Stichting Limburg Economic Development

Jaarrekening 2017

1

Inhoudsopgave

Voorwoord 3

1. Algemeen 5

2. Verslag van activiteiten 2017 7

3. Toelichting op het exploitatieresultaat 2017 11

4. Resultaatbestemming 2017 12

Jaarrekening 2017

Balans per 31-12-2017 (na resultaatbestemming) 14

Staat van Baten en Lasten 2017 15

Resultaatbestemming 2017 16

Algemene Toelichting 18

Toelichting op de balans per 31-12-2017 19

Toelichting op de exploitatie inkomsten 21

Toelichting op de exploitatie uitgaven 22

Gegevens in kader WNT 23

CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT 24

2

Voorwoord.

Voor U ligt de jaarrekening van Limburg Economic Development 2017. Met deze jaarrekening sluiten wij de periode van LED (2012-2017) af. De colleges van B&W van Maastricht, Heerlen en Sittard-Geleen hebben in december 2017 het besluit genomen te komen tot een nieuwe fase op het gebied van economische samenwerking in Zuid-Limburg. Begin 2018 heeft het bestuur van Stichting Limburg Economic Development besloten tot wijziging van de statuten. De nieuwe naam van de stichting is Economische Samenwerking Zuid-Limburg en de bestuurssamenstelling is aangepast.

Zoals ook blijkt uit het inhoudelijk verslag mogen de resultaten over 2017 er zijn. De programmaspeerpunten zijn voor een groot deel gerealiseerd en ondergebracht bij de trekkende partijen. De rapportage Eurostad is opgeleverd en besloten in het bestuur van de Euregio. Het Eurolab is afgesloten. De Brightlands Innovation Factory heeft nu zijn eigen dynamiek. De MKB aanpak is besloten en wordt uitgevoerd door Ondernemend Limburg. De vraaggerichte arbeidsmarktaanpak is ondergebracht bij de arbeidsmarktregio. De economische reputatie is versterkt. Op het gebied van leisure en life sciences & health zijn beloftevolle stappen genomen tot programmaopbouw. Tenslotte hebben wij alle door LED ondersteunde projecten laten monitoren. LED laat de projecten monitoren door UNU-MERIT. Daaruit blijkt, dat van de 94 projecten, die worden ondersteund, 54 projecten inmiddels succesvol zijn afgerond en grotendeels op eigen kracht door gaan. 4 tot 5 projecten zijn stopgezet, circa 35 projecten zitten nog in portefeuille bij LED en lopen nog.

Economische Samenwerking Zuid-Limburg bouwt inhoudelijk voort op het fundament van LED. De samenwerking op basis van triple helix blijft in stand, maar is organisatorisch anders ingericht. De organisatie wordt slanker en het inhoudelijke werk wordt door en vanuit Maastricht, Heerlen en Sittard-Geleen gecoördineerd. Hierdoor ontstaat een samenwerking die nauw verweven is met bestaande organisaties. Meer dan voorheen zal ook de provincie betrokken zijn bij de nieuwe samenwerkingsvorm. De gemeenten (ook de middelgrote en kleinere) krijgen meer grip op de organisatie en het triple helix karakter van de samenwerking blijft nadrukkelijk gehandhaafd. In het bestuur, het Kernteam en in een nieuw te vormen ‘strategic board’ komen naast de overheid ook vertegenwoordigers van onderwijsinstellingen en het bedrijfsleven.

Inhoudelijk zijn er drie pijlers, gebaseerd op de focusgebieden Arbeidsmarkt & Onderwijs, MKB en Economie & Vestigingsklimaat. De coördinatie van arbeidsmarkt en onderwijs ligt bij Heerlen, Sittard-Geleen coördineert economie en vestigingsklimaat en Maastricht het MKB. Binnen die gemeenten zijn de portefeuillehouders verantwoordelijk en het geheel wordt getrokken door programmamanagers. Daarmee blijven de werkzaamheden van het bureau van ESZL beperkt: coördinatie en communicatie. Het bureau blijft daardoor klein. De nog lopende door LED ondersteunde projecten worden door ESZL overgenomen.

De hernieuwde samenwerking in Economische Samenwerking Zuid-Limburg gaat ervan uit dat alle gemeenten in onze regio 6 euro per inwoner bijdragen en zich actief inzetten voor de samenwerking. De Provincie Limburg stimuleert de samenwerking van harte en vraagt nadrukkelijke ondersteuning en inzet van alle gemeenten.

3

Op verzoek van gedeputeerde Koopmans en de burgemeesters van Sittard-Geleen, Heerlen en Maastricht heeft Prof. Dr. Soete een integrale visie op de regio opgesteld. Deze visie wordt geconcretiseerd in 2018 in een breed gedragen actieplan.

4

1. Algemeen

De stichting Limburg Economic Development (LED) is per 1 april 2013 opgericht.

De stichting is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel Zuid Limburg onder nummer 57627290 engevestigd te Sittard.

De stichting heeft zonder winstoogmerk ten doel:

• Het doen realiseren van het Brainport 2020 programma inclusief aanpalende regionaal economischespeerpunten in Zuid-Limburg (Brainport 2020 Top economy, smart society), alsmede het verrichten van alleverdere handelingen, zoals opgenomen in “De Koers voor Limburg”.

