Financieel rapport

2120

Financieelrapport 2013

05

DE FEDERATIEBLIJFT OP KOERSIn een ongunstige economische context heeft HandicapInternational zijn gezonde financile situatie kunnenhandhaven. Een aantal verschuivingen en beslissingenvan de voorbije jaren zorgden ervoor dat onze financinstand hielden in tijden van tegenspoed. Het resultaatblijkt conform onze verwachtingen op het vlakvan finan-cile zekerheid en investeringscapaciteit.

Hoewel er in september nog grote ongerustheid heersteover het resultaat van de fondsenwerving, blijkt nu dat onzedonateurs in 2013 meer schonken dan in 2012. In 2013hebben wij onze fondsenwervingsactiviteiten verder kun-nen diversifiren, dankzij de aanwerving van nieuwe me-dewerkers. De grote inzamelactie die er kwam na deverwoestende tyfoon Haiyan in de Filipijnen, heeft voor deeerste keer een zeer significant aandeel online giftenopgeleverd.

De humanitaire crisissen in 2013 hebben voor een enormetoename van onze activiteiten gezorgd en het globalebudget van onze sociale missie is gestegen tot 97,6 miljoeneuro. Toen Syri verder wegzonk in een burgeroorlog,hebben we er onze acties kunnen uitbreiden. Ook zijn wede slachtoffers van de tyfoon Haiyan in de Filipijnen te hulpgeschoten. Een deel van de in 2013 verzamelde fondsenwerd overgeheveld naar 2014 om er onze acties rond dezetwee zware crisissen te kunnen voortzetten.

TALRIJKE FINANCILE -CONTROLES -

In de loop der jaren vonden er steedsmeer externe controles plaats, zowelvan reglementaire, contractuele alsdeontologische aard. Ze hebben alsdoel na te gaan of onze acties beant-woorden aan de sociale doelstellingenen of het geld goed wordt besteed.De auditeurs controleren de nalevingvan de betreffende normen, de accu-raatheid en het gebruik van de reke-ningen, alsook de informatie die henwordt geleverd.Zo vonden er in 2013 bij HandicapInternational 136 audits plaats, inopdracht van institutionele of privatedonateurs. Voor de organisatie vormendie audits een basis voor een vertrou-wensband met de donateurs en hetgrote publiek.

G

.DU

BO

URT

HO

UM

IEU

-HAN

DIC

APIN

TERN

ATIO

NAL

HANDICAP INTERNATIONAL _ ACTIVITEITENRAPPORT 2013

23

ACTIVITEITENRAPPORT 2013 _HANDICAP INTERNATIONAL

22

De uitdagingen die met groei gepaard gaan vormden in 2013 niettemin eenvoortdurende bezorgdheid. Voor de ontwikkeling van onze interventiemoge-lijkheden moet onze organisatie een kritische omvang bereiken en het grotegroeiproces aankunnen. Zo moeten we bijvoorbeeld in staat zijn om op groteschaal op verschillende plaatsen tegelijk actief te zijn. Dit verlangt dat weonszelf versterken en dat we onze krachten concentreren op een beperkteraantal landen en streken in de wereld.

EEN TOENAMEVAN INSTITUTIONELEFONDSENIn vergelijking met 2012 heeft het netwerk van Handicap International onge-veer 13% meer institutionele fondsen ontvangen. Dit goede resultaat is teverklaren door een toename van de internationale publieke fondsen, in bij-zonder het urgentiefonds van de Europese Commissie (DG ECHO) die ruim-schoots de acties van Handicap International in en rond Syri, Mali enIvoorkust financierde.

De organisatie kon ook rekenen op betekenisvolle steun van de Amerikaanse,Belgische, Nederlandse, Franse en Luxemburgse ontwikkelingssamenwerking de vijf belangrijkste van onze geldschieters , die ons jaarlijks meer dan 3miljoen euro toekennen.

Opmerkelijk is ook dat de Britse en Canadese fondsen sterk gestegen zijn invergelijking met 2012. Uit die hoek kwamen belangrijke financieringen voorde urgentieprojecten rond de crisis in Syri, de tyfoon Haiyan in de Filipijnen,het conflict in Mali en ook voor projecten die werken rond de gevolgen van deaardbeving in Hati.

Overheidsfinancieringen maken veruit het grootste deel uit van de institutio-nele fondsen. Net als in 2012, zagen we in 2013 een terugval van de privateinstitutionele financieringen, zeker in Zwitserland en Duitsland.

