Baloise Insurance Safer life nl

Op weg naar een veilige financiële toekomstGids Safer Life (editie 2015 - 2016)

Deze gids is een educatief instrument voor de makelaar. Hij duidt de rechten en beperkingen van de sociale zekerheid en reikt de middelen aan om de financiële situatie van uw klanten te optimaliseren.

Dit document heeft enkel tot doel om algemene informatie te verstrekken. Het is geen verzekeringsadvies en vervangt geenszins de wettelijke zorgplicht.

De fiscale informatie in dit document is een samenvatting van de toepasselijke rechtsregels zoals die op het moment van druk van kracht zijn. Onder invloed van nieuwe wettelijke en/of reglementaire bepalingen kan de inhoud hiervan steeds worden gewijzigd.

Baloise Belgium nv kan rechtstreeks noch onrechtstreeks aansprakelijk worden gesteld voor mogelijke gevolgen die op de informatie en berekeningen van deze gids berusten.

De complete disclaimer vindt u op www.baloise.be/saferlife.

Door het gebruik van deze gids stemt de gebruiker in met de bepalingen van deze disclaimer.

Let op!

De redactie van deze gids werd afgesloten op 1 oktober 2015.

3

Een inkomen wat er ook gebeurt?

U weet wellicht wat het voor uw klant betekentindien hij plots geconfronteerd wordt met een daling ofhet wegvallen van zijn inkomen?

Wordt hij morgen langdurig ziek, treft hem een zwaar ongeval of overlijdt zijn partner, dan verandert alles in één klap, zowel op emotioneel als op financieel vlak.

Gaat hij straks met pensioen zonder een uitgekiendefinanciële basis, dan zal hij moeten bijklussen om de eindjes aan elkaar te kunnen knopen.

Laat het niet zover komen. Spreek erover met uw klanten.

Deze gids duidt de uitdagingen van de sociale zekerheid,haar tussenkomst en alle aanvullende middelen om een financiële kater te vermijden.

Het 4 pijlerstelsel

1e pijler: Wettelijke uitkeringen .................................................................................................. 5

2e pijler: Aanvulling via de beroepsactiviteit ............................................................................ 35

3e pijler: Individuele aanvulling met fiscaal voordeel ............................................................... 55

4e pijler: Individuele aanvulling zonder fiscaal voordeel ........................................................... 61

Aanvullende waarborgen ............................................................................................ 67

Bijlagen .............................................................................................................................. 71

5

Op weg naar een veilige financiële toekomst

Het 4 pijlerstelsel1e pijler: Wettelijke uitkeringen

2e pijler: Aanvulling via de beroepsactiviteit

3e pijler: Individuele aanvulling met fiscaal voordeel

4e pijler: Individuele aanvulling zonder fiscaal voordeel

Pensionering ............................................................................................................................. 7

Arbeidsongeschiktheid ........................................................................................................... 23

Overlijden ............................................................................................................................... 30

6 1e pijler: Wettelijke uitkeringen

71e pijler: Wettelijke uitkeringen Pensionering

PensioneringMeer vrije tijd, minder middelen

" Met het gemiddelde pensioen kan niemand zijn huidige levensstijl handhaven!

Gemiddelde maandelijkse brutorustpensioenen op 01/01/2014 (01/07/2014 voor ambtenaren)Bron: Jaarlijkse statistiek 2014 Rijksdienst voor Pensioenen, Jaarverslag 2014 Pensioendienstvoor de overheidssector

665 EUR 1.033 EUR 1.024 EUR 1.370 EUR 2.191 EUR 2.454 EUR

Zelfstandige Werknemer Ambtenaar

2.000 EUR

1.000 EUR

Gemiddelde kostprijs rusthuis 1.512 EUR

Armoedegrens alleenstaande 1.074 EUR

3.000 EUR

Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.

8 1e pijler: Wettelijke uitkeringen Pensionering

De uitdagingen van het wettelijk pensioenVergrijzing van de bevolking

Bevolkingsvooruitzichten

2010 2020 2030 2040 2050 2060

0-19 jaar 2.482.866 2.581.218 2.694.971 2.787.792 2.862.675 2.944.193

20-59 jaar 5.865.008 5.927.368 5.844.877 5.947.216 6.090.389 6.239.643

60-64 jaar 631.872 721.585 731.905 668.901 695.253 692.290

65 jaar en meer 1.860.159 2.201.192 2.672.864 3.000.293 3.114.602 3.217.655

Totaal 10.839.905 11.431.363 11.944.617 12.404.202 12.762.919 13.093.781

60 jaar en meer 23 % 26 % 29 % 30 % 30 % 30 %

65 jaar en meer 17 % 19 % 22 % 24 % 24 % 25 %

Bron: Federaal Planbureau - FOD Economie, Algemene Directie Statistiek en Economische Informatie - Bevolking van België per leeftijd, op 1 januari (waarnemingen ADS t.e.m. 2014, vooruitzichten FPB en ADS)

De kost van de vergrijzing

(In % van het BBP) 2014 2020 2040 2060 2014-2060

Pensioenen 10,4 10,9 12,7 12,6 + 2,2

Werknemers 5,6 6,1 7,3 7,1 + 1,5

Zelfstandigen 0,8 0,9 1,1 1,0 + 0,2

Ambtenaren 3,9 4,0 4,4 4,4 + 0,5

Gezondheidszorg 8,0 8,4 10,1 9,9 + 1,9

Arbeidsongeschiktheid 1,7 1,9 2,0 1,6 - 0,2

Werkloosheid 2,3 1,6 1,1 1,0 - 1,2

Gezinsbijslag 1,5 1,4 1,2 1,1 - 0,5

Arbeidsongeval, beroepsziekte, enz. 1,3 1,4 1,3 1,2 - 0,1

Totaal 25,3 25,6 28,4 27,3 + 2,1

Bron: Hoge Raad van Financiën - Jaarlijks verslag van de Studiecommissie van de vergrijzing, juli 2015

2,2 % van het BBP (meer dan 8,6 miljard euro) is meer dan het gezamenlijke budget voor 2015 van justitie, defensie, de federale politie, de rest van Binnenlandse Zaken, de tienduizend ambtenaren van de fiscus, alles van Buitenlandse Zaken, ontwikkelingssamen-werking en alle diensten van de premier. Sámen.



Stijgende levensverwachting

Bepaal uw levensverwachting

Bron: Eurostat - Population and social conditions - Demography - Life expectancy by age and sex, Belgium, 2013

Bron: Federaal Planbureau - FOD Economie Algemene Directie Statistiek en Economische Informatie - Demografische indicatoren van België (waarnemingen ADS t.e.m. 2013, vooruitzichten FPB en ADS)

leeftijd leeftijd leeftijd leeftijd

30 49,0 53,8 40 39,4 44,1 50 30,1 34,6 60 21,6 25,7

31 48,0 52,8 41 38,5 43,1 51 29,2 33,7 61 20,9 24,8

32 47,1 51,8 42 37,5 42,1 52 28,4 32,8 62 20,1 23,9

33 46,1 50,9 43 36,6 41,2 53 27,5 31,8 63 19,3 23,1

34 45,1 49,9 44 35,7 40,2 54 26,6 30,9 64 18,5 22,3

35 44,2 48,9 45 34,7 39,3 55 25,8 30,0 65 17,8 21,4

36 43,2 47,9 46 33,8 38,3 56 24,9 29,1 66 17,1 20,6

37 42,3 46,9 47 32,9 37,4 57 24,1 28,3 67 16,3 19,8

38 41,3 46,0 48 32,0 36,5 58 23,3 27,4 68 15,6 19,0

39 40,4 45,0 49 31,0 35,5 59 22,4 26,5 69 14,9 18,1

levensverwachting bij de geboorte - vrouwen

levensverwachting bij de geboorte - mannen


74,58

77,36

79,64

81,58

83,30

84,84

86,22

80,92

82,64

84,13

85,36

86,4987,52

88,48

70

80

90

2000 2010 2020 2030 2040 2050 2060

10

Aandeel werkende klasse krimpt

Tegen 2040 zullen nog slechts 2,43 werknemers 1 pensioen financieren (huidige verhouding: 3,64 op 1, bij de creatie van de pensioenwet (1967): 7 op 1).

Bron: Federaal planbureau - FOD Economie, Algemene Directie Statistiek en Economische Informatie - Demografische indicatoren van België (waarnemingen ADS t.e.m. 2013, vooruitzichten FPB en ADS)

We gaan in België het vroegst op pensioen in vergelijking met de andere OESO-landen: op 59,3 jaar

Werkgelegenheidsgraad personen van 55 tot 65 jaar in 2014

Bron: Eurostat - Labour Force Survey - Employment (main characteristics and rates) - annual averages - employment rate (55 to 64 years)

Europese Unie (28 landen)

Zweden

Zwitserland

Duitsland

Denemarken

Verenigd Koninkrijk

Nederland

Finland

Portugal

Frankrijk

Spanje

België

Luxmbourg


We studeren langer

Het gemiddeld aantal studiejaren in het Belgisch hoger onderwijs steeg van 2,7 jaren in 2000 tot 3,4 jaren in 2012 (+ 5,9 %).

Bron: Eurostat, Population and social conditions - Education and training - School expectancy, expected years of tertiary education

51,80 %

74,00 %

71,60 %

65,60 %

63,20 %

61,00 %

59,90 %

59,10 %

47,80 %

47,00 %

44,30 %

42,70 %

42,50 %

42,50 %


11

Belgen hebben quasi de kortste loopbaan van de hele eurozone

Belgen behalen gemiddeld maar een loopbaanduur van 32 werkelijk gepresteerde jaren

Bron: Eurostat - Labour Force Survey - Duration of working life 2013

Euro gebied (19 landen)

Nederland

Duitsland

Finland

Oostenrijk

Portugal

Estland

Cyprus

Letland

Spanje

Frankrijk

Ierland

Litouwen

Slovenië

Luxemburg

Malta

België

Griekenland

Italië

... en bouwen gedurende minimaal een kwart van hun loopbaan pensioenrechten op zonder effectieve tewerkstelling. Het veelvuldig gebruik van gelijkgestelde periodes (zoals onvrijwillige werkloosheid, invaliditeit en tijdskrediet) ligt aan de oorsprong.


35,00 jaar

39,80 jaar

37,90 jaar

37,20 jaar

36,70 jaar

36,60 jaar

36,50 jaar

36,30 jaar

34,80 jaar

34,80 jaar

34,70 jaar

34,60 jaar

34,10 jaar

33,70 jaar

32,70 jaar

32,60 jaar

32,50 jaar

32,10 jaar

30,30 jaar


12

Bron: Jaarlijkse statistieken van de Rijksdienst voor pensioenen. Situatie op 1 januari.

Inkomensgarantie voor ouderen (IGO)

De IGO helpt ouderen met ontoereikende middelen een aanvaardbare levensstandaard te behouden. De uitkering vult het pensioen aan.

Onder strikte voorwaarden kan de betrokkene aanspraak maken op• 687,95 EUR/maand voor een samenwonende• 1.031,93 EUR/maand voor een alleenstaande

Voor meer informatie, raadpleeg de pensioeninstellingen (contactgegevens zie pag. 21).

Bedragen op 01/09/2015

Evolutie rechthebbenden

2014

2013

2012

2011

2010

2009


Wanneer mag u met

pensioen gaan?105.514

101.413

96.249

92.999

88.225

86.199


13

Pensioenleeftijd = 65 jaar(66 jaar vanaf 2025, 67 jaar vanaf 2030)Er is geen verplichting om met pensioen te gaan voor werknemers en zelfstandigen. Vervroegd pensioen is mogelijk vanaf 61,50 jaar met 40 vereiste loopbaanjaren voor werknemers en zelfstandigen.De minimumleeftijd wordt geleidelijk op 63 jaar gebracht (met een vereiste carrière van minstens 42 loopbaanjaren).

Bron: Programmawet van 28/12/2011 + hervormingen regering Michel

* Werknemers bouwen pensioenrechten op met periodes van tewerkstelling en (onder voorwaarden) bepaalde periodes van inactiviteit. Dit is bijvoorbeeld het geval voor sommige periodes van onvrijwillige werkloosheid, ziekte of invaliditeit, militaire dienst, loopbaanonderbreking, studies, ... De gelijkstelling kan gratis zijn of onderworpen aan betaling van bijdragen. Het loon van een gelijkgestelde dag wordt berekend op basis van een forfaitair loon (vóór 1968), een normaal fictief loon of een beperkt fictief loon. Raadpleeg de Rijksdienst voor Pensioenen voor meer info (contactgegevens zie pag. 21).

Jaar Minimumleeftijd Loopbaanvoorwaarde* Uitzonderingen voor lange loopbanen

2015 61 + 6 maanden 40 60 met 41 loopbaanjaren

2016 62 40 60/61 met 42/41 loopbaanjaren

2017 62 + 6 maanden 41 60/61 met 43/42 loopbaanjaren

2018 63 41 60/61 met 43/42 loopbaanjaren

Vanaf 2019 63 42 60/61 met 44/43 loopbaanjaren

Wanneer mag u met

pensioen gaan?

De overgangsregeling ziet er als volgt uit:


14

Begrenzing van het loon

Jaar Loongrens Jaar Loongrens Jaar Loongrens

2014 52.972,54 EUR 2008 46.895,18 EUR 1990 29.991,70 EUR

2013 52.760,95 EUR 2007 44.994,88 EUR 1980 16.595,23 EUR

2012 51.092,44 EUR 2006 44.081,27 EUR 1970 5.071,90 EUR

2011 49.773,66 EUR 2005 43.314,93 EUR 1960 2.469,01 EUR

2010 47.960,29 EUR 2004 41.564,11 EUR

2009 47.171,84 EUR 2000 36.835,37 EUR

(Voor mijnwerkers, zeevarenden, beroepsjournalisten en vliegpersoneel van de burgerluchtvaart geldt een bijzonder statuut.)

