Stichting Vecht en IJssel PDF...Bestuursverslag 2017 Stichting Vecht en IJssel 3 Voorwoord en...

52
Bestuursverslag 2017 Stichting Vecht en IJssel

Transcript of Stichting Vecht en IJssel PDF...Bestuursverslag 2017 Stichting Vecht en IJssel 3 Voorwoord en...

Bestuursverslag 2017

Stichting Vecht en IJssel

Bestuursverslag 2017 Stichting Vecht en IJssel 1

Bestuursverslag 2017

Inhoud

Voorwoord Raad van Toezicht .................................................................... 2

Voorwoord en vooruitblik Raad van Bestuur ................................................. 3

Profiel van de organisatie ........................................................................... 5

Algemene identificatiegegevens .............................................................................. 5

Rechtsvorm, bestuursmodel en organisatiestructuur ................................................. 5

Missie en visie, kernwaarden ................................................................................... 5 Missie ............................................................................................................. 5 Visie ............................................................................................................... 5 Kernwaarden ................................................................................................... 6

Kernactiviteiten, doelgroep en werkgebied ............................................................... 6

Kerngegevens ........................................................................................................ 7

Bestuur, toezicht en medezeggenschap ....................................................... 8

Normen voor goed bestuur ..................................................................................... 8

Raad van Bestuur / Directie .................................................................................... 8

Raad van Toezicht ................................................................................................. 8 Samenstelling Raad van Toezicht en bezoldiging ................................................ 8 Benoeming, afgetreden leden, werving en selectie ............................................. 9 Commissies ..................................................................................................... 9 Werkwijze Raad van Toezicht ......................................................................... 10

Medezeggenschap ................................................................................................ 12 Ondernemingsraad ........................................................................................ 12 Cliëntenraden ................................................................................................ 12 Bewonerscommissie Zuylenstede en bewonersvereniging Ewoud ....................... 13

Zorg en de kwaliteit van de zorg- en dienstverlening .................................. 14

Informele zorg en inzet vrijwilligers ....................................................................... 14

Vecht en IJssel als werkgever ............................................................................... 16

Financiën, bedrijfsvoering en risico’s ......................................................... 18

Financieel beleid .................................................................................................. 19

Overige kengetallen ............................................................................................. 19

Risico’s ................................................................................................................ 20

Bestuursverslag 2017 Stichting Vecht en IJssel 2

Voorwoord Raad van Toezicht De veranderopgave en de ambities voor zowel de Raad van Bestuur als de Raad van Toezicht zijn groot. De maatregelen om de toekomstbestendigheid van Vecht en IJssel verder neer te zetten heeft veel gevraagd van de organisatie en medewerkers in 2017 en zal ook de komende jaren nog belangrijke vraagstukken opleveren. Uitgangspunten daarbij zijn de zorg en het welbevinden van de cliënten, deskundige en betrokken medewerkers, en een financieel gezonde bedrijfsvoering, inclusief toekomstbestendig vastgoed. Rode draad in 2017 vormde het financiële herstel, waarvan de contouren inmiddels zichtbaar zijn. In 2017 heeft de bestuurswisseling ook de nodige impact gehad op de organisatie. Ilse de Jong, bestuurder Welzijn en Zorg, heeft Vecht en IJssel eind april 2017 verlaten in verband met privé-omstandigheden. In verband met de zorgelijke financiële situatie van Vecht en IJssel heeft de Raad van Toezicht besloten tot het aantrekken van Paul van Wingaarden als interim-bestuurder. Paul is in juni 2017 benoemd tot bestuurder van Vecht en IJssel, naast Daniëlle van Veen. De Raad van Bestuur werkt samen conform een integraal

en collegiaal bestuursmodel. De Raad van Toezicht heeft recentelijk besloten het bestaande

bestuursmodel van een tweehoofdige Raad van Bestuur te continueren gezien de goede ervaringen tot nu en het vele werk dat nog op de Raad van Bestuur afkomt. Paul en Daniëlle zullen de komende jaren gezamenlijk verder vorm gaan geven aan de nieuwe strategische koers van Vecht en IJssel. De verwachting van de Raad van Toezicht en ook van de Raad van Bestuur is dat de verdere ontwikkeling van Vecht en IJssel in ieder geval de komende jaren veel bestuurlijke aandacht en executiekracht blijft vragen op onder andere de strategische heroriëntatie, de herontwikkeling van het vastgoed en het verder verbeteren van de kwaliteit van zorg. Vecht en IJssel heeft door het gevoerde beleid van afgelopen jaar, de nieuwe strategische richting en de inzet van alle medewerkers en vrijwilligers, de weg naar boven weer gevonden. De Raad van Toezicht heeft er vertrouwen in dat deze opgaande lijn ook de komende jaren doorgezet zal worden. Hierbij hebben we elkaar nodig. Immers, Vecht en IJssel is samen beter. Namens de Raad van Toezicht, Patrick van den Brink, voorzitter mei 2018

Bestuursverslag 2017 Stichting Vecht en IJssel 3

Voorwoord en vooruitblik Raad van Bestuur Hierbij bieden wij u het bestuursverslag 2017 aan van Stichting Vecht en IJssel. Ilse de Jong, lid van de Raad van Bestuur, heeft in het voorjaar van 2017 helaas Vecht en IJssel moeten verlaten wegens privéomstandigheden. Per 1 juli 2017 is Paul van Wingaarden aangetreden als interim bestuurder, om samen met Daniëlle van Veen in een collegiaal bestuur verder vorm te geven aan de transitie-opgave van Vecht en IJssel. Na evaluatie van het bestuursmodel begin 2018 is door de Raad van Toezicht besloten het bestaande bestuursmodel van een tweehoofdige Raad van Bestuur te continueren en dat Paul en Daniëlle de komende jaren samen verder vorm gaan geven aan de nieuwe strategische koers van Vecht en IJssel. Samengevat komt deze neer op het meer inzetten op het scheiden van wonen en zorg op de korte termijn en de transitie naar zwaardere somatische en geriatrische verpleeghuiszorg op de langere termijn. Kenmerkend voor 2017 waren de noodzakelijke forse veranderopgaven binnen Vecht en IJssel. In 2017 is uitvoering gegeven aan het herstelplan en andere maatregelen om de toekomstbestendigheid van Vecht en IJssel verder te verbeteren. Directe aanleiding hiervoor was de zorgelijke financiële situatie van eind 2016. Onderdeel van het herstelplan was de uitvoering van de reorganisatie van de facilitaire dienstverlening. Dit betrof met name de herinrichting van de hoteldienst. Ook werd een wijziging in de facilitaire structuur doorgevoerd. Een ander belangrijke verandering in 2017 betrof het zorgproces. Aanleiding was dat de zorgteams onvoldoende slagvaardig bleken en de inzet van zelforganisatie onvoldoende vruchten afwierp ten aanzien van kwaliteit van zorg, ondanks alle inspanningen van de medewerkers en het management. Daarom is besloten niet langer te blijven werken met zelforganiserende teams. Om de efficiency en effectiviteit te vergroten, heeft een structuurwijziging in alle zorgteams plaatsgevonden. Alle zorgteams zijn vergroot en voor de coördinatie van de kwaliteit van zorg worden teamcoördinatoren ingezet. Om de verbeterslagen verder kracht bij te zetten is op iedere locatie –tegelijkertijd met de structuurwijziging- gestart met de volgende vier ontwikkelthema’s: zorgleefplan, medicatie-veiligheid, onbegrepen gedrag, hygiëne en infectiepreventie. Sinds eind 2017 hebben deze thema’s verder vorm gekregen in kernteams per locatie. Hierbij wordt met name gestuurd op gewenst gedrag in het primaire proces. Eveneens zijn verbeterslagen doorgevoerd ten aanzien van planning en roostering (formatiebeheersing) en zijn acties genomen om de planning- en control-cyclus te verbeteren. Vanaf het najaar van 2017 is inhoudelijk vorm gegeven aan de voorgenomen strategische koerswijziging (zogenaamde strategische heroriëntatie). Deze houdt in dat de focus zal worden verlegd van wonen en welzijn naar een focus op zorg en behandeling en ondersteuning aan kwetsbare ouderen. Hierbij wordt gekeken welke implicaties dit op termijn heeft voor de formatie, het vastgoed en het portfolio. In het najaar van 2017 zijn de besturingsfilosofie en overlegstructuur aangepast. De vier locaties worden hierbij meer resultaatverantwoordelijk. Dit betekent dat het locatiemanagement migreert naar integraal management voor de eigen locatie. Doelstelling is hierbij onder andere een meer integrale benadering van het zorg- en dienstverleningsproces op de locatie.

Bestuursverslag 2017 Stichting Vecht en IJssel 4

Eind 2017 werd het resultaat van alle inspanningen zichtbaar en was sprake van een licht financieel herstel conform de prognoses. Het jaar 2017 wordt als gevolg van de reorganisatie- en herstructureringskosten afgesloten met een verlies van circa Euro 1.6 miljoen. Het genormaliseerde resultaat, dus exclusief incidentele lasten en baten, bedraagt rond de break-even. Daarmee is een basis gelegd voor verder financieel herstel in 2018. Voor 2018 is een positieve exploitatie begroting afgegeven van circa Euro 800k De ambitie van Vecht en IJssel is een sterke marktspeler te worden in de zorgmarkt en aantrekkelijk te blijven als werkgever. De komende periode zullen wij met alle collega’s verder uitvoering gaan geven aan de vormgeving van de nieuwe strategische richting van Vecht en IJssel. Onderdeel van deze richting is ook, waar mogelijk en opportuun, de strategische samenwerking met derden. Wij bedanken alle medewerkers, vrijwilligers, cliënten en families, de medezeggenschaps-organen en de Raad van Toezicht voor het gegeven vertrouwen. Wij danken onze financiële stakeholders voor het proactief meedenken, hun ondersteuning en vertrouwen in de koers van Vecht en IJssel Vol vertrouwen en elan gaat de Raad van Bestuur verder bouwen aan een toekomstbestendig Vecht en IJssel. Raad van Bestuur Daniëlle van Veen en Paul van Wingaarden mei 2018

Bestuursverslag 2017 Stichting Vecht en IJssel 5

Profiel van de organisatie

Algemene identificatiegegevens

Naam verslagleggende rechtspersoon Stichting Vecht en IJssel

Adres Hof van Transwijk 16

Postcode en plaats 3526 XB Utrecht

Telefoonnummer 030 3033500

Identificatienummer Kamer van Koophandel (RSIN)

823193822

E-mailadres [email protected]

Internetpagina www.vechtenijssel.nl en www.zelfstandigzorgwonen.nl

Rechtsvorm, bestuursmodel en organisatiestructuur

Vecht en IJssel is een stichting met een Raad van Toezicht-model. De verantwoordelijkheid voor het dagelijks bestuur ligt bij de Raad van Bestuur. Het aansturen van het primaire proces van de zorgverlening valt onder de verantwoordelijkheid manager Wonen, Welzijn en Zorg van de locatie. Zij leggen verantwoording af aan de Raad van Bestuur. De Raad van Bestuur is voorzitter van het managementteam. In 2017 bestond het managementteam uit de Raad van Bestuur, managers Wonen, Welzijn en Zorg, manager Finance & Control en de bestuurssecretaris. Vanuit het Centraal Bureau worden alle bedrijfsactiviteiten ondersteund.

Missie en visie, kernwaarden

In 2017 is gekozen te werken met een zgn. werkmissie, - visie en kernwaarden. In 2018 zullen de contouren van de strategische heroriëntatie zichtbaar zijn. Dat zal ook het moment zijn dat Vecht en IJssel haar missie, visie en kernwaarden gaat herijken.

Missie

Vecht en IJssel biedt persoonsgerichte, veilige en verantwoorde zorg, behandeling en/of ondersteuning aan kwetsbare ouderen vanuit de verbinding met de wereld om ons heen (wijk, regio, samenwerkingspartners en burgers).

Visie

We hebben oog voor individuele wensen, behoeften en mogelijkheden van de cliënt. We zijn vakbekwaam en hebben oog voor de professionele ontwikkelingsmogelijkheden van medewerkers. In het samenspel tussen cliënt, familie en (formele en informele) zorgverleners krijgen alle betrokkenen betekenis. We gaan het gesprek met elkaar aan, kennen onze cliënt, komen op voor diens belang en komen er samen uit. We doen ons werk zoals het professionals betaamt: gewoon goed.

Bestuursverslag 2017 Stichting Vecht en IJssel 6

Kernwaarden

We tonen lef in het creatief zoeken naar oplossingen, het aangaan van samenwerking en dialoog met elkaar. We durven onze nek uit te steken. We omarmen initiatieven van cliënten en medewerkers en bieden ruimte voor talenten. We denken in mogelijkheden. Ons antwoord op een vraag - met respect voor mogelijkheden èn beperkingen - is bij voorkeur 'ja'.

Kernactiviteiten, doelgroep en werkgebied

De kernactiviteiten van Vecht en IJssel zijn voornamelijk WLZ-gerelateerd: Verzorgd Wonen met en zonder behandeling (ZZP-cliënten). Het aanbod van Vecht en IJssel is gelegen in: wonen, welzijn en zorg en behandeling. Naast het Verzorgd Wonen (met en zonder behandeling) biedt Vecht en IJssel ook nog de volgende woon- en zorgdiensten:

Gekoesterd Wonen Beschermd Wonen Wijkverpleging Wonen in een servicewoning Zelfstandig Zorgwonen (VPT/MPT/PGB/Wijkverpleging)

De doelgroep van Vecht en IJssel zijn ouderen met een zorgvraag. Vecht en IJssel levert ook diensten die niet binnen de WLZ of WMO vallen, zoals: verhuur van woningen voor ouderen (servicewoningen, zelfstandige zorgwoningen) en aanverwante dienstverlening. Vecht en IJssel biedt haar diensten aan vanuit de volgende vier locaties: Ewoud (IJsselstein), Transwijk (Utrecht, Kanaleneiland), Zuylenstede (Utrecht, Overvecht) en Lieven de Key (Utrecht, Zuilen). Vecht en IJssel focust zich op de gemeenten waar de locaties zijn gevestigd, te weten gemeente Utrecht en gemeente IJsselstein.