DE FINANCIERINGS-PRINCIPES VANHANDICAP INTERNATIONALOm zo onafhankelijk mogelijk te kunnen werken en om duurzame resultatente kunnen afleveren, kiest de organisatie ervoor om gebruik te maken van tweesoorten financieringen die hun basis hebben in de landen waar HandicapInternational een afdeling heeft.

In de eerste plaats is er de vrijgevigheid van het publiek: giften, meter- ofpeterschap, legaten, de opbrengst uit de verkoop van ambachtelijke eneerlijke producten;

Daarnaast zijn er subsidies van publieke instellingen (Europese Unie, Ver-enigde Naties) of private instellingen (stichtingen, verenigingen, bedrijven).

Door haar keuze voor een structuur met een gemengde financiering (grootpubliek en subsidieverstrekkers) en door haar internationale activiteiten, zijn derekeningen van Handicap International niet vergelijkbaar met die van andereverenigingen.

BIJDRAGESVANDE FEDERATIEENDENATIONALEAFDELINGENAANDEINKOMSTENVANHET INTERNATIONALENETWERK

Frankrijk 36%

Federatie 32%

Belgi 9%

Verenigde Staten 4%

Verenigd Koninkrijk 3%

Zwitserland 6%

Luxemburg 5%

Canada 2%

Duitsland 3%

Oorsprong van de inkomsten

Private inkomsten uit fondsenwerving 46,7%

Subsidies en andere publieke middelen 51,6%

Andere 1,7%

EEN RECHTVAARDIGE-VERDELING-VAN DE GIFTEN-

Handicap International heeft altijd alhet principe gekoesterd om haar giftenniet te koppelen aan een bepaaldprogramma (tenzij het gaat om meter-of peterschap van een bepaal project).De organisatie kiest ervoor de giftensamen te voegen en te verdelen overhet geheel van haar projecten. Hierdoorkunnen we het geld meteen gebruikenop de plaatsen waar de noden hetgrootst of het dringendst zijn.

Deze tabel komt uit de jaarrekening van Handicap International. De cijfers werden afgerond.

NB In het bovenstaande diagram is enkel de nettomarge van de commercile activiteiten (producten waarvan een deel van de opbrengst naareen goed doel gaat, postorderverkopen en ambachtelijke producten) gentegreerd.

Op 31.12.2013, uitgedrukt in duizend euro

OORSPRONG VAN INKOMSTEN

INKOMSTEN

Overdracht van giften van het publiek,niet gebruikt in het begin van het boekjaar (1) 12.911

Giften afkomstig van de vrijgevigheid van het publiek (2) 52.343 52.343

Ondernemingen en andere private inkomsten (3) 7.498

Totaal private inkomsten 59.841

Inkomsten van overheden 63.140

Overige opbrengsten 2.092

Totaal inkomsten van het boekjaar 125.073

Gebruik van voorzieningen 927

Fondsen overgedragen van vorige boekjaar 327

Variatie van specifieke fondsen afkomstig van het publiek -1.665

TOTAAL INKOMSTEN 126.327 63.589

Totaal van de uitgaven gefinancierd met giften van het publiek -50.831

Saldo van de inkomsten afkomstig van het grote publiek,niet-projectgebonden en niet gebruikt in het boekjaar (4) 12.757

TOTALEINKOMSTEN

2013

INKOMSTENAFKOMSTIG VAN DEVRIJGEVIGHEID VANHET GROTE PUBLIEK


24


25

BESTEDINGENVAN ANDEREINKOMSTEN

TOTAAL2013

BESTEDINGENVAN DE INKOMSTENAFKOMSTIG VAN DEVRIJGEVIGHEID VAN

HET PUBLIEK


VERDELING VAN DEBESTEDINGEN

BESTEDINGEN

Sociale missie (1) 30.369 67.204 97.573

Fondsenwervingskosten (2) 16.470 755 17.225

Werkingskosten (3) 3.983 4.623 8.606

Totaal bestedingen van het boekjaar 50.822 72.582 123.404

Voorzieningen 1.726

Fondsen overgedragen naar volgend boekjaar 1.992

Totaal bestedingen 50.822 76.300 127.122

Vaste activa gefinancierd door giftenvan het grote publiek 546

Afschrijvingen gefinancierd door devrijgevigheid van het grote publiek -537

TOTAAL BESTEDINGEN GEFINANCIERDDOOR HET GROTE PUBLIEKE 50.831

Deze tabel komt uit het jaarverslag van Handicap International. De cijfers werden afgerond.

