Jaarrekening 2016...2016 was het laatste jaar waarin Mensen met een Missie uitzendingen...

Jaarrekening 2016

BESTUURSVERSLAG 2016

1. Doelstelling, missie en visie

2. Risico's en onzekerheden

Financieel

1

"Onze missie is een menswaardig bestaan voor iedereen".

De statutaire doelstelling van Mensen met een Missie is, om in opdracht van de gezamenlijke Nederlandse

religieuzen werkzaam te zijn ten dienste van missionaire activiteiten.

Voor u ligt de jaarrekening 2016 van Mensen met een Missie.

Dit verslag bevat de samengevoegde staat van baten en lasten van de Stichting CMC en een aantal

stichtingen die in het verleden door Mensen met een Missie voor een specifiek doel zijn opgericht.

Deze specifieke doelen zijn nauw met Mensen met een Missie verbonden.

Mensen met een Missie is een organisatie voor internationale samenwerking. Zij ondersteunt mensen met

een missie in Afrika, Azië en Latijns-Amerika die strijden tegen onrecht en uitsluiting. Samen met hen komen

zij op voor de meest kwetsbaren en werken aan vrede en verzoening daar waar conflict heerst. De aanpak

van Mensen met een Missie is kleinschalig en lokaal, omdat zij geloven dat echte veranderingen van onderaf

beginnen.

Mensen met een Missie is een organisatie met historie en missionaire wortels. In de bijna 100 jaar van haar

bestaan is Mensen met een Missie een organisatie die in samenwerking met lokale, geloofsgeïnspireerde

partners, gemeenschappen ondersteunt in het voorkomen en oplossen van conflicten door in te zetten op

dialoog, mediation en healing met als doel het opbouwen van een vreedzame samenleving. Mensen met

een Missie en haar partners besteden in deze processen bewust aandacht aan de rol van religie. Haar missie

is om het voor ieder mens mogelijk te maken zich sociaal, economisch en spiritueel te ontwikkelen. De focus

ligt daarbij op de meest kwetsbaren. De steun van Mensen met een Missie is altijd voor de lange termijn,

omdat dat de enige manier is om duurzame verandering te bewerkstelligen.

Mensen met een Missie ondervindt de trend dat vooral nieuwe particuliere donateurs zich minder snel als

vaste donateur aan een organisatie verbinden. Daarnaast is het trouwe donateursbestand sterk vergrijsd.

Hierdoor nemen jaarlijks de baten van particulieren af.

Het bestuur heeft inmiddels een bestemmingsfonds Marketing & Communicatie voor de periode juli 2017 -

augustus 2019 beschikbaar gesteld, ter hoogte van EUR 1,4 mln. In deze periode zal intensief aan de weg

getimmerd worden (letterlijk en beleidsmatig) om tot een oplossing te komen om de gaten die vallen in de

huidige financiering, op te vullen.

Na de zomer kwamen er signalen dat de inkomsten uit AMA gelden onder druk zou kunnen komen te staan

onder invloed van een aantal decreten uit Rome die erop gericht zijn om het vermogen van ordes en

congregaties die hun voltooiing naderen binnen de kerkelijke gemeenschap te houden. Eind van het jaar

werd duidelijk dat deze ontwikkeling gevolgen zou hebben voor de begroting 2017.

3. Doelrealisatie

2

Mensen met een Missie zet zich, samen met haar lokale partners an andere stakeholders, in voor de meest

kwetsbaren. Gezamenlijk bouwen we aan vrede en verzoening en brengen we religies samen.We leggen

verbindingen tussen mensen en organisaties, tussen Noord en Zuid, als onderlegger voor duurzame

verandering. We reiken mensen de middelen, kennis en contacten aan om te strijden tegen diepgewortelde

problemen als huiselijk geweld en vrouwenhandel.

Mensen met een Missie monitort en managed maandelijks de inkomsten- en uitgavenstromen. De

inkomsten komen uit verschillende bronnen, met elk hun eigen werkwijze en regelgeving. De

basisprogramma's worden gefinancieerd uit AMA-gelden en donaties van de RI's. Daarnaast voert Mensen

met een Missie extern gefinancierde programma's uit met middelen van het Ministerie van Buitenlandse

Zaken en de EU. Deze programma's hebben een vooraf afgesproken looptijd.

Mensen met een Missie is zich er zeer van bewust dat haar inkomstenstroom fluctueert. De structuur van de

organisatie wordt dan ook waar dat kan omgevormd naar een organisatie, met een kleine basisorganisatie

die de basisprogramma's uitvoert en op termijn wordt toegewerkt naar een flexibele schil aan medewerkers.

Op die manier kan de organisatie beter meebewegen met de fluctuerende inkomstenstroom.

De afgelopen twee jaar heeft Mensen met een Missie een veiligheidsbeleid en passende werkpraktijk

ontwikkeld als antwoord op de toenemende veiligheidsrisico's die aan het bezoeken van lokale partners

kleven. Per land is een specifiek landenveiligheidsplan gemaakt, waarin landenspecifieke

gedragsvoorschriften zijn opgenomen. Zowel voorafgaand aan als na afloop van elke reis wordt met de

betreffende medewerker(s) een veiligheidsgesprek gehouden.

Veiligheid

Mensen met een Missie werkt volgens een programmatische aanpak, waarbij elk programma een

afgebakend geheel vormt. De doelen worden door Mensen met een Missie en de in het programma

samenwerkende lokale organisaties geformuleerd. Met elke lokale partner wordt op jaarbasis afgesproken

welke bijdrage aan het programmadoel wordt geleverd. Minimaal 1 keer per jaar komen de partners en

Mensen met een Missie bijeen om de voortgang te bespreken.

2016 was het laatste jaar waarin Mensen met een Missie uitzendingen faciliteerde, waarbij Nederlandse

(jonge) mensen tegen lokaal salaris geruime tijd bij een partner verblijven om bij te dragen aan de

verbetering van de capaciteit van deze partner. De belangrijkste reden om met deze activiteit te stoppen

was gelegen in de constatering dat in veel landen de lokaal beschikbare expertise is toegenomen.

Een in 2016 uitgevoerd onderzoek onder een aantal partners wees uit dat er belangstelling is voor

alternatieve vormen van uitwisseling en onderling leren, waarbij het voor de lokale partners van kritische

betekenis is dat deze mensen zich na terugkeer willen blijven verbinden aan de organisatie én bereid zijn

activiteiten op zich te nemen op het gebied van zichtbaarheid, fondsenwerving, advocacy, etcetera.

Werkvormen van Verbinden, Ontmoeten, en Veranderen (VOV) zoals langduriger uitzendingen a la Frayba,

kortdurende reizen gericht op intensieve exposure zoals onze 100-reporters reizen, alsook de nog in de

testfase verkerende MensenMissies die het contact en kennisuitwisseling op specifieke onderwerpen als

deradicalisering van jongeren tussen Noord en Zuid mogelijk maken, geven hier vorm aan.

3

De situatie in Zuid-Sudan is sinds medio 2016 aanzienlijk verslechterd. Op vele plaatsen in het land, ook daar

waar het eerder relatief rustig was, zijn gevechten uitgebroken. Op dit moment dreigt een hongersnood

voor een groot deel van de bevolking. Ook medewerkers van onze partnerorganisaties moesten in Wau en

Yei tijdelijk vluchten voor het oplaaiende geweld.

In onze jaarrekening worden onder de doelstelling de gelden verantwoord die in dat jaar besteed zijn aan de

diverse projecten.

In 2016 voerden Mensen met een Missie en haar lokale partners 23 programma's in 14 landen uit. (Burundi,

Democratissche Republiek Congo, Kameroen, Kenia, Oeganda, Zuid-Soedan (2), Filippijnen (3), India (3),

Indonesië (4), Pakistan, Bolivia, Colombia (2), Guatemala en Mexico (2)). Twee van deze programma's

werden door het Ministerie van Buitenlandse Zaken (India en Indonesië), respectievelijk de EU (Indonesië)

gefinancierd.