Voorbeeld

Loon in 1985 Herwaardering Loopbaan Gezinssituatie Pensioen (per jaar)

25.000 EUR x 1,675604 x 1/45 x 60 % 558,53 EUR

Het wettelijke pensioen van een werknemer

Berekening van het pensioen

1/45 x L x 75 of 60 %

1/45 = loopbaanbreuk " werkelijk gewerkte of gelijkgestelde periodes

L = loon " werkelijk, forfaitair of fictief geherwaardeerd

75 of 60 % " naargelang van de gezinssituatie: alleenstaande = 60 % gezinspensioen = 75 % (van toepassing indien 2 x alleenstaandepensioen < gezinspensioen)


Het wettelijk pensioen wordt berekend in functie van de loopbaan. Ieder jaar bouwt men een stukje pensioen op. De som ervan vormt het wettelijk pensioen. De berekening verschilt per beroepstatuut. Een overzicht:


15

Het wettelijke pensioen van een zelfstandige


Begrenzing van het loon

Voorbeeld

Loon in 1985 Aanpassingscoëfficient(herwaardering en

harmonisatie)

Loopbaan Gezinssituatie Pensioen (per jaar)

25.000 EUR x 1,675604 x 0,55

x 1/45 x 60 % 307,19 EUR

Forfaitaire bedragen voor jaren vóór 1984 + 1/45 x L x 75 of 60 %

1/45 = loopbaanbreuk " werkelijk gewerkte of gelijkgestelde periodes

L = inkomsten " werkelijk, forfaitair of fictief geherwaardeerd

75 of 60 % " naargelang van de gezinssituatie: alleenstaande = 60 % gezinspensioen = 75 %

Jaar Loongrens Jaar Loongrens Jaar Loongrens

2014 64.494,73 EUR 2010 59.252,94 EUR 2006 55.121,80 EUR

2013 64.295,26 EUR 2009 59.252,94 EUR 2005 53.325,21 EUR

2012 63.126,70 EUR 2008 57.228,56 EUR

2011 60.783,14 EUR 2007 55.854,08 EUR



16

Aangepaste berekeningswijze voorwerknemers en zelfstandigen

De berekening aan de hand van kalenderjaren werd vanaf 1 januari 2015 vervangen door een model dat vertrekt van gewerkte dagen.Een voltijdse tewerkstelling in 1 kalenderjaar komt overeen met 312 voltijdse dagequivalenten of 26 dagen per maand. Een volledige loopbaan, uitgaande van 45 volledig gewerkte jaren zal bestaan uit 14.040 VTE’s (45 x 312).

Dit heeft als voordeel dat

• ook de laatste gewerkte maanden van de loopbaan meetellen in de pensioenberekening (voorbeeld 1),

• de deeltijdse werknemers met een lange loopbaan meer pensioen opbouwen (voorbeeld 2).

2 voorbeelden ter illustratieIn deze voorbeelden gaan we er gemakkelijkheidshalve vanuit dat het geherwaardeerd brutoloon gedurende de hele loopbaan 40.000 EUR bedraagt.



17

Voorbeeld 1

Loopbaan van 40 jaar, pensionering op 1 juli (= 12.636 gewerkte dagen)

Geherwaardeerdloon


Oudeberekeningswijze

40.000,00 EUR x 40/45 x 60 % 21.333,33 EUR

Nieuweberekeningswijze

40.000,00 EUR x 12.63614.040

x 60 % 21.600,00 EUR

+ 22,22 EUR per maand

Voorbeeld 2

Loopbaan van 47 jaar, waarvan 5 jaar deeltijdse tewerkstelling (= 13.884 gewerkte dagen)

Geherwaardeerdloon


Oudeberekeningswijze(‘enkel de 45 beste jaren tellen’)

40.000,00 EUR20.000,00 EUR

x 42/45x 3/45

x 60 %x 60 %

22.399,99 EUR799,99 EUR

23.199,98 EUR

Nieuweberekeningswijze

40.000,00 EUR x 13.88414.040

x 60 % 23.733,33 EUR

+ 44,45 EUR per maand



18

Het wettelijke pensioen van een statutaire ambtenaar


Perequatie van de overheidspensioenen?Gepensioneerden uit de overheidssector blijven een wedde ontvangen waarvan de evolutie (naast de index) gekoppeld is aan de evolutie van de barema’s van personeelsleden in actieve dienst.

Afbouw diplomabonificatieVanaf 1 januari 2016 wil men de diplomabonificatie geleidelijk afschaffen. Dit voordeel zal in dit geval volledig verdwenen zijn voor pensioenen die ingaan vanaf 1 januari 2030. Ambtenaren die hun studiejaren nog in rekening willen brengen, zullen net zoals werknemers en zelfstandigen moeten betalen. Alle details hierover vindt u op www.pdos.be.

Men wil ook komaf maken met de regeling waardoor ambtenaren die pas op het einde van hun carrière vast benoemd worden, toch voor hun hele carrière een volledig ambtenarenpensioen krijgen. De jaren als contractueel ambtenaar zullen voortaan een gewoon werknemerspensioen opleveren. Het verschil tussen beide pensioenen zou gecompenseerd woren met een 2de pijler pensioen voor contractuele ambtenaren.

1/60 x aantal dienstjaren x RW

1/60 = tantième " lagere tantième voor bepaalde functies (politie, magistraten, ...)

Dienstjaren " werkelijk of gelijkgesteld

RW = referentiewedde " werkelijk of fictief Gemiddelde van de laatste 10 jaar, geperequateerd




Uw toekomstig pensioen kennen?Surf naar saferlife.baloise.be

Brutobedragen op 01/09/2015 na een volledige loopbaan. Voor wie geen volledige loopbaan heeft, worden de minima aangepast pro rata de werkelijke loopbaanduur (voor zover de loopbaan ≥ 2/3 van een volledige loopbaan).

Bedragen op 01/01/2014 (01/07/2014 voor ambtenaren)Bron: Jaarlijkse statistiek RVP 2014, Jaarverslag PDOS 2014

Het minimum-, maximum- en gemiddeld pensioen

Minimum en maximum

Gemiddeld

Zelfstandige Werknemer

Alleenstaande Gezin Alleenstaande Gezin

Minimum 1.092 EUR 1.432 EUR 1.146 EUR 1.432 EUR

Maximum 1.343 EUR 1.680 EUR 2.209 EUR 2.761 EUR

Gemiddeld pensioen Percentage begunstigden

Totaal Totaal

Zelfstandige 849 EUR 665 EUR 1.033 EUR 4,5 % 2,3 % 2,3 %

Werknemer 1.189 EUR 1.024 EUR 1.370 EUR 49,9 % 26,1 % 23,7 %

Statutair ambtenaar 2.341 EUR 2.191 EUR 2.454 EUR 17,1 % 7,3 % 9,8 %

Werknemer + zelfstandige 1.106 EUR 1.029 EUR 1.187 EUR 15,7 % 8,1 % 7,6 %

Werknemer + ambtenaar 365 EUR 393 EUR 335 EUR 10,8 % 5,5 % 5,3 %

Zelfstandige + ambtenaar 383 EUR 359 EUR 410 EUR 0,5 % 0,2 % 0,2 %

Werknemer + zelfstandige + ambtenaar 613 EUR 589 EUR 643 EUR 1,6 % 0,9 % 0,7 %


20

Een gepensioneerde 65-jarige mag onbeperkt bijverdienen

Activiteit als werknemer

Brutoberoepsinkomsten vóór inhouding van sociale zekerheid en bedrijfsvoorheffing, inclusief het enkel en het dubbel vakantiegeld van bedienden, de belastbare voordelen in natura en de haard- en standplaatsvergoeding in de openbare sector.

Activiteit als zelfstandige of helpende echtgenoot

In geval van meerdere beroepsactiviteiten gedurende hetzelfde jaar, bijvoorbeeld werknemer en zelfstandige of zelfstandige en politiek mandataris, houdt men rekening met de netto belastbare inkomsten als zelfstandige of als helper + 80 % van de bruto-inkomsten uit een andere activiteit. Het samengetelde bedrag van deze inkomsten mag niet groter zijn dan de grenzen voor een activiteit als zelfstandige.

Personen die uitsluitend een

overlevingspensioen genieten en jonger zijn

dan 65 jaar

Personen die een rustpensioen of een rust- en

overlevingspensioen genieten

Vóór 65 jaar Vanaf 65 jaar

Zonder kind ten laste 18.144 EUR 7.793 EUR −

Met kind ten laste 22.680 EUR 11.689 EUR −

Personen die uitsluitend een

overlevingspensioen genieten en jonger zijn

dan 65 jaar

Personen die een rustpensioen of een rust- en

overlevingspensioen genieten

Vóór 65 jaar Vanaf 65 jaar

Zonder kind ten laste 14.515 EUR 6.234 EUR −

Met kind ten laste 18.144 EUR 9.351 EUR −


Sinds 1 januari 2015 gelden soepelere criteria.Elke gepensioneerde die minstens 65 jaar is (of een loopbaan van 45 jaar achter de rug heeft) mag onbeperkt bijverdienen zonder verlies van pensioenrechten.Voor gepensioneerden jonger dan 65 jaar (en met een loopbaan van minder dan 45 jaar) gelden volgende grenzen:


21

Wist je dat ...

" 43 % van de 65+’ers moeten bijverdienen om hun levensstandaard

te kunnen behouden?" 20 % van de gepensioneerden een

inkomen heeft dat onder de armoedegrens ligt?" er op 1 januari 2015 in België 2.001

honderd-plussers leefden? " we er 10 jaar eerder slechts 1.247

telden?" er in 2013 meer dan 134.900 Belgen met

pensioen gingen (+ 3,8 % t.o.v. 2012)?" de RVP in 2014 aan 1.938.773 personen

een pensioen betaalde?" ze aan hen gezamelijk 2.025.161.360 EUR

per maand uitgaf?" werknemers, zelfstandigen en

ambtenaren hun pensioendossier kunnen opvolgen via mypension.be?

" iedere werknemer op 55 jaar automatisch een raming ontvangt van zijn toekomstig pensioen?

Nog vragen over pensioenen?

Bel gratis naar de pensioenlijn op het nummer 1765, wend u tot een van de 20 pensioenpunten of neem contact op met de pensioeninstellingen:

Rijksdienst voor Pensioenen (RVP) op het nummer 0800 50 246, Rijksinstituut voor de Sociale Verzekeringen der Zelfstandigen (RSVZ) op het nummer 02 546 42 11, Pensioendienst voor de overheidssector (PDOS) op het nummer 02 558 60 00.

RVP - www.onprvp.fgov.beRSVZ - www.rsvz.bePDOS - www.pdos.be

1e pijler: Wettelijke uitkeringen Pensionering 21


23

" Met de wettelijke uitkering kan niemand zijn huidige levensstijl bij langdurige arbeidsongeschiktheid handhaven!

Arbeids-ongeschiktheidBeperkt inkomen bij ziekte of ongeval

Zelfstandige

Voorbeeld 1: inkomen van 1.500 EUR netto (bij benadering 1.750 EUR bruto*)Voorbeeld 2: inkomen van 3.000 EUR netto (bij benadering 4.100 EUR bruto*) * simulaties gehuwden (partner met eigen inkomen)

Voorbeeld 1: inkomen van 1.500 EUR netto (bij benadering 2.360 EUR bruto*)Voorbeeld 2: inkomen van 3.000 EUR netto (bij benadering 5.880 EUR bruto*)

Werknemer

Maandelijkse bruto Riziv-uitkeringen op 01/09/2015.Simulaties op basis van een samenwonende gerechtigde (inkomen partner ≥ 1.501,82 EUR),zonder stopzetting van zijn bedrijf.

1.500 0 879 3.000 0 879 1.500 1.416 983 3.000 2.079 1.386


3.000 EUR

2.000 EUR

1.000 EUR

1e maand

1e maand

2e tot 12e

maand

2e tot 12e

maand

vanaf 2e

maand

vanaf 2e

maand

vanaf 12e

maand

vanaf 12e

maand

EUR

"

"

"

"

1e pijler: Wettelijke uitkeringen Arbeidsongeschiktheid

Armoedegrens 2 volwassenen met 2 kinderen 2.256 EUR


24

De uitdagingen van de arbeidsongeschiktheidToename aantal uitkeringsgerechtigden

Sinds het einde van de jaren ’90 neemt het aantal invaliden voortdurend toe. Op 15 jaar steeg het aantal uitkeringsgerechtigden met 67 % en die groei versnelt nog de laatste jaren.

De oorzaken die deze stijging verklaren De weerslag van de economische cycli

met name de vertraagde creatie van tewerkstelling en de slechtere arbeidsomstandigheden, vooral op het vlak van stress.

Demografische wijziging

Vergrijzing, verhoging van de pensioenleeftijd, afbouw van het brugpensioen en toenemende arbeidsmarktparticipatie van vrouwen doen het aantal invaliden fors toenemen. De sterkste stijgers bevinden zich binnen de leeftijds-categorieën boven de 45 jaar.

+ 67 %

Bron: Riziv, statistiek van de uitkeringen 1998 - 2013, cumul Algemene regeling en Regeling der zelfstandigen



192.143

320.823

0%

1%

2%

3%

4%

5%

6%

150.000

175.000

200.000

225.000

250.000

275.000

300.000

325.000

350.000

1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

uitkeringsgerechtigden evolutie t.o.v. vorig jaar

+ 67 %

25

Bron: Riziv, statistiek van de uitkeringen 1998 - 2013, Algemene regeling

Epidemiologische factoren

Het aandeel ‘welvaartsziekten’ (psychologische en mentale stoornissen, musculoskeletale aandoeningen zoals RSI) en ‘traditionele ziekten’ zoals kankers (gezwellen) blijft groeien. Gezamenlijk vertegenwoordigt deze top 3 van sterkst groeiende ziektegroepen 70 % van de invaliditeit.



-

20.000

40.000

60.000

80.000

100.000

120.000

1998199920002001200220032004200520062007200820092010201120122013

Psychischeaandoeningen

Ziekte van hetbewegingsstelsel en hetbindweefsel

Gezwellen

+ 108 %

+ 96 %

+ 103 %

26

Vervangingsinkomen bij arbeidsongeschiktheid en invaliditeit

Gezinssituatie volgens Riziv

(Bruto) beroepsinkomen samenwonende

Ik woon alleen Ik woon samen met persoon ten laste

Ik woon samen zonder persoon ten laste

0 EURzonder gezinslast -

alleenstaandemet gezinslast zonder gezinslast -

alleenstaande

≤ 932,98 EUR- met gezinslast zonder gezinslast -

samenwonende

< 1.501,82 EUR- zonder gezinslast -

alleenstaandezonder gezinslast -

samenwonende

≥ 1.501,82 EUR- zonder gezinslast -

samenwonendezonder gezinslast -

samenwonende

Situatie op 01/04/2015.Een ‘persoon ten laste’ wordt beperkt tot de levenspartner, een kind en een bloedverwant tot de 3e graad.



