FINANCIËLE BEGROTING · De indexcijfers zijn gebaseerd op de gegevens uit de meicirculaire 2019,...

2020

Gemeente Wijdemeren

FINANCIËLE BEGROTING

Deel 2

1

Inhoud 1. Uitgangspunten .......................................................................................................................................... 2

2. Raming van baten en lasten en het saldo ................................................................................................... 4

3. Raming van baten en lasten en mutaties reserves per programma ........................................................... 5

Programma 1. Bestuur en burger ................................................................................................................... 5

Programma 2. Veiligheid ................................................................................................................................ 7

Programma 3. Openbare ruimte .................................................................................................................... 8

Programma 4. Economische zaken, recreatie en toerisme ........................................................................ 10

Programma 5. Sociaal domein ...................................................................................................................... 12

Programma 7. Ruimtelijke ontwikkeling....................................................................................................... 16

Algemene baten en lasten, dekkingsmiddelen en onvoorzien ..................................................................... 18

Overhead ...................................................................................................................................................... 19

4. Incidentele baten en lasten ...................................................................................................................... 21

5. Toevoegingen en onttrekkingen aan reserve per programma ................................................................. 24

6. Jaarlijks terugkerende arbeidskosten ....................................................................................................... 26

7. Investeringsplan 2020-2023 ..................................................................................................................... 27

8. Geprognosticeerde balans 2020-2023...................................................................................................... 29

9. Activerings- en afschrijvingsbeleid ........................................................................................................... 29

12. Geraamde lasten en baten per programma en taakveld ....................................................................... 34

12. Geraamde lasten en baten per programma en taakveld (vervolg) ........................................................ 35

2

1. Uitgangspunten Bij het samenstellen van de meerjarenprogrammabegroting 2020-2023 zijn onderstaande uitgangspunten

gehanteerd.

Toerekenen rentelasten

Rentelasten van langlopende geldleningen en kort opgenomen geld (kasgeld en rekening-courant) zijn door

middel van het rente-omslagpercentage door berekend aan investeringen. Sinds 2013 worden de rentelasten

niet meer toegerekend aan grondexploitaties, tevens wordt geen rente toegerekend aan investeringen die zijn

betaald uit de eigen financieringsmiddelen (reserves) van de gemeente. Bij de berekening van het

omslagpercentage zijn de onderstaande waarden aangehouden:

Langlopende leningen Percentages op basis van afgesloten contracten.

Nog af te sluiten langlopende leningen Percentages op basis van verwachte tarieven uitgaande

van augustus 2019.

Kort opgenomen geld Op basis van tarieven augustus 2019.

Inflatie

Bij de heffingen en legesopbrengsten is rekening gehouden met een inflatie voor 2020 van 2,0%. De indexcijfers

zijn gebaseerd op de gegevens uit de meicirculaire 2019, die zich baseert op gegevens van het Centraal

Planbureau (CPB) en met de rubriek Centraal Economisch Plan (CEP 2019). De verwachte indexcijfers voor het

bruto binnenlandsproduct zijn voor 2020 en de jaren erna 2,0%.

Personeelslasten

Uitgangspunt voor de loonstijging 2020 is de afgesloten cao voor gemeenteambtenaren die een looptijd heeft

tot 31 december 2020. Per 1 oktober 2019 stijgen de lonen met 3,25%. Op 1 januari 2020 met 1%, op 1 juli met

1% tot slot per 1 oktober 2020 nogmaals met 1% (gemiddeld 1,75%).

Uitgangspunt voor de loonstijgingen 2021-2023 zijn de indexcijfers waarop de meicirculaire 2019 is gebaseerd.

Zie voor deze indexcijfers hiervoor onder inflatie.

Opleidingsbudget ambtelijk apparaat

Het budget voor scholing en opleiding is verhoogd met 0,5% en nu structureel geraamd op 1,5% van de loonsom.

Toeschrijven apparaatskosten

Apparaatskosten zijn toegerekend aan programma’s, producten en grondexploitaties.

Lokale heffingen

Onroerende en roerende zaakbelasting

In de concept programmabegroting 2020-2023 zijn de OZB-opbrengsten ten opzichte van de gerealiseerde

opbrengsten 2019 verhoogd met een inflatiepercentage van 2,0%. Daarnaast is de opbrengst verhoogd met de

verwachte areaaluitbreiding. De tarieven zijn nog niet berekend. Ze zijn afhankelijk van de waardeontwikkeling

van de onroerende zaken 2019. Een betrouwbaar beeld wordt in november 2019 verwacht.

Rioolrecht

Begin 2018 is het gemeentelijk rioleringsplan vastgesteld. Dit plan heeft een looptijd van 2018 tot en met 2022.

De komende jaren zal er flink worden geïnvesteerd in de gemeentelijke rioleringen waarbij het riool zoveel

mogelijk duurzaam en klimaat adaptief wordt vervangen. Dit betekent onder andere dat nog nadrukkelijker

wordt ingezet op het gescheiden opvangen en afvoeren van afval- en hemelwater.

3

Bij de vaststelling van het gemeentelijk rioleringsplan is tevens het tarief voor de jaren 2019-2021 vastgesteld op

€ 270,00 voor een meerpersoonshuishouden, de tarieven voor grootgebruikers blijven onveranderd. Voor 2019

wordt op basis hiervan een opbrengst geraamd van € 3.347.500. Door uitvoering van het rioleringsplan nemen

de investeringen en daaraan gekoppelde kapitaallasten fors toe (Zie het IP 2020-2023). Op investeringen wordt

afgeschreven vanaf het jaar volgend op de ingebruikname van die investering.

Afvalstoffenheffing

Op begrotingsbasis wordt bij de afvalstoffenheffing uitgegaan van 100% kostendekkendheid. Bij deze heffing

worden ook de kosten van kwijtschelding in de tarieven betrokken.

Hondenbelasting

De opbrengsten zijn gebaseerd op de realisatie 2019 verhoogd met het inflatiepercentage van 2,0%. De

verhoging zal in de tarieven voor 2020 worden geëffectueerd.

Forensenbelasting

De opbrengsten zijn gebaseerd op de realisatie 2017 en 2018. In de voor 2020 geraamde opbrengsten is rekening

gehouden met een inflatiecorrectie van 2,4% over 2019 en 2% over 2020.

Toeristenbelastingen

De opbrengsten zijn gebaseerd op de realisatie 2017 en 2018. In de voor 2020 geraamde opbrengsten is rekening

gehouden met een inflatiecorrectie van 2,4% over 2019 en 2% over 2020.

Begrafenisrechten

Bij de raming van de begrafenisrechten wordt uitgegaan van een zo hoog mogelijke kostendekkendheid. Het is

duidelijk dat de mate van kostendekkendheid vooral beïnvloed wordt door het aantal begrafenissen. De tarieven

2020 worden verhoogd met de inflatiecorrectie van 2,0%.

Wabo-leges activiteit ‘bouwen’

Voorlopig wordt uitgegaan van een verhoging van de tarieven met 2,0% ten opzichte van de meerjarenbegroting

2018-2021. Door een groot aantal bouwplannen zijn de geraamde en werkelijke baten 2016-2018 aanmerkelijk

hoger dan daarvoor. In de opbrengsten voor 2019-2022 is zo veel mogelijk rekening gehouden met projecten die

voor die jaren op de rol staan. Vanaf 2021 wordt de omgevingswet ingevoerd. De gevolgen van de invoering van

de omgevingswet voor de omvang van de leges zijn niet bekend. In de begroting is geen rekening gehouden met

een wijziging van de legesopbrengsten in 2021.

Planologische leges

De tot nog gehanteerde bedragen voor planologische leges van bijna € 3.200 is in de meeste gevallen niet

toereikend om de werkelijk door de gemeente gemaakte kosten voor de begeleiding van het initiatief te dekken.

Voorgesteld wordt om beter aan te sluiten bij het landelijk gemiddelde van ca. € 8.000. Dit wordt nog nader

uitgewerkt en opgenomen in de legesverordening 2020. Zie ook de toelichting bij paragraaf 1. Lokale heffingen.

Overige leges

Deze zullen voor 2020 met 2,0% worden verhoogd, gelijk aan de verwachte inflatie. Zie bij paragraaf 1. Lokale

heffingen ook de toelichting bij groene leges.

Afrondingsverschillen In de tabellen van deze financiele begroting kunnen door afronding verschillen ontstaan

4

2. Raming van baten en lasten en het saldo (Positieve bedragen zijn uitgaven, negatieve bedragen zijn opbrengsten, negatief saldo is positief) Bedragen x € 1.000

Bedragen x € 1.000

Saldo v. bestemming Rekening 2018Begroot 2019

na vj-notaBegroot 2020 Begroot 2021 Begroot 2022 Begroot 2023

Saldo voor bestemming

Lasten 52.391 51.163 49.467 52.280 48.151 49.629

Baten -50.971 -48.753 -48.604 -51.733 -48.053 -48.755

Totaal Saldo voor bestemming 1.420 2.410 863 547 98 874

Mutaties reserves -2.680 -2.595 -933 -788 -99 -1.024

Saldo na bestemming -1.260 -184 -70 -240 - -150

Programma

nr.Programmaomschrijving Saldo v. bestemming Rekening 2018

Begroting

2019 na vj-

nota

Begroot 2020 Begroot 2021 Begroot 2022 Begroot 2023

P001 Bestuur en Burger Saldo voor bestemmingLasten 2.881 2.911 3.002 2.943 2.941 2.936

Baten -501 -258 -253 -216 -206 -206

Sa ldo voor bestemming 2.380 2.653 2.749 2.727 2.735 2.730

Mutaties reserves -52 -28

Saldo na bestemming 2.329 2.653 2.721 2.727 2.735 2.730

P002 Veiligheid Saldo voor bestemmingLasten 3.606 2.881 2.916 2.899 2.893 2.895

Baten -1.239 -48 -48 -48 -48 -48




P003 Openbare ruimte Saldo voor bestemmingLasten 9.553 9.920 10.127 10.304 10.325 10.322

Baten -7.427 -6.516 -6.675 -6.709 -6.753 -6.770


Mutaties reserves 331 -119 -114 -223 -211 -170


P004

Economische zaken,

R.&Toerisme Saldo voor bestemmingLasten 2.081 2.260 999 985 1.012 1.010

Baten -80 -41 -92 -92 -92 -92

Sa ldo voor bestemming 2.001 2.219 907 894 920 919

Mutaties reserves -1.298 -1.431 43 -5 -3 51

Saldo na bestemming 702 788 951 889 917 969

P005 Sociaal Domein Saldo voor bestemmingLasten 17.824 18.626 18.803 18.711 18.223 18.575

Baten -10.516 -5.047 -4.222 -4.119 -4.116 -4.147


Mutaties reserves -957 439 -684 -612 -280 -635


P006 Natuur en Milieu Saldo voor bestemmingLasten 586 660 826 801 723 742

Baten -6

Sa ldo voor bestemming 579 660 826 801 723 742



P007 Ruimtelijke Ontwikkeling Saldo voor bestemmingLasten 6.555 4.684 4.050 6.435 2.111 1.896

Baten -5.432 -3.777 -2.857 -5.310 -1.127 -885

Sa ldo voor bestemming 1.122 908 1.194 1.125 984 1.011


Saldo na bestemming 1.301 835 836 844 979 981

P998 Algemene baten & lasten Saldo voor bestemmingLasten 1.406 1.500 1.459 2.000 2.699 3.437

Baten -25.586 -33.057 -34.447 -35.229 -35.701 -36.597

Sa ldo voor bestemming -24.180 -31.557 -32.988 -33.230 -33.001 -33.159

Mutaties reserves 219 -870 404 480 540 524

Saldo na bestemming -23.961 -32.428 -32.584 -32.750 -32.461 -32.635

P999 Overhead Saldo voor bestemmingLasten 7.901 7.721 7.284 7.203 7.223 7.816

Baten -184 -10 -11 -10 -10 -10


Mutaties reserves -986 -466 -111 -147 -141 -764


Eindtotaal -1.260 -184 -70 -240 -150

5

3. Raming van baten en lasten en mutaties reserves per programma

Programma 1. Bestuur en burger Wat mag het kosten? Bedragen x € 1.000

Mutaties reserves De mutaties reserves betreffen bijdragen uit (negatief) of stortingen in onderstaande reserves.