Vanwege ernstige financiële tekorten zag Mensen met een Missie zich genoodzaakt om gedurende het

boekjaar 2016 fors te bezuinigen op de bestedingen aan doelstellingen (zie paragraaf 4: financieel beleid en

financiële resultaten). Met uitzondering van de drie extern gefinancierde progamma's, zijn in alle

programma's de partnerbijdragen verminderd. Partners is gevraagd hun plannen bij te stellen, waarbij aan

hen maximale ruimte werd gegeven om aan hun verplichtingen te kunnen voldoen en om zich aan te kunnen

passen aan de situatie van het (gaan) wegvallen van de bijdragen van Mensen met een Missie.

Dit heeft ertoe geleid dat in deze programma's minder activiteiten hebben plaatsgevonden gericht op de

versterking van de doelgroep, dan oorspronkelijk voorzien. Ook is in vrijwel alle programma's het bereik

onder de doelgroep minder groot geweest.

Desondanks zijn er bemoedigende resultaten te vermelden. Zo hebben de 7 partners waarmee in het

programma 'Papua, Vrede en Mensenrechten van onderop' tezamen het afgelopen jaar direct en indirect

veel Papua's bereikt met hun trainingen en werkzaamheden ten behoeve van de versterking van de lokale

gemeenschappen. Hierdoor weten ze niet alleen hoe ze schendingen van mensenrechten kunnen signaleren,

maar ook hoe ze dan deze moeten documenteren en aanpakken. In 2016 hebben de partners ook

internationaal van zich laten horen. Zij hebben gezamenlijk systematisch input geleverd voor de UPR

(Universal Periodic Review) van Indonesië die in 2017 plaatsvindt. De UPR is een uniek mechanisme van de

VN mensenrechtenraad met als doel het verbeteren van de mensenrechten situaties op de grond.

4

Ten behoeve van de financiering van haar programma's werft Mensen met een Missie middelen uit

verschillende bronnen. Al deze bronnen hebben hun eigen monitorings- en evaluatie-eisen.

Om dit beter te kunnen managen is de organisatie onderscheid gaan maken tussen met AMA en RI-gelden

gefinancierde basisprogramma's en met andere middelen extern gefinancierde programma's.

In 2016 zijn voor beide categorieën programma's afzonderlijke verantwoordingsprocessen beschreven,

waarin verhelderd is wie in de organisatie welke stap in het proces moet zetten. Dit betreft iedereen die

vanuit de inhoud, het relatiebeheer, de financiën, de besluitvorming / goedkeuring in de processen

betrokken is.

Hieraan gekoppeld heeft Mensen met een Missie een systeem met formats gericht op de beoordeling,

goedkeuring, contractering, rapportering door partners van geplande en uitgevoerde activiteiten en de

monitoring ter plekke, waaronder het afleggen van werkbezoeken.

In geval van externe financieringen wordt hier -conform de wensen en eisen van de backdonor- maatwerk

op geleverd.

In het programma is ervoor gekozen om eenvoudige vormen van lokale traumaverwerking op te zetten in

een aantal zeer afgelegen en marginale delen van het land, zoals Malakal (Bentiu), Yambio en Wau. In

extreem moeilijke omstandigheden waren de partners in staat om psychosociale hulp te bieden aan vele

slachtoffers van geweld in deze streken. De DMI zusters organiseerden bijvoorbeeld therapeutische

bijeenkomsten tegen emotionele stress in een vluchtelingenkamp van de VN in Juba. De lokale overheid in

Yei zocht samenwerking met onze partner DCC om de slachtoffers van een golf van plaatslijke terreur beter

bij te kunnen staan. Hetzelfde gebeurde in Wau. Een aantal medewerkers van de Justice & Peace

Commission organiseerde trainingen en workshops over traumaverwerking in het vluchtelingenkamp van de

VN, nadat ze met hun families daarheen waren gevlucht toen het geweld oplaaide.

Op verzoek van partnerorganisaties hebben de binnen de programma's beoogde partnerconsultaties en de

gezamenlijke capaciteitsversterkende actitiviteiten in vrijwel alle programma's doorgang gevonden. De

partnerconsultaties zijn mede benut voor het aangaan van intensieve gesprekken tussen Mensen met een

Missie en haar partners over hoe er met minder middelen op een zinvolle manier invulling kan worden

gegeven aan de gemeenschappelijke opdracht om te werken aan de versterking van verscheurde en

verdrukte gemeenschappen.

In het bijzonder in de programma's in Latijns-Amerika zijn trajecten ingezet gericht op het vergroten van de

fondsenwervende kennis en kunde van de lokale partners. Het (kunnen) aanboren van lokaal geld dan wel

Amerikaans geld was daarbij het achterliggende doel.

De twee extern gefinancierde programma's zijn conform de met de respectievelijke backdonoren (Ministerie

van Buitenlandse Zaken en EU) gemaakte afspraken voor het jaar 2016 gerealiseerd en lopen daarmee op

schema.

4. Het financieel beleid en financiële resultaten

Tegelijkertijd werden de extra fondsenwervende inspanningen uit 2014 gecontinueerd.

*

* NAP1325 Colombia, EUR 193.593 voor een periode van 38 maanden.

* ARC Burundi, EUR 1.863.000 voor een periode van 48 maanden.

De inkomsten uit AMA bleven in 2016 stabiel ten opzichte van 2015.

5

De inspanningen gericht op de particuliere markt en op andere organisaties zonder winststreven hebben in

het boekjaar niet tot de gewenste resultaten en inkomsten geleid.

Het saldo van baten en lasten is in 2016 negatief EUR 1.412.493. Er was een negatief saldo van EUR 998.182

begroot.

De belangrijkste reden voor het verschil tussen het werkelijk negatieve saldo en het begrote saldo, is dat

begin 2016 duidelijk werd dat de begroting door tegenvallers aan de batenkant onhaalbaar was.

Het Bestuur heeft vervolgens in februari 2016 een aantal beheersingsmaatregelen genomen. De

belangrijkste beheersingsmaatregel was dat er een plafond werd gesteld aan het toegestane negatieve

resultaat. Dit plafond was EUR 1,5 mln. De organisatie is onder dit plafond gebleven.

De belangrijkste maatregel die werd genomen om onder het plafond te blijven was de doorvoering van EUR

2 mln aan bezuiniging op het lopende Zuidwerk. In de 14 programmalanden zijn veel partnerorganisaties

gekort op de bijdrage en/of volledig afgebouwd. Omdat er aan het eind van het jaar nieuwe subsidies zijn

binnengehaald waarop ook nog uitgaven zijn gedaan, is er uiteindelijk per ultimo 2016, EUR 1,7 mln minder

besteed aan Zuidwerk dan begroot.

Deze hebben erin geresulteerd dat Mensen met een Missie erin geslaagd is om aan het eind van 2016 in

consortiumverband drie overheidssubsidies binnen te halen:

NAP1325 DRCongo, EUR 2 mln voor een periode van 38 maanden. Mensen met een Missie is penvoerder

en draagt een deel hiervan af aan beide consortiumpartners. Het aandeel van Mensen met een Missie is

EUR 775.840 + EUR 339.550 (consortiumbudget).

Vanwege het gegeven dat het in 2014 ingezette strategietraject niet tot het gewenste inkomensresultaat

had geleid, is in februari 2016 een reorganisatie aangekondigd met als doel om de organisatie

toekomstbestendig te maken. De ambities uit het strategietraject om de organisatie te consolideren bleken

te hoog gegrepen te zijn geweest. De organisatie was er niet in geslaagd om de financiële gevolgen van de

afloop van de beide MFS-financieringen op te vangen.

Eind 2016 was de reorganisatie nog niet voltooid. Wel is voldaan aan de wettelijke vereisten om een

vacature stop af te kondigen en tijdelijke contracten te beëindigen.