27

Zelfstandigen

Werknemers

Primaire arbeidsongeschiktheid (jaar 1)

Invaliditeit (vanaf jaar 2)

1e maand vanaf 2e maand % van het loon

min. en max.

% van het loon

met max. min.vanaf de 7e

maand

Met gezinslast

100 % (gewaarborgd

loon)60 % 79,95/d

2.078,70/m

55,07/d1.431,82/m

65 % 55,07 - 86,61/d 1.431,82 - 2.251,86/m

Zonder gezinslast - alleenstaande 44,07/d

1.145,82/m55 % 44,07 - 73,29/ d

1.145,82 - 1.905,54/m

Zonder gezinslast - samenwonende 37,79/d

982,54/m40 % 37,79 - 53,30/ d

982,54 - 1.385,80/m

Brutouitkeringen in euro op 01/09/2015.Minimumbedrag voor een regelmatige werknemer.

Brutouitkeringen in euro op 01/09/2015.

Primaire arbeidsongeschiktheid (jaar 1)

Invaliditeit (vanaf jaar 2)

1e maand vanaf 2e maand Zonder stopzetting van zijn bedrijf

Met stopzetting van zijn bedrijf

Met gezinslast

0/d0/m

55,07/d1.431,82/m

55,07/d1.431,82/m

55,07/d1.431,82/m

Zonder gezinslast - alleenstaande

42,01/d1.098,26/m

42,01/d1.098,26/m

44,07/d1.145,82/m

Zonder gezinslast - samenwonende

33,80/d878,80/m

33,80/d878,80/m

37,79/d982,54/m


Uw uitkering bij arbeidsongeschiktheid kennen?Surf naar saferlife.baloise.be


28

Wist je dat ...

" de arbeidsongeschiktheid op de 4e plaats staat wat het gebruik van de middelen van de sociale zekerheid

betreft?" de top 3 gevormd wordt door de geneeskundige verzorging, de pensioenen en de werkloosheid?" de gemiddelde uitkeringsduur van

primaire arbeidsongeschiktheid bij mannelijke werknemers in 2013 75 dagen bedraagt?

" bij zelfstandigen er dat 145 zijn?" bij vrouwelijke werknemers deze

83 dagen bedraagt?" je tijdig en op correcte wijze je

ziekenfonds moet verwittigen bij arbeidsongeschiktheid? Zo niet verlies je een deel van de ziektevergoeding.

" vastbenoemde ambtenaren geen aangifte van arbeidsongeschiktheid moeten doen bij hun ziekenfonds?

" arbeiders en bedienden meestal gedurende de 1e maand arbeidsongeschiktheid een gewaarborgd loon ontvangen?

" zelfstandigen dan niets krijgen?" de ziekte-uitkering wordt toegekend

voor alle dagen van de week, behalve voor zondag?

Nog vragen over Riziv-uitkeringen?

Wend u tot uw ziekenfonds of het Riziv.

RizivTervurenlaan 211, 1150 Brussel tel. 02 739 71 11www.riziv.be



30 1e pijler: Wettelijke uitkeringen Overlijden

OverlijdenOok financieel een catastrofe

1.500 3.000 1.089 1.344 1.500 3.000 1.128 2.209

Zelfstandige


3.000 EUR

2.000 EUR

1.000 EUR

Minimum - overlevingspensioen

Minimum - overlevingspensioen

Maximum - overlevingspensioen

Maximum - overlevingspensioen

Voorbeeld 1: inkomen van 1.500 EUR netto (bij benadering 1.750 EUR bruto*)Voorbeeld 2: inkomen van 3.000 EUR netto (bij benadering 4.100 EUR bruto*) * simulaties gehuwden (partner met eigen inkomen)

Voorbeeld 1: inkomen van 1.500 EUR netto (bij benadering 2.360 EUR bruto*)Voorbeeld 2: inkomen van 3.000 EUR netto (bij benadering 5.880 EUR bruto*)

Werknemer

EUR

" "


Bruto uitkeringen op 01/09/2015

311e pijler: Wettelijke uitkeringen Overlijden

Het (minimum- en maximum-) overlevingspensioen

In geval van overlijden biedt het overlevingspensioen de langstlevende echtgenoot de mogelijkheid een pensioen te verkrijgen, berekend op basis van de loopbaan als werknemer of zelfstandige van zijn overleden echtgenoot.

Het bedrag verschilt naargelang de overleden echtgenoot gepensioneerd was of niet.

Zelfstandige Werknemer

Minimum 1.089,47 EUR 1.127,79 EUR

Maximum 1.343,64 EUR 2.209,19 EUR

* behalve voor mijnwerkers.** voor ambtenaren geldt een andere regeling:60 % * gemiddelde wedde van de laatste 10 jaren * T/N (max. 1) (T= aantal maanden aanneembare diensten en perioden, N= aantal maanden tussen de 20e verjaardag en het overlijden, met een maximum van 480)

Overleden echtgenoot

Ontving een pensioen

Ontving nog geen pensioen

Berekend op basis van het

gezinsbedrag

Berekend op basis van het bedrag alleenstaande

Overlevingspensioen= 80 % van het rustpensioen van de overleden echtgenoot*

Het overlevingspensioen wordt berekend zoals een rustpensioen**2 verschillen:• loopbaanbreuk = aantal jaren actief sinds 20e tot het jaar

dat het overlijden voorafgaat/aantal jaren sinds 20e tot het jaar dat het overlijden vooraf gaat

• het overlevingspensioen mag niet hoger zijn dan het gezinspensioen dat de overleden echtgenoot zou hebben gekregen als hij de 65-jarige leeftijd zou hebben bereikt en hij 45 jaar tewerkstelling zou hebben aangetoond.

Overlevingspensioen= pensioen alleenstaande van de overleden echtgenoot*



Voorwaarden tot het bekomen van een overlevingspensioen

Voorwaarde 1: 45 jaar oud zijn

Voorwaarde 2: 1 jaar gehuwd zijn of overlijden door een ongeval na het huwelijkof uit het huwelijk is er een kind geboren of bij het overlijden een kind ten laste waarvoor een van de echtgenoten kinderbijslag ontvingof het overlijden is te wijten aan een beroepsziekte na het huwelijk

Indien niet voldaan is aan de leeftijdsvoorwaarden, maar wel aan de huwelijksvoorwaarden of de uitzondering erop, dan kan men een overgangsuitkering krijgen:• gedurende 12 maanden (zonder kinderlast)• gedurende 24 maanden (mat kinderlast)

Maximaal toegelaten beroepsinkomen


Werknemer Zelfstandige

zonder kinderen ten laste 18.144 EUR 14.515 EUR

met kinderen ten laste 22.680 EUR 18.144 EUR

33

Aangepaste voorwaarden vanaf 2015

Vanaf 1 januari 2015 zullen weduwen en weduwnaars die op het ogenblik van overlijden van de partner jonger zijn dan 45 jaar voortaan recht hebben op een overgangsuitkering i.p.v. een overlevingspensioen.

De leeftijd van 45 jaar wordt tegen 2025 gradueel opgetrokken tot 50 jaar à rato van 6 maanden per jaar.Met de laatste hervorming Michel wordt vanaf 2025 de leeftijd van 50 jaar gradueel opgetrokken tot 55 jaar à rato van 1 jaar per jaar.

Overleden in Leeftijd Overleden in Leeftijd

2015 45 2023 49

2016 45 en 6 maanden 2024 49 en 6 maanden

2017 46 2025 50

2018 46 en 6 maanden 2026 51

2019 47 2027 52

2020 47 en 6 maanden 2028 53

2021 48 2029 54

2022 48 en 6 maanden 2030 55

De overgangsuitkering die gedurende 12 maanden (zonder kinderlast) of 24 maanden (met kinderlast) wordt uitbetaald, is cumuleerbaar met inkomen uit arbeid en sociale vergoedingen wegens ziekte, invaliditeit, werkloosheid, enz.

1e pijler: Wettelijke uitkeringen Overlijden


De uitkering bij overlijden kennen?Surf naar saferlife.baloise.be


Wist je dat ...

" Baloise Insurance 1.200 mensen bevroeg rond hun inkomenszekerheid?

" bij hun overlijden slechts 35 % van hun partners recht heeft op een overlevingspensioen?

" 30 % een tijdelijke uitkering van maximaal 24 maanden ontvangt?

" de resterende 35 % geen tegemoetkoming zal ontvangen?

Nog vragen over het overlevingspensioen?

Wend u tot een van de 20 pensioenpunten of neem contact op met de pensioeninstellingen:

Rijksdienst voor Pensioenen (RVP) op het nummer 0800 50 246, Rijksinstituut voor de Sociale Verzekeringen der Zelfstandigen (RSVZ) op het nummer 02 546 42 11, Pensioendienst voor de overheidssector (PDOS) op het nummer 02 558 60 00.


35

1e pijler: Wettelijke uitkeringen




VAPZ .......................................................................................................................................37

IPT ..........................................................................................................................................46

Groepsverzekering voor werknemers .......................................................................................52

Het 4 pijlerstelsel

372e pijler: Aanvulling via de beroepsactiviteit VAPZ

VAPZMeer opbrengst, minder belastingen en sociale bijdragen

VAPZ: start op 35e levensjaar, jaarpremie van 3.027,09 EUR (fiscaal plafond 2015), globaal rendement van 3 % en 3 % instapkostrenteplan: start op 65e levensjaar, duur van 20 jaar, 3 % rendement en 1 % instapkost

" Dit is louter een indicatieve grafiek! Een simulatie op basis van deze gegevens kan dergelijke maandelijkse rente opleveren.

VAPZ VAPZ



3.000 EUR

Gemiddelde kostprijsrusthuis 1.512 EUR


2.000 EUR

1.000 EUR


38 2e pijler: Aanvulling via de beroepsactiviteit VAPZ

VAPZWie komt in aanmerking?

• Zelfstandigen in hoofdberoep*• Zelfstandigen in bijberoep die de normale

sociale bijdragen betalen**• Meewerkende echtgenoot of wettelijk

samenwonende partner die over een volledig sociaal en fiscaal statuut beschikt (maxistatuut)*

• Medici: geneesheren, tandartsen, apothekers, kinesisten (enkel Sociaal VAP indien loontrekkende)

* startende of gevestigde

** gevestigde zelfstandige in bijberoep, voor zover het inkomen waarop hij voorlopige sociale bijdragen betaalt groter of gelijk is aan het minimum inkomen waarop een zelfstandige in hoofdberoep voorlopige sociale bijdragen betaalt

Hoeveel?

De jaarlijkse bijdrage bepaalt u vrij binnen volgende limieten:minimumbijdrage: 100 EUR (111,11 EUR voor Sociaal VAP)maximumbijdrage:• Gewoon VAPZ:

8,17 % van het geherwaardeerde netto belastbaar beroepsinkomen van 3 jaar geleden, maximum voor 2015: 3.027,09 EUR/jaar

• Sociaal VAP***: 9,40 % van het geherwaardeerde netto belastbaar beroepsinkomen van 3 jaar geleden, maximum voor 2015: 3.482,82 EUR/jaar

Het netto belastbaar beroepsinkomen =brutoberoepsinkomen- beroepskosten (inclusief

socialezekerheidsbijdragen en eventuele premie VAPZ)

- beroepsverliezen

*** Bij een Sociaal VAP dient minstens 10 % van de bijdrage voor de solidariteitsprestatie. Meer info over het Sociaal VAP vindt u op pagina 44.



Beroepsinkomen 3 jaar terug*

Geherwaardeerd belastbaar inkomen van

3 jaar geleden**

Maximale jaarlijksebijdrage VAPZ

(8,17 %)

Maximale jaarlijkse bijdrage Sociaal VAP

(9,40 %)

6.207,46 EUR 6.382,98 EUR - 600,00 EUR

7.142,00 EUR 7.343,94 EUR 600,00 EUR 690,33 EUR

7.500,00 EUR 7.712,06 EUR 630,08 EUR 724,93 EUR

10.000,00 EUR 10.282,75 EUR 840,10 EUR 966,58 EUR

10.000,00 EUR 12.853,43 EUR 1.050,13 EUR 1.208,22 EUR

15.000,00 EUR 15.424,12 EUR 1.260,15 EUR 1.449,87 EUR

17.500,00 EUR 17.994,81 EUR 1.470,18 EUR 1.691,51 EUR

20.000,00 EUR 20.565,50 EUR 1.680,20 EUR 1.933,16 EUR

22.500,00 EUR 23.136,18 EUR 1.890,23 EUR 2.174,80 EUR

25.000,00 EUR 25.706,87 EUR 2.100,25 EUR 2.416,45 EUR

27.500,00 EUR 28.277,56 EUR 2.310,28 EUR 2.658,09 EUR

30.000,00 EUR 30.848,24 EUR 2.520,30 EUR 2.899,73 EUR

32.500,00 EUR 33.418,93 EUR 2.730,33 EUR 3.141,38 EUR

35.000,00 EUR 35.989,62 EUR 2.940,35 EUR 3.383,02 EUR

36.032,47 EUR 37.051,29 EUR 3.027,09 EUR 3.482,82 EUR

* Dit komt overeen met het fiscale beroepsinkomen (fiscaal: brutoberoepsinkomsten - beroepskosten - sociale bijdragen - beroepsverliezen). Bij startende zelfstandigen wordt de (Sociaal) VAP(Z)-bijdrage berekend op het minimum inkomen of een hoger geschat beroepsinkomen waarop deze startende zelfstandige voorlopige sociale bijdragen betaalt.** Herwaarderingscoëfficient van toepassing voor zelfstandigen in 2015 = 1,02827479.

Berekeningsbasis Aftrekbaarheid

2012 2013 2014 2015


Uw fiscaal voordeel?

De bijdrage VAPZ = aftrekbaar als sociale bijdrageUw klant spaart dus uit:• socialezekerheidsbijdragen• inkomensbelasting in de hoogste schijf

Samen zorgen ze voor een totale besparing van 50 % tot 64 % op de investering.