• Het verrichten van alle verdere handelingen die met het vorenstaande in de ruimste zin verband houden ofdaartoe bevorderlijk zijn.

De stichting tracht dit doel onder meer te verwezenlijken door:

• het creëren en in stand houden van een netwerkorganisatie van bedrijfsleven, onderwijs- enkennisinstellingen en overheden, die de ontwikkeling van binnen dat programma passende projectenaanjaagt, stimuleert, faciliteert en versnelt daar waar nodig;

• het monitoren van de programma’s;

• het stimuleren van projecten, die daarbinnen passen;

• het leveren van support in de breedste zin aan programma’s en projecten;

• het verwerven van subsidies;

• het versterken van de samenwerking tussen triple helix uitvoeringsorganisaties;

• het financieel en administratief beheer van het stichtingsvermogen;

• het voorbereiden en het doen realiseren van projecten.

De stichting heeft geen winstoogmerk en alle aan de stichting ter beschikking staande middelen worden voor het doel als hierboven omschreven ingezet.

De geldmiddelen van de stichting wordt onder meer gevormd door bijdragen van gemeenten, provincie Limburg, bedrijfsleven en kennis- en onderwijsinstellingen, en voorts;

• subsidies en bijdragen, en donaties;

• schenkingen, erfstellingen en legaten;

• alle andere verkrijgingen en baten.

Dit vermogen wordt ingezet ten behoeve van onder meer projectontwikkeling; monitoring; communicatie; branding; lobby; PR/marketing; apparaatskosten inclusief personeel en funding van de gezamenlijk met Brainport Eindhoven af te spreken activiteiten.

In 2017 heeft de stichting bijdragen ontvangen van de gemeente Maastricht, Sittard-Geleen, Brunssum, Kerkrade, Nuth, Eijsden-Margraten, Gulpen-Wittem, Meerssen, Valkenburg, Stein, Schinnen en Beek.

Het bestuur van de stichting bestaat uit een onafhankelijke voorzitter, vertegenwoordigers vanuit het Zuid-Limburgse bedrijfsleven, kennis- en onderwijsinstellingen en overheid.

Het bestuur van de stichting bestaat uit minimaal 4 bestuurders. Voorzitter van het bestuur is bij voorkeur afkomstig uit het Zuid-Limburgse bedrijfsleven.

In 2017 heeft het bestuur de volgende samenstelling gehad:

Jos Schneiders, voorzitter Sjraar Cox, gedelegeerd bestuurder

Jan Zuidam, voorzitter LWV namens Ondernemend Limburg Atzo Nicolai, CEO DSM, mede namens Brightlands Chemelot Campus

5

Marja van Dieijen-Visser, voorzitter RvB MUMC+, namens de drie ZL ziekenhuizen Mark Boerekamp, COO APG, mede namens Brightlands Smart Services Campus (tot 1-3-2017) Boy Litjens, voorzitter LIOF, mede namens Brightlands Maastricht Health Campus Karin van der Ven, directeur Jules Group BV, mede namens MKB Limburg

Martin Paul, voorzitter College van Bestuur Maastricht University Arent van der Feltz, voorzitter College van Bestuur Open Universiteit Jos Kusters, voorzitter College van Bestuur Leeuwenborgh, mede namens MBO Karel van Rosmalen, voorzitter College van Bestuur Zuyd Hogeschool (tot 1-9-2017)

Pieter Meekels, wethouder Sittard-Geleen, mede namens gemeenten Westelijke Mijnstreek John Aarts, wethouder Maastricht, mede namens gemeenten Heuvelland Martin de Beer, wethouder Heerlen mede namens gemeenten Parkstad Twan Beurskens, gedeputeerde Provincie Limburg

LED heeft de status van Algemeen Nut Beogende Instelling (ANBI)

De jaarrekening is opgesteld overeenkomstig de richtlijn voor de jaarverslaggeving RJ 640 “Organisaties zonder winststreven” van de Raad voor de Jaarverslaglegging.

6

2. Verslag van activiteiten 2017.

Aanleiding. Naar aanleiding van de economische crisis, de rapportage Deetman (negatieve gevolgen van krimp voor de economie van Zuid-Limburg) alsmede het perspectief van Brainport2020 is in 2011 een effectieve economische samenwerking tot stand gekomen. Achteraf bezien zijn daar twee majeure lijnen in te onderkennen; - De campusontwikkeling door grootbedrijf (DSM, APG, MUMC+), Maastricht University én de Provincie

Limburg als belangrijke investeerder.- De ontwikkeling van een brede economische samenwerking in Zuid-Limburg via Limburg Economic

Development (LED) met als richtpunt het Brainport2020 programma.

De aantrekkende economie, de investeringen van bedrijven zelf, de campusontwikkeling en ook de economische samenwerking van partijen zoals die binnen LED vorm heeft gekregen, hebben er samen voor gezorgd dat deze regio economisch in de lift zit. De economische kerncijfers voor Zuid-Limburg zijn zonder meer goed. Vanaf 2014 gaat het sterk bergopwaarts;

- met een economische groei die anderhalf keer zo sterk is dan het landelijk gemiddelde,- een werkloosheid die daalt onder het landelijk gemiddelde en- werkgelegenheid die toeneemt

Realisatie. LED 2011-2017.

