 2018

Voorziene aflossingen Werkelijke aflossingen Verschil werkelijk2018* 2018* voozien

Som terug te betalenin 2019

47 326,460.0094 6s2,8894 652,8847 326,46378 67t,54378 6LL,54PBE achtergestelde lening - TVD

78 607,740,00157 2Ls,60ts7 215,6078 607,74628 862,34628 862,34PBE acht€rgestelde lening - EL

L2s 934,200,00251 868,482s1 868,48L25 934,201007 473,88r oo7 473,88Andere toegestane leningen

0,000,000.000,000.000,000,00Leningen ten laste van derden

t25934,20o,oo251 868,48251 858,48L25934,20L OO7 473,88LOOT 473$8BVVorderingen wegens toegestane leningen2903

0,00o,ooo,000,00o,000,000,00Vorderingen wegens tussenkomst in gewaarborgde leningen2904

0,00o,oo0,ooor0oo,0o0ro0o,o0Andere niet-operationele vorderingen uit ruiltransacties2905

VLT-1

67


VORDERINGEN OP LANGE TERMIJN

Initiëlesubsidiebelofte

Reeds geïnd per

3ULzl20L8Resterend saldo per

3Ut212078Voorziene tranche

2018 *Werkeltke tranche

2018 *Verschil werkelijk -

voorzienTranche verwacht in

2019INVESTERINGSSUBSIDIES EN ANDERE NIET.RUILTRANSACTIES

o,oooroo0,000,000,00o,oo0,00vorderingen wegens investeringssubsidies in kapitaal2912

0,000,000,000,000,000,000,00Andere vorderingen wegens prefi nanciering investeringssubsidies

0,000,000,000,000,000,000,00Via leningen ten laste van hogere overheden

0,000,000roo0,00o,o00,000,00vorderangen wegens prefinanciering investeringssubsidies2913

0,00o,00o,oo0,oo0,o0o,o00,00Andere niet-operationele voÍderingen uit niet-ruiltransacties2915

VLT-2

68

GEMEENTE BEGIJNENDI]K

SCHUTDEN OP LANGE TERMIJN

Som bedrag van deleningen

Som omgezettebedragen

Som resterendeschuld 2018

Verschil werkelijk -voorzien

Som terug te betalenin 2019

Voorziene aflossingen Werkelijke aflossingen2018 * 2018 *

FINANCIËLE SCHULDEN

0,000,oo0,000,ooo,0o0,ooo,0oObligatieleningenL7L

o,0oo,oo0,000,000,000,000,00Leasingschulden en soortgelijke schuldenL72

0,000,000.000,000,000,000,00Leningen ten laste van hogere overheden

432 257,L30,00423 Lt9,17423 Lr9,l76 691 625,68t0 L98 t72,46L0 L98 L72,46BELRUS

432 257,t30,00423 tt9,17423 LL9,t76 691 62s,6870 L98 L72,46L0 t98 772,46Leningen ten laste van het bestuur

432257,L30,oo423 '-19,t7

423 tt9,t76 691 62168to L98 t72,46to 198 L72,46Schulden aan kredietinstellingen aangegaan door het bestuur1733

SLT-1

69


SCHULDEN OP LANGE TERMIJN

0,000,000,000,000.000.000,00Leninqen ten laste van derden

0,000,000,000,000,000,000,00Sanerings- en consolidatieleningen

0,00o,o00r0o0,000,000,oo0,00Schulden aan kredietinstellingen wegens boÍgstellingL734

. - Inci!:rei eflqssrngen o, volleirg algerrste ierLigei

2t,530,0020,5620,56173,86s 081,82s 081,82De lijn

2'-,53o,oo20,5620,56L73p65 081,825 081,82Overige leningen174

SLT-2

70


ANDERE SCHULDEN OP LT

SCHULDEN OP LANGE TERMUN

Som resterendeschuld 31/1212018

o,o0U5l91 Diverse schulden op lange terïnijn uit ruiltransacties

0,00Schulden op lange termijn uit niet-ruiltransacties18

SLT-3

71


DESINVESTERINGEN

PATRIMONIUM EN DIVERSE

Omschrijving verkocht actief

Verkoopprijs AanschafiaraardeHerwaarderings-

meerwaarden

Herwaarderings-meemaarden

AfschrijvingWaarde-

vermindering

Waarde-vermindering

AfÍhrijvingen opmeeruaarden

Afschrtvingen opmeerwaarden

AR

Boekwaarde Meer/Minwaarde

Aanschafuraarde Afschrijving Boekwaarde

actief AR 2... 0,o0o,o00,0o0,o00,o0o,oo

or0oMeerwaarde/Minwaarde op de courante realisatiie van vaste activa AR 641..

o,0oMeerwaarde/Minwaarde op de realisatie van financiële, materiéle en immateriële vaste activa AR 663..

o,0oMeerwaarde/Minwaarde op de courante realisatiie van vaste activa AR 741..

29 625,00Meerwaarde/Minwaarde op de realisatie van financiële, materiële en immateriële vaste activa AR 763..

29 62s,006 250,006 2s0,0035 875,0028410Demer en Dijle

29 625,006 250,00o,oo0,000,004006 250,0035 875,00

BUITENGEBRUIKSTELLINGEN EN SALDERINGEN (ACTIVA)

PAT-1

72


PATRIMONIUM EN DIVERSE

Aa nscha hrua a rd e VeÍrekening Boekwaarde

Omschrijving buitengebruikgesteld passief AR 1... 0,000,000,00

BUITENGEBRUIKSTELLINGEN EN SALDERINGEN (PASSIVA)