Overzicht van het programma per taakveld (verplichte indeling) Bedragen x € 1.000

Overzicht van het programma per product (oorspronkelijke indeling) Bedragen x € 1.000



Lasten 2.881 2.911 3.002 2.943 2.941 2.936

Baten -501 -258 -253 -216 -206 -206

Totaal Saldo voor bestemming 2.380 2.653 2.749 2.727 2.735 2.730



Reserve Rekening 2018 Begroot 2019 Begroot 2020 Begroot 2021 Begroot 2022 Begroot 2023

Algemene Reserve -52 -28

Totaal -52 -28

Taakveld-

nr.

Taakveld-

nr.Taakveldomschrijving

Lasten

apparaat

Materiële

lasten

Kapitaal

lasten

Totaal

lasten Baten

Saldo voor

bestem-

ming

Mutaties

reserves

Saldo na

bestem-

ming

T0.1 Bestuur 1.522 606 2.128 2.128 2.128

T0.2 Burgerzaken 581 260 12 853 -253 600 600

T5.6 Media 21 21 21 21

T0.10 Mutaties reserves -28 -28

Eindtotaal 2.103 887 12 3.002 -253 2.749 -28 2.721

Product Omschri jving

Lasten

apparaat

Materiële

lasten

Kapitaa l

lasten

Totaal

las ten Baten

Sa ldo voor

bestemming

Mutaties

reserves

Saldo na

bestemming

490501 Raad & Raadscommiss ies 471 114 585 585 585

490510 Rekenkamer 24 24 24 24

490511 Col lege 664 66 729 729 729

491001 Rechtsbescherming 122 67 189 189 189

491501 Juridische kwal i tei tszorg 168 168 168 168

492001 Bestuurl i jke samenwerking 172 172 172 -28 144

492502 Communicatie 192 192 192 192

492503 Representatie 11 11 11 11

495001 Ondernemingsraad 73 6 79 79 79

495002 Gem. Bas is Adminis tratie 266 93 12 371 -29 342 342

495004 Verkiezingen 14 14 14 14

495005 Burgerl i jke s tand 105 11 116 -31 85 85

495007 Ri jbewi jzen 84 37 121 -108 13 13

Eindtotaal 2.103 887 12 3.002 -253 2.749 -28 2.721

6

Meerjaren doorkijk per taakveld Bedragen x € 1.000

Lasten / baten Taakveldnr. Taakveldomschri jving Rekening 2018

Begroting 2019

na vj-nota Begroot 2020 Begroot 2021 Begroot 2022 Begroot 2023

Lasten T0.2 Burgerzaken 671 566 853 846 843 837

T0.1 Bestuur 2.188 2.325 2.128 2.076 2.077 2.077

T5.6 Media 22 20 21 21 21 21

Totaal 2.881 2.911 3.002 2.943 2.941 2.936

Baten T0.2 Burgerzaken -500 -258 -253 -216 -206 -206

Totaal -501 -258 -253 -216 -206 -206

Mutaties reserves T0.10 Mutaties reserves -52 -28

Eindtotaal 2.329 2.653 2.721 2.727 2.735 2.730

7

Programma 2. Veiligheid Wat mag het kosten? Bedragen x € 1.000

Mutaties reserves De mutaties reserves betreffen bijdragen uit (negatief) of stortingen in onderstaande reserves.



Overzicht van het programma per product (oorspronkelijke indeling)






Lasten 3.606 2.881 2.916 2.899 2.893 2.895

Baten -1.239 -48 -48 -48 -48 -48






Totaal -17 -75

Taakveld-


Lasten

apparaat

Materiële

lasten

Kapitaal

lasten

Totaal

lasten Baten

Saldo voor

bestem-

ming

Mutaties

reserves

Saldo na

bestem-

ming

T1.1 Crisisbeheersing en brandweer 118 2.201 3 2.322 -1 2.321 2.321

T1.2 Openbare orde en veiligheid 436 152 588 -16 572 572

T3.1 Economische ontwikkeling 7 7 7 7

T3.3 Bedrijvenloket/bedrijfsregel. -31 -31 -31

T0.10 Mutaties reserves

Eindtotaal 554 2.360 3 2.916 -48 2.868 2.868


Lasten

apparaat

Materiële

lasten

Kapitaal

lasten

Totaal

lasten Baten

Sa ldo voor

bestemming

Mutaties

reserves

Saldo na

bestemming

405001 APV, bijz. wetten en evenement 230 51 281 -46 235 235

405002 Integrale veiligh/crimi.prev. 92 63 154 154 154

405003 Handh/toezicht openbare ruimte 114 45 159 -1 158 158

406005 Brandweer 44 2.136 3 2.183 2.183 2.183

407001 Rampenbestrijding 74 65 139 -1 138 138

Eindtotaal 554 2.360 3 2.916 -48 2.868 2.868


Begroting 2019


Lasten T1.1 Cris isbeheers ing en brandweer 3.135 2.248 2.322 2.324 2.319 2.321

T1.2 Openbare orde en vei l igheid 466 628 588 568 568 568

T3.1 Economische ontwikkel ing 5 5 7 7 7 7

Totaal 3.606 2.881 2.916 2.899 2.893 2.895

Baten T1.1 Cris isbeheers ing en brandweer -1.188 -1 -1 -1 -1 -1

T1.2 Openbare orde en vei l igheid -22 -16 -16 -16 -16 -16

T3.3 Bedri jvenloket/bedri jfs regel . -30 -31 -31 -31 -31 -31

Totaal -1.239 -48 -48 -48 -48 -48


Eindtotaal 2.349 2.758 2.868 2.851 2.845 2.847

8

Programma 3. Openbare ruimte Wat mag het kosten ? Bedragen x € 1.000

Mutaties reserves De mutaties reserves betreffen bijdragen uit (negatief) of stortingen in onderstaande reserves. Bedragen x € 1.000





Lasten 9.553 9.920 10.127 10.304 10.325 10.322

Baten -7.427 -6.516 -6.675 -6.709 -6.753 -6.770






Reserve Afschrijving Activa -11 -24 -35 -35 -35 -35

Reserve Begraafplaatsen 4

Reserve Groeninrichting 75 70 50 100 100 100

Reserve onderhoud gebouwen -7 -21 -4 -21 -11 -12

SV: Reserve onderhoud gebouwen -14 -10 -29 -11 -17 -13

Reserve Rationeel Wegbeheer storting 281 638 623 623 623 638

Reserve Rationeel Wegbeheer -10 -697 -744 -878 -871 -848

Reserve Verkeer 201 25 25

Reserve Kwaliteit Woonomgeving -102

Totaal 331 -119 -114 -223 -211 -170

Taakveld-


Lasten

apparaat

Materiële

lasten

Kapitaal

lasten

Totaal

lasten Baten

Saldo voor

bestem-

ming

Mutaties

reserves

Saldo na

bestem-

ming

T2.1 Verkeer en vervoer 1.104 1.412 1.031 3.547 -81 3.466 3.466

T2.4 Economische havens/waterwegen 71 69 81 221 221 221

T5.7 Openb.groen/(openl.) recreatie 357 950 65 1.372 1.372 1.372

T7.2 Riolering 282 1.322 787 2.391 -3.359 -968 -968

T7.3 Afval 2.273 2.273 -2.890 -617 -617

T7.5 Begraafplaatsen en crematoria 152 138 34 324 -347 -23 -23


Eindtotaal 1.965 6.164 1.998 10.127 -6.675 3.452 -114 3.338

9




Lasten

apparaat

Materiële

lasten

Kapitaa l

lasten

Totaal

las ten Baten

Sa ldo voor

bestemming

Mutaties

reserves

Saldo na

bestemming

450001 Rationeel wegbeheer 351 512 748 1.611 -61 1.550 -126 1.425

450002 Overig beheer van wegen 246 97 58 400 400 -17 384

450003 Straatmeubi la i r 23 15 38 38 38

450004 Openbare verl ichting 87 130 126 343 343 343

450005 Straatreiniging 75 210 16 301 -10 291 -14 277

450006 Gladheidsbestri jding 20 159 179 -5 174 174

450007 Werken voor derden 6 6 -5 1 1

451001 Bruggen 56 147 41 244 244 -5 239

452001 Borden/verkeersregel insta l l 56 114 43 213 213 -3 209

452002 Verkeersbeleid 190 22 213 213 25 238

456001 Openbaar groen (w.o. kapverg) 357 950 65 1.372 1.372 37 1.410

457001 Vui lafvoer- en verwerking 2.273 2.273 2.273 2.273

458001 Gemeentel i jk rioleringsplan 282 1.317 787 2.386 2.386 2.386

458002 Werken voor derden 5 5 -11 -6 -6

458003 Rioolheffing -3.348 -3.348 -3.348

459001 Li jkbezorging 152 138 34 324 -347 -23 -12 -35

Eindtotaal 1.965 6.164 1.998 10.127 -6.675 3.452 -114 3.338


Begroting 2019


Lasten T2.1 Verkeer en vervoer 2.758 3.489 3.547 3.736 3.751 3.727

T2.4 Economische havens/waterwegen 109 193 221 282 283 281

T5.7 Openb.groen/(openl .) recreatie 1.356 1.306 1.372 1.315 1.303 1.309

T7.2 Riolering 2.733 2.408 2.391 2.331 2.322 2.325

T7.3 Afval 2.273 2.153 2.273 2.301 2.337 2.352

T7.5 Begraafplaatsen en crematoria 323 372 324 339 328 329

Totaal 9.553 9.920 10.127 10.304 10.325 10.322

Baten T2.1 Verkeer en vervoer -494 -81 -81 -81 -81 -81

T7.2 Riolering -3.611 -3.349 -3.359 -3.359 -3.359 -3.359

T7.3 Afval -2.930 -2.737 -2.890 -2.923 -2.967 -2.985

T7.5 Begraafplaatsen en crematoria -380 -349 -347 -347 -346 -346

Totaal -7.427 -6.516 -6.675 -6.709 -6.753 -6.770

Mutaties reserves T0.10 Mutaties reserves 331 -119 -114 -223 -211 -170

Eindtotaal 2.457 3.286 3.338 3.372 3.361 3.381

10

Programma 4. Economische zaken, recreatie en toerisme Wat mag het kosten ? Bedragen x 1.000







Lasten 2.081 2.260 999 985 1.012 1.010

Baten -80 -41 -92 -92 -92 -92

Totaal Saldo voor bestemming 2.001 2.219 907 894 920 919

Mutaties reserves -1.298 -1.431 43 -5 -3 51



Algemene Reserve -1.275


Reserve recreatie en toerisme -143 62 58 11 14 66

Reserve sociaal domein -200 -200


Reserve Winkelgebied Nootweg -374

Reserve revit.bedr.terrein Rading -48

Reserve programma handhaving -19

Reserve openbare verlichting -100

Totaal -1.298 -1.431 43 -5 -3 51

Taakveld-


Lasten

apparaat

Materiële

lasten

Kapitaal

lasten

Totaal

lasten Baten

Saldo voor

bestem-

ming

Mutaties

reserves

Saldo na

bestem-

ming

T2.1 Verkeer en vervoer 12 12 -42 -30 -30

T3.1 Economische ontwikkeling 100 150 10 260 260 260

T5.3 Cult.present./-prod./-partic.

