Bestuursverslag 2018 incl. jaarrekening - Home en Nieuws€¦ · laag gebleven en het financiële...

Jaarrekening 2018 Dorenweerd College

Pagina 2 Dorenweerd College Bestuursverslag 2018


Bestuursverslag voorwoord Als Dorenweerd College kijken we terug op een succesvol 2018, waarin binnen

alle domeinen (onderwijs, personeel, kwaliteit en financiën) positieve

ontwikkelingen zijn geweest. Dat is iets wat we samen hebben bereikt.

Voortdurend spannen we ons in om het onderwijs op een goede manier vorm te

geven. Op de eerste plaats ontwikkelen docenten het onderwijs voor en met de

leerlingen. Maar zij doen dit niet alleen. Van de conciërges tot en met de leden

van het college van bestuur; iedereen binnen de school draagt vanuit zijn eigen

functie en verantwoordelijkheid een steentje bij aan het onderwijs. Daarbij speelt

ook de betrokkenheid van ouders een grote rol. Kortom: we ontwikkelen ons

onderwijs samen.

Als we dan kijken naar wat er bereikt is in 2018, dan mogen we daar trots op

zijn: de onderwijsresultaten waren bovengemiddeld goed, het ziekteverzuim is

laag gebleven en het financiële resultaat over 2018, wat nodig was om ons

vermogen te verstevigen, is gehaald.

We zijn ambitieus en blijven werken aan de verdere ontwikkeling van de school,

met het oog op de toekomst. Zeker gezien de krimp die is ingezet in het

voedingsgebied van de school, krijgen thema’s als profilering, samenwerking en

organisatie een nadrukkelijke plaats op de bestuurlijke agenda.

Ontwikkelingen op het gebied van onderwijs, financiën en personeel zijn niet in

alle opzichten direct waarneembaar voor interne en externe belanghebbenden

en belangstellenden. Daarom leggen wij middels dit Bestuursverslag

verantwoording af over alle aspecten die te maken hebben met de school en ons

onderwijs. Dit verslag behandelt thema’s als personeel, financiën, huisvesting en

de kwaliteit en opbrengsten van ons onderwijs.

De kern van iedere school is onderwijs en dat onderwijs is geordend in

schooljaren. Om daar recht aan te doen kiezen we ervoor om, naast het

Bestuursverslag, jaarlijks ook een Onderwijsverslag te publiceren. Dat verschijnt

kort na afloop van ieder schooljaar.

In het Onderwijsverslag 2017-2018 hebben we verantwoording afgelegd over het

onderwijs en de opbrengsten daarvan in het voorafgaande schooljaar. Doordat

het verslag direct na afloop van het schooljaar wordt opgesteld, is het actueel.

Bovendien kiezen we ervoor om thema’s als financiën en beheer in het

Onderwijsverslag buiten beschouwing te laten. Daarmee krijgt het thema

onderwijs de aandacht die het behoort te krijgen.

Het college van bestuur

Gabri Maessen, voorzitter en rector

Tanja Vasseur, lid en plaatsvervangend rector


1. Managementsamenvatting In veel opzichten was 2018 voor het Dorenweerd College een jaar waar we met

een goed gevoel op terugkijken. In het kort:

We kijken met trots naar de gerealiseerde onderwijsprestaties. De

doorstroom is over de hele linie positief, het Centraal Examen leverde mooie

slagingspercentages op, met daarbij een mooi gemiddelde voor het CE van

zowel mavo, havo als vwo. Onze doelstellingen in deze, minimaal gelijk aan

de benchmark, zijn daarmee ruim gehaald.

De mavo is in ‘Beste scholen onderzoek’ van Elsevier Weekblad beoordeeld

als beste mavo van Gelderland. De havo kreeg de kwalificatie goed, het vwo

voldoende.

In de schoolvergelijking van de Gelderlander stak de school er positief

bovenuit. Naast de indicatoren als slagingspercentage en CE-cijfer, had de

school het laagste percentage zittenblijvers en het hoogste percentage

opstroom van de 10 scholen in de regio die als benchmark gezien worden.

De aanmeldingen voor het schooljaar 2018-2019 waren met 188 beduidend

lager dan een jaar ervoor, maar toch nog net boven de prognose.

Na jaren van personele wisselingen in de aansturing van het vwo is m.i.v.

1 augustus een nieuwe afdelingsleider vwo 2-6 benoemd.

De afdeling tto1-3 is samengevoegd met de vwo-afdeling. Hierdoor ontstaat

de afdeling (t)vwo. De aansturing verandert hiermee ook enigszins.

Nadrukkelijk blijft er ruimte en aandacht voor de eigenheid van tto!

Naast het op peil houden van deze onderwijsprestaties en de aanmeldingen,

lag de uitdaging bij de verdere ontwikkeling van ons onderwijs. Hoe zorgen

we ervoor dat we onze leerlingen nog meer gaan uitdagen en beter inspelen

op de verschillen tussen leerlingen? De verschillende afdelingen zijn daar-

mee aan de slag gegaan, maar dit mag nog meer tot wasdom komen.

De ‘innovatiebudgetten’, waar we in 2017 mee zijn gestart, hebben we ook in

2018 doorgezet. Docenten voelen krapte in tijd om te werken aan

onderwijsontwikkeling. Deze budgetten zijn bedoeld om ruimte te bieden

voor onderwijsontwikkeling aan de medewerkers en dit te stimuleren door

initiatieven te faciliteren die passen binnen de doelstellingen van het

strategisch beleidsplan. Niet alles is succesvol, maar er komen mooie zaken

uit voort.

De AVG werd steeds vaker een onderwerp waar aandacht aan besteed

moest worden. Een flinke klus waarvoor we extern deskundigheid en een

functionaris gegevensbescherming hebben ingehuurd.

Goed onderwijs vraagt om passende voorzieningen. We hebben in 2018

geïnvesteerd in een stimulerende leer- en werkomgeving voor leerlingen en

medewerkers. De aandacht lag daarbij met name op de ICT-voorzieningen

en de uitstraling van het gebouw. De entree en de receptie van het gebouw

zijn gerenoveerd en gerestyled. Hierdoor dragen ze weer positief bij aan de

uitstraling en warme sfeer van het gebouw.

Financieel is er verder gebouwd aan een gezonde positie. De algemene

reserve is verder gegroeid en alle doelreserves en voorzieningen zijn op peil.

Naast de krimp en daaruit voortvloeiende thema’s die de nodige aandacht zullen

vragen, blijven de ambities voor de komende jaren onveranderd:

uitdagend onderwijs, waarbij we inspelen op de verschillen;

een aantrekkelijk profiel van de school;

een stimulerende leer- en werkomgeving;

een gezonde financiële positie.


2. Algemene informatie

2.1 Juridische structuur Het Dorenweerd College is een samenwerkingsschool voor voortgezet onderwijs

in Doorwerth die de opleidingen (tweetalig) vwo, havo en mavo (vmbo-t)

aanbiedt. De juridische vorm van de school is een stichting, die tot doel heeft het

in standhouden van een school voor voortgezet onderwijs in de gemeente

Renkum. De grondslagen en doelstellingen van het bijzonder neutraal, katholiek,

openbaar en het protestantschristelijke onderwijs worden daarbij gerespecteerd.

Concreet houdt dit in, dat binnen het onderwijs op het Dorenweerd College wordt

uitgegaan van de gelijkwaardigheid van alle godsdienstige en

levensbeschouwelijke overtuigingen.

2.2. Organisatiestructuur De school kent een tweehoofdig bestuur, de heer G.J. Maessen (voorzitter CvB

en rector) en mevrouw T. Vasseur (lid CvB en plaatsvervangend rector). Het

onderwijs is verdeeld in vier afdelingen met docenten/mentoren die

verantwoordelijk zijn voor het onderwijs en de begeleiding. Deze afdelingen

worden aangestuurd door een afdelingsleider. De staffunctionaris P&O is tevens

verantwoordelijk voor de aansturing van het onderwijsondersteunende

personeel.

2.3 Verslag raad van toezicht Inleiding

De raad van toezicht (RvT) houdt intern toezicht op het functioneren van het

college van bestuur (CvB) van het Dorenweerd College. De taken en

bevoegdheden van de RvT liggen vast in de statuten en het reglement. De

agenda van de RvT en haar commissies wordt ingevuld op basis van deze

taakstelling enerzijds en het toetsingskader van het Strategische Beleidsplan

2015-2020 anderzijds, waaruit voor het jaar 2018 een aantal resultaatgebieden

is vastgesteld. In de tussentijdse voortgangsrapportages rapporteert het CvB

over de resultaatgebieden. De resultaatgebieden en het voortdurend toezicht op

de voortgang daarin, helpen om evenwichtig toezicht te houden en tegelijkertijd

ruimte te bieden aan de professionaliteit van het CvB.

Samenstelling

Het jaar 2018 is voor de RvT een jaar van personele wisselingen geweest; de

samenstelling is een aantal malen gewijzigd. Eind 2017 heeft de toenmalige

voorzitter de heer G.J. van Ingen om gezondheidsredenen de RvT verlaten en

heeft mevrouw B. van Dorst het voorzitterschap op zich genomen. Zij zag zich in

juli wegens drukke werkzaamheden genoodzaakt de RvT te verlaten.

Vervolgens is het (interim) voorzitterschap overgedragen aan de heer F. Toet tot

1 januari 2019. Op 1 januari 2018 trad mevrouw A.M. Schipper toe tot de RvT.

De RvT bleek in de eerste maanden van 2018 incompleet door ziekte van de

heer W. Willemsen. De RvT besloot een externe adviseur aan te stellen, onder

meer om zich te laten begeleiden bij zelfevaluatie en verdere professionalisering.

Vanaf juli was de heer Willemsen weer gedeeltelijk betrokken bij RvT. Eind 2018

is gezocht naar een vijfde lid, zodat vanaf 2019 de RvT weer compleet zou zijn.


De samenstelling was in 2018 als volgt:

Mevrouw B. van Dorst, voorzitter (tot juli 2018), benoemd in 2015,

afgetreden per 1 juli 2018

Functie: zelfstandig ondernemer bij TaxVanDorst

De heer M. van der Pol, lid, benoemd per 2015

Functie: bestuurder Basis Buren; zelfstandig ondernemer bij

onderwijsadviesbureau Remarkable Learning

De heer F. Toet, waarnemend voorzitter van 1 juli tot 31 december 2018,

benoemd per juni 2017

Functie: corporate office ABN AMRO; hoofd secretariaat

medezeggenschap

Nevenfunctie: bestuurslid Interbancair Vertegenwoordigend Overleg

De heer W.L. Willemsen, lid, benoemd per juni 2017

Functie: bestuurder Onderwijsgroep Punt Speciaal

Mevrouw A.M. Schipper, lid, benoemd per 1 januari 2018

Functie: zelfstandig onderwijsadviseur bij Sprankelend Onderwijs

Nevenfunctie: lid raad van toezicht Voila te Leusden

De RvT probeert in haar samenstelling te kijken naar diversiteit, professionaliteit

en professionele achtergrond. Daarom is er een algemeen profiel gemaakt voor

de raadsleden. Dit wordt aangevuld als er gezocht wordt naar een specifiek

profiel. Jaarlijks evalueert de RvT haar functioneren en wordt er opnieuw

gekeken naar dit profiel en de samenstelling. Leden worden gekozen voor een

termijn van vier jaar. Wat betreft de (neven)functies van de toezichthouders kan

gesteld worden dat er sprake is van onafhankelijkheid ten opzichte van het

Dorenweerd College; geen van de leden van de RvT heeft kinderen op het

Dorenweerd College.

Portefeuilles leden raad van toezicht

Naam Starttermijn Einde termijn Taakverdeling

B. van Dorst 2015 gestopt juli 2018 januari – april voorzitter, remuneratie

M. van der Pol 2015 juli 2019 onderwijskwaliteit

F. Toet 2017 juli 2021 april – december voorzitter, financiën

W. Willemsen 2017 juli 2021 financiën, remuneratie vanaf april

A Schipper 2018 juli 2022 onderwijskwaliteit, remuneratie

vacature 2019 juli 2023 nader te bepalen

Code Goed Bestuur

Het Dorenweerd College onderschrijft de Code Goed Bestuur, zoals deze door

de VO-Raad is opgesteld. In deze Code wordt een helder onderscheid gemaakt

tussen de functies ‘besturen’ (verantwoordelijkheid dragen voor de missie, de

visie en de strategie van de onderwijsorganisatie, rekening houdend met haar

maatschappelijke taken; richting geven, zorgen voor het verwerven van de

nodige middelen, het besteden en beheren daarvan) en toezicht houden (door

integraal en onafhankelijk toezicht op de onderwijsorganisatie, in het bijzonder

op het CvB, en houdt daarbij rekening met het organisatiebelang en het publieke

belang).

De leden van de RvT zijn lid van de Vereniging van Toezichthouders in

Onderwijsinstellingen (VTOI). De VTOI organiseert deskundigheidsbevordering

en daarvan maken de leden van de RvT jaarlijks gebruik.


Honorering

De RvT heeft in 2018 besloten om over te gaan tot een vergoeding voor haar

werkzaamheden. Deze vergoeding is de bestuurder medegedeeld en met de MR

besproken. Deze vergoeding is ingegaan per schooljaar 2018-2019. Om tot een

vergoeding te komen heeft de RvT navraag gedaan bij de Vereniging van

Toezichthouders in Onderwijsinstellingen, marktvergelijking gedaan en diverse

gesprekken gevoerd.

Net als de VTOI is de RvT van mening dat bij de vaststelling van de vergoeding

rekening gehouden moet worden met de maatschappelijke context van het

Dorenweerd College en de gevraagde inzet van de RvT. Op basis hiervan is

besloten dat een lid van de RvT 3.300 euro vergoeding ontvangt en de voorzitter

4.950 euro per schooljaar.

Werkgeverschap

Elk jaar voert de RvT een functioneringsgesprek met de leden van het CvB.

Eens in de drie jaar vindt een beoordelingsgesprek plaats met de leden van het

CvB. Dit jaar is hier vanaf geweken. Er heeft een onderzoek door een externe

partij plaats gevonden naar de Cultuur en Leiderschap op het Dorenweerd. Dit is

vlak voor de zomervakantie opgeleverd. Hier is vervolgens over gesproken met

het CvB. In november heeft de RvT besloten om beide bestuursleden een

assessment te laten doen om ontwikkelpotentieel te laten toetsen. Op het

moment van schrijven van dit jaarverslag is de uitkomst hiervan nog niet bekend.

