Financiële sessie 2019 - NCCW · •Digitale FactuurVerwerking •59 deelnemers •51gebruiken XML...
Transcript of Financiële sessie 2019 - NCCW · •Digitale FactuurVerwerking •59 deelnemers •51gebruiken XML...
Financiële sessie 2019
Jullie ontvangen na invulling
evaluatieformulier een toolset
financiële sessies
Prestentatie zit daarin
Presentatie ontvangen ?
• Diverse aanpassingen n.a.v.
wijzigingen handboek
• Inhoud downloads uitgebreid
• Meer controlemogelijkheden
• Vhe’s zonder
marktwaardegegevens
• Mogelijkheid download zonder fixatie
• Gefixeerde gegevens eenvoudiger op
te vragen
• Gefixeerde gegevens te verwijderen
• Uploads per item mogelijk
• Code waarderingscomplex
• Aantal posities uitgebreid
• Alfanumeriek mogelijk
• Methode opname m2 toegevoegd
• Meer typen woongelegenheden
• Meer gegevens BOG/MOG en Intramuraal
• Let op !! Heb je btw op BOG/MOG en intramuraal ?
• Dan bij HTAT, vervolg, keuze 14 aangeven wat je btw-componenten zijn
• Effect, actuele huurprijs wordt verminderd met btw. Btw is niet relevant voor marktwaarde.
• Voordelen registratie in BIS ?
• Basisregistratie
• Dynamische gegevens op
peildatum
• Eenvoudig te starten en
verwerken downloads
• Let op !
• Risico voor verslapping van aandacht
• 90-95 % is gedrag
• Denk aan schonen personen, QPMV
• Autorisatie vaak nog niet voldoende
aangepast, teveel medewerkers
kunnen bij persoonsgegevens
• Jullie krijgen bij toezending van
presentatie ook overzicht met
schermen persoonsgegevens
• Kan gebruikt worden voor
onderzoek/aanpassing
• Accountants, vermelding in
managementletter
• Eenvoudig te regelen
• Jullie krijgen bij toezending
presentatie procedure meegestuurd
• Wens accountant• Nu één standaard, SHA-256• BIS genereert code• Code niet zichtbaar• Betaalbestand inlezen in
internetbankieren• Gegenereerde code uit
internetbankieren kopiëren• Plakken in BIS, controle uit laten
voeren• FIB toont of er controle is geweest en
of die succesvol is verlopen• Ook beschikbaar in
“Betaalprogramma”(Servicekosten)
• Tot nu toe, centrale uitgifte van
IBAN
• Per 2020, uitgifte IBAN door
individuele banken
• IBAN wordt door BIS gecontroleerd
op “mod-97-check”
• BIS controleert niet meer op 11
proef op laatste 10 posities IBAN
• Digitale FactuurVerwerking• 59 deelnemers• 51gebruiken XML• Enkele deelnemers halen al 45 %
XML• Er zijn ca. 400 bedrijven bij de 59
deelnemers die XML kunnen leveren
• ReparatieVerZoekenproces
• 37 deelnemers
• 29 deelnemers zowel RVZ als
DFV
Niveau 6 KOVRA-koppeling
Niveau 5 Factuurkoppeling in proces automatisch
Niveau 4 XML-verwerking
Niveau 3 Factuurkoppeling in proces handmatig
Niveau 2 DFV-proces RVZ-proces
Niveau 1DFV-proces of RVZ
proces
Kwaliteit
Combinatie van
processen = kwantiteit
• Behoefte aan kennis
• Vroeger aanbod vanuit Kjenning
• We doen het nu weer zelf
• Reeds beschikbaar, BIS NOA Reporting voor informatievragers• Oktober-november, basistraining nieuwe medewerkers BIS NOA / XBIS• November-december, training boekjaarwissel• Meer aanbod in de loop van 2020
• Centrale locatie in NL
• Op te starten voor open boekjaren
• BGDA
• Deelname Digitale Bewaarplicht, voor
afgesloten boekjaren
• Verschil BGDA - Digitale bewaarplicht
• BGDA, alleen auditfile
• Dig. Bewaarplicht, auditfile en
verklarende bestanden
ReferentieGrootboekSchema
StandardBusinessReporting
Basis voor SBR
• Juni 2018 tm sept 2018 pilot Aedes
• Doel : Wat moet WoCo doen om RGS
toe te kunnen passen
• NCCW met twee klanten deelgenomen
• Resultaat : “Projectbrief”
• December 2018 : Implementatie-
handleiding
• December 2018 : RGS 3.1
Hoe ziet RGS eruit ?
Hoe kan BIS NOA dit faciliteren ?
Boekingscategorieën
Voorbeeld
Hoe krijg je saldibalans met boekingscategorieën ?
