S ch ngVelovelo Baalder-Esch20 7772JV...

BezoekadresKoningsspil 327773 NKHardenbergPostadresKoningsspil 327773 NK HardenbergT: 0523-270648F: 0523-270651E: [email protected] Nederland 06062655VERTROUWELIJK

S ch ng VeloveloBaalder-Esch 207772 JV Hardenberg

- 2017 -

Inzake de jaarstukken 2017

22 juni 2018

2017/60216/6011/HB/ph

INHOUDSOPGAVEPagina

ACCOUNTANTSRAPPORT1 Samenstellingsverklaring van de accountant 32 Algemeen 43 Financiële posi e 5

JAARREKENING

1 Balansper 31 december 2017 72 Staat van baten en lasten 93 Kasstroomoverzicht 2017 104 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 115 Toelich ng op de balansper 31 december 2017 136 Toelich ng staat van baten en lasten 15

Aan het bestuur vanS ch ng VeloveloBaalder-Esch 207772 JV Hardenberg

Hardenberg, 22 juni 2018

Geacht bestuur,

Hierbij brengen wij verslag uit over boekjaar 2017 met betrekking tot de s ch ng.

1 SAMENSTELLINGSVERKLARINGVAN DEACCOUNTANT

De jaarrekening van S ch ng Velovelo te Hardenberg isdoor onssamengesteld op basisvan de van u gekregeninforma e. Deze jaarrekening bestaat uit de balansper 31 december 2017, de staat van baten en lasten en hetkasstroomoverzicht over 2017 met de daarbij horende toelich ng. In deze toelich ng is onder andere een overzicht vande gehanteerde grondslagen voor nanciële verslaggeving opgenomen.Deze samenstellingsopdracht isdoor onsuitgevoerd volgens Nederlandsrecht, waaronder de voor accountantsgeldende Standaard 4410, "Samenstellingsopdrachten". Op grond van deze standaard wordt van onsverwacht dat wij uondersteunen bij het opstellen en presenteren van de jaarrekening in overeenstemming met in Nederland algemeenaanvaarde grondslagen voor nanciële verslaggeving. Wij hebben daarbij onze deskundigheid op het gebied vanadministra eve verwerking en nanciële verslaggeving toegepast.Bij een samenstellingsopdracht bent u er verantwoordelijk voor dat de informa e klopt en dat u ons alle relevanteinforma e aanlevert. Wij hebben onze werkzaamheden, in overeenstemming met de daarvoor geldende regelgeving,dan ook uitgevoerd vanuit de veronderstelling dat u aan deze verantwoordelijkheid hee voldaan. Alsslotstuk van onzewerkzaamheden zijn wij door het lezen van de jaarrekening globaal nagegaan dat het beeld van de jaarrekeningovereenkwam met onze kennisvan S ch ng Velovelo.Bij het uitvoeren van deze opdracht hebben wij onsgehouden aan de voor onsgeldende relevante ethischevoorschri en in de Verordening Gedrags- en BeroepsregelsAccountants(VGBA). U en andere gebruikersvan dezejaarrekening mogen er dan ook vanuit gaan dat wij de opdracht professioneel, vakbekwaam en zorgvuldig, integer enobjec ef hebben uitgevoerd en dat wij vertrouwelijk omgaan met de door u verstrekte gegevens.

Samenstellingsverklaring afgegeven 3

2 ALGEMEEN

2.1 InschrijvinghandelsregisterDe s ch ng staat ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder nummer 50665189.

2.2 BestuurPer balansdatum wordt het bestuur gevoerd door:- Mevrouw M.J. van Wijk-Wouters- Mevrouw L.M. Selhorst

S ch ngVelovelo te Hardenberg


3 FINANCIËLEPOSITIETer analyse van de nanciële posi e dient de volgende opstelling, welke isgebaseerd op de gegevensuit de balans:

€31-12-2017

% €31-12-2016

%ACTIVA

Vlo ende ac vaLiquide middelen 20.169 100,0 16.119 100,0

PASSIVA

S ch ngsvermogen 19.621 97,3 15.556 96,5Kortlopende schulden 548 2,7 563 3,5

20.169 100,0 16.119 100,0



Uit de balans isde volgende nancieringsstructuur af te leiden:

31-12-2017€ €

31-12-2016€ €

Beschikbaar op lange termijn:S ch ngsvermogen 19.621 15.556

Dit bedrag is alsvolgt aangewend:

Liquide middelen 20.169 16.119Af: kortlopende schulden 548 563

Werkkapitaal 19.621 15.556

Hoogachtend,

Hendriksen Accountantsen Adviseurs

H. Bril AA/RB



1 BALANSPER31 DECEMBER2017(na winstbestemming)

31 december 2017€ €


ACTIVA

Vlo ende ac vaLiquide middelen (1) 20.169 16.119

TOTAALACTIVA 20.169 16.119





PASSIVA

Eigen vermogen (2)

Bestemmingsfonds 2.016 645Bestemmingsreserve 17.605 14.911

19.621 15.556

Kortlopende schulden (3)

Overige schulden 48 62Overlopende passiva 500 501

548 563

TOTAALPASSIVA 20.169 16.119


2 STAATVAN BATEN EN LASTEN

2017€ €

2016€ €

Ontvangen dona es (4) 14.309 9.004Kosten projecten (5) 7.416 7.276Bruto resultaat 6.893 1.728KostenExploita ekosten (6) 1.735 850Algemene kosten (7) 623 641

2.358 1.491

Resultaat 4.535 237Rentelasten en soortgelijke kosten (8) -471 -362Resultaat 4.064 -125Belas ngen resultaat - -Exploita eresultaat 4.064 -125