Volgend schooljaar zal de RvT de gesprekscyclus opnieuw vaststellen.

Werkzaamheden

De RvT heeft in 2018 tien keer onderling vergaderd, en daarnaast zes keer met

het CvB, één keer met de MR en het CvB en twee keer apart met de MR.

Daarnaast is er een apart gesprek gevoerd met de accountant.

Tijdens de vergaderingen met het CvB werd gesproken over de strategische

agenda en overige lopende zaken. Voorafgaand aan de bijeenkomst met het

CvB kwam de RvT bijeen om zich voor te bereiden. Daarnaast hebben er ook op

basis van specifieke dossiers gesprekken plaatsgevonden op school en met het

CvB.

De RvT heeft samen met het CvB een jaarrooster vastgesteld waarin de

strategische punten zijn opgenomen, zoals onderwijskwaliteit, Integraal

Personeelsbeleid (IPB), organisatieontwikkeling, veiligheidsplan,

onderwijsverslag, medezeggenschap, duurzaamheid, begroting en jaarverslag.

De algemene zaken worden op basis van het jaarrooster besproken. Het CvB

geeft zowel mondeling als schriftelijk een terugkoppeling aan de RvT.

De belangrijkste onderwerpen op de agenda in 2018 waren:

voortgang Strategisch Beleidsplan 2016-2020 en operationalisering van

doelen uit het Strategisch Beleidsplan;

kernwaarden van de school;

begroting 2019;

meerjarenbegroting;

jaarrekening 2017;

bekostiging en leerlingenaantal;

onderwijsverslag en ondersteuningsplan;

rapportage Cultuur en Leiderschap;

verzuimanalyse.


In maart 2018 heeft de RvT de opdracht aan Marant gegeven om onderzoek te

doen naar de cultuur en het leiderschap op het Dorenweerd. Hiervoor zijn het

MT en het CvB bevraagd als ook de HR functionaris. De uitkomsten van deze

rapportage zijn besproken met het CvB en in tweede instantie met de

afdelingsleiders. Aandacht was er onder meer voor de situatie dat de partner van

een lid van het CvB ook op de school werkzaam is, wat volgens de Code Goed

Bestuur kan leiden tot belangenverstrengeling. De acties naar aanleiding van de

rapportage lopen door in het jaar 2019.

Naast de formele bevoegdheden geeft de RvT gevraagd en ongevraagd advies

aan het CvB. Over belangrijke financiële vraagstukken vindt overleg plaats

tussen de commissieleden financiën van de RvT en het CvB. Jaarlijks is de door

de RvT aangestelde controlerende accountant aanwezig bij de vergadering

waarin de jaarrekening wordt besproken. Tijdens dit overleg geeft de accountant

toelichting op zijn bevindingen en conclusies uit de controle. Bovendien geeft hij

adviezen voor verbetering en aanscherping van procedures. Jaarlijks worden de

financiële kengetallen met de accountant besproken en tweejaarlijks worden de

risico’s van het Dorenweerd College geïnventariseerd. Dit jaar liep het contract

met de huidige accountant af. De RvT heeft besloten om een andere accountant

te zoeken, omdat de huidige accountant al lange tijd aan de school verbonden

was. Vanaf schooljaar 2018-2019 zal DVE accountants de jaarrekeningcontrole

uitvoeren.

3. Leerlingen en personeel 3.1 Leerlingen Het Dorenweerd College verzorgt onderwijs aan 1120 leerlingen (1 oktober

2018). Van deze leerlingen volgen er veertien VAVO-onderwijs. Het leerlingen-

aantal is met plm. 40 gedaald ten opzichte van 2017. De meerjaren-

ontwikkelingen staan beschreven in de toekomstparagraaf (bijlage 2).


3.2 Personeelsbeleid Het Dorenweerd College heeft de ambitie om de kwaliteit van het onderwijs

verder te verbeteren. In dat kader wordt Integraal Personeelsbeleid (IPB) ingezet

om ervoor te zorgen dat medewerkers zich blijven ontwikkelen. De evaluatie van

de gesprekkencyclus heeft er toe geleid dat deze in 2018 anders is

vormgegeven. Uitgangspunt was dat de gesprekken het professioneel leren ten

goede komt. Daarnaast diende de kwaliteit geborgd te blijven en er diende meer

ruimte te worden gecreëerd voor informele gesprekken. Vanuit dit denken zijn de

volgende aanpassingen doorgevoerd:

Van een tweejarige naar een driejarige cyclus.

Daar waar gewenst vanuit medewerker- of schoolperspectief gesprekscyclus

intensiveren en formaliseren.

Handhaven van het startgesprek aan het begin van het schooljaar. Dit

gesprek wordt vastgelegd in Kwaliteitscholen.

Gedurende het schooljaar voeren leidinggevenden informele gesprekken

met de medewerkers, waarin aandacht wordt besteed aan het meeste

wezenlijke doel, namelijk het werken aan de kwaliteit van het onderwijs.

Hiervan vindt geen verslaglegging plaats. Het huidige functioneringsgesprek/

voortgangsgesprek in het tweede jaar, komt hiermee te vervallen. Inmiddels

is gestart met de zgn. flitsbezoeken. Vanuit deze korte bezoeken ontstaat

(ook) het gesprek over het onderwijs in de klas.

Handhaven van de cyclus voor de nieuwe medewerkers.

Handhaven begeleiding zittende medewerkers.

Invoeren meerjaren begeleidingsplan nieuwe medewerkers (project SBL).

Binnen het IPB kennen we een soortgelijke gesprekscyclus voor onderwijzend

personeel (OP), onderwijsondersteunend personeel (OOP) en managementteam

(MT):

Begeleidingstraject

Nieuwe medewerkers volgen in het eerste jaar een begeleidingstraject op

schoolniveau en persoonlijk vlak, onder leiding van een docentbegeleider en een

tutor vanuit de vaksectie.

Startgesprek

De leidinggevende voert bij de start van het schooljaar met elke medewerker een

planningsgesprek, waarin onder andere wordt gesproken over de wijze van

invulling van de functie, speerpunten van de afdeling en de scholingswensen van

de medewerker.

Functionerings-doelstellingengesprek (F/D-gesprek)

Eén keer per drie jaar wordt een F/D-gesprek met de medewerker gevoerd.

Daarin wordt bij OP onder andere het lesbezoek, de leerlingenenquête en de

zelfevaluatie besproken. De leidinggevende voert daarnaast gedurende het

schooljaar informele gesprekken met de medewerkers waarin aandacht wordt

besteed aan het meeste wezenlijke doel, namelijk het werken aan de kwaliteit

van het onderwijs. Hiervan vindt geen verslaglegging plaats.

Beoordelingsgesprek

De rector voert met nieuwe medewerkers voor 1 mei een beoordelingsgesprek

om te bepalen of het contract voortgezet wordt.


3.3 Samenstelling personeel

Personeel 2016 2017 2018

Totaal aantal fte's 89,4 88,72 85,4

Aantal medewerkers 116 115 112

Gemiddelde leeftijd 42,7 43,6 44

Verhouding man - vrouw 50 - 66 49 - 66 43 - 57

Aandeel OOP 15,3% 16,3% 16%

Aandeel OP 82,5% 81,5% 81,7%

Aandeel directie 2,2% 2,2% 2,3%

Personeel 2016 2017 2018

Aantal lessen per week 1379,0 1407 1373

Aantal docenten 95 93 91

Spaarverlof 0,5 0,4 0,3251

Overig verlof (Bapo) 2,0 1,95 2,2

Lesurenratio docent 19,7 19,4 19,67

Aantal onbevoegde

docenten 1 1 2

3.4 Ziekteverzuim ZiekteVerzuim (ZW)

ZV zowel van het OP als van het OOP ligt fors lager dan het landelijk

gemiddelde. Het Dorenweerd kent een succesvol preventie- en re-

integratiebeleid. Er is goede zorg en aandacht voor het personeel; veel aandacht

voor arbeidsvoorwaarden en -omstandigheden. Verder is er veel aandacht voor

signalen die met arbeidsomstandigheden en het persoonlijk functioneren van

medewerkers te maken hebben. Deze worden in een open sfeer besproken.

Werkoverleg, formele en informele gesprekken, maar ook een enquête of een

onderzoek, zijn voor ons belangrijke middelen om signalen op te pikken

ZiekMeldingsFrequentie

De ziekmeldingsfrequentie van school lag altijd ruim boven het landelijk

gemiddelde. De ZMF van het Dorenweerd College ligt in 2017 onder het landelijk

gemiddelde. Wel zien we een stijging in 2018. Naar verwachting blijft deze wel

onder het landelijk gemiddelde.

Er lijkt sprake van een lage verzuimbehoefte en/of een lage verzuimgelegenheid

en een hoge verzuimdrempel. Medewerkers hebben een sterk

verantwoordelijkheidsgevoel voor het eigen werk en/of van loyaliteit jegens

collega’s/school. De rol voor direct leidinggevenden bij verzuim is duidelijk en er

zijn heldere afspraken over de ziekmelding. Daar waar er een verzuimbehoefte

is wordt in een enkel geval het persoonlijk budget ingezet.


Acties 2019

Het verzuim op het Dorenweerd College behoort tot de 25% minst verzuimende

scholen in Nederland. Dat geldt ook voor de meldingsfrequentie. We zijn hier

trots op en naast dat willen we dit uiteraard handhaven.

We zijn ons er terdege van bewust dat ook laag (mogelijk) ziekteverzuim, de

aandacht dient te blijven houden.

Aandachtspunten voor het komende jaar:

Opvolging van de huidige bedrijfsarts. De huidige bedrijfsarts heeft

aangegeven haar werkzaamheden op termijn te zullen beëindigen. Met

Occure zijn wij op zoek naar passende opvolging.

Het verzuimbeleid dateert van 2015. De nieuwe inzichten en aanpak van de

afgelopen jaren vervatten in verzuimbeleid.

De school gaat krimpen. Dit heeft consequenties voor de personele omvang

en dus impact op het personeel. Hier zal aandacht voor moeten zijn.

Ziekteverzuim 2015 2016 2017 2018

OP 4,14 3,50 2,57 3,3

OOP 2,50 2,29 1,61 3,4

Ziekmeldingsfrequentie 1,56 1,58 1,32 1,4

3.5 Arbeidsmobiliteit en re-integratie Sinds 2018 werken we samen met De Nieuwe Kracht. De Nieuwe Kracht is een

landelijk werkende organisatie gericht op arbeidsmobiliteit en re-integratie. In

2018 is één voormalig werknemer, die gebruik maakt van een ontslaguitkering,

begeleid door De Nieuwe Kracht. Gedurende dit traject heeft betrokkene een

baan gevonden. Vanuit het 2e spoor is een tweetal medewerkers begeleid. Van

één medewerker hebben we inmiddels afscheid genomen, vanwege het feit dat

zij langer dan twee jaar volledig ziek was. De andere medewerker wordt op dit

moment nog begeleid. In mei 2019 volgt er een (eind)evaluatie van de

samenwerking met De Nieuwe Kracht.

3.6 CAO Per 1 juni 2018 werd de nieuwe CAO VO 2018-2019 een feit. Naast de

loonparagraaf is de belangrijkste afspraak dat de werkdruk vermindert en dat

leraren meer tijd kunnen besteden aan het verbeteren van de kwaliteit en

ontwikkeling van het onderwijs.

Opgenomen is dat docenten bij 1fte vijftig klokuur ontwikkeltijd krijgen. Hier staat

geen financiële dekking vanuit het ministerie tegenover. De ruimte moet

gevonden worden in beperken van de lessentabel. De afgelopen periode hebben

de PMR en het CvB uitgebreid bij het thema stilgestaan. Daarnaast is gesproken

over dit onderwerp met alle docenten op de APV’s en op diverse

studiebijeenkomsten, ook in relatie tot de andere ontwikkelingen van de school.

Zomaar beperken van de lessentabel is niet wenselijk en vraagt veel tijd.

Daarom wordt het schooljaar 2019-2020 gebruikt als overgangsjaar. In dat jaar

worden tien dagdelen verspreid over het jaar opgenomen, die roostervrij worden

voor docenten en lesvrij voor leerlingen. Deze dagdelen worden aangemerkt en

zijn bedoeld als tijd voor onderwijsontwikkeling. Docenten, schoolleiding secties

en afdelingen kunnen zelf invulling geven aan de ontwikkeltijd voor onderwijs-

ontwikkeling die past binnen de onderwijskundige koers van de school.


3.7 Beleid beheersing uitgaven uitkering na ontslag Voor het eigen risicodeel van de uitkeringskosten van 25% is een voorziening

aangelegd. Er zijn geen overige uitkeringen naar aanleiding van ontslag van

medewerkers verstrekt, anders dan de transitievergoeding

3.8 AVG Mei 2018 is de AVG (Algemene Verordening Gegevensbescherming) van kracht

geworden. In 2017 is hiertoe een werkgroep geformeerd. Voor de werkwijze

wordt gebruik gemaakt van het plan van aanpak IBP van Kennisnet. De

werkgroep heeft zich in 2018 met name toegelegd op het:

komen tot een invoeringsplan;

benoemen van een externe functionaris gegevensbescherming;

opstellen van diverse beleidsstukken, protocollen en reglementen;

aanpassen van werkprocessen, met een doorloop in 2019;

afsluiten van verwerkersovereenkomsten;

opzetten van het dataregister, doorloop 2019;

communicatie, vervolg in 2019.

4. Onderwijs en kwaliteit 4.1 Strategisch Beleidsplan Onze missie - Waar staan we voor?

Omdat wij vanuit passie, samen en met ambitie willen bijdragen aan de

ontwikkeling van jonge mensen in een veilige school, luidt de missie van het

Dorenweerd College als volgt: ‘Wij stimuleren en begeleiden leerlingen om het

beste uit zichzelf te halen, zodat zij uitstekend zijn voorbereid op een succesvolle

toekomst.’

Onze visie - Waar gaan we voor?

De visie van het Dorenweerd College is opgebouwd uit de volgende elementen:

uitdagend onderwijs;

focus op ontwikkeling;

inspelen op verschillen.

