BBC

Beleids- en Beheerscyclus

Gemeenten, OCMW’s Provincies

AGB, APB

Inhoud

• BBC, wat is dat?

• Wat betekent de invoering van BBC voor een• Wat betekent de invoering van BBC voor eenlokaal bestuur (inzake RO)?

• BBC en digitale rapportering

• BBC en het planlastendecreet

De beleids- en beheerscyclus

Planning

3

Evaluatie Uitvoering

Doelstellingen BBC

• Beter beleid en beheer door resultaatgerichtfinancieel management

– Van input- naar outputsturing

– Koppeling tussen beleidscyclus en financiëlecyclus

• Responsabilisering van de administratie

4

Doelstellingen BBC

• Ruimte voor maatwerk

– Beleidsrapporten, boekhouding, ICS/OB

• Basis voor planlastvermindering

• Bijdragen tot schaalvoordelen

• De Vlaamse overheid de benodigde informatiebezorgen

5

Strategie

Beleidsdoel-stellingen

Financieelevenwicht ?

6

Verantwoordelijken

Output(Resultaat)

Effecten

Omgeving

Activiteiten(Actieplannen)

Input(Middelen)

Financiëlevertaling

Algemenefinanciering

Beleidsrapporten

• Meerjarenplan– Bepaling van het beleid– Looptijd 6 jaar (2014 - 2019)– Looptijd 6 jaar (2014 - 2019)– Vaststelling altijd door de raad

• Budget– Moet passen in het MJP– Bepaling (concretisering) van het beleid– Autorisatie (toekenning van kredieten)– Vaststelling altijd door de raad

7

Beleidsrapporten

• Jaarrekening

– Evaluatie van het beleid door de raad

– Evaluatie van de autorisatie door de raad

– Vaststelling altijd door de raad

8

Beleidsrapporten

• Beleidsmatig

– Beleidsdoelstellingen

• MJP & budget: wat willen we bereiken (resultaat ofeffect)?

• Jaarrekening: wat hebben we bereikt?

– Actieplannen en acties

• MJP & budget: Wat gaan we daarvoor doen?

• Jaarrekening: Wat hebben we daarvoor gedaan?

9

Beleidsrapporten

• Financieel

– Financiële vertaling van de actie(plannen)

– Financiering

– Financiële toestand

10

Beleidsdoelstellingen

BD1: De stad voert een stadsvernieuwingsbeleidin het centrumwinkelgebied

AP11: De stad helpt mee aan de realisatie van deaanleg van de zuidelijke ring

AP12: De stad zorgt voor ruimtelijke ontwikkelingvan het kleinstedelijk gebied

ACT121: De stad maakt en realiseert het RUP van deomgeving van het politiekantoor

11

Investeringskredieten

Verbintenis-kredieten

Transactiekredieten

2014 2015 2016 2017

Uitgaven 15.000 3.000 6.000 3.500 2.500Uitgaven 15.000 3.000 6.000 3.500 2.500

Gronden 10.000 3.000 5.000 2.000

Wegen 3.500 1.000 1.500 1.000

Gebouwen 1.500 1.500

Ontvangsten 9.000 1.800 3.600 2.100 1.500

Invest.subsidie 9.000 1.800 3.600 2.100 1.500

12

Infobehoeften Vlaamse overheid

• Beleidsinformatie

• Rapportering aan INR (ESR95)• Rapportering aan INR (ESR95)

• Bestuurlijk toezicht op de beleidsrapporten

• Externe audit

• Planlastvermindering

• ...

13

Beleidsrapportering

• Onderscheid tussen:

– Beleidsrapport voorgelegd aan de raad

– Digitale rapportering aan Vlaanderen

14

BBC-DR

Beleids-rapport

Lokaal bestuur

BBC-SW

Digitaalrapport

Vlaamse Overheid

DWHABB

DIG. TOEZICHT

BBC-DRMFT

Planlastvermindering

Doelstelling: Planlasten op de lokale besturenverminderen door:

de sectorale plannen te verwerken in het• de sectorale plannen te verwerken in hetstrategisch meerjarenplan

• de sectorale rapporten aan de subsidiërendeentiteiten te halen uit de boekhouding van delokale besturen en provincies

16

Planlastvermindering

• Ontwikkelingssamenwerking• Flankerend onderwijsbeleid• Cultureel erfgoed• Sociale economie• Sociale economie• Jeugd• Sport• Stedenfonds• Cultuur• Integratie• Sociaal beleid

17

Planlastvermindering

• De Vlaamse regering communiceert– de Vlaamse beleidsprioriteiten– het subsidiebedrag– het subsidiebedrag

• De besturen maken een geïntegreerdestrategische meerjarenplanning

• De besturen bezorgen ABB de digitalerapportering van hun meerjarenplan (15.1.2014)

18

Planlastvermindering

Beleidsdoelstelling

Actieplan

19

Actieplan

Acties

Transactie

Vlaamsebeleidsprioriteit

Subsidie

Planlastvermindering

• De Vlaamse sectorale administraties (SA) halen debenodigde informatie uit de datawarehouse van ABB

• De SA evalueren de geplande actie(plannen)

• De SA berichten uiterlijk op 30 april de besturen overde aanvaarding van hun subsidie-aanvraag

• Dit proces wordt om de 6(3) jaar hernomen

20

Planlastvermindering

• De besturen maken hun jaarrekening op

• Uiterlijk op 31 juli bezorgen de besturen ABB de• Uiterlijk op 31 juli bezorgen de besturen ABB dedigitale rapportering van hun jaarrekening

• Vlaamse sectorale administraties (SA) halen debenodigde informatie uit de datawarehouse van ABB

• De SA evalueren de gerealiseerde actie(plannen)

21

Timing implementatie BBC

• Implementatie:

– Algemene invoering vanaf boekjaar 2014

– Eerste besturen vanaf boekjaar 2011

• Welke besturen:

– Gemeenten, OCMW, provincies

– AGB, APB, (OCMW-verenigingen)

22

Vragen?

• Website:http://binnenland.vlaanderen.be/bbc

• ABB Helpdesk: bbcgop@vlaanderen.be

23