Ondersteuning van ruim 90 Brainportprojecten, spin-off van € 22 mln voor projectontwikkeling, meer dan 3.000 nieuwe banen, 67 opleidingsmodules en 96 nieuwe producten. Veel partijen (ook de unusual suspects) hebben de afgelopen jaren de weg naar LED gevonden en participeren in projecten en programma’s. LED heeft in de periode van 2012 tot en met 2017 circa 90 projecten ondersteund. Steeds weer projecten met een reële bijdrage aan de economische groei-ambitie, realiseerbaar, met ownership en continuïteit. Een groot deel van die projecten zit nu in de uitvoeringsfase en gaat zonder verdere steun door. Circa 40 projecten zijn nog in ontwikkeling. Daarmee is een bedrag gemoeid van circa €1,5 mln. Met de bijdrage van LED van in totaal €5,4 mln. is een bedrag bij derden partijen losgetrokken van circa € 22 mln. voor de ontwikkeling van projecten. Die projecten samen zijn goed voor 3.300 extra banen, een naar verwachting extra BRP van tussen de € 400 mln. en € 1 miljard. Er zijn 8 voltijdsopleidingen, 2 deeltijdopleidingen en 67 lesmodules ontwikkeld en er zijn 96 nieuwe producten ontwikkeld en 13 nieuwe toepassingen.

LED laat de projecten monitoren door UNU-MERIT. Daaruit blijkt, dat van de 94 projecten, die worden ondersteund, 54 projecten inmiddels succesvol zijn afgerond en grotendeels op eigen kracht door gaan. 4 tot 5 projecten zijn stopgezet, 35 projecten zitten nog in portefeuille bij LED en lopen nog.

Vanaf 2015 zijn, naar aanleiding van de mid-term review, aan die meer projectmatige aanpak de zes programmatische speerpunten toegevoegd:

- Versterking van de euregionale samenwerking.Aan dat speerpunt is op twee manieren inhoud gegeven. Bottom up is vanuit LED ondersteuning gegeven aantal van projecten en aanzetten om de samenwerking tussen MKB-bedrijven over de grens te bevorderen.Door (financiële) participatie in het Eurolab is tevens hulp geboden bij het bespreekbaar maken vanbelemmeringen op het vlak van grensoverschrijdend werken en ondernemen. Meer top-down is door LED,met ondersteuning van Mc Kinsey, onderzoek gedaan naar de economische kracht van de Euregio Maas-Rijn.De bevindingen zijn verwerkt in het rapport “Eurostad; Naar een Euregionale grootstedelijke agglomeratieMaas-Rijn”. In dat rapport is de economische kracht en samenhang van de Euregio in beeld gebracht. Er ismet veel partijen gesproken. Zij onderkennen de urgentie om juist nu extra in te zetten op de versterking vande Euregio. Er is ook breed draagvlak opgebouwd voor de noodzaak, inhoud en strategie op hoofdlijnenwaarlangs we dat kunnen bereiken. Het bestuur van de Euregio Maas-Rijn heeft de visie op 23 november2017 geaccordeerd. Kortom er is een stevige basis gelegd, waarop we gezamenlijk verder kunnen bouwen

7

aan de versterking van de economische kracht van de Euregio. In 2018 start de kwartiermakersfase om de volgende stap te zetten naar de uitvoering van de visie.

- Start-up ecosysteem.De Brightlands Innovation Factory is in 2016 opgestart en loopt naar verwachting.Doelstelling van 40 startups tot nu toe wordt gehaald,o Kwaliteit van de startups wordt betero Er is sprake van evenwichtige spreiding over de campussen in Zuid-LimburgBelangrijk is ook de aansluiting van buitenlandse investeerders en in het bijzonder het 5 jarig contract methet Benelux Venture Forum. De ontwikkeling van de Brightlands Innovation Factory heeft nu een eigendynamiek en loopt voorspoedig.

- MKB aanpak.Circa 65% van de omzet in Zuid Limburg komt voor rekening van het grootbedrijf. Er is sprake van eenkwetsbare positie van het MKB. Samen met Provincie, gemeenten, LWV, MKB, werkgevers, de smartservicecampus, de Rabobank en anderen willen wij het groei- en innovatievermogen van het MKB versterken.Op landelijk niveau wordt de aanpak in opdracht van de 32 middelgrote gemeenten in Nederland begeleiddoor het onderzoeksbureau Platform31, professor Erik Stam en het ministerie van Economische Zaken. Vanaf1 oktober 2017 is de ontwikkeling van de zgn. MKB aanpak ondergebracht bij Ondernemend Limburg. Inmaart 2018 zullen de gemeenten en de Provincie een besluit nemen tot financiering van de aanpak.Ondernemend Limburg heeft het ownership van de gemeenschappelijke MKB aanpak voor heel Limburg opzich genomen en zal het programma uit gaan voeren.

- Onderwijs-bedrijfsleven.Op veel punten zijn initiatieven opgezet en in uitvoering om tot een betere doorlopende leerlijn te komen.Echter aangekomen in 2017 worden we in Zuid-Limburg in toenemende mate geconfronteerd met een tekort

8

aan vakpersoneel in met name techniek maar ook in toenemende mate in andere sectoren (zorg, bouw). Alle partijen onderschrijven de urgentie. In 2018 verwachten wij voorstellen met betrekking tot het realiseren van doorlopende leerlijnen in de techniek en de zorg. Van belang is de aansluiting van het VMBO in de doorlopende leerlijn van basisonderwijs (STEM2) naar MBO (Techniekcollege) en HBO.