Onze kernwaarden - Welke woorden kenmerken ons?

De kernwoorden van het Dorenweerd College zijn:

samen;

passie;

ambitie;

veilig.


Aandacht voor jouw talent

Op het Dorenweerd College staat uitdagend onderwijs centraal en vinden we

goede resultaten van belang. We focussen op ontwikkeling: iedere leerling kan

het beste uit zichzelf (leren) halen. Leerlingen worden goed begeleid bij hun

ontwikkeling, vanuit een positieve houding. Er wordt gewerkt vanuit de relatie

met leerlingen; we helpen hen opgroeien tot volwassen en verantwoordelijke

leden van de samenleving, tot wereldburgers. Brede vorming zien we als onze

taak. Leerlingen verwerven kennis en vaardigheden, waarbij we aandacht

besteden aan sociale- en persoonsvorming.

We verzorgen kwalitatief goed onderwijs vanuit onze kernwaarden en bieden

keuzemogelijkheden op diverse gebieden. Zoals: internationalisering, kunst en

cultuur, sport, politiek en bèta. We organiseren verschillende soorten buitenles-

activiteiten. Bovendien spelen we zoveel als mogelijk in op verschillen in

leerbehoefte, -tempo en -stijl. We willen daar aan de ene kant op inspelen door

middel van differentiatie binnen de lessen, aan de andere kant willen we

leerlingen een breed scala aan extra modules en activiteiten aanbieden, waarbij

zij keuzes kunnen maken die passen bij hun persoonlijke interesses en talenten.

4.2 Opbrengsten De onderwijsinspectie hanteert de volgende vier indicatoren:

Onderwijspositie ten opzichte van het advies Primair Onderwijs (PO): de

positie in het derde leerjaar ten opzichte van het advies van de basisschool;

Onderbouwsnelheid: percentage onvertraagde studievoortgang in het

eerste en tweede leerjaar;

Bovenbouwsucces: percentage onvertraagde studievoortgang vanaf het

derde leerjaar per afdeling;

Examencijfers: gemiddeld cijfer Centraal Examen van alle vakken per

afdeling.

Voor elk van deze indicatoren bepaalt de inspectie een minimale norm. Deze

norm wordt voor een aantal jaren vastgelegd, zodat scholen voor een langere

periode precies weten waar ze aan moeten voldoen om de kwalificatie ‘boven de

norm’ te behalen. De onderwijs- en doorstroomresultaten van het Dorenweerd

College treft u aan hieronder en op de volgende pagina’s.

Alle onderwijsniveaus van het Dorenweerd College krijgen op de genoemde

indicatoren een voldoende beoordeling van de Onderwijsinspectie. Ook het

gemiddelde CE-cijfer ligt boven de norm.

Slagingspercentages Schooljaar

2015-2016

Schooljaar

2016-2017

Schooljaar

2017-2018

Geslaagd vwo

88%

92%

92%

Geslaagd havo

95%

93%

97%

Geslaagd mavo

98%

97%

98%


Resultaten van het Dorenweerd College


Instroom- en doorstroomgegevens leerlingen 2019-2018 naar 2018-2019

Taal en rekenen

Taalonderwijs krijgt uiteraard vorm binnen de lessen Nederlands en de moderne

vreemde talen. Daarnaast is er in de lessen taal specifieke aandacht voor

begrijpend lezen. Dit is immers een belangrijk element in het kader van

opbrengsten bij alle vakken. De invloed van de leesvaardigheid van een leerling

op zijn/haar functioneren op school is groot en dus bepalend voor de mate van

‘schoolsucces’. Daarom is het van belang dat leerlingen een zo hoog mogelijk

leesniveau bereiken.

Ook het rekenonderwijs krijgt bijzondere aandacht en met succes. Ondanks het

wisselende beleid vanuit het ministerie, blijven we inzetten op de

rekenvaardigheid van onze leerlingen middels aparte lessen, bewust gescheiden

van de wiskundelessen. De resultaten van de landelijke rekentoets behoren tot

de beste van het land. Maar belangrijker; de docenten in de bovenbouw van de

vakken waarbij rekenvaardigheid een rol speelt, merken dat de leerlingen

vaardiger zijn geworden door de aandacht die we als school hieraan geven.

We zijn doorgegaan met de systematische verbetering van de opbrengsten. De

examentrainingen en het intensievere contact met ouders en examenleerlingen,

zijn erop gericht de examenresultaten verder te verbeteren. Daarnaast worden

leerlingen geadviseerd en begeleid in hun vak- en profielkeuze.

De directie voert bovendien gesprekken met vertegenwoordigers van de secties

over de opbrengsten en de samenwerking. De verantwoordelijke afdelingsleider

voert ook gesprekken met de examendocenten over de resultaten van hun

leerlingen. Parallel aan deze gesprekken voert de afdelingsleider, samen met de

mentor, gesprekken met leerlingen die het risico lopen om te zakken. Deze

gesprekken vinden plaats op basis van een individuele sterkte- en

zwakteanalyse.


4.3 Tweetalig onderwijs De ontwikkeling in het tweetalig onderwijs staat niet stil en krijgt in 2018 steeds

verder vorm. In de lessen wordt al langer gebruik gemaakt van het ASK-model.

Dit didactisch model biedt op leerlingenniveau een heldere beschrijving van de

Attitude (houding), Skills (vaardigheden) en Knowledge (kennis). In 2018 hebben

de docenten het ASK-model verder concreet uitgewerkt en met behulp van de

feedback van de leerlingen is een ‘ASK Yourself Attitude Tracker’ ontwikkeld.

Deze tracker geeft een overzicht van de ontwikkeling die een leerling kan

doormaken op de vijf verschillende ASK-onderdelen. Uiteindelijk komen de

onderdelen van de tracker in elke tto-les terug. De docenten hebben de vrijheid

om dat op een manier te doen die het beste bij hen, de leerlingen en het vak

past.

4.4 Internationalisering Het internationaliseringsbeleid met de titel “The world is yours” richt zich op

wereldburgerschap. Internationalisering betekent dat het onderwijs versterkt

wordt met een internationale dimensie. Concreet houdt dit in dat er aandacht is

voor zowel een versterking van het curriculum en educatieve studiereizen, als

voor virtuele projecten met partnerscholen en uitwisselingen. Waar mogelijk

wordt over landsgrenzen heen gekeken en is er sprake van uitwisseling van

ideeën, normen en waarden. Door internationalisering ontwikkelen onze

leerlingen interculturele sensitiviteit, waardoor ze zich bewuster en vrijer kunnen

bewegen in een steeds meer geïnternationaliseerde wereld. In 2018 is het

programma wat betreft internationalisering met name geconsolideerd. Er zijn

geen nieuwe activiteiten toegevoegd, maar er heeft wel een verdieping

plaatsgevonden binnen de bestaande projecten.

4.5 Middelen prestatiebox In het Bestuursakkoord VO staan afspraken tussen het ministerie van OCW en

de VO-raad. Hierin staan onder andere de prestatiedoelen beschreven, inclusief

de financiering die beschikbaar wordt gesteld om deze doelen te realiseren

(prestatieboxgelden). De volgende doelen staan in het Bestuursakkoord

beschreven: hogere prestaties van leerlingen, verbetering van de onderwijs-

kwaliteit en vergroting van de kwaliteit van leraren en schoolleiders. De inzet van

de middelen is gebaseerd op de doelen die op schoolniveau staan beschreven in

het Strategisch Beleidsplan 2016-2020.

4.6 Onderwijstijd Er wordt voldoende onderwijstijd gepland en via het leerling informatiesysteem

(Magister) wordt de gerealiseerde onderwijstijd gemonitord. Naast

daadwerkelijke lessen wordt ook de tijd die, onder begeleiding van school, aan

andere (schoolse) activiteiten (excursies, schoolreizen, stages) besteed wordt,

bij de lestijd opgeteld. De regelgeving met betrekking tot onderwijstijd is

veranderd. De norm is bijgesteld en de meting is niet meer per leerjaar, maar per

cohort. De gerealiseerde onderwijstijd voldoet aan de normen.

Het terugdringen van de lesuitval is een voortdurend aandachtspunt. Daarom

besteden we veel aandacht aan het terugdringen van kortdurend verzuim, een

betere organisatie van de buitenroosteractiviteiten en de opvang van uitgevallen

lessen. Lesuitval helemaal voorkomen is niet haalbaar, maar met deze continue

inspanningen lukt het de lesuitval te beperken.


4.7 Kwaliteitszorg Het Dorenweerd College streeft naar hoge kwaliteit. Om de kwaliteit van het

onderwijs te bepalen, te bewaken, te borgen en te verbeteren, wordt er gewerkt

op basis van de PDCA-principes. Onderwijsopbrengsten en activiteiten worden

structureel gemonitord. Op basis van de analyse worden vervolgkeuzes

gemaakt. Daarnaast wordt er systematisch gewerkt aan de professionalisering

van medewerkers.

5. Dialoog en samenwerking

met belanghebbenden 5.1 Leerlingen De school heeft in 2018 verdere acties ondernomen om de leerlingen-

betrokkenheid te vergroten. Zo is het systeem van de leerlingen-

vertegenwoordigers nader vormgegeven en in beleid vastgelegd. Door de

leerlingenvertegenwoordigers krijgt de stem van de leerling een platform.

Hierdoor zijn we beter in staat de school en ons onderwijs samen vorm en

inhoud te geven. De directie streeft er naar om, naast het inhoudelijke gesprek,

ook de praktische voorstellen van de leerlingen zoveel mogelijk om te zetten in

zichtbare verbeteringen. Dit heeft onder andere geresulteerd in meer

kapstokken, een pinapparaat in de kantine en meer zitplaatsen buiten voor

leerlingen.

5.2 Ouders De school heeft, met het oog op effectievere horizontale verantwoording richting

ouders, ook in 2018 systematisch gewerkt aan de verbetering van de

communicatie. Door meer gebruik te maken van de mogelijkheden die Magister

biedt, zijn ouders in staat om de absentiegegevens van hun zoon/dochter te

volgen en het opgegeven huiswerk te bekijken. Daarnaast is de website

aangepast, waardoor ouders informatie makkelijker online kunnen vinden.

Bovendien is het Dorenblad - de nieuwsbrief voor ouders - in 2018 vier keer

verstuurd. Zo blijven ouders op de hoogte van het reilen en zeilen op school.


Oudertevredenheidsenquêtes

Er worden enquêtes ingezet om erachter te komen wat de ouders van leerlingen

in de brugklassen, in leerjaar 3 en in de eindexamenklassen van de school

vinden. Aan de hand van de input van de enquêtes worden acties ondernomen

op de onderdelen die verbetering behoeven.

Ouderparticipatie

Er zijn verschillende vormen van ouderparticipatie mogelijk, bijvoorbeeld de

ouderparticipatiegroep (OPG), de medezeggenschapsraad (MR) en de

Ouderraad (OR). We onderzoeken, samen met de ouders van de ouderraad,

nieuwe vormen van ouderparticipatie, om zo vorm te geven aan de kernwaarde

‘samen’.

Ouderraad

Het Dorenweerd College heeft een betrokken ouderraad. De ouderraad ziet het

als haar taak om door de belangstelling van ouders, de school te laten bloeien.

De ouderraad heeft in 2018 weer een aantal thema-avonden georganiseerd voor

ouders. Thema’s waren onder andere: begeleiding bij huiswerk en internet-

verslaving. Deze avonden zijn druk bezocht en werden zeer gewaardeerd door

ouders. De ouderraad was ook actief op de open dag 2018 en bij de eerste

informatieavond voor ouders van brugklasleerlingen in september 2018.

Medezeggenschapsraad

De MR is een inspraak- en overlegorgaan waarin vertegenwoordigers van

ouders, leerlingen en personeelsleden van de school met elkaar besprekingen

voeren in het belang van de school. De MR bestaat uit twaalf leden: drie ouders,

drie leerlingen en zes personeelsleden. De MR vergadert zes keer per jaar.

Daarnaast is er minimaal één keer per jaar een bijeenkomst met de RvT. Waar

nodig worden stukken door de directie of het MT toegelicht in de vergadering van

de MR. De verslagen van dit MR-overleg zijn openbaar. Een enkele keer vindt er

informeel overleg plaats tussen voorzitter en secretaris van de MR en de rector.

De PMR komt soms ook separaat bij elkaar. Het aantal bijeenkomsten is

afhankelijk van de onderwerpen die aan de orde zijn, de noodzaak en de

behoefte. Over de volgende onderwerpen heeft de (P)MR zich in 2018 gebogen:

meerjarenbegroting en begroting;

schoolvakanties 2019-2020;

ontwikkeltijd;

schoolgids;

ouderbijdrage;

IBP;

privacyreglement;

klokkenluidersregeling;

leerlingenstatuut.

Klachtenregeling

Het Dorenweerd College beschikt over een klachtenprocedure. Voor klachten die

niet intern opgelost kunnen worden, is de school aangesloten bij de Landelijke

Klachten Commissie (LKC). Uitgangspunt is dat klachten in eerste instantie

intern worden opgelost, conform de routing die is opgenomen in de schoolgids.

Mocht dit niet tot een bevredigende oplossing leiden, kunnen ouders en

leerlingen zich richten tot de LKC. In 2018 zijn er geen klachten gemeld bij de

LKC.


5.3 Basisonderwijs

Net als in voorgaande jaren heeft het Dorenweerd College ook in 2018 op

verschillende basisscholen algemene presentaties verzorgd voor ouders van

leerlingen uit groep 8. Centraal binnen deze presentaties stond het voortgezet

onderwijs en de aanstaande schoolkeuze.

De “warme” overdracht van relevante leerlingengegevens door de basisscholen

aan de school vormde een vast onderdeel van de aanmeldings- en

toelatingsprocedure. Tijdens de overdrachtsgesprekken wordt door het

Dorenweerd College ook informatie verstrekt over het verloop van de

schoolloopbaan van leerlingen die van de betreffende basisschool komen. Het

Dorenweerd College is de enige middelbare school binnen de gemeente

Renkum. In verband met deze bijzondere positie, hecht de school aan goed

contact met de basisscholen. De directie neemt zowel op directeuren- als

bestuursniveau deel aan het overleg tussen de gemeente en het onderwijsveld:

Lokaal Educatieve Agenda (LEA). Georganiseerd door directeuren die

deelnemen aan het LEA-overleg, in samenwerking met de gemeente, streven we

er naar een themamiddag te organiseren op het Dorenweerd College. Deze

bijeenkomst is bedoeld voor medewerkers uit het primair- en voortgezet

onderwijs en gericht op het realiseren van een doorlopende leerlijn tussen

basisschool en middelbare school. Onderwerpen van de themabijeenkomsten in

2018 waren: Begaafdenbeleid en Passend Onderwijs.