De uitkering geniet een uitzonderlijk aantrekkelijk taxatieregime.Vanaf de leeftijd van 65 jaar, en indien uw klant tot die leeftijd effectief beroepsactief is gebleven, wordt 5 % van 80 % van het uitgekeerde kapitaal bij het (bijzonder lage)pensioeninkomen gevoegd en aldus belast. En dit bovendien slechts gedurende 10 jaar.

2e pijler: Aanvulling via de beroepsactiviteit VAPZ40



Aard besparing Berekening besparing Percentage

Beroepsinkomen van 5.000 EUR

Soc. zekerheidsbijdragen Forfait 0,00 %

Inkomstenbelasting < Belastingvrije som 0,00 %

Totale fiscale recuperatie 0,00 %


Soc. zekerheidsbijdragen Forfait 0,00 %

Inkomstenbelasting 40 % X 1,07 x (1 – 0,2288) 33,01 %



Soc. zekerheidsbijdragen 22 % X 1,04 22,88 %




Soc. zekerheidsbijdragen 22 % X 1,04 22,88 %




Soc. zekerheidsbijdragen 14,16 % X 1,04 14,73 %




Soc. zekerheidsbijdragen Geen 0,00 %

Inkomstenbelasting 50 % X 1,07 53,50 %


Gemeentelijke opcentiemen: 7,00 %Administratiekosten voor het sociaal verzekeringsfonds: 4,00 %


42 2e pijler: Aanvulling via de beroepsactiviteit VAPZ

Leeftijd van de verkrijger Fictieve rente (%) op het uitgekeerde kapitaal

(excl. WD)

Aangiftetermijn

Op 60 jaar 3,50 % 13 jaar





Op 65 jaar* 5,00 % 10 jaar

Leeftijd van de verkrijger Fictieve rente (%) op het uitgekeerde kapitaal

(excl. WD)

Aangiftetermijn

40 jaar of minder 1,00 % 13 jaar

41 tot 45 jaar 1,50 % 13 jaar

46 tot 50 jaar 2,00 % 13 jaar

51 tot 55 jaar 2,50 % 13 jaar

56 tot 58 jaar 3,00 % 13 jaar

59 tot 60 jaar 3,50 % 13 jaar

61 tot 62 jaar 4,00 % 13 jaar

63 tot 64 jaar 4,50 % 13 jaar

65 jaar en meer* 5,00 % 10 jaar

Gunstige fiscale behandeling van het pensioenkapitaal

* In dit geval wordt de fictieve rente slechts op 80 % van het uitgekeerde kapitaal berekend.

van het overlijdenskapitaal



Kapitaal Bonus Totaal

Bruto 75.000,00 EUR 25.000,00 EUR 100.000,00 EUR

Riziv (3,55 %) - 2.662,50 EUR - 887,50 EUR - 3.550,00 EUR

Solidariteitsbijdrage (2 %) - 1.500,00 EUR - 500,00 EUR - 2.000,00 EUR

Netto 70.837,50 EUR 23.612,50 EUR 94.450,00 EUR

Belastbaar 2.833,50 EUR* (5 % op 80 % van 70.837,50 EUR)

Kapitaal Bonus Totaal

Bruto 50.000,00 EUR 10.000,00 EUR 60.000,00 EUR

Riziv (3,55 %) - 1.775,00 EUR - 335,00 EUR - 2.110,00 EUR

Solidariteitsbijdrage (2 %) - 1.000,00 EUR - 200,00 EUR -1.200,00 EUR

Netto 47.225,00 EUR 9.465,00 EUR 56.690,00 EUR

Belastbaar 472,25 EUR* (1 % op 47.225 EUR)

* Gedurende 13 jaar aan te geven. Belast tegen marginale aanslagvoet.

voorbeeld 1pensioenkapitaal op 65 jaar

voorbeeld 2overlijden, verkrijger is 38 jaar (verkrijger = overlevende echtgenoot)

* Gedurende 10 jaar aan te geven in de personenbelasting.


44

Solidariteitswaarborgen

Pensioenfinanciering " bij primaire arbeidsongeschiktheid

vanaf 2e maand 100 % van premie pensioenopbouw, vanaf 25 % arbeidsongeschiktheid

" bij invaliditeit na 1 jaar ERT, maximaal tot 65 jaar 100 % van premie pensioenopbouw, vanaf 25 % arbeidsongeschiktheid

" bij moederschapsrust na wachtperiode 1 jaar15 % van de premie pensioenopbouw

Vergoeding bij inkomensverlies door arbeidsongeschiktheid

vanaf 2e tot maximaal 12e maand5 x premie pensioenopbouw (op jaarbasis), vanaf 67 % arbeidsongeschiktheid

ERT = eigenrisicotermijnPremie pensioenopbouw = de gemiddelde premie van de hoofdwaarborg van de laatste 3 kalenderjaren voorafgaand aan de arbeidsongeschiktheid of moederschapsrust

Het Sociaal VAP kent nog meer troeven

Meer fiscaal aftrekbare premies

Het Sociaal VAP levert een grotere belastingbesparing op dan het gewone VAPZ, want uw klant kan tot 15 % van de betaalde premies meer inbrengen als werkelijke beroepskosten.

Welgekomen aanvulling op wat de vennootschap kan opbouwen

De arbeidsongeschiktheidsrente die de vennootschap kan opbouwen kan aangevuld worden met de solidariteitsprestatie bij arbeidsongeschiktheid.


3,55 % meer premie voor pensioenopbouw


45

Beknopte Technische fiche

VAPZ, Sociaal VAP

Hybride beleggings-strategie

Premie " x % + WD of 0 % + WD

WD " gekozen tak21-formule of maximaal 2 tak23-fondsen

Lage instapdrempel " 600 EUR/jaar (incl. aanvullende waarborgen en premietaksen)

Uitstapvergoeding " 5 % (min. 75 EUR geïndexeerd), laatste 5 jaar: dalend naar 0 %, geen kosten laatste 5 jaar (zodra 10 jaar gelopen)

Switchen " tak21: 1x/jaar gratis voor max. 15 % tak23: 1x/jaar gratis

Optimalisatie " maximale aftrek

Minimale instapvergoeding " 0,5 %

Beperkte beheerskost " tak21: maandelijkse beheerkost van 0,015 % op de reservetak23: 1 % verrekend in NIW

Optionele waarborg Overlijden " Reserve met minimumkapitaal, Reserve + vast kapitaal, Dalend kapitaal reserve inclusief, Dalend kapitaal bovenop reserve

Andere modulaire waarborgen " Premieterugbetaling, Arbeidsongeschiktheidsrente AO en Overlijden door (verkeers)ongevallen

De precieze modaliteiten van dit product kunt u nalezen in de technische fiche. U kunt deze fiche raadplegen op de portaalsite.

WD = winstdeelnameNIW = netto-inventariswaarde

2e pijler: Aanvulling via de beroepsactiviteit VAPZ 45


46 2e pijler: Aanvulling via de beroepsactiviteit IPT

IPTFiscaal gunstig

IPT: start op 35e levensjaar, jaarpremie van 5.885 EUR, globaal rendement van 3 %, 4,40 % premietaks en 3 % instapkostrenteplan: start op 65e levensjaar, duur van 20 jaar, 3 % rendement en 1 % instapkost


IPT

VAPZ

IPT

VAPZ



2.000 EUR

1.000 EUR

3.000 EUR




472e pijler: Aanvulling via de beroepsactiviteit IPT

#$

IPTWat?

Verzekeringsmaatschappij

Fiscaal voordeel op de premies:• De bijdragen van de onderneming worden

vrijgesteld als een voordeel van alle aard in hoofde van de betrokken, regelmatig en minstens maandelijks bezoldigde zelfstandige bedrijfsleider.

• De bijdragen van de onderneming zijn aftrekbaar als beroepskost voor de onderneming binnen de perken van de 80 %-regel en voor zover de nodige informatie werd doorgegeven naar de databank Aanvullende Pensioenen.

IPT versus VAPZ

• Om een IPT te kunnen afsluiten moet de zelfstandige een vennootschap hebben.

• VAPZ-premie wordt gestort door de zelfstandige (vermindering van personenbelasting en sociale bijdragen).IPT-premie wordt gestort door de vennootschap.

• Taks premie hoofdwaarborg: 4,40 % voor een IPT, 0 % voor het VAPZ

• Taks premie aanvullende waarborgen: 9,25 % voor een IPT (4,40 % voor waarborg Overlijden door ongeval), 0 % voor het sociale luik van een Sociaal VAP

• VAPZ is een periodieke financiering naar de toekomst, IPT is een periodieke financiering naar de toekomst met back servicemogelijkheden in koopsom.

• Bijdrage VAPZ wordt berekend op het inkomen van 3 jaar geleden, terwijl voor een IPT het inkomen van het huidig fiscaal jaar in acht wordt genomen.

• Maandelijkse bezoldiging is niet noodzakelijk voor VAPZ, wel voor IPT.

• Taxatie op einddatum: " voor een IPT: indien uitkering op 60 jaar: 20 %, indien uitkering op 61 jaar: 18 %, indien uitkering op 62, 63, 64 of 65 jaar: 16,50 %, bij pensionering steeds 16,50 % (10 % op 65 jaar als de verzekerde tot dan actief is gebleven) " systeem van fictieve rente voor een VAPZ-uitkering.

Onderneming

Begunstigde(n)

Kapitaal

Pensioentoelage



Een voorbeeld met toepassing van de 80 %-regel

Bvba wenst maximaal extralegaal pensioen op te bouwen voor haar bedrijfsleider:• zelfstandige (35 jaar)• gehuwd, 2 kinderen• loon van 4.000 EUR/maand• volledige carrière (41 jaar)• VAPZ met eindkapitaal op 65 jaar van 120.278 EUR

(excl. winstdeelname)

Brutobezoldiging 12 x 4.000 EUR = 48.000 EUR

x 0,80

38.400 EUR

- Schatting wettelijk pensioen (zelfst.: forfait van 25 % op bezoldiging) - 12.731 EUR

25.669 EUR

x loopbaanbreuk n/40 x 40/40

Maximale rente 25.669 EUR

x omzettingscoëfficiënt (65 jaar, gehuwd, overdraagbaar) x 16,1004

Vestigingskapitaal 413.281 EUR

/ raming winstdeelname (20 %) / 1,20

Vestigingskapitaal exclusief winstdeelname 344.401 EUR

- Reeds verzekerd kapitaal (VAPZ) - 120.278 EUR

Maximaal extralegaal pensioenkapitaal 224.123 EUR

Brutopensioenbijdrage per jaar (incl. 4,40 %) = Bedrijfslast! 5.885 EUR



Omzettingscoëfficiënt van rente naar kapitaal

Leeftijd bij ingang rente

AlleenstaandenFeitelijk samenwonenden

Gehuwden/Wettelijk samenwonenden

2 % geïndexeerd0 % overdraagbaar

2 % geïndexeerd80 % overdraagbaar

60 jaar 15,6389 18,3749

61 jaar 15,1980 17,9277

62 jaar 14,7559 17,4763

63 jaar 14,3133 17,0209

64 jaar 13,8705 16,5621

65 jaar en meer 13,4282 16,1004



IPT versus bezoldiging en dividend

Bron: Life & Benefits nr. 9, november 2012, Kluwer

Bezoldiging Dividend 25 % IPT 16,50 % IPT 10,00 %

Brutokost 1.000 1.000 1.000 1.000

Soc. bijdrage - 181,63

Personenbelasting - 382,22

Vennootschapsbelasting - 339,90

Roerende voorheffing - 165,03

Premietaks - 42,15 - 42,15

Instapkost - 47,89 - 47,89

Netto te beleggen 436,15 495,07 909,96 909,96

Belegging tegen 3 % gedurende 15 jaar/Uitkering IPT-verzekering

8.111,92 9.207,76 16.924,27 16.924,27

Riziv-bijdrage 3,55 % - 600,81 - 600,81

Solidariteitsbijdrage 2 % - 338,49 - 338,49

Personenbelasting - 2.822,15 - 1.710,39

Nettokapitaal bedrijfsleider 8.111,92(100 %)

9.207,76 (114 %)

13.162,82 (162 %)

14.274,58 (176 %)




WD = winstdeelnameNIW = nettoinventariswaarde


IPT


Premie " x % + WD of 0 % + WD en/of tak23-fondsen

WD " gekozen tak21-formule of maximaal 2 tak23-fondsen of tak23-verdeling premie

Lage instapdrempel " 600 EUR/jaar (incl. aanvullende waarborgen en premietaksen)

Uitstapvergoeding " 5 % (min. 75 EUR geïndexeerd), laatste 5 jaar: dalend naar 0 %, geen kosten laatste 5 jaar (zodra 10 jaar gelopen)

Switchen " tak21: 1x/jaar gratis voor max. 15 % tak23: 1x/jaar gratis

Optimalisatie " 80 %-regel

Minimale instapvergoeding " 0 %

Beperkte beheerskost " tak21: maandelijkse beheerkost van 0,015 % op de reserve tak23: 1 % verrekend in NIW

Optionele waarborg Overlijden " Reserve met minimumkapitaal,Reserve + vast kapitaal,Dalend kapitaal reserve inclusief,Dalend kapitaal bovenop reserve,Reserve met minimale som van gestorte premies

Andere modulaire waarborgen " Premieterugbetaling,Arbeidsongeschiktheid,Overlijden door (verkeers)ongevallen

51


52 2e pijler: Aanvulling via de beroepsactiviteit Groepsverzekering voor werknemers

Groepsverzekering voor werknemersHet aanvullend pensioen via uw beroepsactiviteit


Groep: start op 35e levensjaar, jaarlijkse werkgeversbijdrage van 2.000 EUR (exclusief taks en RSZ), gewaarborgd rendement van 2,25 %, 4,40 % premietaks en 5 % instapkostrenteplan: start op 65e levensjaar, duur van 20 jaar, 3 % rendement en 1 % instapkost

Groep

Groep

IPT

VAPZ

IPT

VAPZ



2.000 EUR

1.000 EUR

3.000 EUR




532e pijler: Aanvulling via de beroepsactiviteit Groepsverzekering voor werknemers

Groepsverzekering voor werknemers versus loonsverhoging

Loonlasten zijn hoog, maar met de groepsverzekering hebt u een bijzonder aantrekkelijk (para)fiscaal instrument ter beschikking.

Een voorbeeld toont duidelijk het verschil tussen het nettoresultaat van een loonsverhoging en premie van een groepsverzekering (waarborg Pensioen) van 2.000 EUR.

