ELK ZIJN TAK 21 De levensverzekering is een volwaardig beleggingsinstrument geworden. In het verleden werd het rendement ernstig beperkt door hoge kosten en dure bijpremies. Met de moderne polissen krijg je een transparante belegging met een veel lagere kostenstructuur. Typisch voor de levensverzekering De eigenaar van de polis wordt verzekeringsnemer genoemd. Soms wordt ook de term titularis gebruikt. De verzekeringsnemer is eigenaar van het contract en voert de stortingen uit. De verzekerde persoon is diegene op wiens hoofd de verzekering afgesloten wordt. De uitbetalingen van de polis zijn afhankelijk van de toestand van deze persoon. Komt deze persoon te overlijden dan zal de polis het volledig bedrag uitbetalen. Is deze persoon in leven dan kan een deel of het volledig bedrag uitbetaald worden. De verzekerde zal altijd een natuurlijk persoon zijn. De begunstigde is de instantie aan wie er betaald wordt bij leven of bij overlijden van de verzekerde. De begunstigde kan op voorhand bepaald worden met naam en voornaam (voorbeeld Jan Vanpimperzele van 01 01 1915). Even goed kan de begunstigde bepaalbaar gemaakt worden, zodat op het moment van de betaling moet gezicht worden aan wie er kan betaald worden (voorbeeld de erfgenamen van verzekerde) De aanvaardende begunstigde heeft speciale rechten. Van deze begunstigde zal altijd akkoord moeten bekomen worden om een uitbetaling te kunnen doen. Elke wijziging moet ook het akkoord krijgen van de aanvaardende begunstigde. Een belegging voor het leven Een tak 21 rekening of polis kan levenslang afgesloten worden. Sommige verzekeraars vermelden zelfs geen einddatum in de polis. Andere gebruiken symbolisch de 99ste verjaardag van de verzekerde. Het gebeurt al eens dat een verzekeraar een maximum duur wil toekennen aan een tak 21 polis. (bijvoorbeeld max 10 jaar, of max 45 jaar). Defensief profiel Een tak 21 biedt u een garantie op het kapitaal. Het kapitaal blijft ten allen tijde behouden en kan geen schommelingen ondergaan. Jaarlijks wordt aan dit kapitaal de rente toegevoegd en deze rente zal dan opnieuw rente opbrengen. De rente kan gedurende een bepaalde periode gegarandeerd zijn. In het verleden werden ooit minimum rentes aangeboden van 4.75%. Anno 2010 zijn de minimum rentes lager dan 3%. Hoe hoger de minimum rente des te meer wordt er belegd in obligaties die dit rendement garanderen. Hoe lager de minimum rente des te meer kan er in aandelen belegd worden. Deze zouden dan op termijn moeten zorgen voor een hoger totaal rendement (zie verder winstdeelname) Bij het uitvoeren van een storting zal deze gedurende een periode van meestal 8 jaar een minimum rente krijgen. Wordt er op latere datum op de rekening extra bijgestort dan zal deze extra storting de minimum rente krijgen die op dat moment van toepassing is, en ook opnieuw gedurende een periode van 8 jaar. Winstdeelname Zeer vaak wordt er meer rente uitbetaald dan de beloofde minimum rente. De verzekeraar laat dan zijn klanten mee delen in de gemaakte winst. Zo kan het zijn dat een rekening op een bepaald jaar 4% opbrengt en dat deze rente bestaat uit een minimum rente van 2.50% en een