Bestuursverslag 2017 Stichting Vecht en IJssel 7

Kerngegevens

Aantal cliënten en aantal servicewoningen

Diensten Per 31-12-2016

Per 31-12-2017

Intramuraal (WLZ/WMO 305 325

VPT-cliënten 2 7

Cliënten wijkverpleging 208 150

Cliënten dagverzorging 25 25

Verhuur servicewoningen 296 322

Zelfstandige zorgwoningen 88 41

Overzicht van het aantal medewerkers in loondienst

Per 31-12-2016 Per 31-12-2017

Aantal FTE Aantal FTE

Medewerkers 443 282,19 454 294,24

Fulltimers 34 34 34 34

Parttimers 407 248,19 414 260,24

0-uren-contract 2 0 6 0

Mannen 57 41,83 59 37,8

Vrouwen 386 240,36 395 256,44

Samenwerkingsrelaties en lidmaatschappen

Partner(s) Activiteiten Vorm

Zilveren Kruis Zorgkantoor Overeenkomst tot levering van WLZ-zorg overeenkomst

Diverse zorgverzekeraars Levering van wijkverpleging overeenkomst

ActiZ Branchevereniging voor instellingen in de VVT-sector

lidmaatschap

Aedes-ActiZ Kenniscentrum voor wonen en zorg lidmaatschap

IVVU Vereniging van zorgorganisaties in de regio Utrecht

NVTZ Nederlandse Vereniging van Toezichthouders in de Zorg

lidmaatschap

KVVU Klachtencommissie Verzorging en Verpleging Utrecht

lidmaatschap

BGU Bestuurstafel Gezond Utrecht lidmaatschap

Altrecht en Lister Samenwerking/overleg t.a.v. cliënten Beschermd Wonen

samenwerking

Buurtzorg Levering wijkverpleging in gemeente Utrecht

samenwerking

Novicare Behandeldienst Samenwerking

Bartholomeus Gasthuis Samenwerking op het terrein van EAD Samenwerking1

Stichting Pulse Samenwerking op het terrein van EAD Samenwerking

Verder heeft Vecht en IJssel contacten met IGZ, gemeente IJsselstein en gemeente Utrecht, (huis)artsen, apotheken, CIZ en zijn er collegiale contacten met welzijnsorganisaties en met collega-zorginstellingen in Utrecht, IJsselstein e.o.

1 Samenwerking eindigt per 1 januari 2018

Bestuursverslag 2017 Stichting Vecht en IJssel 8

Bestuur, toezicht en medezeggenschap

Normen voor goed bestuur

Vecht en IJssel hanteert de Governancecode Zorg als basis voor haar bestuur en toezicht. De code is opgesteld voor goed bestuur, goed toezicht en adequate verantwoording van zorgorganisaties. De Raad van Toezicht werkt volgens een vastgesteld reglement, dat is afgeleid van de Governancecode.

Raad van Bestuur / Directie

De Raad van Bestuur bestond tot eind april 2017 uit mevrouw E.M.J. de Jong, bestuurder Welzijn en Zorg en mevrouw D.B. van Veen, bestuurder Bedrijfsvoering. Mevrouw De Jong heeft Vecht en IJssel per april 2017 verlaten. Per 26 juni 2017 is de heer P.A. van Wingaarden benoemd tot interim-bestuurder tot en met 31 december 2017 naast mevrouw D.B. van Veen. Bij de start van de heer Van Wingaarden is bij de taakverdeling van de Raad van Bestuur niet langer een onderscheid gemaakt tussen de aandachtsgebieden bedrijfsvoering en Zorg en Welzijn. Beide bestuurders zijn vanaf die datum werkzaam op basis van een collegiaal en integrale samenwerking. De taak en werkwijze van de Raad van Bestuur ligt vast in de statuten en in het reglement Raad van Bestuur. Dit reglement sluit aan op de Governancecode Zorg en regelt onder andere de wijze van besluitvorming, het voorkomen van belangenverstrengeling en de samenwerking met de Raad van Toezicht.

Raad van Toezicht

Samenstelling Raad van Toezicht en bezoldiging

De Raad van Toezicht van Vecht en IJssel bestaat uit vijf leden. De leden zijn onafhankelijk en benoemd op basis van geschiktheidseisen. Zij hebben geen verdere banden met Vecht en IJssel, waardoor er van belangenverstrengeling niet is gebleken. De heer Kroon is per 1 oktober 2016 afgetreden als voorzitter. In verband met het aanvaarden van zijn bestuursfunctie bij het Deventer Ziekenhuis was het wettelijk niet mogelijk deze twee functies te combineren. Het volgende schema geeft de samenstelling en personalia weer. Overzicht samenstelling Raad van Toezicht

Naam/aandachtsgebied Hoofd- en nevenfuncties R. Baumgarten (07-05-69), lid,

aandachtsgebied zorg

Jaar benoeming : 2015

Algemeen Directeur Reinier-Haga Medisch Diagnostisch

Centrum (hoofdfunctie) Nevenfuncties:

CEO van Dynacorts Group

Lead assessor (Teamleider) ISO 15189 & CCKL, Raad voor Accreditatie

lid RvT Mr Visserhuis, Den Haag lid RvT Vivium Zorggroep, Huizen

lid RvT Primair Huisartsenposten, Utrecht

Lid Raad van Advies St. Kwaliteitsbewaking Medische Laboratoria (SKML), Nijmegen

Bestuursverslag 2017 Stichting Vecht en IJssel 9

Naam/aandachtsgebied Hoofd- en nevenfuncties P.C. van den Brink (06-11-67),

voorzitter RvT

Jaar benoeming : 2015

Directeur Bestuurder Centrum voor Criminaliteitspreventie en

Veiligheid (het CCV) te Utrecht (hoofdfunctie)

Nevenfuncties: Voorzitter RvT Koninklijke Auris Groep per 1 juni 2015. Tot 1

juni lid van de RvT. Bestuurslid stichting Elan

Mw. B. Frederiks (16-05-72), lid,

aandachtsgebied juridisch

Jaar benoeming : 2015

Universitair docent gezondheidsrecht/senior onderzoeker

Afdeling sociale geneeskunde, EMGO+, VUmc (hoofdfunctie) Nevenfuncties:

Vanaf 1 februari 2016 lid jurist centraal tuchtcollege voor de

gezondheidszorg Voorzitter klachtencommissie het Kabouterhuis

Lid bestuur Vereniging voor Gezondheidsrecht Lid jurist en plaatsvervangend voorzitter centrale

klachtencommissie ’s Heeren Loo

Lid van de commissie wet- en regelgeving van de Nederlandse Vereniging van Artsen voor Verstandelijk Gehandicapten

Lid bestuur Hospice Utrecht tot 1 juni 2016

Voorzitter klachtencommissie Gemiva,

Voorzitter klachtencommissie Facit Lid klachtencommissie Stichting PVP

Plaatsvervangend voorzitter klachtencommissie Koraalgroep

F.H. Kroon (01-09-69), lid met

aandachtsgebied financiën

Jaar benoeming : 2011

Lid Raad van Bestuur Deventer Ziekenhuis (hoofdfunctie)

Nevenfuncties:

Voorzitter Ned. Geref. Kerk (Pelgrim) Ede. Lid bestuur Stichting dienstapotheek Salland

Lid Bestuursadviescommissie Besturing en Bekostiging van de Nederlandse Vereniging van Ziekenhuizen

M.P. Mes (09-11-58 ),

lid, aandachtsgebied HRM

Jaar benoeming : 2014

Manager HRD Sophia Revalidatie Centrum en Rijnlands

Revalidatie Centrum, tevens kwartiermaker fusie (hoofdfunctie)

Nevenfunctie:

Senior adviseur HR on demand FWG Advies, Utrecht.

Benoeming, afgetreden leden, werving en selectie

De leden van de Raad van Toezicht worden benoemd voor een periode van maximaal vier jaar, met de mogelijkheid tot een eenmalige herbenoeming van vier jaar. Zowel de Cliëntenraad als de Ondernemingsraad hebben ieder de bevoegdheid voor een lid in de Raad van Toezicht een bindende voordracht te doen. Bij de samenstelling van de Raad van Toezicht is een evenwichtige verdeling van de benodigde deskundigheden van de leden geborgd. In 2017 hebben geen mutaties binnen de Raad van Toezicht plaatsgevonden.

Commissies

In 2017 waren twee commissies actief, namelijk de: Financiële commissie Deze commissie bespreekt de financiële ontwikkelingen in de meest ruime zin, waaronder de begroting en de financiële realisatie. De commissie brengt (schriftelijk) verslag uit aan de Raad van Toezicht over haar vergaderingen en adviseert de Raad van Toezicht over financiële aangelegenheden.

Bestuursverslag 2017 Stichting Vecht en IJssel 10

Samenstelling financiële commissie per 31 december 2017

Lid Rol

De heer P.C. van den Brink Raad van Toezicht

De heer F.H. Kroon Raad van Toezicht

mevrouw D.B. van Veen de heer P.A. van Wingaarden

Raad van Bestuur

Commissie Kwaliteit en Veiligheid De algemene taak van de commissie Kwaliteit en Veiligheid is het adviseren van de Raad van Toezicht op het specifieke werkterrein van de kwaliteit en veiligheid van de geleverde zorg in de organisatie. De commissie Kwaliteit en Veiligheid richt zich op de kwaliteit van de geleverde medische zorg, de verpleegkundige zorg en op de aspecten die gericht zijn op de zorg die de facilitaire dienst levert.

Samenstelling commissie Kwaliteit en Veiligheid per 31 december 2017

Lid Rol

De heer R. Baumgarten Raad van Toezicht

Mevrouw B. Frederiks Raad van Toezicht

mevrouw D.B. van Veen de heer P.A. van Wingaarden

Raad van Bestuur

Werkwijze Raad van Toezicht

Taken, werkoverleg, reguliere vergaderingen en besluiten De Raad van Toezicht houdt integraal toezicht op het beleid van de Raad van Bestuur en de algemene gang van zaken binnen Vecht en IJssel. De taken en werkwijze van de Raad van Toezicht zijn beschreven in de statuten en in het reglement van de Raad van Toezicht. In het informatieprotocol liggen afspraken vast met betrekking tot de informatievoorziening. Kwartaalrapportages in de vorm van een management review zijn besproken met de Raad van Toezicht. De voorzitter van de Raad van Toezicht voert frequent overleg met de Raad van Bestuur. Tijdens dit overleg informeert de Raad van Bestuur de voorzitter ook over actuele onderwerpen en ontwikkelingen die van belang zijn voor Vecht en IJssel. Tevens vindt overleg plaats over de voorbereidingen van de Raad van Toezicht vergaderingen. In 2017 is de Raad van Toezicht zeven keer bijeengekomen voor een reguliere vergadering. De Raad van Bestuur was bij alle vergaderingen aanwezig. Belangrijke onderwerpen die in de reguliere vergaderingen tussen de Raad van Bestuur en de Raad van Toezicht aan de orde zijn geweest en waaraan de Raad van Toezicht haar goedkeuring heeft verleend, betroffen onder andere : jaarrekening 2016, aanstelling bestuurder a.i. P.A. van Wingaarden, het onderzoek naar de financiële performance, toekomstperspectieven en de uitvoering van het herstelplan. De accountant heeft de Raad van Toezicht een toelichting gegeven op de jaarstukken 2016. Aanstelling Raad van Bestuur Per 26 juni 2017 is de heer P.A. van Wingaarden benoemd tot bestuurder van Vecht en IJssel. Mevrouw D.B. van Veen was reeds in 2016 benoemd tot bestuurder.

Bestuursverslag 2017 Stichting Vecht en IJssel 11

Beoordeling bestuurder Tenminste eenmaal per jaar beoordeelt de Raad van Toezicht het functioneren van de Raad van Bestuur. In 2017 heeft dit niet plaatsgevonden in verband met wijzigingen binnen de Raad van Bestuur in 2017. Bezoldiging toezichthouders en Raad van Bestuur De toezichthouders ontvangen een vergoeding volgens de daarvoor geldende normen van de WNT. Sinds 1 januari 2016 baseert de Raad van Toezicht haar vergoeding maximaal 80% van de norm van de WNT conform de richtlijn van de NVTZ. Dit geldt ook voor 2017. De Raad van Bestuur (mevrouw D.B. van Veen) ontvangt een bezoldiging die past binnen de WNT, klasse II. Mevrouw De Jong ontving gedurende haar dienstverband met Vecht en IJssel eveneens een vergoeding conform deze klasse. De interim-bestuurder (P.A. van Wingaarden) ontvangt eveneens een vergoeding volgens de regelgeving van de WNT. Declaraties van het bestuur dienen te worden goedgekeurd door de voorzitter van de Raad van Toezicht. Evaluatie functioneren Raad van Toezicht Eind 2016 heeft een evaluatie plaatsgevonden. In 2017 heeft geen zelfevaluatie plaatsge-vonden. De reden hiervan is dat prioriteit is gegeven aan het herstelplan van Vecht en IJssel. In het voorjaar 2018 heeft de zelfevaluatie plaatsgevonden onder begeleiding van extern deskundige. Overleg medezeggenschap In februari 2017 heeft de Raad van Toezicht overleg gehad met Centrale Cliëntenraad en met Ondernemingsraad om van gedachten te wisselen over de ontstane situatie ten aanzien van de financiële situatie binnen Vecht en IJssel. In het najaar van 2017 heeft een overleg plaatsgevonden met zowel Centrale Cliëntenraad als met de Ondernemingsraad. Onderwerp van gesprek waren de algemene gang van zaken, de financiële ontwikkelingen en de kwaliteit van zorg. Ook vond in 2017 overleg plaats met de Ondernemingsraad en de Centrale Cliëntenraad omtrent de aanstelling van de interim-bestuurder (P.A. van Wingaarden) en omtrent de verlenging van zijn termijn.