Terug naar RGS
Dilemma
Brengen wij een boekingscategorie aan met alle
RGS-codes
Selecteren jullie zelf de benodigde codes en
breng je die aan in een eigen categorie
of
BIS NOA
BestandVerslagleggings
pakket
• Neem projectbrief door
• Maak een plan
• Vraag tijdig assistentie van bijv. NCCW
• Zuiver boeken
• Gevolgen
• Herziening rekeningschema
• Wijziging boekinginstructie
• Aanpassing inrichting andere
systemen/processen
Belangrijk
Demonstratie
• 11 klanten werken ermee
• 5 deze maand
• > 30 eind dit jaar
• Vereenvoudigde toegang
• Eén klik i.p.v. dubbelklik
• Meer listboxen
• Duidelijk welke functie je wel en niet kunt
benaderen
• Functies anders gegroepeerd. Wat bij elkaar
hoort wordt bij elkaar getoond
• Je stapt altijd in bij “Informatie”
• Meerdere sessies eenvoudiger
• Opvallend bij collectieve hvh
• Late start nadenken over toepassing
• Gegevens die als selectiecriterium
functioneren, niet altijd in BIS vastgelegd
• Onmogelijke criteria
• HuurAanpassingSimulatie (HAS) online, 71
klanten hebben inlogmogelijkheid aangevraagd
• HAS-online is gratis bij BIS NOA
• Individueel
• Huurprijzen of criteria niet goed zichtbaar
in BIS
• Bijv. aanbiedstrategie
• Voorbeeld :
• In strategie is bepaald welke vhe aan welke
doelgroep wordt verhuurd o.b.v. criteria
passend toewijzen
• Directe methode
• Daeb-niet daeb
• Belangrijk, zuiver boeken
• Basisrekeningschema is op veel punten aangepast
• Lastige onderdelen
• Huren en vergoedingen
• Bedrijfsuitgaven, uitgaven onderhoud,
uitgaven investeringen
• Correcties op kasstromen
• Naar verwachting release oktober• Huren en vergoedingen
• Naar verwachting voor einde jaar• Bedrijfsuitgaven, uitgaven onderhoud, uitgaven
investeringen
BelangrijkEr moet een boekingscategorie
Kasstroom ingericht zijn
Voorbeeldmodel in toolkit
1. Interne kostenverantwoording2. Verdeling functionele Winst en Verliesrekening3. Verdeling daeb-niet daeb
Registratie rubriek 4
40 Personeelskosten41 Huisvestingskosten42 Toezichtskosten43 Overige algemene kosten
Lastig om hier al een verdeling naar andere dimensies uit te voeren
Registratie rubriek 4
Opbrengsten/dekking organisatiekosten veelal in rubriek 7, groep 70 geregistreerd
Breng dit over naar bijv. groep 46
Is gemakkelijker bij verdelen
Rubriek 4 Rubriek 5
Winst & VerliesrekeningExploitatie
vastgoedportefeuilleVerkocht vastgoed in
ontwikkelingVerkoop
vastgoedportefeuilleOverige
activiteitenOverige organisatie-
kostenLeefbaarheid
40 Personeelskosten Aandeel Aandeel Aandeel Aandeel Aandeel Aandeel
41 Huisvestingskosten Aandeel Aandeel Aandeel Aandeel Aandeel Aandeel
42 Toezichtskosten Aandeel Aandeel Aandeel Aandeel Aandeel Aandeel
43 Overige algemene kosten Aandeel Aandeel Aandeel Aandeel Aandeel Aandeel
Aandeel Aandeel Aandeel Aandeel Aandeel Aandeel
46 Opbrengsten / dekkingen Aandeel Aandeel Aandeel Aandeel Aandeel Aandeel
Totaal Totaal Totaal Totaal Totaal Totaal
Bestemming varieert
• Bepaal verdeelsleutels begin boekjaar
• In principe sleutels gedurende het jaar niet
meer wijzigen
• Handmatig boeken, of ,
• Automatisch boeken
• Basisset beschikbaar
• 19rapporten
• Verwachting o.a. van BDO• Meer controle door Belastingdienst
• Advies, verbeter vastlegging• Belangrijke onderdelen
• Niet planmatig onderhoud• Planmatig onderhoud
• Vastleggen “fiscale verbetering” mogelijk in BIS NOA
• Hulpmiddel “BDO-lijst” .• Je moet zelf bepalen hoe je met situaties
omgaat• Vuistregel “Vervangen”= kosten, “Vernieuwen”
= activeren• Schakel Bedrijfseconomisch gelijk aan fiscaal
• Jullie vastgoed-collega’s zullen meer kennis
moeten krijgen over fiscaliteit.
• Stel vast hoe je hiermee omgaat
• Advies, verbeter vastlegging door vastlegging
in BIS
• Zie ook : memo “Definities onderhoud en beheer
ten behoeve van verantwoording en prognose”
van BZW,AW,WSW van 3 juli 2019
In toolkit
• Presentatie
• Menukeuzes die AVG-gevoelig zijn
• Procedure beveiliging banknummers crediteuren
• RGS 3.1
• Voorbeeldmodel kasstroom t.b.v. boekingscategorie
• memo “Definities onderhoud en beheer ten behoeve
van verantwoording en prognose” van BZW,AW,WSW
van 3 juli 2019