De directeur van Mensen met een Missie legde op 1 november zijn functie neer en ging per 1 december uit

dienst. De dagelijkse leiding werd in handen gelegd van het Hoofd Fondsenwerving en het Hoofd

Programma’s. Het besluit werd genomen om over te gaan tot benoeming van een directieteam bestaande

uit een algemeen directeur en een adjunct-directeur en de wervingsprocedure werd in december in gang

gezet. Het team is per 1 januari 2017 benoemd. Het team kreeg als belangrijkste opdracht mee om de

reorganisatie vlot te trekken en tot een einde te brengen. Onderdeel van de opdracht was het op orde

brengen van de financiële beheersing.

Beleggingsbeleid

6

Het beleggingsstatuut schept het kader voor het beheer van het vermogen van Mensen met een Missie. De

doelstellingen voor het vermogensbeheer en de randvoorwaarden waaronder deze doelstellingen

gerealiseerd dienen te worden zijn in dit statuut geformuleerd. Ook zijn taken en verantwoordelijkheden

vastgelegd.

Kengetallen

Mensen met een Missie streeft ernaar om minimaal 75% van haar inkomsten, aan de doelstelling te

besteden. In 2016 bedraagt het bedrag besteed aan de doelstelling ten opzichte van de totale lasten 85%

(begroot 88%).

De kosten van de werving van baten uitgedrukt als percentage van de verantwoorde baten bedroegen 12%

(begroot was 9%). Daarmee bleven zij ruim onder het door het CBF gehanteerde maximum van 25% en ook

onder de grens van 15% die Mensen met een Missie zelf hanteert.

De lasten in 2016 zijn procentueel als volgt verdeeld: 85,4% doelstelling, 9,4 % kosten werving van baten en

5,2% kosten beheer en administratie.

De omvang van de reserve KT bedraagt minimaal 1 tot maximaal 1,5x de jaarlijkse uitvoeringskosten (2016:

€ 2,7 mln) van de organisatie. De kosten van de reorganisatie die in 2017 voltooid zal worden, zullen ten

laste komen van deze reserve, waardoor deze reserve naar verwachting eind 2017 (evenals nu eind 2016)

ook weer zal voldoen aan de minimum/maximum eis.

Continuiteitsreserves

De continuiteitsreserve is verdeeld in een gedeelte voor de korte termijn (KT) en voor de lange termijn (LT).

De reserve LT dient om zeker te stellen dat Mensen met een Missie ook in de toekomst aan haar

verplichtingen kan voldoen. De omvang van de reserve is gebaseerd op verschillende risico's, waarmee

Mensen met een Missie in de komende jaren kan worden geconfronteerd. De reserve dient minimaal 0,1 tot

maximaal 1,0x de hoogte van haar doelstellingen (2016: € 6,6 mln) te zijn.

De uitputting van de reserve LT zal onder andere plaatsvinden, doordat een aantal verkregen subsidies niet

volledig kostendekkend zijn.

Bestemmingsreserves

Mensen met een Missie streeft ernaar om de kosten van beheer en administratie ten opzichte van de totale

lasten de 8% niet te laten overstijgen. In 2016 was dit percentage 5% (begroot 4%).

Mensen met een Missie heeft een drietal bestemmingsreserves. De bestemmingsreserve financiering van

activa, spreekt voor zich (hoogte per 31-12-2016 bedraagt EUR 14.944). In 2016 is besloten om ten laste van

de continuiteitsreserve LT nog een tweetal bestemmingsreserves te vormen. Dit met oog op de toekomst en

uiteraard in samenhang met de reorganisatie. Het betreft een bestemmingsreserve genaamd Marketing en

Communicatie (EUR 1,4 mln) en een bestemmingsreserve Upgrade automatisering 2018 (EUR 0,1 mln).

5. Governance

7

De directie is tot en met oktober 2016 gevoerd door J.J.C. (Jeroen) Goossens. Hierna heeft het bestuur de

directie onbezoldigd tot en met 31 december 2016 waargenomen, ondersteund door een intern geworven

ad inerim directieteam. Per 1 januari 2017 is R.F. (Roderick) van der Woud als directeur van Mensen met een

Missie aangesteld. De bezoldiging van de directie in 2016 is in het hoofdstuk Directie beloning weergegeven.

Mensen met een Missie wil als een goed rentmeester met het belegde vermogen omgaan. De

beleggingsportefeuille bestaat voornamelijk uit obligaties en liquide middelen en beperkt uit aandelen. Alle

beleggingen moeten voldoen aan criteria van ethisch-maatschappelijk verantwoord beleggen.

Het Bestuur van Mensen met een Missie is verantwoordelijk voor de vaststelling van het beleggingsbeleid.

De directeur is verantwoordelijk voor uitvoering van het beleggingsbeleid binnen de kaders van het

beleggingsstatuut en legt hierover verantwoording af aan het Bestuur. De penningmeester wordt tussentijds

geïnformeerd. Sinds 1 maart 2014 is de effectenportefeuille in beheer bij Rabobank Direct Beleggen.

Bij de uitvoering laat de directeur zich adviseren door een Beleggingscommissie, bestaande uit twee externe

adviseurs. De penningmeester woont als toehoorder de vergaderingen van de Beleggingscommissie bij. De

Beleggingscommissie is in 2016 driemaal bijeenkomen en heeft advies uitgebracht over de samenstelling van

de beleggingsportefeuille.

Mensen met een Missie belegt om toekomstige verplichtingen, dat wil zeggen de bestedingen aan de

doelstelling en de kosten van de organisatie te kunnen financieren. Beleggen is geen doel op zich en dient

dus steeds in samenhang met toekomstige verplichtingen geӫvalueerd te worden. Waar mogelijk streeft

Mensen met een Missie na om via het vermogensbeheer haar missionaire doelstellingen na te streven.

De Stichting CMC heeft een aantal Stichtingen opgericht voor een specifiek doel dat nauw verbonden is met

de Stichting CMC. Het betreft een viertal Stichtingen, die uitgebreid worden beschreven in deze jaarrekening

(hoofdstuk groepsstructuur verslagleggende eenheid).

Mensen met een Missie is een fondsenwervende instelling en bestaat uit een toezicht houdend bestuur, een

algemeen directeur en drie afdelingshoofden (van de afdelingen Programma´s, Marketing & Communicatie

en Financien & Bedrijfsvoering). Het bestuur is een zogenaamd bestuur op afstand, dit betekent dat zij zich

alleen bezighoudt met hoofdlijnen van het strategisch beleid, de positionering van Mensen met een Missie

en de financiӫn. Het bestuur is samengesteld uit deskundigen op het gebied van

ontwikkelingssamenwerking, marketing & publiciteit en organisatieontwikkeling. Vanwege de nauwe

verbondenheid met de missionaire traditie maken ook religieuzen deel uit van het bestuur. Alle

bestuursleden zijn onafhankelijk en voldoen aan de criteria zoals in de statuten van Mensen met een Missie

omschreven. Deze criteria voldoen aan de keurmerkeisen van het Centraal Bureau Fondsenwerving (CBF).

Het bestuur van Mensen met een Missie is onbezoldigd.

De samenstelling van het bestuur was op 31 december 2016 als volgt:

O. (Ouindinda) Nikièma, bestuurslid, senior manager bij CINOP.

De goedkeuring van meerjarige beleidsplannen, investeringsplannen, meerjarenbegrotingen en -prognoses

is eveneens voorbehouden aan het bestuur. Het bestuur vergewist zich ervan dat de operatie binnen deze

afgesproken kaders blijft. Het bestuur komt 6 maar per jaar bijeen om de voortgang in de bedrijfsvoering en

het behalen van de gestelde strategische doelen te bespreken en zo nodig bij te sturen.

E.P.D.(Eric) Heres, voorzitter, partner/mede-eigenaar VIRTUS Communications, adviseur Justice and Care,

coach Calvijn met Junior College, Amsterdam-West.

Zoals al eerder aangegeven kent Mensen met een Missie een toezichthoudend bestuur. De wijze waarop

toezicht wordt gehouden is geregeld in de Planning en Control Cyclus die in een procesbeschrijving is

vastgelegd. Hierin wordt voorzien in -door de directie op te leveren en door het bestuur goed te keuren-

inhoudelijk jaarplan met begroting, financiële kwartaalrapportages, een inhoudelijk halfjaarverslag, een

jaarevaluatie en een jaarrekening. De jaarrekening wordt gecontroleerd door een door het bestuur

aangesteld en erkend en bevoegd accountantsbureau, en onder andere onder toezicht van de

penningmeester van het bestuur samengesteld.

