jaarverslag_jaarrekening_2013_digitaal__def.pdf (618.6 KB)

41
JAARVERSLAG & JAARREKENING 2013 PORT OF MOERDIJK 2013

Transcript of jaarverslag_jaarrekening_2013_digitaal__def.pdf (618.6 KB)

Page 1: jaarverslag_jaarrekening_2013_digitaal__def.pdf (618.6 KB)

JAARVERSLAG & JAARREKENING2013

PORT OFMOERDIJK

2013

Page 2: jaarverslag_jaarrekening_2013_digitaal__def.pdf (618.6 KB)

02

JAARVERSLAG & JAARREKENING 2013

PORT OFMOERDIJK

2013

Behoort bij besluit van de Raad van Bestuur van 09 juli 2014.

Mij bekendDe secretaris,

F.J. van den Oever

2013

Page 3: jaarverslag_jaarrekening_2013_digitaal__def.pdf (618.6 KB)

0504

InhoudsopgaveJaarverslag 2013 Voorwoord I DirectieverslagII Bestuur/DirectieIII ProgrammaCommercieIV ProgrammaCommunicatieV ProgrammaBeheernatVI ProgrammaBeheerdroogVII ProgrammaHavenenbeveiligingVIII ProgrammaRuimtelijkeontwikkeling,milieuenduurzaamheidIX ProgrammaGrondexploitatiesX ProgrammaInternedienstverleningXI Feiten&Cijfers

Jaarrekening 2013

XII WaarderingsgrondslagenenResultaatbepalingXIII Balansper31december2013XIV Programmarekening2013XV ToelichtingopdeBalansper31december2013XVI ToelichtingopdeProgrammarekening2013XVII FinanciëlePositieXVIII VerplichteparagrafenXVIV Controleverklaring

Bijlagen

1 Staatvanuitgegevenindustrieterreinen20132 Overzichtprojecten2013 3 OrganogramHavenschapMoerdijk4 Kasgeldlimiet2013enRenterisiconorm2013

N.B.Vanwegeafrondingenvanbedragenkunnenafrondingsverschillenindetabellenvandezejaar-rekeningstaan

06

070809101416171920232628

31

3236383950575871

74

74747677

Page 4: jaarverslag_jaarrekening_2013_digitaal__def.pdf (618.6 KB)

06 07

VoorwoordHetfinancieeljaarverslaglegtsymbolischeenverbindingtussenhetafgelopenjaarendit

jaar.Hetonderstreeptdatwevoortbouwenophetvoorgaandejaar.Dezeverbindingin

detijdligtbijhetHavenschapvooralindeHavenstrategie2030diewein2014definitief

gaanafronden.

HetHavenschap,degemeenteMoerdijkendeprovincieNoord-Brabanthebbenvorig

jaarhetconceptvandeHavenstrategie2030gepresenteerd.Wehebbendaarinde

groeistrategiegeformuleerdwaarbijhethaven-enindustriegebiedinbalansblijftmetde

omgeving.In2014zullenwemetdeinputvanonzestakeholdersdiestrategiedefinitief

maken.DaarbijpastsamenwerkingmetdemainportsvanAntwerpenenRotterdam.De

werkbezoekendiewijafgelopenjaaraanAntwerpenhebbenafgelegd,toondendatdaar

veelkansenvoorliggen.OokdesamenwerkingmetRotterdamwillenweintensiveren.

HetHaven-enIndustrieterreinMoerdijkis,nadeBrainportregiobijEindhoven,de

tweedeeconomischemotorvanBrabantmetpotentievoorgroei.Dezeehavenvan

MoerdijkheefteencentraleplekindeVlaams-NederlandseDeltaenisgoedgepositio-

neerdalslogistiekehotspotindemaintenance-regioWest-Brabant.HetRijkerkentdeze

krachtvandezeehavenook,zoalsblijktuithetbenoemenvanMoerdijktoteenvande

vierkernzeehavensvanNederland.

Zoalsikalaangaf,zienwijmogelijkhedenvoorgroeivanhethaven-enindustriegebied

inbalansmetdeomgeving.Enmetomgevingbedoelikzoweldeomwonendenalsde

natuur.IkbenmeervanbewustdatdeHavenstrategie2030inhetdorpMoerdijkde

gemoederensterkbezighoudt.InhetbesefdathetHaven-enIndustrieterreinMoerdijk

economischvanbelangisvoorderegioendaarbuiten,houdenwebijdelangetermijn-

plannennadrukkelijkrekeningmetdielokalebelangen.

NauwverbondenmetdeHavenstrategie2030isdeontwikkelingvanhetLogistiek

ParkMoerdijk.Deextendedgate-functievandehaveniséénvandedriepijlersvande

conceptstrategie.WezienhetLogistiekParkMoerdijkalseenkansrijkeontwikkeling

voorderegio.Denkhierbijaandirecteenindirectewerkgelegenheidenversterkingvan

West-Brabantalslogistiekehotspot.

NahetdefinitiefvaststellenvandeHavenstrategie2030zullenwein2014nadrukkelijk

aandachtbestedenaanonzegovernance.Welkewijzevanbesturenentoezichtpasthet

bestebijdeambitiesvanhetHavenschap?Daarbijzijnmeerderescenario’smogelijk.In

hetjaardatvooronsligtzaldaarineenkeuzewordengemaakt.

Yves de Boer

Voorzitter Raad van Bestuur

Havenschap Moerdijk

Jaarverslag 2013

Page 5: jaarverslag_jaarrekening_2013_digitaal__def.pdf (618.6 KB)

08 09

richtvooronsenonzeondernemersophetterrein,diehiermeeverderkunnenbouwen

aanhuntoekomst.

Totslothebbenwein2013forsingezetopversterkingvandebedrijfsvoeringvanhet

Havenschap.Wehebbenvoorheteersteenbeleidsrijkebegroting2014opgesteld,

deict-omgevingisvernieuwdendeinterneorganisatieisbezigmeteenprofessiona-

liseringsslag,zodatweoptimaalblijvenaansluitenbijdebeoogdeontwikkelingenen

actualiteit.

Ferdinand van den Oever

Directeur Havenschap Moerdijk

II. Bestuur/DirectieRaad van Bestuur

Y.C.M.G.deBoer,voorzitter

J.J.Kamp,vice-voorzitter(sinds11september2013)

MrA.Grootenboer,vice-voorzitter(tot11september2013)

drs.F. Fakkers

H.Schouwenaars

K. van Schenk Brill

ing.R.A.C.vanHeugten

ing.A.T.vanLopik

R.J.J.M.Wagemakers

F.J. van den Oever, secretaris

Dagelijks Bestuur

Y.C.M.G.deBoer,voorzitter

J.J.Kamp,vice-voorzitter(sinds11september2013)

Mr.A.Grootenboer,vice-voorzitter(tot11september2013)

F.J. van den Oever, secretaris

Directie

F.J. van den Oever

I. DirectieverslagVoorheteerstindegeschiedenisvanhetHavenschapformuleerdenwein2013onze

ambitiesvoordelangetermijn.IndeconceptHavenstrategie2030hebbenwesamen

metonzestake-enshareholderseenbelangrijkestipopdehorizongezet:eenrobuuste

blikopdetoekomstvandithaven-enindustrieterrein,zoveelmogelijkinbalansmet

zijnomgeving.

Naastdefocusopambitiesentoekomst,werdenwein2013geconfronteerdmetde

harderealiteitvanhetheden.Webeleefdenwederomeenjaarvanlaagconjunctuur,

enzagendatduidelijkterugbijdebedrijvenoponsterrein.Velebedrijvenhaddenhet

moeilijkomindittweederecessiejaarhethoofdbovenwatertehouden.Zowerden

weinhetbeginvanhetjaargeconfronteerdmettweefaillissementenenmeteen

tegenvallendegronduitgifte.Doorbovendienhetverliesvantweegoederenpakketten

aananderehavensverminderdehetaantalscheepsbewegingensterk.Maarookde

onderhoudsstopbijShellChemieMoerdijkinheteerstekwartaalvan2013zorgdevoor

minderoverslagactiviteit.Dezetrendsresulteerdenineenterugloopvan9procentvan

onzeoverslagcijfers,metnamevoordezeevaart,waardoorwehetjaarafsluitenmet

eentotaleoverslagvan18,5miljoenton.

In2013hebbenwenietalleenonzeambitiesvoordetoekomstoppapiergezet,maar

ookbelangrijkerandvoorwaardengecreëerd,dienodigzijnomdezeambitieswaarte

kunnenmaken.ZolegdenweeenstevigfundamentvoorhetLogistiekParkMoerdijk

enrealiseerdenwediversesuccesvolleprojectenophetgebiedvanduurzaamheiden

veiligheid.Projectendieeraanbijdragendatwehetgeschetstetoekomstperspectief

ookdaadwerkelijkkunnenrealiseren.Samenmetanderepartijenbrachtenwediverse

mooieresultatentotstand,zoalshetprojectE-Noses,waarwemetzowelhetbedrijfs-

levenalsoverhedensuccesvolwerkenaanhetverminderenvanoverlastvooronze

omgeving.MethetprojectEnergywebverbindenweletterlijkbedrijvenmetelkaar.Zo

zorgenwevooreenduurzamedoorontwikkelingvanonshaven-enindustrieterrein.We

vierdendeopeningvandebrandweerkazerne,dievoorprofessionelebrandweerzorgop

ditterreinzorgtenookdevestigingvanhetPortHealthCentre.Ookhierweereenmooi

staaltjevanpubliek-privatesamenwerkingdateengoedenconcreetresultaatoplevert.

Inditgevalhetbeschikbaarmakenvanspecialistischeeerstelijnsgezondheidszorgvoor

allewerknemershieroponsterrein.

OphetscheidenvanhetjaarkregenwehetberichtdatMoerdijkdecertificeringmocht

ontvangeninhetkadervanKeurmerkVeiligOndernemenBedrijfsterreinenenookde

LMEstatusheeftbehaaldvoordeopslagvanbijnaalleertsenenmetalen.Eenmooibe-

Page 6: jaarverslag_jaarrekening_2013_digitaal__def.pdf (618.6 KB)

10 11

- Aantrekken van nieuwe bedrijven die overslag via water genereren

OmdebedrijveninhetIndustrialParktefaciliterenmetoverslagfaciliteitenisin

2012gestartmeteenprocedurevooreenmarktverkenning.Dezemarktverken-

ningisin2013vervolgdmeteennieuweconsultatierondemetgeïnteresseerde

kandidatenvoorvestiging.Demarktsituatiemaaktdatdezeverkenningmoei-

zaamlooptennogniettoteenconcreetvoorstelheeftgeleid.Erisin2013nog

geenduidelijkheidgekomenoverdewijzevanaanbestedingvanditproject.

- Faciliteren van gevestigde bedrijven om meer lading stromen te genereren

Omgevestigdebedrijventefaciliterenommeerladingtegenerereniseen

bezoekgebrachtaandeBreakbulkbeursinAntwerpen.HetHavenschapheeft

samenmeteenviertalgevestigdebedrijvendeelgenomenaandeTransport-en

LogistiekbeursMünchenindeeersteweekvanjuni.Tijdensdezealtijddrukbe-

zochtebeurszijnnieuwecontactengelegdmetdeelnemendebedrijvenenmet

bezoekendebedrijvenaandebeurs.Innovember2013isinhetkadervaneen

TwinHubprojecteenbezoekgebrachtaandehavenvanKent(Engeland)enzijn

inditgebiedenkelegrotebedrijvenbezocht.Ditbezoekwerddoorhetgevestig-

debedrijfA2BOnlinegebruiktomhunoriëntatieopeentweedeaanloophaven

vooreenshortsealinevanuitMoerdijkverderinvullingtegeven.Dekeuzevoor

destartvandezetweedenieuwelijndienstin2013vanafLondonThamesport

isinjanuari2014gemaakt.Ditdraagtbijaanhetvergrotenvandehavengeldin-

komstenvoorhetHavenschap.

- Realisering Rail Service Center Moerdijk in fasen

In2011isbeslotenomdegefaseerdeuitvoeringvanhetbusinessplanopte

pakkenophetmomentdatconcretemarktinitiatievendaaraanleidingtoe

geven.Dezeinitiatievenzijnerookin2013nietgeweest,medealsgevolgvande

economischesituatiein2013waarbijersprakeisvangroteconcurrentietussen

metnamebinnenvaartenwegvervoer.Spoorvervoerlijdthiersterkonder.Dit

betekentdatergeenstappengezetzijnrondomrealiseringvandeeerstefase

vanRailServiceCenterMoerdijk(RSCM).Mogelijkdatinweerwilvandehuidige

afnameinspoorvervoertochmarktontwikkelingenopspoorgebied

zullenontstaan.

- Deelname aan tenminste 3 handelsmissies georganiseerd door RPPC (Rotter-

dam Port Promotion Council) samen en/of in samenspraak met gevestigde

stuwadoors.In2013isdeelgenomenaandeachterlandreisvandeRPPCnaar

Düsseldorf.Hierzijnbestaandecontactenonderhoudenenismetpartijenge-

sprokenoverkansenvoorvervoerperbinnenvaartvanuitDuitslandviaMoerdijk.

III. Programma CommercieTyperingHetexploiterenvanhethaven-enindustrieterrein,metnamedehaven,opzodanige

wijzedatdefunctiealsbelangrijkknooppuntvantransportmodaliteitenverderwordt

uitgebouwdenbenut.

Voornaamste doelstelling-Deoverslagisin2013geëindigdopeentotaalvan18.497.000ton.Hiervanis

5.667.000tonafkomstigvanzeevaarten12.830.000tonvandebinnenvaart.

Tenopzichtevan2012isdetotaleoverslaggedaaldmet9%.Voorbinnenvaartis

tenopzichtevan2012sprakevaneendalingvanhetvolumemet4%,terwijlhet

tonnagezeevaartmet18%isafgenomentenopzichtevan2012.Debelangrijkste

redenvoordegrotedalingvanhettonnagezeevaartin2013ishetvertrekvan

eengrootladingpakket.Daarmeeheeftdeoverslagin2013nietbijgedragen

aandevoornaamstedoelstellingnamelijkdeverhogingvandewatergebonden

overslagnaar26miljoentonperjaarin2020.

Voornaamste prioriteiten- Verder invullen van containerterminal en extended gate concept

DeextendedgatezorgtervoordatcontainersdienietindemainportsRotterdam

enAntwerpenhoeventezijndirectmeteenbinnenvaartschipnaardehavenvan

Moerdijkkunnenvaren.Vandaaruitvindtdistributievoordeklantnaardeloca-

tieinhetachterlandplaats.In2013issamenmethetHavenbedrijfRotterdam

gezochtnaarmanierenwaaropdesamenwerkingsrelatiemetdeachterlandter-

minalsinNoord-Brabantconcretervormkankrijgen.

MetdehavenbedrijvenvanAntwerpenenRotterdamisbijdehavenvanLuik

eenpresentatieverzorgdoverdewerkingvanhetextendedgateconcept.Met

dehavenvanAntwerpenisperiodiekoverlegopgestartoversamenwerking.

DaarbijisinvullingvanderolvanMoerdijkalsdraaischijfvoordehavenvan

Antwerpeneenbelangrijkthema.SamenmetAntwerpenwordtgekekennaar

slimmelogistiekeconceptenomvervoervancontainersoverwatertussende

beidehavensvormtegeven.

Page 7: jaarverslag_jaarrekening_2013_digitaal__def.pdf (618.6 KB)

12 13

provincieNoord-Brabantuitgegeventotuiterlijk2023.Hiermeekandesanering

vanzowelditperceelalshetnaastgelegenkavelwaarophetbedrijfChemiePack

BVgevestigdwasplaatsvinden.Nadesaneringvandekavelswordendezeookin

erfpachtuitgegevenaanAfvalstoffenTerminalMoerdijkBV.

In2013zijngeennieuwevestigersvoorIndustrialParkaangetrokken.Hoewel

enkelepartijenconcreteplannenhebbenvoorbereidvoorvestiging,zijnergeen

contractenvooruitgiftevangrondgesloten.

Op14november2013ishetHaven-enIndustrieterreinMoerdijkaangewezen

alsGoodDeliveryPoint(GDP)voorAluminiumdoordeLondonMetalExchange

(LME)enop13december2013isdezeaanwijzingookgegevenvooreenachttal

anderemetalen.MethetverkrijgenvandezeGDPstatusiseenbelangrijknieuw

salesargumentverkregen.DezeGDPstatusbiedteigenarenengebruikersvan

loodsenophethaven-enindustrieterreindemogelijkheidomhunloodsen

telatencertificerenwaardoordaarindebetreffendemetalenopgeslagenen

verhandeldkunnenworden.Naaraanleidinghiervanzijndeeersteafspraken

gemaaktmetbedrijvendiegoederendieverhandeldwordenviadeLMEopslaan

en verhandelen.

Ditheeftnoggeenconcretenieuwedienstopgeleverd.Inverbandmetde

kansenvoorhetlatenlopenvanbiomassastromenvoorhetAgroFoodCluster

inDinteloordenSabicinBergenopZoomistijdenseenbijeenkomstvande

landelijkeStichtingBioplatformeenpresentatiegegevenoverdelogistieke

kansen.EénvandeinMoerdijkgevestigdebedrijven,LabeeBV,islidvandit

platform.Gezamenlijkwordtbekekenwelkemogelijkhedenvoorvergrotingvan

debiomassastromenerzijnvoordehavenvanMoerdijk.Daarbijspelenookde

gevestigdestuwadoorsbedrijveneenrol.

- En verder

Waarhetvangrootbelangisnieuwebedrijvenaantetrekkenvoorvestiging

inIndustrialParkeninTradeparkWestisin2013versterkingopdeacquisitie

ingezet.

OmmogelijkevestigingskandidatenteinteresserenvoorvestiginginMoerdijkis

metdetop100vanNederlandsemaakbedrijvencontactgezocht.Intotaalismet

eenvijftigtalbedrijveneenafspraakgemaaktwaarbijhetzijhetbedrijfbezocht

is,hetzijhetbedrijfdehavenheeftbezocht.Doelvandezegesprekkeniskennis

makenenhetbedrijfinformerenoverdemogelijkhedendiehetHaven-enIndus-

trieterreinMoerdijkkanbieden.Meteenaantalvandezebedrijvenwordtcontact

gehoudenomdeconcretevestigingsmogelijkhedeninMoerdijkteonderzoeken.

Vandereedsgevestigdebedrijvenophetterreinzijner50bezocht.Debevin-

dingenuitdezebezoekenzijnvastgelegd.Uitdezegesprekkenisonderan-

derenaarvorengekomendaterkansenzijnommetbedrijvensamenslimme

logistiekeoplossingentegaantoepassenindepraktijk.Ditwordtin2014verder

opgepakt.

Inhet2ekwartaal2013isdevoor5jaarinerfpachtuitgegevenkavelinde

Compartimentenstrookopnieuwvoor25jaarinerfpachtuitgegevenaanDura

VermeerBV.Inhet3ekwartaalis880m2grondverkochtaanvanHappenContai-

nersuitSon.HetbetrofeenaandeOostelijkeRandweggelegenstrookvoorde

bouwvaneenafvaloverslagstation.