Het Dorenweerd College wil een rol spelen in de behoefte van de basisscholen

aan lesprogramma’s voor ‘begaafde’ leerlingen. Op onze school was ook in 2018

weer aandacht voor leerlingen van basisscholen die meer kunnen en extra

uitdaging zoeken. Dit in de vorm van Masterclasses. In 2018 zijn de

Masterclasses verder uitgebreid qua aanbod en volume. Ook de visie achter de

Masterclasses is, in overleg met het basisonderwijs, verder vormgegeven door

het Dorenweerd College. Masterclasses zijn niet alleen leuke en uitdagende

extra lessen, maar bereiden de leerlingen ook voor op de overstap van basis-

naar voortgezet-onderwijs.

Samen met één van de basisscholen uit de gemeente Renkum is in 2018 een

eerste verkennend onderzoek gedaan naar mogelijkheden van vormen van 10-

14-onderwijs. De gesprekken krijgen een vervolg in 2019.

5.4 Gemeente Het Dorenweerd College werkt op verschillende terreinen intensief samen met

de gemeente Renkum. Het project ‘Jeugdgemeenteraad’ werd in 2018 voor de

25e keer georganiseerd. Leden van de gemeenteraad en docenten

maatschappijleer maakten de leerlingen wegwijs in het politieke domein. Het

project werd afgerond met een officiële jeugdgemeenteraadsvergadering,

waarbij de gemeenteraad subsidie verleent aan een paar projecten voortkomend

uit deze vergadering.

Ook wat betreft veiligheid en zorg werkt het Dorenweerd College nauw samen

met de gemeente. Binnen het Zorg Advies Team (ZAT), samengesteld uit

verschillende zorgdisciplines, werkte de school samen met de gebiedsagent, de

leerplichtambtenaar, de wijkcoach en de jeugdarts.

De sporthal en daaraan gekoppeld de buitensportfaciliteiten voor de gymlessen,

worden gehuurd van de gemeente. Sinds enige jaren is de gemeente bezig de

buitenaccommodaties af te stoten en over te dragen aan de sportverenigingen.


Dit proces verloopt moeizaam en stapsgewijs. Dit leidt ook voor de school tot

andere verhoudingen met gemeente en sportclubs. De gesprekken met de

sportclubs en de gemeente om hier afspraken over te maken lopen. Met name

de gemeente is nog onvoldoende in staat om duidelijkheid te verschaffen.

Zonder aanpassingen zullen de plannen voor de school fors duurder uit gaan

pakken. De inzet van de school is om dezelfde faciliteiten voor onze leerlingen te

blijven realiseren tegen dezelfde kosten.

5.5 Samenwerkingsverband Passend Onderwijs Het Dorenweerd College maakt onderdeel uit van het Samenwerkingsverband

V(S)O25.06 voor Arnhem en omstreken. In 2018 heeft er op directeuren- en

bestuursniveau regelmatig overleg plaatsgevonden. De zorgcoördinator neemt

deel aan het Zorgplatform van het SWV en is lid van het ondersteuningsteam

samen met een leerling uit de MR en lid van de OPR van het SWV.

Een belangrijk besluit van het SWV in 2018 is om voor het LWOO per januari

2019 te kiezen voor opting-out. De gelden LWOO worden op basis van een

schoolmodel (aantal leerlingen VMBO per locatie) over de VO-scholen binnen

het SWV verdeeld.

Op schoolniveau zijn in 2018 diverse activiteiten ontwikkeld om de organisatie,

het docententeam en het ondersteuningsteam verder toe te rusten op passend

onderwijs. De Dorenweerd Ondersteuningklas (DOK) heeft in 2018 een mooie

en functionele inrichting gekregen en is verder uitgebouwd als een plek voor

leerlingen die specifieke ondersteuning nodig hebben. De functionaliteit van het

DOK is uitgebreid voor leerlingen die de gang naar school weer op moeten

bouwen. Bijvoorbeeld na een periode van ziekte.

Ouders van (toekomstige) leerlingen zijn geïnformeerd over passend onderwijs

via de website van de school.

5.6 Samenwerking op ondersteunende organisatie De omgeving waarin schoolbesturen moeten opereren en de eisen die gesteld

worden, nemen toe in complexiteit. Goed voorbeeld daarvan is de AVG. Deze

zaken zijn soms, voor een relatief kleine school, lastiger om goed te organiseren.

Daarom zijn in 2018 eerste initiatieven genomen om, samen met het Rhedens

(Rheden en Dieren) en het Isendoorn College (Warnsveld), te onderzoeken of

samenwerken op ondersteunende taken voordelen kan bieden. Uitgangspunt

daarbij is de vraag of samenwerken op deelgebieden als personeel, financiën en

facilitair, positief kan bijdragen aan het verhogen van de kwaliteit en eventueel

ook aan het verlagen van de kosten. Het onderzoek naar samenwerking wordt in

2019 voortgezet, waarbij ook gestreefd wordt naar uitbreiding van het aantal

deelnemende scholen.

5.7 Vensters voor Verantwoording Middels de website www.scholenopdekaart.nl worden stakeholders

geïnformeerd over zaken als opbrengsten, instroom- doorstroom- en

uitstroomgegevens van leerlingen, onderwijstijd, school- en zorgplan,

samenstelling personeel, ziekteverzuim en de financiële situatie van de school.

Op deze wijze worden de stakeholders, op basis van vooraf vastgestelde

indicatoren, geïnformeerd over de performance van de school. Omdat informatie

wordt verstrekt op basis van een vast format zijn de stakeholders in staat om de

resultaten van de school te benchmarken. Het Dorenweerd College vindt het

belangrijk om hier open over te communiceren en houdt daarom deze site

actueel.

http://www.scholenopdekaart.nl/


6. Huisvesting 6.1 Gebouw en faciliteiten Het gebouw en de faciliteiten zijn op orde en ondersteunend voor het onderwijs.

Het gebouw ligt op een goede locatie en heeft een mooie architectuur. Toch mist

het gebouw, met name van binnen, op sommige plaatsen sfeer en uitstraling. Uit

gesprekken met leerlingen kwam naar voren dat het gebouw soms als saai wordt

ervaren en dat de functionaliteit beter kan. Daarom is in 2018 verder gewerkt

aan het vergroten van de functionaliteit, de uitstraling en de aantrekkelijkheid van

het gebouw. Dit betreft onder andere de verplaatsing van het computerlokaal en

de restyling van de receptie en de entree.

7. Financiën 7.1 Resultaat en bestemming resultaat Het gerealiseerde resultaat komt uit op € 343.413,-. Het begrote resultaat voor

2018 was € 328.313,-. Het resultaat is als volgt tot stand gekomen:

Totale baten € 8.768.674,-

Totale lasten € 8.422.616,-

Saldo baten en lasten € 346.058,-

Financieel resultaat € -2.645,-

Totaal resultaat € 343.413,-

De bestemming van dit resultaat is als volgt:

toevoeging aan bestemmingsreserve mobiliteit € 100.000,-

mutaties overige bestemmingsreserves € - 39.581,-

toevoeging aan Algemene reserve € 282.994,-

Rentabiliteit* 2014 2015 2016 2017 2018

0,4% 2,3% 1,77% 1,36% 3,92%

*(Exploitatieresultaat/totale baten)%

7.2 Begroting en realisatie In 2018 hebben de over- en onderschrijdingen van diverse posten als totaal

elkaar redelijk in evenwicht gehouden. De volgende posten wijken duidelijk af

van de begroting:

Extern personeel

Een deel van vervanging is niet via schoolaanstellingen verlopen maar via inzet

van uitzendbureau of zzp’ers

CAO-frictie

In de begroting is deze post opgenomen omdat ten tijde van het opstellen van de

begroting onduidelijk was of de financiële doorwerking van cao-afspraken ook

daadwerkelijk gecompenseerd zou worden middels een ophoging van de

bekostiging. Uiteindelijk is dat wel gebeurd.

Kosten RvT

Met ingang van augustus 2018 ontvangt de RvT een vergoeding voor haar werk.

Bedrijfsgezondheidsdienst

Bijna verdubbeling, met name door inzet extern bureau voor re-integratie 2e

spoor voor twee medewerkers en extra inzet ondersteuning om uitvalrisico te

verkleinen.


Werving personeel

Betreft: AVG, wervingstrajecten afdelingsleider en lid RvT.

Administratiekantoor

Extra kosten vanwege de overstap naar AS Works. Daarnaast zijn er extra

werkzaamheden verricht om het gebruik van Afas en een aantal processen, te

optimaliseren.

Voorzieningen

Door actualisatie van een aantal voorzieningen (uitkeringsgerechtigden en

jubilea) en aanpassing van sommige grondslagen, is opnieuw een inschatting

gemaakt en op basis daarvan zijn deze aangepast.

Schoonmaakkosten

Deze post was te hoog (onjuist) begroot.

Energie en water

De energielasten vallen lager uit dan begroot. Dit als gevolg van dalende

energieprijzen en een minder koud jaar.

Leer- en hulpmiddelen

Door een aantal redenen hogere kosten dan begroot. Onder andere doordat met

ingang van 1 augustus 2018 er meer leerlingen zijn dan verwacht. Hier staan

voor 2018 ook weer hogere opbrengsten tegenover. Daarnaast leidt de toename

van het aanbod voor onze leerlingen tot extra kosten. Een deel van dat extra

aanbod is vastgesteld na vaststellen van de begroting. Deze worden wel gedekt

door extra ouderbijdragen die drukken op het komende jaar.

7.3 Investeringen In 2018 zijn investeringen gedaan op het gebied van inventaris en installaties:

acht smartboards;

inrichting computerlokaal;

renovatie receptie en entree.

7.4 Beleggen en belenen De liquiditeitspositie van het Dorenweerd College is ruim voldoende. Om het

liquiditeitsrisico af te dekken, is een aantal jaar geleden gekozen voor schatkist-

bankieren. Die mogelijkheid is nog steeds beschikbaar, maar niet meer

noodzakelijk. Met de overtollige liquide middelen wordt risicomijdend omgegaan.

Er wordt niet belegd in obligaties of andersoortige waardepapieren. De

regelingen met betrekking tot beleggen en belenen zijn vastgelegd in het

treasury-statuut, dat in december 2017 door de RvT is vastgesteld.

7.5 Financieringsresultaat Het financieringssaldo is licht negatief. De rente is nagenoeg nihil, daarmee zelfs

onvoldoende om de bankkosten te dekken.

7.6 Financieringsstructuur De bekostiging van de activiteiten komt voor het overgrote deel uit de

rijksbijdragen (95%). De overige baten (5%) zijn voor een belangrijk deel

ouderbijdragen. Voor deze bijdragen vindt apart overleg plaats, gericht op

toestemming vooraf en verantwoording achteraf, met de oudergeleding van de

MR. De financiering vanuit het eigen vermogen is uiterst beperkt.


7.7 Kasstroom De liquiditeit is op orde. De liquide middelen zijn verder toegenomen.

Stand 31-12-2017 € 1.671.738,-

Stand 31-12-2018 € 2.007.030,-

Liquiditeit* 2014 2015 2016 2017 2018

1,75 2,15 1,75 1,90 2,11

*vlottende activa/kortlopende schulden

7.8 Algemene reserve, weerstandsvermogen en

vermogenspositie De algemene reserve is gegroeid van € 553.802,- naar € 836.796,-.

Het CvB en de RvT hebben op basis van een risicoanalyse (bijlage 3)

vastgelegd dat het streefbedrag voor het weerstandsvermogen van het

Dorenweerd College € 655.000,- bedraagt. Dit bedrag is mede gebaseerd op de

richtlijn die als ondergrens door het ministerie is gesteld en op de schooleigen

risicoanalyse uit 2016. Deze risicoanalyse wordt in 2019 geactualiseerd.

Ter bepaling van een aanvaardbaar vermogen zijn er enkele jaren geleden door

de commissie Don, aanwijzingen opgesteld. Die zijn er onder andere op gericht

een bovengrens aan te geven, om te voorkomen dat het vermogen te groot

wordt en de gelden onvoldoende ingezet worden voor het onderwijsproces.

De indicatoren die de commissie benoemt en door de inspectie als leidraad

gehanteerd worden, zijn de kapitalisatiefactor en het weerstandsvermogen. Met

betrekking tot het weerstandsvermogen voor kleine VO-instellingen -waar het

Dorenweerd College toe gerekend kan worden- geldt een norm van ongeveer

10%. Op dit moment is er op het Dorenweerd College sprake van een

weerstandsvermogen VO van 13,54%. Het tweede kengetal weerstands-

vermogen waarbij het eigen vermogen verminderd wordt met de materiele vaste

activa bedraagt 6,53%. In het VO-veld en door het ministerie wordt de

kapitalisatiefactor niet meer als richtlijn gehanteerd.

Solvabiliteit* 2014 2015 2016 2017 2018

44% 48% 36% 40% 46% *(EV/TV)*100%

Weerstandsvermogen* 2014 2015 2016 2017 2018

4,3 7,2 2,8 4,2 7,1

*(Eigen vermogen – materiele vaste activa/rijksbijdragen)

7.9 Bestemmingsreserves Het Dorenweerd College kent meerdere bestemmingsreserves, namelijk de

reserve BAPO, de reserve tto, de reserve verzuimrisico, de reserve leermiddelen

en de nieuw gevormde reserve mobiliteitsbevordering.

Bestemmingsreserves Stand 31-12-2017 Stand 31-12-2018

BAPO € 55.600,- € 50.488,-

TTO € 20.664,- € 20.606,-

Verzuimrisico € 225.000,- € 225.000,-

Leermiddelen € 34.411,- € 0,-

Mobiliteitsbevordering € 0,- € 100.000,-


Toelichting

Reserve BAPO

De reserve BAPO is bedoeld voor toekomstige BAPO-verplichtingen. Aan de

hoogte van de reserve ligt een onderbouwing ten grondslag.

