Jaarverslaggeving 2015
Stichting Pleyade
Stichting Pleyade
INHOUDSOPGAVE Pagina
5.1 Jaarrekening 20155.1.1 Balans per 31 december 2015 15.1.2 Resultatenrekening over 2015 25.1.3 Kasstroomoverzicht over 2015 35.1.4 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 45.1.5 Toelichting op de balans per 31 december 2015 85.1.6 Mutatieoverzicht materiële vaste activa 135.1.7 Overzicht langlopende schulden ultimo 2015 145.1.8 Toelichting op de resultatenrekening over 2015 15
5.2 Overige gegevens5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening 245.2.2 Statutaire regeling resultaatbestemming 245.2.3 Resultaatbestemming 245.2.4 Gebeurtenissen na balansdatum 245.2.5 Nevenvestigingen 245.2.6 Controleverklaring 25
Stichting Pleyade
5.1 JAARREKENING
Stichting Pleyade
5.1 JAARREKENING
5.1.1 BALANS PER 31 DECEMBER 2015(na resultaatbestemming)
Ref. 31-dec-15 31-dec-14€ €
ACTIVA
Vaste activa
Materiële vaste activa 1 38.258.162 38.239.329Totaal vaste activa 38.258.162 38.239.329
Vlottende activa
Onderhanden werk uit hoofde van DBC's / 2 290.298 308.901Overige vorderingen 3 1.994.469 2.058.214Schulden uit hoofde van financieringsoverschot 4 354.204 0Liquide middelen 5 11.343.843 10.818.669Totaal vlottende activa 13.982.814 13.185.784
Totaal activa 52.240.976 51.425.113
Ref. 31-dec-15 31-dec-14PASSIVA € €
Eigen vermogen 6Kapitaal 2.364 2.364Bestemmingsfondsen 13.731.788 11.488.193Totaal eigen vermogen 13.734.152 11.490.557
Voorzieningen 7 771.971 748.541
Langlopende schulden 8Leningen 3.299.039 3.618.950Huurverplichting 27.011.784 28.093.797
30.310.823 31.712.747
Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar)Schulden uit hoofde van financieringsoverschot 0 6.975Overige kortlopende schulden 9 7.424.030 7.466.293
7.424.030 7.473.268
Totaal passiva 52.240.976 51.425.113
Pagina 1
Stichting Pleyade
5.1.2 RESULTATENREKENING OVER 2015
Ref. 2015 2014€ €
BEDRIJFSOPBRENGSTEN:
Opbrengsten zorgprestaties 10 44.497.882 46.524.101
Subsidie 11 873.225 371.001
Som der bedrijfsopbrengsten 45.371.107 46.895.102
BEDRIJFSLASTEN:
Personeelskosten 12 29.209.158 29.203.614
Afschrijvingen op materiële vaste activa 13 1.079.394 1.412.483
Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa 14 489.502 -36.424
Overige bedrijfskosten 15 12.223.130 12.262.953
Som der bedrijfslasten 43.001.184 42.842.626
BEDRIJFSRESULTAAT 2.369.923 4.052.476
Financiële baten en lasten 16 -126.328 -167.480
RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING 2.243.595 3.884.996
Buitengewone baten en lasten 0 0
RESULTAAT BOEKJAAR 2.243.595 3.884.996
RESULTAATBESTEMMING
Het resultaat is als volgt verdeeld: 2015 2014€ €
Toevoeging/(onttrekking): 2.243.595 3.884.996Reserve aanvaardbare kosten 2.243.595 3.884.996
Pagina 2
Stichting Pleyade
5.1.3 KASSTROOMOVERZICHTRef. 2015 2014
€ € € €Kasstroom uit operationele activiteiten
Bedrijfsresultaat 2.369.923 4.052.476
Aanpassingen voor:- afschrijvingen 1.568.888 1.376.059- mutaties voorzieningen 23.430 -633.549
1.592.318 742.510Veranderingen in vlottende middelen:- vorderingen 82.348 356.400- financiëringsverschil -361.179 -1.001.202- kortlopende schulden (excl. schulden aan banken) 9.478 -644.296
-269.353 -1.289.098Kasstroom uit bedrijfsoperaties 3.692.888 3.505.888
Ontvangen interest 58.515 35.505Betaalde interest -184.843 -202.985
-126.328 -167.480Totaal kasstroom uit operationele activiteiten 3.566.560 3.338.408
Kasstroom uit investeringsactiviteiten
Investeringen materiële vaste activa -2.669.734 -412.316Desinvesteringen materiële vaste activa 0 0
Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten -2.669.734 -412.316
Kasstroom uit financieringsactiviteiten
Aflossing langlopende schulden -371.652 -317.142Nieuwe lening 0 0
Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten -371.652 -317.142
Mutatie geldmiddelen 525.174 2.608.950
Stand geldmiddelen per 1 januari 10.818.669 8.209.719Stand geldmiddelen per 31 december 11.343.843 10.818.669Mutatie geldmiddelen 525.174 2.608.950
Toelichting:Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De liquide middelen bestaan uit kasmiddelen,tegoeden op bankrekeningen en direct opeisbare gelden. Ontvangsten en uitgaven uit hoofde van intrest zijn opge-nomen onder de kasstroom operationele activiteiten.
Pagina 3
Stichting Pleyade
5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING
5.1.4.1 Algemeen
Algemene gegevens en groepsverhoudingen
Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening
Continuïteitsveronderstelling
Vergelijking met voorgaand jaar
5.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva
Activa en passiva
Gebruik van schattingen
Materiële vaste activa
Vaste activa - bijzondere waardeverminderingen
Pagina 4
De boekwaarde van de geactiveerde rente bedraagt ultimo boekjaar € 54.937. In de investeringen 2015 zijn geen bedragen aan geactiveerde rente opgenomen.De materiële vaste activa waarvan de instelling krachtens een financiële leaseovereenkomst de economische eigendom heeft, worden geactiveerd. De uit de financiële leaseovereenkomst voortkomende verplichting wordt als schuld verantwoord. De in de toekomstige leasetermijnen begrepen interest wordt gedurende de looptijd van de financiële leaseovereenkomst ten laste van het resultaat gebracht.