Bestuursverslag 2017 Stichting Vecht en IJssel 12

Medezeggenschap

Ondernemingsraad

In 2017 werd advies c.q. instemming gevraagd over de volgende onderwerpen: Adviesaanvraag herinrichting hoteldienst en aanpassing facilitaire structuur (advies). Teams/structuurwijziging: wijziging opzet en sturing t.a.v. wonen, welzijn en zorg

(advies). Aanpassing ziekmeldingsprocedure (instemming). Opleidingsplan/-begroting 2017 en wijziging regeling opleiding (e-learning) (instemming). Kanteling werktijden/kaders voor roostering (instemming). Aanstelling en benoeming interim-bestuurder (advies). Aanstelling manager WWZ locatie Lieven de Key en manager WWZ locatie Transwijk

(advies). Aanpassing contractenbeleid (instemming). Aanpassingen sociaal plan i.s.m. vakbonden. Naast deze formele advies- en instemmingstrajecten ontvangt de Ondernemingsraad informatie over de tussentijdse financiële resultaten, de begroting, de Kaderbrief. Het Kwaliteitsplan Kwaliteitskader Verpleeghuiszorg 2018 is besproken en de Ondernemingsraad is geïnformeerd over de aanvraag gelden extra middelen ten behoeve van verbetering Verpleeghuiszorg (‘100 miljoen’). De Ondernemingsraad heeft een bijdrage geleverd aan het overleg ten aanzien van de tijdelijke werkvisie. De Ondernemingsraad wordt ondersteund door een ambtelijk secretaris die in dienst is bij Vecht en IJssel. Net als in 2016 heeft een afvaardiging van de Raad van Toezicht een overlegvergadering bijgewoond. Daarin was er gelegenheid om de algemene gang van zaken te bespreken en tot het stellen van vragen aan de Raad van Toezicht.

Cliëntenraden

De locaties Ewoud, Lieven de Key, Transwijk en Zuylenstede hebben ieder een eigen Cliëntenraad. Dat betekent dat de medezeggenschap op iedere locatie is gewaarborgd. Onderwerpen die in de lokale raden aan de orde komen zijn specifiek locatie-gebonden onderwerpen. Overkoepelend is een Centrale Cliëntenraad werkzaam. Aan de Centrale Cliëntenraad is in 2017 (verzwaard) advies gevraagd over: Herinrichting hoteldienst en herinrichting facilitaire structuur (advies), voor de wijziging

ten aanzien van de voedingsaangelegenheden is verzwaard advies gevraagd. Teams/structuurwijziging zorg: wijziging opzet en sturing t.a.v. wonen, welzijn en zorg

(advies). Begroting 2017 (advies). Gewijzigde klachtenregeling (advies). Aanstelling en benoeming interim-bestuurder (advies). Aanstelling manager WWZ locatie Lieven de Key en manager WWZ locatie Transwijk

(verzwaard advies). Daarnaast is in overleg met de Centrale Cliëntenraad de tekst voor de klachtenregeling-folder tot stand gekomen en heeft overleg plaatsgevonden over de besteding van de middelen Waardigheid&Trots. Ook is afstemming geweest over de aanvraag gelden extra middelen ten behoeve van verbetering Verpleeghuiszorg (‘100 miljoen’) en werd het Kwaliteitsplan 2018 Kwaliteitskader Verpleeghuiszorg besproken. Net als de Ondernemingsraad was ook de Centrale Cliëntenraad betrokken bij het tot stand komen van

Bestuursverslag 2017 Stichting Vecht en IJssel 13

de werkvisie. Op initiatief van de Cliëntenraad is eind 2017 een cliënttevredenheids-onderzoek opgezet en uitgevoerd. Een vertegenwoordiger van de Centrale Cliëntenraad was aanwezig bij het beleidsgesprek met het Zorgkantoor. Een afvaardiging van de Raad van Toezicht heeft in 2017 een vergadering van de Centrale Cliëntenraad bijgewoond. De manager van de locatie voert overleg met de lokale raden. Net als de Ondernemingsraad, worden ook de Centrale Cliëntenraad alsmede de lokale Cliëntenraden professioneel ondersteund door een ambtelijk secretaris die in dienst is bij Vecht en IJssel.

Bewonerscommissie Zuylenstede en bewonersvereniging Ewoud

Bewonerscommissie locatie Zuylenstede In 2017 heeft vier keer een overleg plaatsgevonden met de manager Wonen Welzijn Zorg. Onderwerpen die de revue passeerden, waren: voortgang restaurant, voortgang servicebalie, veiligheid, bereikbaarheid in noodgevallen, zusteroproepsysteem-telefonie, onderhoud paden achter het gebouw, onderhoud servicewoningen, schoonmaak algemene ruimtes, afvalverwijdering glasbewassing, postbezorging en brievenbussen, regelement BWC, puntentelling en zelfstandige zorgwoningen. Tevens vond een apart overleg plaats over de huurverhoging en over de afrekening servicekosten en stookkosten. Bewonersvereniging locatie Ewoud In de locatie Ewoud vonden vier overlegmomenten plaats met de manager Wonen Welzijn Zorg. Onder andere werd gesproken over activiteiten van de bewonersvereniging, voortgang restaurant, voortgang servicebalie, parkeerbeleid, schoonmaak fietsenstallingen, glasbewassing en schoonmaak balkons, onderhoud liften, puntentelling en zelfstandige zorgwoningen. Voor wat betreft de huurverhoging en afrekening service- en stookkosten vond een separaat overleg plaats.

Bestuursverslag 2017 Stichting Vecht en IJssel 14

Zorg en de kwaliteit van de zorg- en dienstverlening

Informele zorg en inzet vrijwilligers

Bij Vecht en IJssel waren op 31 december 2017 598 vrijwilligers actief. De gemiddelde leeftijd bedroeg 55,52 jaar. De totale inzet van al deze vrijwilligers was ongeveer 2245 uur per week, dat staat gelijk aan 62,28 fte. Een belangrijk onderdeel van onze organisatie dus. In 2017 is er vooral gewerkt aan de voortgang van het vrijwilligerswerk en de plek van vrijwilligers in de veranderende organisatie. Kwaliteitskader Verpleeghuiszorg en kwaliteitsplan In de tweede helft van 2017 is het kwaliteitsplan in het kader van het Kwaliteitskader Verpleeghuiszorg opgesteld. In het kwaliteitsplan nemen de reeds gestarte ontwikkelthema’s een belangrijke plaats in. Andere verbeterthema’s zijn: de strategische heroriëntatie doelgroepen en vastgoed, verbetering van de BHV-organisatie, formatiebeheersing, aandacht voor medewerkers, facilitair meerjarenonderhoudsplan. De onderdelen van het kwaliteitsplan maken ook onderdeel uit van het werkplan van de Raad van Bestuur. Programma Waardigheid & Trots, ‘In voor Zorg’ Om de kwaliteit van zorg en de ingezette veranderingen en verbetering van kwaliteit van zorg kracht bij te zetten en te faciliteren, is in 2016 gestart met het programma Waardigheid&Trots van In voor Zorg, dat door het ministerie van VWS wordt gefaciliteerd. Dit programma loopt door tot en met 31 december 2018. Cliënttevredenheid, klachten(analyse) en klachtencommissie Cliënttevredenheid Eind 2017 heeft Vecht en IJssel, in overleg met de centrale en lokale Cliëntenraden een Cliëntentevredenheidsonderzoek laten uitvoeren. De resultaten daarvan en de uit te voeren verbetermaatregelen zijn besproken met de lokale Cliëntenraden. Een aantal generieke verbeterpunten zijn: schoonmaak, maaltijden en communicatie. Op lokaal niveau worden deze nader in overleg met de lokale CR uitgewerkt en uitgevoerd. Klachten(analyse) De klachtenafhandeling gebeurt conform de WKKGZ. In 2017 zijn er 70 klachten geregistreerd. Iets minder dan de helft van de klachten was welzijn- en zorg-gerelateerd. De meeste klachten (61) werden intern afgehandeld door de betreffende locatiemanager of afdeling. Enkele klachten (9) zijn begeleid door de externe klachtenfunctionaris. Er zijn geen klachten behandeld door de Klachtencommissie KVVU. De administratieve begeleiding van klachten voert de staffunctionaris Kwaliteit uit. Verbeterthema’s en interne audits Verbeterthema’s Motivatie daarvoor is om capaciteit en energie vrij te maken voor de aanpak van enkele inhoudelijke verbeterthema’s, waaronder het zorgleefplan en methodisch werken, medicatieveiligheid, omgaan met onbegrepen gedrag, en verbetering van hygiëne en infectiepreventie. Indien het werken aan deze inhoudelijke verbeterthema’s voldoende resultaat heeft opgeleverd, zal Vecht en IJssel weer een kwaliteitskeurmerk en –certificering gaan implementeren.

Bestuursverslag 2017 Stichting Vecht en IJssel 15

Interne en externe audits Samenhangend met de keuze om te gaan bouwen aan de vier thema’s van kwaliteit en veiligheid zijn in 2017 audits uitgevoerd op het Zorgleefplan: dat leverde informatie op waarmee gericht gewerkt kon worden aan de structurering van het nieuwe Zorgleefplan (ZLP2.0) en het instrueren op het methodisch werken met het Zorgleefplan. IGJ In 2017 heeft Vecht en IJssel geen meldingen gedaan van calamiteiten of geweld in de zorgrelatie. MIC (melding incident cliënt) Binnen Vecht en IJssel worden de incidenten vastgelegd in het ECD van de cliënt. Daarbij hanteren wordt de volgende verdeling in vier categorieën gehanteerd: medicatie, vallen, gevaarlijke situaties en overige incidenten. De meeste incidenten deden zich voor in de categorieën medicatie en vallen. Over 2017 deden zich ruim 1400 medicatie- en ruim 1200 valincidenten voor. Eén van de belangrijke aandachtspunten is de incidenten die Vecht en IJssel zelf kan voorkomen, zoals het vergeten medicijnen te verstrekken. Eind 2017 is zijn het management en het bestuur ertoe overgegaan om de zorgteams zelf verantwoordelijk te maken voor de oorzaakanalyse en het doorlopen van verbetermaatregelen. Resultaten daarvan kunnen in 2018 zichtbaar worden. Commissie Farmaceutische zorg Zowel in Utrecht als in IJsselstein hebben we een farmaceutische commissie waarin nauwe samenwerking is met de apotheek en de (huis)artsen. Hier worden afspraken gemaakt over voor te schrijven medicatie, veilige distributie et cetera. Middelen Waardigheid&Trots Er zijn vanaf 2016 extra middelen beschikbaar gesteld vanuit de overheid voor kwaliteits-verbetering in verpleeghuizen. Deze middelen worden ingezet voor een zinvolle daginvulling voor bewoners en het versterken van de deskundigheid van personeel. Voor 2017 heeft Vecht en IJssel is een plan opgesteld en uitgevoerd. Het plan is afgestemd met zowel de Cliëntenraad als met de Ondernemingsraad.

Bestuursverslag 2017 Stichting Vecht en IJssel 16

Vecht en IJssel als werkgever

Structuurwijzing zorgteams Begin 2017 is het besluit genomen om te stoppen met de zelforganiserende teams in de zorg en het zelforganiserend team Welzijn. Deze maatregel is erop gericht om op korte termijn zowel de financiële als de kwalitatieve resultaten in positieve zin om te buigen. Verzorgd Wonen en Zorg Thuis is geïntegreerd en teams zijn samengevoegd tot grotere teams. Het team Welzijn is gedecentraliseerd naar de teams. Dit vergroot de flexibiliteit in de personeelsplanning waardoor er beter kan worden geanticipeerd op fluctuaties in de zorgvraag, op ziekteverzuim en vacatures. Voor deze nieuwe teamsamenstelling was het noodzakelijk om de functie van praktijkverpleegkundigen te laten vervallen en nieuwe functies in te zetten van teamcoördinator en van planner. Door deze kanteling van zelforganisatie, kwam de rol van de manager weer meer naar de voorgrond en kreeg hiermee meer bemoeienis met de aansturing van teams en de uitvoering van het HRM- beleid.

Reductie verzuimduur/verzuimpercentage In lijn met bovenstaande maatregelen is het ook noodzakelijk dat de manager meer grip en invloed krijgt bij de aanpak van het hoge ziekteverzuim. Hiervoor was het onder andere noodzakelijk dat de manager meer direct kon sturen op het verzuim en vanaf de eerste ziektedag concrete afspraken maakt met de medewerker over de re-integratie. Hiervoor zijn verschillende aanpassingen gedaan in de werkwijze. De ondersteuning door de Arbodienst en HRM-advies bleef ongewijzigd. Wel is de capaciteit van de praktijkondersteuning van de bedrijfsarts door de Arbodienst vergroot. Sinds september 2017 is ook de capaciteit van HRM-advies tijdelijk versterkt om meer ondersteuning te kunnen bieden aan het management bij de uitvoering van de verzuimaanpak. Tevens hebben alle managers, Teamleider Facilitaire Dienst en HRM advies een training verzuim gevolgd.