PAT-2

73

Boekjaar 2018 in grafiek

Exploitatieuitgaven boe$aar 2018 in evolutie en grafiek

Exploitatieontvangsten boekjaar 2018 in evolutie en grafiek

Investeringsuitgaven boekjaar 2018 in evolutie en grafiek

InvesteringsonWangsten boekjaar 2018 in evolutie en grafiek

Balans boekjaar 2018 in grafiek

74


EXPLOITATIEREKENING PER BETEIDSVELD

3Ut2l2OL73LlLzl2OL8

10 684 345

t0 470 666

2728903

709 467

445 696

329 497

359 388

t35 027

87 323

5s 296

78 r02

13 601

515 506

5 226 6Bs

1 555 250

6sB 731

439 063

364 118

295 973

227 00t

255 400

195 813

L97 307

1 038 029

2427 966

1 191 578

742 467

315 340

24 0r2

20 892

20 050

L8 475

9 046

10 000

76 t07

87 113

22 t46

12 585

L2 253

40 r29

11 190 750

10 954 514

3 lsl 186

752 4t9

568 034

370 396

320 r34

205 2t6

t20 233

93 181

81 695

74 33L

565 548

s 42t tro1 s86 429

6s0 998

458 906

399 111

293 270

287 4t5

246 2Lt

234 282

225 738

1 038 751

2286 54t

1 129 184

647 979

375 364

31 206

20 494

18 531

15 338

10 118

10 000

28 327

95 678

66 726

24 535

4 418

0

codê

6014

60/7

62

648

649

64017

I. UITGAVEN

A. Operationele uitgaven

1, Goederen en diensten

0300 Ophalen en verwerken van huishoudelijk afual

0200 Wegen

0l l0 Secretariaat

0800 Gewoonbasisonderwijs

0740 Sport


0112 Personeelsdienst en vorming



Overige beleidsvelden



0680 Groene ruimte


0110 Secretariaat

0100 Politieke oÍganen

0111 Fiscale en financiële diensten

0869 Overige ondersteunende diensten voor het onderwus

0740 Sport



3, Specifieke kosten sociale dienst OCMW




0410 Brandweer

0740 Sport



0130 Administratievedienstverlening

0750 Jeugd




0030 Financiëleaangelegenheden


0190 Overig algemeen bestuur

**** Overigebeleidsvelden

2t3 679

211 189

249t

236 236

233 475

2 76r

65B. Financiële uitgaven

0040 Transacties in verband met de openbare schuld


694C. Rechthebbenden uit het overschot van het boekjaar II

75


EXPIOITATIEUITGAVEN BOEKJAAR 2018 IN EVOTUTIE EN GRAFIEK

1. Samenstelling van de exploitatieuitgaven 2018 - Vergelijking rekening-budget

3.í10./o

.) )''/,:

',ll),-i"-

1 )i,

1,)i,

BOEKJAAR

11 190 750

3 151 186

3 83s 282

1 585 828

2 286 54L

95 678

236 236

Exploitatieuitgavên

Werkingsuitgaven

Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen

Onderw1zend personeel ten laste van hogere overheid

Toegestane werkingssubsidies

Andere operationele uitgaven

Financiële uitgaven

4 500 000

4 000 000

3 s00 000

3 000 000

2 s00 000

2 000 000

1 500 000

1 000 000

500 000

0

Werkingsuitgaven Bezoldigingen,

sociale lasten enpensioenen

REALo/o

92o/o

87o/o

93o/o

I00o/o

9Zo/o

630/o

1-I3o/o

r BOEIOAAR I BUDGET

Onderwijzendpersoneel ten

lêste van hogereoverheid

Toegestane

werkingssubsidiesAndere

operationeleuitgaven

Fina nciêle

uitgaven

1 (tí.1 0,/o

i4ah

i9'r/o

).ia/a

1,'1,

)^tD

BUDGET

12 195 236

3 620 252

4 r37 0L5

1 585 828

2 490 504

151 929

209 708

Andere operationeleuitgaven

L% Financiële uitgaven

Werkingsuitgaven33%

Toegestanewerkingssubsidies

24y"

Bezoldigingen, socialelasten en pensioenen

40%

EXPU.I

76


EXPLOITATIEUITGAVEN BOEK]AAR 2018 IN EVOTUTIE EN GRAFIEK

2. Evolutie van de exploitatieuitgaven 2OLA-2OL4

12 000 000

10 000 000

8 000 000

6 000 000

4 000 000

2 000 000

20t8 20L7 20L6 2015

r Werkingsuitgaven

n Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen

r Andere operationele uitgaven

r Toegesta ne werkingssu bsidies

r Financiële uitgaven

2or4 I'

x zonder ondemijzend personeel ten laste van hogere overheden

0

1n00ó

:r.l'%

.t.]nii,

).1'),4

I rt;'

.l'i,,

2018

11 190 750

3 151 186

3 835 282

I 585 828

2 286 s4r

95 678

236 236

Exploitatieuitgaven

Werkingsuitgaven

Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen

Onderwijzend personeel ten laste van hogere overheid

Toegestane werkingssubsidies

Andere operationele uitgaven

Financiële uitgaven

1.00o/n

_t09,.

4ttii.

,l7o/o

1.r,/,:

2tk

20L7

10 684 345

2 728 903

3 671 951

1 554 733

2 427 966

87 113

213 679

-10 {iolo

:i0%

4f/"

?it%)

1%t

2016

9 993 385

2 szs 728

3 511 380

I 524 248

2 087 358

Bt 220

263 45L

EXPU-2

77


j.{iríx)4r

l!''lr

)!rit,

/ ol,

0'./.

2018

3 151 186

sB3 998

634 t23

229 429

156 232

55 163

1B 035

42 2r0

I 648 103

13 323

Werkingsuitgaven

Verbruikte goederen

Kosten voor onroerende goederen

Energie

Elektriciteit

Aardolieproduden

Verzekeringen

Overige diensten en diverse leveringen

Uitzendkrachten en personen ter beschikking gesteld

Bezoldigingen, premies voor buitenwettelijke verzekeringenr

EXPLOITATIEUITGAVEN BOEIOAAR 2018IN EVOTUTIE EN GRAFIEK

3. Evolutie van de werkingsuitgaven 2018-2014

3 500 000

3 000 000

2 500 000

2 000 000

1 500 000

1 000 000

500 000

2018 2017 2016 2015 20740

3 s00 000,00

3 000 000,00

2 500 000,00

2 000 000,00 -.-.

1 s00 000,00

1 000 000,00

500 000,00

0,00

3 ls1 185

27249032 s25 728

r Verbruikte goederen

r Kosten voor onroerende goederen

r Overige diensten en diverse leveringen

r Energie

F Verzekeringen

r Uitzendkrachten en personen ter beschikkinggesteld ...

r Bezoldigingen, premies voor buitenwetteli.ikeverzekeringen,...

2 4642t5 254L54L

J.O0o/o

1.4n4,

l.)?'1,:

i{h

at"/,)

53'i6

J)h

2017

272a903394 t62

599 348

2t9 rB2

159 421

46 863

12 B9B

61 570

r 440 96t

13 680

XSAo/a

16Dh

t?nli

f irk

59,%

001'

2016

2525724403 458

3r2 t97

255 267

200 327

42 721

12 218

48 138

r 497 3rt9 356

2018 2017 2016 2Q15 2014

EXPU-3

78

GEMEENTE BEGI]NENDIJK

i llrj(:rl

.' ',i

')'2,,

2018

5 421 110

3 633 240

231 890

1 526 118

1 871 488

3 744

1 585 828

139 505

62 537

Personeelskosten

Bezoldigingen en werkgeversbijdragen

Politiek personeel

Vastbenoemd personeel

Niet-vastbenoemd personeel

Onderwijzend personeel ten laste van het bestuur

Onderwijzend personeel ten laste van andere overheden

Overige personeelskosten

Pensioenen

EXPLOITATIEUITGAVEN BOEKJAAR 2018 IN EVOTUTIE EN GRAFIEK

4. Evolutie van de personeelskosten 2018-2014

4 500 000

4 000 000

3 s00 000

3 000 000

2 500 000

2 000 000

1 s00 000

1 000 000

500 000

0

2078 20L7 20L6 2015

3 900 000,00

3 800 000,00

3 700 000,00

3 600 000,00

3 s00 000,00

3 400 000,00

3 300 000,00

3 200 000,00

3 100 000,00

3 000 000,00

2 900 000,00

3 835

3 671 951

3 511 380

i Politiek personeel

r Vastbenoemd personeel

Niet-vastbenoemd personeel

r Onderwijzend personeel ten laste van hetbestuur

r Overige personeelskosten

I Pensioenen

2014

x zondeÍ ondemijzend personeel ten laste van hogere overheden

3 363 397

3264210

207s 70t4

* zonder ondemijzend personeel ten laste van hogere overheden

1 0(i1,1,

IN

,1.l',it

':,t) a4.,

t)"1.'