Zorginstelling Stichting Pleyade is statutair gevestigd te Arnhem, op het adres Kleffenstraat te Arnhem. De activiteiten van Pleyade bestaan voornamelijk uit het leveren van professionele zorg aan ouderen.
De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi.
Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling.
De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar.
De algemene grondslag voor de waardering van de activa en passiva is de verkrijgingsprijs- of de vervaardigingsprijs. Voor zover niet anders vermeld, worden activa en passiva opgenomen voor de geamortiseerde kostprijs.Een actief wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de toekomstige economische voordelen naar de stichting zullen toevloeien en de waarde daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld.Een verplichting wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de afwikkeling daarvan
De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft.
De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen.De afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire methode op basis van de economische levensduur. Op bedrijfsterreinen en op vaste activa in ontwikkeling en vooruitbetalingen op materiële vaste activa wordt niet afgeschreven.
De volgende afschrijvingspercentages worden hierbij gehanteerd: • Bedrijfsgebouwen : 2-3,33 %.• Machines en installaties : 5-10 %.• Andere vaste bedrijfsmiddelen : 10-20 %.
Kosten voor periodiek groot onderhoud worden ten laste gebracht van het resultaat op het moment dat deze zich voordoen.
Pleyade heeft de contante waarde van de toekomstige kasstromen van haar zorgvastgoed benaderd op het niveau van de kasstroom genererende eenheden, en vergeleken met de boekwaarde van het vastgoed en de overige met de bedrijfsvoering samenhangende activa per 31 december 2015.
Stichting Pleyade
Vervreemding van vaste activa
Onderhanden werk uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten
Vorderingen
Liquide middelen
Voorzieningen (algemeen)
Voorziening jubileumverplichtingen
Voorziening reorganisatieverplichting
Pagina 5
Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen contante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichting en verliezen af te wikkelen. Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting.
De jubileumvoorziening betreft een voorziening voor toekomstige jubileumuitkeringen. De voorziening betreft de contante waarde van de in de toekomst uit te keren jubileumuitkeringen. De berekening is gebaseerd op gedane toezeggingen, blijf kans en leeftijd. De gehanteerde disconteringsvoet bedraagt 4%.
De reorganisatievoorziening betreft het restant van de bezoldiging uit hoofde van de reorganisatie. De voorziening is individueel bepaald, waarbij rekening wordt gehouden met alle van belang zijnde emolumenten.
Het negatieve verschil tussen de boekwaarde per 31 december 2015 en de contante waarde van de toekomstige kasstromen bedraagt € 693,000 voor één locatie. In overeenstemming met de bepalingen van Hoofdstuk 121 van de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving is dit verschil in mindering gebracht op de boekwaarden van de desbetreffende activa ultimo 2014 en ten laste gebracht van het resultaat 2015.
Belangrijke overige veronderstellingen die zijn gehanteerd bij de benadering van de contante waarde van de kasstromen zijn:• De locaties zijn aangemerkt als kasstroom generende eenheid;• Een totale levensduur van gemiddeld 33 jaar. De resterende levensduur bedraagt gemiddeld nog 27 jaar;• De boekwaarde van de grond is aan het einde van de looptijd verantwoord als restwaarde;• Inflatiecorrectie van 2%;• Uit de meerjarenbegroting afgeleide kasstromen voor de jaren 2015 tot en met 2018 waarin de afbouw van de ZZP 1 t/m 4 is verwerkt. Vanaf 2019 is de productie gelijk gehouden aan het laatste jaar van de meerjarenbegroting. Bij de berekening hiervan is rekening gehouden met de effecten van de overgangsregeling 2012-2017;• Vervangingsinvesteringen tot het niveau dat noodzakelijk wordt geacht om het betreffende vastgoed tot aan het einde levensduur in gebruik te houden;• Een disconteringsvoet van 6,75% • De huur locaties zijn verwerkt op basis van de resterende looptijd van het contract.
Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en direct opeisbare deposito’s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.
Voor verkoop beschikbare activa worden gewaardeerd tegen boekwaarde of lagere opbrengstwaarde.
Het onderhanden werk uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten wordt gewaardeerd tegen de vervaardigingsprijs, zijnde de kostprijs van de reeds bestede verrichtingen, of tegen de opbrengstwaarde van de DBC / DBC-zorgproduct indien deze lager is. De productie van het onderhanden werk is bepaald door de openstaande verrichtingen te koppelen aan de DBC's / DBC-zorgproducten die ultimo boekjaar openstonden. Op het onderhanden werk worden de voorschotten die ontvangen zijn van verzekeraars in mindering gebracht.
De waardering van vorderingen is tegen reële waarde inclusief transactiekosten. Een voorziening wordt getroffen op de vorderingen op grond van verwachte oninbaarheid. De voorziening is bepaald middels een individuele beoordeling van de vorderingen per balansdatum.
Pleyade heeft de realiseerbare directe opbrengstwaarde bij verkoop, en de contante waarde van de toekomstige kasstromen van het zorgvastgoed altijd benaderd op het niveau van één kasstroom genererende eenheid, en dit vergeleken met de boekwaarde van dit vastgoed en de overige met de bedrijfsvoering samen samenhangende activa. Dit saldo is positief. In 2015 zijn er bedijfswaardeberekeningen opgesteld per locatie wat ertoe heeft geleid om voor de tijdelijke huisvesting gezien de aard van de locatie deze af te waarderen.