T5.7 Openb.groen/(openl.) recreatie 216 474 22 713 -50 663 663

T8.1 Ruimtelijke ordening 15 15 15 15

T0.10 Mutaties reserves 43 43

Eindtotaal 316 651 33 999 -92 907 43 951


Lasten

apparaat

Materiële

lasten

Kapitaal

lasten

Totaal

lasten Baten

Sa ldo voor

bestemming

Mutaties

reserves

Saldo na

bestemming

470001 Economisch beleid 100 177 10 287 -42 245 -20 225

473001 Recreatie- en toerismebeleid 33 29 10 72 72 67 139

473002 Plassenschap Loosdrecht e.o. 32 401 433 433 433

473004 Openbare recreatievoorzieningen 12 22 11 46 46 -4 42

473005 Waterbeleid 139 22 1 162 -50 112 112

Eindtotaal 316 651 33 999 -92 907 43 951

11



Begroting 2019


Lasten T2.1 Verkeer en vervoer 9 12 12 12 12 12

T3.1 Economische ontwikkel ing 155 154 260 242 247 247

T5.3 Cult.present./-prod./-partic. 1

T5.7 Openb.groen/(openl .) recreatie 1.910 2.084 713 722 738 742

T8.1 Ruimtel i jke ordening 6 10 15 10 15 10

Totaal 2.081 2.260 999 985 1.012 1.010

Baten T2.1 Verkeer en vervoer -41 -41 -42 -42 -42 -42

T5.7 Openb.groen/(openl .) recreatie -39 -50 -50 -50 -50

Totaal -80 -41 -92 -92 -92 -92

Mutaties reserves T0.10 Mutaties reserves -1.298 -1.431 43 -5 -3 51

Eindtotaal 702 788 951 889 917 969

12

Programma 5. Sociaal domein Wat mag het kosten ? Bedragen x € 1.000





Lasten 17.808 18.626 18.803 18.711 18.223 18.575

Baten -10.499 -5.047 -4.222 -4.119 -4.116 -4.147


Mutaties reserves -957 439 -684 -612 -280 -635



Algemene Reserve -922 -99 -97

Reserve arbeidsmarktbewerking 447


Reserve Inburgering -111 -89 -104 -14 -14 -14

Reserve MOP Ond. Huisvesting -155

Reserve sociaal domein -83

Reserve Speeltoestellen 51 51 51 25 25 25

Reserve Volkshuisvesting -30


Reserve Alg. Open Bejaardenwerk -5 -6 -21 -6 -6 -6

Reserve Revitalisering Meenthof 1.128

Totaal -957 439 -684 -612 -280 -635

Taakveld-


Lasten

apparaat

Materiële

lasten

Kapitaal

lasten

Totaal

lasten Baten

Saldo voor

bestem-

ming

Mutaties

reserves

Saldo na

bestem-

ming

T0.7 Alg.uitk. en ov.uitk.gem.fonds

T2.2 Parkeren -8 -8 -8

T4.2 Onderwijshuisvesting 59 224 47 330 -67 263 263

T4.3 Onderwijsbeleid/leerlingzaken 96 780 534 1.410 -186 1.225 1.225

T5.1 Sportbeleid en activering 14 424 46 485 -46 439 439

T5.2 Sportaccommodaties 73 336 71 481 -193 288 288

T5.3 Cult.present./-prod./-partic. 85 85 85 85

T5.4 Musea 7 7 7 7

T5.6 Media 6 324 5 334 334 334

T5.7 Openb.groen/(openl.) recreatie 77 35 43 155 155 155

T6.1 Samenkracht/burgerparticipatie 369 1.160 105 1.635 -102 1.532 1.532

T6.3 Inkomensregelingen 626 4.334 4.960 -3.320 1.640 1.640

T6.4 Begeleide participatie 492 3.765 4.257 -1 4.256 4.256

T6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO) 310 310 310 310

T6.71 Maatwerkdienstverlening 18+ 292 292 -300 -8 -8

T6.72 Maatwerkdienstverlening 18- 2.772 2.772 2.772 2.772

T6.82 Geëscaleerde zorg 18- 210 210 210 210

T7.1 Volksgezondheid 427 651 4 1.081 1.081 1.081


Eindtotaal 2.238 15.710 855 18.803 -4.222 14.581 -684 13.897

13



Lasten

apparaat

Materiële

las ten

Kapitaa l

las ten

Totaal

las ten Baten

Sa ldo voor

bestemming

Mutaties

reserves

Saldo na

bestemming

423001 BO: Lokaal onderwi jsbeleid 9 130 139 -64 75 75

423002 BO: huisvesting bas isonderwi js 9 57 520 587 587 -75 512

423003 BO: onderwi jsbegeleiding 39 39 39 39

423004 BO: leerl ingenvervoer 23 305 328 -2 326 326

423006 BO: aanvul lende voorzieningen 59 292 47 398 -67 332 -204 127

424001 Leerpl icht 59 59 59 59

427001 Openbare bibl iotheek 6 324 5 334 334 -1 333

429001 Sportstimulering 14 202 18 234 -93 141 -1 140

429002 Sportcomplex Loosdrecht 99 18 117 -27 90 90

429003 Sportcomplex 's -Graveland 84 11 95 -6 89 89

429004 Sportcomplex Ned. den Berg 39 39 -12 26 26

429005 Binnensport accomodaties 73 336 71 481 -100 381 -159 222

430001 Kunstzinnige vorming 33 33 33 33

430002 Beheer kunstbezi t 51 51 51 51

430003 Cultuurhis torie 18 18 18 18

432001 Participatiewet(Wwb) 435 3.036 3.471 -3.240 231 231

432002 Participatiewet(IOAW/IOAZ/BBZ) 39 480 519 -78 441 441

432005 Onderzoek en bi jz. controles 70 74 143 143 143

432006 Cl iëntenraad 6 6 12 12 12

433001 Bi jzondere bi js tand 65 539 604 -2 602 602

433002 Schuldhulpverlening 11 120 131 131 131

433004 Kwi jtschelding belastingen 80 80 80 80

434001 Socia le werkvoorziening 11 555 566 566 566

434002 Participatiebudget(werkdeel ) 49 201 250 -1 249 249

435001 Maatschappel . dienstverlening 271 471 12 753 753 -6 747

435002 Vormings- en ontwikkel ingswerk 11 11 11 11

436001 Ouderenbeleid 28 28 28 28

437001 Wet Inburgering 17 191 208 -10 198 -104 94

438001 Uitvoering voorzieningen WMO 403 2.510 2.913 -300 2.613 2.613

438002 Gehandicaptenparkeerkaarten 6 6 -8 -2 -2

438004 Activi tei ten gehandicapten 1 1 1 1

438005 Decentra l i satie Awbz naar Wmo 11 1.199 1.211 1.211 -45 1.166

439001 Jeugd- en jongerenwerk 96 96 96 96

439002 Kinderdagverbl i jven 34 1 1 36 36 36

439003 Kinderopvang 21 120 12 154 -120 34 -9 25

439004 Speeltuinen/speelplaatsen 77 26 43 145 145 40 185

440001 Dorpshuis de Dobber 1 1 -8 -7 -7

440002 Overige accomodaties 59 106 93 258 -84 174 -121 53

441001 Volksgezondheid 28 651 4 683 683 683

442001 Jeugdzorg 399 3.173 3.571 3.571 3.571

442002 Vei l ig Thuis

Eindtotaal 2.238 15.710 855 18.803 -4.222 14.581 -684 13.897

14



Begroting 2019


Lasten T4.2 Onderwi jshuisvesting 296 411 330 276 261 375

T4.3 Onderwi jsbeleid/leerl ingzaken 1.292 1.247 1.410 1.664 1.470 1.458

T5.1 Sportbeleid en activering 426 481 485 457 452 444

T5.2 Sportaccommodaties 537 604 481 399 377 548

T5.3 Cult.present./-prod./-partic. 57 84 85 77 77 77

T5.4 Musea 21 16 7 7 7 7

T5.6 Media 306 346 334 342 356 356

T5.7 Openb.groen/(openl .) recreatie 96 144 155 156 154 155

T6.1 Samenkracht/burgerparticipatie 1.160 1.827 1.635 1.596 1.589 1.686

T6.2 Wijkteams 7

T6.3 Inkomensregel ingen 4.322 4.862 4.960 4.954 4.950 4.954

T6.4 Begeleide participatie 4.500 4.020 4.257 4.125 4.119 4.101

T6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO) 385 310 310 310 310 310