- Arbeidsmarkt. De vraag naar arbeidskrachten stijgt. De werkloosheid daalt in Zuid-Limburg en ligt nu zelfsvoor het eerst sinds vele jaren onder het landelijk gemiddelde. In principe zou dat nieuwe kansen op werkmoeten geven voor mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt. Daarom hebben wij in 2016 hetzogenaamde Mobiliteits- en Talentcentrum ontwikkeld. Wij hebben in beginsel 10 werkpools georganiseerd.Het Talent en Mobilitycenter is inmiddels als methodiek ingedaald in Arbeidsmarkt Andersom. Door deProvincie is een ondersteunende subsidieregeling beschikbaar gesteld, Tenslotte is vanuit LED het project,“Zij-instroom MedTech Logistics” waarbij mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt worden toegeleidnaar werk in de medtech sector. Een project, waarin de MTC aanpak is verwerkt. Datzelfde geldt overigensook voor de ondersteuning van het project van Emma Shoes.

- Economische profilering. De economische bekendheid van Zuid-Limburg groeit, mede door decommunicatieve inspanningen vanuit LED. Via events (zoals Provada en TEDx), publicaties (kaart enfeitenposter), de wekelijkse nieuwsbrief (ruim 3000 abonnees), social media (Facebook 8500 volgers enTwitter 9000 volgers) en de websites van Zuid-Limburg. LED en Maastricht Region (respectievelijk 85.000,20.000 en 16.000 bezoekers per jaar).

Netwerk van 700 bedrijven, 2 universiteiten, alle scholen voor beroepsonderwijs, 40% basisonderwijs. Tenslotte, LED is een netwerkorganisatie. Top down gekenmerkt door een breed bestuur en dito kernteam, waarin de top van de triple helix partijen in Zuid-Limburg zijn vertegenwoordigd. Op mesoniveau de programmacommissies voor logistiek, life sciences & health en leisure. Bottom up een netwerk van 700 bedrijven die zijn betrokken bij de programma’s en projecten, 14 gemeenten en circa 40% van de basisscholen, het hele beroepsonderwijs, het HBO en de beide universiteiten.

- Programma Leisure. Einde 2016 heeft de programmacommissie een Leisureprogramma opgesteld. Bij deopstelling van het programma is aansluiting gezocht bij het Investeringsprogramma Toerisme en Recreatievan de Provincie Limburg. In de eerste Challenging Meeting van 2017 is het project “In de City” gehonoreerd.In dit project werken ‘internetondernemers”, de VVV-Zuid-Limburg, ondernemersverenigingen en degemeente Valkenburg samen. Het pilotproject heeft als doel om via het realiseren van een kwalitatief WIFI-netwerk, gekoppeld aan een narrowcasting systeem (TV-schermen) en een loyalty-programma), detoeristische bestedingen in Valkenburg te bevorderen. Naar aanleiding van de uitkomst van de

9

versnellingstafel “vitale bodem”, waarin een idee is uitgewerkt om door toepassing van microbiologie (en dus zonder chemische bestrijdingsmiddelen) bodems vitaal te maken, wordt onderzocht of dit idee de basis kan zijn voor een strategisch project op het gebied van landschapsontwikkeling van het Heuvelland. Dat sluit aan bij initiatieven als bijvoorbeeld Citta Slow en Buitengewoon Ondernemen in een Buitengewoon Landschap. Zuid-Limburg zou zich zodoende ook op toeristisch gebied kunnen profileren als een regio waar bourgondisch leven in een aantrekkelijk landschap gecombineerd wordt met gezondheid en duurzaamheid.

- Programma Life sciences en health. De uitkomst van de studie door Berenschot heeft opgeleverd dat eenPREVENTIE programma in LED verband echt nationaal onderscheidend kan zijn. Met preventie wordt hierbijbedoeld, alle acties bedoeld om ziektes en kwalen te voorkomen. In 2017 zal i.s.m. andere (zuid-) Limburgseorganisaties en bedrijven gepoogd worden om tot concrete projecten te komen, gerelateerd aan Preventie.In de challenging meetings van maart en oktober 2017 zijn verder de volgende projecten gehonoreerd:

o TEXSENS: via sensoren ingeweven in (bed) textiel, zonder batterij of verbindingsdraden, wordtdiagnostische informatie verzameld. Zorgkosten worden zodoende teruggedrongen.

o Brightlands China Center: het project heeft als doel om een platform op te zetten ter ondersteuningvan het Zuid-Limburgse MKB met betrekking tot zaken doen in China. Het project richt zich daarbij ineerste instantie op Life Sciences and Health. Met name de snel verouderende bevolking in China endaarmee gepaard gaande veranderingen in het zorgsysteem biedt het Limburgse MKB kansen omhierop in te spelen, bijvoorbeeld met innovatieve producten en diensten.

o Mydiagnostick; Met het project “Diagnostiek in eigen hand: Mydiagnostick® versie 2.0” wordt deMyDiagnostick® versie 1.0, een door Applied Biomedical Systems (ABS) ontwikkeld medischhulpmiddel ter diagnose van atrium fibrilleren(AF: hartritmestoornis) en ter preventie van eenberoerte , doorontwikkeld tot een product voor de consumentenmarkt.