Reorganisatie facilitaire structuur Medio 2017 is een reorganisatie ingezet voor de facilitaire structuur. De structuur is aangepast naar één teamleider Facilitaire Dienst per locatie, die verantwoordelijk is voor alle facilitaire diensten binnen de locatie. De aansturing van de Facilitaire Dienst is komen te liggen bij de managers van de locatie (managers Wonen, Welzijn en Zorg). Het doel van deze reorganisatie is meer eigenaarschap, effectievere aansturing, efficiëntere communicatie en optimalisatie van de processen en de sturing hierop. De functies teammanager Interne Dienst, coördinator Interne Dienst, coördinator Hoteldienst en medewerker administratie facilitair bedrijf zijn komen te vervallen en de nieuwe functie teamleider Facilitaire Dienst en Staffunctionaris Facilitaire Dienst zijn ingevoerd. In totaal vloeiden 5 medewerkers af volgens de regelingen van het sociaal plan. De functie van Facilitair Manager is tevens komen te vervallen, deze functie werd interim ingevuld. Het vervallen van deze functie heeft dan ook geen personele gevolgen gehad. Reorganisatie Hoteldienst Met het doel een kostenreductie te realiseren, met als uitgangspunt dat de dienstverlening en de kwaliteit ten aanzien van de maaltijdvoorziening op het huidige niveau blijft, is er medio mei 2017 een reorganisatie ingezet bij de hoteldienst van alle locaties. De functie medewerker keuken, medewerker restaurant en kok is komen te vervallen en de nieuwe functie allround gastvrouw/heer is ingevoerd. In totaal zijn er 25 medewerkers boventallig geworden, waarvan 9 medewerkers zijn herplaatst in de nieuwe functie. De andere medewerkers vloeiden af volgens de regelingen van het sociaal plan.

Bestuursverslag 2017 Stichting Vecht en IJssel 17

Sociaal plan hotel- en facilitaire dienst mei 2017 – mei 2018 De reorganisatie van de hoteldienst en facilitaire dienst ging helaas gepaard met een mobiliteitsvraagstuk en er werd een afvloeiingsplan opgesteld. Om de nadelige gevolgen voor de medewerkers zoveel mogelijk te beperken werd met de vakbonden een sociaal plan overeengekomen. Het sociaal plan mei 2017 – mei 2018 was uitsluitend bedoeld voor de reorganisatie van de hoteldienst en facilitaire dienst. Voorafgaand aan de herplaatsingstermijn, werd met de werknemersorganisatie een regeling pre-mobiliteit overeengekomen. Leren en ontwikkelen In 2017 is er op het gebied van opleiden en ontwikkelen veel op de rails gezet. Het grote tekort aan gediplomeerde zorgmedewerkers heeft ertoe geleid dat in september 16 medewerkers zijn gestart met de opleiding Verzorgende Individuele Gezondheidszorg/Maatschappelijke Zorg (VIG/MZ), waarvan 14 nieuw in dienst zijn gekomen. 7 VIG’ers zijn gestart met de opleiding Verpleegkunde niveau 4. Tevens zijn er 11 stageplaatsen ingevuld met studenten van ROC’s en hebben 4 studenten geneeskunde een korte stage gelopen. Een groot aantal medewerkers is door HRM opleidingen opgeleid tot werkbegeleider en de formatie praktijkopleider is verhoogd met 24 uur per week. Eind 2017 was in de teams een duidelijke toename van betrokkenheid bij het opleiden van de nieuwe collega’s te zien. Men is zich bewust geworden van de noodzaak om als organisatie en dus als team zelf nieuwe collega’s op te leiden. Dat is winst! In oktober zijn 12 VIG’ers gestart met de opleiding Gespecialiseerd Verzorgende Psychogeriatrie en is een verpleegkundige gestart met de post HBO opleiding Verpleegkunde Gerontologie en Geriatrie. Alle zorgmedewerkers zijn in- of extern op de verpleegtechnische handelingen getoetst (de zgn. BIG-toetsing). Door de overheid beschikbare subsidies zijn aangevraagd en toegekend (Stagefonds, Praktijkleren en SectorplanPlus). Er heeft effectief overleg plaatsgevonden met de collega opleiders van de zorginstellingen waarmee Vecht en IJssel een Lerend netwerk vormt. Kanteling werktijden Het concept kader en stappenplan roostering werd eind juni 2017 formeel vastgesteld door de Raad van Bestuur en de Ondernemingsraad. In de tweede helft van 2017 werd dit in voorlichtingssessies uitgelegd aan alle medewerkers in de zorg. De jaarsystematiek werd geïntroduceerd en medewerkers ontvingen de nieuwe concrete spelregels voor de roostering. Ook werd een (jaarlijks in te vullen) aanvraagformulier ingevoerd, waarop o.a. een vaste voorkeurs vrije dag in de week, het aangeven van lust- en lastdiensten, het aanvragen van voorjaars- en zomervakantie en feestdagen door alle medewerkers aangegeven worden. Hier wordt in 2018 mee gewerkt. Alle planners kregen een tweedaagse training op het gebied van roostering en planning en een aantal teamcoördinatoren ontvingen een eendaagse verkorte training over hetzelfde onderwerp.

Bestuursverslag 2017 Stichting Vecht en IJssel 18

Financiën, bedrijfsvoering en risico’s Een gezonde bedrijfsvoering is nodig om de doelstellingen van Vecht en IJssel kracht bij te zetten. Vanwege het verlies over 2016 van ca. Euro 2.2 miljoen is Vecht en IJssel begin 2017 door haar banken onder bijzonder beheer geplaatst. Door de stichting is ten behoeve van het financieel herstel in 2017 een herstelplan opgesteld en uitgevoerd. Onderdeel van het herstelplan betrof onder andere de reorganisatie van de facilitaire dienst en hoteldienst per 1 oktober en 1 november 2017. Het jaar 2017 wordt als gevolg van incidentele reorganisatie- en herstructureringskosten afgesloten met een verlies van Euro 1.5 miljoen. Het genormali-seerde resultaat 2017, dus exclusief incidentele baten en lasten, bedraagt rond de break-even. Daarmee krijgt het financieel herstel van Vecht en IJssel vorm. Voor 2018 wordt een positief exploitatieresultaat verwacht van circa Euro 800k. De bedrijfsvoering van Vecht en IJssel wordt structureel gemonitord. Beoordeling vindt plaats op basis van de onderstaande onderdelen:

Planning en control-cyclus. Administratieve organisatie en interne controle. Maand- en kwartaalgesprekken.

Planning en control-cyclus Bij Vecht en IJssel wordt gewerkt volgens de planning en control-cyclus waarin de belang-rijkste procedures en processen vastgelegd zijn. In het najaar van 2017 is de besturings-filosofie en overlegstructuur aangepast. Hierbij migreren de locatiemanagers naar meer integrale resultaatverantwoordelijkheid. Voorts is de functie van business controller ingevoerd. De business controllers voeren maandelijks gesprekken met de locatiemanagers over de maandcijfers. Het richtinggevende kader bestaat uit het opstellen van het werkplan Raad van Bestuur en hiervan afgeleide plannen per locatie en functioneel gebied waarin de belangrijkste prioriteiten zijn vastgelegd. Ook is een kaderbrief en begroting opgesteld. In de loop van 2018 wordt in het kader van de strategische heroriëntatie gewerkt aan een actualisatie van de meerjarenprojecties. In 2017 is met name ingezet op een snellere afsluiting met de introductie van accrual accounting. Voorts is extra aandacht besteed aan de forecasting van liquiditeit en resultaat.

Administratieve organisatie en interne controle Voor de controle op de juistheid, volledigheid en rechtmatigheid van de opbrengsten is een intern controleplan opgesteld waarin per kwartaal deelwaarnemingen plaatsvinden. Dit interne controleplan zal de komende periode in samenspraak met de accountant worden doorontwikkeld. Ter opvolging van de bevindingen van de accountant in de management-letter en accountantsverslag, is een plan van aanpak opgesteld waarin de voortgang van de gewenste maatregelen wordt bewaakt. Maand- en kwartaalgesprekken Als onderdeel van de nieuwe besturingsfilosofie worden door de Raad van Bestuur maan-delijks en per kwartaal gesprekken gevoerd met de locatiemanagers. Basis voor deze gesprekken is het actieplan per locatie op de onderdelen Kwaliteit, Organisatie, Medewerker en Financiën.

Bestuursverslag 2017 Stichting Vecht en IJssel 19

Financieel beleid

Om inzicht te geven in de solvabiliteit, wordt het eigen vermogen uitgedrukt als percentage van het totale vermogen. De solvabiliteit per 31 december 2017 is in vergelijking met die per 31 december 2016 als volgt: Solvabiliteit Solvabiliteit 31-12-2017 31-12-2016

X 1.000 € €

Eigen vermogen 6.503 8.057

Balans totaal 36.080 38.563

Solvabiliteit 18,0% 20,9%

Zichtbaar is een afname van de solvabiliteit als gevolg van het negatieve resultaat over 2017. De balansverkorting hangt samen met de daling van de boekwaarde van de vaste activa. Voor een inzicht in de liquiditeitspositie per ultimo boekjaar, is het volgende overzicht samengesteld. Liquiditeit Liquiditeit 31-12-2017 31-12-2016

X 1.000 € €

Liquide middelen 1.652 886

Vorderingen op korte termijn 531 1.247

Financieringsoverschot/-tekort -/- 773 -/- 183

Totaal 1.410 1.950

Schulden op korte termijn 4.977 8.095

Liquiditeitstekort -/- 3.567 -/- 6.145

De liquiditeit is in 2017 toegenomen als gevolg van de doorgevoerde herstelmaatregelen. De daling van de schuldpositie wordt met name veroorzaakt door de herrubricering van een lening van Euro 2.2 miljoen naar de langlopende schulden als gevolg van een herfinanciering en hieraan gekoppelde borgstelling voor de komende 3 jaren.

Overige kengetallen

Resultaatratio Resultaatratio 31-12-2017 31-12-2016

(resultaat/totale opbrengsten)

Resultaatratio Totaal -/- 5,4% -/- 7,7%

Resultaatratio segment Zorg -/- 10,0% -/- 11,2%

Vermogensratio Vermogensratio 31-12-2017 31-12-2016

(totaal eigen vermogen/totale opbrengsten)

Vermogensratio Totaal 21,9% 28,2%

Vermogensratio segment Zorg -/- 11,1% -/- 1,1%

Bestuursverslag 2017 Stichting Vecht en IJssel 20

Investeringen materiële vaste activa In 2017 zijn de volgende investeringen gepleegd:

Investeringen Investeringen €

ICT 298.796,77

Terreinvoorzieningen 7.367,48

Inventarissen 95.496,12

Installaties 139.087,07

Verbouwingen 3.204,66

Onderhanden projecten --

Totaal investeringen 543.952,10

Risico’s Vecht en IJssel heeft, in aanloop op de van overheidswege doorgevoerde hervorming van de langdurige zorg, gekozen voor vernieuwbouw van drie van de vier locaties. De hierbij gekozen visie op zorg, wonen en welzijn is afgelopen jaar steeds lastiger financierbaar gebleken, omdat de huidige ZZP-tarieven substantieel minder dekking bieden aan de componenten wonen en welzijn. Dit vereist een herijking van de visie op zorg, wonen en welzijn, in combinatie met het vastgoed van de stichting. Deze herijking is gestart in 2017 middels de strategische heroriëntatie en zal een vervolg krijgen in 2018. Naast het Zorgkantoor voor de WLZ zijn de zorgverzekeraars en de gemeenten Utrecht en IJsselstein voor Vecht en IJssel belangrijke stakeholders voor wat betreft het contracteren van de wijkverpleging respectievelijk WMO. Na een bewogen transitiejaar (2015) is zichtbaar en voelbaar dat ook in 2017 nog niet alle aanloopproblemen rondom het contracteren, de registratie en facturatie zijn opgelost. De overeengekomen zorgcontracten voor de wijkver-pleging en WMO bevatten ook in 2018 productieplafonds. Voor de WLZ is in 2018 de overgang gemaakt naar cliënt volgende bekostiging. Hiermee zijn ook de productie-plafonds afgeschaft. Alleen wanneer het macro-economisch kader binnen de totale VVT-bekostiging met een bepaalde bandbreedte zal worden overschreden, zal een korting plaatsvinden op de gerealiseerde productievolumes. De inzet van extern personeel drukte in 2016 zwaar op het resultaat van Vecht en IJssel. In 2017 is herstel ingezet, dat heeft geresulteerd in een lager gemiddeld verzuim en lagere inzet van extern personeel door betere planning en inzet van contracturen (project formatie-beheersing). Voldoende goed personeel aantrekken en behouden vormt een uitdaging Vecht en IJssel, net als voor andere zorgaanbieders in de regio. Onderscheidend arbeidsmarkt-beleid blijft noodzakelijk om voldoende kwalitatief personeel aan te kunnen blijven trekken en de inzet van extern personeel te reduceren. Daarom is eind 2017 een recruiter aange-nomen, die mede vorm zal gaan geven aan het verdere arbeidsmarkt-communicatiebeleid.