DekavelvanOostpoortBeheerBV(voormaligterreinWärtsila)gelegenaande

Vlaswegisinoktober2013teruggekochtdoorhetHavenschap.Dezekavelis

gedeeltelijk(8.019m2)inerfpachtuitgegevenaanAfvalstoffenTerminalMoer-

dijkBV.Hetrestantvandekavel(5.539m2)isineenhuurovereenkomstaande

Page 8: jaarverslag_jaarrekening_2013_digitaal__def.pdf (618.6 KB)

14 15

- Havenschap Moerdijk BUSINESS

In2013zijnviereditiesvanhetrelatiemagazineHavenschapMoerdijkBUSI-

NESSverschenen.Ditmagazineverschijntéénkeerperdriemaandenenwordt

verspreidbijdebladenDrechtstedenBUSINESS,West-BrabantBUSINESSen

RijnmondBUSINESS.MetdezegroteoplagewordtervoorgezorgddathetHa-

venschapbijeenbreed,zakelijkpubliekonderdeaandachtkomt.Inhetvierde

kwartaalvan2013iswegensproblemenmetdeverspreidingviaWest-Brabant

BUSINESSbeslotenomHavenschapMoerdijkBUSINESSnietlangermeetestu-

renmetWest-BrabantBUSINESS,maareeneigenadressenbestandaantekopen.

Dethema’sdieaanbodkwamenzijnrespectievelijkDuurzaamheid,Chemie,

HavenstrategieenLogistiek.

- Overige communicatie

2013wasvoorhetHavenschaphetjaarvandeconceptHavenstrategie2030en

besluitvormingoverhetLogistiekParkMoerdijk.Deafdelingcommunicatieheeft

dezeprojectenintensiefcommunicatiefondersteund.DaarnaastheefthetHa-

venschapalssamenwerkingspartnerbinnenhetprojectDuurzameVerbindingen

Moerdijk(DVM)indienswerkgroepCommunicatieeenbijdragegeleverdaande

nieuwewebsite.OokheefthetHavenschapregelmatigzelfdemediaopgezocht

omactiviteitenvanhetHavenschapenophethaven-enindustrieterreinproac-

tiefonderdeaandachttebrengen.

IV. Programma CommunicatieTyperingHethoofddoelvancommunicatieishetadequaatpresenterenvanhethaven-enindus-

trieterreinaanhetbedrijfsleven,deomgevingendemarkt.

Voornaamste doelstelling-Hethaven-enindustrieterreinefficiëntendoelmatigpresenterenaanhetgeves-

tigdebedrijfsleven,demarktenhaaromgeving.Eenenandersamenen/ofin

samenspraakmethetgevestigdebedrijfsleven.

Voornaamste prioriteiten- Basis op orde: website en huisstijl

Hetjaar2013stondvoorhetprogrammaCommunicatieinhettekenvanhet

verderopordebrengenvandebasisvandecommunicatie.Indatkaderiseen

startgemaaktmetdeuitwerkingvaneenpositioneringvanhetHavenschapen

dewebsite.Dezeprojecten,dieinelkaarsverlengdeliggen,wordeninheteerste

kwartaal2014afgerond.

- Sponsoring

HetHavenschapheeftin2013eensponsorbijdragegeleverdaandiverseprojec-

ten.EénvandieprojectenwasdeWorldPortsClassic.DeWorldPortsClassicis

eenwielerkoersdieinhettekenstaatvandezeehavens.Opvrijdag30augustus

washethaven-enindustrieterreineenbelangrijkonderdeelvandeWorldPorts

Classic.Opvrijdag30augustusredendecoureursvanAntwerpenviaWest-

BrabantnaarRotterdam.Opzaterdag31septembervertrokkenzeuitRotterdam

weernaarAntwerpen.Deheenweggingvooreenbelangrijkdeeldoordege-

meenteMoerdijkenoverhetHaven-enIndustrieterreinMoerdijk.Ineenkleine

honderdlandenisoptelevisieaandachtbesteedaandezeWorldPortsClassic.

VerderisereensponsorbijdragegeleverdaanhetOndernemersGalaMoerdijk.

DaarnaastheefthetHavenschapeenbijdragegegevenaanhetvoetbaltoernooi

deMoerdijkCup,endedoorRotaryZevenbergengeorganiseerdeSantaRun,die

totdoelhadomgeldoptehalenvoordelokalevestigingvanStichtingdeZon-

nebloem.

Page 9: jaarverslag_jaarrekening_2013_digitaal__def.pdf (618.6 KB)

16 17

VI. Programma Beheer droogTyperingHetadequaatbeherenvandedrogeinfrastructuur.

Voornaamste doelstellingen-Handhavenbeheerenonderhoudvangroenengrijsophetbestaande

kwaliteitsniveau;

-Verbeterenvandeverkeersafwikkelingophetterrein.

Ditbetekentondermeer:

-Inspectieenonderhoudvanhetrioolvolgenshetrioolbeheersysteem;

-Inspectieenonderhoudvanhetgroenvolgenshetbeheerplanopenbareruimte;

-Inspectieenonderhoudvandewegenconformhetwegbeheerplan;

-Onderhoudvandeverlichtingvolgensdeonderhoudsplannen;

-Doenaanpassenvanwegennaaraanleidingvanhetverkeersaanbod;

-Controleopvergunningensysteemaandehandvanreguliereinspecties.

Voornaamste prioriteit- Het bewaken van het uitbestede beheer/parkmanagement naar prestatie

en kosten

Hetbeheervanhetindustrieterreinisineendrietaltakkenonderverdeeld.

HiervooriseenintegraalcontractafgeslotenmetArcadisAqumenFacilityMa-

nagement(AAFM).Deovereenkomstmetdezepartijliepin2011af.Vandeoptie

omhetcontractmeteenperiodevan2jaarteverlengenisgebruikgemaakt.

Hierliggendiverseevaluatieseneenbeoordelingaantengrondslag.Dezezijn

overwegendpositief.Deverbeterpuntenzijnindeverlengingmeegenomen.In

2013iseennieuwebeheercontractopgesteld.DitcontractismiddelseenEuro-

pesetenderaanbesteed.Indeselectiefaseheeftéénvandeafvallendepartijen

eenkortgedingaangespannenbijderechtbank.HetHavenschapheeftditkort

gedinggewonnen.Opdevalreepvan2013heeftdezepartijbesloteninhoger

beroeptegaan.Dithogerberoepdientinmaart2014meteenuitslaginapril

2014.Hetaanbestedingsprocesvanhetbeheercontactheefthierdooreenhalf

jaarvertragingopgelopen.

V. Programma Beheer natTyperingAdequaatbeherenenonderhoudenvandenatteinfrastructuur.

Voornaamste doelstellingen-Efficiëntendoelmatigbeherenenonderhoudenvandenatteinfrastructuur.

Voornaamste prioriteiten- Het uit laten voeren van het in 2011 geactualiseerd natte beheerplan

DehavengebondeneigendommenvanhetHavenschapwordenindit

programmabeheerd.Kademuren,achterliggendeterminals,wachtsteigersen

overigevoorzieningenwordenopstructurelewijzebeheerd.Waarnodigwordt

kleinschalighersteluitgevoerd.DebrugoverdeRoodevaartwordtmiddelshetin

2012opgezetteinstandhoudingsplanbeheerd.Exceptioneeltransportoverdeze

brugkentbeperkingenvoorwatbetreftgewichtenafmeting.

DediepgangbinnenhetbeheergebiedvanhetHavenschapwordtgewaarborgd

conformdegesteldeeisen.Monitorenvandediepgangvindtplaatsviajaarlijkse

peilingen.Ondiepteswordenindiennodigverwijderd.IndeinsteekhavenRoode

Vaartwordteenkleinebaggeractieuitgevoerdomdediepgangtewaarborgen.

- Het bewaken van het bij het Havenbedrijf Rotterdam N.V. uitbestede beheer

van het haven afval

DetakendiezijnondergebrachtinhetHavenAfvalPlanwordendoorhetHaven-

schapoprapportagebasisgevolgd.Hetinzamelenvoldoetaandeafspraken

diehierovergemaaktzijn.Decontroleopdeuitvoeringberustbijhetbevoegd

gezag,zijndeInspectievoorLeefomgevingenTransportenLandelijkeEenheidte

Water(voormaligeKLPD).

- Bewerkstelligen dat de gehele vaarweg naar Moerdijk onder verkeersbegelei-

ding door radardekking wordt gebracht

HetHavenschapparticipeertinhetonderzoeknaarde(on)mogelijkhedenom

radardekkingvoordevaarwegnaarMoerdijktebewerkstelligen.Technischblijkt

dithaalbaar.Definanciëledekkingisonderwerpvangesprektussende

diversepartijen.

Page 10: jaarverslag_jaarrekening_2013_digitaal__def.pdf (618.6 KB)

18 19

VII. Programma Haven en beveiligingTypering

-Hetadequaatregisterenvanbewegingenopenhetbewakenvanhethaven-en

industrieterrein.

DitvindtplaatsmetbehulpvandeCCTVinstallatieenhetkentekenregistratie-

systeemdatpermanentvanuithetPACgemonitordwordt.

Voornaamste doelstellingenen- Hetregisterenvanschepenenvoertuigen.

Erzijn1.686zeeschepenen12.837binnenvaartschepengeregistreerddiegeza-

menlijkca.18.497.000tonhebbenovergeslagen.

- Hetvoorkomenvanongewensteactiviteiten.

Erisin2013permaandca.540uurgesurveilleerdendaarbijca.8.000kmmet

hetbeveiligingsvoertuiggereden.

- Dealarmcentraleispermaandgedurendeca.555uurbezet.Tijdensdeze

periodezijnpermaandca.400schepengeregistreerdentotaal48verdachte

voertuigenaanpolitiegemeld.

Voornaamste prioriteiten- Controle op de kwaliteit van de geleverde beveiligingsdiensten via

externe audits

Erheefteensecurityscanenveiligheidsrapportagedooreenonafhankelijke

partijplaatsgevonden.Deconclusiehierbijwasdatdeorganisatievanhet

beveiligingsmanagementgoedwordtuitgevoerd.

- Aanbevelingen zijn of worden waar praktisch uitvoerbaar in 2014 opgevolgd.

- Uitvoeren van onderhoud aan de totale beveiligingsinstallatie.

Degecontracteerdepartijheeftadequaatstoringenaanhetsysteemverholpen.

- Monitoren regelgeving rond het vervoer van goederen over water en rond

zee- en binnenvaartschepen.Doorhetraadplegenvandocumentatieenoverleg

methavenmeestersenmaandelijksoverlegmethandhavendeoverheden.

- Het gemandateerd uitvoeren van maatregelen in het kader van de ISPS-

(International Ship and Port Security).

- Het Havenveiligheidsplan is vernieuwd.

AAFMvoerthetstabielebeheerconformhetoudebeeldbestekuit.Dituitzich

ineengoedonderhoudenhaven-enindustrieterreinwaarhetgroenonder-

houdenwordt,rommelwordtopgeruimd,hetrioolfunctioneertendewegen

hetverkeersaanbodveiligafkunnenwikkelen.Welspeelterinhetgebiedvan

gemaalBeenoverstortprobleem.HetHavenschapheeftzichin2013samen

methetbevoegdgezagWaterschapBrabantseDeltamaximaalingespannenom

deoorzakenvandeoverstortenteelimineren.Eind2013isdesituatieopge-

lostzodathetfysieknietmeermogelijkisdateroverstortenplaatsvinden.Het

bevoegdgezagheefthetprojectovergenomenomviadehandhavendelijnhet

systeemverdertecorrigeren.Ditlooptin2014door.

Naasthetregulierebeheervanhethaven-enindustrieterreinvoorzietdit

programmainincidentmanagement.Hiervooriseenorganisatieopgezetwelke

afhankelijkvanhetincidentkanwordenaangepast.Opdezeorganisatieis

meerderemaleneenberoepgedaan,hetginghierbijmetnameomwegverkeer

incidenten.VoordezeschadesvoertAAFMookdeverhaalslagvanschadesaan

eigendommenvanhetHavenschapuit.

Tevenskomenuithetregulierebeheereenaantalgrotereprojectenvoort.

VanwegedecalamiteitChemiePackkondenenkelerioleringsprojectennietuit-

gevoerdworden.Hiervoorwordteenaangepastontwerpuitgewerkt.Hetgroot

onderhoudaandewegenwordtin2013voorbereidenconformdebudgetplan-

ninguitgevoerd.

ErzijnmeerdereopstallengeslooptaandeSluisweg.Inverbandmetdeaanwe-

zigheidvanasbestendeliggingnabijeenprimairewaterkeringeencomplexer

projectdaneenregulieresloop.

ZieookparagraafOnderhoudkapitaalgoedereninhethoofdstukXVIVerplichte

paragrafen.

Page 11: jaarverslag_jaarrekening_2013_digitaal__def.pdf (618.6 KB)

20 21

Commissie Vestiging:

-UitbreidingtoetsingskaderHaven-enIndustrieterreinMoerdijkmetchecklist

‘kansenvoorduurzaamheid’.

-Evaluatiechecklist‘kansenvoorduurzaamheid’heeftplaatsgevonden

-Erzijn5adviesaanvragenvanbedrijveninhetkadervannieuweofuitbrei-

dingvanbedrijfsvestigingenontvangen.Bijj4aanvragenispositiefgeadvi-

seerd.1aanvraagisnegatiefgeadviseerd.Intweedeinstantieisnaaanpas-

singvandeplannenookdelaatsteaanvraagpositiefgeadviseerd.

- Uitvoering geven aan het convenant en uitvoeringsprogramma 2011 - 2015

DVM (Duurzame Verbindingen Moerdijk).Dezeactiviteitenhebbenbetrek-

kingophetverduurzamenvanhethaven-enindustrieterrein.Dezeactiviteiten

vindenplaatsonderregievandeStuurgroepDVM.In2013isermeerfocus

aangebrachtindeonderwerpendieopdeagendavanDVMkomen.

•Eneryweb/EnergywebXL

•Milieuklachten

•Geluid

•Water

•Milieumonitoring

•Natuur

•Communicatie

Project Energyweb/ Energyweb XL:

-Op1mei2013isheteindrapportgereedgekomen.Uithetonderzoekisgeble-

kendater3perspectiefvolleclustersgedefinieerdzijnmetflinkebesparingen

openergieenCO2enmetfinancieelpositiefresultaat.Inmiddelswordtingezet

opdeverdereontwikkelingvanhetEnergyweb/EnergywebXLmogelijkdoor

middelvandeopzetvaneenorganisatie(entiteitvoorbeheerenexploitatie).

Milieu monitoring over het jaar 2012:

-Het13emilieumonitoringrapportHaven-enIndustrieterreinMoerdijkoverhet

jaar2012isopgesteld.Indezerapportageismeerfocusaangebrachtm.b.t.de

milieugerelateerdeonderwerpen.Zozijnnudeonderwerpen:energie,afval,

lucht,water,geluid,milieuklachtenennatuuralsonderwerpeninhetrapport

opgenomen.Belangrijkeconclusieszijn:

•Energie:Erligtvoordesamenwerkendepartijennogeengroteopgaveomde

uitstootvanCO2ophethaven-enindustrieterreintedoenverminderenmet

10%(uitstoot3.750Kton/j);

VIII. Programma Ruimtelijke ontwikkeling, milieu en duurzaamheid TyperingBinnendegestelderandvoorwaardenvanwet-enregelgeving(milieugebruiksruimte

creëren)hetmilieuzominmogelijkbelasteninrelatietotdeeconomischewinst.

Voornaamste doelstellingen-Voldoenaanwet-enregelgeving,normeringenklantafspraken;

-Implementerenvancontinueverbeteringenophetgebiedvanmilieuprestaties

(leesverduurzamingvanhetHaven-enIndustrieterreinMoerdijk);

-Uitvoeringgevenaaneenconsistentvestigingsbeleidvanbedrijvendiequawet-

enregelgeving,clusteringentoegevoegdewaardeinpasbaarzijnophetHaven-

en Industrieterrein Moerdijk.

Voornaamste prioriteiten

- Bewaken van het proces van de integrale herziening bestemmingsplan Haven-

en Industrieterrein Moerdijk. Inhetkadervanderuimtelijkeontwikkelingisin

2013insamenwerkingmetdegemeenteMoerdijkgewerktaandealgeheleher-

zieningvanhetbestemmingsplanHaven-enIndustrieterreinMoerdijk.Inmiddels

ishetvoorontwerpbestemmingsplanvastgesteld.

- Advisering ontwikkeling Logistiek Park Moerdijk

Erisin2013gewerktaandeplanologischevoorbereidingvanhetLogistiekPark

Moerdijk.DeprovincieNoord-Brabantishiervoordeinitiatiefnemer.HetProvin-

ciaalInpassingsplanisinontwerpvastgesteld.

Uitvoeringpre-scankeurmerkBREEAM-nlGebiedsontwikkelingalsmethodiek

omduurzaamoperationeel,meetbaarenconcreettemaken.Uitdepré-scanis

geblekendatervoldoendebasisomhetLPMBREEM‘Proof”temaken.

- Milieuadvisering bij aan- en verkoop/erfpacht van gronden.

Page 12: jaarverslag_jaarrekening_2013_digitaal__def.pdf (618.6 KB)

22 23

IX. Programma GrondexploitatiesTyperingHetontwikkelenenimplementerenvangrondbeleiddateropgerichtiszoveelmogelijk

structureleinkomstenvoorhetHavenschaptegenereren.

Voornaamste doelstellingen-5,2haterreininerfpachtuitgeven;

-Tenminsteéénstrategisch(aandiepvaarwater)gelegenterreinterugkopen,

herontwikkelenendaarnainerfpachtuitgeven;

-Bestekoverschrijdingen(meerwerk)beperkentotmaximaal7,5%vanhetoor-

spronkelijkebestekdoorbeterevoorbereidingencontracten.

Voornaamste prioriteiten

- Het uitgeven in erfpacht van percelen bouwgrond tegen een canon gebaseerd

op een marktconforme grondprijs.

- In het 2e kwartaal 2013 is de voor 5 jaar in erfpacht uitgegeven kavel in de

Compartimentenstrook opnieuw voor 25 jaar in erfpacht uitgegeven aan Dura

Vermeer BV. Inhet3ekwartaalis880m2grondverkochtaanvanHappenCon-

tainersuitSon.HetbetrofeenaandeOostelijkeRandweggelegenstrookvoor

debouwvaneenafvaloverslagstation.In2013isdoordedaarvooraangetrokken

acquisiteurdietweedagenperweekinMoerdijkwerkzaamis,met50bedrijven

gesprokenoverdekansendiehetHaven-enIndustrieterreinMoerdijkkanbie-

den.Dezegesprekkenhebbennogniettotconcretenieuwevestigingengeleid.

