BEGROTINSMODULE

Voorpublicatie Begrotingsmodule passend onderwijsNovember 2011

Colofon

Deze presentatie is gebaseerd op de begrotingsmodule Passend onderwijs die op dit moment wordt ontwikkeld door Infinite.

In deze voorpublicatie wordt de inhoud op hoofdlijnen alvast gepubliceerd.

Ontwikkeling: Infinite

Wat biedt het instrument?

• Model om inkomsten en uitgaven (meerjarig) te begroten

• Speciale aandacht voor verdeelmodellen en deelverbanden (“kamers”)

Planning

• Basismodel klaar in december 2011

• Test in drie regio´s

• Beschikbaar via site PO-Raad medio 1e kwartaal 2012

Inhoud: inkomstenkant

• Invoer van indicatoren die bekostiging bepalen: alle telgegevens

• Automatische berekening van rijksbaten, inclusief verevening en afdracht ondersteuningsbekostiging en sbo

• Lokale, regionale baten en grensverkeer zelf toevoegen

Uitgavenkant

• Activiteiten is het centrale begrip• Uitgaven wordt per activiteit begroot• Ook totaaloverzicht

• Instrument berekent geen loonkosten, die worden aan AK of een ander model ontleend

Het begint in het ondersteuningsplan

• SWV heeft visie op onderwijsondersteuning

• Daaruit volgen structuur en activiteiten,centraal en decentraal

• Daaruit volgen logischerwijs uitgaven

• Vastleggen in ondersteuningsplan, met financiële paragraaf

Activiteiten

Activiteiten zijn bijvoorbeeld:

• Coördinatie

• Ondersteuningstoewijzing

• Arrangementen en tussenvoorzieningen

• Kamers

Kamer

• Ook een “kamer” kan als “activiteit” worden opgenomen in het ondersteuningsplan

• In een complex SWV met veel “kamers” kunnen deze kamers de begrotingsmodule ook zelfstandig gebruiken (centraal en decentraal gebruik)

Meerdere jaren bruikbaar

Intentie is niet jaarlijks met een nieuwe, lege sheet te starten:

alleen wijziging van lumpsumbedragen, verder alleen echte update als regelgeving

verandert.

EFJ

• EFJ-indeling niet als uitgangspunt (personele lasten, huisvestingslasten, overige materiële lasten, etc)

• Wel totalisatie in EFJ format

• Dit stelt eisen aan de inrichting van de financiële administratie