Ook voor dit jaar is de impairment toets uitgevoerd. Deze beoordeling geeft geen aanleiding tot het nemen van aanvullende maatregelen zoals deze vorig jaar genomen zijn. Ten aanzien van het vastgoed in eigendom is er sprake van achterstallig onderhoud. Daarom is per 31 december 2017 de onderhoudsvoorziening ook verhoogd om dit risico voldoende af te dekken.

Jaarrekening 2017

Stichting Vecht en IJssel

Stichting Vecht en IJssel

INHOUDSOPGAVE Pagina

5.1 Jaarrekening 2017

5.1.1 Balans per 31 december 2017 21

5.1.2 Resultatenrekening over 2017 22

5.1.3 Kasstroomoverzicht over 2017 23

5.1.4 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 24

5.1.5 Toelichting op de balans per 31 december 2017 29

5.1.7 Mutatieoverzicht materiële vaste activa 34

5.1.8 Mutatieoverzicht financiële vaste activa 35

5.1.9 Overzicht langlopende schulden ultimo 2017 36

5.1.10 Toelichting op de resultatenrekening over 2017 37

5.2 Overige gegevens

5.2.1 Statutaire regeling resultaatbestemming 44

5.2.2 Nevenvestigingen 44

5.2.3 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant 45

Stichting Vecht en IJssel

5.1 JAARREKENING

Stichting Vecht en IJssel

5.1 JAARREKENING

5.1.1 BALANS PER 31 DECEMBER 2016

(na resultaatbestemming)

Ref. 31-dec-17 31-dec-16

€ €

ACTIVA

Vaste activa

Materiële vaste activa 2 33.361.598 35.887.518

Financiële vaste activa 3 528.879 541.836

Totaal vaste activa 33.890.477 36.429.354

Vlottende activa

Vorderingen uit hoofde van financieringstekort 6 154.228 0

Debiteuren en overige vorderingen 7 555.244 1.247.154

Liquide middelen 9 1.650.280 886.030

Totaal vlottende activa 2.359.752 2.133.184

Totaal activa 36.250.229 38.562.538

Ref. 31-dec-17 31-dec-16

PASSIVA € €

Eigen vermogen 10

Kapitaal 91 91

Bestemmingsreserves 0 -1.414.417

Bestemmingsfondsen -1.276.496 1.133.207

Algemene en overige reserves 7.736.358 8.338.572

Totaal eigen vermogen 6.459.953 8.057.453

Voorzieningen 11 2.224.997 1.232.677

Langlopende schulden (nog voor meer 12 21.789.482 20.994.127

dan een jaar)

Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar)

Schulden uit hoofde van financieringsoverschot 6 0 183.375

Overige kortlopende schulden 13 5.775.796 8.094.906

Totaal kortlopende schulden 5.775.796 8.278.281

Totaal passiva 36.250.229 38.562.538

Pagina 21

Stichting Vecht en IJssel

5.1.2 RESULTATENREKENING OVER 2016

Ref. 2017 2016

€ €

BEDRIJFSOPBRENGSTEN:

Opbrengsten zorgprestaties en maatschappelijke ondersteuning 16 24.487.680 23.867.906

Subsidies (exclusief Wmo) 17 342.052 426.864

Overige bedrijfsopbrengsten 18 4.636.038 4.275.371

Som der bedrijfsopbrengsten 29.465.770 28.570.141

BEDRIJFSLASTEN:

Personeelskosten 19 18.774.508 18.435.805

Afschrijvingen op materiële vaste activa 20 2.942.599 2.968.724

Overige bedrijfskosten 22 8.530.592 8.566.831

Som der bedrijfslasten 30.247.699 29.971.360

BEDRIJFSRESULTAAT -781.929 -1.401.219

Financiële baten en lasten 23 -815.571 -803.071

RESULTAAT BOEKJAAR -1.597.500 -2.204.290

RESULTAATBESTEMMING

Het resultaat is als volgt verdeeld: 2017 2016

€ €

Toevoeging/(onttrekking):

Reserve aanvaardbare kosten -2.409.703 -2.654.748

Bestemmingsreserve egalisatie inventarissen -267.490 -240.548

Algemene reserve wonen 1.079.694 691.006-1.597.500 -2.204.290

Pagina 22

Stichting Vecht en IJssel

5.1.3 KASSTROOMOVERZICHT

Ref. 2017 2016

€ € € €

Kasstroom uit operationele activiteiten

Bedrijfsresultaat -781.929 -1.401.219

Aanpassingen voor:

- afschrijvingen en overige waardeverminderingen 2.942.599 2.968.724

- mutaties voorzieningen 992.321 94.192

3.934.920 3.062.916

Veranderingen in vlottende middelen:

- vorderingen 691.910 -417.120

- vorderingen/schulden uit hoofde van

financieringstekort respectievelijk -overschot -337.603 60.042

- kortlopende schulden (excl. schulden aan banken) 63.911 -364

418.218 -357.442

Kasstroom uit bedrijfsoperaties 3.571.209 1.304.255

Ontvangen interest 27.418 28.065

Betaalde interest -842.989 -831.136

-815.571 -803.071

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten 2.755.638 501.184

Kasstroom uit investeringsactiviteiten

Investeringen materiële vaste activa -543.952 -1.298.001

Desinvesteringen materiële vaste activa 127.273 611.032

Aflossing leningen u/g 12.957 12.321

Investeringen in overige financiële vaste activa 0 0

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten -403.722 -674.648

Kasstroom uit financieringsactiviteiten

Nieuw opgenomen leningen 0 0

Overige langlopende schulden 0 0

Aflossing langlopende schulden -1.587.667 -1.476.612

Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten -1.587.667 -1.476.612

Mutatie geldmiddelen 764.249 -1.650.076

Stand geldmiddelen per 1 januari 886.030 2.536.106

Stand geldmiddelen per 31 december 1.650.280 886.030

Mutatie geldmiddelen 764.250 -1.650.076

Toelichting: de toename van de geldmiddelen wordt met name veroorzaakt door de verbeterde

Pagina 23

kasstroom uit bedrijfsoperaties als gevolg van een verbetering van het resultaat en een verbeterd werkkapitaal.

Stichting Vecht en IJssel

5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

5.1.4.1 Algemeen

Algemene gegevens en groepsverhoudingen

Hof van Transwijk 16, 3526 XB Utrecht en is geregistreerd onder KvK-nummer 51286068.

Verslaggevingsperiode

Deze jaarrekening heeft betrekking op het boekjaar 2017, dat is geëindigd op balansdatum 31 december.

Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening

Continuïteitsveronderstelling

Vergelijking met voorgaand jaar

Vergelijkende cijfers

Gebruik van schattingen

5.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva

Activa en passiva

De jaarrekening wordt gepresenteerd in euro's, wat ook de functionele valuta is van Vecht en IJssel.

Pagina 24

De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi, de Richtlijnen voor de

Jaarverslaggeving RJ 655 en titel 9 BW2 en de bepalingen van en krachtens de Wet normering bezoldiging

topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT).

Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling.

De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar.

De cijfers voor 2016 zijn, waar nodig, geherrubriceerd om vergelijkbaarheid met 2017 mogelijk te maken.

Zorginstelling Vecht en IJssel is statutair (en feitelijk) gevestigd te Utrecht, op het adres

De belangrijkste activiteten zijn het verlenen van dienstverlening en zorg voornamelijk aan oudere cliënten.

De grondslagen die worden toegepast voor de waardering van activa en passiva en het resultaat zijn gebaseerd

op historische kosten, tenzij anders vermeld in de verdere grondslagen.

Een actief wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de toekomstige economische

voordelen naar Vecht en IJssel zullen toevloeien en de waarde daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld.

De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en

veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde

van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze

schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen

van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden

waarvoor de herziening gevolgen heeft.

Activa en passiva worden tegen nominale waarde opgenomen, tenzij anders vermeld in de verdere grondslagen.

Toelichtingen op posten in de balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in de jaarrekening

genummerd.

Een verplichting wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de afwikkeling daarvan gepaard

zal gaan met een uitstroom van middelen die economische voordelen in zich bergen en de omvang van het

bedrag daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld.

Een in de balans opgenomen actief of verplichting blijft op de balans, als een transactie met betrekking tot het

actief of de verplichting niet tot een belangrijke verandering in de economische realiteit met betrekking tot het

actief of de verplichting heeft geleid.

Een actief of verplichting wordt niet langer in de balans opgenomen als een transactie ertoe leidt dat alle of

nagenoeg alle rechten op economische en alle of nagenoeg alle risico's met betrekking tot het actief of de

verplichting aan een derde zijn overgedragen. Verder wordt een actief of een verplichting niet meer in de balans

opgenomen vanaf het tijdstip dat niet meer wordt voldaan aan de voorwaarden van waarschijnlijkheid van de

toekomstige economische voordelen en of betrouwbaarheid van de bepaling van de waarde.

Stichting Vecht en IJssel

5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

Materiële vaste activa

Vaste activa - bijzondere waardeverminderingen

Vorderingen

Liquide middelen

Pagina 25

Vaste activa met een lange levensduur worden beoordeeld op bijzondere waardeverminderingen wanneer

wijzigingen of omstandigheden zich voordoen die doen vermoeden dat de boekwaarde van een actief niet

terugverdiend zal worden. De terugverdienmogelijkheid van activa die in gebruik zijn, wordt bepaald door de

boekwaarde van een actief te vergelijken met de geschatte contante waarde van de toekomstige

nettokasstromen die het actief naar verwachting zal genereren.

Wanneer de boekwaarde van een actief hoger is dan de geschatte contante waarde van de toekomstige

kasstromen, worden bijzondere waardeverminderingen verantwoord voor het verschil tussen de boekwaarde en

de realiseerbare waarde.

De opbrengstwaarde is gebaseerd op de geschatte verkoopprijs minus de geschatte kosten welke nodig zijn om

de verkoop te realiseren. De beoordeling is per locatie uitgevoerd.

De eerste waardering van vorderingen is tegen reële waarde, inclusief transactiekosten. De vervolgwaardering

van vorderingen is tegen geamortiseerde kostprijs (nominale waarde). Een voorziening wordt getroffen op de

vorderingen op grond van verwachte oninbaarheid.

Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en direct opeisbare deposito’s met een looptijd korter dan twaalf

maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder

kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

Groot onderhoud:

Voor de kosten van periodiek groot en achterstallig onderhoud wordt een voorziening gevormd. Deze voorziening

is opgenomen onder de overige voorzieningen aan de passiefzijde van de balans. De uitgaven voor groot en

achterstallig onderhoud worden ten laste gebracht van deze voorziening.

De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van

cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen.

De afschrijvingstermijnen van immateriële en materiële vaste activa zijn gebaseerd op de verwachte

gebruiksduur van het vast actief.

De afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire methode op

basis van de verwachte economische levensduur. Op bedrijfsterreinen en op vaste activa in ontwikkeling en

vooruitbetalingen op materiële vaste activa wordt niet afgeschreven.

De volgende afschrijvingspercentages worden hierbij gehanteerd:

• Bedrijfsgebouwen : 2 - 5 %.

• Machines en installaties : 5 - 10 %.

• Verbouwingen : 5 - 10 %.

• Inventaris :10 %.

• Automatisering : 20 - 33,3 %.

Voor zover subsidies of daaraan gelijk te stellen vergoedingen zijn ontvangen als eenmalige bijdrage in de

afschrijvingskosten, zijn deze in mindering gebracht op de investeringen.

Stichting Vecht en IJssel

5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

Voorzieningen (algemeen)

Voorziening groot onderhoud

Voorziening jubileumverplichtingen

Voorziening verlieslatend contract

Voorziening nabetaling ORT

Voorziening Herstelmaatregelen

Schulden

Pagina 26

De jubileumvoorziening betreft een voorziening voor toekomstige jubileumuitkeringen. De voorziening betreft de

contante waarde van de in de toekomst uit te keren jubileumuitkeringen. De berekening is gebaseerd op gedane

toezeggingen, blijfkans en leeftijd.

Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum

bestaan en die het gevolg zijn van een gebeurtenis uit het verleden, waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom

van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen

worden gewaardeerd tegen contante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de

verplichting en verliezen af te wikkelen.

Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als een

actief in de balans opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de

afwikkeling van de verplichting.

De voorziening groot onderhoud wordt gevormd voor verwachte kosten inzake periodiek onderhoud en

achterstallig van panden, installaties, e.d., gebaseerd op een meerjaren onderhoudsplan. De voorziening is

gebaseerd op nominale waarde.

De voorziening verlieslatend contract betreft een voorziening welke gevormd is om de niet gedekte kosten

(huurlasten) over de looptijd van het huurcontract van een pand. Deze kunnen niet voldoende gedekt worden uit

de Normatieve Huisvestingscomponent. Hiertoe is gekeken naar de terugverdienmogelijkheid van het gehuurde

die in gebruik is, deze wordt bepaald door de huurlasten van een actief te vergelijken met de geschatte contante

waarde van de toekomstige nettokasstromen die het actief naar verwachting zal genereren.

Onder de langlopende schulden worden schulden opgenomen met een resterende looptijd van meer dan één

jaar. De kortlopende schulden hebben een verwachte looptijd van maximaal één jaar. De schulden worden bij

eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde

kostprijs (nominale waarde). De aflossingsverplichtingen voor het komend jaar van de langlopende schulden

worden opgenomen onder kortlopende schulden.

