l

0 0

L

D

D

D

D

J J J J J J J J J u

_J

"

...

accountancw

Oosterwoldseweg 19 Postbus 2, 8433 ZS Haulerwijk

Stichting Neemias - Hart voor gevangenen Berkenweg 16 8433 JX HAULERWIJK

Jaarrekening 2017

Tel.: (0516) 42 22 44 I! Fax (0516) 42 13 32 1nfo@liseaccountancy.nl www.liseaccountancy.nl

ING: NL96 INGB 0000 953645 !! Rabobank: NL02 RABO 0341 0521 16 Beconnummer 142 591 BTW 8087.08.636.B.01 KvK 01088352

OP AL ONZE WERKZAAMHEDEN ZIJN ONZE ALGEMENE VOORWAARDEN VAN TOEPASSING ZOALS GEDEPONEERD BIJ DE KAMER VAN KOOPHANDEL NOORD NEDERLAND

1

J

J J J J J J J J J J J J J "

...J

J J

INHOUDSOPGAVE

1. Accountantsrapport 1.1 Samenstellingsverklaring van de accountant 1.2 Algemeen 1.3 Resultaatvergelijking

2. Jaarrekening 2.1 Balans per 31 december 2017 2.2 Winst- en verliesrekening over 2017 2.3 Toelichting op de jaarrekening 2.4 Toelichting op de balans 2.5 Toelichting op de winst- en verliesrekening

Stichting Neemias - Hart voor gevangenen te Haulerwijk

Pagina

3 4 5

8 10 11 12 14

Pagina 1

1 ~

1

J

]

J J

J 1. ACCOUNTANTSRAPPORT

J

J J J J J J J J J J J 1

1

1

J J J J ]

J J J J J J J

.J

J

ac:c:ountanc:hJ

Oosterwoldseweg 19 Postbus 2, 8433 ZS Haulerwijk

Referentie: 18006 Betreft: jaarrekening 2017

Geachte bestuur,

Stichting Neemias - Hart voor gevangenen Berkenweg 16 8433 JX HAULERWIJK

Haulerwijk, 6 april 2018

Hiermede brengen wij u verslag uit van onze werkzaamheden omtrent de jaarrekening 2017 van uw onderneming.

De balans per 31 december 2017, de winst- en verliesrekening over 2017 en de toelichting, welke tezamen de jaarrekening 2017 vormen, zijn in dit rapport opgenomen.

1.1 Samenstellingsverklaring van de accountant De jaarrekening van Stichting Neemias - Hart voor gevangenen te gemeente Opsterland is door ons samengesteld op basis van de van u gekregen informatie. De jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2017 en de winst- en verliesrekening over 2017 met de daarbij horende toelichting. In deze toelichting is onder andere een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiêle verslaggeving opgenomen.

Deze samenstellingsopdracht is door ons uitgevoerd volgens Nederlands recht, waaronder de voor accountants geldende Standaard 4410, "Samenstellingsopdrachten". Op grond van deze standaard wordt van ons verwacht dat wij u ondersteunen bij het opstellen en presenteren van de jaarrekening in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 van het Nederlandse Burgerlijk Wetboek (BW). Wij hebben daarbij onze deskundigheid op het gebied van administratieve verwerking en financiêle verslaggeving toegepast.

Bij een samenstellingsopdracht bent u er verantwoordelijk voor dat de informatie klopt en dat u ons alle relevante informatie aanlevert. Wij hebben onze werkzaamheden, in overeenstemming met de daarvoor geldende regelgeving, dan ook uitgevoerd vanuit de veronderstelling dat u aan deze verantwoordelijkheid heeft voldaan.

Als slotstuk van onze werkzaamheden zijn wij door het lezen van de jaarrekening globaal nagegaan dat het beeld van de jaarrekening overeenkwam met onze kennis van Stichting Neemias - Hart voor gevangenen.

Wij hebben geen controle- of beoordelingswerkzaamheden uitgevoerd die ons in staat stellen om een oordeel te geven of een conclusie te trekken met betrekking tot de getrouwheid van de jaarrekening.

Bij het uitvoeren van deze opdracht hebben wij ons gehouden aan de voor ons geldende relevante ethische voorschriften in de Verordening Gedrags- en Beroepsregels Accountants (VGBA). U en andere gebruikers van deze jaarrekening mogen dan ook ervan uitgaan dat wij de opdracht professioneel, vakbekwaam en zorgvuldig, integer en objectief hebben uitgevoerd en dat wij vertrouwelijk omgaan met de door u verstrekte gegevens.

Wij vertrouwen hiermee aan uw opdracht te hebben voldaan. Tot het geven van nadere toelichting zijn wij gaarne bereid .