Eenaantalpartijenzittenmethunprojectindeonderzoeksfasevoorvestiging.

MethenwordtcontactonderhoudenomtezienwathetHavenschapkanbete-

keneninhetprocesomtekomentotbedrijfsvestiging.

- Herontwikkelen van één door het Havenschap verworven/te verwerven per-

ceel waardoor de haven optimaler benut kan worden.

DekavelvanOostpoortBeheerBVgelegenaandeVlaswegisinoktober2013

teruggekochtdoorhetHavenschap.Dezekavelisgedeeltelijk(8.019m2)in

erfpachtuitgegevenaanAfvalstoffenTerminalMoerdijkBV.Hetrestantvande

kavel(5.539m2)isineenhuurovereenkomstaandeprovincieNoord-Brabant

uitgegeventotuiterlijk2023.Hiermeekandesaneringvanzowelditperceel

alshetnaastgelegenkavelwaarophetbedrijfChemiePackBVgevestigdwas

plaatsvinden.Nadesaneringvandekavelswordendezeookinerfpachtuit-

•Luchtkwaliteit:VanwegehogeBTEX-emissie(benzeen,tolueen,etheen,

xyleen)zaldeprovincieNoord-Brabantindeperiode2013-2018

blijvenmonitoren;

•Water:Doorbedrijvenwordtca.83%vanhettotaalingenomenleidingwater

hetduurzamereindustriewater(B-kwaliteit)gebruikt.Ditis60%vandetotale

hoeveelheidindustrie-proceswater;

•Afval:Hetaandeelgestortafvalissterkgestegent.o.v.2011,namelijkca.

80.000tonin2011naarca.320.000tonin2012.Dezeverhogingiswaar-

schijnlijkveroorzaaktdoordeafgekondigdestortbelastingper1januari2012.

Hetaandeelhergebruikvanafvalstromenligtopca.73%.Ditkanalshoog

wordenomschreven;

•Geluid:Omindetoekomstduurzaammetgeluidruimteomtegaanwordt

naaralternatievengekekenombinnendevigerendegeluidcontourlatente

geluidruimtebeschikbaartekrijgen.Uithetonderzoekisgeblekendathet

mogelijkisdooraangeluidrechteneeneconomischewaardetekoppelen.Er

zijnmogelijkhedenomheteconomischbelanghiervaninzichtelijktemaken.

Erzalwelaanbelangrijkecriteriamoetenwordenvoldaan.Belangrijkhierbij

isdathetverhandelbaarmakenvangeluidpubliekrechtelijknogmogelijk

moetwordengemaakt.Ditkaneventueeldooreenapartwetsvoorstelof

dooreenaanvullingopdeWetgeluidhinder;

•Milieuklachten:Inhetjaar2012zijnintotaal464klachtengemeld.89%van

degemeldeklachtenhaddenbetrekkingopstankengeur.

•Natuur:InhetkadervandeafgeslotenGreenDealMoerdijk(maart2013)

gaatgewerktwordenaaneennatuurmanagementplanMoerdijk.Ditstra-

tegischplanmoetdeparapluvormenwaarbinnenvoordekorteenlangere

termijn(2030)economischeontwikkelingenversusnatuurinbeeld

wordengebracht.

Page 13: jaarverslag_jaarrekening_2013_digitaal__def.pdf (618.6 KB)

24 25

delijkvoorbereid.Dewerkzaamhedenwordenmedio2014uitgevoerd.Ditprojectheeft

vertragingopgelopenomdatwijinditprojectookdeoverwegenbeveiligingterhand

nemenenerhierovernoggeenovereenstemmingmetProrailbereiktwas.

Persleiding gemaal B

GemaalBheefteenpersleidingvan4,5kilometer.Dezeisruim33jaaroudende

technischestaatisonbekendennietteachterhalen.Aangezienditeencrucialerand-

voorwaardeisvoorhetfunctionerenvanhetrioolophethaven-enindustrieterrein

isbeslotendezeleidingtevervangen.Ditisin2013uitgevoerd.Tijdensdeuitvoering

kendehetHavenschaptegenslagophetgebiedvanNietGesprongenExplosieven(NGE).

Depersleidingkendeenkeleboringenwelkedoordeoorspronkelijkebodemgingenen

daarmeemogelijkeNGEtegenkondenkomen.Onderzoekweesuitdateenaanpassing

vanhettracénodigwas.Hetwerkiszonderincidentenverlopenenbinnenplanningen

budgetopgeleverd.

Stoomleiding Erca

HetHavenschapronddein2013deaanlegvaneenstoomleidingaf.Dezeleidingwerd

aangelegdomhetbedrijfErcavanstoomtevoorzien.Ditprojectkenteenbudgetover-

schrijdingvancirca30%.Dezeoverschrijdingwasaanleidingomditprojectexternte

latenevalueren.Dooronderzoekeninterviewsmetallebetrokkenen,zowelinternals

extern,zijneenaantalconclusiesgeformuleerddiezichalsvolgtlatensamenvatten.

• Rollenenbelangenliependoorelkaarheen;

• Erwasteweinigaandachtvoordeuitgangspuntenvanprojectmatigwerken;

• Erwerdniettijdigbijgestuurd;

• Devoortgangsrapportageenbewakingwastebeperkt;

• Deinterneprocedureswerdennietaltijdgevolgd.

Bovenstaandheeftertoegeleiddaterin2013veeltijdenenergieisgeïnvesteerdin

deinterneverantwoordingenkwaliteitvandestukkendiewordenvoorgelegdaanhet

ManagementTeamenBestuurvanhetHavenschap.Daarmeezijndepunten1en3t/m

5ondervangen.EenaantalprocedureszijngewijzigdendestafvanhetHavenschapis

inpositiegebrachtomdaadwerkelijktekunnenadviserenenbijtedragenaandetaken

vanhetHavenschap.Omprojectmanagement(punt2)verderintebeddenisereen

trainingprojectmatigwerkengevolgd.Inbijlage2gaathetomproject10.

Metuitzonderingvanhetlaatsteprojectkendendeoverigehierbovengenoemdepro-

jectengeenoverschrijdingengroterdan7,5%tenopzichtevanhettotalebudget

perproject.

gegevenaanAfvalstoffenTerminalMoerdijkBV.Overdetekoopstaandekavel

aandeOostelijkeRandweg44-46vindendoorverschillendepartijengesprekken

plaatsmetdeeigenaar.HetHavenschapheefthiereeneersterechtvankoop.

Afhankelijkvandeconcretesituatiewordtbeslotenofvanditrechtgebruik

wordtgemaakt.

- Mede zoeken van nieuwe klanten voor de nog te bebouwen percelen in eigen-

dom van derden ter optimalisering van het ruimtegebruik.

Metpotentiëlevestigingskandidatenwordtgekekennaarvestigingsmogelijk-

hedenoppercelendieaanderdentoebehoren.Daarbijisdeinpasbaarheidvan

devestigingskandidaatopdebetreffendekavelhetbelangrijkstevraagpunt.

Lopende projecten 2013

Tradepark West

Ditterreinisin2011volledigontwikkeld.DegroenomlijstingterplaatsevanhetTrade-

parkisin2013nietgerealiseerd.Metexternepartnersisafgesprokendatdezerealisatie

eventueelgecombineerdmethetakoestischbosKlundertuitgevoerdzalworden.De

overdrachtvandeslotenaanhetWaterschapBrabantseDeltaisin2013geformali-

seerd.Inbijlage2gaathetomproject23.

Kade Peute

Inhetlaatstekwartaalvan2011iseenerfpachtovereenkomstmethetbedrijfPeute

PapierBVgetekend.Opditterreinisookeenkadevoorzienwaarvandebouwin2012

zoustarten.In2013iseronderzoekuitgevoerdnaardebodemgesteldheid.Devoorbe-

reidingenzijnnietverderuitgevoerddooromstandigheden.Dezeomstandighedenheb-

benPeuteBVgedwongenvoorlopigvanvestigingaftezien.Zijzoekennaareenandere

gebruiker.Inbijlage2gaathetomproject29.

Industrial Park

DeEnergiewegisin2011opgeleverd.Dezewegontsluithetperceeltenwestenvanhet

kabelenleidingtracévanShellnaarLyondell-Basell.Deverkoopvanovertolligzandop

devoormaligeShellreserveverlooptlangzaam.Doordeeconomischeomstandigheden

gaatditmindervoorspoedigdanvoorzien.Vooralsnoglevertditgeenproblemenop.In

bijlage2gaathetomproject8.

Middenweg

Hethuidigeentoekomstigeverkeersaanbodhebbenertoebijgedragendatopeengroot

deelvandeMiddenweggrootonderhoudmoetwordengepleegd.In2013isditinhou-

Page 14: jaarverslag_jaarrekening_2013_digitaal__def.pdf (618.6 KB)

26 27

informatiebehoeftesvanmedewerkers.Hierisvervolgensinvullingaangegevenineen

nieuwevormvandebijeenkomstendiehierbijmeeraansluit.

Automatisering

AutomatiseringisnapersoneelhetbelangrijksteproductiemiddelbinnenhetHaven-

schap.In2013isdein2012aangeschaftenieuwehardware&infrastructuurenhet

nieuweaangeschaftesoftwarepakket,waarinalledisciplinesgeïntegreerdzijn,operatio-

neelgewordeneningebruikgenomen.Deverderefine-tuningvanhetsysteem,deroll-

outvanhetnieuwDocumentManagementSysteemendeaanschafeningebruikname

vaneennieuweinteractievewebsitezullenbegin2014plaatsvinden.Deaanbevelingen

uitdedoorKPMGuitgevoerdePostgolivereviewzijnopgevolgdenzullenhunverdere

beslagkrijgenin2014.

Huisvesting

Naasthetkleineonderhoudzijnergeengrootschaligeonderhoudswerkzaamheden

uitgevoerd.ErvindensteedsmeerbijeenkomstenplaatsinhetkantoorvanhetHaven-

schap.Deorganisatieraakthiersteedsbeteropingespeeld.Debrandbeveiligingisaan-

gepastaandeaanwezigheidvangroteregroepen.Hetgebouwvoldeedopdataspect

nietaandegeldendeeisen.

Facilitaire zaken

Naastdedagelijksegangvanzakenzijndevolgendezakenaanbodgeweest:

-Erzijnenkeleevacuatieoefeningengehouden,zowelaangekondigdalsonaange-

kondigd.Opdetailsnazijndezegoedverlopenenhebbenzekleineleermomen-

tenopgeleverd.Hethoudenvanoefeningenzalgecontinueerdworden.

-Eriseenlaadpaalvoorelektrischeauto’sgeplaatst.

-Indelozehoekenvanhetkantoorzijnkastengemaaktomzoeengeordende

bedrijfsvoeringverderintevullen.

X. Programma Interne dienstverlening TyperingHetprogrammaInternedienstverleningomvathet(intern)faciliterenenondersteunen

vanmedewerkers,directieenbestuurterzakevandebedrijfsvoeringvanhetHavenschap.

Voornaamste doelstellingIn2013meteenefficiëntebezettingvanallebedrijfsactiviteiten(doen)realiseren,de

organisatieenmedewerkersverderteontwikkelen.

Deinternedienstverleningisonderteverdelenindevolgendeaandachtsgebieden:

Personeel

Positiefbijdragenaandecontinuïteitendoorontwikkelingvandeorganisatiedoorhet

realiserenvaneenkwantitatiefenkwalitatiefgoedepersoneelsbezettingbinnenhet

budgetenhetbewakenvanhetziekteverzuim.

Per31decemberzijner24personenindienst,gezamenlijkgoedvoor833,5contracturen.

In2013kendedepersoneleorganisatiedevolgendemutaties:

1ontslagwegensonvoldoendefunctioneren,1ontslagopeigenverzoek,1stagiairen2

indiensttredingen.

Watbetrefthetziekteverzuimover2013zienweeentotaalziekteverzuimvan4,13%.

Overdezelfdeperiodein2012bedroeghetziekteverzuim4,42%.Demeldingsfrequentie

daaldeooklichtvan1,4naar1,33.HetHavenschapkentechtereenstructureellaag

ziekteverzuimwaarhetgemiddeldebinneneenvergelijkbarecategorieindesector

gemeententussende4,1en5,7%ligt.

In2013isgeïnvesteerdindeverderedoorontwikkelingvanzowelmedewerkersals-

medepersoneelsinstrumenten.Degesprekscyclusheefteenverdereprofessionalisering

ondergaan.Daarnaastisereenpersoneelsinformatiesysteemaangeschaft,zodatde

personeelsadministratieopeenmeerprofessioneleenefficiëntewijzekanwordenge-

organiseerd.Detrajectenterverbeteringvanderesultaatgerichtheidensamenwerking

zijnverderontwikkeldinhetafgelopenjaar.Ookisergeïnvesteerdindepersoneels-

bijeenkomsten,waarbijininteractievebijeenkomstenisgevraagdnaardewensenen

Page 15: jaarverslag_jaarrekening_2013_digitaal__def.pdf (618.6 KB)

28 29

Scheepsbewegingen en goederenoverslag

XI. Feiten & Cijfers

Uitgegeven industrieterrein (incl. 2e uitgifte)Overdelaatstejarenvertonendegronduitgifteshetvolgendebeeld:

Haven- en kadegeldinkomstenHaven-enkadegeldenzijndetweebelangrijksteinkomstenbronnenvoor

hetHavenschap.

Goederenoverslag per goederensoort (x 1.000 ton)

Jaar Totaal in ha

2009 19.17.51

2010 6.00.34

2011 13.14.38

2012 0.30.87

2013 1.19.50

Allebedragenx1.000Euro(€)

Jaar Zeehaven- Binnenhaven- Totaal Kadegeld Totaal haven- geld geld havengeld en kadegeld

2009 3.478 986 4.464 1.218 5.682

2010 3.726 1.148 4.874 1.382 6.255

2011 4.132 1.334 5.466 1.441 6.906

2012 4.086 1.387 5.473 1.456 6.929

2013 3.909 1.382 5.292 1.485 6.777

Allebedragenx1.000Euro(€)

Jaar Aantal schepen Goederenoverslag Zeeschepen (x 1.000 ton) Binnenvaart- Scheepvaart % t.o.v. schepen (x 1.000 ton) vorig jaar (x 1.000 ton)

zee binnen gelost geladen totaal gelost/geladen totaal

2009 1.737 9.621 3.431 1.604 5.035 8.599 13.634 -11.1

2010 2.007 11.705 4.187 1.931 6.118 12.614 18.732 37.4

2011 2.069 13.804 4.690 2.057 6.747 15.020 21.767 16.2

2012 1.973 12.723 4.405 2.536 6.941 13.350 20.291 -6.8

2013 1.686 12.837 3.869 1.798 5.667 12.830 18.497 -8.8

Zeevaart 2013

Biomassa 3

Containers.flats 962

Ertsen.schroot 648

Granen.veevoeders 99

Kolen 16

Mineraleolien(Petcokes) 149

Overigmassagoed.droog 1.337

Overigmassagoed.nat 1.997

Overigstukgoed 453

Roll-onRollof 1

Ruwe olie 0

Totaal 5.667

Binnenvaart 2013

Biomassa 0

Containers.flats 2.058

Ertsen.schroot 393

Granen.veevoeders 15

Kolen 9

Mineraleolien(Petcokes) 603

Overigmassagoed.droog 5.277

Overigmassagoed.nat 3.728

Overigstukgoed 746

Roll-onRollof 0

Ruwe olie 0

Totaal 12.830

Page 16: jaarverslag_jaarrekening_2013_digitaal__def.pdf (618.6 KB)

30 31

Goederenvervoer per spoor

Werkgelegenheid

Biomassa 3 Containers, flats 3,020

Ertsen, schroot 1,042

Granen, veevoeders 114

Kolen 25

Minerale olien (Petcokes) 753

Overig massagoed, droog 6,614

Overig massagoed, nat 5,725

Overig stukgoed 1,199

Roll-on Roll of 2

Ruwe olie 0

Goederensoort zee- en binnenvaart 2013 (x 1.000 ton)

Vestigingen

AantalvestigingenophetbedrijventerreinMoerdijkin2013naarsector:

Jaarrekening 2013

Jaar Aantal Vervoerd % t.o.v. wagons product vorig jaar (x 1.000 ton)

2009 28.781 749 7.2

2010 27.716 720 -3.9

2011 26.769 664 -7.8

2012 21.143 677 2.0

2013 15.530 476 -29.7

Opbouw werknemersbestand binnen de vestigingen 2013

Totaledirectewerkgelegenheidbinnenhetgehelehaven-enindustrieterreinMoerdijk: 8.371werknemers

Totaleindirectewerkgelegenheidgecreëerddoorhethaven-enindustrieterreinMoerdijk: 7.756werknemers

Totale werkgelegenheid gecreëerd door het haven- en industrieterrein Moerdijk: 16.127 werknemers

Gegevensgebaseerdopeentelling.

Sector Aantal vestigingen

Industrie 62

Bouwnijverheid 28

Reparatievanconsumentenartikelenenhandel 44

Vervoer,opslagencommunicatie 99

Verhuurvanenhandelinonroerendgoed,verhuurvanroerendegoederenenzakelijkedienstverlening 178

Overig 5

Totaal 416

Bron:LijstgevestigdebedrijvenHavenschapMoerdijk

Page 17: jaarverslag_jaarrekening_2013_digitaal__def.pdf (618.6 KB)

32 33

HetHavenschapheeftvoorhaarwerknemerseentoegezegde-pensioenregeling.De

hiervoorinaanmerkingkomendewerknemershebbenopdepensioengerechtigde

leeftijdrechtopeenpensioen,welkeafhankelijkisvanleeftijd,salarisendienstjaren.

DeregelingisondergebrachtbijhetbedrijfstakpensioenfondsABP.Opdebalansdatum

ishetdekkingspercentagevanhetABPuitgekomenop105,9.HetHavenschapheeft

geenverplichtingtothetvoldoenvanaanvullendebijdrageningevalvaneentekort

bijhetABP,andersdanheteffectvanhogeretoekomstigepremies.HetHavenschap

heeftdepensioenregelingverwerktalseentoegezegde-bijdrage-regelingenheeftde

verschuldigdepremiestotenmetheteindevanhetboekjaarindejaarrekeningver-

antwoord.Voorzoverdeverschuldigdepremiesopbalansdatumnognietzijnvoldaan,

wordthiervooreenverplichtingopgenomen.Alsdeopbalansdatumreedsbetaalde

premiesdeverschuldigdepremiesovertreffen,wordteenoverlopendeactiefpost

opgenomenvoorzoversprakezalzijnvanterugbetalingdoorhetfondsofvanverreke-

ningmetindetoekomstverschuldigdepremies.Vanaf2010wordendekasgeldleningen

(meteenrenteswap)verantwoordonderschuldenoplangetermijn.Hiermeewordt

invullinggegevenaandebepalingenindeRuddo(Regelinguitzettingenenderivaten

decentraleoverheden)overdewijzewaaroprentederivatenindejaarrekeningmoeten

wordenverwerktenomaansluitingtezoekenbijdeopgavevandekasgeldlimieten

derenterisiconorm.Financiëleinstrumentenomvatteninvesteringeninaandelen

enobligaties,handels-enoverigevorderingen,geldmiddelen,leningenenoverige

financieringsverplichtingen,afgeleidefinanciëleinstrumenten(derivaten),handels-

schuldenenoverigetebetalenposten.Indejaar¬rekeningzijndevolgendecategorieën

financiëleinstrumentenopgenomen:handelsportefeuille(financiëleactivaenfinanciële

verplichtingen),overigevorderingen,overigefinanciëleverplichtingenenderivaten.