In de cao-VVT die eind 2017 afgesloten is, is een nabetaling opgenomen van de ORT over vakantie- en

verlofdagen over de periode 2012-2017. Medewerkers die voor deze nabetaling in aanmerking komen hebben

hiervoor een schikkingsvoorstel ontvangen. De voorziening nabetaling ORT betreft het totale bedrag van

nabetalingen waaarvan de werknemers (in of uit dienst) het schikkingsvoorstel nog niet getekend hebben.

De voorziening herstelmaatregelen betreft een voorziening welke gevormd is voor de in 2017 doorgevoerde

reorganisatie en herstructurering als onderdeel van het herstelplan.

Stichting Vecht en IJssel

5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

5.1.4.3 Grondslagen van resultaatbepaling

Algemeen

Opbrengsten

Personele kosten

Pensioenen

Financiële baten en lasten

Pagina 27

Lonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de

resultatenrekening voorzover ze verschuldigd zijn aan werknemers respectievelijk de belastingautoriteit.

Stichting Vecht en IJssel heeft voor haar werknemers een toegezegde pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking

komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat is gebaseerd op het

gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer pensioen heeft opgebouwd bij Vecht en

IJssel. De verplichtingen, die voortvloeien uit deze rechten van haar personeel, zijn ondergebracht bij het

bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn. Vecht en IJssel betaalt hiervoor premies waarvan de helft door de

werkgever wordt betaald en de helft door de werknemer. De pensioenrechten worden jaarlijks geïndexeerd,

indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen van het pensioenfonds gedeeld

door haar financiële verplichtingen) dit toelaat. Sinds 2015 gelden nieuwe strengere regels voor

pensioenfondsen. Daarbij behoort ook een nieuwe berekening van de dekkingsgraad. De 'nieuwe' dekkingsgraad

is het gemiddelde van de laatste twaalf dekkingsgraden. Door een gemiddelde te gebruiken, zal de

dekkingsgraad nu minder sterk schommelen. In december 2017 bedroeg de dekkingsgraad 90,1%. Het vereiste

niveau van de dekkingsgraad is 128%. Het pensioenfonds verwacht volgens het herstelplan binnen 12 jaar

hieraan te kunnen voldoen en voorziet geen noodzaak voor de aangesloten instellingen om extra stortingen te

verrichten of om bijzondere premieverhogingen door te voeren. Vecht en IJssel heeft geen verplichting tot het

voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van

hogere toekomstige premies. Vecht en IJssel heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde

van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord.

Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming

van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen.

Baten worden in de winst- en verliesrekening opgenomen wanneer een vermeerdering van het economisch

potentieel, samenhangend met een vermeerdering van een actief of een vermindering van een verlichting, heeft

plaatsgevonden, waarvan de omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld. Lasten worden verwerkt wanneer

een vermindering van het economisch potentieel, samenhangend met een vermindering van een actief of een

vermeerdering van een verplichting, heeft plaatsgevonden, waarvan de omvang betrouwbaar kan worden

vastgesteld.

Baten worden verantwoord in het jaar waarin de baten zijn gerealiseerd. Lasten worden in aanmerking genomen

in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn. De overige baten en lasten worden toegerekend aan de verslagperiode

waarop deze betrekking hebben.

Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn

geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend.

Opbrengsten uit het verlenen van diensten worden in de winst-en-verliesrekening verwerkt wanneer het bedrag

van de opbrengsten op betrouwbare wijze kan worden bepaald, de inning van de te ontvangen vergoeding

waarschijnlijk is, de mate waarin de dienstverlening op balansdatum is verricht betrouwbaar kan worden bepaald

en de reeds gemaakte kosten en de kosten die (mogelijk) nog moeten worden gemaakt om de dienstverlening te

voltooien op betrouwbare wijze kunnen worden bepaald.

Indien het resultaat van een bepaalde opdracht tot dienstverlening niet op betrouwbare wijze kan worden

bepaald, worden de opbrengsten verwerkt tot het bedrag van de kosten van de dienstverlening die worden

gedekt door de opbrengsten.

De met de opbrengsten samenhangende lasten worden toegerekend aan de periode waarin de baten zijn

verantwoord.

De financiële baten en lasten betreffen van derden ontvangen (te ontvangen) en aan derden betaalde (te betalen)

interest. Tevens is hieronder opgenomen het aandeel van de stichting in het resultaat van de op

nettovermogenswaarde gewaardeerde deelnemingen danwel ontvangen dividenden van deelnemingen waarin

geen invloed van betekenis op het zakelijke en financiële beleid wordt uitgeoefend en waardeveranderingen van

financiële vaste activa en effecten.

Stichting Vecht en IJssel

5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

5.1.4.3 Grondslagen van resultaatbepaling

Overheidssubsidies

5.1.4.4 Grondslagen van segmentering

5.1.4.5 Grondslagen voor de opstelling van het kasstroomoverzicht

Pagina 28

In de jaarrekening wordt overeenkomstig de Richtlijn Zorginstellingen een segmentatie van de resultatenrekening

gemaakt in de volgende segmenten Zorg en Wonen.

Bij de verdeling van de resultatenrekening per operationele segment is aangesloten op de activiteiten van het

bedrijfsproces.

Overheidssubsidies worden aanvankelijk in de balans opgenomen als vooruitontvangen baten zodra er redelijke

zekerheid bestaat dat zij zullen worden ontvangen en dat Vecht en IJssel zal voldoen aan de daaraan verbonden

voorwaarden. Subsidies ter compensatie van door Vecht en IJssel gemaakte kosten worden systematisch als

opbrengsten in de winst-en-verliesrekening opgenomen in dezelfde periode als die waarin de kosten worden

gemaakt. Subsidies ter compensatie van Vecht en IJssel voor de kosten van een actief worden systematisch in

de winst-en-verliesrekening opgenomen gedurende de gebruiksduur van het actief. Een krediet afgesloten tegen

een lagere rente dan de marktrente, wordt als schuld in de balans opgenomen waarbij waardering plaatsvindt

zoals opgenomen onder Financiële instrumenten. Het verschil tussen het hogere ontvangen bedrag van het

krediet en de boekwaarde bij eerste verwerking betreft het voordeel als gevolg van de lagere rente. Dit voordeel

wordt verwerkt als overheidssubsidie.

Het kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de indirecte methode.

Betalingen welke voortvloeien uit langlopende leningen worden voor het gedeelte dat betrekking heeft op de rente

opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten en voor het gedeelte dat betrekking heeft op de

aflossing als kasstroom uit financieringsactiviteiten. In deze opstelling is de mutatie van de kortlopende schulden

aan de kredietinstellingen begrepen in de mutatie van de liquide middelen.

Stichting Vecht en IJssel

5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS

ACTIVA

2. Materiële vaste activa

De specificatie is als volgt: 31-dec-17 31-dec-16

€ €

Bedrijfsgebouwen en terreinen 28.241.673 30.237.671

Machines en installaties 3.114.177 3.411.932

Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting 2.005.747 2.110.642

Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa 1 127.273

Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa 0 0

Totaal materiële vaste activa 33.361.598 35.887.518

Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven: 31-dec-17 31-dec-16

€ €

Boekwaarde per 1 januari 35.887.518 38.169.273

Bij: investeringen 543.952 1.298.001

Af: afschrijvingen 2.942.599 2.968.724

Af: desinvesteringen 127.273 611.032

Boekwaarde per 31 december 33.361.598 35.887.518

Toelichting:

3. Financiële vaste activa

De specificatie is als volgt: 31-dec-17 31-dec-16

€ €

Verstrekte leningen 528.879 541.836

Totaal financiële vaste activa 528.879 541.836

Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt: 31-dec-17 31-dec-16

€ €

Boekwaarde per 1 januari 541.836 554.157

Verstrekte leningen 0 0

Aflossing leningen -12.957 -12.321

Boekwaarde per 31 december 528.879 541.836

Toelichting:

Pagina 29

Voor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht

onder 5.1.7.

Van de vorderingen op de financiële vaste activa heeft een totaalbedrag van € 13.624 een looptijd korter dan 1 jaar.

Voor een nadere specificatie van het verloop van de financiële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht

onder 5.1.8.

Stichting Vecht en IJssel

5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS

ACTIVA

6. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort en schulden uit hoofde van financieringsoverschot

AWBZ / Wlz

2015 2016 2017 totaal

€ € €

Saldo per 1 januari 0 -183.375 0 -183.375

Financieringsverschil boekjaar 0 0 154.229 154.229

Correcties voorgaande jaren 0 137 0 137

Betalingen/ontvangsten 0 183.237 0 183.237

Subtotaal mutatie boekjaar 0 183.374 154.229 337.603

Saldo per 31 december 0 -1 154.229 154.228

Stadium van vaststelling (per erkenning):

afrekening mutatiedagen c c a

a= interne berekening

b= overeenstemming met zorgverzekeraars

c= definitieve vaststelling NZa

31-dec-17 31-dec-16

€ €

Waarvan gepresenteerd als:

- vorderingen uit hoofde van financieringstekort 0 0

- schulden uit hoofde van financieringsoverschot 154.228 -183.375

154.228 -183.375

Specificatie financieringsverschil in het boekjaar 2017 2016

€ €

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Wlz-zorg (exclusief subsidies) 21.960.862 21.610.337

Af: vergoedingen ter dekking van het wettelijk budget 21.806.633 21.793.712

Totaal financieringsverschil 154.229 -183.375

7. Debiteuren en overige vorderingen

De specificatie is als volgt: 31-dec-17 31-dec-16

€ €

Vorderingen op debiteuren 179.984 443.157

Overige vorderingen -4.430 104.012

Overige overlopende activa 379.690 699.985

Totaal debiteuren en overige vorderingen 555.244 1.247.154

Toelichting:

9. Liquide middelen

De specificatie is als volgt: 31-dec-17 31-dec-16

€ €

Bankrekeningen 1.650.280 886.030

Totaal liquide middelen 1.650.280 886.030

Pagina 30

Toelichting:

De voorziening die in aftrek op de vorderingen is gebracht, bedraagt € 122.169 (2016: € 88.605). De daling van de vorderingen op

debiteuren wordt met name veroorzaakt door lagere vorderingen op zorgverzekeraars en Gemeente. De daling van de overige

overlopende activa wordt met name veroorzaakt doordat er in 2017 geen vooruitbetalingen van het pensioenfonds en behandelaars zijn

gedaan in tegenstelling tot 2016.

Stichting Vecht en IJssel

5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS

ACTIVA

Toelichting:

PASSIVA

10. Eigen vermogen

Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten: 31-dec-17 31-dec-16

€ €

Kapitaal 91 91

Bestemmingsreserves 0 -1.414.417

Bestemmingsfondsen -1.276.496 1.133.207

Algemene en overige reserves 7.736.358 8.338.572

Totaal eigen vermogen 6.459.953 8.057.453

Kapitaal

Saldo per Resultaat- Overige Saldo per

Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2017 bestemming mutaties 31-dec-2017

€ € € €

Kapitaal 91 0 0 91

Totaal kapitaal 91 0 0 91

Bestemmingsreserves

Saldo per Resultaat- Overige Saldo per

Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2017 bestemming mutaties 31-dec-2017

€ € € €

Bestemmingsreserves:

Egalisatie inventarissen -1.459.507 -267.490 -1.726.997 0

Arbeidsongeschiktheid 45.090 45.090 0

Totaal bestemmingsreserves -1.414.417 -267.490 -1.681.907 0

Bestemmingsfondsen

Saldo per Resultaat- Overige Saldo per

Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2017 bestemming mutaties 31-dec-2017€ € € €

Reserve aanvaardbare kosten 1.133.207 -2.409.703 -1.276.496

Totaal bestemmingsfondsen 1.133.207 -2.409.703 0 -1.276.496

Algemene en overige reserves

Saldo per Resultaat- Overige Saldo per

Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2017 bestemming mutaties 31-dec-2017

€ € € €Algemene reserves:

Algemene reserve wonen 8.338.572 1.079.694 1.681.907 7.736.358

Totaal algemene en overige reserves 8.338.572 1.079.694 1.681.907 7.736.358

Toelichting:

Pagina 31

De liquide middelen zijn vrij opeisbaar.

De bestemmingsreserve arbeidsongeschiktheid betreft een reserve ter dekking van de kosten van noodzakelijke vervanging

van functionarissen uit hoofde van arbeidsongeschiktheid.

Stichting Vecht en IJssel

5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS

PASSIVA

11. Voorzieningen

Saldo per Dotatie Onttrekking Vrijval Saldo per

Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2017 31-dec-2017

€ € € € €

Voorziening onderhoud gebonden vermogen 37.051 515.543 95.972 0 456.622

Voorziening onderhoud vrij vermogen 327.821 0 0 0 327.821

Voorziening jubilea 131.129 445 0 0 131.574

Voorziening verlieslatend contract 630.000 0 0 0 630.000

Voorziening nabetaling ORT 106.676 0 22.676 0 84.000

Voorziening Herstelmaatregelen 0 1.219.874 624.893 0 594.981

Totaal voorzieningen 1.232.677 1.735.862 743.541 0 2.224.997

Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd:

31-dec-2017

Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) 0

Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) 2.224.997

Hiervan langlopend (> 5 jaar) 472.500

Toelichting per categorie voorziening:

12. Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)

De specificatie is als volgt: 31-dec-17 31-dec-16

€ €

Schulden aan banken 21.789.482 20.994.127

Overige langlopende schulden 0 0

Totaal langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar) 21.789.482 20.994.127

Het verloop is als volgt weer te geven: 2017 2016

€ €

Stand per 1 januari 24.814.046 26.290.658

Bij: nieuwe leningen 0 0

Af: aflossingen 1.587.667 1.476.612

Stand per 31 december 23.226.379 24.814.046

Af: aflossingsverplichting komend boekjaar 1.436.897 3.819.919

Stand langlopende schulden per 31 december 21.789.482 20.994.127

Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd:

Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen 1.436.897 3.819.919

Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) 21.789.482 20.994.127

Hiervan langlopend (> 5 jaar) 14.444.267 15.641.572

Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht langlopende schulden.