Stichting Pleyade
Voorziening loonkosten arbeidsongeschiktheid
Voorziening herstelkostenDe voorziening herstelkosten is gevormd voor de bestaande verplichting voor demontage van de tijdelijke huisvesting na einde van de huurovereenkomst.
Schulden
5.1.4.3 Grondslagen van resultaatbepaling
Algemeen
Opbrengsten
Personele kosten
Pensioenen
Pagina 6
De financiële baten en lasten betreffen van derden en groepsmaatschappijen ontvangen (te ontvangen) en aan derden en groepsmaatschappijen betaalde (te betalen) interest.
Onder de langlopende schulden worden schulden opgenomen met een resterende looptijd van meer dan één jaar. De kortlopende schulden hebben een verwachte looptijd van maximaal één jaar. De schulden worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs.
Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen.De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn.
Lonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de resultatenrekening voorzover ze verschuldigd zijn aan werknemers.
De opbrengsten uit dienstverlening worden verantwoord naar rato van de verrichte prestaties, gebaseerd op de verrichte diensten tot aan de balansdatum en in verhouding tot in totaal te verrichten diensten (onder de voorwaarde dat het resultaat betrouwbaar kan worden geschat, dit indien aan de volgende voorwaarden is voldaan: a. het bedrag kan op betrouwbare wijze worden bepaald; b. waarschijnlijke economische voordelen; c. de mate waarin de dienstverlening op de balansdatum is verricht kan op betrouwbare wijze worden bepaald; en d. gemaakte kosten en kosten die nog moeten worden gemaakt kunnen betrouwbaar worden bepaald; als dat niet kan dan opbrengsten slechts verwerken tot het bedrag van de kosten van de dienstverlening). Bij de berekening van het wettelijk budget voor aanvaardbare kosten is wel/geen rekening gehouden met de na-indexering.De met de opbrengsten samenhangende lasten worden toegerekend aan de periode waarin de baten zijn verantwoord.
De voorziening is getroffen voor op de balansdatum bestaande verplichtingen tot het in de toekomst doorbetalen van bezoldiging aan personeelsleden die op de balansdatum naar verwachting geheel of gedeeltelijk niet in staat zijn om werkzaamheden te verrichten door ziekte of arbeidsongeschiktheid.
Stichting Pleyade heeft voor haar werknemers een toegezegde pensioenregeling. Hiervoor in aanmerkingkomende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat is gebaseerd op het gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer pensioen heeft opgebouwd bij Pleyade. De verplichtingen, die voortvloeien uit deze rechten van haar personeel, zijn ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn. Pleyade betaalt hiervoor premies waarvan de helft door de werkgever wordt betaald en de helft door de werknemer. De pensioenrechten worden jaarlijks geïndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen van het pensioenfonds gedeeld door haar financiële verplichtingen) dit toelaat. Per 1 januari 2014 diende het pensioenfonds een dekkingsgraad van ten minste 104,5% te hebben. De dekkingsgraad (na indexatie) bedroeg toen 109%. Per 1 januari 2015 gelden nieuwe regels voor pensioenfondsen. Daarbij hoort ook een nieuwe berekening van de dekkingsgraad. De ‘nieuwe’ dekkingsgraad is het gemiddelde van de laatste twaalf dekkingsgraden. Door een gemiddelde te gebruiken zal de dekkingsgraad nu minder sterk schommelen. Op 31 december 2023 moet de dekkingsgraad minimaal 123% zijn. Het pensioenfonds verwacht hieraan te kunnen voldoen en voorziet geen noodzaak voor de aangesloten instellingen om extra stortingen te verrichten of om bijzondere premieverhogingen door te voeren. Per februari 2016 is de dekkingsgraad van het pensioenfonds 96%. Pleyade heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Pleyade heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord.
Stichting Pleyade
Overheidssubsidies
5.1.4.4 Grondslagen van segmentering
• indirecte personeelskosten: verdeling op basis van contracteerruimte, respectievelijk budget;• indirecte materiële kosten: verdeling op basis van contracteerruimte, respectievelijk budget;• indirecte overige kosten: verdeling op basis van contracteerruimte, respectievelijk budget.
5.1.4.5 Kasstroomoverzicht
5.1.4.6 Waarderingsgrondslagen WNT
5.1.4.7 PresentatiewijzigingDe presentatie van de opbrengsten in de resultatenrekening met inbegrip van de vergelijkendecijfers (waar mogelijk) is aangepast aan de gewijzigde bekostiging van onze instelling(zoals toegelicht in 5.1.8 in deze jaarrekening). Dit wijkt af van het voorgeschreven model van deRichtlijk 655 Gezondheidszorg (versie 2015), maar is in overeenstemming met Ontwerp Richtlijn655 Gezondheidszorg (versie 2016). Naar onze mening geeft de nieuwe presentatie beter inzichtin de herkomst en aard van de opbrgensten.
Pagina 7
Voor de uitvoering van de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen in de (semi)publieke sector (WNT) heeft de stichting zich gehouden aan de Beleidsregel toepassing WNT en deze als normenkader bij het opmaken van deze jaarrekening gehanteerd.