J.S. (Jaap) van den Ende, penningmeester, penningmeester Mgr. J. Bluyssen-Missie-fonds.

H.E.A. (Eric) Corsius, secretaris, beleidsmedewerker van het bestuur van de provincie Sint Clemens van de

Redemptoristen en personeelsadviseur, bestuurslid en secretaris Nijmeegse Instituut voor

Missiewetenschappen, voorzitter Mgr. J. Bluyssen-Missiefonds.

Pater G.J.C. (Gerard) Heesterbeek o.f.m., bestuurlid, gardiaan communiteit Franciscanen, lid bestuur OFM-

Nederland, lid bestuur Stichting Paterskerk, voorzitter cliëntenraad Hiӫronymus, voorzitter cluster-

cliëntenraad Stichting Land van Horne.

C.T.M. (Ineke) van der Ouderaa, bestuurslid, adviseur Ineke van der Ouderaa Positionering, lid Raad van

Toezicht Stichting CliniClowns Nederland, lid bestuur Kinderfonds MAMAS, lid Raad van Toezicht Verus, lid

bestuur KNSR, secretaris Mgr. J. Bluyssen-Missiefonds.

8

Goed bestuur en CBF-keurmerk

Mensen met een Missie voldoet aan de voorwaarden van de Code Goed Bestuur voor Goede Doelen. Ook

heeft Mensen met een Missie het CBF-keurmerk.

Klachten- en vragenregeling

Mensen met een Missie registreert zowel klachten als vragen. Elke zes maanden bespreekt het

managementteam de registratie met als doel verbetersignalen op te pakken, In 2016 zijn er 18 klachten en 2

vragen binnengekomen en opgevolgd. Daarbij hanteert Mensen met een Missie een zo ruim mogelijke

definitie van klachten en vragen; het zijn immers signalen die een kans bieden de dienstverlening te

verbeteren. De klachten betroffen onder meer telefonische benadering en/of bejegening voor een

donateursbijdrage, incorrecte correspondentie over machtigingen, gevraagde extra bijdrage aan een RI

zonder tijdige voorlegging. De oorzaak van alle klachten is onderzocht en opgelost.

7. Maatschappelijke aspecten

Duurzaamheid is een belangrijk thema binnen Mensen met een Missie.

De medewerkers:

* gebruiken groene stroom;

* werken zoveel mogelijk met milieuvriendelijke en duurzamen kantoormaterialen;

* hanteren energiebesparende maatregelen, waar die mogelijk zijn;

* reizen zoveel mogelijk met het openbaar vervoer en gebruiken OV-fietsen;

* gebruiken biologische en fairtrade-artikelen (koffie, thee en lunchproducten);

* compenseren vliegreizen via Greenseat (www.greenseat.nl);

*

Mensen met een Missie voert een ethisch en maatschappelijk verantwoord beleggingsbeleid.

8. Toekomst

1

2

3

5 Geïntegreerd werken;

6

Door:

Een financieel gezonde en simpele (basis) organisatie opzetten;

Per 1 januari 2017 heeft de benoeming van het nieuwe directie team plaatsgevonden. Het team heeft als

belangrijkste opdracht meegekregen om een reorganisatie door te voeren, de financiën anders te

structureren en beheersbaar te maken, en een proces van herpositionering op het missionaire

gedachtengoed alsook het ontsluiten van het werk van Mensen met een Missie voor nieuwe doelgroepen te

realiseren. Daarom moet Mensen met een Missie:

werken in een kantoorpand waarin de schoonmaak duurzaam is aanbesteed en het afval wordt

gescheiden.

6. Communicatie met belanghebbenden

Mensen met een Missie deelt de verhalen van haar partners en lokale helden via de website, sociale media,

folders en brochures. Het gaat daarbij onder meer om de eigentijdse vertaling van het katholiek sociaal

denken in projecten op het terrein van interreligieuze dialoog, vrede en verzoening, sociale rechtvaardigheid

in gemeenschap en het helen van trauma's.

Het kwartaalblad is een belangrijk medium om de particuliere donateurs, de religieuze instituties, en

belangrijke samenwerkingspartners als het ministerie van Buitenlandse Zaken te bereiken. Deze

belanghebbenden hebben een gevestigde financieringsrelatie met Mensen met een Missie, maar zijn

bovenal van groot belang voor het draagvlak (particuliere donateurs), spirituele support, legitimiteit, en

voeding (religieuze instituties), en politiek-maatschappelijke backing evenals professionalisering en

kennisvermeerdering (Buitenlandse Zaken). Met grote gevers onder de particulieren vindt op regelmatige

basis uitwisseling plaats, en met nieuwe doelgroepen wordt actief de relatie gezocht door uitwisseling op

(online) discussiefora en werving voor deelname aan 100-reportersreizen. Nieuwsbrieven en natuurlijk de

corporate website alsook de website voor 100-reporters zijn van groot belang voor het verspreiden van

informatie, opinies en het organiseren van activiteiten.

Samenhang aanbrengen, (beleids)inhoudelijk en praktisch;

Focus op de missionaire grondhouding van Verbinden, Ontmoeten en Veranderen aanbrengen;

Een kwaliteitsslag maken gericht op versterking van de makelaarsrol van de organisatie op het gebied van

financiering, politiek-maatschappelijke positionering, kennis en netwerken,

9

*

*

*

*

*

10

Te gaan werken met een basisorganisatie met zogenaamde basisprogramma's, die gefinancierd wordt

door onze oudste financiers, de religieuze orden en congregaties (AMA) en bemenst door een kern van

missionair geinspireerde medewerkers die het hart van ons werk en organisatie vormen, wordt het

mogelijk om ander-gefinancierde programma's (bijvoorbeeld door Fondsen en Stichtingen, Buitenlandse

Zaken en EU) naar de flexibele ring rond de organisatie te plaatsen en op termijn toe te werken op

strategisch maar ook arbeidsjuridisch niveau naar een flexibele schil. een wendbare organisatie, die kan

uitdijen en inkrimpen als de situatie daarom vraagt.

Programma's terug te brengen; waardoor 6 basisprogramma's overblijven van de huidige 15, te weten:

Oeganda (Noord), Kameroen (Noord), Zuid-Soedan, India (Orisha), Bolivia, Filippijnen (Mindanao) en

daarnaast 4 extern gefinancierde programma's aan te houden, te weten Indonesië/India, Colombia,

Congo en Burundi.De organisatie voor de komende periode fondsenwervende activiteiten te laten ontwikkelen en

uitvoeren op basis van principes van Return on Investment (ROI) en duidelijke meetmomenten vast te

leggen voor succes en falen van programma's en fondsenwerving,

zal de organisatie wendbaar, beter gepositioneerd ten opzichte van de nieuwe doelgroepen, beter

verankerd op de missionaire wortels, veerkrachtiger, financieel gezond en nog relevanter worden.

De missionaire waarden van Verbinden, Ontmoeten en Veranderen als onze kernactiviteit te

bestempelen, als de kern van onze Theory of Change , wordt het mogelijk om meer integratie aan te

brengen op programmatisch en fondsenwervend niveau. Dat kan door werkvormen en concepten als 100-

Reporters, MensenMissies en Frayba-uitzendingen op te nemen in de programma's. Het verhaal over

mensen die wij op allerlei manieren steunen, de mensen zonder wie de oplossing niet dichterbij komt,

wordt dan eenduidiger en makkelijker te begrijpen en kan daardoor centraal staan. We steunen tenslotte

primair mensen, niet organisaties.

Een thematsiche aanscherping aan te brengen, werken we alleen op thema's van Vrede & Verzoening en

niet meer op Sociale Gerechtigheid, zoals begrepen in de huidige politiek-maatschappelijke context,

welke sterk gekleurd wordt door een rechtenbenadering. Daarnaast wordt religie als onderdeel van de

oplossing op- en uitgevoerd. Verder maakt gender onderdeel uit van de programmatische focus.