Verdeling van de bestedingen gelinkt aan de sociale missieTotaal programmas: 102 miljoen euro

Afrika en Indische Oceaan 41,4%

Azi 23,1%

Latijns-Amerika en de Caraben 5,5%

Maghreb en Midden-Oosten 19,4%

Europa 1,4%

Transversale activiteiten 1,8%

Sociale missies van de zetel 2,6%

Internationale campagnes tegen mijnen 4,8%

Per 100 euro uitgegeven door het netwerkvan Handicap International tijdens het boekjaar

Sociale missie 80,8%

Fondsenwervingkosten 12,1%

Werkingskosten 7,1%

NB In het bovenstaande diagram is enkel de nettomarge van de commercile acti-viteiten (producten waarvan een deel van de opbrengst naar een goed doel gaat,postorderverkopen en ambachtelijke producten) gentegreerd.

Deze tabel komt uit de jaarrekeningen van Handicap International. De cijfers werden afgerond.

1. VASTE ACTIVA: gebouwen, voertuigen, informatica, ... zowel op het terrein als op de hoofdzetel.

2. VOORRADEN EN VORDERNGEN: waarde van de goederen in voorraad en geld verschuldigd door klanten en donateurs.

3. LIQUIDE MIDDELEN: geld dat onmiddellijk beschikbaar is voor de noden van de vereniging.Een deel hiervan zit in een beleggingsvennootschap zonder risico.

4. FONDSEN VAN DE VERENIGING: een fonds dat bestaat sinds de oprichting van de organisatie en liquide middelen omvatdie de organisatie toestaan meteen te reageren in afwachting van aangekondigde financieringen door donateurs.

5. VOORZIENINGEN VOOR KOSTEN EN RISICOS: middelen voorbehouden om hangende geschillen of potentile risico'sop financile contracten te dekken.

6. OVERGEDRAGEN PROJECTGEBONDEN FONDSEN: geld bedoeld voor een specifiek project,maar niet gebruikt binnen het jaar.

7. SCHULDEN: sociale schulden en schulden bij leveranciers en fondsen die werden voorgeschotendoor institutionele donateurs en die niet werden gebruikt binnen het jaar.


GECOMBINEERDEBALANSVAN HET NETWERK VANHANDICAP INTERNATIONAL

ACTIVA 2013 2012

Vaste activa (1) 13.112 5.151

Voorraden en vorderingen (2) 21.945 18.436

Liquide middelen (3) 26.777 25.067

Totaal van de activa 61.835 48.654

PASSIVA 2013 2012

Fondsen van de vereniging (4) 28.068 28.947

Voorzieningen voor risicos en kosten (5) 2.429 1.961

Overgedragen projectgebonden fondsen (6) 1.992 327

Schulden (7) 29.059 17.419

Wisselkoersverschil 287 0

Totaal van de passiva 61.835 48.654

26 27

Jaarrekeningvan HandicapInternationalBelgi

06

Handicap International heeft de financiledoelstellingen voor 2013 volledig geres-pecteerd. Het bedrag dat bestemd wasvoor de activiteiten van de federatie werdruimschoots gehaald. De verwachteinkomsten werden dan ook nagekomen enlagen zelfs 1.613,3 K hoger. Bovendienwerden de uitgaven van de verschillendedepartementen nauwgezet opgevolgd enbinnen het budget gehouden.

RECHT OP -INFORMATIE -

Handicap International is een actief lidvan de Vereniging voor Ethiek in deFondsenwerving (VEF - www.vef-aerf.be)en onderschrijft de deontologische codevan de VEF. Daarin is uw recht op infor-matie opgenomen. U hebt dus het rechtom ons om aanvullende informatie tevragen, meer bepaald:

een kostenanalyse van de winst- enverliesrekening;

uitleg over wat de organisatie verstaatonder de verschillende kostenposten,in het bijzonder voor fondsenwerving;

het verslag van de bedrijfsrevisor; de loonspanning; de afschrijvingstabel.

Via het nummer +32 (0)2 280 16 01 of hete-mailadres [email protected] kanu vragen om bepaalde informatie te latenopsturen. Bovengenoemde documentenkan u ook raadplegen op onze hoofdzetel(Spastraat 67, 1000 Brussel).

FONDSENWERVINGDe resultaten van de fondsenwerving danken we ondermeer aan de impact van de twee grote acties van het Con-sortium 12-12, Syrie 12-12 et Haiyan 21-21, dat opriep omslachtoffers van de crisis in Syri en van de tyfoon in deFilipijnen te helpen. Deze twee urgenties in hetzelfde boek-jaar hebben geleid tot een extra instroom van 1.061,9 Kaan projectgebonden giften. De twee urgenties hebben ookeen positieve invloed gehad op het resultaat van de fond-senwerving van Handicap International Belgi.