* Indien de uitkering gebeurt vanaf de wettelijke pensioenleeftijd en voor zover de werknemer tot dan actief is gebleven. Op dat moment bedraagt de belasting 10 %, verhoogd met Riziv- en solidariteitsbijdrage.

Loon Groepsverzekering

Totale extra loonkost 2.700 EUR Totale kost 2.265,20 EUR

RSZ werkgever ± 35 % 700 EUR RSZ-bijdrage 8,86 % 177,20 EUR

Verzekeringstaks 4,4 % 88 EUR

Brutoloonsverhoging 2.000 EUR Premie 2.000 EUR

RSZ werknemer 13,07 % 261,40 EUR

Personenbelasting 45 % 782,37 EUR Eindbelasting 15,55 % * 311 EUR

Nettoloonstijging 956,23 EUR Netto te kapitaliseren 1.689 EUR

77 % meer koopkracht voor de werknemer 16 % lagere loonlasten


54


Benefit Plan

Waarborgen

Flexible " Cafetariaplan:de werkgever bepaalt een globaal premiebudget en bepaalt uit welke risicowaarborgen gekozen kan worden

Risicowaarborgen:Overlijden Premieterugbetaling Arbeidsongeschiktheidsrente Overlijden door (Verkeers)ongevallen

Iedere aangesloten werknemer kiest vrij hoe het premiebudget verdeeld wordt over de verschillende risicowaarborgen. Met het resterend premiebudget wordt een waarborg Pensioen opgebouwd.

Fix " De werkgever bepaalt een premiebudget voor de financiering van de waarborg Pensioen.

Bovenop deze waarborg Pensioen kan de werkgever een vast pakket risicowaarborgen aanbieden. De premies van deze risicowaarborgen komen bovenop de premie Pensioen.

2e pijler: Aanvulling via de beroepsactiviteit Groepsverzekering voor werknemers


54


55




Pensioensparen .......................................................................................................................57

Langetermijnsparen .................................................................................................................59


Het 4 pijlerstelsel


56 3e pijler: Individuele aanvulling met fiscaal voordeel

57

Het individueel aanvullend pensioen met fiscaal voordeel

Pensioensparen (PSP): start op 35e levensjaar, jaarpremie van 940 EUR (fiscaal plafond 2015), globaal rendement van 3 % en 3 % instapkostrenteplan: start op 65e levensjaar, duur van 20 jaar, 3 % rendement en 1 % instapkost

Federaal Langetermijnsparen (LTS): start op 45e levensjaar, jaarpremie van 2.260 EUR (fiscaal plafond 2015), globaal rendement van 3 %, 2 % premietaks en 3 % instapkostrenteplan: start op 65e levensjaar, duur van 20 jaar, 3 % rendement en 1 % instapkost






2.000 EUR

1.000 EUR



IPT

VAPZ

PSP

LTS

IPT

VAPZ

PSP

LTS

Groep

PSP

LTS

Groep

PSP

LTS PSP

LTS PSP

LTS

3.000 EUR

58 3e pijler: Individuele aanvulling met fiscaal voordeel Pensioensparen

PensioensparenWat?

Wat?opbouw aanvullend pensioenkapitaal en/of overlijdenskapitaal

Wie?iedere natuurlijke persoon onderworpen aan personenbelasting tussen 18 jaar – 64 jaar

Voorwaarden?• min. looptijd 10 jaar• begunstigde leven = belastingplichtige =

verzekeringnemer = verzekerde• begunstigde overlijden = echtgeno(o)t(e)

of wettelijk samenwonende of bloedverwant t.e.m. 2e graad

• premies betaald vóór 31/12

Maximumbedrag?940 EUR (2015)

Belastingvermindering ?30 % (te vermeerderen met gemeentebelasting)

Premietaks?0 %

Taxatie

Eindtaxatie " gestart vóór 55 jaar Anticipatieve heffing8 % taks op 60 jaarPremies vanaf 60 jaar zonder eindtaxatie, maar mét belastingvoordeel

" gestart vanaf 55 jaar 8 % taks op 10e verjaardag van het contract

Taxatie bij overlijden " vóór 60 jaar 8 % personenbelasting + gemeentebelasting

Taxatie bij afkoop " vóór 60 jaar 33% personenbelasting of 8 % personenbelasting + gemeentebelastingonder bepaalde voorwaarden


593e pijler: Individuele aanvulling met fiscaal voordeel Langetermijnsparen

LangetermijnsparenWat?

Wat?opbouw aanvullend pensioenkapitaalen/of overlijdenskapitaal

Wie?iedere natuurlijke persoon onderworpen aan personenbelasting tot 64 jaar

Voorwaarden?• min. looptijd 10 jaar• einddatum = ten vroegste op 65 jaar • begunstigde leven = verzekeringnemer =

verzekerde = belastingplichtige• begunstigde overlijden = echtgeno(o)t(e)

of wettelijk samenwonende of bloedverwant t.e.m. 2e graad

• premies betaald vóór 31/12

Bedrag?In functie van uw netto belastbaar beroepsinkomen, max 2.260 EUR (2015)(max. Federaal Langetermijnsparen)

Belastingvermindering?30 % (te vermeerderen met gemeentebelasting)

Premies gestort na 65 jaar blijven een fiscaal voordeel genieten.

Premietaks?2 % (1,10 % onder bepaalde voorwaarden)

Anticipatieve heffing10 % taks op 60 jaarPremies vanaf 60 jaar zonder eindtaxatie, maar mét belastingvoordeel

10 % taks op 10e verjaardag van het contract

10 % personenbelasting + gemeentebelasting

33% personenbelasting of 10 % personenbelasting + gemeentebelastingonder bepaalde voorwaarden


60


Save Plan

Omschrijving pensioensparen of langetermijnsparenof vrij sparen


Premie " x % + WD (garantie tot einde)en/of 0 % + WDen/of tak23-fondsen

WD " gekozen tak21-formuleof maximaal 2 tak23-fondsenof tak23-verdeling van de premie

Lage instapdrempel " 600 EUR/jaar

Uitstapvergoeding " 5 %, laatste 5 jaar: dalend naar 0 % geen kosten laatste 5 jaar (zodra 10 jaar gelopen)

Switchen " tak21: 1x/jaar gratis voor max 15 % tak23: 1x/jaar gratis

Minimale instapvergoeding " 0 %

Beperkte beheerskost " tak21: maandelijkse beheerkost van 0,015 % op de reserve tak23: 1 % verrekend in NIW

Optionele waarborg Overlijden " Reserve met minimumkapitaal, Reserve + vast kapitaal, Dalend kapitaal reserve inclusief, Dalend kapitaal bovenop reserve,Reserve met minstens 130 % van de gestorte premies

Andere modulaire waarborgen " Premieterugbetaling, Arbeidsongeschiktheid,AO en Overlijden door (verkeers)ongevallen


WD = winstdeelnameNIW = netto-inventariswaardeAO = arbeidsongeschiktheid

De precieze modaliteiten van dit product kunt u nalezen in de technische fiche. U kunt deze fiche raadplegen op portaalsite.


61





Spaarplan ............................................................................................................................... 63

Eenmalige belegging ............................................................................................................... 66

Het 4 pijlerstelsel

634e pijler: Het individueel aanvullend pensioen zonder fiscaal voordeel Spaarplan

Het individueel aanvullend pensioen zonder fiscaal voordeel

" Dit is louter een indicatieve grafiek! Een simulatie op basis van deze gegevens kan dergelijke rente opleveren.

Spaarplan (SP): vanaf 30e levensjaar, 100 EUR/maand, nettorendement van 3 %, 2% premietaks en 3 % instapkost renteplan: start op 65e levensjaar, duur van 20 jaar, 4 % rendement en 1 % instapkost

IPT

VAPZ



2.000 EUR

1.000 EUR



PSP

LTS

IPT

VAPZ

PSP

LTS

SP

SP

Groep

PSP

LTS

SP

Groep

PSP

LTS

SP

PSP

LTS

SP

PSP

LTS

SP

3.000 EUR


64 4e pijler: Het individueel aanvullend pensioen zonder fiscaal voordeel Eenmalige belegging

Aanbod tak23-fondsenOnafhankelijke fondsbeheerders

Beheerder Geografisch Aandelen

European Equity Fund Capfi Delen AM Europa min. 75 %

Emerging Markets Fund BlackRock opkomende markten min. 70 %

European Growth Fund Fidelity International Europa min. 70 %

Agressor Fund Financière de l’Echiquier Europa min. 60 %

Investissement Fund Carmignac Gestion wereldwijd min. 60 %

Defensive Portfolio Fund Capfi Delen AM wereldwijd max. 50 %

Patrimoine Fund Carmignac Gestion wereldwijd max. 50 %

Growth Portfolio Fund Capfi Delen AM wereldwijd min. 45 %

Activ Fund Baloise Fund Invest wereldwijd max. 40 %

Global Opportunities Fund Capfi Delen AM wereldwijd flex

Global Allocation Fund BlackRock wereldwijd flex

Sécurité Fund Carmignac Gestion Europa -

Euro Cash Fund Capfi Delen AM Europa -

Meer informatie over de tak23-fondsen kunt u terugvinden in de technische fiche Beleggingsfondsen. Raadpleeg de portaalsite.


654e pijler: Het individueel aanvullend pensioen zonder fiscaal voordeel Eenmalige belegging

Premietaks versus roerende voorheffing (RV)

Impact premietaks (2 %)op gekapitaliseerd rendement ...

na 8 jaar na 10 jaar na 20 jaar na 30 jaar na 40 jaar

1,50 % 26,19 % 21,26 % 11,42 % 8,16 % 6,55 %

1,75 % 22,70 % 18,47 % 10,03 % 7,25 % 5,88 %

2,00 % 20,07 % 16,37 % 8,99 % 6,57 % 5,38 %

3,00 % 13,97 % 11,49 % 6,59 % 5,00 % 4,24 %

4,00 % 10,92 % 9,07 % 5,41 % 4,25 % 3,71 %

5,00 % 9,10 % 7,62 % 4,72 % 3,83 % 3,43 %

Cijfers inclusief 1 % instapkost

Vergelijk met de RV op einddatum van beleggingsvormen zoals kasbons en termijnrekeningen (25 %) of volksleningen (15 %).

2 % premietaksis te relativeren!


66


Invest

Looptijd 8 jaar of open end


Premie " % + WD (garantieperiode van 8 jaar)en/of 0 % + WDen/of tak23-fondsen

WD " gekozen tak21-formuleof maximaal 2 tak23-fondsenof tak23-verdeling

Lage instapdrempel " vanaf 5.000 EUR

Uitstapvergoeding " gratis opname van max. 15 % van de reserve, sociale clausule,eerste 3 jaar = 3 % - 2 % - 1 %, min. 75 EUR (index)tak21: marktwaardecorrectie mogelijk (vanaf 2e garantieperiode max. 5 % uitstapvergoeding)

Rente " minimumuitkering 500 EUR per maand, maximaal 1/60 van de reserve tak21beheerskost van 2 % op iedere maandelijkse afkoop


Minimale instapvergoeding " 0,5 % tot 100.000 EUR0 % vanaf 100.000 EUR

Beperkte beheerskost " tak21: maandelijke beheerskost van 0,015 % op de reserve tak23: 1 % verrekend in NIW

Optionele waarborg Overlijden " Reserve met minimumkapitaal,reserve met minimaal 130 % van de gestorte premies,reserve met minimaal de gestorte premie

WD = winstdeelnameNIW = netto-inventariswaarde


4e pijler: Het individueel aanvullend pensioen zonder fiscaal voordeel Eenmalige belegging


67

Aanvullende waarborgenBeschermen

Invest

Looptijd 8 jaar of open end


Premie " % + WD (garantieperiode van 8 jaar)en/of 0 % + WDen/of tak23-fondsen

WD " gekozen tak21-formuleof maximaal 2 tak23-fondsenof tak23-verdeling

Lage instapdrempel " vanaf 5.000 EUR

Uitstapvergoeding " gratis opname van max. 15 % van de reserve, sociale clausule,eerste 3 jaar = 3 % - 2 % - 1 %, min. 75 EUR (index)tak21: marktwaardecorrectie mogelijk (vanaf 2e garantieperiode max. 5 % uitstapvergoeding)

Rente " minimumuitkering 500 EUR per maand, maximaal 1/60 van de reserve tak21beheerskost van 2 % op iedere maandelijkse afkoop


Minimale instapvergoeding " 0,5 % tot 100.000 EUR0 % vanaf 100.000 EUR

Beperkte beheerskost " tak21: maandelijke beheerskost van 0,015 % op de reserve tak23: 1 % verrekend in NIW

Optionele waarborg Overlijden " Reserve met minimumkapitaal,reserve met minimaal 130 % van de gestorte premies,reserve met minimaal de gestorte premie

68 Aanvullende waarborgen beschermen

69

VAPZ Sociaal VAP

Riziv IPT Invest Invest 23

Save Plan

Reserve met minimumkapitaal P P P P P P P

een voorbeeld: bescherming vanaf dag 1

Reserve met vast kapitaal P P P P P

een voorbeeld: successierechten verzekeren

Dalend kapitaalreserve inclusief

P P P P P

een voorbeeld: schuldsaldoverzekering (vereffening openstaand saldo van een krediet)

Dalend kapitaalbovenop reserve

P P P P P

een voorbeeld: combinatie van schuldsaldoverzekering met een bijkomende bescherming

Reserve met minimaal som van gestorte premies

P P P

een voorbeeld: premies van tak23 verzekeren

Reserve met minimaal 130 % van de gestorte premies

P P

een voorbeeld: roerende voorheffing vermijden op kortlopende beleggingen (< 8 jaar)

OverlijdenDiverse formules

Reserve met minmumkapitaalReserve met vast kapitaalDalend kapitaal (reserve inclusief)Dalend kapitaal bovenop reserve

Opgebouwde spaartegoed

Aanvullende waarborgen beschermen Overlijden


70

ArbeidsongeschiktheidStevige garanties bij ziekte of ongeval

Voorbeeld zelfstandige (boekhouder) met netto belastbaar maandinkomen van 4.000 EUR

0 EUR 879 EUR

4.000 EUR

3.000 EUR

2.000 EUR

1.000 EUR

1e maand

vanaf 2e

maand


" Dit is louter een indicatieve grafiek! Een simulatie op basis van deze gegevens kan dergelijke rente opleveren.