Overheidssubsidies worden aanvankelijk in de balans opgenomen als vooruit ontvangen baten zodra er redelijke zekerheid bestaat dat zij zullen worden ontvangen en dat de groep zal voldoen aan de daaraan verbonden voorwaarden. Subsidies ter compensatie van door de groep gemaakte kosten worden systematisch als opbrengsten in de winst-en-verliesrekening opgenomen in dezelfde periode als die waarin de kosten worden gemaakt. Subsidies ter compensatie van de groep voor de kosten van een actief worden systematisch in de winst-en-verliesrekening opgenomen gedurende de gebruiksduur van het actief. Een krediet afgesloten tegen een lagere rente dan de marktrente, wordt als schuld in de balans opgenomen waarbij waardering plaatsvindt zoals opgenomen onder Financiële instrumenten. Het verschil tussen het hogere ontvangen bedrag van het krediet en de boekwaarde bij eerste verwerking betreft het voordeel als gevolg van de lagere rente. Dit voordeel wordt verwerkt als overheidssubsidie.
In de jaarrekening wordt overeenkomstig de Richtlijn Zorginstellingen een segmentatie van de resultatenrekening gemaakt in de volgende segmenten: verpleeghuiszorg, verzorgingshuiszorg en extra-murale zorg.
Bij de verdeling van de resultatenrekening per bedrijfssegment is aangesloten op de activiteiten van het bedrijfsproces. De verdeling van indirecte kosten over de te onderscheiden zorgsoorten geschiedt op basis van de volgende uitgangspunten:
Het kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de indirecte methode.Betalingen welke voortvloeien uit langlopende leningen worden voor het gedeelte dat betrekking heeft op de rente opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten en voor het gedeelte dat betrekking heeft op de aflossing als kasstroom uit financieringsactiviteiten. In deze opstelling is de mutatie van de kortlopende schulden aan de kredietinstellingen begrepen in de mutatie van de liquide middelen.
Stichting Pleyade
5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS
ACTIVA
1. Materiële vaste activa
De specificatie is als volgt: 31-dec-15 31-dec-14€ €
Bedrijfsgebouwen en terreinen 7.532.391 6.337.462Materiële vaste activa huurobjecten 27.064.530 28.146.543Machines en installaties 458.538 478.359Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting 2.475.623 2.610.115Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa 727.080 666.850
Totaal materiële vaste activa 38.258.162 38.239.329
Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven: 2015 2014€ €
Boekwaarde per 1 januari 38.239.329 40.285.084Bij: investeringen 2.669.734 412.317Af: afschrijvingen 1.079.386 1.412.483Af: bijzondere waardeverminderingen 489.502 -36.424Af: materiële activa huurobjecten 1.082.013 1.082.013Af: desinvesteringen 0 0
Boekwaarde per 31 december 38.258.162 38.239.329
Toelichting:
2. Onderhanden werk uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten
De specificatie is als volgt: 2015 2014€ €
Onderhanden werk DBC's / DBC-zorgproducten 580.301 562.448Af: ontvangen voorschotten 290.003 253.547
Totaal onderhanden werk 290.298 308.901
De specificatie per categorie DBC's / DBC-zorgproducten is als volgt weer te geven:
Gerealiseer-Stroom DBC's / DBC-zorgproducten de kosten en Af: Af: Saldo per
toegereken- n.t.v. ontvangen 31-dec-15de winst verschillen voorschotten
€ € € €
GRZ 580.301 290.003 290.298
Totaal (onderhanden werk) 580.301 0 290.003 290.298
Pagina 8
Voor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.6.Onder de materiële vaste activa is voor een totaalbedrag van € 27.064.530,00 aan vaste activa opgenomen waarvan de zorginstelling alleen het economisch eigendom heeft.
Stichting Pleyade
5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS
ACTIVA
3. Overige vorderingen
De specificatie is als volgt: 2015 2014€ €
Vorderingen op debiteuren 473.456 842.958Nog te factureren omzet DBC's 538.683 506.264Belastingdienst 0Netto lonen 0 9.015Elderhoeve extra 0 90.922Subsidie CAK 138.357 0Wijkverpleging 181.766 0Sociaal domein 158.796 0Nog te ontvangen posten 262.104 100.724Aflossing fiets/prive projecten personeel 37.704 40.384Vooruitbetaalde posten 59.212 350.837Waarborgsommen 0 100.000Nog te ontvangen bedragen: 144.391 0Overige overlopende activa: 0 17.110
Totaal debiteuren en overige vorderingen 1.994.469 2.058.214
Toelichting:
4. Schulden uit hoofde van financiëringstekort
2014 2015 Totaal€ € €
Saldo per 1 januari -6.975 0 -6.975
Financiëringsverschil boekjaar 0Correcties voorgaande jaren 6.975 6.975Betalingen/ontvangsten 313.917 40.287 354.204Subtotaal mutatie boekjaar 320.892 40.287 361.179
Saldo per 31 december 313.917 40.287 354.204
Stadium van vaststelling (per erkenning)Pleyade C A
a=interne berekeningb=overeenstemming met zorgverzekeraarsc=definitieve vaststelling Nza
Specificatie financiëringsverschil in het boekjaar 2015 2014€ €
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten 38.026.153 42.166.757af:onvangen voorschotten 37.671.949 42.173.732
354.204 -6.975
Pagina 9
De voorziening die in aftrek op de vorderingen is gebracht, bedraagt € 15.143
Stichting Pleyade
5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS
5. Liquide middelen
De specificatie is als volgt: 2015 2014€ €
Bankrekeningen 11.331.589 10.791.201Kassen 10.047 20.925Kruisposten 2.207 6.543
Totaal liquide middelen 11.343.843 10.818.669
PASSIVA
6. Eigen vermogen
Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten: 2015 2014€ €
Kapitaal 2.364 2.364Bestemmingsfondsen 13.731.788 11.488.193Totaal eigen vermogen 13.734.152 11.490.557
KapitaalSaldo per Resultaat- Overige Saldo per
Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2015 bestemming mutaties 31-dec-2015€ € € €
Kapitaal 2.364 0 0 2.364
Totaal kapitaal 2.364 0 0 2.364
BestemmingsfondsenSaldo per Resultaat- Overige Saldo per
Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2015 bestemming mutaties 31-dec-2015€ € € €
Reserve aanvaardbare kosten 11.312.478 2.243.595 0 13.556.073Legaat t.b.v. inventarissen Martinushof 175.715 0 0 175.715
Totaal bestemmingsfondsen 11.488.193 2.243.595 0 13.731.788
7. VoorzieningenSaldo per Dotatie Onttrekking Vrijval Saldo per
Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2015 31-dec-2015€ € € € €
Jubilea 339.000 11.802 33.586 0 317.216
Reorganisatie 30.123 0 23.109 0 7.014
Loonkosten arbeidsongeschiktheid 251.158 309.955 241.632 0 319.481
Demontage Revalidatie 128.260 0 0 0 128.260
Totaal voorzieningen 748.541 321.757 298.327 0 771.971
Pagina 10
Stichting Pleyade
5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS
PASSIVA
7. Voorzieningen (vervolg)
Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd:31-dec-2015
Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) 324.230Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) 447.741
Toelichting per Categorie voorziening:De jubileumvoorziening betreft een voorziening voor uitkeringen bij een jubileum. De voorziening wordt op individueelniveau bepaald, waarbij rekening wordt gehouden met de blijfkans, inflatie en opslag voor sociale lasten. De voorzieningloonkosten arbeidsongeschikt betreft een reservering voor personeelsleden die op balansdatum arbeidsongeschikt zijn,waarbij wij rekening houden met het tweede jaar ziek. In jaar twee wordt 70% van het salaris uitgekeerd. Daarnaast wordt rekening gehouden met de individuele salarissen, vakantiegeld, eindejaarsuitkering, pensioenen en sociale lasten. De reorga-nisatievoorziening betreft de bezoldiging en de afvloeiingskosten van personeelsleden die een reorganisatietraject door-lopen. De voorziening is individueel bepaald, waarbij rekening wordt gehouden met alle van belang zijnde emolumenten.
8. Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)
De specificatie is als volgt: 2015 2014€ €
Schulden aan banken 3.299.039 3.618.950Huurverplichting 27.011.784 28.093.797
Totaal langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar) 30.310.823 31.712.747
Het verloop is als volgt weer te geven: 2015 2014€ €
Schulden aan kredietinstellingenStand per 1 januari 3.937.202 4.254.344Bij: nieuwe leningen 0 0Af: aflossingen 371.652 317.142
Stand per 31 december 3.565.550 3.937.202
Af: aflossingsverplichting komend boekjaar 266.511 318.252
Stand langlopende schulden per 31 december 3.299.039 3.618.950
HuurverplichtingStand per 1 januari 29.175.810 30.257.823Bij: nieuwe leningen 0 0Af: aflossingen 1.082.013 1.082.013
Stand per 31 december 28.093.797 29.175.810
Af: aflossingsverplichting komend boekjaar 1.082.013 1.082.013
Stand langlopende schulden per 31 december 27.011.784 28.093.797
Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd:
Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen 1.348.524 1.400.265Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) 30.310.823 31.712.747Hiervan langlopend (> 5 jaar) 27.933.211 28.318.255
Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht langlopende schulden.De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden.
Pagina 11
Stichting Pleyade
5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS
PASSIVA
9. Overige kortlopende schulden
De specificatie is als volgt: 2015 2014€ €
Crediteuren 920.850 974.160Aflossingsverplichtingen langlopende leningen 1.348.524 1.400.265Netto lonen 36.728 0Belastingen en sociale premies 1.067.975 1.068.410Schulden terzake pensioenen 561.154 619.817Vakantiegeld 931.398 921.024Vakantiedagen 905.731 879.689Elderhoeve extra 1.097 0Gereserveerde extra uren/ort vorig boekjaar 300.643 323.666Teveel ontvangen subsidie ID-banen 501 681Rente langlopende leningen 39.144 51.930Huurkosten Waalstaete 241.538 241.538Nog te betalen posten 918.938 853.174Waarborgsommen 63.401 61.171Overige nog te betalen posten 86.408 70.768
Totaal overige kortlopende schulden 7.424.030 7.466.293
Niet in de balans opgenomen regelingen
Rekening-courant ING
Zekerheden:-Negatieve pledge/pari passu-Cross default verklaring-Verpanding bedrijfsuitrusting, voorraden en boekvorderingen (eerste pandrecht)-Bankhypotheek 3.200.000Onderpand: Perceel grondAdres Eimersstaete 5-2 t/m 5-32Plaats ArnhemOnderzetter Pleyade
Onderpand: Perceel grondAdres Eimersingel-West xxPlaats ArnhemOnderzetter Pleyade
Huurverplichtingen
Het gebouw "Waalstaete" wordt gehuurd van woningcorporatie VivareDe huur over 2016 bedraagt € 787.046,00,het huurcontract heeft een looptijd tot januari 2019.
Het gebouw "Hof van Bourtange" wordt gehuurd van de MeeuwDe huur over 2016 bedraagt € 363.000,00 het huurcontract heeft een looptijd tot januari 2018.
Onregelmatigheidstoeslag tijdens vakantieIn de afgelopen periode zijn meerdere gerechtelijke uitspraken gedaan over het recht op onregelmatigheidstoeslag (ORT) tijdens vakantie. Binnen de gehele zorgsector is daardoor onduidelijkheid over het al dan niet over voorgaande jaren moeten vergoeden van ORT. Gelet op de onduidelijkheid over de reikwijdte van de jurisprudentie en de eventuele periode waarop Ide discussie betrekking heeft Pleyade geen concrete toezeggingen gedaan aan de medewerkers. Hierdoor is onzeker of deze kwestie in de toekomst zal leiden tot een uitstroom van middelen en kan eveneens geen betrouwbare schatting wordengedaan. Daarom is geen voorziening in de balans opgenomen.