10

3. Toelichting op het exploitatieresultaat 2017

Het exploitatieresultaat 2017 bedraagt uiteindelijk € 58.665,-. Dat resultaat komt als volgt tot stand.

a. Baten.

De inkomsten over 2017 bedroegen ruim € 2.284.686,-. Dat is minder dan in 2016. De reden daarvan is dat Heerlen en Vaals per 1 januari 2017 zijn uitgestapt en de Rabobank de afspraken van sponsoring niet heeft verlengd. In de loop van 2018 zal een voorstel voor het bestuur ESZL worden uitgewerkt inzake 3 discussiepunten vanuit de LED-periode in 2017: bijdrage aan Expatcenter, bijdrage aan TOZL en bijdrage van Heerlen. De consequenties zullen in de jaarrekening 2018 worden meegenomen.

b. Lasten.

- Managementkosten.Van het beschikbare budget is een bedrag van circa € 502.000,- uitgegeven aan managementkosten (22,0%van het beschikbare budget) inclusief deelname aan het Brainport Network Zuidoost Nederland (€ 42.500,-).Dat is circa € 70.000 minder dan begroot aan managementkosten. Dat komt door:- minder huisvestingskosten- een lagere inzet van de brandmanager.- een bedrag van circa € 37.000,- minder aan communicatie en congres. De reden daarvan is dat het

congres, aanvankelijk gepland voor december 2017 niet is doorgegaan.

- Programmakosten.De programmakosten zijn circa € 90.000,- euro hoger dan begroot. Belangrijke oorzaak daarvan is decorrectie van de administratieve verwerking van de bijdrage aan het project STEM2. In deverplichtingenadministratie 2016 was een aanvullende bijdrage (€100.000,-) aan het project niet verwerkt.

- Projecten/challengingmeeting.Binnen Led is de afspraak gemaakt om doteringen aan projecten als verplichting in een keer te nemen op hetexploitatiejaar, waarin het besluit tot verlenen vaneen bijdrage is genomen. Met ingang van 1 maart 2018gaat LED over in de Economische Samenwerking Zuid-Limburg. Mede met het oog daarop hebben wij extraaandacht besteed aan de stand van zaken van de projecten (monitor UNU-MERIT).De aangegane verplichtingen drukken op de begroting 2017. De onderstaande projecten zijn als nog tebetalen posten op de balans opgevoerd:- Het Brightlands China Center,- Het project in the City- Het project zij-instroom Medtech- Het project Texsense- Het project Free soil- Het project industrial doctorate- Het project Emma Shoes,- Het project Mydiagnostick

- De realisatie was circa € 600.000,- lager dan begroot. Dat kende de volgende oorzaken:- de tot en met 2016 opgebouwde reserves zijn niet aangesproken- de sponsorinkomsten waren €100.000,- lager dan voorzien.

Daarmee is uiteindelijk voor 2017 geopereerd binnen de kaders van de in 2017 verworven inkomsten vandeelnemende gemeenten ad €2.270.840,- en is de als het ware de tering naar de nering gezet.

4. Lopende projecten 2016 en eerder.

In het kader van de overgang van Limburg Economic Development (LED) naar Economische Samenwerking Zuid-Limburg (ESZL) hebben wij de lopende projecten tegen het licht gehouden. Een drietal projecten kunnen, onder voorwaarde van een bestuursbesluit worden afgeraamd. Het bestuur van ESZL zal daarover een besluit nemen in de bestuursvergadering van 20 september 2018. Het resultaat van dat besluit zal worden toegevoegd aan het programmabudget 2018. Het betreft achtereenvolgens:

11

a. Het project Industrial Doctorate , waarvoor op 8 juni 2012 een bijdrage is toegezegd van € 75.000,-. Dit project is stopgezet. In 2017 hebben wij een nieuwe versie van dat projectidee toegekend aan het Aachen Institute for Biobased Materials. De toegekende bijdrage aan het project 2012 kan dus vervallen

b. Het project “persoonlijk zorgnetwerk” van de smart service hub is afgerekend op € 30.000,-. Er was een bijdrage van € 60.000,- gereserveerd. Dat betekent dat een bedrag van €30.000,- vrij kan vallen

c. Het project Identiteit, Marketing, PR logistiek. Er is op 3 april 2013 een bijdrage toegekend van € 50.000,-. Tot nu toe is daarvan een bedrag van € 30.000,- ingezet. Dat betekent dat een bedrag van € 20.000,- kan vrijvallen.

5. Voorstel resultaatbestemming 2017 LED heeft beperkt mensen in dienst. De accountant heeft bij de afrekening 2016 de wenselijkheid aangegeven van het inrichten van een beperkt weerstandsvermogen. Het resultaat 2017 bedraagt circa € 58.665,- exclusief het opgebouwde vermogen uit 2015 (€ 345.102,-) en 2016 (€ 170.345,-). In de vergadering van 20 maart 2018 zijn de voorlopige cijfers 2017 gepresenteerd. Het voorlopig resultaat viel om bovengenoemde redenen aanvankelijk iets hoger uit (circa € 105.000,-) Het bestuur heeft toen besloten om dat bedrag van ca. € 105.000,- te bestemmen voor het aanleggen van een weerstandsvermogen. Het definitieve resultaat valt nu iets lager uit. Wij stellen voor om het resultaat 2017 van € 58.665,- in te zetten ten behoeve van het weerstandsvermogen.