INSTITUTIONELEFONDSENEN BIJDRAGE AANDE FEDERATIEIn 2013 heeft Handicap International Belgi institutio-nele fondsen beheerd die door de programmas van defederatie werden gebruikt en dit voor een totaalbedrag van 5.235.460.

We mogen besluiten dat 2013 op financieel vlak een uit-stekend jaar was voor Handicap International Belgi: erwaren goede resultaten voor de fondsenwerving en hetvoorziene budget werd goed opgevolgd en gerespecteerd.Deze elementen hebben ervoor gezorgd dat de Belgischeafdeling op een positieve manier kon bijdragen aan de pro-jecten van de federatie van Handicap International voor eentotaalbedrag van 8.613.886,86.

J-J

.BER

NAR

D-H

AND

ICAP

INTE

RNAT

ION

AL

P.

DE

VUYS

T-H

AND

ICAP

INTE

RNAT

ION

AL


29


28

In 2013 leidde Handicap International 315 projecten in 59 landen. Een deel daarvanwerd gefinancierd door Belgische institutionele donateurs. Hieronder volgt een the-matisch overzicht.

FYSIEKE REVALIDATIE -

DONATEUR LAND BUDGET

Directie-Generaal voorOntwikkelingssamenwerking en Democratische RepubliekHumanitaire Hulp (DGD) Congo 284.579,87

DGD Burundi 267.598,17

DGD China 44.471,62

Nationale Loterij van Belgi Democratische RepubliekCongo 5.189,82

Federale OverheidsdienstBuitenlandse Zaken Cambodja 390,25

MIJNEN-


Federale OverheidsdienstBuitenlandse Zaken Colombia 98.665,33

STEUN AAN VERENIGINGEN VAN EN VOOR MENSEN MET EEN HANDICAP -


Directie-Generaal voorOntwikkelingssamenwerking enHumanitaire Hulp (DGD) Noord-Korea 198.876,97

DGD Burundi 181.905,49

DGD Laos 180.515,90

DGD China 165.724,88

DGD Colombia 147.209,39

DGD Cuba 130.236,13

DGD Cambodja 109.885,63

DGD Angola 61.844,89

VERKEERSVEILIGHEID -


Directie-Generaal voorOntwikkelingssamenwerking enHumanitaire Hulp (DGD) Benin 300.534,95

DGD Laos 210.768,51


DGD Vietnam 124.084,96

BESTEDINGEN EN INKOMSTEN2013

BESTEDINGEN INKOMSTEN

Fondsenwerving 1.367.598 5.923.223

Prospectie 506.129 502.811

Fidelisering 807.615 3.370.913

Overige 53.854 2.049.499

Informatie en communicatie 183.498 -

Sensibilisering en ontwikkelingseducatie 45.114 219.813

Sensibilisering en ontwikkelingseducatie 40.920 119.294

Beheer en werven van institutionele fondsen 4.193 100.519

Algemene werking 1.594.223 331.107

Personeelskosten 1.267.419 95.443

Ondersteunende diensten 326.804 235.664

Uitzonderlijke bestedingen en inkomsten 11.958 106.675

Totaal 3.202.391 6.580.818

Resultaat 3.378.427

Nettobijdrage aan de internationale projecten van de federatie 8.613.887

Afkomstig van fondsenwerving 3.378.427

Niet-projectgebonden 1.759.806

Projectgebonden 1.618.621

Afkomstig van financieringen 5.235.460 5.235.460

Publieke fondsen 5.211.585 5.211.585

Private fondsen 23.875 23.875

Totaal bestedingen en inkomsten 11.816.278 11.816.278

EINDRESULTAAT 0

FINANCILE TRANSPARANTIE -

Handicap International Belgi schenkt veel aandacht aan het goede beheer van de fondsen die haar ter beschikking wordengesteld. Alle rekeningen van de vereniging worden gecontroleerd door Ernst & Young. De jaarrekening 2013 werd op 13 juni 2014goedgekeurd door de algemene vergadering. Verder worden de uitgaven voor onze projecten regelmatig specifiek gecontroleerdin opdracht van onze donateurs. Daarnaast kunnen onze budgetten slechts worden ingezet na het doorlopen van strikte interneprocedures. Dankzij die externe en interne controlemechanismen kunnen we verzekeren dat de middelen die we van onzedonateurs krijgen, optimaal worden beheerd.