T6.71 Maatwerkdienstverlening 18+ 263 368 292 284 284 284

T6.72 Maatwerkdienstverlening 18- 2.874 2.471 2.772 2.774 2.527 2.529

T6.81 Geëscaleerde zorg 18+ -7

T6.82 Geëscaleerde zorg 18- 225 327 210 210 210 210

T7.1 Volksgezondheid 1.065 1.109 1.081 1.080 1.079 1.079

Totaal 17.824 18.626 18.803 18.711 18.223 18.575

Baten T2.2 Parkeren -9 -7 -8 -8 -8 -8

T0.7 Alg.ui tk. en ov.ui tk.gem.fonds -5.854

T4.2 Onderwi jshuisvesting -66 -67 -67 -67 -67 -67

T4.3 Onderwi jsbeleid/leerl ingzaken -193 -76 -186 -96 -96 -96

T5.1 Sportbeleid en activering -45 -46 -46 -46 -46 -46

T5.2 Sportaccommodaties -99 -100 -193 -179 -176 -206

T6.1 Samenkracht/burgerparticipatie -108 -1.532 -102 -103 -104 -104

T6.3 Inkomensregel ingen -3.343 -2.920 -3.320 -3.320 -3.320 -3.320

T6.4 Begeleide participatie -506 -1 -1 -1 -1 -1

T6.71 Maatwerkdienstverlening 18+ -291 -300 -300 -300 -300 -300

Totaal -10.516 -5.047 -4.222 -4.119 -4.116 -4.147

Mutaties reserves T0.10 Mutaties reserves -957 439 -684 -612 -280 -635

Eindtotaal 6.352 14.017 13.897 13.980 13.827 13.793

15

Programma 6. Natuur en milieu Wat mag het kosten ? Bedragen x € 1.000




Meerjaren doorkijk per product Bedragen x € 1.000




Lasten 586 660 826 801 723 742

Baten -6

Totaal Saldo voor bestemming 579 660 826 801 723 742




Reserve duurzaamheid -85

Reserve revit.bedr.terrein Rading -100

Totaal -100 -85

Taakveld-


Lasten

apparaat

Materiële

lasten

Kapitaal

lasten

Totaal

lasten Baten

Saldo voor

bestem-

ming

Mutaties

reserves

Saldo na

bestem-

ming

T7.4 Milieubeheer 67 753 7 826 826 826


Eindtotaal 67 753 7 826 826 -85 741


Lasten

apparaat

Materiële

lasten

Kapitaal

lasten

Totaal

lasten Baten

Sa ldo voor

bestemming

Mutaties

reserves

Saldo na

bestemming

474001 Algemeen mi l ieubeleid 67 190 7 263 263 -85 178

474002 Vergunning met mi l ieubeheer 50 50 50 50

474003 Handhaving Wet mi l ieubeheer 474 474 474 474

474004 Bodem, Geluid en Energie 39 39 39 39

Eindtotaal 67 753 7 826 826 -85 741


Begroting 2019


Lasten T7.4 Mil ieubeheer 586 660 826 801 723 742

Totaal 586 660 826 801 723 742

Baten T7.4 Mil ieubeheer -6

Totaal -6


Eindtotaal 479 660 741 801 723 742

16

Programma 7. Ruimtelijke ontwikkeling Wat mag het kosten ? Bedragen x € 1.000


Overzicht per programma per taakveld (verplichte indeling) Bedragen x € 1.000




Lasten 6.555 4.684 4.050 6.435 2.111 1.896

Baten -5.432 -3.777 -2.857 -5.310 -1.127 -885

Totaal Saldo voor bestemming 1.122 908 1.194 1.125 984 1.011


Saldo na bestemming 1.301 835 836 844 979 981


Algemene Reserve -142

Reserve Omgevingswet 500 -40 -300 -260

Reserve Volkshuisvesting -172 -5


Totaal 179 -73 -358 -281 -5 -29

Taakveld-


Lasten

apparaat

Materiële

lasten

Kapitaal

lasten

Totaal

lasten Baten

Saldo voor

bestem-

ming

Mutaties

reserves

Saldo na

bestem-

ming

T0.5 Treasury -14 -14 -14

T5.4 Musea 19 68 87 87 87

T8.1 Ruimtelijke ordening 423 381 1 804 -136 668 668

T8.2 Grondexploitaties 104 1.786 1.890 -1.890

T8.3 Wonen en bouwen 1.061 183 25 1.269 -816 452 452


Eindtotaal 1.607 2.417 27 4.050 -2.857 1.194 -358 836


Lasten

apparaat

Materiële

lasten

Kapitaa l

lasten

Totaal

las ten Baten

Sa ldo voor

bestemming

Mutaties

reserves

Saldo na

bestemming

420006 Huisnummering/straatnaamgeving 1 1 1 1

443001 Volkshuisvesting 50 14 65 -3 62 62

472001 Uitvoering monumentenwet 19 61 80 80 -58 22

475001 Bestemmmingsplannen 166 323 489 -135 354 354

475002 Alg. ruimtel i jk ordeningsbel . 83 12 1 96 -1 95 95

479002 Bouw en woningtoezicht/handh. 405 26 431 431 431

479003 Kadastra le informatieverstr. 174 46 220 220 220

479004 Omgevingsvergunning (Wabo) 429 127 556 -717 -160 -160

480001 Woningen en gebouwen 12 10 24 46 -23 23 23

480002 Huur en pacht gronden 59 1 60 -58 2 2

480003 Aan- en verkoop gronden 106 11 117 -30 87 -300 -213

481001 Porseleinhaven 47 395 442 -442

481002 Ter Sype 571 571 -571

481016 Nedervecht 57 819 876 -876

Eindtotaal 1.607 2.417 27 4.050 -2.857 1.194 -358 836

17



Begroting 2019


Lasten T5.4 Musea 28 58 87 50 34 59

T8.1 Ruimtel i jke ordening 688 587 804 769 569 569

T8.2 Grondexploi taties 4.675 2.684 1.890 4.344 242

T8.3 Wonen en bouwen 1.164 1.356 1.269 1.272 1.267 1.268

Totaal 6.555 4.684 4.050 6.435 2.111 1.896

Baten T0.5 Treasury -52 -48 -14 -14 -13 -13

T8.1 Ruimtel i jke ordening -119 -91 -136 -136 -136 -136

T8.2 Grondexploi taties -3.009 -2.659 -1.890 -4.344 -242

T8.3 Wonen en bouwen -2.252 -978 -816 -816 -736 -736

Totaal -5.432 -3.777 -2.857 -5.310 -1.127 -885

Mutaties reserves T0.10 Mutaties reserves 179 -73 -358 -281 -5 -29

Eindtotaal 1.301 835 836 844 979 981

18

Algemene baten en lasten, dekkingsmiddelen en onvoorzien

Algemene dekkingsmiddelen

De algemene dekkingsmiddelen betreffen de (on)roerende zaakbelastingen, de hondenbelasting,

toeristenbelastingen, forensenbelasting en de algemene uitkeringen uit het gemeentefonds. Het deel van de

algemene uitkering, dat betrekking heeft op het Sociaal Domein is m.i.v. deze begroting niet langer zichtbaar

gemaakt onder programma 5, maar wordt hier onder de algemene dekkingsmiddelen verantwoord.



Overzicht van de algemene dekkingsmiddelen per taakveld (verplichte indeling) Bedragen x € 1.000

Overzicht van de algemene dekkingsmiddelen per product (oorspronkelijk indeling) Bedragen x € 1.000




Lasten 1.406 1.500 1.459 2.000 2.699 3.437

Baten -25.586 -33.057 -34.447 -35.229 -35.701 -36.597

Totaal Saldo voor bestemming -24.180 -31.557 -32.988 -33.230 -33.001 -33.159

Mutaties reserves 219 -870 404 480 540 524

Saldo na bestemming -23.961 -32.428 -32.584 -32.750 -32.461 -32.635


Algemene Reserve 17 -1.222

Reserve onderhoud gebouwen storting 352 352 404 480 540 524

Egalisatiereserve -150

Totaal 219 -870 404 480 540 524

Taakveld-


Lasten

apparaat

Materiële

lasten

Kapitaal

lasten

Totaal

lasten Baten

Saldo voor

bestemming

Mutaties

reserves

Saldo na

bestemming

T0.5 Treasury 633 1 634 -702 -68 -68

T0.61 OZB woningen 248 330 577 -5.267 -4.689 -4.689

T0.62 OZB niet woningen -1.311 -1.311 -1.311

T0.64 Belastingen overig -181 -181 -181

T0.7 Alg.uitk. en ov.uitk.gem.fonds -26.273 -26.273 -26.273

T0.8 Overige baten en lasten 248 248 248 248

T3.4 Economische promotie -713 -713 -713


Eindtotaal 248 1.210 1 1.459 -34.447 -32.988 404 -32.584


Lasten

apparaat

Materiële

lasten

Kapitaa l

lasten

Totaal

las ten Baten

Sa ldo voor

bestemming

Mutaties

reserves

Saldo na

bestemming

404005 Ti jdel i jk personeel 25 25 25 25

410002 Beleggingen 1 1 -69 -68 -68

411001 Onroerende zaakbelastingen -6.578 -6.578 -6.578

411002 Roerende zaakbelastingen -63 -63 -63

411003 Hondenbelasting -118 -118 -118

411005 Toeris tenbelasting -297 -297 -297

411008 Forensenbelasting -417 -417 -417

411010 Gastheerschap Belasting 248 330 577 577 577

412001 Algemene Uitkering -26.273 -26.273 -26.273

413001 Algemene Baten en Lasten 223 223 223 404 627

415001 Saldo rekening baten en lasten

494001 Kapitaa l lasten 633 633 -633

Eindtotaal 248 1.210 1 1.459 -34.447 -32.988 404 -32.584

19


Overhead Bedragen x € 1.000


Overzicht van de algemene dekkingsmiddelen per taakveld (verplichte indeling) Bedragen x € 1.000


Begroting 2019


Lasten T0.5 Treasury 590 574 634 705 684 641

T0.11 Result.rek.van baten en lasten

T0.61 OZB woningen 507 802 577 542 542 542

T0.8 Overige baten en lasten 308 124 248 752 1.473 2.254

Totaal 1.406 1.500 1.459 2.000 2.699 3.437

Baten T0.5 Treasury -713 -709 -702 -773 -752 -710

T0.61 OZB woningen -4.909 -5.204 -5.267 -5.422 -5.570 -5.712

T0.62 OZB niet woningen -1.253 -1.286 -1.311 -1.337 -1.364 -1.364

T0.64 Belastingen overig -180 -189 -181 -185 -189 -192

T0.8 Overige baten en lasten -254

T0.7 Alg.ui tk. en ov.ui tk.gem.fonds -17.577 -24.949 -26.273 -26.784 -27.084 -27.862

T3.4 Economische promotie -699 -721 -713 -728 -742 -757

Totaal -25.586 -33.057 -34.447 -35.229 -35.701 -36.597

Mutaties reserves T0.10 Mutaties reserves 219 -870 404 480 540 524

Eindtotaal -23.961 -32.428 -32.584 -32.750 -32.461 -32.635




Lasten 7.901 7.721 7.284 7.203 7.223 7.816

Baten -184 -10 -11 -10 -10 -10


Mutaties reserves -986 -466 -111 -147 -141 -764



Algemene Reserve -892


Reserve duurzaamheid 15


Totaal -986 -466 -111 -147 -141 -764

Taakveld-


Lasten

apparaat

Materiële

lasten

Kapitaal

lasten

Totaal

lasten Baten

Saldo voor

bestem-

ming

Mutaties

reserves

Saldo na

bestem-

ming

T0.4 Overhead 4.029 2.707 548 7.284 -9 7.276 7.276

T0.5 Treasury -2 -2 -2


Eindtotaal 4.029 2.707 548 7.284 -11 7.274 -111 7.163

20

Overzicht van de algemene dekkingsmiddelen per product (oorspronkelijke indeling) Bedragen x € 1.000



Lasten

apparaat

Materiële

lasten

Kapitaa l

lasten

Totaal

las ten Baten

Sa ldo voor

bestemming

Mutaties

reserves

Saldo na

bestemming

490501 Personeelszorg en rechtpos i tie 391 2 392 -2 391 391

490510 Vorming en opleiding personeel 136 136 136 136

491001 Huisvesting gemeentehuis 320 262 583 -9 574 -107 467

491501 Automatisering en informatis . 1.296 283 1.580 1.580 -4 1.576

492001 Financiën 133 133 133 133

492502 DIV 121 121 121 121

492503 Algemeen beheer/Receptie 251 251 251 251

495001 STAF 824 824 824 824

495002 Fys iek domein 1.069 1.069 1.069 1.069

495004 Fys iek domein 5 5 5 5

495005 Sociaa l domein 281 281 281 281

495007 Dienstverlening 1.849 60 1.909 1.909 1.909

Eindtotaal 4.029 2.707 548 7.284 -11 7.274 -111 7.163


Begroting 2019


Lasten T0.4 Overhead 7.901 7.721 7.284 7.203 7.223 7.816

Totaal 7.901 7.721 7.284 7.203 7.223 7.816

Baten T0.4 Overhead -181 -5 -9 -9 -9 -9

T0.5 Treasury -3 -4 -2 -2 -1 -1

Totaal -184 -10 -11 -10 -10 -10

Mutaties reserves T0.10 Mutaties reserves -986 -466 -111 -147 -141 -764

Eindtotaal 6.732 7.246 7.163 7.046 7.072 7.042

21

4. Incidentele baten en lasten Volgens de BBV is het verplicht om een overzicht te presenteren van de incidentele baten en lasten. Op die

manier kan beoordeeld worden of en in hoeverre er sprake is van een sluitende begroting.

Voor het bepalen van de incidentele baten en lasten is de “Notitie incidentele baten en lasten” (gepubliceerd

door de commissie BBV in januari 2012) als uitgangspunt genomen.

Wij hanteren de volgende uitganspunten:

Indien bestaand structureel beleid, niet zijnde een tijdelijke geldstroom, binnen de termijn van drie jaar een

wijziging ondergaat dan worden de daarmee samenhangende lasten of baten in het begrotingsjaar niet als

incidenteel aangemerkt. Budgetverschillen op activiteiten inzake structureel bestaand beleid kwalificeren

wij dus als “structureel”.

Toevoegingen aan en onttrekkingen uit de reserves worden als incidenteel beschouwd als het gaat om niet-

structurele toevoegingen aan een bestemmingsreserve of dekking van incidentele lasten. In het overzicht is

dit vertaald door naast de incidentele last ook de mutatie uit de reserve te presenteren (‘-‘ is baat).

Meerjarige tijdelijke geldstromen waarvan de eindigheid vast ligt vanwege een raadsbesluit en/of een

toekenningsbesluit kwalificeren wij als incidentele baten en lasten, ook als de geldstroom (nog) langer is dan

3 jaar. Hiervan is sprake bij rijksbijdragen, subsidies en projecten die langer dan 3 jaar duren, maar waarvan

wel bekend is dat die bijdrage, subsidie of dat project op termijn stopt.

Posten met een verloop over de jaren zijn niet als incidentele baten en lasten opgenomen. Te denken valt

bijvoorbeeld aan de kapitaallasten, de algemene uitkering en de opbrengsten OZB. Dit hebben wij

beschouwd als autonome ontwikkelingen en de verschillen tussen de jaren zijn niet aangemerkt als

incidentele baten en lasten. Ook budgetten die eens in de twee of meer jaren zijn opgenomen, vanwege een

bepaald patroon in de uitgaven (zoals verkiezingen) zijn niet als incidentele baten en lasten opgenomen. Als

ondergrens is een bedrag van € 5.000 gehanteerd.

In onderstaande tabel wordt inzicht gegeven in het structurele begrotingsresultaat 2019 per programma.