Maandelijkse bruto Riziv-uitkering van 879 EUR

(simulatie op 01/09/2015 o.b.v. een samenwonende gerechtigde, inkomen partner ≥ 1.501,82 EUR).

Arbeidsongeschiktheidsrente in een polis Save Plan

vanaf 35e levensjaar, jaarlijkse premie van 649,36 EUR voor de aanvullende waarborg arbeidsongeschiktheid en premieterugbetaling,arbeidsongeschiktheidsrente van 80 % van het netto belastbaar beroepsinkomen en 1 maand eigenrisicotermijn (3 % instapkosten)

Aanvullende waarborgen beschermen Arbeidsongeschiktheid


71

BijlagenBrainmaps en Tarieffiches

72

2e pijlerAanvulling via de beroepsactiviteit

Exclusief voor zelfstandigen

Doel: meer pensioen bekomen

Ik investeer in mezelf:voor iedere euro die ik investeer, gaat 2,5 euro naar mijn spaarpot

Minder belastingen en sociale bijdragen

Vrij:• premiebetaling is vrij• duurtijd is vrij (minimumeindleeftijd is 60 jaar)• bezoldiging vrij (geen nood aan regelmatige bezoldiging)• begunstigde bij overlijden is vrij

Optioneel:aanvullende waarborgen Arbeidsongeschiktheid en Overlijden

Zekerheid:verzekering met gewaarborgd rendement (per storting) en eventueel winstdeelname

Beste fiscale behandeling op de markt:• geen taks op premie• taks op einddatum is quasi nihil

VAPZ

"

"

"

"

"

"

"

"

Bijlage Brainmaps


73

2e pijlerAanvulling via de beroepsactiviteit


Vennootschap betaalt

Beste alternatief voor loon

Flexibiliteit:• duurtijd is vrij (min. eindleeftijd is 60 jaar)• premieniveau is vrij (beperking 80 %-regel)

Backservice:• winst wegwerken door jaarlijks te evalueren• met 1 beweging tot 10 jaar terug optimaliseren

Optioneel:aanvullende waarborgen Arbeidsongeschikheid en Overlijden

Voordelige taxatie:• slechts 4,40 % taks op de premie• 10 % op 65 jaar en tot dan actief

Gunstvoorwaarden op voorschotten om vastgoed te financieren

Zekerheid:• 1x afgetrokken en door fiscus aanvaard, blijvend OK!• reserve = uw eigendom• verzekering met gewaarborgd rendement (per storting) en eventueel

winstdeelname (uitgezonderd tak23)

Conclusie: perfect plannings- en optimalisatie-instrument

IPT

"

"

"

"

"

"

"

"

"

"

Bijlagen Brainmaps


74

3e pijlerIndividuele aanvulling met fiscaal voordeel


Beste belegging:van bij de start een rendement van 30 % + x % + winstdeelname

Ik investeer in mezelf:ik betaal 658 EUR en er gaat 940 EUR naar mijn spaarcontract(dankzij belastingvermindering van 30 %)

Flexibel:• maandelijks/jaarlijks/… te betalen• aanpasbaar (vanaf 50 EUR/maand)

Gunstige fiscaliteit:• geen taks op premies,• geen taks op winstdeelname,• eenmalig en bevrijdend 8 % taks vanaf 60 jaar

Zekerheid-Veiligheid:verzekering met gewaarborgd rendement (per storting) en eventueel winstdeelname (uitgezonderd tak23)

Open voor iedereen: nauwelijks 1,80 EUR/dag, geen beroepsinkomen nodig

Situatie o.b.v. het fiscaal plafond voor 2015.

Pensioen-sparen

"

"

"

"

"

"

"

Bijlage Brainmaps


75

3e pijlerIndividuele aanvulling met fiscaal voordeel


Beste belegging:van bij de start een rendement van 30 % + x % + winstdeelname

Ik investeer in mezelf:ik betaal 1.582 EUR en er gaat 2.260 EUR naar mijn spaarcontract(dankzij belastingvermindering van 30 %)

Flexibel:• maandelijks/jaarlijks/… te betalen• aanpasbaar (vanaf 50 EUR/maand)

Optimalisatiemiddel na afbetaling woonkrediet

Gunstige fiscaliteit:eenmalig en bevrijdend 10 % taks vanaf 60 jaar

Zekerheid-Veiligheid:verzekering met gewaarborgd rendement (per storting) en eventueel winstdeelname (uitgezonderd tak23)

Open voor iedereen én levenslang! Verder sparen na 65 jaar blijft fiscaal interessant

Situatie o.b.v. de absolute maximumpremie voor 2015.

Federaaal Langetermijnsparen

"

"

"

"

"

"

"

"

Bijlagen Brainmaps


76

4e pijlerIndividuele aanvulling zonder fiscaal voordeel

Onbeperkt sparen voor meer pensioen

Voor elk wat wils:vastrentend/risico

U zit aan het roer. U bepaalt:aantal stortingen, bedragen, moment, uitstap/opnames, begunstigde, beleggingsstrategie, ...

Minimale taxatie:2 % op premie, geen taks op rendement tak23

Lage instapdrempel:vanaf 600 EUR periodiek, of 1-malig: 5.000 EUR

Ideaal instrument voor successieplanning

Spreiding van belegde tak23-fondsen: naar sector, geografie en risico

Systematisch beleggen:geen emo-aankopen, verkleint slechte timing

Gezinsplanning: man en vrouw kunnen samen sparen

Optioneel:aanvullende waarborg Overlijden

Spaarplan

"

"

"

"

"

"

"

"

"

"

Bijlage Brainmaps


77

Kapitaal opeten 25.000 EUR behouden

50.000 EUR behouden

tot 75 jaar

Zonder indexatie

71.627,61 EUR 87.674,16 EUR 103.720,71 EUR

tot 80 jaar 89.264,85 EUR 103.106,74 EUR 116.948,64 EUR



tot 75 jaar

Met 2 % indexatie

81.683,00 EUR 103.279,08 EUR 124.875,81 EUR




Vanaf 60 jaar

Kapitaal opeten 25.000 EUR behouden

50.000 EUR behouden

tot 75 jaar

Zonder indexatie

51.181,22 EUR 69.783,56 EUR 88.385,91 EUR




tot 75 jaar

Met 2 % indexatie

55.772,20 EUR 78.447,72 EUR 101.123,98 EUR




Vanaf 65 jaar

simulaties tegen 3 %

Bijlagen Tarieffiches

Van 500 EUR maandelijkse rente naar kapitaal


78

VAPZTarieffiche

WD 0,00 % 0,50 % 1,00 %

Leeftijd Looptijd Gesimuleerd kapitaal in EUR

21 44 175.952,78 198.987,52 225.749,16

22 43 170.724,19 192.494,41 217.694,25

23 42 165.563,71 186.117,35 209.821,98

24 41 160.470,46 179.854,29 202.128,21

25 40 155.443,57 173.703,17 194.608,88

26 39 150.482,17 167.662,01 187.260,05

27 38 145.585,41 161.728,83 180.077,85

28 37 140.752,44 155.901,70 173.058,49

29 36 135.982,43 150.178,73 166.198,29

30 35 131.274,57 144.558,05 159.493,64

31 34 126.628,05 139.037,85 152.941,01

32 33 122.042,06 133.616,31 146.536,95

33 32 117.515,81 128.291,69 140.278,10

34 31 113.048,53 123.062,24 134.161,16

35 30 108.639,46 117.926,26 128.182,92

36 29 104.287,82 112.882,09 122.340,23

37 28 99.992,88 107.928,08 116.630,01

38 27 95.753,89 103.062,62 111.049,27

39 26 91.570,13 98.284,13 105.595,07

40 25 87.440,87 93.591,06 100.264,53

41 24 83.365,41 88.981,87 95.054,86

42 23 79.343,05 84.455,07 89.963,31

43 22 75.373,09 80.009,19 84.987,21

44 21 71.454,85 75.642,77 80.123,94

45 20 67.587,66 71.354,40 75.370,93

46 19 63.770,84 67.142,69 70.725,70

47 18 60.003,76 63.006,26 66.185,79

48 17 56.285,75 58.943,76 61.748,82

49 16 52.616,18 54.953,88 57.412,45

50 15 48.994,42 51.035,32 53.174,40

51 14 45.419,84 47.186,81 49.032,45

52 13 41.891,83 43.407,08 44.984,41

53 12 38.409,79 39.694,92 41.028,16

54 11 34.973,11 36.049,10 37.161,61

55 10 31.581,20 32.468,46 33.382,73

56 9 28.233,48 28.951,82 29.689,54

57 8 24.929,38 25.498,04 26.080,08

58 7 21.668,32 22.105,99 22.552,47

59 6 18.449,74 18.774,58 19.104,83

60 5 15.273,10 15.502,71 15.735,37

Simulatie bruto-eindkapitaal op basis van de maximumpremie (3.027,09 EUR voor 2015) (1,50 % gewaarborgd rendement, maandelijkse beheerkost van 0,015 % en 3 % instapkosten waarvan 0,50 % maatschappijkost)

Bijlage Tarieffiches


79

VAPZTarieffiche

WD 0,00 % 0,50 % 1,00 %


21 44 170.510,94 192.833,27 218.767,22

22 43 165.444,06 186.540,97 210.961,44

23 42 160.443,18 180.361,15 203.332,64

24 41 155.507,46 174.291,79 195.876,82

25 40 150.636,04 168.330,91 188.590,05

26 39 145.828,08 162.476,58 181.468,50

27 38 141.082,76 156.726,90 174.508,43

28 37 136.399,27 151.080,00 167.706,17

29 36 131.776,79 145.534,02 161.058,14

30 35 127.214,53 140.087,18 154.560,85

31 34 122.711,72 134.737,71 148.210,88

32 33 118.267,56 129.483,85 142.004,88

33 32 113.881,30 124.323,90 135.939,60

34 31 109.552,19 119.256,19 130.011,85

35 30 105.279,47 114.279,06 124.218,50

36 29 101.062,42 109.390,89 118.556,51

37 28 96.900,32 104.590,10 113.022,90

38 27 92.792,43 99.875,12 107.614,76

39 26 88.738,06 95.244,42 102.329,24

40 25 84.736,52 90.696,49 97.163,57

41 24 80.787,10 86.229,85 92.115,02

42 23 76.889,14 81.843,06 87.180,94

43 22 73.041,96 77.534,68 82.358,74

44 21 69.244,91 73.303,30 77.645,88

45 20 65.497,32 69.147,57 73.039,87

46 19 61.798,55 65.066,11 68.538,30

47 18 58.147,97 61.057,61 64.138,80

48 17 54.544,95 57.120,76 59.839,06

49 16 50.988,88 53.254,28 55.636,80

50 15 47.479,13 49.456,91 51.529,83

51 14 44.015,10 45.727,42 47.515,98

52 13 40.596,21 42.064,59 43.593,14

53 12 37.221,86 38.467,24 39.759,25

54 11 33.891,46 34.934,18 36.012,28

55 10 30.604,46 31.464,28 32.350,28

56 9 27.360,28 28.056,40 28.771,31

57 8 24.158,36 24.709,44 25.273,48

58 7 20.998,16 21.422,30 21.854,97

59 6 17.879,13 18.193,92 18.513,96

60 5 14.800,74 15.023,24 15.248,71

Simulatie bruto-eindkapitaal op basis van de maximumpremie (3.027,09 EUR voor 2015) (1,50 % gewaarborgd rendement, maandelijkse beheerkost van 0,015 % en 6 % instapkosten waarvan 0,50 % maatschappijkost)



80

IPTTarieffiche

WD 0,00 % 0,50 % 1,00 %

leeftijd looptijd gesimuleerd kapitaal in EUR

21 44 278.381,46 314.825,59 357.166,16

22 43 270.109,10 304.552,59 344.422,20

23 42 261.944,52 294.463,21 331.967,19

24 41 253.886,30 284.554,18 319.794,58

25 40 245.933,07 274.822,27 307.897,98

26 39 238.083,46 265.264,32 296.271,11

27 38 230.336,10 255.877,21 284.907,88

28 37 222.689,68 246.657,89 273.802,29

29 36 215.142,88 237.603,37 262.948,52

30 35 207.694,40 228.710,69 252.340,84

31 34 200.342,96 219.976,96 241.973,68

32 33 193.087,29 211.399,35 231.841,58

33 32 185.926,15 202.975,06 221.939,22

34 31 178.858,30 194.701,35 212.261,38

35 30 171.882,54 186.575,54 202.802,98

36 29 164.997,65 178.594,96 193.559,04

37 28 158.202,46 170.757,04 184.524,70

38 27 151.495,80 163.059,22 175.695,20

39 26 144.876,52 155.498,99 167.065,90

40 25 138.343,47 148.073,91 158.632,26

41 24 131.895,53 140.781,54 150.389,84

42 23 125.531,60 133.619,52 142.334,31

43 22 119.250,58 126.585,52 134.461,44

44 21 113.051,38 119.677,25 126.767,07

45 20 106.932,95 112.892,46 119.247,16

46 19 100.894,23 106.228,95 111.897,76

47 18 94.934,19 99.684,55 104.715,00

48 17 89.051,79 93.257,13 97.695,10

49 16 83.246,02 86.944,59 90.834,38

50 15 77.515,90 80.744,89 84.129,21

51 14 71.860,42 74.656,01 77.576,07

52 13 66.278,63 68.675,96 71.171,52

53 12 60.769,56 62.802,81 64.912,18

54 11 55.332,25 57.034,63 58.794,77

55 10 49.965,79 51.369,56 52.816,07

56 9 44.669,24 45.805,75 46.972,93

57 8 39.441,70 40.341,40 41.262,27

58 7 34.282,25 34.974,71 35.681,10

59 6 29.190,03 29.703,96 30.226,47

60 5 24.164,15 24.527,42 24.895,52

Simulatie bruto-eindkapitaal op basis van een premie van 5.000 EUR (1,50 % gewaarborgd rendement, maandelijkse beheerkost van 0,015 %, 3 % instapkosten en 4,40 % premietaks)