BEGROTING 2017

alle bedragen zijn in euro's begroting werkelijk begroting

2017 2016 2016

BATEN

Baten van particulieren 762.500 1.394.546 1.422.857

Baten van subsidies van overheden 1.920.801 744.243 650.000

Baten van andere organisaties zonder winststreven 2.910.000 3.614.786 6.124.476

Som van de geworven baten 5.593.301 5.753.575 8.197.333

Baten als tegenprest. voor de levering van diensten 232.875 186.075 289.033

Overige baten 16.525 0

Som van de baten 5.826.176 5.956.175 8.486.366

LASTEN

Besteed aan doelstellingen

Zuidwerk 4.917.191 5.534.308 7.286.930

Lobby en Voorlichting 669.222 849.928 1.024.219

Ondersteuning Missionarissen 188.737 202.629 244.891

Totaal besteed aan doelstellingen 5.775.150 6.586.865 8.556.040

Wervingskosten 791.246 728.937 746.551

Kosten beheer en administratie 317.845 402.284 381.838

Som van de lasten 6.884.241 7.718.086 9.684.429

Saldo voor financiӫle baten en lasten -1.058.065 -1.761.911 -1.198.063

Saldo financiӫle baten en lasten 191.492 349.418 199.880

SALDO VAN BATEN EN LASTEN -866.573 -1.412.493 -998.183

Bestemming saldo van baten en lasten: begroting werkelijk begroting

2017 2016 2016

Toevoeging / onttrekking aan:

Continuïteitsreserve LT -342.368 -2.083.106 -483.208

Bestemmingsreserve -213.480 1.495.321 13.205

Bestemmingsfonds -310.725 -824.707 -528.179-866.573 -1.412.493 -998.182

Kengetallen begroting werkelijk begroting

2017 2016 2016

Besteding doelstelling / Som van de baten 99% 111% 101%

Besteding doelstelling / Som van de lasten 84% 85% 88%

Wervingskosten / Som van de baten 14% 12% 9%

Beheer en administratie / Som van de lasten 5% 5% 4%

11

BALANSalle bedragen zijn in euro's

ACTIVA

Materi ӫle vaste activa 14.943 21.006

Vorderingen en overlopende activa 621.289 1.102.158

Effecten 7.814.278 8.985.090

Liquide middelen 4.342.882 4.043.758

TOTAAL ACTIVA 12.793.392 14.152.012

PASSIVA

Reserves en Fondsen

Reserves

Continuiteitsreserve KT 3.570.000 3.570.000

Continuiteitsreserve LT 3.306.263 5.389.369

Bestemmingsreserves 1.516.328 21.007

8.392.591 8.980.376

Fondsen

Bestemmingsfondsen 2.136.906 2.961.613

Voorzieningen 0 40.437

Langlopende schulden 1.199.088 1.031.799

Kortlopende schulden 1.064.808 1.137.787

TOTAAL PASSIVA 12.793.392 14.152.012

31-12-201531-12-2016

31-12-2016 31-12-2015

12

STAAT VAN BATEN EN LASTENalle bedragen zijn in euro's werkelijk begroting werkelijk

2016 2016 2015

BATEN

Baten van particulieren 1.394.546 1.422.857 1.534.571

Baten van subsidies van overheden 744.243 650.000 3.482.111

Baten van andere organisaties zonder winststreven 3.614.786 6.124.476 3.786.458

Som van de geworven baten 5.753.575 8.197.333 8.803.140

Baten als tegenprest. voor de levering van diensten 186.075 289.033 321.590

Overige baten 16.525 0 -24.385

Som van de baten 5.956.175 8.486.366 9.100.345

LASTEN


Zuidwerk 5.534.308 7.286.930 7.604.415

Lobby en Voorlichting 849.928 1.024.219 796.423

Ondersteuning Missionarissen 202.629 244.891 242.830

Totaal besteed aan doelstellingen 6.586.865 8.556.040 8.643.668

Wervingskosten 728.937 746.551 719.029

Kosten beheer en administratie 402.284 381.838 381.248

Som van de lasten 7.718.086 9.684.429 9.743.945

Saldo voor financiӫle baten en lasten -1.761.911 -1.198.063 -643.600

Saldo financiӫle baten en lasten 349.418 199.880 300.498

SALDO VAN BATEN EN LASTEN -1.412.493 -998.182 -343.102

Bestemming saldo van baten en lasten: werkelijk begroting werkelijk

2016 2016 2015

Toevoeging / onttrekking aan:

Continuïteitsreserve LT -2.083.106 -483.208 -378.466

Bestemmingsreserve 1.495.321 13.205 78

Bestemmingsfonds -824.707 -528.179 35.286

-1.412.493 -998.182 -343.102

Kengetallen werkelijk begroting werkelijk

2016 2016 2015

Besteding doelstelling / Som van de baten 111% 101% 95%

Besteding doelstelling / Som van de lasten 85% 88% 89%

Wervingskosten / Som van de baten 12% 9% 8%

Beheer en administratie / Som van de lasten 5% 4% 4%

13

WAARDERINGSGRONDSLAGEN

De jaarrekening is opgesteld conform 'Richtlijn 650 Fondsenwervende organisaties'.

In deze jaarrekening zijn de cijfers samengevoegd opgenomen van de volgende stichtingen:

* Stichting CMC

* Stichting Centrum Lektuurvoorziening voor Missionarissen en Kerken Overzee (CLM)

* Stichting Solidariteitsfonds Nederlandse Missionarissen

* Stichting Oudedagsfonds Missionarissen

* Stichting tot Bevordering van Missionaire Projecten (SBMP)

GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING

Materi ële vaste activa

Vorderingen en overlopende activa

Vooruitontvangen subsidies / Nog te ontvangen subsidies

Overlopende passiva

Overlopende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

GRONDSLAGEN VOOR BEPALING SALDO VAN BATEN EN LASTEN

Subsidiebaten

Giften en donaties, niet zijnde legaten

Giften en donaties worden verantwoord als baten in het boekjaar van ontvangst.

Subsidiebaten worden toegerekend op basis van de gerealiseerde (in-) directe bestedingen aan de

doelstelling binnen de in de subsidiebeschikking vastgelegde kaders.

14

De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de aanschafprijs met aftrek van de, op basis van de

geschatte levensduur bepaalde, afschrijvingen. De afschrijvingstermijn voor computers en overige hard-

en software is 3 jaar (33,3%). De kantoorinventaris wordt in 5 jaar (20%) afgeschreven.

De vorderingen worden gewaardeerd tgen nominale waarde, voorzover nodig rekening houdend met

mogelijke oninbaarheid.

Effecten

De effecten worden gewaardeerd tegen reële waarde.

Subsidies hebben doorgaans een looptijd langer dan een boekjaar. Het verschil tussen het door de

subsidiegever in een boekjaar betaalde voorschot en in datzelfde boekjaar besteed projectgeld wordt in de

balans als ‘Vooruitontvangen subsidies’ getoond. Indien de gerealiseerde subsidiebaten hoger zijn dan het

voorschot van de subsidiegever wordt een vordering in de balans verwerkt onder ‘Te ontvangen subsidies’.

Nalatenschappen

GRONDSLAGEN VOOR BEPALEN SALDO FINANCIELE BATEN EN LASTEN

Rentevergoeding

15

Erfenissen en legaten worden verantwoord in het jaar van ontvangst, respectievelijk in het jaar waarin de

omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld.

Vreemde valuta

In de staat van baten en lasten zijn baten en lasten omgerekend in euro's tegen de op het moment van de

transacties geldende koers.

De tegoeden van de stichtingen van de verslagleggende eenheid Mensen met een Missie zijn

gemeenschappelijk belegd in liquide middelen, obigaties en aandelen. Het bestuur stelt jaarlijks de

rentevergoeding vast op basis van de marktrente. Hierbij wordt een minimum van 1.000 euro per stichting

gehanteerd.

In geval dat een verkregen nalatenschap belast is met vruchtgebruik, wordt bij waardering van die

nalatenschap rekening gehouden met dit recht.