Financiëleinstrumentenwordenbijdeeersteopnameverwerkttegenreëlewaarde,

waarbij(dis)agioendedirecttoerekenbaretransactiekostenindeeersteopnameworden

meegenomen.Indienechterfinanciëleinstrumentenbijdevervolgwaarderingworden

gewaardeerdtegenreëlewaardemetverwerkingvanwaardeveranderingenindewinst-

en-verliesrekening,wordendirecttoerekenbaretransactiekostendirectverwerktinde

winst-en-verliesrekening.Incontractenbeslotenfinanciëleinstrumentendienietworden

gescheidenvanhetbasiscontract,wordenverwerktinovereenstemmingmethetbasis-

contract.Nadeeersteopnamewordenfinanciëleinstrumentenopdehiernabeschreven

maniergewaardeerd.

Overigevorderingenwordennaeersteopnamegewaardeerdtegengeamortiseerde

kostprijsopbasisvandeeffectieverentemethode,verminderdmetbijzonderewaarde-

verminderingsverliezen.

XII. Waarderingsgrondslagen en ResultaatbepalingDitjaarverslag&jaarrekeningisopgesteldconformhetBBV(BesluitBegrotingen

Verantwoordingprovinciesengemeenten)enuitgaandevande

continuïteitsveronderstelling.

Deopstellingvandejaarrekeningvereistdathetmanagementoordelenvormten

schattingenenveronderstellingenmaaktdievaninvloedzijnopdetoepassingvan

grondslagenendegerapporteerdewaardevanactivaenverplichtingen,envanbaten

enlasten.Dedaadwerkelijkeuitkomstenkunnenafwijkenvandezeschattingen.De

schattingenenonderliggendeveronderstellingenwordenvoortdurendbeoordeeld.

Herzieningenvanschattingenwordenopgenomenindeperiodewaarindeschatting

wordtherzienenintoekomstigeperiodenwaarvoordeherzieninggevolgenheeft.

Decijfersover2012zijngeherrubriceerdteneindevergelijkbaarheidmet2013mogelijk

temaken.

Dewaarderingvandebalanspostengeschiedt,tenzijandersvermeld,tegennominale

waarde.Deondermateriëlevasteactivaopgenomenactivam.u.v.inerfpachtofhuur

uitgegeventerreinenzijnopgenomentegendeverwervingsprijsverminderdmet

eventueelontvangeninvesteringssubsidie.Daaropwordendelineaireafschrijvingen,

gebaseerdopdegeschatteeconomischelevensduur,inminderinggebracht.Dein

erfpachtofhuuruitgegeventerreinenwordengewaardeerdtegeneersteuitgifteprijs.

Hieropwordtnietafgeschreven.Bijdewaarderingtegendeeersteuitgifteprijsontstaat

meestaleenopwaarderingdiealswinstwordtaangemerkt.

Depostgrondexploitatiesbestaatuitgrondexploitatieseersteuitgiftesengrond-

exploitatiesteruggekochtegronden.Bijdegrondexploitatieswordtinprinciperekening

gehoudenmetrentekostenoverdegrond(aankoopbedrag)metuitzonderingvande

grondexploitatiesdiegestartzijnvoor1januari2004.Detoeterekenenrentekosten

wordengebaseerdopderentediebetaaldwordt.Verderwordenaandegrondexploi-

tatiesbouwrijpmaakkosten,OZBkostenenoverigekostentoegerekend.Denogte

realiserenkostenwordengebaseerdopramingen.Vanaf2010wordtwinstuitdegrond-

exploitatiesgenomenopbasisvandegerealiseerdeuitgiftes.Hierbijwordtuitgegaan

vangemiddelde(gerealiseerdeennogterealiseren)uitgifteprijzenvanalleuitgeefbare

haende(gerealiseerdeennogterealiseren)kosten.Voordewatcomplexereenlang-

lopendegrondexploitatieswaarvoornognietveelhauitgegevenzijnwordteenrisico-

bufferaangehoudenvan10%vandetotalenogteverwachteopbrengsten.

Page 18: jaarverslag_jaarrekening_2013_digitaal__def.pdf (618.6 KB)

34 35

Indiendekritischekenmerken,beoordeeldindecontextvandehedgerelatie,aan

elkaargelijkzijn(geweest),isgeensprake(geweest)vanineffectiviteit.

Indiendekritischekenmerken,beoordeeldindecontextvandehedgerelatie,nietaan

elkaargelijkzijn(geweest),issprake(geweest)vanineffectiviteit.Indatgevalwordtde

matevanineffectiviteitvastgestelddoordeveranderinginreëlewaardevanhetafdek-

kingsinstrumenttevergelijkenmetdeveranderinginreëlewaardevandeafgedekte

positie.Indiensprakeisvaneencumulatiefverliesopdehedgerelatieoverdeperiode

vanafeersteverwerkingvanhetafdekkingsinstrumenttotaanbalansdatum,wordtdeze

ineffectiviteit(hetverlies)directindewinst-en-verliesrekeningverwerkt.

Devoorzieningenzijngewaardeerdtegennominalewaarde.Jaarlijkswordenaande

voorzieningwegen,devoorzieningrioleringendevoorzieninginfranatvastebedragen

tenlastevandeProgrammarekeningtoegevoegd.Dezebedragenzijngebaseerdop

meerjarenramingen.

Hetresultaatwordtbepaaldtussendebedrijfsopbrengstenenerzijdsendebedrijfslas-

tenanderzijds.Dekostenenopbrengstenwordentoegerekendaanhetjaarwaaropzij

betrekkinghebben.Hetresultaatuitdegrondexploitatiesbestaatuitdewinstneming

uitdegrondexploitaties.

Langlopendeenkortlopendeschuldenenoverigefinanciëleverplichtingenwordenna

eersteopnamegewaardeerdtegengeamortiseerdekostprijsopbasisvandeeffectieve

rentemethode.

Naeersteopnamewordenafgeleidefinanciëleinstrumenten(zoalsrenteswaps)

gewaardeerdopkostprijs,daarhetHavenschaphedgeaccountingonderhetkostprijs

hedgemodeltoegepast.

Indienkostprijshedgeaccountingwordttoegepastvindt,zolanghetafgeleideinstru-

mentbetrekkingheeftopafdekkingvanhetspecifiekerisicovaneentoekomstige

transactiedienaarverwachtingzalplaatsvinden,geenherwaarderingvanditinstru-

mentplaats.Zodradeverwachtetoekomstigetransactieleidttotverantwoordinginde

winst-en-verliesrekening,wordtdemethetafgeleideinstrumentsamenhangendewinst

ofhetmethetafgeleideinstrumentsamenhangendeverliesindewinst-en-verliesreke-

ningverwerkt.Indiendeafgedektepositievaneenverwachtetoekomstigetransactie

leidttotdeopnameindebalansvaneenniet-financieelactiefofeenniet-financiële

verplichtingwordtdekostprijsvanditactiefaangepastmetdeafdekkingsresultaten

dienognietindewinst-en-verliesrekeningzijnverwerkt.

Indienafgeleideinstrumentenaflopenofwordenverkocht,dientdecumulatievewinst

dieofhetcumulatieveverliesdattotdatmomentnognietindewinst-en-verliesreke-

ningwasverwerkt,alsoverlopendepostindebalansopgenomenteworden,totdatde

afgedektetransactiesplaatsvinden.Indiendetransactiesnaarverwachtingnietmeer

plaatsvinden,wordtdecumulatievewinstofhetcumulatieveverliesovergeboektnaar

dewinst-en-verliesrekening.Indienafgeleideinstrumentennietlangervoldoenaan

devoorwaardenvoorhedgeaccounting,maarhetfinanciëleinstrumentnietwordt

verkocht,wordtookdehedgeaccountingbeëindigd.Devervolgwaarderingvanhet

financiëleinstrumentisdantegenkostprijsoflageremarktwaarde.

HetHavenschapdocumenteertdehedgerelatiesingeneriekehedgedocumentatieen

toetstperiodiekdeeffectiviteitvandehedgerelatiesdoorvasttestellendatersprakeis

vaneeneffectievehedgerespectievelijkdatergeensprakeisvanoverhedges.

HetHavenschapbepaaltopelkebalansdatumdematevanineffectiviteitvandecombina-

tievanhetafdekkingsinstrumentendeafgedektepositie(dehedgerelatie).Dematevan

ineffectiviteitvandehedgerelatiewordtvastgestelddoorhetvergelijkenvandekritische

kenmerkenvanhetafdekkingsinstrumentendeafgedektepositieindehedgerelatie.De

onderneminghanteertvoordezevergelijkingdevolgendekritischekenmerken:

• omvang;

• looptijd;

• afgedektrisico;

• wijzevanafrekeningvanhetafdekkingsinstrumentenafgedektepositie.

Page 19: jaarverslag_jaarrekening_2013_digitaal__def.pdf (618.6 KB)

36 37

XIII. Balans per 31 december 2013

2013 2012

Vaste activa

I. Materiële vaste activa a. Erfpachtterreinen 85.247.670 84.081.826b. Verhuurdeterreinen 4.454.967 3.649.686c. Haveninrichting 24.997.262 25.835.416d. Terreininrichting 4.152.521 4.359.319e. Bedrijfsgebouweneninventaris 2.475.663 2.192.183f. Stoomleiding 665.891 0g. ApparatuurZien&GezienWorden 1.097.999 1.425.349h. OpenbareInfra 1.235.297 1.306.223i. VasteAktivainontwikkeling 14.096 757.918 124.341.365 123.607.920II Financiële vaste activa a. Overigevorderingen 10.327.365 10.327.365 10.327.365 10.327.365

Vlottende activa I. Voorraden a. Grondexploitaties 84.877.136 82.518.355 84.877.136 82.518.355 II. Vorderingen a. Debiteuren 461.347 745.512b. Debiteurenopenbarelichamen 0 9.045c. Overlopendeactiva 667.077 578.117 1.128.424 1.332.674 III. Liquide middelen a. Kas en bankiers 1.950.914 801.156 1.950.914 801.156

222.625.204 218.587.470

ACTIVA

VoorresultaatbestemmingAllebedrageninEuro’s(€)

2013 2012

Vaste passiva

I. Eigen vermogen

a. Algemenereserve 68.179.176 63.543.399b. Reservebaggeren 3.413.936 3.202.965c. Reserveontwikkelingen 8.291.896 7.719.507d. Vitaliteitsregeling 47.411 79.932.418 74.465.870

Onverdeeld resultaat 4.094.782 5.045.643 II. Voorzieningen

a. Voorzieningwegen 1.046.599 857.162b. Voorzieningriolering 4.052.433 4.941.386c. Voorzieninginfranat 2.045.568 1.640.729d. Voorzieningoverige 95.000 95.000 7.239.599 7.534.277 III. Schulden op lange termijn a. Langlopendegeldleningen 7.549.621 7.900.591b. Kasgeldleningen(incombinatiemetrenteswaps) 121.000.000 120.900.000 128.549.621 128.800.591

Vlottende passiva I. Schulden op korte termijn a. Crediteuren 814.039 782.793b. Crediteurenopenbarelichamen 49.217 0c. Overlopendepassiva 1.945.529 1.958.297 2.808.785 2.741.090 222.625.204 218.587.470

PASSIVA

VoorresultaatbestemmingAllebedrageninEuro’s(€)

Page 20: jaarverslag_jaarrekening_2013_digitaal__def.pdf (618.6 KB)

38 39

XIII. Programmarekening 2013 XV. Toelichting op de Balans per 31 december 2013

VASTE ACTIVAI. Materiële vaste activa

Gerealiseerd 2013 Budget 2013 Gerealiseerd 2012

Programma Commercie

OpbrengstenNat 8.788 9.836 9.138

OpbrengstenDroog 8.879 8.992 8.083

KostenDroog -214 -228 -215

Totaal Programma Commercie 17.453 18.600 17.006

Programma Communicatie

OpbrengstenCommunicatie 59 56 63

KostenCommunicatie -231 -252 -154

Totaal Programma Communicatie -172 -196 -91

Programma Beheer nat

KostenBeheernat -1.443 -1.365 -1.312

Totaal Programma Beheer nat -1.443 -1.365 -1.312

Programma Beheer droog

KostenBeheerdroog -3.289 -3.513 -3.387

Totaal Programma Beheer droog -3.289 -3.513 -3.387

Programma Haven en beveiliging

OpbrengstenHavenenbeveiliging 599 496 496

KostenHavenenbeveiliging -1.404 -1.505 -1.103

Totaal Programma Haven en beveiliging -805 -1.009 -607

Progr. Ruimtelijke ontwikkeling. milieu

en duurzaamheid

OpbrengstenRuimte.ontw..mil.enduurzaamh. 106 70 87

KostenRuimte.ontw..mil.enduurzaamh. -247 -175 -185

Totaal Progr Ruimte. ontw. milieu en duurzaamh. -141 -105 -98

Programma Interne dienstverlening

OpbrengstenOverhead 102 0 2

Kosten Overhead -960 -544 -982

OpbrengstenHulpkostenplaatsen 0 0 0

KostenHulpkostenplaatsen -2.818 -2.929 -2.655

Algemenebaten 90 0 29

Rentebaten 2.436 2.438 2.491

Algemenelasten -581 0 -464

Rentelasten -5.428 -6.399 -5.724

Totaal Programma Interne dienstverlening -7.159 -7.434 -7.303

TOTAAL OPBRENGSTEN 21.059 21.888 20.388

TOTAAL KOSTEN 16.615 16.910 16.181

TOTAAL RESULTAAT (EXCL. GRONDEXPL.) 4.444 4.978 4.207

TOTAAL RESULTAAT GRONDEXPLOITATIES 72 2.270 305

TOTAAL RESULTAAT VOOR RESERVEMUTATIES EN 4.516 7.248 4.512VOOR BESTEMMING

Mutaties in reserves

Beschikkingentenlastevanreserves 429 962 884

Toevoegingaanreserves -850 -850 -350

Totaal Mutaties in reserves -421 112 534

ONVERDEELD RESULTAAT 4.095 7.360 5.046

(TotaalResultaatnareservemutatesenvoorbestemming)Allebedragenx1.000euro(€)

Materiële vaste activa

Erfpachtterreinen 84.081.826 1.165.844 0 0 0 85.247.670

Sub-totaal 84.081.826 1.165.844 0 0 0 85.247.670

Verhuurdeterreinen 3.649.686 805.281 0 0 0 4.454.967

Sub-totaal 3.649.686 805.281 0 0 0 4.454.967

Haveninrichting 25.835.416 0 838.154 0 0 24.997.262

Sub-totaal 25.835.416 0 838.154 0 0 24.997.262

Terreininrichting 4.359.319 0 206.798 0 0 4.152.521

Sub-totaal 4.359.319 0 206.798 0 0 4.152.521

Bedrijfsgebouwen en inventaris

Kantoorgebouw 1.859.664 0 76.763 0 0 1.782.902

KantoorinventarisenIT 172.714 638.345 253.314 0 0 557.744

HMCCinrichting&inventaris 11.199 0 414 0 0 10.785

Inrichtinghavendienst 0 0 0 0 0 0

Keukeninrichting&inventaris 13.908 0 4.058 0 0 9.850

Archiefinventaris 11.346 0 1.105 0 0 10.241

Technischmateriaal 278 0 278 0 0 0

Kantoor&loodsbeheer 123.075 0 18.935 0 0 104.141

Sub-totaal 2.192.183 638.345 354.865 0 0 2.475.663

Stoomleiding 0 690.927 25.037 0 0 665.891

Sub-totaal 0 690.927 25.037 0 0 665.891

Leaseapp.Zien&GezienWorden 0 0 0 0 0 0

Sub-totaal 0 0 0 0 0 0

App.Zien&GezienWorden 1.425.349 327.350 0 0 1.097.999

Sub-totaal 1.425.349 0 327.350 0 0 1.097.999

OpenbareInfra 1.306.223 70.926 0 0 1.235.297

Sub-totaal 1.306.223 0 70.926 0 0 1.235.297

VasteActivainontwikkeling 757.918 -693.822 0 50.000 0 14.096

Sub-totaal 757.918 -693.822 0 50.000 0 14.096

Totaal 123.607.920 2.606.575 1.823.130 50.000 0 124.341.365

Materiële vaste activa Boekwaarde per

01-01-2013

Investeringen/ desinveste-ringen 2013

Afschrijvingen 2013

Bijdragen van derden direct gerelateerd

aan een actief

Afwaarderin-gen wegens duurzame

waarvermin-deringen

Boekwaarde per

31-12-2013

AllebedrageninEuro’s(€)

Page 21: jaarverslag_jaarrekening_2013_digitaal__def.pdf (618.6 KB)

40 41

Demateriëlevasteactivabestaat,metuitzonderingvandepostopenbareinfra,alleen

uitinvesteringenmeteconomischnut.Demateriëleactivazijntoegenomendoorinerf-

pachtuitgegeventerreinen(€1,165miljoen)endooruitgifteverhuurdeterreinen(€0,8

miljoen).In2012wasintotaalvoor€0,5miljoenuitgegeven.Deinvesteringinkantoor

inventarisbetreftdeinvesteringenhard-ensoftware.Ondervasteactivainontwikkeling

zijninvesteringenopgenomendienognietgereedzijn.Hetbetrefthetproject29Kade

Peute.Indemateriëlevasteactivaisproject10StoomleidingErcaopgenomenomdat

dezein2013ingebruikisgenomenhoewelnognietfinancieelisafgerond.Inhoofdstuk

IXProgrammaGrondexploitatiesisvoordeprojecteneentoelichtingterugtevinden.In

bijlage2Overzichtprojecten2013indetabelProjectenvasteactivainontwikkelingzijn

definanciëlegegevensperprojectterugtevinden.

II. Financiële vaste activa

Definanciëlevasteactivabestaatuitdefinancielewaardevaneenineeuwigdurend

erfpachtuitgegevenperceel.