Reserve tto

De reserve tto is bedoeld om de bijdragen van ouders van € 450,- per jaar te

spreiden over de verschillende jaren en de bijbehorende kosten toe te rekenen

aan het betreffende kalenderjaar.

Reserve verzuimrisico

Sinds 2014 zijn we eigen risicodrager voor de verzuimkosten. Het verzuim is de

laatste jaren echter gedaald en het verzuimbeleid staat stevig. Om extremen in

de vervangingskosten op te kunnen vangen is deze reserve aangelegd. In 2018

was het verzuim binnen de verwachtingen en was het niet nodig de reserve aan

te spreken.

Reserve leermiddelen

Er is een toenemende behoefte om gebruik te maken van ICT ondersteuning bij

het onderwijs als aanvullend leermiddel. Daarom is besloten de capaciteit uit te

breiden met een computerlokaal en willen we de kwaliteit van de digitale

opstellingen in de lokalen nog verder uitbouwen. De reserve leermiddelen van

€ 34.411,- is in 2018 volledig ingezet hiervoor. Daarmee is de reserve vervallen.

Reserve mobiliteitsbevordering

Deze reserve wordt nu gevormd met het oog op toekomstige krimp. De reserve

is bedoeld om mobiliteitsbevorderende maatregelen mogelijk te maken waardoor

vertrek van personeel gestimuleerd wordt en de personeelsomvang meebeweegt

met het dalende leerlingenaantal. Hier wordt een mobiliteitsplan voor opgesteld.

7.10 Personele voorzieningen De personele voorzieningen zijn op peil. Van een aantal voorzieningen is gekeken

naar de berekening die ten grondslag ligt aan de hoogte van de voorziening.

Voorzieningen personeel Stand 31-12-2017 Stand 31-12-2018

Ambtsjubilea € 64.846,- € 88.546,-

Spaarverlof € 140.430,- € 161.913,-

Uitkeringsgerechtigden € 57.173- € 39.154,-

Persoonlijk budget € 39.994,- € 41.171,-

Toelichting

Voorziening ambtsjubilea

De ‘blijfkans’ als grondslag voor de berekening van de hoogte van de

voorziening is naar boven bijgesteld.

Voorziening spaarverlof

De gemiddelde loonsom voor de vervanging is naar boven bijgesteld.

Voorziening uitkeringsgerechtigden

Deze voorziening is aangepast als gevolg van een nieuwe inschatting op

persoonsniveau, waarbij is gekeken naar de kans dat de uitkeringsgerechtigde in

de toekomst nog gebruik zal moeten maken van de uitkering.

Voorziening persoonlijk budget

De ‘spaarmogelijkheid’ binnen deze regeling is op het Dorenweerd College

beperkt na het 1e jaar van invoering. Daardoor verandert de hoogte van het

bedrag nauwelijks.


7.11 Materiële voorzieningen Voorziening groot onderhoud

De onderbouwing van de voorziening groot onderhoud is op advies van de

accountant aangepast. De termijn waarop de voorziening is gebaseerd, is

verlengd naar 15 jaar. De hoogte van de voorziening is gebaseerd op het MJOP

(meerjarenonderhoudsplan). Bij het MJOP worden diverse deskundigen

ingeschakeld om een goede inschatting te kunnen maken van de staat van het

onderhoud van het gebouw en te verwachten kosten in de toekomst.

7.12 Langlopende leningen De school heeft geen uitstaande langlopende leningen.

7.13 Planning en control Vanaf de maand april wordt maandelijks een restprognose gemaakt van de

exploitatie, waarna de verschillen worden geanalyseerd. Waar nodig vindt

bijsturing plaats. Minimaal eenmaal per jaar wordt een meerjarenbegroting

opgesteld waarin de meest actuele kennis wordt verwerkt. Dit betreft nieuw

beleid, informatie over de ontwikkeling van de bekostiging, de te verwachten

kosten en de actuele leerlingenprognose. De liquiditeitsontwikkeling wordt

gemonitord en het investeringsplan wordt jaarlijks bijgewerkt.

In 2018 zijn de handboeken financiële en administratieve organisatie

geactualiseerd. Daarin opgenomen de procesbeschrijvingen en autorisaties.

Hiervoor is deels externe ondersteuning ingeschakeld. Dit proces wordt afgerond

in 2019.

7.14 Overzicht verbonden partijen De Stichting Dorenweerd College heeft een relatie met het Samenwerkings-

verband 25.06. De bestuurder van het Dorenweerd College maakt deel uit van

het bestuur van het SWV 25.06 en oefent vanuit die rol invloed uit op het beleid

van het Samenwerkingsverband. Er zijn verder geen bijzonderheden te melden.

7.15 Politieke en maatschappelijke invloeden In 2018 is het vanuit de overheid redelijk rustig gebleven. Punten die vanuit de

politiek of het maatschappelijk debat aandacht van de school vragen zijn:

drempelloze overstap van mavo naar havo;

verplicht beroepsgericht vak voor vmbo-t (mavo);

kansenongelijkheid en rol onderwijs daarin;

mogelijkheid aanmelden vanuit PO naar VO op meer scholen tegelijk.

7.16 Risicobeleid De school heeft een risicoanalyse gemaakt en een risicoprofiel opgesteld. Daaruit

blijkt dat het gewenste eigen vermogen van de school met een weerstandsvermogen

(de algemene reserve) ruim € 655.000,- bedraagt. Dit bedrag is exclusief de

vordering op het ministerie van OCW. Omdat het huidige vermogen nog ver

verwijderd is van het gewenste vermogen, is de school gedwongen de bedrijfs-

voering zo in te richten, dat risico’s zoveel mogelijk vermeden worden.

Daarbij is aandacht voor kostenminimalisatie, planning en control. In 2018 wordt de

risicoanalyse geactualiseerd.


7.17 Subsidies Het Dorenweerd College ontvangt een subsidie Voortijdig Schoolverlaten (VSV)

van plm. € 23.181,-. Deze subsidie is bedoeld om voortijdig schoolverlaten tegen

te gaan. Om te voorkomen dat leerlingen vroegtijdig van school gaan, is een

verzuimmedewerker aangesteld die als spin in het web, de verzuimregistratie en

-preventie coördineert. Daarnaast heeft het Dorenweerd College in 2018 voor

een bedrag van € 46.717,- subsidie lerarenbeurs ontvangen. Op basis van deze

subsidie zijn docenten vrijgesteld van werk. De subsidie is aangewend om deze

docenten te vervangen.

7.18 Europese aanbesteding In 2018 zijn er geen nieuwe contracten afgesloten die onder de normen en

regels van de Europese aanbesteding vallen.

7.19 Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum die van wezenlijke invloed zijn op

de cijfers of het beleid voor de toekomst.

7.20 Toekomstparagraaf Met ingang van verslagjaar 2013 zijn scholen verplicht om in het jaarverslag een

toekomstparagraaf op te nemen, als onderdeel van de maatregelen om de

bestuurskracht in het onderwijs te versterken (ook wel continuïteitsparagraaf

genoemd) . De toekomstparagraaf biedt belanghebbenden en belangstellenden de

mogelijkheid om kennis te nemen van de verwachte ontwikkeling van het

exploitatieresultaat en de vermogenspositie van de school. De elementen waaruit

de toekomstparagraaf bestaat, zijn niet nieuw voor de school. De meerjaren-

begroting, met als onderdeel daarvan het exploitatieresultaat en de verwachte

vermogensontwikkeling, wordt altijd al betrokken bij de financiële sturing. De

toekomstparagraaf is opgenomen in bijlage 2 van dit Bestuursverslag.

Bijlagen Bijlage 1. Samenvatting begroting 2019

Bijlage 2. Toekomstparagraaf

Bijlage 3. Risicoanalyse


Bijlage 1. Samenvatting begroting 2019

Samenvatting begroting 2019

Personele baten

Vergoeding personele lasten € 6.548.078,00

Overige personele baten € 444.740,00

Personele baten totaal € 6.992.818,00

Materiele baten

Vergoeding materiele lasten € 863.325,00

Vergoeding Leermiddelen € 357.464,00

Overige materiele baten € 356.781,00

Materiele baten totaal € 1.577.770,00

Totale baten € 8.570.388,00

Personele lasten

Salariskosten € 6.483.820,00

Overige personele lasten € 474.400,00

Personele lasten totaal € 6.958.220,00

Materiele lasten

Huisvestingslasten € 411.500,00

Administratie en beheer € 133.000,00

Inventaris, apparatuur € 674.000,00

Afschrijvingen € 98.000,00

Overige instellingslasten € 205.000,00

Materiele lasten totaal € 1.521.500,00

Totale lasten € 8.479.720,00

Resultaat Materieel € 56.070,00

Resultaat Personeel € 34.598,00

Resultaat Financieel € 0.000,00

Totaal exploitatieresultaat € 90.668,00

Bijlage 2. Toekomstparagraaf

2019 2020 2021 2022

Stand 31-12

Personele bezetting FTE 79,9 77,6 76,5 75,5

Management / Directie 5 4,5 4,5 4,5

Onderwijzend personeel 59,9 58,6 57,7 57

Overige medewerkers 15 14,5 14,3 14

Bekostiging leerling 1122 1095 1077 1047

Balans

Activa

Vaste activa

Immateriële VA - - -

Materiele VA € 731.035 € 774.035 € 845.135 € 867.135

Financiële VA € 3.825 € 3.825 € 3.825 € 3.825

Totaal vaste activa € 734.860 € 777.860 € 848.960 € 870.960

Vlottende activa € 1.964.465 € 1.920.676 € 1.841.676 € 1.538.559

Totaal activa € 2.699.325 € 2.698.536 € 2.690.636 € 2.409.519

Passiva

Eigen vermogen

Algemene reserve (ultimo) € 786.483 € 828.600 € 829.606 € 602.202

Bestemmingsreserve publiek

€ 401.142 € 401.142 € 401.142 € 401.142

Bestemmingsreserve privaat - - - -

Voorzieningen € 448.790 € 405.884 € 396.978 € 343.265

Langlopende schulden - - - -

Kortlopende schulden € 1.062.910 € 1.062.910 € 1.062.910 € 1.062.910

Totaal Passiva € 2.699.325 € 2.698.536 € 2.690.636 € 2.409.519

Raming van Baten en Lasten

Baten

Rijksbijdrage € 8.099.857 € 7.906.841 € 7.783.927 € 7.578.711

Overige overheidsbijdragen en subsidies

Overige baten € 470.531 € 489.750 € 448.500 € 441.000

Totaal baten € 8.570.388 € 8.396.591 € 8.232.427 € 8.019.711

Lasten

Personeelslasten € 6.958.220 € 6.839.974 € 6.742.921 € 6.756.615

Afschrijvingen € 98.000 € 105.000 € 105.000 € 107.000

Huisvestingslasten € 411.500 € 411.500 € 412.500 € 412.500

Overige lasten € 1.012.000 € 998.000 € 971.000 € 971.000

Totaal lasten € 8.479.720 € 8.354.474 € 8.231.421 € 8.247.115

Saldo Baten en Lasten € 90.668 € 42.117 € 1.006 € -227.404

Saldo financiële bedrijfsv. € 0 € 0 € 0 € 0

Saldo buitengewone bat/las € 0 € 0 € 0 € 0

Totaal resultaat € 90.668 € 42.117 € 1.006 € -227.404

In totaal (incl. baten en lasten)

- - -


Ontwikkelingen leerlingen

De school is van schooljaar 2017-2018 naar schooljaar 2018-2019 gekrompen wat

betreft leerlingenaantal en dat zal zich naar verwachting doorzetten gezien de

krimp in het voedingsgebied. De aanmeldingen laten de afgelopen jaren vanaf

2011 een grillig beeld zien met een dalende trend. De aanmeldingen voor het

schooljaar 2019-2020 zijn niet verwerkt. Daarnaast zal in 2020 een concurrerende

school naar een plaats dichterbij verplaatsen. Dit alles betekent dat de school zich

moet voorbereiden op verdere daling in de toekomst.

Om de terugloop zoveel als mogelijk te beperken, wordt er gewerkt aan de

profilering van de school. Dit om naast een krachtige vertaling van de visie van de

school ook de aantrekkingskracht van de school te vergroten. Tevens wordt

gewerkt aan beleid om de schoolorganisatie en het onderwijs efficiënter vorm te

geven.

Ook zal in 2019 het bestuur aan de slag gaan met onderwerpen als ‘strategische

oriëntatie op samenwerking’ en ‘bestuurssamenstelling’. Daarbij zal de RvT

betrokken worden. Het onderzoek naar samenwerking op ondersteunende functies

wordt voortgezet (zie daarvoor hoofdstuk 5)

Ontwikkelingen personeel

De teruggang van de leerlingen kan voor het schooljaar 2018-2019 nog

opgevangen worden met de flexibele schil. Na schooljaar 2018-2019 is die

flexibele schil nog maar beperkt. De school zal natuurlijk verloop opvangen met

tijdelijke aanstellingen. Er wordt gewerkt aan een plan voor mobiliteits-

bevorderende maatregelen om voorbereid te zijn op de verdere daling en de

consequenties daarvan voor de formatie.

Balans

De financieringsstructuur zal nauwelijks veranderen. De komende jaren wordt

gewerkt aan verdere geleidelijke opbouw van het eigen vermogen. Er wordt geen

vreemd vermogen aangetrokken. De voorzieningen en bestemmingsreserves zijn

goed op orde en zullen de komende jaren niet wezenlijk veranderen.

In de balans zijn de cijfers uit de jaarrekening 2018 verwerkt.

Baten en lasten

De meerjarenraming is gebaseerd op de meerjarenbegroting die in november 2018

is vastgesteld. Hierbij is rekening gehouden informatie over de bekostiging en de

leerlingenprognose. Aan de kostenkant is een schatting gemaakt op basis van

ervaringscijfers. Ook zijn bij ‘Personeel’ alle per 1 januari 2019 bekende

aanpassingen van de bekostiging en loonkosten verwerkt. Er vallen voor de

komende jaren geen incidentele baten of lasten te verwachten. Op

huisvestingsgebied zijn er geen bijzonderheden te verwachten in deze

rapportageperiode. De meerjarenonderhoudsvoorziening is op orde en hieraan ligt

een onderbouwing ten grondslag.