Tel.: (0516) 42 22 44 !I Fax (05 16) 42 13 32 !I info@liseaccountancy.nl !! www.liseaccountancy.nl

ING: Nl96 INGB 0000 9536 45 I!! Rabobank: NL02 RABO 0341 0521 16 I!! Beconnummer 142 591 BTW 8087.08.636.8.01 KvK 01088352

OP AL ONZE WERKZAAMHEDEN ZIJN ONZE ALGEMENE VOORWAARDEN VAN TOEPASSING ZOALS GEDEPONEERD BIJ DE KAMER VAN KOOPHANDEL NOORD NEDERLAND

J J J J J J J ]

J J ]

J J J J ...J

...J

J

1.2 Algemeen

Oprichting Blijkens de akte d.d. 30 juni 2014 werd de stichting Stichting Neemias - Hart voor gevangenen per genoemde datum opgericht. De stichting is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder dossiernummer 60987642.

Doelstelling De doelstelling van Stichting Neemias - Hart voor gevangenen wordt als volgt omschreven: - Het mogelijk maken van christelijke barmhartigheid en pastorale zorg aan gevangenen tijdens hun

detentie en aan ex-gevangenen na hun detentie.

Bestuur Het bestuur wordt gevoerd door: - T. Dijkema (voorzitter) - T.J. Moes (secretaris) - W. Schaaij (penningmeester) - J. van der Vaart-Klinker - G. Bruinsma

Stichting Neemias - Hart voor gevangenen te Haulerwijk Pagina 4

l

1

J J J D

D

D

D

D

D

D

D

D

D

D

D

D

1.3 Resultaatvergelijking

Ter analyse van het resultaat van de onderneming verstrekken wij u de onderstaande opstelling, welke is gebaseerd op de winst- en verliesrekening.

Ontvangen giften & donaties Gevangeniswerk Bruto bedrijfsresultaat

Verkoopkosten Kantoorkosten Algemene kosten Som der bedrijfskosten

Bedrijfsresultaat

Rentelasten en soortgelijke kosten Som der financiële baten en lasten

Resultaat voor belastingen Belastingen

Resultaat na belastingen

2017 E

10.398 7.286 3.112

1.728 239 615

2.582

530

-193 -193

337

337

Stichting Neemias - Hart voor gevangenen te Haulerwijk

%

100,0% 70,1% 29,9%

16,6% 2,3% 5,9%

24,8%

5,1%

-1,9% -1,9%

3,2% 0,0%

3,2%

2016 E %

12.395 100,0% 6.444 52,0% 5.951 48,0%

1.797 14,5% 398 3,2% 133 1,1%

2.328 18,8%

3.623 29,2%

-178 -1,4% -178 -1,4%

3.445 27,8% 0,0%

3.445 27,8%

Pagina 5

1 J

J J J J

J 0 D

0 0 J D

D

D

D

D

0

1.3 Resultaatvergelijking

Het resultaat 2017 is ten opzichte van 2016 gedaald met e 3.108. De ontwikkeling van het resultaat 2017 ten opzichte van 2016 kan als volgt worden weergegeven:

Het resultaat is gunstig beïnvloed door: Daling van: Verkoopkosten Kantoorkosten

Het resultaat is ongunstig beïnvloed door: Daling van: Omzet

Stijging van: Gevangeniswerk Algemene kosten Rentelasten en soortgelijke kasten

Daling resultaat

Stichting Neemias - Hart voor gevangenen te Haulerwijk

€

69 159

1.997

842 482

15

€

228

3.336 3.108

Pagina 6

.J

J " J

]

J J 2. JAARREKENING

J J J J J J J J J J J J 'î

2.1 Balans per 31 december 2017 (Na resultaatbestemming)

ACTIVA

Vlottende activa

Liquide middelen

Totaal activazijde

31 december 2017 € €

2.931

2.931

Samenstellingsverklaring afgegeven d.d. 6 april 2018

Stichting Neemias - Hart voor gevangenen te Haulerwijk

31 december 2016 € €

2.213

2.213

Pagina 8

l

c c 0 D

D

0 0 0 0 D

0 D

D

0 D

D

D

0 c r

ï

1 J

J J J J J J J J J J J J J

..J

J J

2.1 Balans per 31 december 2017 (Na resultaatbestemming}

PASSIVA

Eigen vermogen Overige reserves

Kortlopende schulden Handelsc:rediteuren

Totaal passivazijde

31 december 2017 € €

2.315 2.315

616 616

2.931

Samenstellingsverklaring afgegeven d.d. 6 april 2018

Stichting Neemias - Hart voor gevangenen te Hauleiwijk

31 december 2016 € €

1.978 1.978

235 235

2.213

Pagina 9

J 2.2 Winst- en verliesrekening over 2017

l ....1

2017 2016

J e e e e

Ontvangen giften & donaties 10.398 12.395 Gevangeniswerk 7.286 6.444

1 Bruto bedrijfsresultaat 3.112 5.951

Verkoopkosten 1.728 1.797

J Kantoorkosten 239 398 Algemene kosten 615 133 Som der bedrijfskosten 2.582 2.328