81

IPTTarieffiche

WD 0,00 % 0,50 % 1,00 %

leeftijd looptijd gesimuleerd kapitaal in EUR

21 44 271.206,68 306.711,52 347.960,85

22 43 263.147,53 296.703,29 335.545,34

23 42 255.193,37 286.873,95 323.411,33

24 41 247.342,84 277.220,31 311.552,45

25 40 239.594,59 267.739,22 299.962,46

26 39 231.947,28 258.427,61 288.635,26

27 38 224.399,61 249.282,44 277.564,89

28 37 216.950,26 240.300,73 266.745,53

29 36 209.597,96 231.479,57 256.171,49

30 35 202.341,45 222.816,08 245.837,21

31 34 195.179,48 214.307,45 235.737,24

32 33 188.110,81 205.950,92 225.866,28

33 32 181.134,24 197.743,75 216.219,14

34 31 174.248,55 189.683,28 206.790,73

35 30 167.452,58 181.766,89 197.576,10

36 29 160.745,14 173.992,00 188.570,41

37 28 154.125,08 166.356,09 179.768,91

38 27 147.591,27 158.856,66 171.166,97

39 26 141.142,59 151.491,29 162.760,07

40 25 134.777,92 144.257,57 154.543,80

41 24 128.496,16 137.153,15 146.513,81

42 23 122.296,25 130.175,72 138.665,90

43 22 116.177,11 123.323,01 130.995,93

44 21 110.137,69 116.592,78 123.499,88

45 20 104.176,95 109.982,86 116.173,78

46 19 98.293,87 103.491,09 109.013,80

47 18 92.487,43 97.115,36 102.016,16

48 17 86.756,64 90.853,59 95.177,19

49 16 81.100,51 84.703,75 88.493,28

50 15 75.518,06 78.663,84 81.960,93

51 14 70.008,35 72.731,88 75.576,69

52 13 64.570,42 66.905,96 69.337,20

53 12 59.203,33 61.184,18 63.239,19

54 11 53.906,17 55.564,67 57.279,44

55 10 48.678,01 50.045,61 51.454,83

56 9 43.517,97 44.625,19 45.762,28

57 8 38.425,16 39.301,67 40.198,81

58 7 33.398,69 34.073,30 34.761,48

59 6 28.437,71 28.938,39 29.447,44

60 5 23.541,36 23.895,27 24.253,89

Simulatie bruto-eindkapitaal op basis van een premie van 5.000 EUR (1,50 % gewaarborgd rendement, maandelijkse beheerkost van 0,015 %, 5,5 % instapkosten en 4,40 % premietaks)



82

Save Plan (pensioensparen)Tarieffiche

WD 0,00 % 0,50 % 1,00 %


21 44 54.638,49 61.791,45 70.101,72

22 43 53.014,85 59.775,14 67.600,43

23 42 51.412,37 57.794,88 65.155,86

24 41 49.830,77 55.850,02 62.766,72

25 40 48.269,78 53.939,92 60.431,75

26 39 46.729,12 52.063,96 58.149,72

27 38 45.208,53 50.221,53 55.919,44

28 37 43.707,75 48.412,04 53.739,72

29 36 42.226,52 46.634,89 51.609,43

30 35 40.764,60 44.889,50 49.527,44

31 34 39.321,71 43.175,32 47.492,66

32 33 37.897,63 41.491,77 45.504,01

33 32 36.492,10 39.838,32 43.560,45

34 31 35.104,88 38.214,42 41.660,97

35 30 33.735,73 36.619,55 39.804,55

36 29 32.384,42 35.053,19 37.990,22

37 28 31.050,71 33.514,83 36.217,03

38 27 29.734,38 32.003,96 34.484,05

39 26 28.435,20 30.520,10 32.790,36

40 25 27.152,95 29.062,76 31.135,07

41 24 25.887,40 27.631,47 29.517,31

42 23 24.638,34 26.225,77 27.936,24

43 22 23.405,55 24.845,19 26.391,01

44 21 22.188,82 23.489,29 24.880,83

45 20 20.987,94 22.157,63 23.404,88

46 19 19.802,71 20.849,77 21.962,40

47 18 18.632,92 19.565,29 20.552,62

48 17 17.478,37 18.303,76 19.174,81

49 16 16.338,86 17.064,79 17.828,24

50 15 15.214,20 15.847,96 16.512,21

51 14 14.104,19 14.652,88 15.226,01

52 13 13.008,64 13.479,17 13.968,98

53 12 11.927,36 12.326,43 12.740,44

54 11 10.860,17 11.194,30 11.539,77

55 10 9.806,89 10.082,41 10.366,32

Simulatie bruto-eindkapitaal op basis van de maximumpremie (940 EUR voor 2015)(1,50 % gewaarborgd rendement, maandelijkse beheerkost van 0,015 % en 3 % instapkosten)



83

Save Plan (pensioensparen) Tarieffiche

WD 0,00 % 0,50 % 1,00 %


21 44 52.948,64 59.880,37 67.933,62

22 43 51.375,22 57.926,43 65.509,70

23 42 49.822,30 56.007,41 63.140,73

24 41 48.289,61 54.122,70 60.825,48

25 40 46.776,90 52.271,67 58.562,73

26 39 45.283,89 50.453,73 56.351,28

27 38 43.810,33 48.668,29 54.189,97

28 37 42.355,96 46.914,76 52.077,67

29 36 40.920,55 45.192,57 50.013,26

30 35 39.503,83 43.501,17 47.995,66

31 34 38.105,58 41.840,00 46.023,81

32 33 36.725,54 40.208,52 44.096,67

33 32 35.363,48 38.606,21 42.213,22

34 31 34.019,16 37.032,53 40.372,48

35 30 32.692,36 35.486,99 38.573,48

36 29 31.382,84 33.969,07 36.815,26

37 28 30.090,38 32.478,29 35.096,92

38 27 28.814,76 31.014,15 33.417,53

39 26 27.555,76 29.576,18 31.776,22

40 25 26.313,17 28.163,91 30.172,13

41 24 25.086,76 26.776,89 28.604,41

42 23 23.876,33 25.414,66 27.072,23

43 22 22.681,67 24.076,79 25.574,80

44 21 21.502,57 22.762,82 24.111,32

45 20 20.338,83 21.472,34 22.681,02

46 19 19.190,26 20.204,93 21.283,15

47 18 18.056,65 18.960,17 19.916,97

48 17 16.937,80 17.737,67 18.581,78

49 16 15.833,54 16.537,01 17.276,86

50 15 14.743,66 15.357,82 16.001,52

51 14 13.667,98 14.199,70 14.755,10

52 13 12.606,31 13.062,29 13.536,95

53 12 11.558,47 11.945,20 12.346,41

54 11 10.524,29 10.848,09 11.182,87

55 10 9.503,58 9.770,58 10.045,71

Simulatie bruto-eindkapitaal op basis van de maximumpremie (940 EUR voor 2015)(1,50 % gewaarborgd rendement, maandelijkse beheerkost van 0,015 % en 6 % instapkosten)



84

Save Plan (langetermijnsparen)Tarieffiche

WD 0,00 % 0,50 % 1,00 %


21 44 128.789,09 145.649,43 165.237,67

22 43 124.962,00 140.896,77 159.341,86

23 42 121.184,78 136.229,07 153.579,74

24 41 117.456,77 131.644,81 147.948,26

25 40 113.777,32 127.142,48 142.444,47

26 39 110.145,81 122.720,64 137.065,47

27 38 106.561,61 118.377,83 131.808,44

28 37 103.024,11 114.112,65 126.670,61

29 36 99.532,69 109.923,70 121.649,26

30 35 96.086,76 105.809,64 116.741,78

31 34 92.685,72 101.769,11 111.945,56

32 33 89.328,99 97.800,80 107.258,10

33 32 86.016,00 93.903,43 102.676,92

34 31 82.746,16 90.075,72 98.199,61

35 30 79.518,93 86.316,43 93.823,82

36 29 76.333,74 82.624,33 89.547,24

37 28 73.190,04 78.998,23 85.367,64

38 27 70.087,31 75.436,95 81.282,80

39 26 67.024,99 71.939,32 77.290,58

40 25 64.002,57 68.504,22 73.388,88

41 24 61.019,53 65.130,51 69.575,65

42 23 58.075,35 61.817,11 65.848,88

43 22 55.169,53 58.562,93 62.206,61

44 21 52.301,56 55.366,92 58.646,92

45 20 49.470,96 52.228,04 55.167,95

46 19 46.677,23 49.145,26 51.767,85

47 18 43.919,90 46.117,59 48.444,86

48 17 41.198,50 43.144,04 45.197,20

49 16 38.512,55 40.223,64 42.023,19

50 15 35.861,59 37.355,44 38.921,14

51 14 33.245,17 34.538,50 35.889,43

52 13 30.662,83 31.771,92 32.926,46

53 12 28.114,14 29.054,80 30.030,67

54 11 25.598,65 26.386,23 27.200,54

55 10 23.115,94 23.765,37 24.434,58

Simulatie bruto-eindkapitaal op basis van het absoluut maximum (2.260 EUR voor 2015 Federaal Langetermijnsparen)(1,50 % gewaarborgd rendement, maandelijkse beheerkost van 0,015 %, 3 % instapkosten en 2 % premietaks)

Wettelijke uitkeringen PensioneringBijlage Tarieffiches


85

Save Plan (langetermijnsparen)Tarieffiche

WD 0,00 % 0,50 % 1,00 %


21 44 124.805,92 141.144,81 160.127,23

22 43 121.097,20 136.539,14 154.413,77

23 42 117.436,80 132.015,80 148.829,85

24 41 113.824,08 127.573,32 143.372,54

25 40 110.258,43 123.210,24 138.038,97

26 39 106.739,24 118.925,15 132.826,34

27 38 103.265,89 114.716,66 127.731,89

28 37 99.837,79 110.583,39 122.752,96

29 36 96.454,36 106.524,00 117.886,92

30 35 93.115,00 102.537,17 113.131,21

31 34 89.819,15 98.621,61 108.483,33

32 33 86.566,24 94.776,03 103.940,84

33 32 83.355,71 90.999,20 99.501,34

34 31 80.187,00 87.289,87 95.162,51

35 30 77.059,58 83.646,85 90.922,05

36 29 73.972,90 80.068,94 86.777,74

37 28 70.926,43 76.554,99 82.727,40

38 27 67.919,66 73.103,85 78.768,90

39 26 64.952,05 69.714,40 74.900,15

40 25 62.023,11 66.385,53 71.119,12

41 24 59.132,33 63.116,16 67.423,82

42 23 56.279,20 59.905,24 63.812,31

43 22 53.463,25 56.751,70 60.282,69

44 21 50.683,99 53.654,54 56.833,10

45 20 47.940,93 50.612,74 53.461,72

46 19 45.233,61 47.625,31 50.166,79

47 18 42.561,56 44.691,27 46.946,56

48 17 39.924,32 41.809,69 43.799,35

49 16 37.321,44 38.979,61 40.723,50

50 15 34.752,47 36.200,11 37.717,39

51 14 32.216,97 33.470,30 34.779,45

52 13 29.714,50 30.789,29 31.908,11

53 12 27.244,63 28.156,19 29.101,88

54 11 24.806,94 25.570,17 26.359,28

55 10 22.401,01 23.030,36 23.678,87

Simulatie bruto-eindkapitaal op basis van het absoluut maximum (2.260 EUR voor 2015 Federaal Langetermijnsparen)(1,50 % gewaarborgd rendement, maandelijkse beheerkost van 0,015 %, 6 % instapkosten en 2 % premietaks)

Wettelijke uitkeringen PensioneringBijlagen Tarieffiches


86

SpaarplanTarieffiche

1,00 % 2,00 % 3,00 % 4,00 % 5,00 %


21 44 66.275,17 84.306,72 108.594,53 141.496,19 186.283,75

22 43 64.424,42 81.464,43 104.247,61 134.875,18 176.239,29

23 42 62.592,00 78.677,88 100.027,29 128.508,83 166.673,13

24 41 60.777,72 75.945,96 95.929,89 122.387,33 157.562,51

25 40 58.981,41 73.267,61 91.951,84 116.501,28 148.885,72

26 39 57.202,88 70.641,77 88.089,65 110.841,62 140.622,12

27 38 55.441,96 68.067,42 84.339,95 105.399,63 132.752,02

28 37 53.698,48 65.543,55 80.699,46 100.166,95 125.256,68

29 36 51.972,25 63.069,17 77.165,01 95.135,53 118.118,27

30 35 50.263,12 60.643,30 73.733,51 90.297,63 111.319,78

31 34 48.570,91 58.265,00 70.401,95 85.645,80 104.845,03

32 33 46.895,46 55.933,33 67.167,43 81.172,88 98.678,60

33 32 45.236,59 53.647,39 64.027,11 76.872,00 92.805,81

34 31 43.594,15 51.406,26 60.978,27 72.736,54 87.212,67

35 30 41.967,97 49.209,08 58.018,22 68.760,13 81.885,88

36 29 40.357,89 47.054,98 55.144,39 64.936,67 76.812,74

37 28 38.763,76 44.943,12 52.354,26 61.260,26 71.981,18

38 27 37.185,40 42.872,66 49.645,40 57.725,25 67.379,70

39 26 35.622,67 40.842,81 47.015,44 54.326,20 62.997,33

40 25 34.075,42 38.852,75 44.462,07 51.057,88 58.823,65

41 24 32.543,49 36.901,72 41.983,08 47.915,27 54.848,71

42 23 31.026,72 34.988,94 39.576,29 44.893,53 51.063,06

43 22 29.524,97 33.113,67 37.239,60 41.988,01 47.457,68

44 21 28.038,09 31.275,16 34.970,97 39.194,24 44.023,98

45 20 26.565,93 29.472,71 32.768,42 36.507,92 40.753,79

46 19 25.108,34 27.705,60 30.630,02 33.924,93 37.639,32

47 18 23.665,19 25.973,13 28.553,90 31.441,28 34.673,16

48 17 22.236,33 24.274,64 26.538,26 29.053,15 31.848,25

49 16 20.821,61 22.609,45 24.581,32 26.756,88 29.157,86

50 15 19.420,90 20.976,91 22.681,38 24.548,92 26.595,58

51 14 18.034,06 19.376,39 20.836,77 22.425,88 24.155,31

52 13 16.660,95 17.807,24 19.045,90 20.384,50 21.831,25

53 12 15.301,44 16.268,86 17.307,18 18.421,64 19.617,86

54 11 13.955,39 14.760,65 15.619,11 16.534,27 17.509,87

55 10 12.622,66 13.282,01 13.980,20 14.719,49 15.502,25

56 9 11.303,13 11.832,36 12.389,03 12.974,51 13.590,24

57 8 9.996,66 10.411,14 10.844,20 11.296,64 11.769,28

58 7 8.703,13 9.017,79 9.344,37 9.683,31 10.035,03

59 6 7.422,41 7.651,75 7.888,23 8.132,03 8.383,36

60 5 6.154,36 6.312,50 6.474,49 6.640,41 6.810,34

Simulatie toekomstig kapitaal van een maandelijkse storting van 100 EUR.