20t7

5 226 685

3 49236r

227 482

L 5r4 497

t 748 309

2 074

r 554 733

tt7 974

61 616

l 00o/,,

itit

44rk

,19')/o

{l()/o

2016

5 035 628

3 331 s63

224 L58

L 470 672

I 632327

4 406

r 524 248

119 410

60 407

:!{. -.,a:!' )

ir::-

2018 2017 20t6

EXPU-4

79


EXPLOITATIEUITGAVEN BOEKJAAR 2018 IN EVOTUTIE EN GRAFIEK

5. Verdeling van de werkingskosten per beleidsveld 2OL8-2O17 / BUDGET 2018

'!

l,l't'i:

Iit:,

'l

,l

)1

t','

t:.

itl

:'/.

t t:.

,,':ii

2018

3 151 186

752 419

568 034

370 396

320 r34

20s 2t6

r20 233

93 181

81 695

74 337

64 247

63 8s6

46 630

35 976

34 940

34 916

33 817

31 011

27 783

24 646

76 237

152 090

Werkingskostên


0200 Wegen

0110 Secretariaat


0740 sport

0600 Ruimtelijke planning




0703 Openbarebibliotheken



0310 Beheer van regen- en afualwater


07s0 Jeugd

0020 Fiscaleaangelegenheden

0990 Begraafplaatsen


0709 Overigeculturele instellingen

0114 Organisatiebeheersing


I i.i)r7:

r.jti

i)

1) r:

(r,li,

tt"^

2í)17

2724903

709 467

445 696

329 497

359 388

t35 027

87 323

ss 296

78 r02

13 601

45 056

46 093

s4 652

39 811

33 411

21 94s

s3 222

22 t80

s30

1 934

L96 673

.) t, ,l

1t, t't.

,l',]i,

.' fa

.lri,

l

;l'i,.

j':,.

I,;r

l,i,

1..i.:

t. 'i,.

l)-

BUDGET

3 620 252

796 360

760 880

397 035

369 777

214 338

r39 725

90 100

79 900

74 975

84 271

63 344

54 725

46 550

38 302

33 355

45 346

30 050

31 230

17 500

253 083

Gewoon basisonderwijsto%

Overige beleidsvelden30%

Ophalen enverwêrken vanhuishoudelijk

afval24%

6%

Sport

EXPU.5

80


EXPLOITATIEUITGAVEN BOEKIAAR 2018 IN EVOLUTIE EN GRAFIEK

6. Verdefing van de personeelskosten per beleidsveld 2OLa-2O17 / BUDGET 2018

1,00o/o

.t!t'y"

t2'%

B%,

'.;.,+,

l;o/o

4"k

,Itfo

,I')/o

1t),",

.,,t,

.),.',')

),),\.,

,l\rii

(ff,,

0tlL,

()')/o

001.,

Ao/o

2018

5 421 110

I s86 429

650 998

458 906

399 111

293 270

287 4r5

246 2tr234 282

22s 738

218 899

203 973

184 520

138 173

113 206

96 380

26 002

19 360

19 360

15 735

3 r44

Personeelskosten


0680 Groene ruimte


0110 Secretariaat

0100 Politieke organen

0111 Fiscale en Íinanciële diensten

0869 Overige ondersteunende diensten voor het onderwus

0740 Sport



0130 Administratieve dienstverlening


0200 Wegen


07s0 Jeugd

0861 Administratieve dienst voor het onderwijs


0709 Overige culturele instellingen

0590 Overige economische zaken

0871 Middagtoezicht


100o/o

3(to/ó

l3a/o

iio/o

79'o

6%

101:

5o/o

4',/"

49Á

,},/o

4',/a

lak

(lo/o

0'tk

0%

(lo/í'

oo/"

20L7

5 226 685

1 5s5 250

6s8 731

439 063

364 118

29s 973

227 00r

255 400

195 813

L97 307

2t3 573

186 649

220 93L

r33 027

tL4 643

89 883

24 285

19 031

19 009

L5 440

1 557

1.000/o

)80/,,

8"k

/o/o

69/"

:,th

59i)

'-tol,

4o/o

4''ic,

,+D/o

)D/o

.,r(yo

7'%

0'k

()<)/o

o%,

0o/n

aah

rah

BUDGET

s7224431 586 538

674 345

472 235

400 083

318 959

286 821

269 823

240 110

305 316

250 7t3

204 449

230 239

135 816

116 977

9s 383

25 630

19 594

19 594

15 713

2 100

51 811

Politieke organen5%

Overige beleidsvelden3A%

7%

Secretariaat

basisonderwijs29%

Gewoon

Groeneruimte

t2%

Oveíige algemenediensten

EXPU-6

81


EXPLOITATIEUITGAVEN BOEKJAAR 2018 IN EVOLUTIE EN GRAFIEK

7. Verdeling van de toegestane subsidies per beleidsveld 2018-20U / BUDGET 2018

"i:i'i t

)

,il ),!;.

lr,

tl

I

L.

í I'i,.

t tt)a

'.'1,

1,,',

'). '

il i,.

2018

2 286 541

1 129 184

647 919

375 364

31 206

20 494

18 531

ls 338

10 118

10 000

9 256

4 993

2 723

2 700

2 105

2 000

1 049

1 000

694

682

500

625

Toegestane subsidies en operationele kosten

0900 Sociale bustand


0410 Brandweer

0740 Sport




07s0 Jeugd



0521 Toerisme - Sectorondersteuning

0945 Kinderopvang



0309 Overig afual- en materialenbeheer

0869 Overige ondersteunende diensten voor het onderwUs

0BB9 Overige ondersteunende diensten voor het lokaal flankerend c





.|:|,ll''.

,,'tt/t)

I ',11'

I -i",

I ti,

,,:

1.:.,

I \ ),',|

l\ ri

ttl

{)':'.

.),tt:,

| 1"/:

ír'ln

l')c.

irit,

í r'l'1,

ItY..