J Bedrijfsresultaat 530 3.623

J Rentelasten en soortgelijke kosten -193 -178 Som der financiële baten en lasten -193 -178

Resultaat voor belastingen 337 3.445

D Belastingen

Resultaat na belastingen 337 3.445

D Samenstellingsverklaring afgegeven d.d. 6 april 2018

0 D

D

J 0 0 D

D

J

n Stichting Neemias - Hart voor gevangenen te Haulerwijk Pagina 10

l

"

]

]

]

]

]

J ]

]

]

J ...J

2.3 Toelichting op de jaarrekening

ALGEMEEN

De jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW in overeenstemming met de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving voor de kleine rechtspersoon.

Voorstel tot bestemming van het resultaat over het boekjaar 2016 De directie stelt aan de Algemene Vergadering voor het resultaat over het boekjaar 2016 ten bedrage van € 3.445 geheel ten gunste van de overige reserves te brengen.

GRONDSLAGEN VOOR DE BALANSWAARDERING

Algemeen De waardering van activa en passiva vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde.

Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde en staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de onderneming. Het betreffen de direct opeisbare vorderingen op kredietinstellingen en kasmiddelen.

Kortlopende schulden

De kortlopende schulden betreffen de schulden met een looptijd korter dan één jaar. Deze worden bij eerste verwerking opgenomen tegen reêle waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs.

Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen De niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen zijn, tenzij anders vermeld, gewaardeerd tegen nominale waarde.

GRONDSLAGEN VOOR DE RESULTAATBEPALING

Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en de kosten en andere lasten over het jaar. De opbrengsten op transacties worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd. Het resultaat wordt tevens bepaald met inachtneming van de verwerking van ongerealiseerde waardeveranderingen van op reêle waarde gewaardeerde vastgoedbeleggingen en de onder de vlottende activa opgenomen effecten.

Bedrijfskosten De kosten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben.

Financiële baten en lasten De financiêle baten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende renteopbrengsten en -kosten van uitgegeven en ontvangen leningen en tegoeden.

Stichting Neemias - Hart voor gevangenen te Haulerwijk Pagina 11

J J J J ]

]

J J J , J

.J

.J

J

1

2.4 Toelichting op de balans

ACTIVA

VLOTTENDE ACTIVA

Liquide middelen Rabobank 1904.37.154

Stichting Neemias - Hart voor gevangenen te Haulerwijk

31-12-2017 €

2.931

31-12-2016 €

2.213

Pagina 12

u

.,

J J

J J J J

J J ]

] 1 J

J J

..J

2.4 Toelichting op de balans

PASSIVA

EIGEN VERMOGEN

Algemene reserves Stand per 1 januari Uit voorstel resultaatbestemming Stand per 31 december

Het ingehouden deel van het resultaat over 2017 bedraagt€ 337.

KORTLOPENDE SCHULDEN

Handelscrediteuren Crediteuren

Stichting Neemias - Hart voor gevangenen te Haulerwijk

2017 2016 € €

1.978 337

2.315

31-12-2017 €

616

-1.467 3.445 1.978

31-12-2016 €

235

Pagina 13

'

J .j

J J J J J J

J

..J

J J

2.5 Toelichting op de winst- en verliesrekening

Ontvangen giften & donaties Giften Bijdrage kerken

Gevangeniswerk Gevangeniswerk

Verkoopkosten Relatiegeschenken /geschenken vrijwilligers Reis- en verblijfkosten Bestuurskosten Websitekosten

Kantoorkosten Kantoorbenodigdheden Drukwerk Porti kosten

Algemene kosten Accountantskosten Bestuurskosten

Financiële baten en lasten

Rentelasten en soortgelijke kosten Rente schuld rekening courant

Haulerwijk, 6 april 2018 Stichting Neemias - Hart voor gevangenen

T. Dijkema

W. Schaaij

G. Bruinsma

Stichting Neemias - Hart voor gevangenen te Haulerwijk

2017

T.J. Moes

J. van der Vaart-Klinker

E

6.779 3.619

10.398

7.286

1.265 413

50 1.728

203 36

239

615

615

193

2016 E

8.589 3.806

12.395

6.444

14 1.483

300

1.797

47 345

6 398

131 2

133

178

Pagina 14