Pagina 12
Stichting Pleyade
5.1.6 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA
Andere vaste Materiële vastebedrijfs- bedrijfsactiva in
middelen, uitvoering en Niet aan hetBedrijfs- technische en vooruitbetalingen bedrijfsproces
gebouwen en Machines en administratieve op materiële dienstbare Totaalterreinen installaties uitrusting vaste activa materiële activa
€ € € € € €
Stand per 1 januari 2015- aanschafwaarde 8.106.657 1.324.423 6.452.737 0 1.119.789 17.003.606- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 1.769.195 846.064 3.842.622 0 452.939 6.910.820
Boekwaarde per 1 januari 2015 6.337.462 478.359 2.610.115 0 666.850 10.092.786
Mutaties in het boekjaar- investeringen 1.395.289 30.669 1.146.847 0 96.929 2.669.734- herwaarderingen 0 0 0 0 0 0- afschrijvingen 200.360 50.490 791.837 0 36.699 1.079.386- bijzondere waardeverminderingen 0 0 489.502 0 0 489.502
- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde 681.455 327.346 756.139 0 179.318 1.944.258 .cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 .cumulatieve afschrijvingen 681.455 327.346 756.139 0 179.318 1.944.258
- desinvesteringen aanschafwaarde 0 0 0 0 0 0 cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 0 per saldo 0 0 0 0 0 0
Mutaties in boekwaarde (per saldo) 1.194.929 -19.821 -134.492 0 60.230 1.100.846
Stand per 31 december 2015- aanschafwaarde 8.820.491 1.027.746 6.843.445 0 1.037.400 17.729.082- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 1.288.100 569.208 4.367.822 0 310.320 6.535.450
Boekwaarde per 31 december 2015 7.532.391 458.538 2.475.623 0 727.080 11.193.632
Percentages 2-3,33% 5-10% 10-20% 2-3,33%
Op basis van de berekening van de bedrijfswaarde hebben wij de tijdelijke huisvesting afgewaardeerd met € 489.502,00.Onder de materiële activa is voor een totaalbedrag van € 27.064.530,00 aan vaste activa opgenomen waarvan de instelling alleen het economische eigendom heeft.
Pagina 13
Stichting Pleyade
BIJLAGE
5.1.7 Overzicht langlopende schulden ultimo 2015
Leninggever Datum HoofdsomTotale loop-tijd
Soort leningWerke-lijke-rente
Restschuld 31 december
2014
Nieuwe leningen in
2015
Aflossing in 2015
Restschuld 31 december
2015
Restschuld over 5 jaar
Resterende looptijd in jaren eind
2015
Aflos-sings-wijze
Aflos-sing 2016 Gestelde zekerheden
€ % € € € € € €
Vivare 1-jan-99 227.621 20 Onderhands 7,20% 73.580 0 16.523 57.057 0 3 Annuïteit 17.713 Geen zekerh. gesteldING 1-okt-11 3.400.000 30 Onderhands 4,43% 3.060.001 0 113.333 2.946.668 2.380.000 26 Liniair 113.333 HypotheekBNG 15-mrt-99 907.560 17 Onderhands 4,14% 106.785 0 106.785 0 0 0 Liniair 0 Gar. Staat Nederland
Amerfoortse 15-jan-99 1.644.534 27 Onderhands 7,30% 548.178 0 60.909 487.269 182.726 8 Liniair 60.909Gar. Staat Nederland 95%, Gem. Arnhem 5%
Bedrijfspens. 1-mei-86 2.223.523 30 Onderhands 7,75% 148.658 0 74.102 74.556 0 1 Liniair 74.556Gar. Staat Nederland 95%, Gem. Arnhem 5%
Totaal 3.937.202 0 371.652 3.565.550 2.562.726 266.511
Pagina 14
Stichting Pleyade
5.1.8 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING
5.1.8.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2015
Intramuraal2015 2014
€ €
BEDRIJFSOPBRENGSTEN:
Opbrengsten zorgprestaties en maatschappelijke ondersteuning 40.696.762 40.301.927
Subsidies (exclusief Wmo en Jeugdzorg) 859.990 0
Overige bedrijfsopbrengsten 1.301.527 4.323.605
Som der bedrijfsopbrengsten 42.858.279 44.625.532
BEDRIJFSLASTEN:
Personeelskosten 26.750.293 27.053.945
Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa 1.073.624 2.115.869
Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa 489.502 -36.788
Overige bedrijfskosten 11.946.116 11.373.789
Som der bedrijfslasten 40.259.535 40.506.815
BEDRIJFSRESULTAAT 2.598.744 4.118.717
Financiële baten en lasten 130.415 169.230
RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING 2.468.329 3.949.487
Buitengewone baten en lasten 0 0
RESULTAAT BOEKJAAR 2.468.329 3.949.487
RESULTAATBESTEMMING
Het resultaat is als volgt verdeeld: 2015 2014€ €
Toevoeging/(onttrekking):Reserve aanvaardbare kosten 2.468.329 3.949.487
2.468.329 3.949.487
Pagina 15
Stichting Pleyade
5.1.8.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2015
Extramuraal2015 2014
€ €
BEDRIJFSOPBRENGSTEN:
Opbrengsten zorgprestaties en maatschappelijke ondersteuning 2.481.009 1.763.376
Subsidies (exclusief Wmo en Jeugdzorg) 13.235 0
Overige bedrijfsopbrengsten 18.584 506.193
Som der bedrijfsopbrengsten 2.512.828 2.269.569
BEDRIJFSLASTEN:
Personeelskosten 2.458.865 2.149.670
Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa 5.770 2.133
Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa 0 0
Overige bedrijfskosten 277.014 184.006
Som der bedrijfslasten 2.741.649 2.335.809
BEDRIJFSRESULTAAT -228.821 -66.240
Financiële baten en lasten -4.087 -1.749
RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING -224.734 -64.491
Buitengewone baten en lasten 0 0
RESULTAAT BOEKJAAR -224.734 -64.491
RESULTAATBESTEMMING
Het resultaat is als volgt verdeeld: 2015 2014€ €