2017

2427 966

1 191 578

742 467

315 340

24 0r2

20 892

20 050

r8 475

9 046

10 000

15 051

4 993

40 7r7

2 400

2 880

75

2 400

| 466

s00

5 625

l:.,i,

l.':/,'

l,)i)

r )(ii,

I,

i iti:)

()" o

t;,.

l)')/.,

i.)t)::

l)\1,)

L t,;1.

t)o,li

itt

lr,l,

ll,,r

BUDGET

2 490 sOA

t t29 t84

647 979

375 43r

rB2 270

20 700

21 100

19 255

10 500

10 000

11 350

s 200

17 900

3 000

2 750

1 000

1 335

1 000

3 s00

20 000

500

6 550

Politiediensten28%

T%

Sport Overige beleidsvelden4%

Overig kunst- encultuurbeleid

t%

Brandweer17%

EXPU-7

82


EXPLOITATIEREKENING PER BETEIDSVELD

3LlL2l2Ot73LlLzl2OLA

11 819 9s3

LL 559 872

540 146

129 195

95 536

130 876

2s 900

ls 990

s 082

5 237

132 331

6 677 665

6 138 193

I 957 469

4 012 899

167 825

539 472

3L4 L79

118 573

15 431

44 79s

24 630

2t 864

4 294 rLD

3 394 458

1 593 835

1 800 623

899 652

455 393

43L 740

t2 320

47 95L

2 083

13 575

32293

11 340 186

tI 146 634

452 r50

187 439

75 033

73 595

23 900

19 025

18 994

16 060

38 104

6 136 439

5 589 312

2 039 BB4

3 38L 744

t67 685

547 t27

3t2823

61 497

s0 837

49 723

48 284

23 963

4 399 783

3 468 869

1 634 868

1 834 002

930 913

455 393

45t 017

19 504

5 000

158 261

119 354

13 778

10 130

14 999

codê

7014

70

71

7300

7307

730219

73U9

73323

73424

7389

7377

73600

7400

7401

740214

740519

748

74217

II. ONTVANGSTEN

A. Operationeleontvangsten

1. Ontvangsten uit de werking

0740 Sport


0130 Administratievedienswerlening



0090 Overigealgemenefinanciering

0200 Wegen


2. Fiscale ontvangsten en boeten

a. Aanvullende belastingen

Opcentiemen op de onroerende voorheffing

Aanvullende belasting op de personenbelasting

Andere aanvullende belastingen


Afgifte zakken, klevers, reci piënten

Verspreiding kosteloos reclamedrukwerk

Overige andere belastingen

Tweede verblijven

Plaatsrecht markten

Overige belastingen

3. Werkingssubsidies

a. Algemene werkingssubsidies

Gemeente- of provinciefonds

Gemeentelijke of provinciale bijdrage

Overige a lgemene werkingssubsidies

b. Specifi eke werkingssubsidies






4. Recuperatie specifieke kosten sociale dienst OCMW

5. Andere operationele ontvangsten


0100 Politieke organen

0945 Kinderopvang


260 081

70 996

38 097

79 3t2

71 677

193 552

70 996

63 937

54 042

2 668

I 909

75B. Financiële ontvangsten

0310 Beheer van regen- en afoalwater

0690 Overigenutsvoorzieningen




C. Tussenkomst door derden in het tekot van het boekjaar @-I

83


EXPTOITATIEONWANGSTEN BOEKJAAR 2018 IN EVOTUTIE EN GRAFIEK

1. Samenstelling van de exploitatieontvangsten 2018 - Vergelijking rekening-budget

'ii

BOEKJAAR

1t 340 186

452 150

6 136 439

5 589 312

547 127

4 399 783

1 634 868

I 834 002

930 913

158 261

193 s52

Exploitatieontvangsten

Werkingsopbrengsten

Fiscale onwangsten en boeten

Aanvullende belastingen

Andere belastingen

Werkingssubsidies

Ge m ee n te - o f p ro vin ci e fo n ds

Gemeenteltjke of provincia le bijdra ge

overige a lgemene werkingssu bsidies

Spe ci fr e k e we rk i n gss u bs id i es

Andere operationele ontva ngsten

Financiële ontvangsten

REALo/o

960/o

70o/o

94o/o

93o/o

l0l o/o

1000/o

99o/o

102%

99%

19lo/o

10Bo/o

I I rr'!tl

' l'r:"

I t;,

. t, ,'.

BUDGET

11 847 818

644 957

6 549 022

6 007 012

542 010

4 397 774

1 6.54 614

I 798 607

938 5s3

82 735

179 330

Financiële ontvangsten2% 4%

WerkingsopbrengstenAndere operationeleontvangsten

T%

Fiscale ontvangstenen boeten

54%

EBOEKJAAR IBUDGET

7 000 000

6 000 000

5 000 000

4 000 000

3 000 000

2 000 000

1 000 000

0T r=e

.b.á99

^!r'$ó*' J-''

,*€v.o"

"g"" ".%ór"t" ."+"roà rco\@ ,A

^s" ;o'o\" v^''

f

ooQ

,""€

"è \o':O

.s"(s"

"S"t.à'

a.'*

EXPO.1

84


EXPTOITATIEONWANGSTEN BOEKJAAR 2018 IN EVOLUTIE EN GRAFIEK

2. Evolutie van de exploitatieonWangsten 2018-2014

iti \'/11

t:i,

rll

tl)l

t^r,

2018

11 340 186

452 150

6 136 439

5 589 312

547 127

4 399 783

I 634 868

I 834 002

930 913

1s8 261

193 552

Exploitatieontvangsten

Werkingsopbrengsten

Fiscale ontvangsten en boeten


Andere belastingen

Werkingssubsidies

Ge mee n te - o f p ro vin ci e fo n ds


Overige algemene werkingssubsidies

S peci fi ek e werk i n gss u bsi di e s

Andere operationele ontva ngsten


'j'i1,

,ii)l

ií.(,'.

l"'1,,

t ',:,

2íJ17

11 819 953

s40 146

6 677 665

6 138 193

539 472

4 294 tt}I 593 835

I 800 623

899 652

47 95L

260 081

i ilÍ'r'r)

I''r',

t;ó,i

()tt.

2016

11 802 608

611 630

6 667 7L6

6 047 228

620 488

4 209 108

I 586 550

I 620 158

1 002 400

30 399

283 756

14 000 000

12 000 000

10 000 000

8 000 000

6 000 000

4 000 000

2 000 000

0

12 500 000

12 000 000

11 500 000

10 s00 000

10 000 000

9 s00 000

!.FB'

2018

11 340 186

2018

rErï.ï il$ffFqËq4wEÍ

FffigS

20'J.7 201,6 201-5 201-4

122000ÁJ9

11 819 953 11 802 608

2017 201"6 2015

E Werkingsopbrengsten


Andere belastingen

I Werkingssubsidies

r Andere operationele ontvangsten

r Financiële ontvangsten

11 000 000

2014

.-t-- Exploitatieontvangsten (--.Llneair(Exploitatieontvangsten)

EXPO.2

85


.! 009'0

í"1',\,

1 ti{ií'lo

:; i')'.

| 1nh

,l,th

t\,1,)i

l.'to

r)(lt'

