Financiële sessie 2019

Jullie ontvangen na invulling

evaluatieformulier een toolset

financiële sessies

Prestentatie zit daarin

Presentatie ontvangen ?

• Diverse aanpassingen n.a.v.

wijzigingen handboek

• Inhoud downloads uitgebreid

• Meer controlemogelijkheden

• Vhe’s zonder

marktwaardegegevens

• Mogelijkheid download zonder fixatie

• Gefixeerde gegevens eenvoudiger op

te vragen

• Gefixeerde gegevens te verwijderen

• Uploads per item mogelijk

• Code waarderingscomplex

• Aantal posities uitgebreid

• Alfanumeriek mogelijk

• Methode opname m2 toegevoegd

• Meer typen woongelegenheden

• Meer gegevens BOG/MOG en Intramuraal

• Let op !! Heb je btw op BOG/MOG en intramuraal ?

• Dan bij HTAT, vervolg, keuze 14 aangeven wat je btw-componenten zijn

• Effect, actuele huurprijs wordt verminderd met btw. Btw is niet relevant voor marktwaarde.

• Voordelen registratie in BIS ?

• Basisregistratie

• Dynamische gegevens op

peildatum

• Eenvoudig te starten en

verwerken downloads

• Let op !

• Risico voor verslapping van aandacht

• 90-95 % is gedrag

• Denk aan schonen personen, QPMV

• Autorisatie vaak nog niet voldoende

aangepast, teveel medewerkers

kunnen bij persoonsgegevens

• Jullie krijgen bij toezending van

presentatie ook overzicht met

schermen persoonsgegevens

• Kan gebruikt worden voor

onderzoek/aanpassing

• Accountants, vermelding in

managementletter

• Eenvoudig te regelen

• Jullie krijgen bij toezending

presentatie procedure meegestuurd

• Wens accountant• Nu één standaard, SHA-256• BIS genereert code• Code niet zichtbaar• Betaalbestand inlezen in

internetbankieren• Gegenereerde code uit

internetbankieren kopiëren• Plakken in BIS, controle uit laten

voeren• FIB toont of er controle is geweest en

of die succesvol is verlopen• Ook beschikbaar in

“Betaalprogramma”(Servicekosten)

• Tot nu toe, centrale uitgifte van

IBAN

• Per 2020, uitgifte IBAN door

individuele banken

• IBAN wordt door BIS gecontroleerd

op “mod-97-check”

• BIS controleert niet meer op 11

proef op laatste 10 posities IBAN

• Digitale FactuurVerwerking• 59 deelnemers• 51gebruiken XML• Enkele deelnemers halen al 45 %

XML• Er zijn ca. 400 bedrijven bij de 59

deelnemers die XML kunnen leveren

• ReparatieVerZoekenproces

• 37 deelnemers

• 29 deelnemers zowel RVZ als

DFV

Niveau 6 KOVRA-koppeling

Niveau 5 Factuurkoppeling in proces automatisch

Niveau 4 XML-verwerking

Niveau 3 Factuurkoppeling in proces handmatig

Niveau 2 DFV-proces RVZ-proces

Niveau 1DFV-proces of RVZ

proces

Kwaliteit

Combinatie van

processen = kwantiteit

• Behoefte aan kennis

• Vroeger aanbod vanuit Kjenning

• We doen het nu weer zelf

• Reeds beschikbaar, BIS NOA Reporting voor informatievragers• Oktober-november, basistraining nieuwe medewerkers BIS NOA / XBIS• November-december, training boekjaarwissel• Meer aanbod in de loop van 2020

• Centrale locatie in NL

• Op te starten voor open boekjaren

• BGDA

• Deelname Digitale Bewaarplicht, voor

afgesloten boekjaren

• Verschil BGDA - Digitale bewaarplicht

• BGDA, alleen auditfile

• Dig. Bewaarplicht, auditfile en

verklarende bestanden

ReferentieGrootboekSchema

StandardBusinessReporting

Basis voor SBR

• Juni 2018 tm sept 2018 pilot Aedes

• Doel : Wat moet WoCo doen om RGS

toe te kunnen passen

• NCCW met twee klanten deelgenomen

• Resultaat : “Projectbrief”

• December 2018 : Implementatie-

handleiding

• December 2018 : RGS 3.1

Hoe ziet RGS eruit ?

Hoe kan BIS NOA dit faciliteren ?

Boekingscategorieën

Voorbeeld

Hoe krijg je saldibalans met boekingscategorieën ?