TOELICHTING OP DE BALANSalle bedragen zijn in euro's

ACTIVA

Materi ële vaste activa werkelijk werkelijk

2016 2015

Inventaris

Boekwaarde per 1 januari 21.006 20.929

Investeringen - 11.264

Afschrijvingen -6.063 -11.187

Boekwaarde per 31 december 14.943 21.006

De activa bestaan uit kantoorinventaris en computers en zijn benodigd voor de bedrijfsvoering.

Vorderingen en overlopende activa werkelijk werkelijk

2016 2015

Rente

Te ontvangen rente obligaties 40.307 48.322

Te ontvangen rente diverse bankrekeningen 13.086 40.337

53.392 88.659

Overige vorderingen

Debiteuren 3.171 6.878

Nog te ontvangen AMA toezeggingen 219.750

Nog te ontvangen nalatenschappen 233.804 297.462

Vooruitbetaalde bedragen 28.651 11.529

Nog te ontvangen bedragen 663.096

Uitzendingen door derden 39.334 29.494

Diverse vorderingen 43.187 5.040

567.897 1.013.499

Totaal vorderingen en overlopende activa 621.289 1.102.158

Effecten werkelijk werkelijk

2016 2015

Verloop van de effecten

Boekwaarde per 1 januari 8.985.090 8.707.639

Aankopen 1.050.700

Ongerealiseerde koersverschillen 100.414 55.099

Gerealiseerde koersverschillen 100.938 65.477

Aflossing / verkopen -2.422.864 156.875

Boekwaarde per 31 december 7.814.278 8.985.090

Uitzendingen door derden zijn gelden die beschikbaar zijn gesteld ten behoeve van uitzendingen, waarvoor

Mensen met een Missie geen inhoudelijke verantwoordelijkheid draagt.

16

werkelijk werkelijk

2016 2015

Verdeling van de effecten

Effecten met beursnotering 6.288.110 8.655.790

Effecten zonder beursnotering 1.526.168 329.300

7.814.278 8.985.090

Liquide middelen werkelijk werkelijk

2016 2015

Bankrekeningen 1.622.139 1.454.382

Spaarrekeningen 2.717.107 2.586.326

Deposito's -34

Kas 3.636 3.084

4.342.882 4.043.758

De liquide middelen zijn bestemd voor directe aanwending in het kader van de doelstelling.

PASSIVA

Reserve en fondsen werkelijk werkelijk

2016 2015

Continuïteitsreserve KT

Saldo per 1 januari 3.570.000 3.570.000

Mutatie

Saldo per 31 december 3.570.000 3.570.000

werkelijk werkelijk

2016 2015

Continuïteitsreserve LT

Saldo per 1 januari 5.389.369 5.767.834

Mutatie -2.083.106 -378.465

Saldo per 31 december 3.306.263 5.389.369

Deze reserve dient om zeker te stellen dat Mensen met een Missie ook in de toekomst aan haar

verplichtingen kan voldoen. De omvang van de reserve is gebaseerd op verschillende risico's, waarmee

Mensen met een Missie in de komende jaren kan worden geconfronteerd. De reserve dient minimaal 0,1

tot maximaal 1,0x de hoogte van haar doelstellingen (2016: € 6,6 mln) te zijn.

Deze reserve dient voor dekking van risico´s op korte termijn. De omvang van deze reserve bedraagt

minimaal 1 tot maximaal 1,5x de jaarlijkse uitvoeringskosten (2016: € 2,7 mln) van de organisatie. De

kosten van de reorganisatie die in 2017 voltooid zal worden, zullen ten laste komen van deze reserve.

De uitputting van deze reserve zal onder andere plaatsvinden, doordat een aantal verkregen subsidies niet

volledig kostendekkend zijn.

17

werkelijk werkelijk

2016 2015

Bestemmingsreserve financiering van activa

Stand per 1 januari 21.007 20.929

Mutatie 78

Overboeking naar algemene reserve -6.063

Stand per 31 december 14.944 21.007

Bestemmingsreserve Marketing & Communicatie

Stand per 1 januari 0

Dotatie ten laste van continuiteitsreserve LT 1.401.384

Stand per 31 december 1.401.384

Bestemmingsreserve upgrade automatisering 2018

Stand per 1 januari 0

Dotatie ten laste van continuiteitsreserve LT 100.000

Stand per 31 december 100.000

Totaal van de bestemmingsreserves


Mutaties -6.063 78

Donaties 1.501.384 0

Stand per 31 december 1.516.328 21.007

Bestemmingsfondsen werkelijk werkelijk

2016 2015

Bestemmingsfonds St tot Bevordering van Missionaire Projecten


Giften 12.700 12.300

Projecten Schoenmaker -12.700 -12.300


Het Bestuur heeft het investeringsplan Marketing & Communicatie voor de periode juli 2017 - augustus

2019 in haar bestuursvergadering d.d. 30 maart 2017 goedgekeurd. Besloten is om in de jaarrekening 2016

deze bestemmingsreserve reeds af te zonderen uit de continuiteitsreserve LT.

Eind 2016 is duidelijk geworden, dat er een upgrade op automatiseringsgebied dient plaats te vinden.

Aansluitend aan de reorganisatie zal deze upgrade, respectievelijk aanpassing van de automatisering aan

de organisatie in afgeslankte vorm, plaatsvinden. Vooruitlopend hierop heeft het Bestuur in haar

vergadering d.d. 30 maart 2017 besloten, een bedrag van EUR 100.000 ten laste van de

continuiteitsreserve LT te brengen en dit op te nemen in de jaarrekening 2016.

18

werkelijk werkelijk

(vervolg bestemmingsfondsen) 2016 2015

Bestemmingsfonds Personele Samenwerking

Stand per 1 januari 689.197 1.169.235

Kosten Frayba -16.409

Uitzendingen -115.668 -412.515

Kosten veiligheid -20.503 -51.114

AKV -19.682

Vrijval ten gunste van continuiteitsreserve LT -533.344

Stand per 31 december 0 689.197

Bestemmingsfonds Solidariteitsfonds

Stand per 1 januari 1.105.209 1.018.902

Mailing en giften 100 100

Erfenissen en legaten 262.283 78.014

Rente 1.210 8.193

AKV -4.500

KPV uitkeringen -21.000

Uitzendingen Frayba -12.240

Solidariteitsuitzendingen -8.398

Bijzondere projecten -6.628

Stand per 31 december 1.316.036 1.105.209

Bestemmingsfonds Oudedagsfonds


Mailing en giften 126.175 247.982

Erfenissen en legaten 59.639 63.037

Rente 485 2.037

Zorg missionarissen (zogenaamde loslopers) -35.000

AKV -3.748

Actiekosten -6.628 -11.346

Aanvulling AOW -147.638

Vergoeding AOW/ANW premie -2.265

Uitvoeringskosten Campagnes -7.647 -39.400


Het Solidariteitsfonds is ondergebracht in een aparte Stichting. De Stichting Solidariteitsfonds verleent

financiӫle bijstand aan missionarissen van Nederlandse afkomst.

Besloten is om dit fonds eind 2016 volledig te laten vrijvallen ten gunste van de continuiteitsreserve LT.

Dit fonds heeft geen apart statuut en Bestuur. Er is niet meer duidelijk te achterhalen van wie de

geoormerkte gelden afkomstig zijn. Door dit fonds te laten vrijvallen in de continuiteitsreserve zullen deze

gelden grotendeels aan de doelstelling besteed worden.

19

werkelijk werkelijk

2016 2015

Bestemmingsfonds De Ginkel


Mutaties



Dotatie 27.566 332.276

Bestedingen -357.276 -165.569


Bestemmingsfonds Aanvullende Sociale Voorziening


Uitkeringen -


Totaal van de bestemmingsfondsen

Stand per 1 januari 2.961.613 2.926.327

Mutatie -291.364 35.286

Vrijval ten gunste van de continuiteitsreserve LT -533.344

Stand per 31 december 2.136.906 2.961.613

Voorzieningen werkelijk werkelijk

2016 2015

Voorziening wachtgeld CLM


Mutatie -40.437

Stand per 31 december 0 40.437

De stand per 31 december is de weergave van de (nog) niet bestede gelden, die ontvangen zijn van

Religieuze Instituten, Fondsen en Stichtingen.