íl.L

t)t

2018

6 136 439

s 589 312

2 039 884

3 381 744

167 685

547 r27

3L2823

6t 497

50 837

49 723

48 284

20 440

3 738

2263

447

-2925

Fiscale onwangsten


Opcentiemen op de onroerende voorheíllng

Aanvullende belasting op de personenbelasting


Andere belastingen

Afgifte zakken, klevers, recipiënten

Verspreiding kosteloos recla medrukwerk

Ove rÍge a n dere be la sti n ge n

Tweede verblijven

Plaatsrecht markten

Leegstaande woningen en gebouwen

Plaatsrecht kermissen

Reclameborden

Dagbladkiosken, frituurkra men, ha ndelsin richtingen

Luxepaarden

Overige belastingen

EXPLOITATIEONWANGSTEN BOEKJAAR 2018 IN EVOLUTIE EN GRAFIEK

3. Evolutie van de fiscale onWangsten 2018-2014

8 000 000

7 000 000

6 000 000

5 000 000

4 000 000

3 000 000

2 000 000

1 000 000

0

2018 2017 2016 2075 20L4

r Opcentiemen op de onroerende voorheffing

+ Aanvullende belasting op de personenbelasting


r Andere belastingen

5 745 583

7 000 000

6 000 000

s 000 000

3 000 000

2 000 000

1 000 000

0

5 s89 312+---

6 138 193 6047 228

u65 639

4 000 000

2018 2077 2016 201s zot4

r..er{snyullsnie belastingen

-Opcentiemen

op de onroerende voorheffing í-:nAanvullende belasting op de personenbelasting

10ílo/o

,,?(h,

6l)%,

.'l)+)

tnilTo

1iB'l/r

3')k,

11!o

t)"/,t

1%

1')k

2017

6 677 665

6 138 193

I 957 469

4 012 899

167 825

539 472

3L4 t79

118 573

15 431

44 795

24 630

3 790

3 9s3

2 484

4 242

7 395

1-fl0o/o

.l)nri'

(r3(/o

lAfí'/o

\7ti)

1 50/,)

.:iolr

1lr'/o

,!oh

l()l

aa/,,

1,h

1.,k

2016

6 667 7L6

6 047 228

I 793 310

4 088 944

164 974

620 488

3s2 108

94 670

21 063

93 692

26 24s

10 000

4 43r

3 072

6 468

I 740

EXPO-3

86


EXPLOITATIEONWANGSTEN BOEIOAAR 2018 IN EVOTUTIE EN GRAFIEK

4. Evolutie van de werkingssubsidies 2OLA-2OL4

4 500 000

4 000 000

3 s00 000

3 000 000

2 500 000

2 000 000

1 500 000

1 000 000

500 000

02018 2017 20L6 20L5 20L4

100%

l, io/o

47o/o

7 1o/o

20L7

4 294 lLO

1 s93 83s

1 800 623

899 652

L0Oo/o

3flo/'t

) 4o/.

2016

4 209 108

1 586 550

1 620 158

1 002 400

5 000 000

I Gemeente- of provinciefonds

r Gemeentelijke of provinciale bijdrage

n Overige algemene werkingssubsidies

" Specifieke werkingssubsidies

11660 000

. 1 640 000

1 620 000

1 580 000

1 s60 000

1 540 000

1 520 000

1 634 868

2018

1 538 540

2015

1 600 000I s93 835

2017

1 586

2076

<-Gemeente- of provinciefonds

-_-__r_ir ___r__

2014

1l

1.9Oo/o

.l /,to

,1 )a/,'

2 to.+,

2018

4 399 783

1 634 868

1 834 002

930 913

Werkingssubsidies

Gemeente- of provinciefonds


Overige algemene werkingssubsidies

Specifi eke werkingssubsidies

EXPO.4

87


EXPLOITATIEONWANGSTEN BOEKIAAR 2018 IN EVOTUTIE EN GRAFIEK

5. Verdeling van de werkingsopbrengsten per beleidsveld 2018-2017 / BUDGET 2018

1.4Í.}4/o

4 lol,

1/%,

16'..k

4tk

1'./,,

4rh

2018

452 150

tB7 439

75 033

73 595

23 900

19 025

18 994

16 060

B 657

6 543

6 468

16 435

Werkingsopbrengsten

0740 Spoft





0090 Overige algemene financiering

0200 Wegen


0877 Middagtoezicht



1.00o/c

24o/o

I8o/o

? 40io

jok

1%

i,%

i')h

I'n,

1'%

).20r)

2íJ17

540 L46

L29 rgs

9s s36

130 876

25 900

15 990

5 082

5 237

6 259

6 s06

2936

116 630

í-00o/o

32ot

ï5','/,)

)2a/,,

4o/o

0o/,'

.i(,1:

3olt

I<)/<i

Ia/o

BUDGET

644 957

207 200

99 798

144 000

26 000

2 500

18 700

19 900

5 000

4 000

117 859

Administratievedienstverlening

16%

5%

Begraafplaatsen

Personeelsdienst ên

4%

vormrng

Gewoon basisonderwijsL7%

Sport42%

Overigebeleidsvelden

t6%

, !l

EXPO-5

88


EXPTOITATIEONTVANGSTEN BOEKJAAR 2018 IN EVOTUTIE EN GRAFIEK

6. Verdeling van de specifieke werkingssubsidies per beleidsveld 2Ota-2O17 / BUDGET 2018

.1.'l

t:'1.

2018

930 913

455 393

451 0t7

19 504

5 000

Specifieke werkingssubsidies

0010 Algemene overdrachten tussen de verschillende bestuurlijke n


0600 Ruimtelijke planning


0740 Sport


':i: '1.

t," )t

20t7

899 6s2

455 393

43r 740

I 324

11 196

.r.{}i:,7;

,11j"/n

'iÍl,ii,

I ,)1,

BUDGET

938 ss3

455 393

470 160

13 000

Algemene overdrachtentussen de verschillende

bestuurlijke niveaus49%Gewoon

basisonderwijs48%

Overige cultureleinstellingen

0%

overigebeleidsvelden

Ruimtelijkeplanning

2%

EXPO-6

89


EXPTOITATIEONWANGSTEN BOEKJAAR 2018 IN EVOTUTIE EN GRAFIEK

7. Verdeling van de financiële onWangsten per beleidsveld 2018-2017 / BUDGET 2018

I t,' /;

ti'.