Toezicht RvT

De RvT ontvangt voorafgaand aan nagenoeg iedere bijeenkomst met het CvB een

overzicht van de uitputting van de begroting en een restprognose. Indien daar

aanleiding voor is, wordt dit onderdeel geagendeerd en besproken. Daarnaast

worden de begroting en meerjarenbegroting voorgelegd. De toelichting van de RvT

is opgenomen in dit verslag, zie paragraaf 2.3.


Risicobeheersing

De school maakt periodiek een risicoanalyse met als doel toekomstige risico’s in

kaart te brengen, beleid te ontwikkelen om deze risico’s te beperken en om deze te

kwantificeren. Daarnaast zijn er beheersmaatregelen getroffen om risico’s te

beperken. Medewerkers worden gestimuleerd risico’s te signaleren en te melden.

Het CvB is tevens directie van de school. Dit maakt de afstand tussen beleid en

uitvoering klein en geeft meer zicht op de zaken die zich afspelen in de organisatie.

Er worden periodiek financiële rapportages gemaakt. Deze rapportages worden

besproken met de RvT.


Bijlage 3. Risicoanalyse

Risico Beleid Kans Risico Risico x Kans

Tweetalig onderwijs

(1) Geen

belangstelling

Notitie tto/ projectplan 0% € 100.000,- € 0,-

Leerlingenaantal

(fluctuatie,

bijbehorende

flexibiliteit personeel)

Notitie kwaliteitszorg DC

Managementinformatie mbt

populatie/aanmeldingen

Leerling prognoses

Aantrekkelijkheid van school

Personeelsbeleid

60% € 300.000,- € 180.000,-

Gebouw

(verantwoordelijkheid

instandhouding)

Meerjarenonderhoudsplan 20% € 200.000,- € 40.000,-

Overheid /

bekostiging

(relatie bekostiging

vs. Verplichtingen)

Volgen en anticiperen

Er lijkt rust

Nieuw bekostigingsstelsel

leidt tot hogere bekostiging

40% € 200.000,- € 80.000,-

Gratis

schoolboeken

(terugloop

bekostiging)

Leermiddelenbeleid

Kleine frictiereserve

0% € 100.000,- € 0,-

Bekwaam personeel Notitie IPB op DC

Kwalitatieve invulling

begeleiding

50% € 50.000,- € 25.000,-

Vergrijzing

personeel

IPB 70% € 100.000,- € 70.000,-

Ziekteverzuim/WIA

(2)

Ziekteverzuimbeleid

Notitie IPB

Aanleggen

bestemmingsreserve

30% € 150.000,- € 45.000,-

Wachtgeld

(eigen risicodrager

25%)

(Meerjaren)formatiebeleid

IPB

50% € 30.000,- € 15.000,-

Afscheidsregeling Notitie IPB 50% € 100.000,- € 50.000,-

Zorgstructuur

(toename druk a.g.v.

Passend Onderwijs)

Budgetteren zorgaanbod

Notitie zorgstructuur DC

Actieve rol in SWV

50% € 80.000,- € 40.000,-

Financieel

management

(onvoldoende

managen van de

financiële risico’s,

mismanagement)

Plan- & Controlcyclus

Handboek financiële adm.

Handboek adm. organisatie

Treasurystatuut

Meerjareninvestering-

overzicht

(Meerjaren)begroting

Parafenoverzicht

20% € 250.000,- € 50.000,-

Kwaliteitskaart

(slechte opbrengsten)

Sectiebeleid

Notitie IPB

Kwaliteitszorg

? ? ?

Calamiteit

(imago- en

bedrijfsschade)

Arbo en veiligheid ? ? ?

Onvoorzien ? ? ? € 50.000,-

Benodigd

Eigen

Vermogen

€ 655.000,-


Toelichting risicoanalyse

Het is belangrijk dat een schoolbestuur beschikt over een algemene reserve voor

het opvangen van risico’s. Deze reserve moet niet te klein zijn, want risico’s

moeten kunnen worden opgevangen. Maar ook niet te groot, omdat dan geld blijft

liggen dat aan het onderwijsproces ten goede kan komen. Daarom is het nuttig om

een risico-inventarisatie voor de school te maken, om daarmee het risicoprofiel

vast te stellen en een inschatting te maken van de benodigde algemene reserve.

Als risico’s in beeld gebracht zijn, is het vervolgens mogelijk na te denken over de

beheersmaatregelen, waarmee risico’s worden verkleind.

Getracht is de risico’s in beeld te brengen en het risico en de kans daarop te

kwantificeren. De keuzes die daarbij gemaakt worden, zijn niet wetenschappelijk

onderbouwd, maar gemaakt op basis van ervaring en kennis. Uiteraard is hier

discussie over mogelijk en kan de analyse waar nodig bijgesteld worden. Van ieder

risicoaspect is nagegaan wat de school doet of moet doen aan het beleid, om de

kans op het risico te verkleinen.

Zeker kleinere risico’s kunnen binnen de meerjarenbegroting van een school of

schoolbestuur opgevangen worden. De mate waarin dit kan, hangt af van het soort

risico en van de flexibiliteit van de meerjarenbegroting. Naarmate het gemakkelijker

is om ruimte te creëren binnen de meerjarenbegroting, is een minder grote

risicobuffer nodig. Dit gegeven onderstreept nogmaals het belang van een

meerjarenbegroting.

Opmerkingen

Inschatten van kans en risico is sowieso lastig, maar bij de risico’s brand en

calamiteit is dit bewust niet ingevuld omdat een heel spectrum aan gevolgen

denkbaar is.

Jaarrekening 2018

Dorenweerd College

Pagina 34

Financiële kengetallen

Financiële kengetallen

kengetal definitie

2018 2017

Solvabiliteit 1 (eigen vermogen / totaal vermogen) 46% 40%

Solvabiliteit 2 ((eigen vermogen + voorzieningen) / totaal vermogen) 64% 60%

Liquiditeit (current ratio) (vlottende activa + liquide middelen) / kort vreemd vermogen 2,11 1,90

Liquiditeit (quick ratio) (vlottende activa + liquide middelen - voorraden) / kort vreemd vermogen 2,11 1,90

Rentabiliteit (%) (nettoresultaat / totaal baten) 3,92% 1,36%

Kapitalisatiefactor Totaal kapitaal minus boekwaarde gebouwen en terreinen 0,30 0,26

Totale baten inclusief financiële baten

W eerstandsvermogen (eigen vermogen / totale baten) 14,06 10,54

W eerstandsvermogen excl. MvA Eigen vermogen minus materiële vaste activa 7,07 4,15

rijksbijdragen

Pagina 35

Pagina 36

Balans

1 Activa

31-12-2018 31-12-2017

€ € € €

1.1 Vaste activa

Materiële vaste activa 641.435 555.692

Totaal vaste activa 641.435 555.692

1.2 Vlottende activa

Vorderingen 38.529 22.348

Liquide middelen 2.007.030 1.671.738

Totaal vlottende activa 2.045.559 1.694.086

Totaal activa 2.686.994 2.249.778

2

Passiva

2.1 Eigen vermogen 1.232.890 889.477 2.2 Voorzieningen 484.250 467.294 2.4 Kortlopende schulden

Totaal passiva

969.854 2.686.994

893.007

2.249.778

Pagina 37

Staat van baten en lasten

Realisatie

2018

€

Begroot

2018

€

Realisatie

2017

€

3

Baten

3.1 Rijksbijdragen 8.368.676 8.250.599 8.043.071 3.5 Overige baten 399.998 395.100 393.492

Totaal baten 8.768.674 8.645.699 8.436.563

4

Lasten

4.1 Personeelslasten 6.815.618 6.733.686 6.740.555 4.2 Afschrijvingen 110.434 85.000 104.251 4.3 Huisvestingslasten 359.448 431.600 381.541 4.4 Overige lasten 1.137.116 1.067.100 1.092.543

Totaal lasten 8.422.616 8.317.386 8.318.890

Saldo baten en lasten

346.058

328.313

117.673

6

Financiële baten en lasten

-2.645

2.000

-2.838

Resultaat 343.413 330.313 114.835

Totaal resultaat 343.413 330.313 114.835

Pagina 38

Kasstroomoverzicht

2018 2017

€ € € €

Kasstroom uit operationele activiteiten

Saldo baten en lasten 346.059 117.673

Aanpassing voor:

Afschrijvingen 110.434 104.250 Mutaties voorzieningen 16.956 -4.747

Verandering in vlottende middelen:

Vorderingen (-/-) -16.181 9.022

Schulden 76.847 -50.053

Totaal kasstroom uit bedrijfsoperaties 534.115 176.145

Ontvangen interest 10 53

Betaalde interest (-/-) -2.655 -2.891

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten 531.470 173.307

Kasstroom uit investeringsactiviteiten

Investeringen in MVA (-/-) -196.178 -107.726

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten -196.178 -107.726

Kasstroom uit financieringsactiviteiten

AflDossing langlopende schulden 0 -10.000

Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten 0 -10.000

Mutatie liquide middelen 335.292 55.581

Beginstand liquide middelen 1.671.738 1.616.157

Mutatie liquide middelen gedurende het boekjaar 335.292 55.581

Eindstand liquide middelen 2.007.030 1.671.738

Pagina 39

Grondslagen voor waardering van activa, passiva en resultaatbepaling

Algemeen

Activiteiten van het bevoegd gezag

In deze jaarrekening zijn de activiteiten van de Dorenweerd College en

van de onder deze rechtspersoon vallende school (zie gegevens rechtspersoon) verantwoord.

Grondslagen voor de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld met inachtneming van de bepalingen opgenomen in de Ministeriële Richtlijn jaarverslaggeving

onderwijs. Hierbij wordt aansluiting gezocht bij de bepalingen van Boek2 titel 9 van het Burgerlijk W etboek en de Richtlijnen voor

de jaarverslaggeving waaronder Richtlijn 660 Onderwijsinstellingen.

Aan de bestemmingsreserves ligt een plan ten grondslag waarin is opgenomen welke uitgaven ten laste van de reserve komen, een

inschatting van het totaal van de uitgaven en een inschatting in welk jaar de uitgaven zullen worden gedaan.

Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. W insten worden slechts opgenomen voor zover zij

op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar,

worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.

De in de jaarrekening opgenomen bedragen luiden in hele euro's.

Vergelijkende cijfers

Voor zover van toepassing zijn ter vergelijking de realisatiecijfers opgenomen van het voorgaandejaar, alsmede de cijfers van de

meest recente, vastgestelde versie van de begroting van het verantwoordingsjaar.

Vergelijking met voorgaand jaar

De grondslagen voor waardering van activa, passiva en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten

opzichte van voorgaand jaar.

Materiële vaste activa

De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien

van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische

levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele

restwaarde.

Onderstaand worden de afschrijvingstermijnen per categorie weergegeven.

Tevens zijn de activeringsgrenzen vermeld.

Categorie afschrijvings- afschrijvings- activerings-

termijn percentage grens

in maanden per jaar in €

Gebouwen 480 2,50 500 ICT (4 jaar) 48 25,00 500 ICT (5 jaar) 60 20,00 500 Inventaris en Apparatuur (5 jaar) 60 5,00 500 Inventaris en Apparatuur (10 jaar) 120 10,00 500 Machines en Installaties 240 5,00 500 Meubilair 240 5,00 500

Vlottende activa

Vorderingen

De vorderingen en overlopende activa worden bij de eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens

gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde.

De vorderingen en overlopende activa hebben een looptijd korter dan een jaar, tenzij dit bij de toelichting op de balans anders is

aangegeven.

Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden

bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen.

Pagina 40

Liquide middelen

Liquide middelen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Liquide middelen die niet ter directe beschikking staan worden verwerkt

onder de vorderingen. Liquide middelen die gedurende langer dan 12 maanden niet ter directe beschikking staan, worden verwerkt

onder de financiële vaste activa.

Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de algemene reserve(s) en bestemmingsreserve(s) en/of -fonds(en).

Algemene reserve

De algemene reserve betreft een buffer ter waarborging van de continuïteit van het bevoegd gezag en

wordt opgebouwd uit resultaatbestemming van overschotten welke ontstaan uit het verschil tussen de

toegerekende baten en werkelijk gemaakte lasten. In geval van een tekort wordt dit resultaat ten laste van

de algemene reserve gebracht.

Reserves worden geacht uit publieke middelen te zijn opgebouwd ten zij expliciet anders is vermeld in de

toelichting op de balans.

Bestemmingsreserve

Bestemmingsreserves worden gevormd met als doel deze in de toekomst aan te wenden voor een specifiek

doel, bestemmingsreserves zijn gevormd op basis van een besluit van het bevoegd gezag. Aan de

bestemmingsreserves ligt een plan ten grondslag waarin is opgenomen welke uitgaven ten laste van de

reserve komen, een inschatting van het totaal van de uitgaven en een inschatting in welk jaar de uitgaven

zullen worden gedaan.

Bestemmingsreserve BAPO

Deze bestemmingsreserve Bapo betreft de vrijgevallen voorziening Bapo welke bestemd is om de kosten van niet

opgenomen Bapo-rechten uit het verleden te betalen. De reserve Bapo is berekend volgens de bepalingen

in de RJ 271. De reserve is berekend op basis van contante waarde van toekomstige beslissingen.

Bestemmingsreserve leermiddelen

De bestemmingsreserve leermiddelen is afgelopen jaren gevormd en in 2018 is, hiervoor een nieuwe computerlokaal gerealiseerd. De reserve is hiermee komen te vervallen

Bestemmingsreserve TTO

De bestemmingsreserve TTO (TweeTalig Onderwijs) is gevormd vanwege het feit dat de uitgaven van de gelden die door ouders

betaald worden voor een deel pas in latere leerjaren aangewend worden.

Bestemmingsreserve verzuimrisico

In 2014 is voor het laatst gekozen het verzuimrisico elders te verzekeren. Na een analyse is eind 2014 besloten om met ingang van

2015 eigen risicodrager te worden.

Om schommelingen op te vangen wordt een bestemmingsreserve opgebouwd van in totaal € 225.000,-. Deze reserve is nu op peil.

Bestemmingsreserve mobiliteisbevordering

De reserve mobiliteisbevordering wordt in 2018 gevormd. Deze reserve wordt gevormd, omdat er de komende jaren sprake is van

een afnemende populatie, waardoor krimp van de school onvermijdelijk is.

