Verantwoording

doeluitkeringen 2012

17 januari 2013

1

Onderwerpen

Rijksuitkeringen 2012

Systeem van Single Information Single Audit (Sisa)

Welke regelingen?

Welke meetpunten?

Taken en rollen

Aandachtspunten

Vragen en opmerkingen

2

Rijksuitkeringen

Doeluitkeringen:

• WWB, WSW, OAB en BOS

• € 7, 7 mln.

• Verantwoording aan gemeenteraad +

ministeries (Sisa)

Algemene uitkering:

• Algemeen

• Integratie- en decentralisatie uitkeringen zoals

Wmo, CJG en combinatiefuncties

• € 34,5 mln.

• Alleen verantwoording aan gemeenteraad

3

1.

2.

Systeem Sisa

1. Gemeentelijke jaarrekening met bijlagen

2. Centraal Bureau voor de Statistiek

3. Diverse ministeries

4

Accountant

Single

review

Ministerie van

Binnenlandse

Zaken

Systeem Sisa

Januari 2013 informeren• Februari – maart verzamelen info

• Maart – april controle accountant

April – juni bestuurlijke behandeling • 15 juli verzenden naar het CBS

• Augustus 2013 – februari 2014 vaststellingsbeschikking

5

Systeem van Sisa

Sanctie bij onjuiste of te late informatie:

Terugvordering doeluitkering

Geen voorschotten doeluitkeringen en de algemene

uitkering van het volgende jaar

6

Welke regelingen?

1. Onderwijsachterstandenbeleid 2011 - 2014

2. Brede doeluitkering verkeer en vervoer: herinrichting centrum

3. Wet sociale werkvoorziening (gemeentedeel 2012)

4. Wet sociale werkvoorziening (totaal 2011 inclusief deel

gemeenschappelijke regelingen)

5. Gebundelde uitkering WWB

6. Besluit bijstandsverlening zelfstandigen 2004

7. Wet Participatiebudget

8. Regeling Buurt, Onderwijs en Sport

9. Brede doeluitkering Centra voor Jeugd en Gezin

7

Welke meetpunten?

Financieel:

Bestedingen en baten 2012

Bestedingen en baten 2008 – 2011 voor doeluitkering CJG

Aantallen:

Aantal geïndiceerde inwoners met een dienstbetrekking WSW of

die op een wachtlijst staan

Aantal personen in dienstjaren die zijn uitgestroomd uit de WSW

Voortgang project:

Niet uitgevoerd, gedeeltelijk uitgevoerd of uitgevoerd

Eindverantwoording: ja of nee

8

Budgetbeheerder en afdelingsmanager:

Verantwoordelijk voor tijdige aanlevering meetpunten

Zorgt voor toetsing uit bestand of systeem van de meetpunten op volledigheid, juistheid en rechtmatigheid

Financieel adviseur:

Verstrekken informatie en advies aan budget-beheerders, management en bestuur

Centrale afstemming met accountant

Centrale procescoördinatie

9

Taken en rollen

10

Taken en rollen

Interne controleur:

Interne steekproeven op volledigheid, juistheid en

rechtmatigheid

Accountant:

Externe steekproeven op volledigheid, juistheid en

rechtmatigheid

Gemeenteraad:

Stelt de programmarekening incl. sisa-bijlage vast

Aandachtspunten

Oproep VNG tot grotere zorgvuldigheid

Stelsel van baten en lasten:

Prestatie in 2012 baten en lasten 2012

Prestatie in 2013 baten en lasten 2013

Prestatie december 2012 – februari 2013 1/3 deel

baten en lasten 2012 en 2/3 deel baten en lasten 2013

11

Aandachtspunten

Documentatie:

Laatste beschikking 2012

Aansluiting financiële administratie

Vaststellingsbeschikking 2011

“zichtbare” toets of bewijsstuk op rechtmatigheid van

bestedingen

Planning:

Februari 2013 verzamelen, verwerken en controleren

informatie over doeluitkeringen

12

Vra

gen o

f opm

erk

ingen

13

Doeluit-keringen

Systeem van Sisa

Rege-lingen

Meet-punten

Taken en rollen

Recht-matige

besteding

Planning