I i, i

l

!rli

2018

193 552

70 996

63 937

54 042

2 668

I 240

669


0310 Beheer van regen- en afoalwater

0690 Overigenutsvoorzieningen



0709 Overigeculturele instellingen

0620 Grondbeleid voor wonen

1 {!1i'Íj

l'.)'1,,

)it ,i

2ÍJ17

260 081

70 996

38 097

79 3r2

7L 677

'1( i:/ )

l,t{,

r i,'ll

l "ti,

BUDGET

L79 330

71 000

5 507

55 123

46 700

1 500

Overigenutsvoorzieningen

33%

Overige cultureleinstellingen

t%

Financiëleaangelegenheden

L%

Overigebeleidsvelden

o%

EXPO.7

90


INVESTERINGSVERRICHTINGEN PER BETEIDSVELD

3LlLzl2Ot73rlr2l2oL8

3 040 161

17 206

2887 228

t7 206

2 667 440

296 280

r r77 186

t7L 194

577 339

44 L76

369 541

3t724

2r9 788

35 991

L029

11 399

36 454

17 483

25 891

32 36L

10 188

48 992

108 60s

74 44t

14 973

L9 L92

27 L23

27 r23

5 43L324

5 645

5 645

5 402 442

4 995 676

22I7 656

1 918 115

435 294

311 345

84 189

26 267

2 811

406 766

tt3 329

78 34t

76 027

33 877

33 799

13 848

Ll 94t

10 000

7 759

7 630

20 zLs

23 237

L3 775

I 736

726

code

z8

2906

2t

664

UITGAVEN

L lnvesteringen in financiële vaste activa

0030 Financiêleaangelegenheden

IL lnvesteringen in materiële vaste activa

Onroerende goederen

0200 Wegen

0740 Sport




0220 Parkeren

0750 Jeugd


Roerende goederen


0200 Wegen

0750 Jeugd

0110 Secretariaat


0740 Sport




0990 Eegraafplaatsen


Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa

III. Investeringen in immateriële vaste activa

0740 Spoft


0200 Wegen

x*** Overigebeleidsvelden

IV. Toegestane investeringssubsidies


I

91


INVESTERINGSUITGAVEN BOEKJAAR 2018 IN EVOLUTIE EN GRAFIEK

1. Samenstelling van de investeringsuitgaven 2018 - Vergelijking rekening-budget

100o/o

0o./,'

r,r(lo/f,

0'tb

BOEKJAAR

5 431324

5 645

5 402 442

5 402 442

3 227 587

1 768 090

406 766

23 237

Investeringsuitgaven

Financiële vaste activa

Materiële vaste activa

Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige MVA

Terreinen en gebouwen

Wegen en overige infrastructuur

Roerende goederen

Leasing en sooftgelijke rechten

EÍgoed

Overige materiële vaste activa

Onroerende goederen

Roerende goederen

Vooruitbetalingen op investeringen in MVA

Immateriële vaste activa

Toegestane investeringssubsidies

L0Ao/o

001,

96o/it

3o/o

I o/o

BUDGET

9 232356

7 527

I 902 510

B 902 510

3 692 326

4 294 227

915 957

232735

89 s85

REALo/o

59o/o

75o/o

610/o

610Á

87o/o

41o/o

44o/o

l0o/o

I

9 000 000

8 000 000

7 000 000

6 000 000

5 000 000

4 000 000

3 000 000

2 000 000

1 000 000

0

IBOEKJAAR IBUDGET

Toegestane

investeringssubsidies

INVU.l

Financiële vaste activa Materiële vaste activa lmmateriële vaste activa

92



2. Evolutie van de investeringsuitgaven 2018-2014

6 000 000

s 000 000

4 000 000

3 000 000

2 000 000

1 000 000

2018 2077 2016 2015

r Financiêle vaste activa

r Materiële vaste activa

lmmateriële vaste activa


0

201-4

r 0{},};l

ílt)L/

i)('i

2018

5 43L324

5 64s

5 402 442

5 402 442

3 227 587

1 768 090

406 766

23 237

Investeringsuitgaven





Wegen en overige infrastructuur

Roerende goederen

Leasing en sooftgelijke rechten

Erfgoed


Onroerende goederen

Roerende goederen




1.007o

9,;

rirt{r-)

2017

3 040 161

17 206

2Aa7 224

2 887 228

2 401 899

265 541

219 788

108 60s

27 L23

.ï. ql0o/o

Ot)/"

)t'.'

2016

440 s10

2 083

307 851

307 851

107 881

45 105

154 865

123 283

7 292

INVU-2

93



3. Verdeling van de investeringsuitgaven per beleidsveld 2018-2017 / BUDGET 2018

10Oo/o

101o/o

10Oo/o

t1)t1i\

t6%

B',)/o

?oiio

1 9,i:

I o/"

o(,/c,

0olo

07o

00,/o

0o/o

oo/o

0o/o

0o/o

0o/o

tr 00o/o

59%

:lí\ k

3a/o

2018

s 645

5 645

5 402442

2 29s 997

I 931 963

438 688

424 674

117 988

78 838

33 877

26 267

11 941

10 000

7 759

7 630

5 262

4 998

4 504

2 057

23 237

t3 775

8 736

726


0030 Financièleaangelegenheden

0650 Gasvoorziening


0200 Wegen

0740 Sport




07s0 Jeugd

0110 Secretariaat

0220 Parkeren





0522 Toerisme - Infrastructuur


0113 Archief


Imateriële vaste activa

0740 Sport


0200 Wegen

0349 Overige bescherming van biodiversiteit, landschappen en bodr



Toegêstane investeringssubsidies



100o/o

100o/o

L00o/o

1"?,o/a

41o/o

I n/o

?.0,'k

\Ya

0o/o

L30k

2.41o

Io/o

0o/o

r'%

100o/o

694/o

I4o/a

lBa/,,

lOOo/o

1004,/o

2017

t7 206

17 206

2Aa7 224

33227r

r ï94 669

189 B9s

577 339

80 630

L 029

11 399

369 541

53 L67

32 36t

10 188

34 739

108 605

74 441

14 973

19 t92

27 L23

27 L23

lOOo/o

670/o

3.lo/o

100o/o

5Bok,

2,2o/o

5o/o

5o/o

)o/o

1o,'o

1(k

0o/o

1o/o

Ao/o

0o,1t

Oo/o

0o/o

(lo/"

Oó/o

4o/o

100o/o

7o/o

Bak

7 )o/n

l3o/o

lOOo/o

2Bo/a

72.ok,

BUDGET

7 527

s 027

2 s00

8 902 5lO

5 171 410

1 952 485

455 7r2

459 161

155 948

122 000

45 4r2

40 459

58 402

10 000

34 000

23 8t2

5 000

5 000

s 000

358 709

23273s

16 055

17 460

L68 457

30 763

89 585

25 000

64 585

INVU-3

94


INVESTERINGSVERRICHTINGEN PER BELEIDSVETD

3LIr2l2OL7sLlL2l20re

2 918 000

2 903 000

2 900 000

690 000

1 525 000

32s 000

360 000

3 000

3 000

15 000

1s 000

35 875

35 875

35 875

Code

2A

t76

2T

ONTvANGSTEN

I. Verkoop van financiële vaste activa

0050 Patrimonium zonder maatschappelijk doel

II. Verkoop van materiële vaste activa

Onroerende goederen



0790 Erediensten


Roerende goederen

0740 Sport

Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa

ilL Verkoop van immateriële vaste activa

150-18-495 1/2N. Investeringssubsidiesen -schenkingen


I

I

95


INVESTERINGSONWANGSTEN BOEKJAAR 2018 IN EVOTUTIE EN GRAFIEK

l. Samenstelling van de investeringsonWangsten 2018 - Vergelijking rekening-budget

.o,..,jttc,,\t

I {li)(l/.,

BOEKJAAR

35 875

35 B7s

Investeringsontvangsten





Wegen en overige infrastruduur

Roerende goederen

Leasing en soortgelijke rechten

Erfgoed


Onroerende goederen

Roerende goederen



Ontva ngen investeringssubsidies

r. il l).,/o

.14'.4.