OVERZICHTDONATEURSPublieke instellingen Directie-Generaal voor

Ontwikkelingssamenwerkingen Humanitaire Hulp

Federale OverheidsdienstBuitenlandse Zaken

Federatie Walloni-Brussel Stad Brussel

Private stichtingen Koning Boudewijnstichting Nationale Loterij van Belgi

HandicapInternationalBelgiin het Zuiden

07

D. TELEMANS - HANDICAP INTERNATIONAL

T. MAYER - HANDICAP INTERNATIONAL


30


31

GEMEENSCHAPSGERICHTE REVALIDATIE -


Directie-Generaal voorOntwikkelingssamenwerking enHumanitaire Hulp (DGD) China 381.904,17


DGD Colombia 170.740,01

DGD Cuba 135.526,96

MOEDER- EN KINDGEZONDHEID -


Directie-Generaal voorOntwikkelingssamenwerking enHumanitaire Hulp (DGD) Vietnam 391.650,77

DGD Laos 254.005,90

DGD Democratische RepubliekCongo 233.099,86

DGD - Budgetlijn Synergie Burundi 120.519,00

Koning Boudewijnstichting Burundi 7.096,00

RISICOBEHEER- EN PREVENTIE NATUURRAMPEN -


Directie-Generaal voorOntwikkelingssamenwerking enHumanitaire Hulp (DGD) Hati 203.543,86

INCLUSIEF ONDERWIJS -


Nationale Loterij van Belgi Democratische RepubliekCongo 11.589,62

NOODHULP -

FONDSEN INGEZAMELD DOORHET CONSORTIUM 12-12 LAND BUDGET

Syri 12-12 Syri 342.342,00

Haiyan 21-21 Filipijnen 719.600,00

BEDANKINGENDE PARTNERSVAN HET NETWERKVAN HANDICAPINTERNATIONALIN 2013

Internationale publieke instellingen

Europese Unie: DG DevCo, DG ECHO Verenigde Naties: UNDP, UNHCR, UNAMI,

UNESCO, UNICEF, UNMA, UNOPS, OCHA,FAO, WFP, WHO

Overige: Wereldbank

Nationale publieke instellingen

Ministeries, ambassades engemeenschappen: Australi, Belgi,Cambodja, Canada, Colombia, Duitsland,Frankrijk, Ierland, Japan, Luxemburg,Marokko, Monaco, Mozambique,Nederland, Nieuw-Zeeland, Noorwegen,Oostenrijk, Spanje, Taiwan, VerenigdKoninkrijk, Verenigde Staten, Zweden,Zwitserland

Private stichtingen

Abilis Foundation Adra (Adventist Development and Relief

Agency) Verenigd Koninkrijk Age International Verenigd Koninkrijk AIFO (Associazione Italiana Amici di

Raoul Follereau) Itali Aktion Deutschland Hilft Anesvad Foundation Association franaise contre les

myopathies British Business group Vietnam Cardno Care Frankrijk Care Oostenrijk Caritas CESVI (Cooperazione e Sviluppo) Chane du Bonheur Children for a Better World Christian Blind Mission Comic relief Concern Worldwide Ireland CP Trust Disasters Emergency Committee Drosos Foundation lectricit de France

FIRAH Fondation 60 millions de filles Fonds Eliane Jourdain Fondation Orange Mali Ford Foundation GlaxoSmithKline Global Road Safety Partnership (Hosted

by the International Federation of theRed Cross and Red Crescent Societies)

Institut of International Education International rescue committee

United States John Hopkins University Kadoorie Charitable Foundation Koning Boudewijnstichting Kraussanium Foundation Lochmaddy Foundation Maitri Trust Mectizan Donation Program Medico International Medicor Foundation Michelham Foundation Mines Advisory Group UK Motivation Mott MacDonald Ltd Nationale Loterij Belgi Network of European Foundations Netz OAK Foundation Oxfam UK PAU Education Plan UK Population Services International Sanofi Espoir Foundation Save the Children UK Stavros Niarchos Foundation Stern Stunden Foundation Unifor (Canadian Auto Workers) Welt Hunger Hilfe World Learning

T. DIRVEN - HANDICAP INTERNATIONAL

J. DE TESSIRES - HANDICAP INTERNATIONAL

B. BLONDEL - HANDICAP INTERNATIONAL

W. DANIELS - HANDICAP INTERNATIONAL

Financieel rapport

Documents

Transcript of Financieel rapport