12

JAARREKENING 2017

13

31-12-2017 31-12-2016 31-12-2017 31-12-2016

ACTIVA PASSIVA

Financiële vaste activa EIGEN VERMOGEN

Lening u/g € 49.647 € 0 Algemene reserve

Algemene Reserve € 274.112 € 215.447

Bestemmingsreserve "projecten 2016" € 300.000 € 300.000

Totaal financiële vaste activa € 49.647 € 0 Totaal eigen vermogen € 574.112 € 515.447

VLOTTENDE ACTIVA KORTLOPENDE SCHULDEN

Vorderingen & Overlopende activa Crediteuren € 294.383 € 295.403

Te ontvangen bijdragen € 292.899 € 787.667 Overlopende passiva € 1.870.263 € 2.651.200

Lening u/g € 10.781 Omzetbelasting € 223.130 € 4.245

Overlopende activa € 2.781 € 21.445 Creditcard € 150 € 0

Totaal vorderingen € 306.461 € 809.112 Totaal kortlopende schulden € 2.387.926 € 2.950.848

LIQUIDE MIDDELEN

Rekening-courant Rabobank € 17.107 € 23.941

Spaarrekening Rabobank € 2.588.665 € 2.633.220

Kasgeld € 158 € 22

Totaal Liquide middelen € 2.605.930 € 2.657.183

TOTAAL € 2.962.038 € 3.466.295 TOTAAL € 2.962.038 € 3.466.295

Balans per 31-12-2017 na resultaatbestemming (in euro)

14

2016

Staat van Baten en Lasten (in euro)

Omschrijving Begroting Realisatie Verschil Realisatie

OPBRENGSTEN 2.886.287 2.284.686 -601.601 2.591.580

BEDRIJFSKOSTEN 576.000 501.927 -74.073 436.429

APPARAATSKOSTEN 416.000 383.488 -32.512 366.691

COMMUNICATIE en CONGRES 60.000 22.236 -37.764 4.103

MONITOR 57.500 53.703 -3.797 23.135

BRAINPORT 2020 42.500 42.500 0 42.500

PROGRAMMA'S

Projecten/ Challenging Meeting Projects 0 301.337 301.337 499.682

SPEERPUNTEN 1.632.371 1.422.757 -209.614 1.485.124

Agenda Stad 188.590 235.314 46.724 248.684

Brightlands Innovation Factory 200.000 200.000 0 290.000

MKB 200.000 233.214 33.214 373.852

People 122.500 167.335 44.835 138.694

Afst. Beroepsopl.-Bedr. 50.000 -20.000 -70.000 0

Economische reputatie 436.281 389.444 -46.837 393.895

Programma opbouw 35.000 25.100 -9.900 0

Voucherregeling 50.000 87.500 37.500 40.000

Werkbudget kleinere gemeenten 300.000 31.900 -268.100 0

Kleinschalig onderzoek 50.000 72.950 22.950 0

677.916 58.665 -619.251 170.345

2017

15

Resultaatbestemming 2017

BOEKJAAR 2016BEGROTING REALISATIE VERSCHIL REALISATIE

RESULTAAT 677.916 58.665 -619.251 170.345

Resultaatbestemming

Onttrekking bestemmingsreserve "projecten"

TOTAAL ONTTREKKING 0 0 0 0

VOORSTEL

Algemene Reserve 0 58.665 58.665 170.345

Bestemmingsreserve "Projecten 2016" 0 0 0 0

TOTAAL TOEVOEGING 0 58.665 58.665 170.345

677.916 0 -677.916 0

BOEKJAAR 2017

16

Resultaat 2017 (in euro)

Totaal inkomsten 2.284.686

Totaal bedrijfskosten 501.927 22,0%

Totaal programmakosten 1.724.094 75,5%

Resultaat 58.665 2,6%

17

Toelichting op de balans per 31-12-2017

Algemeen

Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening

De jaarrekening is opgesteld op basis van de richtlijn voor de jaarverslaggeving RJ 640 “organisatie zonder winststreven”.

GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA

Vorderingen en overlopende passiva

Vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde onder aftrek van voorzieningen wegens oninbaarheid.

Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen.

Liquide middelen

De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde.

Schulden

Schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde tenzij anders is bepaald.

GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING

Algemeen

Resultaatbepaling

Opbrengsten

Programma’s

Opbrengsten en bijdragen van de gemeenten worden verantwoord in het jaar waarin deze zijn gerealiseerd. De overige baten en

lasten worden toegerekend aan de verslagperiode waarop deze betrekking hebben.

De kosten ten aanzien van de programma’s worden opgenomen op het moment dat de stichting de beschikkingen verstrekt aan de

diverse subsidieontvangers.

De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de

desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen

nominale waarde.

Baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben. Resultaten worden slechts opgenomen voor

zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van de

periode, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. De aangegane

verplichtingen m.b.t. programma’s wordt verantwoord in het jaar dat deze verplichting is aangegaan.

Het exploitatieresultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en verrichte diensten

enerzijds, en anderzijds de kosten en andere lasten van het jaar, gewaardeerd tegen historische kostprijzen.

Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en verrichte diensten enerzijds,

en anderzijds de kosten en andere lasten van het jaar, gewaardeerd tegen historische kostprijzen.

Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun

oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening

18

Activa

31-12-2017 31-12-2016

Te ontvangen bijdrage

Bijdrage gemeente Beek, Brunssum, Eijsden-Margraten, Gulpen-Wittem,

Kerkrade, Maastricht, Meerssen, Nuth, Sittard - Geleen, Stein, Vaals,

Valkenburg € 292.899 € 787.667

Totaal € 292.899 € 787.667

Financiële vaste activa

Lening u/g € 49.647

Totaal € 49.647 € 0

Vorderingen

Lening u/g € 10.781

Totaal € 10.781 € 0

Overlopende activa

Rentevergoeding spaarrekening € 2.046 € 8.945

Vooruitbetaald € 736 € 12.500

Totaal € 2.781 € 21.445

Rekening Courant Rabobank

Saldo € 17.107 € 23.941

Totaal € 17.107 € 23.941

Spaarrekening Rabobank

Saldo € 2.588.665 € 2.633.220

Totaal € 2.588.665 € 2.633.220

Kasboek

Saldo € 158 € 22

Totaal € 158 € 22

19

Passiva

Reserves

Toevoeging Onttrekking

Algemene Reserve € 215.447 € 58.665 € 0 € 274.112

Bestemmingsreserve "projecten 2016" € 300.000 € 0 € 0 € 300.000

Totaal € 515.447 € 58.665 € 0 € 574.112

Algemene Reserve

Bestemmingsreserve "Projecten 2016"

31-12-2017 31-12-2016

Crediteuren

Openstaande crediteuren € 294.383 € 295.403

Totaal € 294.383 € 295.403

Overlopende passiva

Nog af te rekenen programma's € 1.865.414 € 2.646.101

Overig € 4.849 € 5.099

Totaal € 1.870.263 € 2.651.200

Omzetbelasting

Nog te betalen omzetbelasting ( Q4 2017, Suppletie 2017) € 223.130 € 4.245

€ 223.130 € 4.245

Personeelskosten

Personeelskosten betreffen € 127.658. Dit betreft de kosten van 3 FTE

(2016 : 3 FTE)

Vooruitlopende op het besluit van het bestuur is dotatie aan de reserves reeds verwerkt in de jaarrekening. Het positieve exploitatiesaldo van 2017 is volledig

gedoteerd aan de Algemene Reserve.

MutatiesBeginstand

1-1-2017

Eindstand

31-12-2017

Het bestuur heeft besloten om voor de uitvoering van TOZL (technisch beroepsonderwijs Zuid Limburg) meerjarig in de begroting LED € 500.000 te reserveren.

Dit vangnet is noodzakelijk omdat de gesprekken over financiële bijdragen van bedrijven lopende zijn, maar nog niet afgerond.

In 2015 is besloten € 300.000 te reserveren voor dit vangnet.

20

2016

Toelichting op de exploitatie inkomsten (in euro)

Omschrijving Begroting Realisatie Verschil Realisatie

Deelnemers 2.270.840 2.270.840 0 2.556.607

Gemeente Heerlen 0 0 0 262.500

Gemeente Maastricht 734.382 734.382 0 734.382

Gemeente Sittard-Geleen 562.344 562.344 0 562.344

Gemeente Brunssum 85.968 85.968 0 50.925

Gemeente Kerkrade 139.572 139.572 0 139.572

Gemeente Landgraaf 0 0 0 0

Gemeente Nuth 46.485 46.485 0 46.485

Gemeente Eijsden-Margraten 124.835 124.835 0 124.835

Gemeente Gulpen-Wittem 86.982 86.982 0 86.982

Gemeente Meerssen 114.378 114.378 0 114.378

Gemeente Vaals 0 0 0 58.164

Gemeente Valkenburg 49.854 49.854 0 50.000

Gemeente Stein 150.804 150.804 0 150.804

Gemeente Schinnen 77.952 77.952 0 77.952

Gemeente Beek 97.284 97.284 0 97.284

Overig 615.447 13.846 -601.601 34.973

Bankopbrengsten 0 2.045 2.045 8.945

Sponsoring 100.000 0 -100.000 0

Overige inkomsten 0 11.800 11.800 26.028

Jaarrekening resultaat LED oude jaren 515.447 0 -515.447 0

Totaal Inkomsten 2.886.287 2.284.686 601.601 2.591.580

2017

21

2016

Toelichting op de exploitatie uitgaven (in euro)