Vlottende activaI. Voorraden

Grondexploitaties

In2013hebbentweegrondtransactiesuitdegrondexploitatiesplaatsgevonden.Hierbij

is8.019m²grondinerfpachtuitgegevenmeteengrondexploitatieopbrengstwaarde

vanca.€1.166.000en5.539m²uitgegevengrondintijdelijkehuurmeteengrondex-

ploitatieopbrengstwaardevanca.€805.000.Deoverigeopbrengstenvanca.€443.000

bestaanhoofdzakelijkuitverkoopovertolligzandgelegenophetterreinvanIndustrial

Park132ha.Ditallesintegenstellingtotwaarmeeindebegroting2013rekeningwas

gehouden,namelijkmeteenuitgifteinerfpachtvan81.119m²meteengrondexploita-

tieopbrengstwaardevanca.€12.834.000.In2013isvoorca.€4.714.000aankosten

gemaaktengeactiveerd.Dezebestaanvoornamelijkuitrentekosten(ca.€2.436.000),

kostenvoorterugkoopvaneenterrein(€1.830.000),bouwrijpmaakkosten(ca.€

203.000metnamebijdrageinaanlegindustriewaterleidingIndustrialPark),OZB(ca.€

186.000)enoverigekosten(ca.€59.000).Indebegroting2013wasrekeninggehou-

denmetca.€11.918.000aankostenvoornamelijkvoorbaggerenvandeWestelijke

Insteekhaven,bouwrijpmakenIndustrialParkenderentekostenIndustrialPark.In2013

isuiteindelijkvoorca.€72.000winstuitdegrondexploitatiesgenomen.Indebegro-

tingwasrekeninggehoudenmeteenverwachtewinstnemingvanca.€2.770.000.Het

verschiltussendewerkelijkeendebegrotewinstnemingisnamehetgevolgvanhetfeit

datermindergrondm²isuitgevendanbegroot.

Demethodevanwinstnemenuitdegrondexploitatieswordttoegelichtinhoofdstuk

XIIWaarderingsgrondslagenenResultaatbepaling.Bijdegrondexploitatieswordtin

principerekeninggehoudenmetrentekosten(overdegrond)metuitzonderingvande

grondexploitatiesdiegestartzijnvoor1januari2004.Detoeterekenenrentekosten

wordengebaseerdopderentediebetaaldwordt.

Allebedragenx1.000Euro(€)

Grondexploitaties Realisatie2013 Begroting2013 Verschil2013 Realisatie2012

Opbrengsten 2.414 12.834 10.561- 624

Kosten 4.701- 11.918- 7.204 3.204-

Mutaties 2.359 1.854 518 2.884

Winstneming 72 2.770 2.839- 305

Page 22: jaarverslag_jaarrekening_2013_digitaal__def.pdf (618.6 KB)

42 43

Uitdenoglopendegrondexploitatiesistotenmet2013voorca.€33.268.000grond

uitgegeven,voorca.€95.888.000geïnvesteerdenvoorca.€22.257.000winstgeno-

men.Hiermeekomtdeboekwaardeper31december2013uitopca.€84.877.000.

Doordeterugkoopvaneenterreinendedaarmeesamenhangendetweegereali-

seerdegronduitgifteskaneind2013nog(steeds)137.09.81hauitgegevenworden.De

opbrengstwaardevandezehectareswordtgeraamdopca.€210.628.000.Hierbijzijn

dehawaarvoorgeenoptiesverleendzijngewaardeerdtegendeinternebepaaldemi-

nimumgrondprijzen,diein2013gehanteerdwerden.Deboekwaardeper31december

2013bedraagtca.€84.877.000ennogtebestedenbedragenca.€43.457.000.Denog

tebestedenbedragenbestaanmetnameuitbouwrijpmaakkosten(ca.€8.526.000)en

rentekosten(ca.€31.617.000)enjaarlijkskostenwaaronderOZB(ca.€3.314.000).Nog

teinvesterenisafgenomenmetca.€20.145.000doordatderamingvoordebouw-

rijpmaakkostenIndustrialParknaarbenedenisbijgesteldendeeventueeltemaken

baggerkostenvoordeWestelijkeInsteekhavennietmeertoegerekendwordenaan

Industrial Park.

II. Vorderingen

a. Debiteuren

Depostdebiteurenbestaatvoor€1.199.152uitopenstaandedebiteuren,voornamelijk

binnenhavengelden,spoorweggebruik,rioolheffingenenvooruitgefactureerdeerfpach-

ten1ekwartaal2014.Hiertegenoverstaateenvoorzieningvan€737.804terdekkingvoor

mogelijkeoninbarevorderingen.Depostdebiteurenopenbarelichamenbedraagt€0.

b. Overlopende activa

Depostoverlopendeactivabestaatuit:

III. Liquide middelen

a. Kas en bankiers

Ditbetrefthettotaalaanbankenkassaldo.Liquidemiddelenstaantervrijebeschikking.

Vaste passivaI. Eigen vermogen

Allebedragenx1.000Euro(€)

Grondexploitaties Realisatie t/m 2013 Realisatie t/m 2012

Opbrengstencum 33.268 30.854

Kostencum 95.888- 91.187-

Winstnemingencum 22.257 22.185

Eindsaldo 31-12-2013 84.877- 82.518-

Allebedragenx1.000Euro(€)

Grondexploitaties Na 2013 Na 2012

Noguittegeven 210.628 210.628

Boekwaardeper31-12 84.877- 82.518-

Nogteinvesteren 43.457- 63.602-

Nog te realiseren winst 82.293 64.507

2012 2011

• ExternekostenbrandChemiePack + € 2.145.456 + € 2.145.456

• Voorzieningmogelijkoninbareexternekosten

brandChemiePack - € 2.145.456 - € 2.145.456

• Nogteontvangenhavengeldgaranties + € 0 + € 136.901

• NogteontvangenBTWnovemberendecember + € 247.919 + € 227.807

• Nogteontvangenopbrengstenstamspoorlijn + € 0 + € 23.624

• Nogteontvangenopbrengstenbannermasten + € 38.917 + € 42.000

• VooruitbetaaldekostenProjectverhandelbaregeluidrechten + € 3.762 + € 54.520

• Vooruitbetaaldekosten + € 0 + € 37.066

• Kostprijsnogteverrekenenschades + € 183.343 + € 27.780

• Nogtefacturerendebiteuren + € 178.014 + € 0

• Nogteverrekenenkostensonderingen + € 15.500 + € 15.500

• NogteontvangenafrekeningzeehavengeldenRotterdam + € 0 + € 12.248

• Kruispostenbank-kas - € 1.050 + € 0

• WaarborgsomTPGpostfrankeermachine + € 672 + € 672

Totaal € 667.077 € 578.117

AllebedrageninEuro’s(€)

Algemene reserve Reserve baggeren Reserve ontwikkelingen Vitaliteits-regeling Totaal

Saldo 01-01-2013 63.543.399 3.202.965 7.719.507 0 74.465.871

Toevoegingenwinst2012 4.998.232 0 0 47.411 5.045.643

Toevoegingen 0 250.000 600.000 0 850.000

Onttrekkingen 362.455 39.029 27.611 0 429.095

Saldo 31-12-2013 68.179.176 3.413.936 8.291.896 47.411 79.932.418

Page 23: jaarverslag_jaarrekening_2013_digitaal__def.pdf (618.6 KB)

44 45

Algemene reserve

Detoevoegingvan€4.998.232volgtuitdewinstbestemmingover2012,deonttrekkin-

genvan€362.455zijndeafschrijvingenenrentekostenvanhetprojectZienenGezien

wordenFase3over2013.

Reserve baggeren

Detoevoegingvan€250.000volgtuitdebegroting2013.In2013hebbenbaggerwerk-

zaamhedenplaatsgevondenininsteekhavenRoodevaart.

Reserve ontwikkelingen

AllekosteninverbandmeteentehogegeluidsbelastingopdewoningenRoodevaart

e.o.alsgevolgvandeaanwezigheidvanhethaven-enindustrieterreinkomentenlaste

vandezereserve.In2013is€27.611viaderesultaatbestemmingonttrokkenaandeze

reserve.In2013zijnergeenwoningenaangekocht,waarmeehettotaalnogaante

kopenwoningenop2blijftstaan.O.a.inclusiefoverigegeluidswerendemaatregelen

wordendenogtemakenkostengeraamdopca.€8.292.000.Ophetmomentdatde

Havenstrategiedefinitiefwordt,wordendezenogtemakenkostenherijkt.

MetdeHavenschapVitaliteitsregelingwilhetHavenschapeenbijdrageleverenaan

dekwaliteitenvitaliteitvandelokaleenregionalesamenleving.Daarnaastgeeftde

regelinghetHavenschapdekansomdebetrokkenheidmetdelokaleinitiatievente

vergroten.Jaarlijkswordt1%vandewinstuitdereguliereexploitatietoegevoegdaan

devitaliteitsregeling.

Exploitatiesaldo

Hetvoordeligeexploitatiesaldonabestemmingover2012van€5.045.643inclusief

dewinstuitdegrondexploitatiesisconformhetdoordeRaadvanBestuurgenomen

besluitafgewikkeldentoegevoegdaandealgemenereserveenaandeHavenschap

vitaliteitsregeling.

Voorbestemmingvanhetresultaatbedraagthetexploitatiesaldo2013€4.515.687

positief.

Vandekosten2013isbijbestemmingvanhetresultaat€362.455tenlastevande

algemenereserve,€39.029tenlastevanreservebaggerenen€27.611tenlastevan

dereserveontwikkelinggebracht.In2013isconformdebegroting2013€250.000aan

dereservebaggerenen€600.000aanreserveontwikkelingtoegevoegd.Ditomdathet

rechtstreeksstortenenonttrekkenaanreservesvanhetBBV(BesluitBegrotingenVer-

antwoordingprovinciesengemeenten)nietistoegestaan.Stortingenenonttrekkingen

dienenviadeProgrammarekeningtelopenenbijdewinstbestemmingc.q.verliesbe-

stemmingtengunsteoftenlastevandereservetewordengebracht.

Nabestemmingvanhetresultaatbedraagthetexploitatiesaldo2013€4.094.782posi-

tief,metdevolgendeonderverdeling:

AllebedrageninEuro’s(€)

AllebedrageninEuro’s(€)

AllebedrageninEuro’s(€)

Algemene reserve 2013 2012

Saldo 01-01-2013 63.543.399 52.345.516

Toevoegingenwinst2012 4.998.232 11.560.338

Onttrekkingen 362.455 362.455

Saldo 31-12-2013 68.179.176 63.543.399

Reserve baggeren 2013 2012

Saldo 01-01-2013 3.202.965 2.952.965

Toevoegingenwinst2012 0 0

Toevoegingen 250.000 250.000

Onttrekkingen 39.029 0

Saldo 31-12-2013 3.413.936 3.202.965

Reserve ontwikkelingen 2013 2012

Saldo 01-01-2013 7.719.507 8.141.504

Toevoegingenwinst2012 0 0

Toevoegingen 600.000 100.000

Onttrekkingen 27.611 521.998

Saldo 31-12-2013 8.291.896 7.719.507

AllebedrageninEuro’s(€)

Exploitatieresultaat 2013 2012

Reguliereexploitatie 4.022.555 4.741.056

Grondexploitatie 72.227 304.587

Totaal 4.094.782 5.045.643

AllebedrageninEuro’s(€)

Vitaliteitsregeling 2013 2012

Saldo 01-01-2013 0 0

Toevoegingenwinst2012 47.411 0

Toevoegingen 0 0

Onttrekkingen 0 0

Saldo 31-12-2013 47.411 0

Page 24: jaarverslag_jaarrekening_2013_digitaal__def.pdf (618.6 KB)

46 47

II. Voorzieningen

Voorziening infra droog

Metdezevoorzieningwordendekostenvoorgrootonderhoudinfradrooggeëgaliseerd.

DedotatieisgebaseerdopdelaatstevierjaarlijkseupdatevanhetRationeelWegBe-

heerssysteemvan2010.Volgensditplanzouin2013€100.000wordenonttrokkenaan

dezevoorziening.Deonttrekkingvan€525.563bestaato.a.uitgrootonderhoudwegen,

opstellenbestekrenovatieMiddenwegwerkzaamhedenaanopenbareverlichting,ver-

vangingelektriciteitsmastenenvervangenvanvoedingskastenopdiverselocaties.

Voorziening riolering

Metdezevoorzieningwordendekostenvoorgrootonderhoudenvervangingvande

rioleringgeëgaliseerd.Dedotatieisgebaseerdopdelaatstevierjaarlijkseupdatesvan

hetrioolbeheersplanin2011.Volgensplanzouin2013€440.000wordenonttrokken

aandezevoorziening.Deonttrekkingvan€1.861.953bestaato.a.uitdeaanlegperslei-

dinggemaalBenCnaarontvangstkelder,dezewerkzaamhedenwarenvoorzienin2012

maarzijndoorgeschovennaar2013,enrenovatieRioolputBV13.

Voorziening infra nat

Metdezevoorzieningwordendekostenvoorgrootonderhoudaano.a.waterwegen,

kademurenenglooiingen,meerpalenensteigers,waterin-enuitlatenenvaarweg

aanduidinginenrondomdehavensvanhethaven-enindustrieterreingeëgaliseerd.

Volgensplanzouin2013€175.000aandezevoorzieningwordenonttrokken.De

positieveonttrekkingvan€-61.839bestaatuiteencorrectievan€127.375.Ditbedrag

wasin2012tenonrechteonttrokkenaandezevoorzieningvoordereparatieaaneen

kraanbaan.Getrachtwordtomdezekostenteverhalen.Deonttrekkingvan€65.536

bestaato.a.uitonderhoudbrugRoodevaartenonderhoudaankades.

Voorziening overige

Metdezevoorzieningwordeneendeelvandeherstelkostenvooreenaangelegde

inrichtingvoorzien.

III. Schulden op lange termijn

a. Langlopende geldleningen

DerestantschuldopdeafgeslotenannuïteitenleningenbijdeBNG(BankNederlandse

Gemeenten)perultimo2013bedraagt€7.549.621.In2013isaanrenteopdezelang-

lopendeleningen€346.812betaald,hiervanheeft€337.937betrekkingop2013.In

2014zal€359.118wordenafgelost.InhoofdstukXVIIIVerplichteparagrafen,paragraaf

FinancieringentreasuryishetoverzichtLanglopendegeldleningenopgenomen.

b. Kasgeldleningen (in combinatie met renteswaps)

Vanaf2010wordendekasgeldleningenverantwoordonderschuldenoplangetermijn,

waarmeeinvullingwordtgegevenaandebepalingenindeRuddooverdewijzewaarop

AllebedrageninEuro’s(€)

Voorziening riolering 2013 2012

Saldo 01-01-2013 4.941.386 4.484.197

Dotatie 973.000 973.000

Onttrekkingen 1.861.953 515.811

Saldo 31-12-2013 4.052.433 4.941.386

AllebedrageninEuro’s(€)

Voorziening infra droog 2013 2012

Saldo 01-01-2013 857.162 1.142.982

Dotatie 715.000 715.000

Onttrekkingen 525.563 1.000.820

Saldo 31-12-2013 1.046.599 857.162

AllebedrageninEuro’s(€)

Voorziening Voorziening Voorziening Voorziening Totaal

infra droog riolering infra nat overige

Saldo 01-01-2013 857.162 4.941.386 1.640.729 95.000 7.534.277

Dotatie 715.000 973.000 343.000 0 2.031.000

Onttrekkingen 525.563 1.861.953 -61.839 0 2.325.677

Saldo 31-12-2013 1.046.599 4.052.433 2.045.568 95.000 7.239.599 AllebedrageninEuro’s(€)

AllebedrageninEuro’s(€)

Voorziening infra nat 2013 2012

Saldo 01-01-2013 1.640.729 1.685.269

Dotatie 343.000 343.000

Onttrekkingen -61.839 387.540

Saldo 31-12-2013 2.045.568 1.640.729

Voorziening overige 2013 2012

Saldo 01-01-2013 95.000 0

Dotatie 0 95.000

Onttrekkingen 0 0

Saldo 31-12-2013 95.000 95.000

Page 25: jaarverslag_jaarrekening_2013_digitaal__def.pdf (618.6 KB)

48 49

rentederivatenindejaarrekeningmoetenwordenverwerktenomaansluitingte

zoekenbijdeopgavevandekasgeldlimietenrenterisiconorm.Per31december2013

isintotaal€121.000.000opgenomenalskasgelleningenafgedektmetinonderstaand

overzichtgenoemde3renteswaps.

ZieookhoofdstukXVIIIVerplichteparagrafen,paragraafFinancieringentreasury.

Vlottende passivaa. Crediteuren

Depostcrediteurengroot€863.255bestaatondermeeruitnogtebetalentermijnen

aanaannemers.

b. Overlopende passiva

Depostoverlopendepassivabestaatuit:

Niet uit de balans blijkende verplichtingen

In2008iseennieuwetelefooncentraleplustoebehorenmeteenwaardevan€13.285

aangeschaft.Voordetelefooncentraleiseenleasecontractafgeslotenmeteenoptie

totkoop.Dezeoptieisper1augustus2013ingeroepenvooreenbedragvan€1.306.

Eind2013worden4kopieermachinesgeleasedmeteentotalewaardevan€111.141.

Daarnaastwordthetwagenparkgeleased,detotaleaanschafwaardebedraagtper31

december2013€267.033,in2012bedroegdetotaleaanschafwaarde€279.931.Ver-

derzijnermeerjarigecontractenafgeslotenvooro.a.stabielbeheer,eenleasecontract

apparatuur‘Zien&Gezienworden’faseIenII,eenonderhoudscontractvoorbeveili-

gingsapparatuureneenovereenkomstmeteenbeveiligingsbedrijf.Detotalewaarde

vanreedsaangeganeverplichtingenbedraagtca.€1.803.095.

AllebedrageninEuro’s(€)

Renteswaps Ingangsdatum Einddatum Percentage Hoofdsom

Rabobank 26-07-2007 01-07-2022 4.8500 26.250.000

Rabobank 15/11/08 01-10-2029 4.3600 50.000.000

DeutscheBank 16-02-2009 01-10-2023 3.6875 50.000.000

Totaal 126.250.000

2013 2012

• Vooruitgefactureerdedebiteuren + € 246.002 + € 154.321

• Nogtebetalenrente + € 1.061.972 + € 215.301

• Nogtebetalenkortingen + € 0 + € 486.060

• Aangeganeverplichtinge + € 0 + € 336.876

• Tevereffenenrente + € 211.000 + € 236.000

• Negatievemarktwaardeoverhedge + € 195.990 + € 375.244

• Teverrekenensubsidiederden + € 40.443 + € 32.493

• Nogtebetalenloonbelasting + € 94.154 + € 93.436

• Nogtebetalenadministratiekostenzeehavengeld + € 19.546 + € 22.178

• Nogtebetalen + € 76.422 + € 6.389

Totaal € 1.945.529 € 1.958.297

Page 26: jaarverslag_jaarrekening_2013_digitaal__def.pdf (618.6 KB)

50 51

XVI. Toelichting op de Programmarekening 2013

A. Programma Commercie

Ditprogrammaheeftover2013intotaal€1.147.000minderopbrengstenenminder

kostengerealiseerddanbegroot.

- € 1.048.000 Minderopbrengstennat,metnamedoor:

• Minderopbrengstenzeehavengeldenhavengeldbinnenvaart

doorminderoverslag.Minderopbrengstenhavengeldgaranties

danbegroot.Delagereopbrengstenwordenveroorzaaktdoor-

dateenaantalbedrijvenmindergarantiehoevenbijtebetalen

danbegroot.