Een + bedrag zijn lasten en/toevoeging aan de reserve en een -/- bedrag zijn baten en/of een onttrekking aan de

reserve.

bedragen x € 1.000

Begrote

structurele

lasten

Begrote

structurele

baten

Mutaties

reserves

Structureel

begrotings-

resultaat

2020

1 Bestuur en Burger 2.952 -253 0 2.699

2 Veiligheid 2.896 -48 0 2.848

3 Openbare ruimte 10.077 -6.675 -64 3.338

4 Economische zaken, R.&Toerisme 979 -92 43 931

5 Sociaal Domein 18.660 -4.222 -541 13.897

6 Natuur en Milieu 716 0 0 716

7 Ruimtelijke Ontwikkeling 1.860 -967 -58 836

8 Overhead 7.283 -11 -111 7.162

Algemene baten & lasten 1.459 -34.447 404 -32.584

Totaal 46.884 -46.714 -327 -157

22

Onderstaand geven we over de periode 2020-2023, per jaar, inzicht in de incidentele baten, lasten en incidentele onttrekkingen en toevoegingen aan de reserves. Begrotingsjaar 2020

Incidentele baten en lasten 2020

Begrote

incidentele

lasten

Begrote

incidentele

baten

Mutaties

reserves

Effect

incidentele

posten

Programma 1 Bestuur en burger 50 50

Onttrekking algemene reserve (RB 20- 9-2018) -28 -28

Totaal programma 1 Bestuur en burger 50 0 -28 22

Programma 2 Veiligheid

Evaluatie snelvaren 20 20

Totaal programma 2 Veiligheid 20 0 0 20

Programma 3 Openbare Ruimte

Opstellen beheerplan groen 50 50

Onttrekking aan reserve Groen -50 -50

Totaal programma 3 Openbare ruimte 50 0 -50 0

Programma 4 Economische zaken, Recreatie en

toerisme

Economische zaken, bedrijventerrein 20 20

Totaal progr. 4 Economische zaken, recreatie en

toerisme20 20

Programma 5 Sociaal domein

Integraal Kindcentrum 98 98

Onttrekking algemene reserve t.b.v. IKC -98 -98

Inzet wooncoach 15 15

Pilot premie voor verhuiskosten 15 15

Pilot compenstatie (woon)lasten voor mantelzorger 15 15

Onttrekking reserve Algemeen Open bejaardenwerk

t.b.v. inzet wooncoach-15 -15

Onttrekking reserve Volkshuisvesting t.b.v. pilot

premie voor verhuiskosten-15 -15

Onttrekking reserve Volkshuisvesting t.b.v. pilot

compenstatie (woon)lasten voor mantelzorger-15 -15

Totaal programma 5 Sociaal domein 143 0 -143 0

Programma 6 Natuur en Milieu

Bijdrage regionale aanpak duurzaamheid 60 0 60

Pilot Groene leges 50 50

Onttr. reserve duurzaamheid t.b.v. regionale aanpak -85 -85

Totaal programma 6 Natuur en Milieu 110 0 -85 25

Programma 7 Ruimtelijke Onwikkeling 0

Invoering Omgevingswet 300 300

Onttrekking reserve invoering Omgevingswet -300 -300

Grondexploitaties 1.890 -1.890 0 0

Totaal progr. 7 Ruimtelijke Ontwikkeling 2.190 -1.890 -300 0

Totaal incidentele baten en lasten 2020 2.583 -1.890 -606 87

23

Begrotingsjaar 2021

Begrotingsjaar 2022

Begrotingsjaar 2023

Geen incidentele lasten en baten in begrotingsjaar 2023.

bedragen x €1.000


Begrote

incidentele

lasten

Begrote

incidentele

baten

Mutaties

reserves

Effect

incidentele

posten

Programma 5 Sociaal domein

Integraal Kindcentrum 252 252

Onttrekking algemene reserve t.b.v.

Integraal Kindcentrum-97 -97

Onttrekking reserve Onderwijshuisvesting

t.b.v. Integraal Kindcentrum0 -155 -155

Totaal programma 5 Sociaal domein 252 0 -252 0

Programma 6 Natuur en Milieu

Bijdrage regionale aanpak duurzaamheid 50 0 50

Pilot Groene leges 25 25

Totaal programma 6 Natuur en Milieu 50 0 0 75

Programma 7 Ruimtelijke Onwikkeling

Invoering Omgevingswet 260 260

Onttrekking reserve invoering

Omgevingswet-260 -260

Grondexploitaties 4.344 -4.344 0 0

Totaal programma 7 Ruimtelijke

Ontwikkeling4.604 -4.344 -260 0

Totaal incidentele baten en lasten 2021 4.906 -4.344 -512 75

bedragen x €1.000


Begrote

incidentele

lasten

Begrote

incidentele

baten

Mutaties

reserves

Effect

incidentele

posten

Programma 7 Ruimtelijke Onwikkeling

Grondexploitaties 242 -242 0 0

Totaal programma 7 Ruimtelijke

Ontwikkeling242 -242 0 0

Totaal incidentele baten en lasten 2022 242 -242 0 0

24

5. Toevoegingen en onttrekkingen aan reserve per programma

PROGRAMMA

Alle bedragen x € 1.000 2020 Ten laste van reserve: Ten behoeve van:

1. Bestuur en burger

Lasten 3.002

Baten -253

Saldo vóór bestemming 2.749

Mutaties reserves -28 Algemene reserveRestant raadsbes lui t 20 septeber 2018 "Op weg

naar één gemeente"

Saldo na bestemming 2.721

2. Veiligheid

Lasten 2.916

Baten -48


Mutaties reserves 0


3. Openbare ruimte

Lasten 10.127

Baten -6.675


Mutaties reserves 50 S/I GroeninrichtingStorting in reserve t.b.v. Groen (S)(100K) en

onttrekking tbv opstel len beheerplan groen(I) (50K).

Mutaties reserves -121 S Rationeel WegbeheerToevoeging regul ier 638k, in kadernota 2020

verlaagd met 15k. De onttrekking bedraagt 744k.

Mutaties reserves 25 S Verkeer

Storting reserve Verkeer, Investering in maatregelen

t.b.v. verkeersvei l igheid. Met ingang van 2021

verlaging s torting met 25k tot 0.

Mutaties reserves -33 S Onderhoud gebouwenOp bas is van in 2019 heri jkt Meerjaren

onderhoudsplan gemeentel i jke gebouwen

Mutaties reserves -35 S Afschri jving activa Kapitaa l lasten investeringen

Totaal mutatie reserves -114


4. Economische zaken,

Recreatie en Toerisme

Lasten 999

Baten -92

Saldo vóór bestemming 907

Mutaties reserves 72 S Recreatie en ToerismeStructurele s torting 10% toeris ten- en

forensenbelasting


Mutaties reserves -14 S Recreatie en Toerisme

Mutaties reserves -1 S Onderhoud gebouwenMeerjaren onderhoudsplan gemeentel i jke

gebouwen

Totaal mutatie reserves 43

Saldo na bestemming 951

25

PROGRAMMA

Alle bedragen x € 1.000 2020 Ten laste van reserve: Ten behoeve van:

5. Sociaal Domein

Lasten 18.803

Baten -4.222


Mutaties reserves -99 Algemene reserveAfschri jving boekwaarde scolen in het kader van

IKC's



gebouwen

Mutaties reserves -30 I VolkshuisvestingOnttrekking op bas is pi lotprojecten ui t de

kadernota 2020

Mutaties reserves -21 S Open Bejaardenwerk Maalti jdvoorziening ouderen

Mutaties reserves -104 I Inburgering Subs idie Vluchtel ingenwerk

Mutaties reserves 51 I Speeltoestel len Vervangingsplan speeltoestel len.

Totaal mutatie reserves -684


6. Natuur en milieu

Lasten 826

Baten 0

Sa ldo vóór bestemming 826

Mutaties reserves -85 I DuurzaamheidOp bas is van de kadernota 2020 wordt éénmal ig

€ 60.000 onttrokken aan de reserve duurzaamheid.


7. Ruimtelijke ontwikkeling

Lasten 4.050

Baten -2.857


Mutaties reserves -300 I Omgevingswet Betreft de kosten van het ui tvoeringsplan


gebouwenTotaal mutatie reserves -358


Algemene baten en lasten

Lasten 1.459

Baten -34.447

Sa ldo vóór bestemming -32.988

Mutaties reserves 404 S Onderhoud gebouwenMeerjaren onderhoudsplan gemeentel i jke

gebouwen

Totaal mutatie reserves 404

Saldo na bestemming -32.584

Overhead

Lasten 7.284

Baten -11




gebouwenTotaal mutatie reserves -111


TOTAAL

Lasten 49.467

Baten -48.604

Saldo vóór bestemming 863

Mutaties reserves -933

Saldo na bestemming -70

26

6. Jaarlijks terugkerende arbeidskosten Bij de uiteenzetting van de financiële positie wordt afzonderlijke aandacht gevraagd voor de jaarlijks

terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van gelijkblijvend volume. Onder arbeidsrechtelijke

verplichtingen worden de aanspraken verstaan op toekomstige uitkeringen aan het huidige dan wel voormalige

personeel (feitelijk heeft de organisatie een schuld aan hen). Om deze aanspraken veilig te stellen dient wettelijk

voor deze aanspraken een voorziening te worden getroffen. Van elke aanspraak dient de totale toekomstige

aanspraak bepaald te worden, welke vervolgens in een keer ten laste van de exploitatie komt (voorziening wordt

gevormd). Omdat deze werkwijze veel werk vergt en de kosten aanzienlijk zijn (inschakeling van externe

deskundigheid voor de actuariële berekeningen), hanteren de meeste gemeenten een veel praktischer werkwijze

als het gaat om arbeidsrechtelijke verplichtingen. Hierbij worden de jaarlijkse verplichtingen opgenomen in de

begroting. Deze afwijkende werkwijze (t.o.v. het BW art.9) wordt toegestaan (mede door de eigenheid van

gemeenten), mits het gaat om een jaarlijks terugkerende verplichting van gelijk volume. Primair doel van deze

regelgeving, is dat de toekomstige verplichtingen gedekt moeten zijn en dat er een uniforme gedragslijn wordt

toegepast. De meeste arbeidsrechtelijke verplichtingen worden opgenomen in de begroting. Alleen voor de

wethouders pensioenen en de overdracht van pensioenen wethouders zijn vanaf 2014 voorzieningen gevormd.

In de volgende alinea’s wordt kort ingegaan op de behandeling van jaarlijks terugkerende arbeidskosten

gerelateerde verplichtingen binnen de gemeente Wijdemeren.

Wachtgeldverplichtingen ambtenaren

De lasten van deze wachtgeldverplichtingen zijn in de begroting opgenomen. Bij de huidige

wachtgeldverplichtingen is sprake van een dalende tendens.

Wachtgeldverplichtingen wethouders

Tot op heden is volstaan met het opnemen van deze lasten in de begroting. Dit betreft de

wachtgeldverplichtingen van voormalige wethouders.

Pensioenen wethouders

Naar aanleiding van gewijzigde bepalingen in het BBV is voor de pensioenverplichtingen van de voormalige

wethouders in 2014 een berekening opgesteld teneinde de hoogte van een verplicht in te stellen voorziening te

kunnen bepalen. Bij de Jaarrekening 2013 is de voorziening Wethouder pensioenen gevormd door storting van

een bedrag van bijna € 827.000. De hoogte van deze voorziening wordt jaarlijks op basis van een actuariële

berekening geactualiseerd. De actuariële stand bedroeg op 1 januari 2019 € 1.216.200.

27

7. Investeringsplan 2020-2023 (Bedragen in euro’s)

Kapitaallasten geraamd in de begroting (Stelpost kapitaallasten)

Srt E/M IP-nr. Omschrijving Bedrag JaarAfschr.