Toevoeging/(onttrekking):Reserve aanvaardbare kosten -224.734 -64.491
-224.734 -64.491
Pagina 16
Stichting Pleyade
5.1.10.2 AANSLUITING TOTAAL RESULTAAT MET RESULTAAT SEGMENTEN
2015 2014€ €
Resultaat volgens gesegmenteerde resultatenrekeningen:
Intramuraal 2.468.329 3.949.487Extramuraal -224.734 -64.491
2.243.595 3.884.996
Resultaat volgens resultatenrekening 2.243.595 3.884.996
Pagina 17
Stichting Pleyade
5.1.8 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING
BATEN
10. Opbrengsten zorgprestaties en maatschappelijke ondersteuning
De specificatie is als volgt: 2015 2014€ €
Opbrengsten zorgverzekeringswet 2.592.071 2.613.620Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Wlz-zorg 38.026.152 42.065.304Opbrengsten Wmo 478.533 465.920Overige zorgprestaties 2.081.015 296.700Overige bedrijfsopbrengsten 1.320.111 1.082.557
Totaal 44.497.882 46.524.101
11. Subsidies
De specificatie is als volgt: 2015 2014€ €
Subsidies Wlz/Zvw-zorg 563.427 0Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS 143.167 0Beschikbaarheidsbijdragen Opleidingen 91.193 0Subsidies vanwege Provincies en gemeenten (exclusief Wmo en Jeugdzorg) 46.812 64.089Overige subsidies, waaronder loonkostensubsidies en EU-subsidies 28.626 306.912
Totaal 873.225 371.001
Pagina 18
Stichting Pleyade
5.1.8 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING
LASTEN
12. Personeelskosten
De specificatie is als volgt: 2015 2014€ €
Lonen en salarissen 20.921.941 21.584.704Sociale lasten 4.930.888 4.329.731Pensioenpremies 1.783.204 1.944.633Andere personeelskosten: 765.916 561.450Subtotaal 28.401.949 28.420.518Personeel niet in loondienst 807.209 783.096
Totaal personeelskosten 29.209.158 29.203.614
Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment:Intramuraal 527,9 546,7Extramuraal 51,6 43,9
Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden 579,5 590,6
Aantal personeelsleden dat buiten Nederland werkzaam is 0 0
13. Afschrijvingen op materiële vaste activa
De specificatie is als volgt: 2015 2014€ €
Nacalculeerbare afschrijvingen:- materiële vaste activa 285.958 637.729
Overige afschrijvingen:- materiële vaste activa 793.436 774.754
Totaal afschrijvingen 1.079.394 1.412.483
14. Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa
De specificatie is als volgt: 2015 2014€ €
Bijzondere waardeverminderingen van:- materiële vaste activa 489.502 -36.424
Totaal 489.502 -36.424
Pagina 19
Stichting Pleyade
5.1.8 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING
15. Overige bedrijfskosten
De specificatie is als volgt: 2015 2014€ €
Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten 2.475.537 2.599.000Algemene kosten 1.939.561 1.852.738Patiënt- en bewonersgebonden kosten 1.038.817 1.005.153
Onderhoud en energiekosten:- Onderhoud 1.091.541 1.103.477- Energiekosten gas 419.504 496.144- Energiekosten stroom 521.663 454.449- Energie transport en overig 38.198 54.406Subtotaal 2.070.906 2.108.476
Huur en leasing 4.698.309 4.697.586
Totaal overige bedrijfskosten 12.223.130 12.262.953
16. Financiële baten en lasten
De specificatie is als volgt: 2015 2014€ €
Rentebaten 58.515 35.505Overige opbrengsten financiële vaste activa en effecten 0 0Subtotaal financiële baten 58.515 35.505
Rentelasten -184.843 -202.985Overige financiële lasten 0 0Subtotaal financiële lasten -184.843 -202.985
Totaal financiële baten en lasten -126.328 -167.480
Pagina 20
Stichting Pleyade
5.1.8 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING
Bezoldiging bestuurders en toezichthouders
Indien onderdeel 26 (WNT) wordt ingevuld, hoeft dit onderdeel (bezoldiging bestuurders en toezichthouders) niet teworden ingevuld. Onderdeel 25 kunt u dan verwijderen.
De bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders van de zorginstelling over het jaar 2015 is als volgt:
Drs.F. de Vroome
1 1-9-2013
2 ja
3
4
5 16 Welke salarisregeling is toegepast? 27 100%8
128.988
9
8.49110 Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen11 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies12
10.62413 Winstdelingen en bonusbetalingen14
15 Totaal bezoldiging (8 t/m 14, excl. 8a en b) 148.103
Pagina 21
Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband
Eindverantwoordelijke Raad van Bestuur met Raad van Toezicht
Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie?
Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie? Eenhoofdig
Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen)
Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit van het bestuur?Zo nee: tot welke datum was de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie?
Naam
Welk bestuursmodel is van toepassing op uw organisatie?
Is deze gewezen bestuurder sindsdien nog in dienst van uw organisatie (Zo ja: dan dienen de gegevens over de bezoldiging van deze gewezen bestuurder met functienaam en eigennaam te worden vermeld onderaan de WNT-tabel onder 26.)?
Wat is de deeltijdfactor? (percentage)
Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst?
Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura (o.a. huisvesting, auto (mede) voor privégebruik, laagrentende leningen, etc.)?
Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn (o.a. werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU, sabbatical, aanvulling sociale uitkering, arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.)
a. Waarvan: verkoop verlofurenb. Waarvan: nabetalingen voorgaande jaren
Stichting Pleyade
5.1.8 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING
De bezoldiging van de leden van de Raad van Toezicht van de zorginstelling over het jaar 2015 is als volgt:
Drs. B.F.M. A.G.M. J. Dr. ing J.A. R.H.H.Kuijf Leenaarts Joon Jurriëns Klarenbeek
Voorzitter Vicevoorzitter Lid Lid Lid
1 Vanaf welke datum was de toezicht-houder voor het eerst in de huidige functie van toezichthouder werk-zaam binnen de organisatie? jan-11 jan-11 jan-11 jun-11 jun-11
2 Is de persoon in het verslagjaar voor-zitter van de Raad van Toezicht geweest? Ja nee nee nee nee
3 Nevenfunctie(s)4 Beloning (incl. salaris, vakantiegeld,
eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) 11.313 9.303 7.383 7.383 7.383
5 Wat is de totale som van de even-tuele vergoedingen in natura (o.a. huisvesting, auto (mede) voor privégebruik, laagrentende leningen, etc.)?
6 Vaste en variabele onkosten- 32 275vergoedingen
7 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies
8 Voorzieningen ten behoeve vanbeloning betaalbaar op termijn (o.a.werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU, sabbatical, aanvulling sociale uitkering, arbeidsongeschiktheids-uitkering, etc.)
9 Winstdelingen en bonusbetalingen10 Uitkeringen in verband met beëindiging
van het dienstverband11 Totaal bezoldiging (4 t/m 10) 11.345 9.303 7.383 7.658 7.383
Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
De bezoldiging van de functionarissen die over 2015 in het kader van de WNT verantwoord worden, is als volgt:Drs.F. de Vroome Drs. B.F.M. Kuijf
1 Raad van bestuur Voorzitter RvT2 1-9-2013 jan-1134 100%5
137.4796 Winstdelingen en bonusbetalingen 11.3137 Totaal beloning (5 en 6) 137.479 11.3138 Bruto-onkostenvergoeding (vast en variabel) 329
10.62410
Totaal bezoldiging in kader van de WNT (7 tm. 10) 148.103 11.345
11 Beloning 2014 147.673 11.07412 E
Pagina 22
Naam
Deeltijdfactor (percentage)Bruto-inkomen (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen)
Functionaris (functienaam)In dienst vanaf (datum) In dienst tot (datum)
Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband (in €)
Bezoldigingsklasse zorginstelling
Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn (in €)
Stichting Pleyade
5.1.8 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING
De bezoldiging van de functionarissen die over 2015 in het kader van de WNT verantwoord worden, is als volgt:Dr. ing
A.G.M. Leenarts J.A. Jurriëns J. Joon R. H.H. Klarenbeek1 Vice voorzitter RvT Lid RvT Lid RvT Lid RvT2 jan-11 jun-11 jan-11 jun-11345 9.303 7.383 7.383 7.3836 Winstdelingen en bonusbetalingen7 Totaal beloning (5 en 6) 9.303 7.383 7.383 7.3838 Bruto-onkostenvergoeding (vast en variabel) 275910
Totaal bezoldiging in kader van de WNT (7 tm. 10) 9.303 7.658 7.383 7.383
11 Beloning 2014 9.229 7.383 7.383 7.383
Honoraria accountant 2015 2014€ €
De honoraria van de accountant over 2015 zijn als volgt:
1 Controle van de jaarrekening 32.500 39.2392 Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie) 21.360 34.6063 Fiscale advisering 0 13.8574 Niet-controlediensten
Totaal honoraria accountant 53.860 87.702
Transacties met verbonden partijen
Er hebben zich geen transacties met verbonden partijen voorgedaan op niet-zakelijke grondslag.
De bezoldiging van de bestuurders en toezichthouders is opgenomen onder punt 25.
Ondertekening door bestuurders en toezichthouders
Drs. F. de Vroome Drs. B.F.M. KuijfRaad van Bestuur voorzitter Raad van Toezicht
A.G.M. Leenaarts J. Joonvicevoorzitter Raad van Toezicht lid Raad van Toezicht
Dr. Ing J.A. Jurriëns R.H.H. Klarenbeeklid Raad van Toezicht lid Raad van Toezicht
Pagina 23
Van transacties met verbonden partijen is sprake wanneer een relatie bestaat tussen de instelling, haar deelnemingen en hun bestuurders en leidinggevende functionarissen.
Functionaris (functienaam)In dienst vanaf (datum) In dienst tot (datum)Deeltijdfactor (percentage)Bruto-inkomen (incl. salaris, vakantiegeld,
Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar Uitkeringen in verband met beëindiging van het
Stichting Pleyade
5.2 OVERIGE GEGEVENS
Stichting Pleyade
5.2 OVERIGE GEGEVENS
5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening
De raad van bestuur van Stichting Pleyade heeft de jaarrekening 2015 vastgesteld in de vergaderingvan 9 mei 2016.
De raad van toezicht van de Stichting Pleyade heeft de jaarrekening 2015 goedgekeurd in de vergadering van 9 mei 2016.
5.2.2 Statutaire regeling resultaatbestemming
5.2.3 Resultaatbestemming
Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in paragraaf 5.1.2.
5.2.4 Gebeurtenissen na balansdatum
5.2.5 Nevenvestigingen
Stichting Pleyade heeft geen nevenvestigingen.
5.2.6 Controleverklaring
De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina.
Pagina 24
N.V.T.
N.V.T.
Top Related