'.;d','t)

BUDGET

1 367 000

s97 000

597 000

597 000

770 000

REALo/o

3o/o

I

Financiële vaste activaLOO%

800 000

700 000

600 000

s00 000

400 000

300 000

200 000

100 000

0

I BUDGET

Ontvangeni nvesteri ngssubsidies

Financiêle vaste activa Materiële vaste activa lmmateriële vaste activa

INVO-1

96


INVESTERINGSONTVANGSTEN BOEKJAAR 2018 IN EVOTUTIE EN GRAFIEK

2. Evolutie van de investeringsonWangsten 2OLA-2OL4

3 s00 000

3 000 000

2 s00 000

2 000 000

1 s00 000

1 000 000

500 000

0

20L8 20L7 20t6 2015 201-4

c)9t,1

i+

2íJ17

2 918 000

2 903 000

2 903 000

2 900 000

3 000

ls 000

ll ílQo/o

4rt)

2íJ16

11 250

5 000

5 000

5 000

6 250

r tinanciële vaste activa

r Materiële vaste activa

lmmateriêle vaste activa

Ontvangen investeringssu bsidies

I liÍl''7.'

it)t)r1,

2018

35 875

35 875

Investeringsontvangsten





Wegen en overige infrastruduur

Roerende goederen

Leasing en soot'tgeltjke rechten

Erfgoed


Onroerende goederen

Roerende goederen



Ontva ngen investeringssubsidies

INVO-2

97


INVESTERINGSONTVANGSTEN BOEIOAAR 2018 IN EVOTUTIE EN GRAFIEK

3. Verdeling van de investeringsonhrangsten per beleidsveld 2018-2017 / BUDGET 2018

10Oo/o

2401:

5 lo/o

1 1olo

12o/o

00k

100o/o

lOODó

2017

2 903 000

690 000

1 525 000

32s 000

360 000

3 000

15 000

ls 000

I

100o/o

100o/o

100o/o

lo/c,

99"k

BUDGET

597 000

s97 000

770 o00

s 000

765 000

I

I

lQOo/o

1.00%

2018

35 87s

35 875

Financiële vaste actíva

0050 Patrimonium zonder maatschappelijk doel





0790 Erediensten



Imatêriële vaste activa

Onhrangen investeringssubsidies



I

INVO-3

98


J6 : BALANS OP sllLZlzOlA

ACTIVA20L72018

11 534 102,33

I238 049,28

2044 184,57

r t77 352,84

866 831,73

0,00

0,00

251 868,48

5 664 073,03

4 94t 460,65

596 678,18

423 92L,25

L72 756,93

0,00

0,00

L25 934,20

I. Vlottende activa

A. Liquide middelen en geldbeleggingen

B. Vorderingen op kode termfln

1. Vorderingen uit ruiltransacties

2. Vorderingen uit niet-ruiltransacties

C. Voorraden en bestellingen in uitvoering

D. Overlopende rekeningen van het actief

E. Vorderingen op lange termijn die binnen het jaar vervallen

28040 682,76

125 934,20

r25 934,20

0,00

6 516 44L,8t

0,00

4 062 257 ,7r0,00

0,00

2 454 r84,t0

20 936 757,58

L9 950 976,44

11 055 958,72

8 299 986,54

325 4rt,34

2r9 64L,75

0,00

49 978,09

182 031,14

56 125,38

24 987,58

100 918,18

0,00

803 750,00

803 750,00

0,00

46L 549,17

31 815 942,31

0,00

0,00

0,00

6 514 845,49

0,00

4 062 257 ,7r0,00

0,00

2 452 587,78

24 995 172,85

23 979 998,26

13 832 765,00

9 428 306,74

343 046,90

325 901,53

0,00

49 978,09

2rt 424F9

42 478,00

24 955,23

L43 99L,36

0,00

803 750,00

803 750,00

0,00

305 923,97

II. Vaste activa

A. Vorderingen op lange termijn

1. Vorderingen uit ruiltransacties

2. Vorderingen uit niet-ruiltransacties

B. Financiële vaste activa

l. Extern verzelfstandigde agentschappen

2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soodgelijke entiteiten

3. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden

4. OCMW-verenigingen

5. Andere financiële vaste activa

C. Materiële vaste activa

1. Gemeenschapsgoederen

a. Terreinen en gebouwen

b. Wegen en overige infrastructuur

c. Installaties, machines en uitrusting

d. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel

e. Leasing en sootgelijke rechten

f. Erfgoed

2. Bedrijfsmatige materiële vaste activa


b. Installaties, machines en uitrusting

c. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel

d. Leasing en sootgel|ke rechten

3. Overige materiële vaste activa


b. Roerende goederen

D. Immateriële vaste activa

TOTAAL ACTIVA

-Fllililt*tlE@

99


J6 : BALANS OP 3tlt2l2018

PASSIVA20t72018

10 595 093,68

2796 531,82

2 033 542,06

251 156,98

0,00

1 782 385,08

339 850,03

0,00

423 t39,73

7 798 56L,86

7 798 561,86

t t06762,32

I 106762,32

0,00

6 691799,54

0,00

0,00

10 238 863,59

2 5L9 320,L5

r 9t8 767,t2

277 920,68

0,00

L 640 846,44

168 274,37

0,00

432278,66

7 7t9 543,44

7 7L9 543,44

L 460 022,56

L 460 022,56

0,00

6 259 520,88

0,00

0,00

I. Schulden

A. Schulden op kofte termijn

1. Schulden uit ruiltransacties



c. DiveÍse schulden op koÉe termijn uit ruiltransacties

2. Schulden uit niêt-ruiltransacties

3. Overlopende rekeningen van het passief

4. Schulden op lange termijn die binnen het jaar vervallen

B. Schulden op lange termun

1. Schulden uit ruiltransacties

a. Voozieningen voor risico's en kosten

1. Pensioenen en soortgelijke verplichtingen

2. Overige risico's en kosten


c. Diverse schulden op lange termijn uit ruiltransacties

2. Schulden uit niet-ruiltransacties

28 979 69II. Nettoactief

TOTAAL PASSIVA

100


'!.{}{}(/n

'f-i;ti/a

f '.,

Í15 o/o

1',i"t',t

6 /',k

1 a/L

2018

37 480 015

5 664 073

4 94t 46r

596 678

423 921

172 757

t25 934

31 815 942

6 514 84s

24 99s L73

305 924

ACTIVA

Vlottêndê activa

Liquide middelen en geldbeleggingen

Vorderingen op korte term|n

Vo rde ri n gen u it ru i ltra nsacties

Vorderingen uit niet-ruiltransacties

Voorraden en bestellingen in uitvoering

Overlopende rekeningen van het actief

Vorderingen op lange termijn die < ljr vervallen

Vaste activa

Vorderingen op lange termfn




BALANS BOEKJAAR 2018 IN GRAFIEK

1. Samenstelling van de activa

LOO%

90%

80%

70%

60%

50%

40%

20%

ro%

10000 000

9000 000

8000 000

7000 000

6000 000

5000 000

4000 000

3000 000

2000 000

1000 000

0

r Liquide middelen en geldbeleggingen

I Vorderingen op korte termijn

n Voorraden en bestellingen in uitvoering

r Overlopende rekeningen van het actief

t Vorderingen op lange termijn die < Ljr vervallen

I Vorderingen op lange termijn

I Financiêle vaste activa

I Materiële vaste activa

t lmmaterièle vaste activa

20t8 20L7 201,6 2015 2Q1,4

9238 049

7829 323

4941

2044 L85

596 578 5720a6

20t8 2017 20L6 2015 2014

* Liquide middelen en geldbeleggingen ..,+- Vorderingen op korte termijn (--- Lineair ( Liquide middelen en geldbeleggingen)

I 0ïloÁ

2-9oio

)301\

'.j,%

],,,í

V JrYo

0Yo

I6t'.o

S lok

20!7

39 574745

lt 534 102

9 238 049

2 044 rB5

1 177 353

866 832

251 868

28 040 683

L25 934

6 5L6 442

20 936 758

461 549

:t{l0o/o

l|lio/o

2 lol,

3'h

1 ')1í'

1 a/o

tBv)

55t)i)

1o/"

2016

3674532L

I 2'.5 214

7 829 323

t 134 023

239 522

894 502

251 868

27 530 LO6

377 803

6 499 434

20 L23 L07

s29 762

BAL.l

101


jr]íi'r,

!rkt

')')i.

ij:t)

1 ljt

) i,ti:

2018

37 480 01s

2 519 320

r 9r8 767

277 921

I 640 846

t68 274

432 279

7 719 543

7 7r9 543

I 460 023

6 259 521

27 24t L52

PASSIVA

Schulden op koÉe termijn

Schulden uit ruiltransacties

Voorzieningen voor risicob en kosten

FinancÍéle schulden

Diverse schulden op korte termijn uit ruiltrdnsacties

Schulden uit niet-ruiltransacties

Overlopende rekeningen van het passief

Schulden op lange termijn die binnen het jaar vervallen

Schulden op lange termijn


Voorzieningen voor risÍcob en kosten

Financiële schulden

Diverse schulden op lange termijn uit ruiltransacties


Neftoactief

BALANS BOEKJAAR 2018 IN GRAFIEK

2. Samenstelling van de passiva

1-00%

90%

80%

70%

60%

so%

40%

30%

20%

ro%

2078 2017 2016 2015

10000 000

9000 000

8000 000

7000 000

6000 000

5000 000

4000 000

3000 000

2000 000

1000 000

0

l'l i-' i,.)'iiit;54 {all.

7538 561

20r4

20L5

-È- Financiële schulden

r Schulden op korte termijn

r Schulden op lange termljn

I Nettoactief

qat?&7

t71t..;:::

6259 S?t

71i:)* \(i).

6691 8007tL4 939

2016

-' - Schulden op lange termijn

,cl 0 ?tn 2796 s32

2078 2077

- Schulden op korte termijn

.l.tií!,.rÁ

? n/c

I i'.

ll"tt\tlt

.ltltft

r' 3a/o

2017

39 574745

2796 532

2 033 542

251 157

1 782 385

339 850

423 L40

7 794 562

7 798 562

1 106 762

6 691 800

24979 69L

:l.oilí70

|io/o

?'ti'

1il

.l t)tt/o

.).)n,,"

V 4r/o

2016

3674532L

I 285 102

776 I79

216 439

559 739

85 403

423 520

8 233 693

8 233 693

1 118 754

7 114 939

27 226525

20]4

BAL.2

102


BEKNOPTE RATIO-ANALYSE

1. Liquiditeit

14 000 000

12 000 000

10 000 000

8 000 000

6 000 000

4 000 000

2 000 000

0

2015

7 988 s28

6 646 49t

1 090 168

68 161

I 022 007

251 868

1 050 289

577 548

577 548

47 r58

425 s83

6 938 239

20t6I 2t5 2L4

7 829 323

1 r34 023

239 522

894 502

2s1 868

1 068 663

559 739

559 739

8s 403

423 520

I 146 552

2017

11 534 102

9 238 049

2 044 I85

I 177 353

866 832

251 868

2 54s 375

1 782 385

I 782 385

339 850

423 t40

agaa727

2018

5 664 073

4 941 461

596 678

423 921

172 757

125 934

2241399

1 640 846

1 640 846

168 274

432 279

3 422 674

Beperkte vlottende activa

Liquide middelen en geldbeleggingen

Vorderingen op korte termíjn

Vorderingen uit ruiltransacties

Vo rderingen uit n iet-rui ltra n sactÍes

Vorderingen op lange termijn die < ljr vervallen

Beperkt vreemd vermogen op korte termijn


Financiële schulden

Diverse schulden op korte termijn uit ruiltransacties


Schulden op lange termijn die binnen het jaar vervallen

Netto-werkkapitaal

2018 20L7 2016

- Beperkt vreemd vermogen op korte termijn

20t5 2014

.- -' Netto-werkkapitaal

-

Beperkte vlottende activa

2. Solvabiliteit

2018

10 238 864

37 480 015

o,27

Vreemdvermogen

Totaal vermogen

Schuldgraad

6 259 s2L

37 480 01s

O,l7

Schulden op lange termijn (zonder voorzieningen)

Totaal vermogen

LT-Schuldgraad (zonder voorzieningen)

0,26

0,19

2Í)L7

10 595 094

39 574 785

O,27

6 691 800

39 574 785

o,t7

2016

9 518 795

36 745 32t

O,26

7 174939

36 745 32L

or19

2015

9 8t6 736

36 724 316

ot27

7 538 561

36 724 316

otzL

o,27

o,t7

0,27 o,z9

o'r24

o,2L0,77

2017

' Schuldgraad

2016 20152018

-

LT-SChuldgraad (zonder voorzieningen)

2074

RAT-1

103

GEMEENTE BEGIJNENDIJK...GEMEENTE BEGIJNENDIJK KENGETATTEN BOEIOAAR 2018Kastoestand per 3L I l2l...

Documents

Transcript of GEMEENTE BEGIJNENDIJK...GEMEENTE BEGIJNENDIJK KENGETATTEN BOEIOAAR 2018Kastoestand per 3L I l2l...