De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden.

Toelichting:

Pagina 32

Er is een voorziening verlieslatend contract gevormd ter dekking van het het tekort van het saldo van huurlasten en opbrengsten van de

normatieve huisvestingscomponent.

De daling van de aflossingsverplichting komend boekjaar wordt veroorzaakt door de herfinanciering van een kortlopende schul van €

2.200.000,-

Stichting Vecht en IJssel

5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS 24.814.046

PASSIVA

13. Overige kortlopende schulden

De specificatie is als volgt: 31-dec-17 31-dec-16

€ €

Schulden aan banken 253.617 269.982

Crediteuren 1.225.871 1.023.673

Aflossingsverplichtingen langlopende leningen 1.436.898 3.819.919

Belastingen en sociale premies 429.282 659.606

Schulden terzake pensioenen -107.164 302.332

Nog te betalen salarissen 90.917 111.863

Nog te betalen ORT 178.990 325.763

Vakantiegeld 535.295 494.672

Vakantiedagen 698.725 653.604

Nog te betalen kosten 147.639 427.729

Vooruitontvangen opbrengsten 19.078 5.764

Vooruitontvangen bedragen (van Rijngelden) 866.652 0

Totaal overige kortlopende schulden 5.775.797 8.094.907

Toelichting:

15. Niet in de balans opgenomen regelingen

Ultimo 2017 bestaan de volgende verplichtingen:

- Erfpacht aan gemeente Utrecht voor een bedrag van € 3.409

- Huurovereenkomst woningcorperatie Mitros voor de huur van Lieven de Key voor een bedrag van € 531.128

per jaar en een resterende looptijd van 12 jaar.

- Huurovereenkomst met woningcorperatie Bo-ex voor de huur van Parc Transwijk voor een bedrag van € 1.2.182.751

per jaar en een looptijd tot en met 4 oktober 2045.

Onzekerheden opbrengstverantwoordingAls gevolg van materiële nacontroles door zorgkantoren, zorgverzekeraars en gemeenten op de gedeclareerde zorg-

prestaties en maatschappelijke ondersteuning kunnen correcties noodzakelijk zijn op de gedeclareerde productie.

De effecten van eventuele materiële nacontroles zijn vooralsnog onzeker. Vecht en IJssel heeft op basis van een risico-

analyse een zo nauwkeurig mogelijke inschatting gemaakt van de hieruit voortvloeiende risico's en verplichtingen. Daarbij

is rekening gehouden met uitkomsten van interne en externe controles. Vecht en IJssel verwacht uit hoofde van genoemde

nacontroles geen noemenswaardige correcties op de gedeclareerde en verantwoorde opbrengsten uit zorgprestaties en

maatschappelijke ondersteuning.

Pagina 33

De daling in koprtlopende schulden wordt veroozaakt door een daling in de aflossingsveprlichting door de herfinanciering van een

kortolopende schul ad € 2.200.000,-

Stichting Vecht en IJssel

5.1.7 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA

Andere vaste Materiële vaste

bedrijfs- bedrijfsactiva in

middelen, uitvoering en Niet aan het

Bedrijfs- technische en vooruitbetalingen bedrijfsproces

gebouwen en Machines en administratieve op materiële dienstbare Totaal

terreinen installaties uitrusting vaste activa materiële activa

€ € € € € €

Stand per 1 januari 2017

- aanschafwaarde 50.348.549 7.777.304 6.239.065 127.274 0 64.492.192

- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0

- cumulatieve afschrijvingen 20.110.878 4.365.371 4.128.425 0 0 28.604.674

Boekwaarde per 1 januari 2017 30.237.671 3.411.933 2.110.640 127.274 0 35.887.518

Mutaties in het boekjaar

- investeringen 10.572 139.087 394.293 0 0 543.952

- herwaarderingen 0 0 0 0 0 0

- afschrijvingen 2.006.570 436.843 499.186 0 0 2.942.599

- bijzondere waardeverminderingen 0 0 0 0 0 0

- terugname geheel afgeschreven activa

.aanschafwaarde 0 0 0 0 0 0

.cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0

.cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 0

- desinvesteringen

aanschafwaarde 0 0 0 127.273 0 127.273

cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0

cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 0

per saldo 0 0 0 127.273 0 127.273

Mutaties in boekwaarde (per saldo) -1.995.998 -297.756 -104.893 -127.273 0 -2.525.920

Stand per 31 december 2017

- aanschafwaarde 50.359.121 7.916.391 6.633.358 1 0 64.908.871

- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0

- cumulatieve afschrijvingen 22.117.448 4.802.214 4.627.611 0 0 31.547.273

Boekwaarde per 31 december 2017 28.241.673 3.114.177 2.005.747 1 0 33.361.598

Afschrijvingspercentage 0% - 10% 5% - 10% 10% - 33% 0,0% 0,0%

Pagina 34

Stichting Vecht en IJssel

5.1.8 MUTATIEOVERZICHT FINANCIELE VASTE ACTIVA

Vorderingen op

participanten en

op maatschappij-

en waarin wordt Vordering op

Deelnemingen Vorderingen op deelgenomen grond van

in groepsmaat- Overige groepsmaat- (overige Overige compensa- Overige Totaal

schappijen deelnemingen schappijen deelnemingen) effecten tieregeling vorderingen

€ € € € € € € €

Boekwaarde per 1 januari 2017 0 0 0 0 0 0 541.836 541.836

Verstrekte leningen 0 0 0 0 0 0 0 0

Aflossing leningen 0 0 0 0 0 0 -12.957 -12.957

Boekwaarde per 31 december 2017 0 0 0 0 0 0 528.879 528.879

Pagina 35

Leninggever Datum Hoofdsom

Totale

loop-

tijd

Soort lening

Werke-

lijke-

rente

Restschuld 31

december 2016

Nieuwe

leningen in

2017

Aflossing in

2017

Restschuld 31

december 2017

Restschuld

over 5 jaar

Resterende

looptijd in

jaren eind

2017

Aflos-

sings-

wijze

Aflossing

2018

Gestelde

zekerheden

€ % € € € € € €

BNG 15-aug-04 2.572.934 16 geldlening 1,11% 643.234 0 160.808 482.426 0 3 Lin. 160.808 A

BNG 5-nov-99 3.176.462 40 geldlening 2,90% 1.826.465 0 79.412 1.747.053 1.349.993 22 Lin. 79.412 B

BNG 4-feb-00 3.720.998 40 geldlening 4,55% 2.162.830 0 93.025 2.069.805 1.604.680 23 Lin. 93.025 B

BNG 4-feb-00 2.217.705 20 geldlening 4,05% 360.377 0 110.885 249.492 0 3 Lin. 110.885 B

BNG 4-feb-00 1.094.891 20 geldlening 4,05% 177.919 0 54.745 123.174 0 3 Lin. 54.745 B

BNG 4-feb-00 1.724.365 30 geldlening 3,17% 761.490 0 57.471 704.019 416.664 13 Lin. 57.471 B

BNG 1-feb-06 1.117.845 25 geldlening 3,50% 705.422 0 50.748 654.674 372.631 11 Ann. 52.547 B

BNG 1-feb-06 1.171.273 25 geldlening 3,50% 745.571 0 53.636 691.935 393.839 11 Ann. 55.538 B

BNG 15-feb-07 1.400.000 20 geldlening 2,95% 717.500 0 70.000 647.500 297.500 10 Lin. 70.000 B

BNG 29-nov-07 1.600.000 20 geldlening 2,68% 880.000 0 80.000 800.000 400.000 10 Lin. 80.000 B

BNG 2-feb-97 3.191.890 20 onderhands 0,25% 2.404.839 0 172.585 2.232.254 0 4 Lin. 0 C/D

BNG 15-okt-97 860.367 40 n.b. 1,39% 652.245 0 18.736 633.509 491.134 20 Ann. 27.693 C/D

BNG 2-jan-01 499.158 30 n.b. 3,85% 249.578 0 16.639 232.939 149.744 14 Lin. 16.639 C/D

BNG 1-jan-99 1.860.499 31 onderhands 4,86% 1.172.351 0 60.402 1.111.949 762.950 13 Ann. 63.337 C/D

BNG 1-jan-99 1.494.670 26 onderhands 5,25% 799.450 0 62.822 736.628 369.444 9 Ann. 66.120 C/D

ABN-AMRO 2-sep-13 2.000.000 10 geldlening 3,85% 1.783.333 0 66.667 1.716.666 1.383.331 7 Lin. 66.667 D

BNG 1-feb-15 5.447.638 20 geldlening 1,19% 5.204.775 0 245.753 4.959.022 3.685.688 18 Ann. 248.677 C/D

ABN-AMRO 2-sep-13 4.000.000 10 geldlening 3,85% 3.566.667 0 133.333 3.433.334 2.766.669 7 Lin. 133.333 D

Totaal 24.814.046 0 1.587.667 23.226.379 14.444.267 1.436.897

A Borgstelling gemeente Utrecht

B Positieve / negatieve pledge en pari passu verklaring

C Garantie gemeente IJsselstein

D Hypotheek

Pagina 36

Stichting Vecht en IJssel

5.1.10 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING

5.1.10.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2017

SEGMENT ZORG

2017 2016

€ €

BEDRIJFSOPBRENGSTEN:

Opbrengsten zorgprestaties en maatschappelijke ondersteuning 24.487.543 23.887.181

Subsidies (exclusief Wmo) 264.388 370.883

Overige bedrijfsopbrengsten 1.937.748 1.615.593

Som der bedrijfsopbrengsten 26.689.678 25.873.657

BEDRIJFSLASTEN:

Personeelskosten 18.681.475 18.258.042

Afschrijvingen op materiële vaste activa 2.087.638 2.138.342

Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa 0 0

Overige bedrijfskosten 8.123.010 7.885.488

Som der bedrijfslasten 28.892.123 28.281.872

BEDRIJFSRESULTAAT -2.202.444 -2.408.215

Financiële baten en lasten -474.749 -487.081

RESULTAAT BOEKJAAR -2.677.193 -2.895.296

RESULTAATBESTEMMING

Het resultaat is als volgt verdeeld: 2017 2016

€ €

Toevoeging/(onttrekking):

Bestemmingsreserve afschrijving inventarissen -267.490 -240.548

Bestemmingsfonds aanvaardbare kosten -2.409.703 -2.654.748

-2.677.193 -2.895.296

Pagina 37

Stichting Vecht en IJssel

5.1.10.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2017

SEGMENT WONEN

2017 2016

€ €

BEDRIJFSOPBRENGSTEN:

Overige bedrijfsopbrengsten 2.776.092 2.696.485

Som der bedrijfsopbrengsten 2.776.092 2.696.485

BEDRIJFSLASTEN:

Personeelskosten 93.034 177.763

Afschrijvingen op materiële vaste activa 854.961 830.383

Overige bedrijfskosten 407.582 681.343

Som der bedrijfslasten 1.355.577 1.689.490

BEDRIJFSRESULTAAT 1.420.516 1.006.995

Financiële baten en lasten -340.822 -315.990

RESULTAAT BOEKJAAR 1.079.694 691.006

RESULTAATBESTEMMING

Het resultaat is als volgt verdeeld: 2017 2016

€ €

Toevoeging/(onttrekking):

Bestemmingsreserve woningen 1.079.694 691.006

1.079.694 691.006

5.1.10.2 AANSLUITING TOTAAL RESULTAAT MET RESULTAAT SEGMENTEN

2017 2016

€ €

Resultaat volgens gesegmenteerde resultatenrekeningen:

SEGMENT ZORG -2.677.193 -2.895.296

SEGMENT WONEN 1.079.694 691.006

-1.597.500 -2.204.290

Resultaat volgens resultatenrekening -1.597.500 -2.204.290

Pagina 38

Stichting Vecht en IJssel

5.1.10 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING

BATEN

16. Opbrengsten zorgprestaties en maatschappelijke ondersteuning

De specificatie is als volgt: 2017 2016

€ €

Opbrengsten zorgverzekeringswet 1.284.083 1.329.754

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Wlz-zorg (exclusief subsidies) 21.960.861 21.610.338

Opbrengsten Wmo 672.534 613.865

Overige zorgprestaties 570.065 318.152

WLZ opbrengsten voorgaande jaren 137 -4.203

Totaal 24.487.680 23.867.906

Toelichting:

17. Subsidies (exclusief Wmo en Jeugdzorg)

De specificatie is als volgt: 2017 2016

€ €

Subsidies Wlz/Zvw-zorg 252.877 374.016

Subsidies vanwege Provincies en gemeenten (exclusief Wmo en Jeugdzorg) 89.175 52.848

Totaal 342.052 426.864

Toelichting:

18. Overige bedrijfsopbrengsten

De specificatie is als volgt: 2017 2016

€ €

Overige dienstverlening 1.373.306 1.392.301

Opbrengst huren 3.262.732 2.883.070

Totaal 4.636.038 4.275.371

Toelichting:

19. Personeelskosten

De specificatie is als volgt: 2017 2016

€ €

Lonen en salarissen 12.467.523 12.129.809

Sociale lasten 1.822.979 2.071.732

Pensioenpremies 935.214 948.650

Andere personeelskosten 535.939 614.166

Subtotaal 15.761.655 15.764.357

Personeel niet in loondienst 3.012.853 2.671.448

Totaal personeelskosten 18.774.508 18.435.805

Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden 287 285

Aantal personeelsleden dat buiten Nederland werkzaam is 0 0

Toelichting:

Pagina 39

Subsidies WLz/Zvw betreffen subsidies voor Zorginfrastructuur en Eerstelijnsverblijf.