Dit fonds is bestemd voor incidentele uitkeringen ter vergoeding van kosten van onvoorziene calamiteiten

ten behoeve van het personeel, vast te stellen door een speciaal hiertoe door het Bestuur ingestelde

commissie.

20

Het bestemmingsfonds De Ginkel is een fonds op naam, waarvan de middelen bestemd zijn voor de

ondersteuning van scholings- en vormingsprogramma's voor (toekomstige) priesters en religieuzen in

Afrika, Aziӫ en Latijns-America.

Bestemmingsfonds Religieuze Instellingen, Fondsen en Stichtingen

Het Oudedagsfonds is ondergebracht in een aparte Stichting. De Stichting Oudedagsfonds verleent

financiële bijstand aan oudere missionarissen, onder andere door een toelage te verstrekken aan

missionarissen die geen of een gedeeltelijke AOW-pensioen ontvangen.

Deze gelden zijn bestemd voor de uitkering van wachtgeld aan oud-medewerkers van CLM.

De Stichting is opgeheven per 1 augustus 2016, het fonds is besteed conform de bestemming.

Langlopende schulden werkelijk werkelijk

2016 2015

Stichting Week Nederlandse Missionaris (WNM) 1.199.088 1.031.799

Kortlopende schulden werkelijk werkelijk

2016 2015

Vooruitontvangen bedragen 38.575 531.697

Vooruitontvangen subsidie 693.617

Crediteuren 138.877 173.423

Vakantiegeld + eindejaarsuitkering 55.738 69.421

Vakantiedagen 45.103 49.533

Nog te betalen accountantskosten 19.226 22.900

Loonheffing en afdracht sociale lasten 1.002 115.333

Diversen 72.669 175.480

1.064.808 1.137.787

NIET UIT DE BALANS BLIJKENDE VERPLICHTINGEN

Appartement

Huisvesting

Fonds Apostolaat/Toekomst

Sinds 2011 heeft Mensen met een Missie het blote eigendom van een appartement in Landgraaf. Het

vruchtgebruik ligt bij derden. Mensen met een Missie heeft derhalve (nog) geen beschikkingsmacht

over het appartement en is dus niet in staat om de economische voordelen van dit appartement te

realiseren. Het appartement wordt niet gebruikt voor eigen bedrijfsvoering. Per 1 januari 2016 is de

WOZ-waarde van het appartement in Landgraaf € 86.000.

Inzake de huisvesting heeft Mensen met een Missie een huurovereenkomst met Cordaid. Deze

verplichting loopt tot eind 2019.

21

Mensen met een Missie heeft in 2016, een bedrag van € 0,5 mln verkregen van de Kruisheren

doorgestort naar het fonds Apostolaat/Toekomst. Mensen met een Missie heeft recht op het

vruchtgebruik (het positieve beleggingsresultaat onder aftrek van de werkelijke kosten) van dit

bedrag dat in een fonds zit bij KNR. De baten van het vruchtgebruik mogen alleen besteed worden

aan specifiek overeengekomen activiteiten voor missie werk.

Mensen met een Missie voert het ambtelijk secretariaat en verricht overige uitvoerende werkzaamheden

voor de WNM (waaronder de financiële registratie). De langlopende schuld betreft het beschikbare saldo

van genoemde Stichting.

Overheidssubsidies, inclusief EU toekenning

# Mensen met een Missie en partners 775.840

# consortiumkosten 339.550

# Care Nederland en partners 711.950

# Kongolese Vrouwen Stichting Tosangana 172.660

22

Verder heeft Mensen met een Missie in 2014 een garantie gesteld aan de Kruisheren om een bedrag

van € 1 mln (oplopend tot maximaal € 1,5 mln) bij te dragen aan de oprichting van dit Fonds. De

voorwaarden die verbonden zijn aan de bijdrage betreffen onder andere het afronden van de formele

oprichting van dit fonds en inhoudelijke voorwaarden over de doelstellingen van dit fonds, de

werkwijze in geval van executie en het maken van afspraken over het aanwenden van de resultaten

van het vermogen in dit fonds ten behoeve van programmakennis en projecten van Mensen met een

Missie.

Deze voorwaarden zijn momenteel zo goed als ingevuld. Er zal nu nader overleg plaatsvinden met de

Kruisheren over de wijze waarop de bijdrage van Mensen met een Missie aangewend gaat worden.

Zodra hier meer duidelijkheid over is, naar verwachting in 2017, zal dit leiden tot een verwerking in de

balans.

Women, Peace and Security 2016/2019 Colombia, activity no 29407. Op 31 oktober 2016 heeft het

Ministerie € 2 mln toegekend aan de penvoerder ICCO voor het programma ´Women as central

agents for peace in Colombia´. Mensen met een Missie en haar partners heeft een budget van €

550.000 in dit programma.

Women, Peace and Security 2016/2019 DRC, activity no 29386. Op 31 oktober 2016 heeft het

Ministerie € 2 mln toegekend aan Mensen met een Missie als penvoerder voor het programma

`Mwanamke, Amani na Usalama´, welk programma uitgevoerd wordt in de Democratische Republiek

van Congo. De verdeling van de toegekende € 2 mln is als volgt:

Adressing Root Causes Fund (ARC), activity no 29425. Op 29 november 2016 heeft het Ministerie €

8,1 mln toegekend aan de penvoerder Red een Kind voor het programma `Building Bridges` in

Burundi. Mensen met een Missie en haar partners heeft een budget van € 1,8 mln in dit 5 jarige

programma, dat tot en met november 2021 loopt.

MRF 2014-2017, project ´Strenghtening voices, sensitizing voices, connecting voices´, projectnummer

26097, toegekend op 9 december 2013, voor een bedrag voor Mensen een Missie en haar

Indonesische en Indiase partners ad € 2mln. Jaarlijks vindt een financiӫle afrekening plaats met de

partners. Ook kent Mensen met een Missie jaarlijks aan haar partners het budget voor het nieuwe

jaar toe.

De European Union, delegation to Indonesia and Brunei Marussalam heeft op 9 december 2015 aan

Mensen met een Missie en haar 2 Indonesische partners onder nummer EIDHR-2015-369/200 voor

het programma: ´Halt to Hate Speech: Engaging religious leaders and police as key stakeholders in

lacking hate speech as a driver of radicalisation and intolerance`, voor een 3 jarige periode startend

op 1 maart 2016 € 599.835 toegekend. Jaarlijks vindt een gecertificeerde afrekening plaats en wordt

het budget voor de partners vastgesteld.

TOELICHTING OP BATENalle bedragen zijn in euro's

Baten van particulieren werkelijk begroting werkelijk

2016 2016 2015

Donaties en giften

Mailing Mensen met een Missie 176.302 231.120 571.096

Mailing Oudedagsfonds 93.270 134.041 199.632

Giften aan Mensen met een Missie 229.585 102.583 84.476

Giften 100 Reporters 10.031 300.000 2.400

Giften Frayba 13.871 5.366

Giften Oudedagsfonds 32.905 42.813 30.425

Giften Solidariteitsfonds 100 100

Giften SBMP 12.700 12.300 12.300

568.764 822.857 905.795

Nalatenschappen

Mensen met een Missie 503.861 600.000 487.725

Oudedagsfonds 59.639 63.037

Solidariteitsfonds 262.283 78.014

825.783 600.000 628.776

Totaal baten van particulieren 1.394.546 1.422.857 1.534.571

Baten van subsidies van overheden werkelijk begroting werkelijk

2016 2016 2015

BuZa / MRF1.0 450.000 450.000 664.775

BuZa / ARC 3.513

BuZa / NAP1325 Colombia 5.538

BuZa / NAP1325 DR Congo 80.952

BuZa / MFS-II Community of Chance 2.054.012

BuZa / MFS-II Press Freedom 2.0 763.324

BuZa voorgaande jaren 26.697

EU / Indonesië 177.543 200.000

744.243 650.000 3.482.111

Baten van andere organisaties zonder winststreven werkelijk begroting werkelijk

2016 2016 2015

AMA 2.969.730 3.142.451 2.992.519

Religieuze Instituten 330.000 1.590.000 321.852

Fondsen en Stichtingen 315.056 1.392.025 472.087

3.614.786 6.124.476 3.786.458

Voor een toelichting op de overheidssubsidies, wordt verwezen naar de toelichting op de balans ` niet uit

de balans blijkende verplichtingen`.