Voorzieningen

Algemeen

Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de

balansdatum bestaan, waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en

waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten.

De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn

om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te

wikkelen, tenzij anders vermeld.

W anneer de verwachting is dat een derde de verplichtingen vergoedt, en wanneer het waarschijnlijk is

dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting, dan wordt deze

vergoeding als een actief in de balans opgenomen.

Pagina 41

Voorzieningen worden onderscheiden naar aard en doel.

Toevoegingen aan de voorzieningen vinden plaats door dotaties ten laste van de staat van baten en

lasten. De onttrekkingen vinden rechtstreeks plaats ten laste van de betreffende voorziening.

Voorziening groot onderhoud

De voorziening voor de gelijkmatige verdeling van onderhoudslasten gebouwen wordt bepaald op basis van de

te verwachten kosten over een reeks van jaren op basis van een onderhoudsplan. De voorziening wordt lineair opgebouwd.

Het uitgevoerde onderhoud wordt ten laste van de voorziening gebracht.

Voorziening persoonlijk budget

Voor op de balansdatum blijkende verplichtingen uit hoofde van gespaarde uren persoonlijk budget is een voorziening

gevormd.

Voorziening Uitkeringskosten

De voorziening betreft een de verplichting uit hoofde van individuele ww-rechten van oud medewerkers.

Op 31 december bedroeg deze voorziening € 39.154,-.

Voorziening jubilea

Op basis van Richtlijn 271 van de Raad van de Jaarverslaggeving is een voorziening opgenomen voor verplichtingen uit hoofde van

toekomstige uitkeringen bij ambtsjubilea van personeelsleden

De voorziening is opgenomen tegen contante waarde van de toekomstige uitbetalingen en is afhankelijk van de ingeschatte

blijfkans, gemiddelde salarisstijging en disconteringsvoet. De werkelijke jubilea-uitkeringen worden ten laste van deze voorziening

gebracht.

In 2018 geeft er bijstelling plaatsgevonden a.g.v. de vaststelling diensttijden op basis van de leverde diensttijd informatie van het

ABP.

Voorziening spaarverlof

Een aantal collega's maakt gebruik van het sparen van uren conform de regeling uit de CAO. Deze mogelijkheid

leidt in de toekomst tot kosten ter vervanging van op te nemen verlof. Aan deze voorziening

ligt een onderbouwing ten grondslag.

Kortlopende schulden

De overlopende passiva betreffen de vooruitontvangen bedragen die aan opvolgende perioden worden

toegerekend en/of nog te betalen bedragen, voor zover ze niet onder de andere kortlopende schulden

zijn te plaatsen.

Kortlopende schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde.

Kortlopende schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs. De reële waarde

en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde van de schuld.

Baten en lasten

Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en lasten over het verslagjaar, met

inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen.

Rijksbijdragen

Onder de Rijksbijdragen OCW /EZ worden de vergoedingen voor de exploitatie opgenomen verstrekt door het Ministerie OCW /EZ.

Tevens worden hier verantwoord de door het samenwerkingsverband ontvangen doorbetalingen van de Rijksbijdrage.

Pagina 42

Overige overheidsbijdragen

Onder de overige overheidsbijdragen worden de vergoedingen opgenomen verstrekt door gemeente, provincie ofandere

overheidsinstellingen. De overige overheidsbijdragen worden toegerekend aan het verslagjaar waarop ze betrekking hebben.

Overige baten

Onder de overige baten worden de vergoedingen opgenomen die niet verstrekt zijn door het Ministerie van OCW /EZ, gemeenten,

provincie of andere overheidsinstellingen. De overige baten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop ze betrekking hebben.

Personeelsbeloningen

Lonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de staat

van baten en lasten voor zover ze verschuldigd zijn aan werknemers.

De Dorenweerd college heeft de toegezegd-pensioenregeling. Hiervoor komen medewerkers in aanmerking die

op de pensioengerechtigde leeftijd recht hebben op een pensioen dat is gebaseerd op het gemiddeld verdiende loon

berekend over de jaren dat de medewerker pensioen heeft opgebouwd.

Aan het ABP worden premies betaald waarvan een deel door werkgever en een deel door werknemer wordt betaald.

De pensioenrechten worden jaarlijks geindexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds dit

toelaat. De actuele dekkingsgraad van het ABP is in 2018 gedaald van 104,4% naar 100,5.

Er bestaat geen aanvullende verplichting tot het voldoen van aanvullende bedragen in het geval van een tekort bij het ABP,

anders dan het effect van hogere premies. Daarom zijn alleen de verschuldigde premies tot het einde van het

boekjaar verantwoord in de jaarrekening.

Afschrijvingen op materiële vaste activa

Materiële vaste activa worden vanaf het moment van ingebruikneming afgeschreven over de verwachte

toekomstige gebruiksduur van het actief.

Indien een schattingswijziging plaatsvindt van de economische levensduur, dan worden de toekomstige

afschrijvingen aangepast.

Boekwinsten en -verliezen bij verkoop van materiële vaste activa zijn begrepen onder de overige baten.

Huisvestingslasten

Onder huisvestingslasten worden de uitgaven voor huisvesting opgenomen. De lasten worden toegerekend

aan het verslagjaar waarop ze betrekking hebben.

Financiële baten en lasten

Rentebaten en rentelasten

Rentebaten en rentelasten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet

van de betreffende activa en passiva. Bij de verwerking van de rentelasten wordt rekening gehouden met

de verantwoorde transactiekosten op de ontvangen leningen.

Toelichting kasstroomoverzicht

Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. Bij deze methode wordt het nettoresultaat

aangepast voor posten van de winst-en-verliesrekening die geen invloed hebben op ontvangsten en uitgaven in het

verslagjaar, mutaties in de balansposten en posten van de winst-en-verliesrekening waarvan de ontvangsten en

uitgaven niet worden beschouwd als behorende tot de operationele activiteiten.

De liquiditeitspositie in het kasstroomoverzicht bestaat uit liquide middelen onder aftrek van gerealiseerde bankkredieten.

In het kasstroomoverzicht wordt onderscheid gemaakt tussen operationele, investerings- en financieringsactiviteiten.

De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen en vlottende effecten. Effecten worden als liquide

gezien indien deze als vlottend actief worden verantwoord.

Transacties waarbij geen ruil van geldmiddelen plaatsvindt, waaronder financial leasing, worden niet in kasstroomoverzicht

opgenomen. De betaling van leasetermijnen is opgenomen onder de operationele activiteiten.

Overige toelichting

Informatie omtrent rechtspersoon:

Naam: Stichting Dorenweerd College

Zetel: Doorwerth

KvK: 41050908

Pagina 43

Vaste activa

Aanschaf

prijs

1-1-2018

€

Afschrijving

cumulatief

1-1-2018

€

Boek-

waarde

1-1-2018

€

Inves-

teringen

€

Aanschaf

desinves-

teringen

€

Afschrijv.

desinves-

teringen

€

Afschrij-

vingen

€

Aanschaf

prijs

31-12-2018

€

Afschrijving

cumulatief

31-12-2018

€

Boek-

waarde

31-12-2018

€

1.1.2

Materiële vaste activa 1.1.2.1 Gebouwen en terreinen 87.632 14.076 73.556 0 0 0 2.191 87.632 16.267 71.365 1.1.2.3 Inventaris en apparatuur 1.734.979 1.252.844 482.135 196.178 0 0 108.243 1.931.157 1.361.087 570.070

Materiële vaste activa 1.822.611 1.266.920 555.691 196.178 0 0 110.434 2.018.789 1.377.354 641.435

Uitsplitsing:

1.1.2.3.1

ICT

781.640

704.586

77.054

84.601

0

0

48.796

866.241

753.382

112.859 1.1.2.3.3 Overige inventaris en apparatuur 953.339 548.258 405.081 111.577 0 0 59.447 1.064.916 607.705 457.211

Inventaris en apparatuur 1.734.979 1.252.844 482.135 196.178 0 0 108.243 1.931.157 1.361.087 570.070

Pagina 44

Voorraden & vorderingen

1.2.2 Vorderingen

31-12-2018 31-12-2017

€ €

1.2.2.10 Overige vorderingen 12.342 5.050

1.2.2.12 Vooruitbetaalde kosten 13.133 0

1.2.2.15 Overlopende activa overige 13.054 17.298

Vorderingen 38.529 22.348

Uitsplitsing:

Fietsplan 4.344 4.997

Nog te ontvangen bedragen 7.998 53

1.2.2.10 Overige vorderingen 12.342 5.050

Voorschot lonen 1.953 1.733

Transitorische posten 30.141 15.565

Kruisposten -19.040 0

1.2.2.15 Overlopende activa overige 13.054 17.298

Pagina 45

Effecten & liquide middelen

1.2.4

1.2.4.1

1.2.4.2

1.2.4.3

Liquide middelen

Kasmiddelen

Tegoeden op bankrekeningen

Rekening courant tegoed Schatkistbankieren

Liquide middelen

31-12-2018

€

1.690

1.344.816

660.524

2.007.030

31-12-2017

€

1.002

1.322.679

348.057

1.671.738

Pagina 46

Eigen vermogen

Stand per

1-1-2018

€

Resultaat

€

Overige

mutaties

€

Stand per

31-12-2018

€

2.1.1

Groepsvermogen 2.1.1.1 Algemene reserve 553.802 382.994 -100.000 836.796 2.1.1.2 Bestemmingsreserves publiek 335.675 -39.581 100.000 396.094

Groepsvermogen 889.477 343.413 0 1.232.890

Bestemmingsreserve Leermiddelen

34.411

-34.411

0

0 Bestemmingsreserve Verzuimrisico 225.000 0 0 225.000

Bestemmingsreserve TTO 20.664 -58 0 20.606

Bestemmingsreserve BAPO 55.600 -5.112 0 50.488

Bestemmingsreserve mobiliteitsbevordering 0 0 100.000 100.000 2.1.1.2 Bestemmingsreserves publiek 335.675 -39.581 100.000 396.094

Pagina 47

Voorzieningen & langlopende schulden

Stand per Dotaties Onttrek- Vrijval Rente Stand Kort- Lang-

2.2

Voorzieningen

1-1-2018

€

€

kingen

€

€

mutatie

(bij contante

waarde)

€

31-12-2018

€

lopend

deel <

1 jaar

€

lopend

deel >

1 jaar

€

2.2.1 Personele voorzieningen 302.443 91.164 62.805 0 0 330.802 35.362 295.440 2.2.3 Voorziening groot onderhoud 164.851 90.000 101.403 0 0 153.448 153.448

Voorzieningen 467.294 181.164 164.208 0 0 484.250 35.362 448.888

Uitsplitsing:

2.2.1.2

Verlofsparen en sabbatical leave

140.430

41.066

19.583

0

0

161.913

161.913 2.2.1.4 Jubileumvoorziening 64.846 31.618 7.900 0 0 88.564 88.564 2.2.1.7 Overige personele voorzieningen 97.167 18.480 35.322 0 0 80.325 14.084 66.241

Voorzieningen 302.443 91.164 62.805 0 0 330.802 14.084 316.718

Uitsplitsing:

Persoonlijk budget

39.994

1.177

0

0

0

41.171

41.171

Voorziening uitkeringsgerechtigden 57.173 17.303 35.322 0 0 39.154 14.084 25.070 2.2.1.7 Overige personele voorzieningen 97.167 18.480 35.322 0 0 80.325 14.084 66.241

Pagina 48


31-12-2018

€ 31-12-2017

€

2.4


2.4.8 Crediteuren 51.916 39.736 2.4.9 Belastingen en premies sociale verzekeringen 303.374 304.613 2.4.10 Pensioenen 84.636 84.425 2.4.12 Overige kortlopende schulden 7.882 3.885 2.4.19 Overige overlopende passiva 522.046 460.348

Kortlopende schulden 969.854 893.007

Uitsplitsing:

Transitorische posten

57.091

33.075

Vooruitontvangen termijnen 139.538 119.478

Nog te betalen bedragen 107.822 61.949

Bindingstoelage 21.569 23.372

Vakantiegeld en -dagen 196.026 220.984

Eindejaarsuitkering 0 1.490 2.4.19 Overige overlopende passiva 522.046 460.348

Pagina 49

G1 Verantwoording van subsidies zonder verrekeningsclausule

(Regeling ROS art.13, lid 2 sub a en EZ regelingen betrekking hebbend op de EZ subsidies)

Omschrijving Toewijzing Bedrag Ontvangen Prestatie

Kenmerk Datum van de t/m afgerond?

toewijzing verslagjaar Ja/Nee

€ €

Lerarenbeurs VO-855189 23-10-2017 -1.029 -1.029 Ja Lerarenbeurs VO-851953 21-9-2017 42.174 42.174 Ja Lerarenbeurs VO-929804-1 20-9-2018 46.717 46.717 Nee

Totaal 88.891 88.891

Pagina 50

G2 Verantwoording van subsidies met verrekeningsclausule

G2-A Afloopend per ultimo verslagjaar

Omschrijving

Kenmerk

Toewijzing

Datum

Bedrag

van de

toewijzing

€

Ontvangen

t/m

verslagjaar

€

Totale

kosten

€

Te verreke-

nen ultimo

verslagjaar

€

Niet van toepassing

Totaal 0 0 0 0

G2-B Doorlopend tot in een volgend verslagjaar

Omschrijving Toewijzing Bedrag Saldo Ontvangen Lasten in Totale Saldo nog

Kenmerk Datum van de 1-1-2018 t/m verslagjaar kosten te besteden

toewijzing verslagjaar 31-12-2018 ultimo

verslagjaar

€ € € € € €

Niet van toepassing

Totaal 0 0 0 0 0 0

Pagina 51

Niet uit de balans blijkende verplichtingen

Contract a/s WORKS Outsourcing B.V.

De stichting is een contract aangegaan met a/s WORKS Outsourcing B.V. voor de personeels- en

en financiele administratie. Het contract heeft een looptijd van 01-01-2018 t/m 31-12-2020.

De verplichting bedraagt € 44.663,- per jaar. Hiervan wordt € 18.418,- door leverancier AFAS en € 4.211,-

door leverancier ProActive rechtstreeks aan Dorenweerd College gefactureerd.