Termijn2020 2021 2022 2023 Dekking/toelichting

Programma 3 - Openbare ruimte

2 M FD-P350 Herinrichting Catharina-Amaliaplantsoen 40.000 2020 20 300 2.500 2.500 2.400 van 2019 naar 2020

2 M FD-BO222 Aanschaffen/verbeteren bushokjes (met een bankje) 10.000 2020 5 100 2.200 2.100 2.100 van 2019 naar 2020

2 M FD-BO223 Aanschaffen/verbeteren bushokjes (met een bankje) 10.000 2021 5 0 100 2.100 2.100 van 2020 naar 2021

2 M FD-BO221 Aanschaffen/verbeteren bushokjes (met een bankje) 10.000 2022 5 0 0 100 2.100 van 2022 naar 2022

2 E FD-P357 Herinrichting speelplekken 17.500 2020 10 100 2.000 2.000 2.000 Raadsbesluit 22 dec 2016

2 E FD-P378 Herinrichting speelplekken 47.500 2021 10 0 300 5.300 5.200 Raadsbesluit 22 dec 2016

2 E FD-P409 Herinrichting speelplekken 30.000 2022 10 0 0 200 3.300 Raadsbesluit 22 dec 2016

2 E FD-P410 Herinrichting speelplekken 43.000 2023 10 0 0 0 200 Raadsbesluit 22 dec 2016

2 M FD-P358 Vervangingsinvestering beschoeiing 275.000 2020 25 1.500 14.100 14.000 13.800Beschikbaar stellen zodra begroting voor

het betreffende jaar is vastgesteld

2 M FD-P379 Vervangingsinvestering beschoeiing 275.000 2021 25 0 1.500 14.000 13.800Beschikbaar stellen zodra begroting voor


2 M FD-P411 Vervangingsinvestering beschoeiing 275.000 2022 25 0 0 1.600 13.900Beschikbaar stellen zodra begroting voor


2 M FD-P412 Vervangingsinvestering beschoeiing 275.000 2023 25 0 0 0 1.500Beschikbaar stellen zodra begroting voor


2 M FD-P361Vervanging OV-lichtmasten conform Beleidsplan

Openbare Verlichting121.550 2020 40 700 4.400 4.400 4.300

Beschikbaar stellen zodra begroting voor


2 M FD-P362Vervanging OV-armaturen conform Beleidsplan

Openbare Verlichting72.700 2020 20 400 4.500 4.400 4.400




Openbare Verlichting121.550 2021 40 0 700 4.300 4.300




Openbare Verlichting72.700 2021 20 0 400 4.400 4.300




Openbare Verlichting121.550 2022 40 0 0 700 4.300




Openbare Verlichting72.700 2022 20 0 0 400 4.400




Openbare Verlichting121.550 2023 40 0 0 0 700




Openbare Verlichting72.700 2023 20 0 0 0 400



2 M FD-V394 Sportcomplex Nederhorst den Berg 350.000 2021 12 0 2.000 32.800 32.400Vervanging van toplaag is contractueel

vastgelegd. Afschrijven vanaf 2022.

2 M FD-V395 Sportcomplex Loosdrecht 231.000 2022 12 0 0 1.300 21.900Vervanging van toplaag is contractueel

vastgelegd. Afschrijven vanaf 2023

2 M FD-V415Begraafplaatsen en uitvaartverzorging: Renoveren aula

Rading80.000 2020 20 500 4.900 4.900 4.800

De aula is zeer gedateerd, renovatie

noodzakelijk als visitekaartje maar ook

als inkomstenbron verhuur.

3 M SD-P392 IKC Nederhorst den Berg 3.000.000 2020 40 0 0 11.400 72.200

Kredietaanvraag 2019. Start bouw op zijn

vroegst 2021, gereed op zijn vroegst

2022. Afschrijven vanaf 2023 of later.

Investeringen 2021 € 2 milj., 2022 1 milj.

Dekking 1 milj.

2 M FD-P409 Vervangen vijver rotonde Molenmeent 25.000 2020 20 200 1.600 1.600 1.600

1 M DVL-V416 Herinrichting gemeentehuis 150.000 2020 10 800 16.700 16.600 16.400Betreft aanschaf van onder meer

bureau's en stoelen.

1 M DVL-C399 Website: vernieuwen huidige website 100.000 2020 5 600 21.200 21.000 20.700

Plan maken in 2019/2020. Krediet

aanvraag tbv 2020. Bouwen website

2020. Afschrijven vanaf 2021.

1 E DVL-V417 Vervanging voertuigen gemeentebreed 2020 105.000 2020 10 600 11.700 11.600 11.500

1 E DVL-V418 Vervanging voertuigen gemeentebreed 2021 105.000 2021 10 0 600 11.600 11.400

1 E DVL-V419 Vervanging voertuigen gemeentebreed 2022 105.000 2022 10 0 0 600 11.700

Totaal investeringen/nieuw beleid begroting 2019 6.336.000 5.800 91.400 175.900 294.100

1 Vervanging bedrijfsvoering 2.000 50.200 61.400 71.700

2 Vervanging in openbare ruimte 3.800 41.200 103.100 150.200

3 Nieuwe investeringen 0 0 11.400 72.200

Totaal 5.800 91.400 175.900 294.100

28

7. Investeringsplan 2020-2023 (vervolg)

Srt E/M IP-nr. Omschrijving Bedrag JaarAfschr.

Termijn2020 2021 2022 2023 Dekking/toelichting

3 E/M FD-P309Herinrichting Pr. Margrietstraat/Luitgardeweg

(Prinsessenbuurt)1.223.000 2020 40 0 6.900 44.100 43.400

506 RWB, 717 GRP, OV 102 uit regulier

IP

3 M FD-P366 Herinrichting Horn- en Kuijerpolder 4.723.000 2022 40 0 0 26.700 52.200 2.309 RWB, 2.354 GRP, 60 Speelvoorz.

3 MFD-

P314/367Herinr. Botenbuurt fase 1 en 2 3.426.000 2020 40 0 19.300 123.500 121.700 2.482 RWB, 430 GRP, 464 OV,50 Speelv.

3 E/M FD-P368 Riool voortuinen Dammerweg 1.623.000 2020 40 0 9.100 58.500 57.600 GRP 884, RWB 739, OV 83 uit regulier IP

2 E/M FD-P376 Rioolgemaal Bloklaan 74.000 2021 40 0 400 800 2.700 VGRP

3 M FD-P288 Herinrichting Cannenburgerweg incl. riool Slenk 2.223.000 2022 40 0 0 12.600 24.600

2.176 RWB, 22 GRP, 25 Res.Verkeer

Gewijzigd en komt van 2017. Bedrag obv

relinen

2 E FD-P241 Persleiding Stichtse Kade, 500 m1 171.000 2022 40 0 0 1.000 1.900 Reserve VGRP Komt van 2017

3 E/M FD-P289 Herinrichting N-+Z-einde incl. Smitsbrug/Leeuwenlaan 3.258.000 2020 40 0 18.300 117.500 115.7003021 RWB, 215 GRP, 22 Verkeer,OV uit

regulier IP 49

3 M FD-P400 Rotonde Rading 1 aanpassen. 33.300 2020 40 0 200 1.200 1.200 RWB 33

3 E/M FD-P383 Lindepleinvijver 718.000 2020 40 0 4.000 25.900 25.500 GRP 297, RWB 421, OV 50 uit regulier IP.

3 E/M FD-P406 Herinrichting Middenweg 3.500.000 2021 40 0 0 19.800 126.200 GRP 500, RWB 3.000

3 E/M FD-P407 Herinrichting Randweg (Meerhoekweg/Middenweg) 500.000 2021 40 0 0 2.800 18.000 RWB 50

3 E/M FD-P408 Aanpassen kruising Platanenlaan/Randweg 250.000 2020 40 0 1.400 9.100 8.900 RWB 250

3 E/M FD-P384 Edelenbuurt 2.419.000 2022 40 0 0 13.700 26.700 GRP 1.213, RWB 1.011, OV 195

3 E/M FD-P385 Tjalk hemelwaterverbreding 1.443.000 2021 40 0 0 8.200 52.000 GRP 849, RWB 594, OV 18 uit regulier IP

3 E/M FD-P386 Herenweg- omleggen riool 904.000 2020 40 0 5.100 32.600 32.100 GRP 655, RWB 249, OV 42 uit regulier IP

3 E/M FD-P387 Hofjes Graaflandhof e.o. 1.305.000 2021 40 0 0 7.400 47.000GRP 536, RWB 769, OV 112 uit regulier

IP

3 E/M FD-P388 Nootweg-West 405.000 2020 40 0 2.300 14.600 14.400 GRP 212, RWB 193, OV 29 uit regulier IP

3 E/M FD-P389 Vuntuslaan/Heulakker 1.534.000 2022 40 0 0 8.700 17.000 GRP 759, RWB 765

3 E/MFD-P390

2e faseHoefijzer 2020 2.808.000 2020 40 0 15.800 101.200 99.700 GRP 1198, RWB 1550,OV 60

3 E/MFD-P420

3e faseHoefijzer 2021 2.748.000 2021 40 0 0 15.600 99.100

GRP 1198, RWB 1550,OV 60 uit regulier

IP

3 E/MFD-P421

4e faseHoefijzer 2022 2.808.000 2022 40 0 0 15.900 31.000 GRP 1198, RWB 1550,OV 60

3 E/M FD-P391 Kortenhoef, voorbereidingskosten 250.000 2020 40 1.400 2.800 2.800 2.800 GRP 250

3 E/MFD-P422

1e faseKortenhoef 2022 848.900 2022 40 0 0 4.800 30.300 GRP 450, RWB 370, OV 24, Speel 5.

3 E/MFD-P423

2e faseKortenhoef 2023 848.900 2023 40 0 0 0 4.700 GRP 450, RWB 370, OV 24, Speel 5.

3 M FD-BO225 Boulevard Oud Loosdrechtsedijk-Horndijk-veendijk 80.000 2020 40 400 2.900 2.900 2.800 Reserve Recreatie en Toerisme

3 M FD-BO226 Recreatieperceeltje Nieuw Loosdrechtsedijk 25.000 2020 40 100 900 900 900 Reserve Recreatie en Toerisme

3 M FD-BO227 Overzichtskaart Wijdemeren 5.500 2020 1 0 5.500 0 0 Reserve Recreatie en Toerisme

3 E FD-BO228 Spartelvijver Nederhorst den Berg 30.000 2020 20 200 1.800 1.800 1.800 Reserve Recreatie en Toerisme

Totaal met alternatieve dekking 40.184.600 2.100 96.700 674.600 1.061.900

46.520.600

Onttrekkingen reserves o.b.v. IP 2020-2023 Totaal 2020 2021 2022 2023

Reserve Afschrijving activa 18.500 700 9.600 4.100 4.100Onttrekking op basis van de

kapitaallasten

Reserve Rationeel Wegbeheer 1.144.200 - 57.900 424.800 661.500 Onttrekking op basis van de

kapitaallasten

Voorziening VGRP 672.600 1.400 29.200 245.700 396.300 Onttrekking op basis van de

kapitaallasten

1.835.300 2.100 96.700 674.600 1.061.900

Investeringen / Nieuw beleid met alternatieve dekking uit bestemmingsreserves en riooltareven en rioolfonds

29

8. Geprognosticeerde balans 2020-2023 (exclusief IP 2020-2023)

9. Activerings- en afschrijvingsbeleid In de nota afschrijvingsbeleid zijn de kaders voor het activering- en afschrijvingsbeleid van de gemeente

vastgelegd. De in de nota opgenomen tabel voor afschrijvingstermijnen is als richtlijn gehanteerd bij het opstellen

van het investeringsplan 2020-2023. Met afschrijven op een investering wordt gestart in het jaar volgend op de

aanschaf of de ingebruikname van die investering.

Afschrijvingstermijnen De afschrijvingsmethodiek is lineair. De gehanteerde afschrijvingstermijnen bedragen in jaren: Gronden Op gronden wordt niet afgeschreven Terreinen 10 tot 40 jaar Bedrijfsgebouwen 10 tot 40 jaar (incl. vervangingsinvesteringen) Grond- weg en waterbouwkundige werken 10 tot 40 jaar Vervoermiddelen 5 tot 10 jaar Machines, apparaten en installaties 5 tot 30 jaar Overige materiële vaste activa 5 tot 40 jaar

Geprognosticeerde balans Bedragen x € 1.000

Eind 2019 Eind 2020 Eind 2021 Eind 2022 Eind 2023

Materiele vaste activa 56.506 64.202 62.464 59.972 57.126

Financiële activa(cf art. 36 lid d, e en f) 1.452 1.384 1.314 1.242 1.170

Voorraden 12.552 12.380 6.592 0 0

Uitzettingen < 1 jaar(cf art. 39 BBV) 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500

Liquide middelen(cf art. 40 BBV) 100 100 100 100 100

Overlopende activa(cf art. 40a BBV) 1.800 1.800 1.800 1.800 1.800

Totaal vaste activa 73.910 81.365 73.769 64.614 61.696

Eind 2019 Eind 2020 Eind 2021 Eind 2022 Eind 2023

Eigen vermogen 20.704 19.771 18.983 18.884 17.860

Voorzieningen 6.714 6.589 6.423 6.247 6.080

Voorzieningen grondexploitaties 8.946 8.946 6.771 - -

Vaste schulden(cf.art. 46 BBV) 29.294 37.508 36.687 34.799 32.875

Netto vlottende schuld(cf. art. 48 BBV) 5.753 6.052 2.405 2.184 2.381

Overlopende passiva(cf art. 49 BBV) 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500

Totaal vaste passiva 73.910 81.365 73.770 64.614 61.696

30

Gecomprimeerd overzicht vaste activa, voorraden en kapitaallasten 2020


Balans-

nr. Omschrijving

Boekwaarde

1-1-2020

Boekwaarde

31-12-2020

Vermeer-

deringen

Vermin-

deringen

Afschrij-

vingen

Aflos-

singen Rente

Kapitaal-

lasten

0013I

Bijdrage in activa in eigendom van

derden 16 16 - - 1 - 1

subtotaal 16 16 - - 1 - 1

Materiele vaste activa met een

meerjarig nut.