• Minderopbrengstenerfpachtenverhuurkadesenterrein.

Deoorzaakvandelagereopbrengstbestaatuithetlater

indexeren(vanaf1april)vandeerfpacht-enverhuurcanonsin

verbandmetvereenvoudigingvandejaarlijkseindexering.

Zieooktabelopbrengstennat.

- € 113.000 Minderopbrengstendroog,metnamedoor:

• Minderopbrengstenerfpachtindustrieterreinenopbrengsten

verhuurindustrieterreinondanksuitgiftevantweepercelenper

15oktober2013.Delagereopbrengstenwordenveroorzaaktuit

hetlaterindexeren(vanaf1april)vandeerfpacht-enverhuurca-

nonsinverbandmetvereenvoudigingvandejaarlijkseindexering

medenaaraanleidingvanhetnieuweautomatiseringssysteem.

• Minderhuuropbrengstenstoomleidingdoordatdezeper1

maartingebruikisgenomeninplaatsvan1januarizoals

wasbegroot.

• Minderopbrengstenrioolheffingdoordaterminderkub’sge-

loosdzijndanbegroot.

• Minderopbrengstenvergunningendanbegrootdoordatnog

nietallevergunningengefactureerdzijnomdatdezenoggecon-

troleerd dienen te worden.

• Minderopbrengstenspoorlijngebruikdoorvolumeterugvalin

hetspoorvervoer.

Zieooktabelopbrengstendroog.

+ € 14.000 Minderkostendroogdoor:

• Minderadvieskostendanbegroot.

Opbrengsten nat Gerealiseerd 2013 Budget 2013 Gerealiseerd 2012

Zeehavengeld 3.516.206 4.330.982 3.949.490

Zeehavengeldgaranties 80.748 217.405 136.901

Totaal zeehavengeld 3.596.954 4.548.387 4.086.391

Havengeldbinnenvaart 1.366.728 1.443.573 1.386.579

Totaal havengeld binnenvaart 1.366.728 1.443.573 1.386.579

Totaal havengeld 4.963.682 5.991.960 5.472.970

Kadegeld 1.485.289 1.491.406 1.456.182

Vergunningrechten 236.061 236.072 232.050

Erfpachtopbrengstenkadesenterrein 1.260.313 1.266.563 1.189.253

Verhuuropbrengstenkadesenterrein 842.525 849.157 786.602

Overigeopbrengsten 0 564 1.190

Totaal 8.787.870 9.835.722 9.138.246

AllebedrageninEuro’s(€)

Opbrengsten droog Gerealiseerd 2013 Budget 2013 Gerealiseerd 2012

Vergunningrechten 473.075 539.283 491.560

Bijdrageonderhoudinfrastructuur 0 0 0

Huuropbrengststoomleiding 47.500 57.000 0

Overigeopbrengsten 7.314 0 14.535

Spoorlijngebruik 493.047 524.518 508.562

Bijdrageriolering 1.169.287 1.177.502 1.126.965

Opbrengstschades 0 0 0

Opbrengsterfpachtindustrieterrein 6.641.608 6.643.167 5.892.909

Opbrengstverhuurindustrieterrein 47.520 48.846 47.805

Overigehuuropbrengsten 0 1.230 1.185

Totaal 8.879.351 8.991.546 8.083.522

AllebedrageninEuro’s(€)

Page 27: jaarverslag_jaarrekening_2013_digitaal__def.pdf (618.6 KB)

52 53

B. Programma Communicatie

Ditprogrammaheeftover2013intotaal€24.000minderkostenenmeeropbrengsten

gerealiseerddanbegroot.

+ € 3.000 Meeropbrengstencommunicatie.

• Meeropbrengstenbannermastenenreclameborden.

+ € 21.000 Minderkostencommunicatie,metnamedoor:

• GeenkostengemaaktvoorSocialMedia.

• Geenkostengemaaktvoorvernieuwinghuisstijl.

• Mindersponsorkostendanbegroot.

• Minderuitgavenvoorrelatiegeschenkendanbegroot.

• MeerkostendooruitgavevanrelatiemagazineHavenschap

MoerdijkBUSINESS.

C. Programma Beheer nat

Aanditprogrammaisover2013€78.000meeruitgegevendanbegroot.

- € 78.000 Meerkosten,metnamedoor:

• Meerbeheerkostendoordatindebegrotingrekeningwas

gehoudenmeteentelageindexering.

• Meerafschrijvingskostendoorversneldeafschrijvingvan

eensteiger.

• Welbaggerkostenterwijldezenietbegrootwaren.

• Minderadvieskostendanbegroot.

• Minderoverigekostendanvoorzien.

D. Programma Beheer droog

Aanditprogrammaisover2013€224.000minderuitgegevendanbegroot.

+ € 572.000 Minder kosten die uiteindelijk t.l.v. de reserve

ontwikkelingkomen.

• WelkostenwoningenRoodevaarte.o.terwijldezeniet

begrootwaren

• Minderkostendoordatdeaanlegvanaanvullendegroenvorming

langsindustrieterreindeel2013nietisgerealiseerd.

- € 348.000 Meerkostenbeheerdroog,metnamedoor:

• Meeradvieskostenvooraanbestedingbeheercontractdanvoorzien.

• Meerafschrijvingskostendoordeingebruiknamevaneen

stoomleidingwatnietbegrootwas.

• Minderoverigekosten.

E. Programma Haven en beveiliging

Ditprogrammaheeftover2013intotaal€204.000meeropbrengstenen

minderuitgegeven.

+ € 100.000 Meeropbrengstenhavenenbeveiliging,metnamedoor:

• MeeropbrengstendoorhogerebijdrageSBIMdanbegroot.

+ € 104.000 Minderkostenhavenenbeveiliging,metnamedoor:

• Noggeenkostengemaaktvoorveiligheidszorg.

• Minderbeheerkostenalsgevolgvaneenlagereindexering

danbegroot.

• Minderafschrijvingskostendoordatafschrijvingskostenvoorfase

1en2vooreenheeljaarwarenmeegenomenindebegroting

terwijldezeindeloopvanhetjaarafliepen.

• Meer onderhoudskosten door nieuw onderhoudscontract wat

lageruitgevallenisdanbegroot.

• Meeradministratiekostenderden.

• Minderoverigekostendanvoorzien.

F. Programma Ruimtelijke ontwikkeling, milieu en duurzaamheid

Ditprogrammaheeftover2013intotaal€36.000meeropbrengstenenmeeruitgaven

danbegroot.

+ € 36.000 Meeropbrengsten,metnamedoor:

• BijdragenonderzoekstoomuitwisselingMiddenweg.

- € 72.000 Meerkosten,metnamedoor:

• MeerkostendooronderzoekstoomuitwisselingMiddenweg.

• KostenE-noseproject.

• KostenonderzoekprojectAkoestischbos.

• Extraadviseringfloraenfaunabeheer.

Page 28: jaarverslag_jaarrekening_2013_digitaal__def.pdf (618.6 KB)

54 55

G. Programma Interne dienstverlening

Ditprogrammaheeftover2013€273.000minderuitgegeven(enmeeropbrengsten)

danbegroot.

+ € 102.000 Meeropbrengstenoverheaddoor:

• BijdragevanprovincieengemeenteinkostenHavenstrategie

Moerdijk2030.

• BijdragebedrijvenkringIndustrieterreinMoerdijk(BIM)inkosten

werkgelegenheid2012.

- € 416.000 Meerkostenoverhead,metnamedoor:

• Meerjuridischeadvieskostendoorintensiveringvan

verschillende dossiers.

• MeeralgemeneadvieskostenophetgebiedvanLPM

(LogistiekParkMoerdijk),Havenvisie,HRMenICTdanbegroot.

• Meeralgemeneadvieskosteno.a.voorhetlatenmakenvaneen

financieringsnotitieLPMenhetlatenmakenvaneenGenerieke

Hedgedocumentatie.

• MeeraccountantskostenvoorpostgoliveauditAXenmeer

kostenvoorcontrolewerkzaamhedenjaarrekening2012.

+ € 110.000 Minderkostenhulpkostenplaatsen,metnamedoor:

Meersalariskosten:

• Meeruitzendkrachtkostenvoortijdelijkeinvullingtervervanging

vantweezwangerschappen.

• Meerwervings-enselectiekostenin2013voormanagersalesen

acquisitie.

• Minderopleidingskosten.

Opgave Wet Normering Topinkomens

Minderhuisvestingskosten:

• Minderonderhoudskostendanbegroot.

• Meerhuisvestigingskosteno.a.meerkostenvoorgasenelectri-

citeitmaarminderkostenwater.

Minderkostenfacilitairezaken:

• Mindercateringkosten.

• Minderkostenkantoorbenodigdheden.

• Mindertelefoonkostendanbegrootdooraankoopvantelefoon-

centraleper1augustusdievoorheenwerdgeleased.

• Geenbeheerkostenin2013.

Minderautomatiseringskosten:

• Minderafschrijvingskostendoordaterminderisgeïnvesteerden

opeenlatertijdstipisgestartmetafschrijvingendanwasbegroot.

*betaaldaanprovincieofgemeente

HetHavenschapheeftdeBeleidsregelstoepassingWNTalsnormenkaderbijhetopmakenvandezejaarrekeninggehanteerd.DeAanpassingswetWNT,dieonderdeelisvanditnormenkader,isnognietdoordeEersteKameraangenomen,hetgeenkanleidentotaanpassingenvandeverstrekteinformatieuithoofdevandeAanpassingswetWNT.

F.J. van den Oever

Y.C.M.G.de Boer*

Mr.A.Grootenboer*

J.J.Kamp*

drs. F. Fakkers*

H.Schouwenaars

K. van Schenk Brill

ing.R.A.C.vanHeugten*

ing.A.T.vanLopik*

R.J.J.M. Wagemakers*

07mrt2011

15 okt2010

11sep2013

15apr2010

10mrt2010

10mrt2010

11 dec2009

20apr2007

31okt2011

11sep2013

40 uur

Nvt

Nvt

Nvt

Nvt

Nvt

Nvt

Nvt

Nvt

Nvt

€130.168

€1.361

€681

€681

€681

€681

€681

€681

€681

€681

Nvt

Nvt

Nvt

Nvt

Nvt

Nvt

Nvt

Nvt

Nvt

Nvt

€20.611

Nvt

Nvt

Nvt

Nvt

Nvt

Nvt

Nvt

Nvt

Nvt

Nvt

Nvt

Nvt

Nvt

Nvt

Nvt

Nvt

Nvt

Nvt

Nvt

Nvt

Nvt

Nvt

Nvt

Nvt

Nvt

Nvt

Nvt

Nvt

Nvt

N

J

N

N

N

N

N

N

N

N

Directeur/Secretaris Raad van Bestuur

VoorzitterRaadvan Bestuur

Vice-voorzittervanRaad van Bestuur

Vice-voorzittervan Raad van Bestuur

LidvanRaadvanBestuur

LidvanRaadvanBestuur

LidvanRaadvanBestuur

LidvanRaadvanBestuur

LidvanRaadvanBestuur

LidvanRaadvanBestuur

Ingangs

datum

NaamVoorzi

tters-cla

usule va

n

toepassi

ng

Functi

e

Einddatum

Omvang/ d

ienstverb

and

Beloning/ Vaca

tie

Belastbare

vaste

en varia

bele

onkoste

nvergo

edingen

Voorzieninge

n beloning

betaalbaar o

p term

ijn

Uitkerin

gen w

egens

beëindiging v

an het dienstv

erband

Motiva

tie oversc

hrijding

van de norm

Page 29: jaarverslag_jaarrekening_2013_digitaal__def.pdf (618.6 KB)

56 57

+ € 90.000 Meeralgemenebaten,metnamedoor:

• UitgiftevaneenoverstrookaandeOostelijkeRandweg.

• Verdelingaandeelinaansprakelijkheidsverzekering(OVO).

Zieooktabelalgemenebatenenrentebaten.

- € 2.000 Minderrentebaten,metnamedoor:

• Minderopbrengstrenterekening-courant.

- € 581.000 Meeralgemenelasten,metnamedoor:

• Meerkostenvoorzieningdubieuzedebiteuren.

Zieooktabelalgemenelastenenrentelasten.

+ € 971.000 Minderrentelasten,metnamedoor:

• Minderrentelastendoordatdefinancieringsbehoeftelageris

danbegroot.

Zieooktabelalgemenelastenenrentelasten.

H. Grondexploitaties

In2013iseenresultaatuitgrondexploitatiesvan€72.000gerealiseerd.

+ € 72.000 HierbijwordtookverwezennaaronderdeelVlottendeActivaI.

VoorradenGrondexploitatiesvanhoofdstukXVToelichtingopde

Balansper31december2013.

I. Mutaties in reserves

Persaldoisin2013€533.000mindergemuteerddanbegroot.

- € 572.000 Mindertenlastevanreserveontwikkelinggebracht

danbegroot.

- € 39.000 Meertenlastevandereservebaggerengebracht

danbegroot.HierbijwordtookverwezennaaronderdeelVaste

PassivaI.EigenVermogenvanhoofdstukXVToelichtingopde

Balansper31december2013.

XVII. Financiële Positie

Algemene lasten en rentelasten Gerealiseerd 2013 Budget 2013 Gerealiseerd 2012

Rentekostenvastegeldleningen 337.937 337.946 353.674

Rentekostenkasgeldleningenenrentederivaten 5.089.637 6.060.875 5.370.356

Algemenelasten 581.145 0 464.467

Totaal 6.008.720 6.398.821 6.188.497

AllebedrageninEuro’s(€)

Werkelijk Begroting Werkelijk 31/12/13 2013 31/12/12

Beschikbaar op lange termijn

Eigen vermogen

Algemenereserve 68.179 63.182 63.543

Vitaliteitsregeling 47 0 0

Reservebaggeren 3.414 1.453 3.203

Reserveontwikkelingen 8.292 5.200 7.720

Onverdeeldresultaat 4.095 13.746 5.046

Totaal eigen vermogen 84.027 83.580 79.512

Voorzieningen

Voorzieningwegen 1.047 1.609 857

Voorzieningriolering 4.052 2.421 4.941

Voorzieninginfranat 2.046 1.496 1.641

Voorzieningoverigen 95 0 95

Totaal voorzieningen 7.240 5.526 7.534

Langlopendeleningen 7.550 7.550 7.901

Kasgeldlening(metrenteswaps) 121.000 140.585 120.900

Totaal leningen 128.550 148.135 128.801

Totaal beschikbaar op lange termijn 219.816 237.240 215.846

Geïnvesteerd op lange termijn

Materiëlevasteactiva 124.341 147.817 133.935

Grondexploitaties 84.877 88.416 82.518

Aangeganeverplichtingen 0 0 -337

Financiëlevasteactiva 10.327 0 0

Totaal geïnvesteerd op langere termijn 219.545 236.233 216.117

Saldo beschikbaar werkkapitaal 271 1.007 -270

Allebedragenx1.000Euro(€)

Algemene baten en rentebaten Gerealiseerd 2013 Budget 2013 Gerealiseerd 2012

Renteopbrengstdeposito’s&callgeld 0 0 0

RenteopbrengstR/Cbanken 18 2.320 3.680

Rentegeactiveerdopgrondexploitaties 2.436.084 2.436.084 2.436.084

Renteopbrengstoverige 0 0 51.651

Algemenebaten 89.835 0 28.558

Totaal 2.525.938 2.438.404 2.519.972

AllebedrageninEuro’s(€)

Page 30: jaarverslag_jaarrekening_2013_digitaal__def.pdf (618.6 KB)

58 59

Hoewelgrondexploitatiesopdebalansondervlottendeactivazijnopgenomenzijndeze

inhetoverzichtFinanciëlePositiemeegenomendaardezepostenhetkarakterhebben

vaninvesteringenoplangetermijn.

XVIII. Verplichte paragrafenParagraaf Lokale heffingen en tarieven

Lokale heffingen

In2005isdoorhetHavenschapeenrioolheffingingevoerdterdekkingvandekosten

vooronderhoudenvervangingvanhetca.50kilometerlangerioolstelselophetHaven-

enIndustrieterreinMoerdijk.Hetuitgangspuntiseenkostendekkendeheffing.Ditisde

enigelokaleheffingdiehetHavenschapkent.Deverordeningopdeheffingeninvorde-

ringvanrioolrechten2013isvastgesteldindeRaadvanBestuurvergaderingvan13

december2012.ZoweldeprovincieNoord-BrabantalsdegemeenteMoerdijkhebben

dezevervolgensgepubliceerd.

Derioolheffingisgebaseerdophetaantalm³afvalwaterdatdirectofindirectwordt

afgevoerdophetrioolstelselvanhetHavenschap.Hierbijwordthetaantalm³afvalwa-

tergesteldophetaantalm³waterdatnaarheteigendomistoegevoerd.Degegevens

zoalsdiebekendzijnbijBrabantWatergeldendaarvooralsuitgangspunt.Erwordtuit-

gegaanvandegegevensvanhetbelastingjaardataandeverbruiksperiodevoorafgaat.

Gebruikersdiekunnenaantonendatertenminste3.000m³oftenminste20%minder

wordtgeloosddantoegevoerdkunneneenaangiftebiljetinvullen.Allegebruikersdie

meerdan1.000m³lozenwordenopbasisvaneendoorheningevuldaangiftebiljet

aangeslagen.

DeheffingeninvorderingvanderioolheffingwordtnamenshetHavenschapdoorde

gemeenteMoerdijkuitgevoerdin2013.

Intotaalzijner4bezwaarschriftenontvangen,waarvanernog2inbehandelingwaren

eind2013.Dewerkelijkeinkomsten(€1.162.055)liggenietslagerdandebegrotein-

komsten(€1.169.085)metnameomdatbijtariefsoort2mindergeloosdisdanbegroot.

Tarieven

HetHavenschapkentdevolgendetarieven:

- zeehavengelden;

- binnenhavengelden;

- kadegelden;

- overigetarieven.

IndeRaadvanBestuurvergaderingvan13december2012isdeVerordeningopdehef-

fingeninvorderingHaven-enKadegelden2013vastgesteld.Dezeisvervolgensgepubli-

ceerddoorzoweldeprovincieNoord-BrabantalsdegemeenteMoerdijk.IndeDagelijks

Bestuurvergaderingvan26november2012ishetTarievenreglement2013vastgesteld.

Vervolgenszijnzoweldetarievenalshettarievenreglementendetarieventabelgedrukt

enverspreidonderdebedrijvenenopdewebsitegeplaatst.

Page 31: jaarverslag_jaarrekening_2013_digitaal__def.pdf (618.6 KB)

60 61

Paragraaf Weerstandsvermogen en risico’s

Vermogensprognose

Inhetvoorgaandeoverzichtiseendoorkijkopgenomen(overdeperiode2013t/m

2018)vandevrijbesteedbaremiddelenvanhetHavenschap.Decijfers‘begroting2014

updaterealisatie2013’zijntegenoverdecijfers‘begroting2013updaterealisatie2012’

(uitdejaarrekening2012)gezet.Hieruitblijktdathetvrijbeschikbaresaldoisafgeno-

menmetca.€8miljoennaarca.€40miljoen.