23

Baten als tegenprest. voor de levering van diensten werkelijk begroting werkelijk

2016 2016 2015

Ontvangsten BBM Uitzendingen door derden 5.215 785

Vergoeding diensten WMN 180.860 289.033 320.805

186.075 289.033 321.590

Overige baten werkelijk begroting werkelijk

2016 2016 2015

Overig 16.525 -24.385

Mensen met een Missie heeft een kostenpoolovereenkomst met WNM. De personeelskosten van de

medewerkers die zich inzetten voor ondersteunende werkzaamheden van de WNM worden door WNM

vergoed, conform genoemde overeenkomst.

24

TOELICHTING BESTEDINGEN

alle bedragen zijn in euro'sWerving Kosten B&A Totaal Begroot Totaal

ZuidwerkLobby en

Voorlichting

Onder-steuning

Missio-narissen

van baten

Beheer en

admini-stratie

2016 2016 2015

Subsidies en bijdragen 4.180.308 413.946 173.384 169.747 4.937.385 6.949.040 6.998.779

Personeelskosten 1.167.168 385.978 24.638 490.141 307.027 2.374.952 2.202.595 2.307.585

Huisvestingskosten 79.136 21.180 1.951 29.247 40.348 171.862 175.000 161.357

Kantoor- en algemene kn 104.904 28.077 2.587 38.770 53.486 227.824 351.000 265.038

Afschrijving 2.792 747 69 1.032 1.423 6.063 6.794 11.186

Totaal 5.534.308 849.928 202.629 728.937 402.284 7.718.086 9.684.429 9.743.945

Conform Richtlijn 650 worden kosten toegerekend aan de doelstellingen, werving van baten en beheer & administratie.

Toerekening heeft plaatsgevonden op basis van de volgende grondslagen:

- direct toerekenbare kosten worden direct toegerekend;

- niet direct toerekenbare kosten worden toegerekend op basis van een verdeelsleutel gebaseerd op het aantal fte's per categorie.

% van het totaal fte´s

Besteed aan doelstellingen 60,00%

Werving baten 17,00%

Beheer & Administratie 23,00%

100,00%

Per ultimo 2016 zijn er 20,4 fte's werkzaam bij Mensen met een Missie (ultimo 2015: 26,63 fte's).

De personeelskosten zijn als volgt samengesteld: werkelijk begroting werkelijk

2016 2016 2015

Salariskosten 1.533.636 1.566.695 1.545.028

Sociale lasten 239.666 230.488 234.211

Pensioenlasten 146.743 168.832 148.957

Overige personeelskosten 454.907 236.580 379.389

2.374.952 2.202.595 2.307.585


25

BELONING DIRECTIEalle bedragen zijn in euro's

naam en functie Dienstverband BrutoloonVakantie

geld

Eindejaars

uitkering

Belastbare

vergoedingen

SV lasten

WG deel

pensioen

WG deeltotaal 2016 totaal 2015

De heer J.J.C. Goosen onbepaald 75.576 6.039 6.766 110 8.730 9.609 106.830 115.079

Directeur fulltime

36 uur p/wk

01.01 - 30.11

Aan de directie zijn geen leningen, voorschotten of garanties verstrekt.

De leden van het bestuur beoefenen hun functie onbezoldigd uit.

Het beloningsbeleid van Mensen met een Missie voldoet aan de norm in het kader van de Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en

semipublieke sector (maximum 168.000 euro).

Aan de heer Goosen is bij het beëindigen van zijn dienstverband een uitkering toegekend, ter hoogte van € 41.424 bruto. De uitbetaling van dit bedrag

heeft bij de laatste salarisbetaling in november plaatsgevonden.

De bezoldiging van de overige medewerkers met een dienstverband bij Mensen met een Missie ligt onder het bezoldigingsniveau van de directie.

In de periode 1 november tot en met december 2016 heeft het Bestuur van Mensen met een Missie de directie onbezoldigd waargenomen.

26

TOELICHTING SALDO FINANCIELE BATEN EN LASTEN

werkelijk begroting werkelijk

2016 2016 2015

Obligatierente 150.699 152.125 153.699

Bankrente / Rente deposito's en spaarrekeningen 13.751 44.100 45.146

Rentevergoeding aan derden -30.693 -24.000 -29.870

Ontvangen dividend beursgenoteerde effecten 16.689 27.655 16.231

Gerealiseerd resultaat beursgenoteerde effecten 100.938 65.477

Niet gerealiseerd koersresultaat beursgen effecten 100.414 55.100

Kosten van beleggingen -2.381 -5.285

349.418 199.880 300.498

27

GROEPSSTRUCTUUR VERSLAGLEGGENDE EENHEID

A Stichting Centrum Lektuurvoorziening voor Missionarissen en Kerken Overzee (CLM).

De Stichting is per 1 augustus 2016 opgeheven.

B Stichting Solidariteitsfonds Nederlandse Missionarissen.

De bestuurssamenstelling per 31 december 2016 is als volgt:

De heer E. Heres (voorzitter)

De heer J. van den Ende (penningmeester)

De heer E. Corsius (secretaris).

C Stichting Oudedagsfonds Missionarissen.


De heer E. Corsius (voorzitter)


Mevrouw I. van der Ouderaa (secretaris).

D Stichtingen tot Bevordering van Missionaire Projecten (SBMP)

* De Andeslanden (nummer KvK: 41152553)

* Latijns-Amerika (nummer KvK: 41152552)

* Brazilië (nummer KvK: 41152554)

* De West-Afrikaanse landen (nummer KvK: 41152558)

* De Oost-Afrikaanse landen (nummer KvK; 41152559)

* De Sahel-landen (nummer KvK: 41152557)

* Oceanië (nummer KvK: 41152551)

* India (nummer KvK: 41152556)

* De Aziatische landen (nummer KvK: 41152555)

* Indonesië (nummer KvK: 41152550)

28

De Stichtingen zijn ingeschreven in de Kamer van Koophandel in Den Haag en hebben als doel de

bevordering van de totstandkoming, het voortbestaan en de uitbouw van missionaire projecten bij

voorkeur in de onderstaande regio's:

Naast de Stichting CMC, zijn de cijfers van de onderstaande Stichtingen meegenomen in deze Financiële

Jaarrekening van Mensen met een Missie.

De Stichting CMC vormt met deze Stichtingen een organisatorische en economische eenheid en heeft

samenwerkingsovereenkomsten met hen afgesloten. De Stichtingen zijn opgericht door de Stichting CMC

voor een specifiek doel dat nauw verbonden is met de Stichting CMC.

De Stichting is ingeschreven in de Kamer van Koophandel in Den Haag (nummer KvK: 41152564) en heeft

als doel het voorzien van Nederlandse missionarissen en kerken overzee van lectuur op het terrein van

theologie, religie en ontwikkelingssamenwerking, van catechetische materialen, van vak- en

ontspanningsliteratuur.


als doel het verlenen van financiële bijstand aan missionarissen van Nederlandse afkomst.


als doel het verlenen van financiële bijstand aan missionarissen, in het bijzonder aan die bejaarde

missionarissen die geen volledig Nederlands AOW-pensioen ontvangen.


De heer E. Corsius (voorzitter)


De heer O. Nikièma (secretaris).

29

Jaarrekening 2016...2016 was het laatste jaar waarin Mensen met een Missie uitzendingen...

Documents

Transcript of Jaarrekening 2016...2016 was het laatste jaar waarin Mensen met een Missie uitzendingen...