0012EA Gronden en terreinen 513 494 - - 20 - 9 29

0012EC Bedrijfsgebouwen 17.608 19.736 3.039 - 911 - 170 1.081

0012ED Grond-, wegen waterbouwwerken 981 908 - - 74 - 6 79

0012EE Vervoermiddelen 343 300 - - 43 - 4 46

0012EF Machines, apparaten en installaties 1.479 1.152 - - 327 - 16 343

0012EG Ov. Mat. Vaste activa 106 88 - - 17 - 1 18

0012EH Riool heffing mogelijk 14.504 17.235 3.371 - 639 - 171 811

0012MD Grond/Weg/Waterb.k.(mtsch.nut) 20.955 24.274 4.135 - 817 - 235 1.052

subtotaal 56.490 64.186 10.545 - 2.848 - 612 3.460

Financiele vaste activa

0013A Kapitaalverstr. aan deelnem. 85 85 - - - - 1 1

0013D Leningen a. woningbouwcorp. 971 939 - - - 32 14 14

0013G Ov. Langlopende leningen u/g 396 360 - - - 36 5 5

subtotaal 1.452 1.384 - - - 69 20 20

Voorraden

0021A Gronden en hulpstoffen - - - - - - -

0021B Onderhanden werk 12.552 12.380 1.409 1.581 - - -

subtotaal 12.552 12.380 1.409 1.581 - - -

Totaal 70.510 77.965 11.954 1.581 2.849 69 632 3.481

31

10. Stand en verloop van Reserves en Voorzieningen In onderstaande tabellen worden de standen en het verloop van de reserves en voorzieningen over de jaren 2020 tot en met 2023 zichtbaar gemaakt, waarbij rekening is gehouden met vermeerderingen en verminderingen zoals deze in de meerjarenbegroting 2020-2023 zijn opgenomen. Daarnaast zijn ook de gevolgen voor de reserves van uitvoering van het investeringsplan 2020 t/m 2023 in een aparte kolom zichtbaar gemaakt.

(Bedragen in euro’s)

Exploitatie 2020

Exploitatie 2021

Omschrijving

Stand Vermeerde- Verminde- IP-2020 Stand

31-12-20 Vermeerde- Verminde- IP-2021 Stand

31-12-21

ringen ringen ringen ringen

tlv tgv reserves tlv tgv reserves

Algemene reserves I 4.049.800 126.900 3.922.900 96.900 3.826.000

Bestemmingsreserves

Reserve Alg. Open Bejaardenwerk S 138.000 20.500 117.500 5.500 112.000

Reserve Volkshuisvesting I 570.300 30.000 540.300 540.300

Reserve Revitalisering Meenthof I 457.500 457.500 457.500

Reserve 3e IKC I 1.000.000 1.000.000 1.000.000

Reserve Duurzaamheid I 134.200 85.000 49.200 49.200

Reserve Omgevingswet I 560.000 300.000 260.000 260.000 0

Reserve Arbeidsmarktbewerking I 447.500 447.500 447.500

Reserve Reconstructie LSD I 32.500 32.500 32.500

Reserve Sociaal Domein I 1.063.800 1.063.800 1.063.800

Reserve Rationeel Wegbeheer S 5.862.600 622.500 744.100 5.741.000 622.500 878.400 57.900 5.427.200

Reserve Recreatie en Toerisme I 228.000 71.300 13.000 140.500 145.800 72.800 62.000 156.600

Reserve Verkeer I 249.900 25.000 46.100 228.800 228.800

Reserve Inburgering S 201.900 103.700 98.200 13.700 84.500

Reserve Onderhoud gebouwen S 935.600 403.800 465.500 873.900 479.800 315.800 1.037.900

Reserve Begraafplaatsen

I 8.800 8.800 8.800

Reserve Bruggen I 14.400 14.400 14.400

Reserve Speeltoestellen S 156.500 51.000 50.000 157.500 25.000 182.500

Reserve MOP Onderwijshuisvesting I 154.800 154.800 154.800 0

Reserve Groeninrichting I 70.000 100.000 50.000 120.000 100.000 220.000

Reserve Afschrijving activa * S 4.368.000 268.500 -236.600 4.336.100 300.600 9.600 4.025.900

Subtotaal 16.654.300 1.273.600 2.005.300 0 15.847.600 1.300.100 1.990.800 67.500 15.089.400

Totaal reserves 20.704.100 1.273.600 2.182.200 0 19.770.500 1.300.100 2.087.700 67.500 18.915.400

Voorzieningen

Voorziening Rioleringsplan 5.036.100 10.000 1.400 5.024.700 193.200 29.200 4.802.300

Voorziening Porseleinhaven ** 6.771.100 6.771.100 6.771.100

Voorziening Dubieuze Debiteuren 66.000 66.000 66.000

Voorziening Afvalstoffenheffing 142.400 142.400 0 0

Voorziening Pensioenen wethouders en ex-wethouders

1.243.500 27.300 1.270.800 27.300 1.298.100

Voorziening Nedervecht ** 2.174.600 2.174.600 2.174.600 0

Voorziening Bestemmingsplannen 226.000 226.000 226.000

Totaal voorzieningen 15.659.700 27.300 152.400 15.533.200 27.300 2.367.800 27.700 13.163.500

Totaal reserves en voorzieningen 36.363.800 1.300.900 2.334.600 0 35.303.700 1.327.400 4.505.500 93.900 32.078.900

* Deze bestemmingsreserve is reeds aangewend als dekkingsmiddel van in het verleden uitgevoerde investeringen. ** Deze voorziening is gevormd ter dekking van de verliezen op de grondexploitaties.

32

10. Stand en verloop van Reserves en Voorzieningen (vervolg) Bedragen in euro’s

Exploitatie 2022

Exploitatie 2023

Omschrijving

Stand Vermeerde- Verminde- IP-2022 Stand

31-12-22 Vermeerde- Verminde- IP-2023 Stand

31-12-23

ringen ringen ringen ringen

tlv tgv reserves tlv tgv reserves

Algemene reserves I 3.826.000 3.826.000 3.826.000

Bestemmingsreserves

Reserve Alg. Open Bejaardenwerk S 112.000 5.500 106.500 5.500 101.000

Reserve Volkshuisvesting I 540.300 540.300 540.300

Reserve Revitalisering Meenthof I 457.500 457.500 457.500

Reserve 3e IKC I 1.000.000 1.000.000 1.000.000

Reserve Duurzaamheid I 49.200 49.200 49.200

Reserve Omgevingswet I 0 0 0

Reserve Arbeidsmarktbewerking I 447.500 447.500 447.500

Reserve Reconstructie LSD I 32.500 32.500 32.500

Reserve Sociaal Domein I 1.063.800 1.063.800 1.063.800

Reserve Rationeel Wegbeheer S 5.427.200 622.500 870.900 424.800 4.754.000 637.500 847.700 661.500 3.882.300

Reserve Recreatie en Toerisme I 156.600 74.200 60.000 170.800 75.700 10.000 236.500

Reserve Verkeer I 228.800 228.800 228.800

Reserve Inburgering S 84.500 13.700 70.800 13.700 57.100

Reserve Onderhoud gem. gebouwen S 1.037.900 539.800 271.700 1.306.000 523.800 1.317.700 512.100

Reserve Begraafplaatsen I 8.800 8.800 8.800

Reserve Bruggen I 14.400 14.400 14.400

Reserve Speeltoestellen S 182.500 25.000 207.500 25.000 10.000 222.500

Reserve MOP Onderwijshuisvesting I 0 0 0

Reserve Groeninrichting I 220.000 100.000 320.000 100.000 420.000

Reserve Afschrijving activa ** S 4.025.900 238.500 4.100 3.783.300 191.800 -5.900 3.597.400

Subtotaal

15.089.400 1.361.500 1.460.300 428.900 14.561.700 1.362.000

2.386.400 665.600 12.871.700

Totaal reserves 18.915.400 1.361.500 1.460.300 428.900 18.387.700 1.362.000 2.386.400 665.600 16.697.700

Voorzieningen

Voorziening Rioleringsplan 4.802.300 203.700 245.700 4.352.900 193.800 396.300 3.762.800

Voorziening Porseleinhaven ** 6.771.100 6.771.100 0 0

Voorziening Dubieuze Debiteuren 66.000 66.000 66.000

Voorziening Afvalstoffenheffing 0 0 0

Voorziening Pensioenen wethouders en ex-wethouders

1.298.100 27.300 1.325.400 27.300 1.352.700

Voorziening Nedervecht ** 0 0 0

Voorziening Bestemmingsplannen 226.000 226.000 226.000

Totaal voorzieningen

13.163.500 27.300 6.974.800 245.700 5.970.300 27.300 193.800 396.300 5.407.500

Totaal reserves en voorzieningen

32.078.900 1.388.800 8.435.100 674.600 24.358.000 1.389.300 2.580.200

1.061.900 22.105.200

* Deze bestemmingsreserve is reeds aangewend als dekkingsmiddel van in het verleden uitgevoerde investeringen. ** Deze voorziening is gevormd ter dekking van de verliezen op de grondexploitaties.

I/S = reserves worden Incidenteel of Structureel ingezet. In voorgaande tabel worden de standen en het verloop van de reserves en voorzieningen over de jaren 2020 tot en met 2023 zichtbaar gemaakt, waarbij rekening is gehouden met vermeerderingen en verminderingen zoals deze in de meerjarenbegroting 2020-2023 zijn opgenomen evenals de gevolgen van uitvoering van uit het investeringsplan 2019 t/m 2022.

33

11. Berekening EMU-saldo (exclusief IP 2020-2023)

Toelichting De begroting van de Gemeente Wijdemeren is opgesteld conform een stelsel van baten en lasten. Het EMU saldo gaat echter niet uit van baten en lasten, maar gaat uit van ontvangsten en uitgaven van de gemeente, berekend op transactiebasis en overeenkomstig de voorschriften van het Europese systeem van nationale en regionale rekeningen in de Europese Unie. Deze berekeningswijze is in grote mate vergelijkbaar met het kasstelsel zoals dat voor het Rijk van toepassing is. Als gevolg van Europese regelgeving mogen EU-lidstaten een begrotingstekort (EMU-saldo) hebben van maximaal 3% van het bruto binnenlands product (BBP). Aan dit maximale tekort van 3% hebben, naast de Rijksoverheid, ook de decentrale overheden een aandeel. Zoals eerder aangegeven werkt de EMU-systematiek op een andere manier dan het baten- en lastenstelsel dat de gemeenten hanteren. Investeringen tellen bijvoorbeeld niet mee in het stelsel van baten en lasten, daarbij wordt uitgegaan van de kapitaallasten van de investeringen. Investeringen in een jaar tellen echter wel volledig mee in het EMU-saldo. Bij een sluitende begroting kan een gemeente daardoor toch een negatief EMU-saldo hebben. Het EMU-saldo van de gemeente Wijdemeren voor 2020 komt uit op € -8.513.000, wat betekent dat in EMU-termen de uitgaven € 8.513.000 groter zijn dan de inkomsten. Het jaarlijkse aandeel in het EMU-saldo van de decentrale overheden is gesteld op -0,4% van het BBP.

plus of

min

Volgens

begroting 2019

na vj-nota

Volgens

begroting 2020

(x € 1.000)

Volgens

meerjarenramin

g in begroting

2021

(x € 1.000)

Volgens

meerjarenramin

g in begroting

2022

(x € 1.000)

Volgens

meerjarenramin

g in begroting

2023

(x € 1.000)

1 Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan

c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV,

artikel 17c)

+ -2.410 -863 -547 -98 -874

2 Mutaties (im)materiële vaste activa - 9.788 7.696 -1.739 2.492- 2.845-

3 Mutaties voorzieningen + -3 -125 -165 -177 -167

4 Mutatie in voorraden( incl.

bouwgronden in exploitatie)- -4.076 -171 -3.613 179 0

5 Verwachte boekwinst bij verkoop

effecten en verwachte boekwinst bij

verkoop (im)materiele vaste activa.