winstdeelname van 1.50%. De jaarlijkse winstdeelname zorgt ervoor dat een tak 21 zich perfect kan aanpassen aan de rente evoluties op de markt. Geen nood dus om een nieuwe belegging op te zoeken wanneer de rente gaat stijgen. Een tak 21 kan gemakkelijk deze rentestijging volgen door de toekenning van de winstdeelname. De beschikbaarheid van uw centen De tak 21 polis of rekening kan levenslang lopen. Dat belet echter niet om een uitbetaling te vragen op eender welk moment. Technisch noemt met dat vaak een gedeeltelijke afkoop. In volgens mijn mening slecht ouderwets jargon. De opname van een deel van de rekening is vaak in de eerste jaren aan een beperking onderworpen. Deze beperking bestaat erin dat de verzekeraar in de eerste jaren slechts een beperkt bedrag laat opnemen zonder kosten. Zo kan het zijn dat er de eerste 5 jaar bijvoorbeeld slechts 10%van de rekening mag opgenomen worden zonder kosten. Wordt er een groter percentage opgenomen dan kan de verzekeraar kosten aanrekening. Sommige polis laten de eerste 3 jaar tot 25% van de polis opnemen zonder kosten. Ander dan weer slechts 15%. Vaak is het zo dat de polis met de hoogste beschikbaarheid vaak een iets lager rendement zal aanbieden. De roerende voorheffing Wanneer een tak 21 rekening ouder is dan 8 jaar dan kan er geld opgenomen worden zonder de toepassing van de roerende voorheffing. Eenmaal de rekening 8 jaar oud is die vrijstelling van toepassing. Wanneer de rekening nog geen 8 jaar oud is dan wordt de roerende voorheffing wel aangerekend op een terugbetaling. Je kan dus perfect de voorheffing vermijden door de rekening 8 jaar oud te laten worden. De vrijstelling van roerende voorheffing kan ook bekomen worden door de betaling van een extra overlijdensverzekering. Wanneer er jaarlijks minstens 130% van het kapitaal verzekerd wordt bij overlijden, dan is op elke onregelmatige terugbetaling de vrijstelling van roerende van toepassing. Wordt er op regelmatige tijdstippen (bv maandelijks) een uitbetaling gedaan dan zal steeds de roerende voorheffing toegepast worden. De toepassing van de roerende voorheffing gebeurt tegen een technische rentevoet van 4.75% en enkel op het rentegedeelte van de opgenomen som. De bedragen die op de rekening blijven worden niet onderworpen aan de voorheffing. De bepaalde begunstigde Koppels kunnen er belang bij hebben om op voorhand aan te duiden wie er begunstigde zal zijn bij overlijden van de verzekerde. Wordt de begunstigde bij naam aangeduid dan moet er voor de uibetaling alleen nog gecontroleerd worden of die begunstigde nog in leven is. Geen geleur met aktes van bekendheid, met testamenten enz. Zo kan een koppel met kinderen een bedrag voorzien dat altijd in zijn volledigheid zal toekomen aan de langstlevende. De kinderen komen dan pas in aanmerking als beide partners niet meer leven. Maar evengoed kan 1 bepaalde persoon die geen erfgenaam is aangeduid worden als begunstigde bij overlijden van de verzekerde. Er zijn veel varianten mogelijk in de bepaalde begunstigde. Vraag hiervoor info aan uw S-team makelaar! De bepaalbare begunstigde De nalatenschap van de verzekerde, of alle kinderen van verzekerde is zo een formule. Op het moment dat de betaling moet uitgevoerd worden zal de verzekeraar dan moeten nagaan wie er allemaal aan die definitie beantwoordt. Als je rekening vermeldt alle kinderen, dan moet er niet iedere keer er een geboorte is van een kind een wijziging aan de rekening gebeuren. Bepaalbaar betekent immers dat op moment van de uitbetaling gekeken wordt wie er in

aanmerking komt. In de vorige alinea werd besproken hoe je op voorhand met naam en toenaam bepaalt wie er in aanmerking komt. Voor ieders budget De tak 21 rekening kan met beperkte bedragen geopend worden. Bij sommige verzekeraars is een eerste storting van 2.500 euro al voldoende. Bijkomende stortingen kunnen zelfs tegen lagere bedragen. En er kan zelfs met vaste maandelijkse bedragen gespaard worden. Niet dat je zoals bij de gewone spaarrekening met eender welk bedrag kan sparen, maar genoeg variatie mogelijk om voor ieders wens een oplossing te vinden. Vraag raad aan je S-team makelaar. Devlamynck Luc Verzekeringsmakelaar Docent verzekeringen