3 KASSTROOMOVERZICHT2017Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgensde indirecte methode.

2017€ €

2016€ €

Kasstroom uit opera onele ac viteitenResultaat 4.536 237Aanpassingen voor:Muta e bestemmingsfonds - -240Veranderingen in het werkkapitaal:Muta e vorderingen - 27Muta e kortlopende schulden (exclusief schuldenaan kredie nstellingen) -15 27Kasstroom uit bedrijfsopera es 4.521 51

Rentelasten -471 -362

Kasstroom uit opera onele ac viteiten 4.050 -311

Kasstroom uit nancieringsac viteitenMuta e bestemmingsfonds 1.371 645Muta e overige reserves -1.371 -Kasstroom uit nancieringsac viteiten - 645

4.050 334

Samenstellinggeldmiddelen2017

€ €2016

€ €Geldmiddelen per 1 januari 16.119 15.785Muta e liquide middelen 4.050 334

Geldmiddelen per 31 december 20.169 16.119



4 GRONDSLAGEN VOORWAARDERINGEN RESULTAATBEPALING

Ves gingsadresS ch ng Velovelo (geregistreerd onder KvK-nummer 50665189) is feitelijk geves gd op Baalder-Esch 20 te Hardenberg.

ALGEMENEGRONDSLAGEN VOORDEOPSTELLINGVAN DEJAARREKENINGDe jaarrekening is opgesteld volgensde in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor nanciële verslaggeving.

De jaarrekening is opgesteld conform richtlijn C1 RJk Kleine organisa eszonder winststreven van de Raad voor deJaarverslaggeving.

Vergelijkingmet voorgaand jaarDe gehanteerde grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van hetvoorgaande jaar.

GRONDSLAGEN VOORDEWAARDERINGVAN ACTIVAEN PASSIVA

Liquide middelenLiquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito'smet een loop jd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredie nstellingen onder kortlopende schulden.Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde.

Kortlopende schuldenKortlopende schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde. Kortlopende schulden wordenna eerste verwerking gewaardeerd tegen geamor seerde kostprijs.Daar waar geen sprake isvan (dis)agio en transac ekosten isde geamor seerde kostprijsgelijk aan de nominalewaarde.

GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING

Ontvangen dona esOnder algemene dona eswordt verstaan de in het verslagjaar ontvangen, niet speci ek voor één project bedoeldedona es.

Kosten projectenDe kosten projecten omva en alle kosten welke aan een project zijn toe te rekenen.

Kosten algemeenOnder algemene kosten zijn alle kosten verantwoord welke niet aan een project zijn toe te rekenen.

Financiële baten en lastenDe rentebaten en -lasten betre en de op de verslagperiode betrekking hebbende rente-opbrengsten en -lasten vanuitgegeven en ontvangen leningen.



GRONDSLAGEN VOORDEOPSTELLINGVAN HETKASSTROOMOVERZICHTHet kasstroomoverzicht is opgesteld volgensde indirecte methode.

Ontvangsten en uitgaven uit hoofde van interest zijn opgenomen onder de kasstroom uit opera onele ac viteiten.



5 TOELICHTINGOPDEBALANSPER31 DECEMBER2017

ACTIVA

31-12-2017€

31-12-2016€

1. Liquide middelenRabobank 14.399 10.360Spaarrekening 5.770 5.759

20.169 16.119



PASSIVA

2. Eigen vermogen

Bestemmingsfonds

2017€

2016€

Project bedrijvenStand per 1 januari 646 -Voorstel resultaatverwerking 1.370 645Stand per 31 december 2.016 645

Het project bedrijven isbedoeld om inwonersvan de Fillipijnen welke een bedrijf willen opze en een startkapitaal tegeven. Hiermee kan een bedrijf(je) worden opgezet. Het bedrag dat per einde boekjaar in het bestemmingsfonds zit zalhier aan besteed worden.

BestemmingsreserveStand per 1 januari 14.911 15.036Resultaat exploïta e 4.064 -125Voorstel resultaatverwerking bestemmingsfonds -1.370 -Stand per 31 december 17.605 14.911

3. Kortlopende schulden

31-12-2017€

31-12-2016€

Overige schulden en overlopende passivaBankkosten 48 62Accountantskosten 500 501

548 563



6 TOELICHTINGSTAATVAN BATEN EN LASTEN

2017€

2016€

4.Ontvangen dona esAlgemene dona es 7.364 7.518Merchandise 2.264 1.446Dona esproject Medisch 310 40Dona esproject Bedrijven 1.550 -Dona esproject Scholing 2.821 -

14.309 9.004

5.Kosten projectenPromo emateriaal 86 213Kosten project Bedrijven 180 -Kosten project Personen 272 -Kosten project Scholing 3.394 -Kosten project Voedsel 2.400 2.400Kosten project Medisch 959 663Kosten overige projecten 125 4.000

7.416 7.276

Overige bedrijfskosten6.Exploita ekostenReiskosten 1.735 850

7.Algemene kostenAccountantskosten 500 500Kantoorbenodigdheden 123 141

623 641

Financiële baten en lasten

8.Rentelasten en soortgelijke kostenRente en bankkosten 471 362



Ondertekeningvan de jaarrekening

Vaststelling jaarrekeningDe jaarrekening is aldus opgemaakt en vastgesteld door het bestuur.

Hardenberg, 22 juni 2018

M.J. van Wijk-Wouters L.M. Selhorst



S ch ngVelovelo Baalder-Esch20 7772JV...

Documents

Transcript of S ch ngVelovelo Baalder-Esch20 7772JV...