Schoonmaakbedrijf Asito

De stichting heeft met Asito een contract afgesloten met een looptijd 01-09-2017 t/m 31-08-2019, met

de mogelijkheid tot twee optiejaren. De verplichting bedraagt € 109.773,- per jaar.

Contract Ricoh

De stichting heeft met Ricoh een contract afgesloten met een looptijd 01-12-2017 t/m 30-11-2022, met

een contractwaarde van € 13.024,- per jaar.

Schoolmaster

De stichting heeft met Schoolmaster een contract afgesloten. Dit contract is per jaar opzegbaar en heeft een

contracht waarde van € 30.000,- per jaar.

Iddink

De stichting heeft op 01-03-2016 een contract afgesloten met een looptijd van 4 jaar. De contractwaarde is

gem. € 310.000,- per jaar.

Pagina 52

Overheidsbijdragen

Realisatie

2018

€

Begroot

2018

€

Realisatie

2017

€

3.1

Rijksbijdragen

3.1.1 Rijksbijdragen OCW 7.923.301 7.820.683 7.638.059 3.1.2 Overige subsidies OCW 414.016 398.916 371.042 3.1.3.3 Ontvangen doorbetalingen Rijksbijdrage SWV 31.359 31.000 33.970

Rijksbijdragen 8.368.676 8.250.599 8.043.071

Uitsplitsing:

Personele bekostiging regulier

6.668.384

6.583.471

6.413.562

Materiële instandhouding regulier 887.014 876.000 865.776

Leerlinggebonden financiering materieel 367.903 361.212 358.721 3.1.1 Rijksbijdragen OCW 7.923.301 7.820.683 7.638.059

Prestatiebox

344.118

353.916

309.960

Lerarenbeurs 46.717 35.000 41.146

Voortijdig Schoolverlaten 23.181 10.000 19.936 3.1.2 Overige subsidies OCW 414.016 398.916 371.042

Budget lichte ondersteuning

31.359

31.000

33.970 3.1.3.3 Ontvangen doorbetalingen Rijksbijdrage SWV 31.359 31.000 33.970

Pagina 53

Andere baten

Realisatie

2018

€

Begroot

2018

€

Realisatie

2017

€

3.5

Overige baten

3.5.1 Opbrengst verhuur 5.404 6.000 5.598 3.5.2 Detachering personeel 28.427 35.100 22.054 3.5.5 Ouderbijdrage 278.654 285.000 277.957 3.5.10 Overige 87.513 69.000 87.883

Overige baten 399.998 395.100 393.492

Uitsplitsing:

Reizen en excursies

77.428

60.000

59.327

Opbrengst kantine 10.085 9.000 11.945

Overig 0 0 16.611 3.5.10 Overige baten 87.513 69.000 87.883

Pagina 54

Lasten

Realisatie Begroot Realisatie

2018 2018 2017

€ € €

4.1 Personeelslasten

4.1.1 Lonen, salarissen, sociale lasten en pensioenlasten 6.553.911 6.269.686 6.479.073

4.1.2 Overige personele lasten 291.998 384.000 264.838

4.1.3 Ontvangen vergoedingen -30.291 80.000 -3.356

Personeelslasten 6.815.618 6.733.686 6.740.555

Uitsplitsing:

4.1.1.1 Lonen en salarissen 5.150.848 6.269.686 5.119.814

4.1.1.2 Sociale lasten 649.026 0 629.632

4.1.1.3 Premies Participatiefonds 754.037 0 729.627

Lonen, salarissen, sociale lasten en pensioenlasten 6.553.911 6.269.686 6.479.073

4.1.2.1 Dotaties personele voorzieningen 71.584 0 62.444

4.1.2.2 Lasten personeel niet in loondienst 102.456 90.000 49.118

4.1.2.3 Overig 117.958 294.000 153.276

Overige personele lasten 291.998 384.000 264.838

Extern personeel 102.456 40.000 49.118

Eigen bijdrage vervanging personeel 0 50.000 0

4.1.2.2 Lasten personeel niet in loondienst 102.456 90.000 49.118

Beleid/ ontw.budget 0 35.000 0

Personeelskantine 0 15.000 0

Cursussen 84.866 80.000 101.382

Werving personeel 11.524 3.000 3.836

Reis en verblijf 217 0 5.987

Bedrijfsgezondheidsdienst 25.832 13.000 12.745

Persoonlijk budget/uitbetalen/sparen 0 20.000 0

CAO Frictie 0 65.000 0

Overige personele lasten -16.733 40.000 29.326

WKR kosten materieel 12.252 23.000 0

4.1.2.3 Overig 117.958 294.000 153.276

4.1.3.3 Overige uitkeringen -30.291 80.000 -3.356

Ontvangen vergoedingen -30.291 80.000 -3.356

Uitsplitsing personeel naar FTE

(peildatum 31 december)

2018 2017

Directie 3,86 5,50

Onderwijzend personeel 69,42 68,84

Onderwijs ondersteunend personeel 14,11 14,38

87,39 88,72

4.2 Afschrijvingen

4.2.2 Afschrijvingen materiële vaste activa 110.434 85.000 104.251

Afschrijvingen 110.434 85.000 104.251

Uitsplitsing:

Afschrijvingen gebouwen 2.191 0 2.191

Afschrijvingen inventaris en apparatuur 34.500 85.000 25.870

Afschrijvingen machines en installaties 547 0 1.451

Afschrijvingen meubilair 24.400 0 29.317

Afschrijvingen ICT 48.796 0 45.422

4.2.2 Afschrijvingen materiële vaste activa 110.434 85.000 104.251

Pagina 55

Realisatie Begroot Realisatie 2018 2018 2017

€ € €

4.3 Huisvestingslasten 4.3.1 Huurlasten 55.068 60.000 61.460 4.3.3 Onderhoudslasten (klein onderhoud) 28.592 57.500 34.075 4.3.4 Energie en water 54.826 75.000 64.117 4.3.5 Schoonmaakkosten 105.859 139.000 115.178 4.3.6 Belastingen en heffingen ter zake van huisvesting 6.171 7.000 6.208 4.3.7 Dotatie voorziening onderhoud 91.839 90.000 86.574 4.3.8 Overige huisvestingslasten 17.093 3.100 13.929

Huisvestingslasten 359.448 431.600 381.541

Vrijval voorziening onderhoud

0

466 Overige 17.093 3.100 13.463 4.3.8 Overige 17.093 3.100 13.929

4.4 Overige lasten 4.4.1 Administratie en beheer 194.211 171.000 181.024 4.4.2 Inventaris en apparatuur 388.014 375.200 413.376 4.4.3 Leer- en hulpmiddelen 319.652 290.000 311.311 4.4.4 Dotatie overige voorzieningen 0 13.500 -1.342 4.4.5 Overige 235.239 217.400 188.174

Overige lasten 1.137.116 1.067.100 1.092.543

Uitsplitsing:

Administratiekantoor 61.304 45.000 57.002 Accountant 16.085 15.000 16.335 Internet en telefoonkosten 6.533 7.000 5.277 Porti 6.958 7.000 7.339 Kantoorbenodigdheden 3.677 4.000 4.283 Onkostenvergoedingen RvT 12.327 0 0 Public relations en marketing 48.798 55.000 51.711 Overige administratielasten 38.529 38.000 39.077 4.4.1 Administratie en beheer 194.211 171.000 181.024

Specificatie kosten instellingsaccountant

Kosten onderzoek jaarrekening

16.085

15.000

16.335

16.085 15.000 16.335

Klein inventaris 9.690 6.000 8.730 ICT software 349 0 0 Overige ICT lasten 31.104 39.200 26.071 Reproductie 26.430 30.000 41.309 Leermiddelen/boeken 320.441 300.000 337.266 4.4.2 Inventaris en apparatuur 388.014 375.200 413.376

Abonnementen 2.046 1.000 1.264 Contributies 25.131 25.000 22.766 Representatie 8.742 5.000 5.709 Medezeggenschap- en ouderraad 1.450 2.000 1.611 Reizen en excursies 77.764 60.000 56.796 Personeelskantine 13.041 15.000 14.478 Activiteiten ouderbijdrage 0 0 2.000 Lasten bestuur 0 0 1.000 Bijdrage aan derden 22.964 38.000 0 Bijzondere lasten 401 3.000 310 Overige onderwijslasten 83.700 68.400 82.240 4.4.5 Overige 235.239 217.400 188.174

Pagina 56

Financieel en buitengewoon

Realisatie

2018

€

Begroot

2018

€

Realisatie

2017

€

6.1

Financiële baten

6.1.1 Rentebaten en soortgelijke opbrengsten 10 3.000 53

Financiële baten 10 3.000 53

6.2

Financiële lasten

6.2.1 Rentelasten en soortgelijke lasten -2.655 -1.000 -2.891

Financiële lasten -2.655 -1.000 -2.891

Financiële baten en lasten -2.645 2.000 -2.838

Pagina 57

Verplichte Toelichting

Model E: Verbonden Partijen

Naam

Juridische

vorm 2018

Statutaire

zetel

Code

activiteiten

Eigen

vermogen

31-12-2018

€

Resultaat

2018

€

Art 2:403 BW

Ja/Nee

Deelname

%

Consolidatie

Ja/Nee

Samenwerkingsverband V(S)O25.06 voor Arnhem en omstreken

Stichting

Arnhem

94995

n.v.t.

n.v.t.

Nee

Nee

Pagina 58

WNT-verantwoording 2018

Bezoldigingsmaximum

Het bezoldigingsmaximum in 2018 is € 146.000. Dit bedrag behoort tot de

bezoldigingsklasse D en is opgebouwd door middel van 9 complexiteitspunten:

- Complexiteitspunten gemiddelde totale baten 4

- Complexiteitspunten gemiddeld aantal leerlingen, deelnemers of studenten 1

- Complexiteitspunten gewogen aantal onderwijssoorten of sectoren 4

Totaal 9

1. Bezoldiging topfunctionarissen

1a. Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende

topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling.

bedragen x € 1 G.J. Maessen T. Vasseur Functiegegevens Voorzitter CvB Lid CvB Aanvang en einde functievervulling in 2018 1/1 - 31/12 1/1 - 31/12 Omvang dienstverband (in fte) 1 1 Dienstbetrekking? Ja Ja

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen € 97.205 € 89.486 Beloningen betaalbaar op termijn € 7.272 € 686 Subtotaal € 104.477 € 90.172

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum € 146.000 € 146.000

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet

terugontvangen bedrag n.v.t. n.v.t.

Totale bezoldiging 104.477 90.172

Reden waarom de overschrijding al dan niet is

toegestaan N.v.t. N.v.t.

Toelichting op de vordering wegens

onverschuldigde betaling N.v.t. N.v.t.

Gegevens 2017 bedragen x € 1 G.J. Maessen T. Vasseur Aanvang en einde functievervulling in 2017 1/1 - 31/12 1/1 - 31/12 Omvang dienstverband 2017 (in fte) 1 1 Dienstbetrekking? Ja Ja

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen € 96.496 € 88.218 Beloningen betaalbaar op termijn € 16.799 € 13.740 Subtotaal € 113.295 € 101.958

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum € 129.000 € 129.000

Totale bezoldiging € 113.295 € 101.958

1b. Leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking in de periode kalendermaand 1

t/m 12.

Niet van toepasssing.

Pagina 59

1c. Toezichthoudende topfunctionarissen

bedragen x € 1 B. van Dorst A. Schipper H.G. van Ingen

Functiegegevens Plv. Voorzitter Lid Lid Aanvang en einde functievervulling in 2018 1/1 - 31/12 1/1 - 31/12 -

Bezoldiging Totale bezoldiging € - € 1.997 € - Individueel toepasselijke

€ 21.900 € 14.600 - bezoldigingsmaximum -/- Onverschuldigd betaald en nog niet

terugontvangen bedrag n.v.t. n.v.t. n.v.t.


toegestaan N.v.t. N.v.t. N.v.t.


onverschuldigde betaling N.v.t. N.v.t. N.v.t.

Gegevens 2017

bedragen x € 1 B. van Dorst A. Schipper H.G. van Ingen

Aanvang en einde functievervulling in 2017 1/1 - 31/12 1/1 - 31/12 1/1 - 31/12

Bezoldiging Totale bezoldiging € - € - € -

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum € 19.350 € 12.900 € 12.900

1c. Toezichthoudende topfunctionarissen (vervolg)

bedragen x € 1 M. van der Pol W.L.

F.M. Toet Willemsen

Functiegegevens Lid Voorzitter (VJ

lid lid)


Bezoldiging Totale bezoldiging € 1.997 € 1.650 € - Individueel toepasselijke

€ 14.600 € 21.900 € 14.600 bezoldigingsmaximum -/- Onverschuldigd betaald en nog niet

terugontvangen bedrag n.v.t. n.v.t. n.v.t.


toegestaan N.v.t. N.v.t. N.v.t.


onverschuldigde betaling N.v.t. N.v.t. N.v.t.

Gegevens 2017

bedragen x € 1 M. van der Pol W.L.

F.M. Toet Willemsen


Bezoldiging Totale bezoldiging € - € - € -

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum € 12.900 € 12.900 € 12.900

Pagina 60

Bestemming van het resultaat

Het voorstel van de resultaatbestemming is als volgt:

Toegevoegd aan de algemene reserve

Onttrokken aan de bestemmingsreserve (publiek)

Resultaat 2018

2018

€

382.994

-39.581

343.413

Pagina 61

Gebeurtenissen na balansdatum

Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum geweest die nadere informatie geven over de

feitelijke situatie per balansdatum.

Pagina 62

Ondertekening door bestuurders en toezichthouders

College van bestuur

Dhr. G. Maessen Rector Mw. T. Vasseur Conrector

Raad van Toezicht

Dhr. W.L. Wilemsen Voorzitter

Dhr.

M. van der Pol

Lid

Dhr.

F. Toet

Lid

Mw.

F.C. van Dedem

Lid

Mw.

A. Schipper

Lid

Datum vaststelling jaarrekening:

<plaats>, xx xxxxx 2019

Pagina 63

Overige gegevens

Pagina 64

Controleverklaring

Bestuursverslag 2018 incl. jaarrekening - Home en Nieuws€¦ · laag gebleven en het financiële...

Documents

Transcript of Bestuursverslag 2018 incl. jaarrekening - Home en Nieuws€¦ · laag gebleven en het financiële...