Deafnamevanhetvrijbeschikbaresaldometca.€8miljoen(tenopzichtevandejaar-

rekening2012)wordthoofdzakelijkveroorzaaktdoordat:

• Dealgemenereservemetca.€5miljoenistoegenomendoortoevoegingvan

het resultaat 2012.

• De(verwachte)resultatengrondexploitatieszijnafgenomenmetca.

€8miljoen.

Allebedragenx1.000Euro(€)

Reserves

AlgemeneReserve 52.346 63.544

Toevoegingdeelresultaat2011 11.560

Uitexploitatieresultaat2012 4.998

Onttrekkingen2013t/m2017 -1.599

Onttrekkingen2012 -362

Onttrekkingen2013 -362

Onttrekkingen2014t/m2018 -1.237

61.945 66.943

Vitaliteitsregeling 0 0

Uitexploitatieresultaat2012 47

Onttrekkingen2013t/m2017

Onttrekkingen2012

Onttrekkingen2013 0

Onttrekkingen2014t/m2018 0

0 47

ReserveBaggeren 2.953 3.203

Dotaties2013 250 250

Dotatiest/m2017 1.250

Dotaties2014t/m2018 0

Onttrekkingen2012

Onttrekkingent/m2017 -3.500

Onttrekking2013 -39

Onttrekkingen2014t/m2018 -3.000

953 414

Reserve Ontwikkelingen 8.142 7.720

Dotaties2012 100

Dotatiest/m2017 1.200

Dotaties2013 600

Dotaties2014t/m2018 600

Planperiode 2013 t/m 2018 Begroting 2013update realisatie 2012

subtot. totaal totaalsubtot.

Begroting 2014update realisatie 2013

Onttrekkingen2012 -522

Onttrekkingen2013t/m2017 -8.920

Onttrekking2013 -28

Onttrekkingen2014t/m2018 -8.892

0 0

Resultaten grondexploitaties

Resultaat2012 305

Resultaten2013t/m2017 14.573

Resultaat2013 72

Resultaten2014t/m2018 6.739

14.878 6.811

Exploitatieres. excl. grondexpl. na bestemming:

Resultaten 2012 5.046

Resultaten2013t/m2017 31.032

Resultaat2013 4.095

Resultaten2014t/m2018 27.936

36.078 32.031

Vermogensprognose 113.854 106.247

Af: min. noodzakelijk weerstandsvermogen: -65.576 -66.734

Nog vrij beschikbaar in planperiode 48.278 39.513

Planperiode 2013 t/m 2018 Begroting 2013update realisatie 2012

subtot. totaal totaalsubtot.

Begroting 2014update realisatie 2013

Page 32: jaarverslag_jaarrekening_2013_digitaal__def.pdf (618.6 KB)

62 63

• De(verwachte)exploitatieresultatennabestemmingzijnmetca.

€4miljoenafgenomen.

• Hetminimaalnoodzakelijkweerstandsvermogenismetca.€1miljoen

toegenomen.Hierbijwordthetminimaalnoodzakelijkweerstandsvermogen

gedefinieerdals30%vanhettotaalvermogen.

Risico’sBijhetkennisnemenvandejaarcijfersishetvanbelangrekeningtehoudenmetde

volgenderisico’s:

Debiteurenrisicoenhetdaarmeesamenhangenderisicoopafwaarderingvanvastgoed

AlsgevolgvanhetslechteeconomischeklimaatloopthetHavenschaphetrisicodat

huurders/erfpachtersvangronden,kadesen/ofterreininrichtingenniettijdigdanwel

niet(geheel)meeraanhunbetalingsverplichtingenkunnenvoldoen.Hoeweldoor

deorganisatiealertopdezerisico’swordtgereageerd,ishetHavenschapvanmening

dathetdebiteurenrisicoendaarmeehetmogelijkmoetenverantwoordenvaneen

duurzamewaardeverminderingvanhetinerfpachtuitgegevenvastgoedistoegeno-

men.Vooralsnogwordthetrisicoopafwaarderingvanvastgoednaarlageredirecte

opbrengstwaardedanboekwaarde,geschatopeenbedragtussennihilenmaximaal€4

miljoen.

Klachtingediendmetbetrekkingtotvermeendeongeoorloofdestaatssteun

Eenophetindustrieterreingevestigdeondernemingheeftmedionovember2010

bijdeEuropeseCommissieeenklachtingediendwegensvermeendeongeoorloofde

staatssteunvanhetHavenschapaaneenandereophetindustrieterreingevestigde

onderneming.Volgensklagerzoudenbijeenaantalgrondtransactiesin2004/2005geen

marktconformeprijzenzijngehanteerd.Indiendeklachtgegrondwordtverklaard,dient

hetvoordeelbijdeverkrijgerontnomentewordenenloopthetHavenschapintheorie

hetrisicoeenboeteopgelegdtekrijgen.HetHavenschapbetwistdestellingvanklager

datersprakezouzijngeweestvanongeoorloofdestaatssteun.Nabeantwoordingvan

vragenvandeCommissiedoorhetHavenschapheeftdeCommissienaconsultatie

vandeklagerbeslotenomhetklachtdossiertesluiten.DeCommissieheeftdaarbij

voorlopiggeoordeelddatgeensprakeisvanstaatssteunendatgeenverdere(formele)

onderzoeksprocedurezalwordengestart.

Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederenHetHavenschapbeheertverschillendekapitaalgoederen.Hieronderwordtperkapitaal-

goedverslaggedaan:

Onderhoudkadesenoverigenatteinfrastructuur

AllenatteinfrastructuurineigendomvanhetHavenschap,inclusiefdein2010opgele-

verdekades,makenonderdeeluitvanhetnattebeheerplanuit2011.In2008isvoor

heteerstgedoteerdaandevoorzieninginfranat.Dejaarlijkseinspectievandekadesen

aanwatergelegenpercelenheeftplaatsgevonden.Kleinonderhoudisuitgevoerd.De

kraanbaanbijdekadeDMTvertoondgebreken.Deaannemerishiervooraansprakelijk

gesteld.Eennoodmaatregelisinjanuari2013aangebracht.Hetrestantvandekraan-

baanisin2013gerepareerd.Betreffendedekosteniseenjuridischtrajectingezetwaar

hetbetreffendeingenieursbureauenaannemeraangesprokenworden.Ditloopttotver

in 2014 door.

OnderhoudGroen

Inhetkadervanheteindevandebeheerovereenkomstlaatdehuidigebeheerderop

hetgebiedvangroenachterstalligonderhouduitvoeren.Ditisaanhetlichtgekomentij-

denshetopstellenvanhetnieuwebeheercontract.Erwordteenstartgemaaktomhet

groenbeheerbeteraftestemmenopdemogelijkhedenomfloraenfaunatefaciliteren

zonderinteboetenopkwaliteit.

OnderhoudWegen

Allewegenenfietspadenzijnopgenomenineenwegbeheerplan.Hethaven-enindus-

trieterreinheefttemakenmetrelatiefveelvrachtverkeer.Wegenzijngeclassificeerd

naarfunctionaliteitendeonderhoudsschema’szijndaaropaangepast.Jaarlijksvinden

inspectiesplaatsdieinhetwegbeheersysteemverwerktworden.Hieraangekoppeld

zitdetechnischekwaliteitvandewegen.Deuitkomstisdeverwachtelevensduurbij

gelijkmatiggebruik.Stortingindevoorzieningwegenwordtbepaalddoorhetmeerjarig

geraamdgemiddeldgrootonderhoud.Tel-enweeggegevenszullenmeerinzichtgeven

inhetgebruikvandewegen.

Ookvoorkleinonderhoudzijndeeerdergenoemdeinspectiesdebasis.Doorditkleine

onderhoudkandelevensduurvanwegenverlengdwordenzonderdatervanachterstal-

ligonderhoudsprakeis.Kleinonderhoudmaaktonderdeeluitvanhetdagelijksbeheer

enisopgenomeninhetonderhoudcontract.

OnderhoudOpenbareverlichting

Hetonderhoudaandeopenbareverlichtingisonderdeelvanhetdagelijksbeheeren

onderhoudcontract.Normenvoorinstandhoudingenproceduresvoorherstelbijuitval

zijnaanwezig.Deverlichtingheeftin2013zonderproblemengefunctioneerd.

Page 33: jaarverslag_jaarrekening_2013_digitaal__def.pdf (618.6 KB)

64 65

OnderhoudRiolering

Hetrioleringssysteemomvatnegengemalen,eenverzamelkelder,persleidingenen

vrijvervalriolering.In2002isgestartmetdeuitvoeringvaneenstappenplanmetals

doeldetheoretischebenaderingvanonderhoudenvervangingtebaserenopactuele

praktijkgerichtegegevensverzameldtijdensreguliereinspecties.Deuitkomstenworden

bijgewerktinhetrioolbeheersysteem.Ditisgedurende2012gecontinueerd.In2012

iseenverbeterdHavenschapRioleringsPlan(vHRP)opgesteld.Ditzalin2014doorhet

HavenschaptervaststellingaangebodenwordenaandegemeenteMoerdijk.Eriseen

onderzoekgestartnaaroverstortenvanhetoostelijkdeelvanhetterrein.In2013zijn

alleactiesvanhetHavenschapuitgevoerd.Overstortenzullenondernormaleomstan-

dighedennietmeerplaatsvinden.

Onderhoudobservatieenbeveiligingsvoorzieningen

Voorhetonderhoudaandeobservatieenbeveiligingsvoorzieningeniseenmeerjaren

onderhoudscontractafgesloten.

OnderhoudGebouw

HetHavenschapisgehuisvestinéénkantoorgebouw(Plaza3teMoerdijk).Ditpandis

in1999opgeleverd.Naasthetdoorlopendeperiodiekeonderhoudzijnereenaantal

activiteitenuitgevoerd.Alsgevolgvanpersonelewijzigingenisereenkleineverhuizing

doorgevoerd.Eriseenluchtbevochtiginginstallatiegeïnstalleerdomhetbinnenklimaat

teverbeteren.Tengevolgevaneeninspectiedoordegemeenteaangaandedebrand-

veiligheidzijnerenkelewijzigingenaanhetgebouwaangebracht.Eriseeninventari-

satieuitgevoerdomdemogelijkhedenvanverduurzamingvanhetgebouwinkaartte

brengen.In2014zalditverderwordenuitgewerkt.

Paragraaf Financiering en treasury

Algemeen

Destrategieenhetbeleidm.b.t.renterisicomanagementiserzoalsverwoordinhet

treasurystatuutopgerichtomhetrenterisicotebeperken.

In2013isdekapitaalmarktrenteendekortetermijnrenteinhetvierdekwartaalgeste-

gentenopzichtevan2012.

Financieringsbehoefte en-positie

Per31december2013bedroeghetwerkkapitaalca.€271.000positief,ditisveel

minderdanhetverwachtteoverschotvan€1.007.000.Zieookhetoverzichtfinanciële

positiehoofdstukXVII.

DeRaadvanBestuurheeftop10december2007beslotenomtoekomstigteontwikke-

lenprojectennietmeerperprojectmaaropbalansniveautefinancierenentefinan-

cierenmeteenvariabeleleningincombinatiemetrenteswaps.Eenrenteswapzetde

rentetypischelooptijdvanvariabelomnaarvast.Hiermeewordthetrisicooprentestij-

gingenafgedekt.Inonderstaandetabelzijndedetailsvande3afgeslotenrenteswaps

terugtevinden.

Demarktwaardevandeze3renteswapsbedraagtper31december2013€26.998.712

negatief(per31december2012bedroegdit€36.365.920negatief,deafnameishet

gevolgvanhetfeitdathetverschiltussenrentepercentagekortenlanggeldkleiner

isgeworden).ZoweldeRabobankalshetHavenschaphebbenbijderenteswapmet

ingangsdatum26juli2007hetrechtomdetransactie10jaarnadetransactiedatum

tebeëindigen(26juli2017).VerderzoudeRabobankaanvullendezekerhedenmogen

vragenophetmomentdatdenegatievemarktwaarde(€19.008.758)vandeswapsbij

deRabobankhetafgesprokenbedrag(€40.000.000)overschrijden.DeRabobankkan

opz’nmomentookhetafgesprokenbedragverhogen.ZoweldeDeutscheBankalshet

Havenschapmogenvanaf2019totenmet2023jaarlijksderenteswapontbinden.Eris

geenenkeleaanleidingomteverwachtendatdeRabobankofDeutscheBankgebruik

zullenmakenvanhetrechttotontbinden.

Per1oktober2010iseenfinancieringsovereenkomstgeslotentussendeBNG(Bank

NederlandseGemeenten)enhethavenschapmeteenlooptijdtotenmet31decem-

ber2011eneenjaarlijksstilzwijgendeverlenging.Dezeovereenkomstbestaatuiteen

kasgeldovereenkomstvanmaximaal€145miljoenzonderbeschikbaarheidgarantie

eneenkredietinrekening-courantvan€5miljoen.Voor2014isdezeovereenkomst

stilzwijgendverlengd.

HetHavenschapvaltonderhetregimevan“VerplichtSchatkistbankieren”.

AllebedrageninEuro’s(€)

Renteswaps Ingangsdatum Einddatum Percentage Hoofdsom

Rabobank 26-07-2007 01-07-2022 4.8500 26.250.000

Rabobank 15-11-2008 01-10-2029 4.3600 50.000.000

DeutscheBank 16-02-2009 01-10-2023 3.6875 50.000.000

Totaal 126.250.000

Allebedragenx1.000Euro(€)

Page 34: jaarverslag_jaarrekening_2013_digitaal__def.pdf (618.6 KB)

66 67

AllebedrageninEuro’s(€)Rentepercentagesinclprovisie

*Begindatumkasgeldlening2013**Eindstandkasgeldlening2013

Derestantschuldopdeopgenomenvastegeldleningenbedraagtper31december

2013€7.549.621.

Rekening-courant

Voorlopendebetalingenwordtgebruikgemaaktvandeafgeslotenrekening-courant

overeenkomsten:

• Rabobank max.faciliteit €500.000

• BankNederlandseGemeenten max.faciliteit €5.000.000

Tenopzichtevan2012werdca.€3.662minderrenteontvangen.Ditverschilisveroor-

zaaktdooreenlagerbanksaldoeneenlagererentevergoedingoprekening-courant

danbegroot.

Toetsing aan de normen van de Wet Fido (Financiering decentrale overheden)

Kasgeldlimiet

Hetrisicovankortlopendefinancieringwordtbeperktmeteenzogenaamdekasgeld-

limiet.Dekasgeldlimiethoudtindatdetotaleomvangvandevlottendeschuldopenig

momentaaneenmaximumvan8,2%vandebegrotingsomvangisgebonden.Voorhet

Havenschapkwamditneeropeenbedragvan€1.386.620(8,2%van€16.910.000

begroottekosten).HetHavenschapisruimschootsonderdelimietgeblevenenvoldoet

daarmeeaandenorm.

Renterisiconorm

Terzakevandevastefinancieringsteltdeweteennormwaaraanhetrenterisicovande

portefeuillealsgeheelmoetvoldoen.Dezenormwordtaangeduidalsrenterisiconorm

enbedraagt20%vandebegrotingsomvang.Kasgeldleningenincombinatiemetrente-

Kasgeldleningen Ingangsdatum Einddatum Rentepercentage Hoofdsom

BNG 05/12/12 07/01/13 0.16% 35.900.000

AegonCustodyB.V. 05/12/12 07/01/13 0.06% 25.000.000

AchmeaHypotheekBankN.V. 05/12/12 07/01/13 0.06% 50.000.000

OptasPensioenenN.V. 05/12/12 07/01/13 0.06% 10.000.000

AegonCustodyB.V. 07/01/13 07/02/13 0.06% 25.000.000

BNG(BankNederlandseGemeenten) 07/01/13 07/02/13 0.19% 96.400.000

AegonCustodyB.V. 07/02/13 07/03/13 0.07% 10.000.000

BNG(BankNederlandseGemeenten) 07/02/13 07/03/13 0.19% 61.600.000

AchmeaHypotheekBankN.V. 07/02/13 07/03/13 0.07% 50.000.000

AegonCustodyB.V. 07/03/13 08/04/13 0.08% 10.000.000

BNG(BankNederlandseGemeenten) 07/03/13 08/04/13 0.19% 63.600.000

AchmeaHypotheekBankN.V. 07/03/13 08/04/13 0.07% 50.000.000

AegonCustodyB.V. 08/04/13 08/05/13 0.08% 10.000.000

BNG(BankNederlandseGemeenten) 08/04/13 08/05/13 0.19% 63.100.000

AchmeaHypotheekBankN.V. 08/04/13 08/05/13 0.07% 50.000.000

AegonCustodyB.V. 08/05/13 10/06/13 0.08% 10.000.000

BNG(BankNederlandseGemeenten) 08/05/13 10/06/13 0.19% 62.600.000

AchmeaHypotheekBankN.V. 08/05/13 10/06/13 0.07% 50.000.000

AegonCustodyB.V. 10/06/13 10/07/13 0.08% 10.000.000

BNG(BankNederlandseGemeenten) 10/06/13 10/07/13 0.19% 61.900.000

AchmeaHypotheekBankN.V. 10/06/13 10/07/13 0.07% 50.000.000

AegonCustodyB.V. 10/07/13 12/08/13 0.08% 10.000.000

BNG(BankNederlandseGemeenten) 10/07/13 12/08/13 0.19% 61.100.000

AchmeaHypotheekBankN.V. 10/07/13 12/08/13 0.07% 50.000.000

BNG(BankNederlandseGemeenten) 12/08/13 12/09/13 0.19% 109.300.000

AegonCustodyB.V. 12/08/13 12/09/13 0.09% 10.000.000

BNG(BankNederlandseGemeenten) 12/09/13 14/10/13 0.19% 85.100.000

AegonCustodyB.V. 12/09/13 14/10/13 0.11% 10.000.000

StaalbankiersN.V. 12/09/13 12/11/13 0.13% 25.000.000

BNG(BankNederlandseGemeenten) 14/10/13 12/11/13 0.19% 86.900.000

AegonCustodyB.V. 14/10/13 16/12/13 0.13% 10.000.000

BNG(BankNederlandseGemeenten) 12/11/13 16/12/13 0.19% 110.100.000

AegonCustodyB.V. 16/12/13 16/01/14 0.29% 10.000.000

BNG(BankNederlandseGemeenten) 16/12/13 17/03/14 0.30% 91.000.000

ProvincieLimburg 16/12/13 17/03/14 0.26% 20.000.000

Totaal 121.000.000

*

*

*

*

**

**

**

AllebedrageninEuro’s(€)

Kredietverstrekker

BNG 3.800.000 5.03 22/08/02 22/08/27 2.280.000 152.000 2.128.000

BNG 600.000 3.75 15/08/05 15/08/30 483.213 19.279 463.934

BNG 1.800.000 3.75 15/08/05 15/08/30 1.449.638 57.836 1.391.802

BNG 1.000.000 3.85 1/02/06 1/02/31 838.096 30.734 807.362

BNG 3.250.000 4.47 15/01/07 15/01/32 2.849.644 91.121 2.758.523

Totaal 10.450.000 7.900.591 350.970 7.549.621

Hoofdsom Percentage Ingangsdatum Einddatum Restant schuld1-1-2013

Restant schuld 31-12-2013

Aflossingin 2013

Renteopbrengsten Gerealiseerd 2013 Budget 2013 Gerealiseerd 2012

Depositorente 0 0 0

Rekening-courantrente 18 2.320 3.680

Totaal 18 2.320 3.680

AllebedrageninEuro’s(€)

Page 35: jaarverslag_jaarrekening_2013_digitaal__def.pdf (618.6 KB)

68 69

swapswordenopgenomenbijdeopgavevanderenterisiconormaangezienhiermeehet

renteriscovoordelangetermijnafgedektwordt.Hetrenteriscicodoetzichpasvoorop

deeinddatum,ofeventueeleerderopeenbreakclausemoment,vanhetbetreffende

renteswapcontract.Doelstellingisdatdeleningenportefeuillezowordtgespreiddat

detelopenrenterisico’sgelijkmatigoverdejarenwordengespreid.In2013vondgeen

renteherzieningplaats.

