RISICOMANAGEMENT PO

VOS/ABB

Reinier Goedhart

Programma

Inleiding risicomanagementBepalen wegingsfactorenBepalen risicoprofielToelichting instrumentEvaluatie en afsluiting

Risicomanagement

Doel risicomanagement

A. Continu risico’s expliciet maken en beheersen

B. Risicoalertheid creëren

C.Pro-actief met risico’s omgaan i.p.v. reactief

D.Bewust met risico’s omgaan en bijbehorende beheersmaatregelen afwegen

Risicomanagement

Uitgangspunten risicomanagement

A. Risicomanagement moet aansluiten bij bestaande werkwijze

B. Risicomanagement volgt zeggenschap

C. Risicomanagement is verantwoordelijkheid van iedere medewerker

Stappen risicomanagement

Stap 1: Uitvoeren integrale risicoanalyse

Stap 2: Vaststellen van beheersmaatregelen

Stap 3: Implementeren van beheersmaatregelen

Stap 4: Evalueren van beheersmaatregelen

Stap 5: Actualiseren van de risicoanalyse

Stap 1: Integrale risicoanalyse

Significante risico’s

• Significante risico’s: kans én impact is groot

• Strategie: overdragen, beperken, elimineren, accepteren

Kans

Impact

Keuze strategie afhankelijk van:

• Aard en omvang

• Acceptabel niveau en strategie

• Spankracht B&M

• Prijs beheersing / omvang risico

Stap 2: Vaststellen beheersmaatregelen

Vaststellen beheersmaatregel op basis van:• inschatting verwachte effect• kosten of inspanning die het vereist

Daarna:• bepalen wie verantwoordelijk is voor uitvoering

Resultaat is lijst met:• het risico• de vastgestelde beheersmaatregel• de verantwoordelijke persoon

Stappen 3 t/m 5

Stap 3: ImplementerenVerantwoordelijke personen zorgen voor daadwerkelijke uitvoering

Stap 4: EvaluerenM.b.v. managementrapporten nagaan of maatregelen effect sorteren

Stap 5: Actualiseren risicoanalyseOndervangen risico’s verwijderenNieuwe risico’s toevoegen

Nieuwe activiteit

Nieuwe activiteit, dan eerst:

1. inventariseren belangrijkste deelactiviteiten2. nagaan wat bij deelactiviteiten fout kan gaan3. nagaan wat oorzaak van probleem kan zijn4. vaststellen van maatregelen die genomen kunnen

worden om te voorkomen dat oorzaak probleem optreedt5. vaststellen maatregelen als probleem zich toch voordoet6. bepalen wie maatregel moet uitvoeren

Wet op onderwijstoezicht

Wet op onderwijstoezicht vraagt om risicomanagement

1. Toezicht op basis van risico’s2. Toezicht op kwaliteit en besteding van middelen3. Besturen aanspreekpunt4. Geen risico’s � � � � � � � � � � � �

Risicoprofiel en weerstandsvermogen

In kaart gebrachte risico’s bepalen risicoprofiel

Risicoprofiel ook afhankelijk van:• schaalgrootte• soort onderwijs

Risicoprofiel bepalend voor hoogte weerstandsvermogen

Weerstandsvermogen

Definitie weerstandsvermogen varieert

VOS/ABB: Definitie conform E&Y:

Eigen vermogen – materiele vaste activaRijksbijdrage OCW

Vloer: 5%

Risicoprofiel en weerstandsvermogen

Weerstandsvermogen bij:

laag risicoprofiel � � � � � � � �

� � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � �

� � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � �

Checklist risicoanalyse (1)

Algemene risico’s

Niet toereikende competenties

Onduidelijke verhoudingen

Klein: relatief groter risico

Samenwerking: excl. zwakkere

Openb. Ond: specifieke risico’s

Risico’s inkomsten

T-1 systematiek

ILC toekenning

GGL alleen OP

Relatie leeftijd en schaal

Checklist risicoanalyse (2)

Risico’s uitgaven

Opbouw personeelsbestand

Afwijking landelijk gemiddelde

Uitgestelde flexibele BAPO

Risico’s interne beheersing

Onvoldoende knowhow

Zwakke P&C-cyclus

Ontbreken uitgangspunten

Geen uitwerking uitgangspunten

Gebrekkige managementinformatie

AO en IC beneden de maat

Beheer liquiditeit

Reserve vs. Onderwijstaken

Teveel focus op mat. exploitatie

Checklist risicoanalyse (3)

Overige onderwerpen

- daling leerlingenaantallen- wijziging gewichtenregeling- decentralisatie Vf- decentralisatie Pf- doordecentralisatie huisvesting- Arbo-regelingen veiligheid- brandweervoorschriften- afschaffing ID- / WIW-banen- instandhouding dislocaties

- kosten FUWA PO- BAPO-kosten- ouderschapsverlof- achterstallig onderhoud (MOP)- uitbreiding/vervanging inventaris- te lage rijksbekostiging MI- onvoldoende kinderopvang- vandalisme

Checklist risicoanalyse (4)

Overige personele risico’s

- indexering GPL- opslagen Vf en Pf- eigen risico ziekteverzuim- Wet Poortwachter / WIA/WAO- reiskosten woon-werkverkeer- jubileumuitkering- salarisgarantie HOS/ex-

directie/WSNS- zij-instromers- malus Vf

- herintreders- T-1 systematiek- leeftijd personeel- afwijking GPL- kosten (bovenschools) directie- ILC- GPL OOP- GPL directie- ambulante begeleiding SO- Arbo-regelingen- uitkeringen eigen rekening (Pf)- samenwerkingsverband WSNS

Instrument Risicoanalyse

Risicoanalyse VOS/ABB.xls

Gewichtsbepaling per risico

Cluster risico’s:A Leerlingen 6B Kwaliteit onderwijs 4C Personeel 8D Organisatie 6E Gebouwen 4F Inventaris, apparatuur en OLP 3

Gewichtsbepaling per organisatieBepaling door deskundigen (schoolleiders)Op basis van overeenstemming (in principe)

Risicometing

Individuele score van betrokkenenRisico: laag, gemiddeld, hoog

Score per clusterTotaalscore

Laag risicoprofiel 5% tot 8%Gemiddeld risicoprofiel 8% tot 13%Hoog risicoprofiel 13% tot 20%

Risicoprofiel

Weerstandsvermogen

Risicoscore bevindt zich bij deze organisatie in principe tussen:

minimaal 558

maximaal 1674

Risicoscore: 819 = een gemiddelde score

Benodigd weerstandsvermogen: 6,40% tot 10,34%

Specifieke omstandigheden

Schaalgrootte

Soort scholen

Openbaar onderwijs:- integraal bestuur- verzelfstandiging- bruidsschat

> 20%: rampenplan!

Evaluatie

Afsluiting