Terug naar RGS

Dilemma

Brengen wij een boekingscategorie aan met alle

RGS-codes

Selecteren jullie zelf de benodigde codes en

breng je die aan in een eigen categorie

of

BIS NOA

BestandVerslagleggings

pakket

• Neem projectbrief door

• Maak een plan

• Vraag tijdig assistentie van bijv. NCCW

• Zuiver boeken

• Gevolgen

• Herziening rekeningschema

• Wijziging boekinginstructie

• Aanpassing inrichting andere

systemen/processen

Belangrijk

Demonstratie

• 11 klanten werken ermee

• 5 deze maand

• > 30 eind dit jaar

• Vereenvoudigde toegang

• Eén klik i.p.v. dubbelklik

• Meer listboxen

• Duidelijk welke functie je wel en niet kunt

benaderen

• Functies anders gegroepeerd. Wat bij elkaar

hoort wordt bij elkaar getoond

• Je stapt altijd in bij “Informatie”

• Meerdere sessies eenvoudiger

• Opvallend bij collectieve hvh

• Late start nadenken over toepassing

• Gegevens die als selectiecriterium

functioneren, niet altijd in BIS vastgelegd

• Onmogelijke criteria

• HuurAanpassingSimulatie (HAS) online, 71

klanten hebben inlogmogelijkheid aangevraagd

• HAS-online is gratis bij BIS NOA

• Individueel

• Huurprijzen of criteria niet goed zichtbaar

in BIS

• Bijv. aanbiedstrategie

• Voorbeeld :

• In strategie is bepaald welke vhe aan welke

doelgroep wordt verhuurd o.b.v. criteria

passend toewijzen

• Directe methode

• Daeb-niet daeb

• Belangrijk, zuiver boeken

• Basisrekeningschema is op veel punten aangepast

• Lastige onderdelen

• Huren en vergoedingen

• Bedrijfsuitgaven, uitgaven onderhoud,

uitgaven investeringen

• Correcties op kasstromen

• Naar verwachting release oktober• Huren en vergoedingen

• Naar verwachting voor einde jaar• Bedrijfsuitgaven, uitgaven onderhoud, uitgaven

investeringen

BelangrijkEr moet een boekingscategorie

Kasstroom ingericht zijn

Voorbeeldmodel in toolkit

1. Interne kostenverantwoording2. Verdeling functionele Winst en Verliesrekening3. Verdeling daeb-niet daeb

Registratie rubriek 4

40 Personeelskosten41 Huisvestingskosten42 Toezichtskosten43 Overige algemene kosten

Lastig om hier al een verdeling naar andere dimensies uit te voeren

Registratie rubriek 4

Opbrengsten/dekking organisatiekosten veelal in rubriek 7, groep 70 geregistreerd

Breng dit over naar bijv. groep 46

Is gemakkelijker bij verdelen

Rubriek 4 Rubriek 5

Winst & VerliesrekeningExploitatie

vastgoedportefeuilleVerkocht vastgoed in

ontwikkelingVerkoop

vastgoedportefeuilleOverige

activiteitenOverige organisatie-

kostenLeefbaarheid

40 Personeelskosten Aandeel Aandeel Aandeel Aandeel Aandeel Aandeel

41 Huisvestingskosten Aandeel Aandeel Aandeel Aandeel Aandeel Aandeel

42 Toezichtskosten Aandeel Aandeel Aandeel Aandeel Aandeel Aandeel

43 Overige algemene kosten Aandeel Aandeel Aandeel Aandeel Aandeel Aandeel

Aandeel Aandeel Aandeel Aandeel Aandeel Aandeel

46 Opbrengsten / dekkingen Aandeel Aandeel Aandeel Aandeel Aandeel Aandeel

Totaal Totaal Totaal Totaal Totaal Totaal

Bestemming varieert

• Bepaal verdeelsleutels begin boekjaar

• In principe sleutels gedurende het jaar niet

meer wijzigen

• Handmatig boeken, of ,

• Automatisch boeken

• Basisset beschikbaar

• 19rapporten

• Verwachting o.a. van BDO• Meer controle door Belastingdienst

• Advies, verbeter vastlegging• Belangrijke onderdelen

• Niet planmatig onderhoud• Planmatig onderhoud

• Vastleggen “fiscale verbetering” mogelijk in BIS NOA

• Hulpmiddel “BDO-lijst” .• Je moet zelf bepalen hoe je met situaties

omgaat• Vuistregel “Vervangen”= kosten, “Vernieuwen”

= activeren• Schakel Bedrijfseconomisch gelijk aan fiscaal

• Jullie vastgoed-collega’s zullen meer kennis

moeten krijgen over fiscaliteit.

• Stel vast hoe je hiermee omgaat

• Advies, verbeter vastlegging door vastlegging

in BIS

• Zie ook : memo “Definities onderhoud en beheer

ten behoeve van verantwoording en prognose”

van BZW,AW,WSW van 3 juli 2019

In toolkit

• Presentatie

• Menukeuzes die AVG-gevoelig zijn

• Procedure beveiliging banknummers crediteuren

• RGS 3.1

• Voorbeeldmodel kasstroom t.b.v. boekingscategorie

• memo “Definities onderhoud en beheer ten behoeve

van verantwoording en prognose” van BZW,AW,WSW

van 3 juli 2019