- 0 0 0 0 0

Berekend EMU-saldo -8.125 -8.513 4.640 2.038 1.804

Vraag

34

12. Geraamde lasten en baten per programma en taakveld Bedragen x € 1.000

Programmanr. Programmaomschrijving Taakveldnr. Taakveldomschrijving Lasten Baten Mutaties

reserves

Saldo na

bestemming

P001 Bestuur en Burger T0.1 Bestuur 2.128 2.128

T0.2 Burgerzaken 853 -253 600

T5.6 Media 21 21


Totaal Bestuur en Burger 3.002 -253 -28 2.721

P002 Veiligheid T1.1 Crisisbeheersing en brandweer 2.322 -1 2.321

T1.2 Openbare orde en veiligheid 588 -16 572

T3.1 Economische ontwikkeling 7 7

T3.3 Bedrijvenloket/bedrijfsregel. -31 -31

T0.10 Mutaties reserves

Totaal Veiligheid 2.916 -48 2.868

P003 Openbare ruimte T2.1 Verkeer en vervoer 3.547 -81 3.466

T2.4 Economische havens/waterwegen 221 221

T5.7 Openb.groen/(openl.) recreatie 1.372 1.372

T7.2 Riolering 2.391 -3.359 -968

T7.3 Afval 2.273 -2.890 -617

T7.5 Begraafplaatsen en crematoria 324 -347 -23


Totaal Openbare ruimte 10.127 -6.675 -114 3.338

P004

Economische zaken,

R.&Toerisme T2.1 Verkeer en vervoer 12 -42 -30

T3.1 Economische ontwikkeling 260 260

T5.3 Cult.present./-prod./-partic.

T5.7 Openb.groen/(openl.) recreatie 713 -50 663

T8.1 Ruimtelijke ordening 15 15


Totaal Economische zaken, R.&Toerisme 999 -92 43 951

P005 Sociaal Domein T2.2 Parkeren -8 -8

T4.2 Onderwijshuisvesting 330 -67 263

T4.3 Onderwijsbeleid/leerlingzaken 1.410 -186 1.225

T5.1 Sportbeleid en activering 485 -46 439

T5.2 Sportaccommodaties 481 -193 288

T5.3 Cult.present./-prod./-partic. 85 85

T5.4 Musea 7 7

T5.6 Media 334 334

T5.7 Openb.groen/(openl.) recreatie 155 155

T6.1 Samenkracht/burgerparticipatie 1.635 -102 1.532

T6.3 Inkomensregelingen 4.960 -3.320 1.640

T6.4 Begeleide participatie 4.257 -1 4.256

T6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO) 310 310

T6.71 Maatwerkdienstverlening 18+ 292 -300 -8

T6.72 Maatwerkdienstverlening 18- 2.772 2.772

T6.82 Geëscaleerde zorg 18- 210 210

T7.1 Volksgezondheid 1.081 1.081


Totaal Sociaal Domein 18.803 -4.222 -684 13.897

35

12. Geraamde lasten en baten per programma en taakveld (vervolg) Bedragen x € 1.000

Programmanr. Programmaomschrijving Taakveldnr. Taakveldomschrijving Lasten Baten Mutaties

reserves

Saldo na

bestemming

P006 Natuur en Milieu T7.4 Milieubeheer 826 826


Totaal Natuur en Milieu 826 -85 741

P007 Ruimtelijke Ontwikkeling T0.5 Treasury -14 -14

T5.4 Musea 87 87

T8.1 Ruimtelijke ordening 804 -136 668

T8.2 Grondexploitaties 1.890 -1.890

T8.3 Wonen en bouwen 1.269 -816 452


Totaal Ruimtelijke Ontwikkeling 4.050 -2.857 -358 836

P998 Algemene baten & lasten T0.5 Treasury 634 -702 -68

T0.61 OZB woningen 577 -5.267 -4.689

T0.62 OZB niet woningen -1.311 -1.311

T0.64 Belastingen overig -181 -181

T0.7 Alg.uitk. en ov.uitk.gem.fonds -26.273 -26.273

T0.8 Overige baten en lasten 248 248

T3.4 Economische promotie -713 -713


Totaal Algemene baten & lasten 1.459 -34.447 404 -32.584

P999 Overhead T0.4 Overhead 7.284 -9 7.276

T0.5 Treasury -2 -2


Totaal Overhead 7.284 -11 -111 7.163

Eindtotaal 49.467 -48.604 -933 -70

36

Bijlage: Verdelingsmatrix per taakveld. Betreft de vanuit de B.B.V. verplicht voorgeschreven indeling in taakvelden.

Verdelingsmatrix per product

Programma Product Omschrijving

1 Bestuur en Burger 401001 Raad & Raadscommissies

401003 Rekenkamer

401501 College

401701 Rechtsbescherming

401702 Juridische kwaliteitszorg

402001 Bestuurlijke samenwerking

404001 Communicatie

404003 Representatie

404004 Ondernemingsraad

420001 Gem. Basis Administratie

420002 Reisdocumenten

420003 Verkiezingen

420004 Burgerlijke stand

420005 Naturalisatie

420007 Rijbewijzen

T0.1 Bestuur T5.1 Sportbeleid en activering

T0.2 Burgerzaken T5.2 Sportaccommodaties

T0.4 Overhead T5.3 Cultuurpresentatie/cultuurproductie/cultuurparticipatie.

T0.5 Treasury T5.4 Musea

T0.61 OZB woningen T5.5 Cultureel erfgoed

T0.62 OZB niet woningen T5.6 Media

T0.64 Belastingen overig T5.7 Openb.groen/(openl .) recreatie

T0.7 Alg.uitk. en ov.uitk.gem.fonds T6.1 Samenkracht/burgerparticipatie

T0.8 Overige baten en lasten T6.2 Wijkteams

T0.9 Vennotsschapsbelasting (Vpb) T6.3 Inkomensregel ingen

T0.10 Mutaties reserves T6.4 Begeleide participatie

T0.11 Resultaat rekening van baten en lasten T6.5 Arbeidsparticipatie

T1.1 Crisisbeheersing en brandweer T6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO)

T1.2 Openbare orde en veiligheid T6.71 Maatwerkdienstverlening 18+

T2.1 Verkeer en vervoer T6.72 Maatwerkdienstverlening 18-

T2.2 Parkeren T6.81 Geëscaleerde zorg 18+

T2.3 Recreatieve havens T6.82 Geëscaleerde zorg 18-

T2.4 Economische havens/waterwegen T7.1 Volksgezondheid

T2.5 Openbaar vervoer T7.2 Riolering

T3.1 Economische ontwikkeling T7.3 Afval

T3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur T7.4 Mi l ieubeheer

T3.3 Bedrijvenloket/bedrijfsregel. T7.5 Begraafplaatsen en crematoria

T3.4 Economische promotie T8.1 Ruimtel i jke ordening

T4.1 Openbaar basisonderwijs T8.2 Grondexploi tatie 9niet-bedri jventerreinen)

T4.2 Onderwijshuisvesting T8.3 Wonen en bouwen

T4.3 Onderwijsbeleid/leerlingzaken

37

2 Veiligheid 405001 APV, bijz. wetten en evenement

405002 Integrale veiligheid /crimi.prev.

405003 Handhaving /toezicht openbare ruimte

406005 Brandweer

407001 Rampenbestrijding

3 Openbare ruimte 441002 Kadaverbestrijding /bestr.botulisme

450001 Rationeel wegbeheer

450002 Overig beheer van wegen

450003 Straatmeubilair

450004 Openbare verlichting

450005 Straatreiniging

450006 Gladheidsbestrijding

450007 Werken voor derden

451001 Bruggen

452001 Borden/verkeersregelinstallaties

452002 Verkeersbeleid

454001 Afwatering

456001 Openbaar groen

457001 Vuilafvoer- en verwerking

457003 Afvalstoffenheffing

458001 Gemeentelijk rioleringsplan

458002 Werken voor derden

458003 Rioolheffing

459001 Lijkbezorging

4. Ec. zaken, Recreatie en Toerisme

470002

Bedrijventerreinen

473001 Recreatie- en toerismebeleid

473002 Plassenschap Loosdrecht e.o.

473004 Openbare recreatievoorzieningen

473005 Waterbeleid

5 Sociaal Domein 423001 BO: Lokaal onderwijsbeleid

423002 BO: huisvesting basisonderwijs

423003 BO: onderwijsbegeleiding

423004 BO: leerlingenvervoer

423006 BO: aanvullende voorzieningen

424001 Leerplicht

427001 Openbare bibliotheek

429001 Sportstimulering

429002 Sportcomplex Loosdrecht

429003 Sportcomplex 's-Graveland

429004 Sportcomplex Ned. den Berg

429005 Binnensport accommodaties

430001 Kunstzinnige vorming

38

430002 Beheer kunstbezit

430003 Cultuurhistorie

432001 Participatiebudget (Wwb)

432002 Participatiebudget (IOAW/IOAZ/BBZ)

432005 Onderzoek en bijz. controles

432006 Cliëntenraad

433001 Bijzondere bijstand

433002 Schuldhulpverlening

433004 Kwijtschelding belastingen

434001 Sociale werkvoorziening

434002 Participatiebudget (werkdeel)

435001 Maatschappelijke dienstverlening

435002 Vormings-en ontwikkelingswerk

437001 Wet Inburgering

438001 Uitvoering voorzieningen WMO

438002 Gehandicaptenparkeerkaarten

438004 Activiteiten gehandicapten

438005 Decentralisatie Awbz naar Wmo

439001 Jeugd- en jongerenwerk

439002 Kinderdagverblijven

439003 Kinderopvang

439004 Speeltuinen/speelplaatsen

440001 Dorpshuis de Dobber

440002 Overige accommodaties

441001 Volksgezondheid

442001 Jeugdzorg

6 Natuur en Milieu 474001 Algemeen milieubeleid

474003 Handhaving Wet milieubeheer

474004 Bodem, Geluid en Energie

7 Ruimtelijke Ontwikkeling 420006 Huisnummering/straatnaamgeving

443001 Volkshuisvesting

472001 Uitvoering monumentenwet

475001 Bestemmmingsplannen

475002 Alg. ruimtelijk ordeningsbeleid

479002 Bouw en woningtoezicht/handh.

479003 Kadastrale informatieverstr.

479004 Omgevingsvergunning (Wabo)

480001 Woningen en gebouwen

480002 Huur en pacht gronden

480003 Aan- en verkoop gronden

481001 Porseleinhaven (vh Loosdrechts Terras)

481002 Ter Sype

39

481016 Nedervecht

Algemene baten & lasten 404005 Tijdelijk personeel

410002 Beleggingen

411001 Onroerende zaakbelastingen

411002 Roerende zaakbelastingen

411003 Hondenbelasting

411005 Toeristenbelasting

411006 Wet WOZ

411008 Forensenbelasting

411010 Belastingsamenwerking SWW

412001 Algemene Uitkering

413001 Algemene Baten en Lasten

414001 Calculatieverschillen

490501 Personeelszorg en rechtpositie

490510 Vorming en opleiding personeel

491001 Huisvesting gemeentehuis

492001 Financiën

492501 Automatisering en informatisering

494001 Kapitaallasten

492502 DIV

492503 Algemeen beheer/Receptie

495001 Staf

495002 Beheer Openbare Ruimte

495004 Ruimtelijke Ontwikkeling

495005 SDO, backoffice

FINANCIËLE BEGROTING · De indexcijfers zijn gebaseerd op de gegevens uit de meicirculaire 2019,...

Documents

Transcript of FINANCIËLE BEGROTING · De indexcijfers zijn gebaseerd op de gegevens uit de meicirculaire 2019,...