87

Eenmalige stortingTarieffiche

1,00 % 2,00 % 3,00 % 4,00 % 5,00 %


21 44 15.493,18 23.900,53 36.714,52 56.165,15 85.571,50

22 43 15.339,78 23.431,89 35.645,17 54.004,95 81.496,67

23 42 15.187,90 22.972,44 34.606,96 51.927,84 77.615,88

24 41 15.037,52 22.522,00 33.598,99 49.930,61 73.919,88

25 40 14.888,64 22.080,40 32.620,38 48.010,21 70.399,89

26 39 14.741,23 21.647,45 31.670,27 46.163,66 67.047,51

27 38 14.595,27 21.222,99 30.747,83 44.388,13 63.854,77

28 37 14.450,76 20.806,85 29.852,27 42.680,90 60.814,07

29 36 14.307,69 20.398,87 28.982,78 41.039,33 57.918,16

30 35 14.166,03 19.998,90 28.138,62 39.460,89 55.160,15

31 34 14.025,77 19.606,76 27.319,05 37.943,16 52.533,48

32 33 13.886,90 19.222,31 26.523,35 36.483,81 50.031,89

33 32 13.749,41 18.845,41 25.750,83 35.080,59 47.649,41

34 31 13.613,27 18.475,89 25.000,80 33.731,33 45.380,39

35 30 13.478,49 18.113,62 24.272,62 32.433,98 43.219,42

36 29 13.345,04 17.758,45 23.565,66 31.186,51 41.161,36

37 28 13.212,91 17.410,24 22.879,28 29.987,03 39.201,29

38 27 13.082,09 17.068,86 22.212,89 28.833,69 37.334,56

39 26 12.952,56 16.734,18 21.565,91 27.724,70 35.556,73

40 25 12.824,32 16.406,06 20.937,78 26.658,36 33.863,55

41 24 12.697,35 16.084,37 20.327,94 25.633,04 32.251,00

42 23 12.571,63 15.768,99 19.735,87 24.647,16 30.715,24

43 22 12.447,16 15.459,80 19.161,03 23.699,19 29.252,61

44 21 12.323,92 15.156,66 18.602,95 22.787,68 27.859,63

45 20 12.201,90 14.859,47 18.061,11 21.911,23 26.532,98

46 19 12.081,09 14.568,11 17.535,06 21.068,49 25.269,50

47 18 11.961,47 14.282,46 17.024,33 20.258,17 24.066,19

48 17 11.843,04 14.002,41 16.528,48 19.479,00 22.920,18

49 16 11.725,79 13.727,86 16.047,06 18.729,81 21.828,75

50 15 11.609,69 13.458,68 15.579,67 18.009,44 20.789,28

51 14 11.494,74 13.194,79 15.125,90 17.316,76 19.799,32

52 13 11.380,93 12.936,07 14.685,34 16.650,74 18.856,49

53 12 11.268,25 12.682,42 14.257,61 16.010,32 17.958,56

54 11 11.156,68 12.433,74 13.842,34 15.394,54 17.103,39

55 10 11.046,22 12.189,94 13.439,16 14.802,44 16.288,95

56 9 10.936,85 11.950,93 13.047,73 14.233,12 15.513,28

57 8 10.828,57 11.716,59 12.667,70 13.685,69 14.774,55

58 7 10.721,35 11.486,86 12.298,74 13.159,32 14.071,00

59 6 10.615,20 11.261,62 11.940,52 12.653,19 13.400,96

60 5 10.510,10 11.040,81 11.592,74 12.166,53 12.762,82

Simulatie toekomstig kapitaal van een eenmalige storting van 10.000 EUR.



88

Arbeidsongeschiktheid (als aanvullende waarborg)Tarieffiche


Met afkoop ERT 1 maand Zonder afkoop ERT 1 maand

Leeftijd bij onderschrij-ving

Looptijd ERT bij ziekte na 60 jaar

Jaarrente van € 20.000




21 44 1 jaar 256,73 422,86 236,95 390,26

1 maand 260,55 429,15 240,21 395,64

22 43 1 jaar 263,21 433,51 243,25 400,64

1 maand 267,34 440,33 246,78 406,46

23 42 1 jaar 269,74 444,29 249,66 411,20

1 maand 274,22 451,66 253,48 417,50

24 41 1 jaar 276,84 455,98 256,63 422,68

1 maand 281,69 463,96 260,77 429,49

25 40 1 jaar 284,90 469,24 264,52 435,68

1 maand 290,15 477,89 269,00 443,06

26 39 1 jaar 294,21 484,59 273,62 450,67

1 maand 299,90 493,96 278,47 458,66

27 38 1 jaar 304,60 501,69 283,72 467,31

1 maand 310,76 511,85 288,98 475,96

28 37 1 jaar 316,22 520,83 294,98 485,84

1 maand 322,90 531,83 300,67 495,22

29 36 1 jaar 329,17 542,15 307,48 506,44

1 maand 336,40 554,07 313,64 516,58

30 35 1 jaar 343,51 565,79 321,29 529,19

1 maand 351,36 578,71 327,97 540,18

31 34 1 jaar 359,29 591,78 336,46 554,17

1 maand 367,80 605,78 343,69 566,07

32 33 1 jaar 376,50 620,13 352,99 581,39

1 maand 385,72 635,31 360,81 594,28

33 32 1 jaar 395,14 650,82 370,88 610,86

1 maand 405,14 667,29 379,36 624,82

34 31 1 jaar 415,19 683,83 390,12 642,54

1 maand 426,03 701,70 399,31 657,68

35 30 1 jaar 436,60 719,11 410,68 676,42

1 maand 448,37 738,49 420,64 692,82

36 29 1 jaar 459,35 756,58 432,56 712,45

1 maand 472,13 777,62 443,36 730,23

37 28 1 jaar 482,95 795,44 455,26 749,84

1 maand 496,83 818,30 466,97 769,13

38 27 1 jaar 507,23 835,44 478,64 788,34

1 maand 522,32 860,30 491,36 809,29

39 26 1 jaar 532,03 876,28 502,53 827,70

1 maand 548,46 903,35 516,36 850,48


89

40 25 1 jaar 557,16 917,67 526,77 867,63

1 maand 575,07 947,17 541,83 892,39

41 24 1 jaar 582,44 959,31 551,19 907,84

1 maand 601,99 991,52 567,59 934,85

42 23 1 jaar 607,68 1.000,89 575,60 948,04

1 maand 629,07 1.036,11 593,51 977,54

43 22 1 jaar 632,72 1.042,12 599,85 987,98

1 maand 656,15 1.080,72 619,43 1.020,24

44 21 1 jaar 657,39 1.082,75 623,77 1.027,39

1 maand 683,12 1.125,13 645,24 1.062,75

45 20 1 jaar 681,52 1.122,50 647,22 1.066,01

1 maand 709,85 1.169,16 670,81 1.104,86

46 19 1 jaar 704,95 1.161,10 670,04 1.103,59

1 maand 736,23 1.212,61 696,03 1.146,40

47 18 1 jaar 726,86 1.197,19 691,41 1.138,79

1 maand 761,51 1.254,26 720,16 1.186,15

48 17 1 jaar 746,90 1.230,18 710,99 1.171,04

1 maand 785,44 1.293,67 742,92 1.223,63

49 16 1 jaar 764,65 1.259,42 728,39 1.199,71

1 maand 807,72 1.330,36 764,02 1.258,38

50 15 1 jaar 779,64 1.284,12 743,17 1.224,05

1 maand 828,04 1.363,82 783,13 1.289,87

51 14 1 jaar 791,30 1.303,32 754,76 1.243,14

1 maand 846,01 1.393,43 799,89 1.317,46

52 13 1 jaar 798,77 1.315,63 762,37 1.255,68

1 maand 861,18 1.418,41 813,81 1.340,40

53 12 1 jaar 800,85 1.319,04 764,87 1.259,79

1 maand 872,91 1.437,73 824,25 1.357,60

54 11 1 jaar 795,99 1.311,04 760,83 1.253,13

1 maand 880,39 1.450,05 830,41 1.367,74

55 10 1 jaar 782,02 1.288,04 748,24 1.232,40

1 maand 882,64 1.453,75 831,29 1.369,18

Simulatie brutojaarpremie voor een jaarrente bij economische invaliditeit.Cijfers inclusief 9,25 % taks en 3 % instapkosten. Beroepsklasse 1.Onder voorbehoud van medische en financiële acceptatie.



90 Bijlage Tarieffiches

Arbeidsongeschiktheid (gewaarborgd inkomen)Tarieffiche

met afkoop ERT 1 maand zonder afkoop ERT 1 maand

Leeftijd bij onderschrij-ving

Looptijd ERT bij ziekte na 60 jaar





21 44 1 jaar 410,17 675,57 378,56 623,51

1 maand 416,27 685,63 383,77 632,10

22 43 1 jaar 420,51 692,61 388,63 640,09

1 maand 427,12 703,48 394,27 649,39

23 42 1 jaar 430,96 709,81 398,86 656,95

1 maand 438,11 721,59 404,97 667,01

24 41 1 jaar 442,30 728,49 410,00 675,29

1 maand 450,04 741,24 416,61 686,19

25 40 1 jaar 455,16 749,68 422,61 696,06

1 maand 463,55 763,50 429,77 707,86

26 39 1 jaar 470,05 774,19 437,15 720,01

1 maand 479,14 789,16 444,90 732,78

27 38 1 jaar 486,64 801,53 453,29 746,59

1 maand 496,49 817,75 461,69 760,42

28 37 1 jaar 505,20 832,09 471,27 776,21

1 maand 515,87 849,67 480,36 791,18

29 36 1 jaar 525,89 866,17 491,24 809,10

1 maand 537,46 885,22 501,08 825,31

30 35 1 jaar 548,81 903,93 513,31 845,45

1 maand 561,35 924,57 523,97 863,02

31 34 1 jaar 574,02 945,45 537,54 885,36

1 maand 587,61 967,82 549,09 904,38

32 33 1 jaar 601,52 990,74 563,95 928,85

1 maand 616,25 1.015,00 576,45 949,45

33 32 1 jaar 631,30 1.039,79 592,53 975,93

1 maand 647,27 1.066,09 606,08 998,25

34 31 1 jaar 663,32 1.092,53 623,27 1.026,55

1 maand 680,65 1.121,06 637,95 1.050,74

35 30 1 jaar 697,53 1.148,88 656,13 1.080,68

1 maand 716,33 1.179,85 672,04 1.106,90

36 29 1 jaar 733,88 1.208,74 691,07 1.138,24

1 maand 754,29 1.242,36 708,33 1.166,66

37 28 1 jaar 771,58 1.270,84 727,34 1.197,97

1 maand 793,76 1.307,37 746,06 1.228,81

38 27 1 jaar 810,37 1.334,73 764,69 1.259,49

1 maand 834,49 1.374,45 785,02 1.292,97

39 26 1 jaar 849,99 1.399,98 802,87 1.322,37

1 maand 876,25 1.443,23 824,96 1.358,77


91

40 25 1 jaar 890,14 1.466,12 841,60 1.386,16

1 maand 918,76 1.513,25 865,65 1.425,77

41 24 1 jaar 930,53 1.532,64 880,60 1.450,41

1 maand 961,77 1.584,10 906,81 1.493,58

42 23 1 jaar 970,86 1.599,06 919,60 1.514,64

1 maand 1.005,03 1.655,34 948,21 1.561,77

43 22 1 jaar 1.010,86 1.664,95 958,34 1.578,44

1 maand 1.048,30 1.726,61 989,63 1.629,98

44 21 1 jaar 1.050,27 1.729,86 996,57 1.641,41

1 maand 1.091,38 1.797,56 1.030,86 1.697,89

45 20 1 jaar 1.088,83 1.793,36 1.034,03 1.703,11

1 maand 1.134,08 1.867,90 1.071,72 1.765,19

46 19 1 jaar 1.126,27 1.855,03 1.070,48 1.763,15

1 maand 1.176,23 1.937,32 1.112,02 1.831,56

47 18 1 jaar 1.161,27 1.912,68 1.104,63 1.819,38

1 maand 1.216,63 2.003,86 1.150,56 1.895,04

48 17 1 jaar 1.193,28 1.965,40 1.135,91 1.870,91

1 maand 1.254,86 2.066,82 1.186,92 1.954,92

49 16 1 jaar 1.221,63 2.012,10 1.163,72 1.916,71

1 maand 1.290,45 2.125,45 1.220,63 2.010,45

50 15 1 jaar 1.245,59 2.051,56 1.187,32 1.955,59

1 maand 1.322,91 2.178,91 1.251,17 2.060,76

Simulatie brutojaarpremie voor een jaarrente bij economische invaliditeit.Cijfers inclusief 9,25 % taks en 15 % instapkosten. Beroepsklasse 1.Onder voorbehoud van medische en financiële acceptatie.



92

Maatschappelijke zetel Antwerpen City Link, Posthofbrug 16 2600 Antwerpen België

Zetel BrusselMarsveldstraat 231050 BrusselBelgië

Tel.: +32 3 247 21 11 Tel.: +32 2 773 03 11

[email protected] www.baloise.be

Baloise Insurance is de handelsnaam van Baloise Belgium nv.

Baloise Belgium nv Verzekeringsonderneming toegelaten onder codenr. 0096 met FSMA-nr. 24.941 A

RPR Antwerpen BTW BE 0400.048.883 IBAN: BE31 4100 0007 1155 BIC: KREDBEBB

B32

53.M

AR.

09.1

5

Uw veiligheid, onze zorg.www.baloise.be

Baloise Insurance Safer life nl

Documents

Transcript of Baloise Insurance Safer life nl