Renterisicoopvasteschuldin2013 € 100.000

Renterisiconorm(20%vandebegrotingsomvangmetmin.€2,5milj.) € 3.382.000

Ruimteonderrenterisiconorm € 3.282.000

HetHavenschapvoldoetdaarmeeaandegesteldenorm.

Inbijlage4zijnhetoverzichtKasgeldlimiet2013enhetoverzichtRenterisiconorm

2013opgenomen.

Financieringsratio’s

BankenstellengeeneisenbijhetverstrekkenvankredietenaanhetHavenschapomdat

uitartikel48vandegemeenschappelijkeregelingvolgtdatdedeelnemersgarantstaan

voordoorhetHavenschapaangetrokkengelden.Echterombedrijfseconomischgezond

teblijvenishetnietverstandigomonbeperktgeldteblijvenlenen.Metbehulpvande

inbovenstaandetabelgenoemderatio’swordtbewaaktdathetHavenschapopfinan-

cieringsgebiedgezondblijft.HetIntrestCoverageRatiozegthoeveelkeerderentekan

wordenbetaalduithetbrutobedrijfsresultaat(nettowinst2013€4.095.000,afschrij-

vingen2013€1.823.000enrentelasten€5.428.000).DeDebt/Ebitdaverhoudinglaat

deverhoudingzientussendelanglopendeschuldenenhetbrutobedrijfsresultaat.De

solvabiliteitsratiolaatdeverhoudingzientusseneigenvermogenentotaalvermogen.

UitdebovenstaandetabelblijktdatmetuitzonderingvandeDebt/Ebitdaderatio’s

in2013gezondzijn.Tenopzichtevan2012zijndeIntrestCoverageRatioendeDebt/

Ebitdaverslechterddoordathetresultaatnabestemmingin2013lagerisdanin2012.

Ditheeftallestemakenmetdeachterblijvendegronduitgiftes.Desolvabiliteitisdaar-

entegenin2013verbeterddoordatheteigenvermogenrelatiefmeeristoegenomen

danhettotaalvermogen.

Paragraaf Bedrijfsvoering

Debedrijfsoriëntatieisnadrukkelijkopomzetvergrotingenkostenreductiegericht.

Voordeonderwerpenpersoneel,automatisering,huisvestingenfacilitairezakenwordt

verwezennaarhoofdstukXProgrammaInternedienstverlening.

Paragraaf Verbonden partijen

HetHavenschapkendein2013devolgendeverbondenpartijen:

• BIM(=BedrijvenkringIndustrieterreinMoerdijk)iseenverenigingwaarvanmeer

dan90%vandebinnenhetHaven-enIndustrieterreinMoerdijkgevestigdebe-

drijvenlidis.Hetdoelvandeverenigingishetbehartigenvandebelangenvande

ledenindemeestruimezinvanhetwoord.HetHavenschapverzorgthetsecretari-

aat van de BIM.

• SBIM(=StichtingBeveiligingIndustrieterreinMoerdijk)iseenstichtingwaarvan

bedrijvendiezichvestigenophethaven-enindustrieterrein,sinds1993verplicht,

lidzijn.HetdoelvandezestichtingishetHaven-enIndustrieterreinMoerdijkop

eenadequatemaniertebeveiligentegeneenzolaagmogelijkeprijs.Nietalleen

hetsecretariaatmaarookdeorganisatieenuitvoeringvandebeveiligingvan

hetHaven-enIndustrieterreinMoerdijkisuitbesteedaanhetHavenschap.Een

belangrijkdeelvandefinanciëlekostenvoorhetHavenschapwordtgedektuitde

contributievandebedrijvenaandestichting.

• SBM(=StichtingBedrijfsbrandweerzorgMoerdijk)iseenstichtingwaarvandebe-

drijvendiezichhebbengevestigdofgaanvestigenverplichtlidzijn.Dezeverplich-

tingvolgtuitdealgemenevoorwaardenHavenschapMoerdijkendestatutenvan

dehiervoorgenoemdeSBIM.Dehoogtevande(financiële)bijdrageisafhankelijk

vanondermeerdespecifiekerisico’svanbedrijven,deeigenbrandweervoorzie-

ningenendebepalingenindemilieuvergunningvanhetbedrijf.Destichtingwordt

bestuurddoorvertegenwoordigersvandeveiligheidsregio,hetbedrijfslevenen

hetHavenschap.DegemeenteMoerdijkisjuridischeneconomischeigenaarvan

dekazerneenbetaaltdekostenvoorbeheerenonderhoudvanhetpand.Een

belangrijkdeelvandezekostenwordtgedektuitdecontributievandebedrijven

aandestichting.

Gezond 2012 2013

ICR(IntrestCoverageRatio,EBITDA/rentekosten) >2 2.2 2.1

DEBT/EBITDA(debtalleenlangvreemdvermogen+kasgeld) <7 10.4 11.3

Solvabiliteitsration(EV/TV) >30% 36% 38%

Page 36: jaarverslag_jaarrekening_2013_digitaal__def.pdf (618.6 KB)

70 71

Paragraaf Grondbeleid

Hetgrondbeleidkentdevolgendedoelstellingen:

-Hetgenererenvaninkomstenuitbezit;

-HetHavenschapgaatvooruitgiftevangrondeninerfpacht;

-Bijgronduitgiftenhanterenvanmarktconformeprijzen;

-Bijuitgiftevan(aanwaterliggende)percelenmaximalisatievaninkomstenuithaven-

enkadegeldennastreven;

-Waarnodigenmogelijkwordenpercelenteruggekochtennaeventueleverbetering

opnieuwuitgegeveninerfpacht;

-Voorwaardescheppendalshetgaatomhetverkrijgenvandebenodigde

milieugebruiksruimte;

-Bedrijvenopdejuisteplekaccommoderen.

Deprognosesvandeopbrengstenvandegrondexploitatieszijnterugtevindenin

hoofdstukIXGrondexploitaties.

Voordegrondexploitatieswordtgeenspecifiekereserveaangehouden.Ditbetekent

datdespecifiekerisico’s,diesamenhangenmetdegrondexploitaties,moetenworden

afgedektdoordealgemenereserve.Terzakevanderisico’swordtverwezennaarde

beleidsnotitie.

XVIV. Controleverklaring

Controleverklaring van de onafhankelijke accountantAan:deRaadvanBestuurvanhetHavenschapMoerdijk

Verklaring betreffende de jaarrekeningWijhebbendejaarrekening2013vanhetHavenschapMoerdijk,zoalsopgenomenop

depagina’s22totenmet49,gecontroleerd.Dezejaarrekeningbestaatuitdebalansper

31december2013endeprogrammarekeningover2013metdetoelichting,waarinzijn

opgenomeneenoverzichtvandegehanteerdegrondslagenvoorfinanciëleverslagge-

vingenanderetoelichtingen.

Verantwoordelijkheid van het dagelijks bestuurHetdagelijksbestuurvanhetHavenschapMoerdijkisverantwoordelijkvoorhetopma-

kenvandejaarrekeninginovereenstemmingmethetinNederlandgeldendeBesluit

begrotingenverantwoordingprovinciesengemeentenendeBeleidsregelstoepas-

singWetnormeringbezoldigingtopfunctionarissenpubliekeensemipubliekesector

(WNT),alsmedevoorhetopstellenvanhetjaarverslaginovereenstemmingmethetin

NederlandgeldendeBesluitbegrotingenverantwoordingprovinciesengemeenten.

Dezeverantwoordelijkheidhoudtondermeerindatdejaarrekeningzoweldebatenen

lastenalsdeactivaenpassivagetrouwdientweertegevenendatdeindejaarreke-

ningverantwoordebaten,lastenenbalansmutatiesrechtmatigtotstandzijngekomen.

Rechtmatigetotstandkomingbetekentinovereenstemmingmetdebegrotingenmetde

relevantewet-enregelgeving,zoalsopgenomenindeverordeningenvanhetHaven-

schapMoerdijkenhetControleprotocolWNTvandeBeleidsregelstoepassingWNT.

Hetdagelijksbestuuristevensverantwoordelijkvooreenzodanigeinternebeheersing

alshetnoodzakelijkachtomhetopmakenvandejaarrekeningenderechtmatigetot-

standkomingvanbaten,lastenenbalansmutatiesmogelijktemakenzonderafwijkingen

vanmaterieelbelangalsgevolgvanfraudeoffouten.

Verantwoordelijkheid van de accountant Onzeverantwoordelijkheidishetgevenvaneenoordeeloverdejaarrekeningopbasis

vanonzecontrole,alsbedoeldinartikel217.tweedelidvandeProvinciewet.Wij

hebbenonzecontroleverrichtinovereenstemmingmetNederlandsrecht,waaronder

deNederlandsecontrolestandaarden,hetBesluitaccountantscontroleprovinciesen

gemeentenendeBeleidsregelstoepassingWNTinclusiefhetControleprotocolWNT.

Page 37: jaarverslag_jaarrekening_2013_digitaal__def.pdf (618.6 KB)

72 73

Ditvereistdatwijvoldoenaandevooronsgeldendeethischevoorschriftenendatwij

onzecontrolezodanigplannenenuitvoerendateenredelijkematevanzekerheidwordt

verkregendatdejaarrekeninggeenafwijkingenvanmaterieelbelangbevat.

Eencontroleomvathetuitvoerenvanwerkzaamhedenterverkrijgingvancontrole-

informatieoverdebedragenendetoelichtingenindejaarrekening.Degeselecteerde

werkzaamhedenzijnafhankelijkvandedoordeaccountanttoegepasteoordeelsvor-

ming,metinbegripvanhetinschattenvanderisico’sdatdejaarrekeningeenafwijking

vanmaterieelbelangbevatalsgevolgvanfraudeoffouten.

Bijhetmakenvandezerisico-inschattingenneemtdeaccountantdeinternebeheersing

inaanmerkingdierelevantisvoorhetopmakenvandejaarrekeningenvoorhetge-

trouwebeelddaarvan,alsmedevoorderechtmatigetotstandkomingvanbaten,lasten

enbalansmutaties,gerichtophetopzettenvancontrolewerkzaamhedendiepassend

zijnindeomstandigheden.Dezerisico-inschattingenhebbenechterniettotdoeleen

oordeeltotuitdrukkingtebrengenoverdeeffectiviteitvandeinternebeheersingvan

hetHavenschapMoerdijk.Eencontroleomvattevenshetevaluerenvandegeschiktheid

vandegebruiktegrondslagenvoorfinanciëleverslaggevingendegebruiktefinanciële

rechtmatigheidcriteriaenvanderedelijkheidvandedoorhetdagelijksbestuurvanhet

HavenschapMoerdijkgemaakteschattingen,alsmedeeenevaluatievanhetalgehele

beeldvandejaarrekening.

Debijonzecontroletoegepastegoedkeuringstolerantiebedraagtvoorfouten1%en

vooronzekerheden3%vandetotalelasten.Dezegoedkeuringstolerantieisdoorde

RaadvanBestuurbijbesluitvan29september2005vastgesteld.

Wijzijnvanmeningdatdedooronsverkregencontrole-informatievoldoendeenge-

schiktisomeenonderbouwingvooronsoordeeltebieden.

Oordeel Naaronsoordeelgeeftdejaarrekeningeengetrouwbeeldvandegrootteensamenstel-

lingvanhetvermogenvanhetHavenschapMoerdijkper31december2013envanhet

resultaatover2013inovereenstemmingmethetBesluitbegrotingenverantwoording

provinciesengemeentenendeBeleidsregelstoepassingWNT.

Voortszijnwijvanoordeeldatdeindezejaarrekeningverantwoordebatenenlasten

alsmedebalansmutatiesrechtmatigtotstandzijngekomeninovereenstemmingmetde

begrotingenmetderelevantewet-enregelgeving,zoalsopgenomenindeverordenin-

genvanhetHavenschapMoerdijkenhetControleprotocolWNTvandeBeleidsregels

toepassingWNT.

Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Opgrondvandewettelijkeverplichtingingevolgeartikel217lid3onderdProvinciewet

vermeldenwijdathetjaarverslag,voorzoverwijdatkunnenbeoordelen,verenigbaaris

metdejaarrekening.

Utrecht,26juni2014

KPMG ACCOUNTANTS N.V.

Page 38: jaarverslag_jaarrekening_2013_digitaal__def.pdf (618.6 KB)

74 75

Bijlage 1: Staat van uitgegeven industrieterreinen 2013

Bijlage 2: Overzicht projecten 2013

Grond 00.80.19

Kade

Grond 00.55.39

Kade

Grond 00.08.80

Kade

HMO-000008 BouwrijpkostenIndustrialPark132ha 18.400.000 1.920.816 10.618.000

HMO-000010 StoomleidingErca 608.000 690.927 780.000

HMO-000023 OntwikkelingTradeparkWest 12.178.649 11.679.267 11.883.000

HMO-000029 KadePeute(voorbereidingskrediet) 70.000 14.096 70.000

HMO-000033 TerugkoopOmyaterrein(restantbudget) 25.000 13.375 25.000

HMO-000041 Bijdrageinrit&spoor 240.000 40.000 240.000

AllebedrageninEuro’s(€)

Erfpacht 20132e uitgiftes

Tijdelijke verhuur 20132e uitgiftes

Nr. Projecten Budget/ Krediet Uitgegeven t/m 31 dec 2013

Totaal verwachteuitgaven

Verkoop 20132e uitgiftes

Oppervlakte inhectare

Oppervlakte inhectare

Oppervlakte inhectare

Lengte in meters

Lengte in meters

Lengte in meters

Page 39: jaarverslag_jaarrekening_2013_digitaal__def.pdf (618.6 KB)

76 77

Bijlage 3: Organogram Havenschap Moerdijk (per 31 december 2013)

ControllerY. Snijders

Senior medewerkerFinanciele admin.

M. Buckens

MedewerkerFinanciele admin.

T.Sandberg

MedewerkerFinanciele admin.C.Romeijnsen

Project secr.Senior medewerker DIV

D. Danen

Medewerker DIVC.Jongmans

Medewerker DIVD. Theunis

JuristA.vanKooten

Communicatie adv.M.Bomer

Commercieel ManagerA.Runsink

Sen. AccountmanagerS. Vaes

Management secr.W.vanGameren

Programma-managerInfrastructuur/ Beheer

R. Fernhout

Catering medewerkerL.Quezada

Facilitair medewerkerE.Smal

Operationeelmedewerker Beheer

R.vanderSlagt

Medewerker Tech.Info. Voorziening

J. Bakker

AccountmanagerM. Melisse

DirecteurF. van den Oever

Directie secr.R. de Boer

P&O adviseurM. Vaanholt

Admin Nautischmedewerker

vacature

Nautisch adminmedewerker

Portsecurity Coor-dinator

J.Overeem

ProgrammamanagerRO, Milieu en Duurz.

Plv. DirecteurJ.Rentrop

HavenmeesterPortsecurity Officer

Programma-managerVeiligheidR. Verhulst

Bijlage 4: Kasgeldlimiet 2013 en Renterisiconorm 2013

Kasgeldlimiet 2013 kw 1 kw 2 kw 3 kw 4

Omvang begroting per 1 januari 2013 (= grondslag) 16.910 16.910 16.910 16.910

1) Toegestane kasgeldlimiet

-Inprocentenvandegrondslag 8.2% 8.2% 8.2% 8.2%

-Inbedrag 1387 1387 1387 1387

2) Omvang vlottende korte schuld

Opgenomenkortegelden<1jaar 0 0 0 0

Schuldinrekeningcourant 0 0 0 0

Gestortegeldendoorderden<1jaar 0 0 0 0

Overigegeldleningennietzijndevasteschuld 0 0 0 0

3) Vlottende middelen*

Contantegeldeninkas 0 0 0 0

Tegoedeninrekening-courant -2.562 -2.374 -1.604 -1.950

Overigeuitstaandegelden<1jaar(deposito’s) 0 0 0 0

Toets kasgeldlimiet

4) Totaal netto vlottende schuld (2) - (3) -2.562 -2.374 -1.604 -1.950

Toegestane kasgeldlimiet (1) 1.387 1.387 1.387 1.387

Ruimte (+) / Overschrijding (-); (1) - (4) 3.948 3.761 2.991 3.337

*PerultimovanhetkwartaalAllebedragenx1.000Euro(€)

Page 40: jaarverslag_jaarrekening_2013_digitaal__def.pdf (618.6 KB)

78 79

Allebedragenx1.000Euro(€)

N.B.Vanwegeafrondingenvanbedragenkunnenafrondingsverschillenindetabellenvandezejaarrekeningstaan.

Renterisiconormenrenterisico’svasteschuldinhetjaar2013 Bedrag

1aRenteherzieningopvasteschuldo/g 0

1bRenteherzieningopvasteschuldu/g 0

2Nettorenteherzieningopvasteschuld(1a-1b) 0

3aNieuweaangetrokkenvasteschuld 100

3bNieuweverstrekteuitzettingen 0

4Nettonieuwaangetrokkenvasteschuld(3a-3b) 100

5Betaaldeaflossingen 351

6Herfinanciering(laagstevan4en5) 100

7Risicoopvasteschuld(2+6) 100

Renterisiconorm

8Standvandevasteschuldper01-01-2013 128.801

9Hetbijministeriëleregelingvastgesteldepercentage 20%

10Risiconormvanbegrotingsomvang(minimaal2.500) 3.382

Toets renterisiconorm

10Renterisiconorm 3.382

7Renterisicoopvasteschuld 100

11Ruimte(+)c.q.Overschrijding(-)(10-7) 3.282

Page 41: jaarverslag_jaarrekening_2013_digitaal__def.pdf (618.6 KB)

80