Omschrijving Begroting Realisatie Verschil Realisatie

Bedrijfskosten

APPARAATSKOSTEN 416.000 383.488 32.512 366.691

Inzet L Burdorf 75.000 75.000 0 75.000

Inzet Provincie (H. van Cruchten) 75.000 80.599 -5.599 79.417

Huisvesting 50.000 33.114 16.886 34.480

Schoonmaak 5.000 4.443 557 4.098

ICT 15.000 5.674 9.326 6.819

Vergaderkosten 5.000 2.561 2.439 3.751

Reiskosten 15.000 8.988 6.012 10.581

Accountant 10.000 10.926 -926 9.944

Administratie 26.000 21.199 4.801 26.517

Algemeen 15.000 12.900 2.100 14.635

Afdracht BTW 2015 0 0 0 0

Brandmanager 90.000 75.600 14.400 67.500

Administratieve ondersteuning 35.000 29.943 5.057 33.948

Programmamanager 0 3.700 -3.700 0

Juridisch advies 0 9.506 -9.506 0

SALARISKOSTEN 0 9.335 -9.335 0

COMMUNICATIE 60.000 22.236 37.764 4.103

MONITOR 57.500 53.703 3.797 23.135

Programmamonitor 7.500 3.703 3.797 28.135

Projectmonitor 50.000 50.000 0 -5.000

BRAINPORT 2020 42.500 42.500 0 42.500

Bijdrage Brainport 2020 42.500 42.500 0 42.500

Totaal bedrijfskosten 576.000 501.927 74.073 436.429

Programmakosten

Projecten/ Challenging Meeting Projects 0 301.337 -301.337 499.682

BCC MKB

In the City

Zij- instroom Medtech

Texsense

free soil

industrial doctorate

emma shoes

my diagnostics

Knopen lopen

Speerpunten

Agenda Stad 188.590 235.314 -46.724 248.684

Onderzoek 50.000 50.000

Eurolab 50.000 48.000

Werkbudget Eurostad 0 100.000

Programma opbouw samenwerking Aachen 28.590 28.590

BTW 0 22.094

Verkenner Eurostad 60.000 0

Brightlands Innovation Factory 200.000 200.000 0 290.000

MKB 200.000 233.214 -33.214 373.852

Onderzoek 0 0 50.000

MKB Frontoffice 0 5.000 63.384

Versnellingstafels 100.000 117.983 97.376

Project management studie 100.000 110.231 0

People 122.500 167.335 -44.835 138.694

Vraaggerichte Arbeidsmarkt 100.000 13.942 0

Touch for Talent 0 30.000 88.694 (Mobility & Talent Center)

Stem2 0 100000

Arbeidsmarktdashboard 22.500 23.393 0

Afst. Beroepsopl.-Bedr. 50.000 -20.000 70.000 0

Brightland excellence programma 50.000 -20.000 0

Economische reputatie 436.281 389.444 46.837 393.895

Bron van Europa 133.514

Communicatie 436.281 389.444 233.636

Limburg United 6.129

Programma opbouw 35.000 25.100 9.900 0

Voucherregeling 50.000 87.500 -37.500 40.000

Werkbudget kleinere gemeenten 300.000 31.900 268.100 0

Kleinschalig onderzoek 50.000 72.950 -22.950

Totaal Programmakosten 1.632.371 1.724.094 (91.723) 1.984.806

2017

22

Gegevens in kader WNT

Bedragen x € 1,- J. Schneiders L. Burdorf

Functiegegevens Voorzitter Bestuur Lid Managementteam

namens gemeente Sittard-Geleen

Aanvang en einde functievervulling in 2017 1/1 - 31/12 1/1 - 31/12

Individueel WNT-maximum 181.000 181.000

Beloning 75.000

Belastbare onkostenvergoedingen 7.342

Beloningen betaalbaar op termijn

Subtotaal 7.342 75.000

-/- Onverschuldigd betaald bedrag 0 0

Totaal bezoldiging 7.342 75.000

Verplichte motivering indien overschrijding PM PM

Gegevens 2016

Aanvang en einde functievervulling in 2016 1/1 - 31/12 1/1 - 31/12

Beloning 75.000

Belastbare onkostenvergoedingen 8.263

Beloningen betaalbaar op termijn

Totaal bezoldiging 2016 8.263 75.000

Overige leden zonder vergoeding: Aanvang en einde functievervulling in 2017

J. Zuidam 1/1 - 31/12

S.Cox 1/1 - 31/12

P. Meekels 1/1 - 31/12

J. Aarts 1/1 - 31/12

B. Litjens 1/1 - 31/12

T. Beurskens 1/1 - 31/12

A. Nicolai 1/1 - 31/12

M. van Dleijen-Visser 1/1 - 31/12

M. Boerekamp 1/1 - 31/12

M. Paul 1/1 - 31/12

K. van Rosmalen 1/1 - 01/09 (L. Verburgh ingeschreven va 1-1-2018)

J. Kusters 1/1 - 31/12

K. van der Ven 1/1 - 31/12

A. van der Feltz 1/1 - 31/12

Sinds 1 janauari 2013 is de Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) van kracht.

functionarissen dienen te publiceren. Voor topfunctionarissen en gewezen topfunctionarissen worden deze gegevens ongeacht de

hoogte gepubliceerd.

De WNT is op Stichting Limburg Economic Development van toepassing. Publicatie van bezoldigingsgegevens dienen ondermeer openbaar te

worden gemaakt via het financieel jaarverslag. Bij de definiëring van topfunctionarissen gaat het om personen die tot de hoogste uitvoerende

en toezichthoudende organen van een rechtspersoon of instelling behoren en/ of hoogst leidinggevende binnen een rechtspersoon of

instelling. Hieronder vallen de leden van Algemeen of Dagelijks bestuur en de functionarissen die formeel lid zijn van een

(centraal) management- of directieteam.

Alhoewel Stichting Limburg Economic Development niet formeel de werkgever is van de leden van het managementteam,

worden zij aangemerkt als 'interim- topfunctionarissen'onder de WNT. Van deze interim- topfunctionarissen wordt de naam,

de bezoldiging, de functie en de duur en de omvang van de functievervulling in het boekjaar vermeld.

Deze wet regelt onder meer dat overheidsinstellingen jaarlijks bezoldigingsgegevens en eventuele ontslagvergoedingen van hun

23