De post overige zorgprestaties betreft geleverde zorg in onderaanneming.

In de personeelskosten is een dotatie aan de voorziening herstelmaatregelen begrepen van € 1.219.874

De stijging van de opbrengst huren wordt met name veroorzaakt door de toegepaste huurverhoging.

Stichting Vecht en IJssel

5.1.10 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING

LASTEN

20. Afschrijvingen op materiële vaste activa

De specificatie is als volgt: 2017 2016

€ €

Afschrijvingen:

- materiële vaste activa 2.942.599 2.968.724

Totaal afschrijvingen 2.942.599 2.968.724

Toelichting:

22. Overige bedrijfskosten

De specificatie is als volgt: 2017 2016

€ €

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten 1.667.753 1.723.565

Algemene kosten 1.410.011 1.544.721

Patiënt- en bewonersgebonden kosten 544.657 551.557

Onderhoud en energiekosten:

- Onderhoud 1.365.851 871.990

- Energiekosten gas 420.929 470.508

- Energiekosten stroom 258.164 339.978

- Energie transport en overig 50.353 47.539

Subtotaal 2.095.297 1.730.015

Huur en leasing 2.812.428 2.854.126

Dotaties en vrijval voorzieningen 446 162.847

Dotatie voorziening verlieslatend contract 0 0

Totaal overige bedrijfskosten 8.530.592 8.566.831

Toelichting:

23. Financiële baten en lasten

De specificatie is als volgt: 2017 2016

€ €

Rentebaten 27.418 28.065

Subtotaal financiële baten 27.418 28.065

Rentelasten -842.989 -831.136

Subtotaal financiële lasten -842.989 -831.136

Totaal financiële baten en lasten -815.571 -803.071

Toelichting:

Pagina 40

In de onderhoudskosten is een dotatie aan de voorziening onderhoud begrepen van € 515.543,-

Stichting Vecht en IJssel

5.1.10 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING

24. Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)

De bezoldiging van de functionarissen die over 2017 in het kader van de WNT verantwoord worden, is als volgt:

1 Naam topfunctionaris D.B. van Veen E.J.M. de Jong P.A. van Wingaarden P.C. vd Brink

2 Bestuurder Bestuurder Bestuurder Voorzitter

3 1-okt-16 1-okt-16 26-jun-17 1-jan-15

4 heden 31-aug-17 heden

5 100,00% 88,89% 66,67%

6

96.059 38.367 108.585 11.880

7 Winstdelingen en bonusbetalingen 0 0 0 0

8 Totaal beloning (6 en 7) 96.059 38.367 108.585 11.880

9 Bruto-onkostenvergoeding (vast en variabel) 0 0 0

10

10.498 3.705 0 0

11

0 30.925 0 0

Totaal bezoldiging in kader van de WNT (8 tm. 11) 106.557 72.997 108.585 11.880

12 Beloning 2016 23.307 24.979 0 8.842

13 II

1 Naam topfunctionaris F.H. Kroon M.P. Mes B. Frederiks R. Baumgarten

2 Lid RvT Lid RvT Lid RvT Lid RvT

3 15-sep-11 30-jan-14 1-okt-15 1-okt-15

4

5

6

10.020 8.710 7.860 7.860

7 Winstdelingen en bonusbetalingen 0 0 0 0

8 Totaal beloning (6 en 7) 10.020 8.710 7.860 7.860

9 Bruto-onkostenvergoeding (vast en variabel) 0 0 0 0

100 0 0 0

11

0 0 0 0

Totaal bezoldiging in kader van de WNT (8 tm.11) 10.020 8.710 7.860 7.860

11 Beloning 2016 10.296 6.351 7.860 7.860

voetnoot

Motivatie overschrijding van de maximale bezoldiging:

Pagina 41

Bruto-inkomen (incl. salaris, vakantiegeld,

eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen)

Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar

op termijn (in €)

In dienst tot (datum)

Uitkeringen in verband met beëindiging van het

dienstverband (in €)

Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar

op termijn (in €)

Functionaris (functienaam)

In dienst vanaf (datum)

Verplicht toevoegen eigennaam van gewezen topfunctionarissen (dat wil zeggen voormalige bestuurders of leden van de raden van

toezicht):

Deeltijdfactor (percentage)

Mevr. E.J.M. de Jong is per 31-8-2017 teruggetreden als bestuurder

De Raad van Toezicht heeft conform de Regeling bezoldigingsmaxima topfunctionarissen zorg- en jeugdhulp aan Stichting Vecht en IJssel een

totaalscore van 8 punten toegekend. De daaruit volgende klasseindeling betreft klasse II, met een bijbehorend bezoldigingsmaximum voor de Raad

van Bestuur van € 121.000

Het bijbehorende bezoldigingsmaximum voor de voorzitter van de Raad van Toezicht bedraagt € 18.150 en voor de overige leden van de Raad van

Toezicht € 12.100. Deze maxima worden niet overschreden.

Bruto-inkomen (incl. salaris, vakantiegeld,

eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen)

Bezoldigingsklasse zorginstelling

Functionaris (functienaam)

In dienst vanaf (datum)

In dienst tot (datum)

Deeltijdfactor (percentage)

Uitkeringen in verband met beëindiging van het

dienstverband (in €)

Stichting Vecht en IJssel

5.1.10 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING

25. Honoraria accountant 2017 2016

€ €

De honoraria van de accountant over 2017 zijn als volgt:

1 Controle van de jaarrekening 38.700 30.000

2 Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie) 8.750 10.000

3 Fiscale advisering 700 12.500

4 Niet-controlediensten 0 2.500

Totaal honoraria accountant 48.150 55.000

Toelichting:

26. Transacties met verbonden partijen

Er hebben zich geen transacties met verbonden partijen voorgedaan op niet-zakelijke grondslag.

De bezoldiging van de bestuurders en toezichthouders die in het kader van de WNT verantwoord worden, is opgenomen

onder punt 24.

Vaststelling en goedkeuring jaarrekening

De raad van bestuur van Stichting Vecht en IJssel heeft de jaarrekening 2017 vastgesteld in de vergadering

van 24 mei 2018.

De raad van toezicht van Stichting Vecht en IJssel heeft de jaarrekening 2017 goedgekeurd in de vergadering

van 24 mei 2018.

Resultaatbestemming

Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in paragraaf 5.1.2.

5.2.3 Gebeurtenissen na balansdatum

5.2.5 Ondertekening door bestuurders en toezichthouders

Mevr. D.B. van Veen Dhr. P.A. van Wingaarden

Dhr. P.C. van den Brink Dhr. M. P. Mes

Dhr. E. Kroon Mevr. B.J.M. Frederiks

Dhr. R. Baumgarten

Pagina 42

Eind april 2017 heeft Ilse de Jong, in goed overleg met de Raad van Toezicht en bestuurder Daniëlle van Veen, besloten haar functie bij Vecht en

IJssel per direct neer te leggen, in verband met een verslechterde gezondheidssituatie van haar echtgenoot.

Van transacties met verbonden partijen is sprake wanneer een relatie bestaat tussen de instelling, haar deelnemingen en hun bestuurders en

leidinggevende functionarissen.

Stichting Vecht en IJssel

5.2 OVERIGE GEGEVENS

Stichting Vecht en IJssel

5.2 OVERIGE GEGEVENS

5.2.1 Resultaatbestemming

5.2.2 Nevenvestigingen

Stichting Vecht en IJssel heeft geen nevenvestigingen.

5.2.3 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

De controleverklaring van de onafhankelijke accountant is opgenomen op de volgende pagina.

Pagina 44

Het resultaat is bestemd zoals opgenomen in paragraaf 5.1.2. Dit is reeds verwerkt in de jaarrekening.

Controleverklaring van de

onafhankelijke accountant

Pagina 45

Nr. 650 Aan de raad van toezicht en de raad van bestuur van Stichting Vecht en IJssel

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

A. Verklaring over de in de jaarverslaglegging opgenomen jaarrekening 2017 Ons oordeel Wij hebben de jaarrekening 2017 van Stichting Vecht en IJssel te Utrecht gecontroleerd. Naar ons oordeel geeft de in de jaarverslaglegging opgenomen jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van Stichting Vecht en IJssel op 31 december 2017 en van het resultaat over 2017 in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi (RvW). De jaarrekening bestaat uit: 1. de balans per 31 december 2017; 2. de resultatenrekening over 2017; en 3. de toelichting met een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere

toelichtingen. De basis voor ons oordeel Wij hebben onze controle uitgevoerd volgens het Nederlands recht, waaronder ook de Nederlandse controlestandaarden en de Regeling Controleprotocol Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) 2017 vallen. Onze verantwoordelijkheden op grond hiervan zijn beschreven in de sectie ‘Onze verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekening’. Wij zijn onafhankelijk van Stichting Vecht en IJssel zoals vereist in de Verordening inzake de onafhankelijkheid van accountants bij assurance-opdrachten (ViO) en andere voor de opdracht relevante onafhankelijkheidsregels in Nederland. Verder hebben wij voldaan aan de Verordening gedrags- en beroepsregels accountants (VGBA). Wij vinden dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel.

B. Verklaring over de in de jaarverslaglegging opgenomen andere informatie Naast de jaarrekening en onze controleverklaring daarbij, omvat de jaarverslaglegging andere informatie, die bestaat uit:

het bestuursverslag;

de overige gegevens. Op grond van onderstaande werkzaamheden zijn wij van mening dat de andere informatie met de jaarrekening verenigbaar is en geen materiële afwijkingen bevat en dat de overige gegevens alle informatie bevat die op grond van de RvW is vereist. Wij hebben de andere informatie gelezen en hebben op basis van onze kennis en ons begrip, verkregen vanuit de jaarrekeningcontrole of anderszins, overwogen of de andere informatie materiële afwijkingen bevat.

2

Met onze werkzaamheden hebben wij voldaan aan de vereisten van de RvW en de Nederlandse Standaard 720. Deze werkzaamheden hebben niet dezelfde diepgang als onze controlewerkzaamheden bij de jaarrekening. De raad van bestuur is verantwoordelijk voor het opstellen van de andere informatie, waaronder het bestuurs-verslag en de overige gegevens in overeenstemming met de RvW.

C. Beschrijving van verantwoordelijkheden met betrekking tot de jaarrekening Verantwoordelijkheden van de raad van bestuur en de raad van toezicht voor de jaarrekening De raad van bestuur is verantwoordelijk voor het opmaken en getrouw weergeven van de jaarrekening in overeenstemming met de RvW. In dit kader is de raad van bestuur verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing die de raad van bestuur noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fouten of fraude. Bij het opmaken van de jaarrekening moet de raad van bestuur afwegen of Stichting Vecht en IJssel in staat is om haar werkzaamheden in continuïteit voort te zetten. Op grond van genoemd verslaggevingsstelsel moet de raad van bestuur de jaarrekening opmaken op basis van de continuïteitsveronderstelling, tenzij de raad van bestuur het voornemen heeft om Stichting Vecht en IJssel te liquideren of de activiteiten te beëindigen of als beëindiging het enige realistische alternatief is. De raad van bestuur moet gebeurtenissen en omstandigheden waardoor gerede twijfel zou kunnen bestaan of Stichting Vecht en IJssel haar activiteiten in continuïteit kan voortzetten, toelichten in de jaarrekening. De raad van toezicht is verantwoordelijk voor het uitoefenen van toezicht op het proces van financiële verslag-geving van Stichting Vecht en IJssel. Onze verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekening Onze verantwoordelijkheid is het zodanig plannen en uitvoeren van een controleopdracht dat wij daarmee voldoende en geschikte controle-informatie verkrijgen voor het door ons af te geven oordeel. Onze controle is uitgevoerd met een hoge mate maar geen absolute mate van zekerheid waardoor het mogelijk is dat wij tijdens onze controle niet alle materiële fouten en fraude ontdekken. Afwijkingen kunnen ontstaan als gevolg van fouten of fraude en zijn materieel indien redelijkerwijs kan worden verwacht dat deze, afzonderlijk of gezamenlijk, van invloed kunnen zijn op de economische beslissingen die gebruikers op basis van deze jaarrekening nemen. De materialiteit beïnvloedt de aard, timing en omvang van onze controlewerkzaamheden en de evaluatie van het effect van onderkende afwijkingen op ons oordeel. Wij hebben deze accountantscontrole professioneel kritisch uitgevoerd en hebben waar relevant professionele oordeelsvorming toegepast in overeenstemming met de Nederlandse controlestandaarden, de Regeling Controleprotocol WNT 2017, ethische voorschriften en de onafhankelijkheidseisen. Onze controle bestond onder andere uit:

het identificeren en inschatten van de risico’s dat de jaarrekening afwijkingen van materieel belang bevat als gevolg van fouten of fraude, het in reactie op deze risico’s bepalen en uitvoeren van controle-werkzaamheden en het verkrijgen van controle-informatie die voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. Bij fraude is het risico dat een afwijking van materieel belang niet ontdekt wordt groter dan bij fouten. Bij fraude kan sprake zijn van samenspanning, valsheid in geschrifte, het opzettelijk nalaten transacties vast te leggen, het opzettelijk verkeerd voorstellen van zaken of het doorbreken van de interne beheersing;

het verkrijgen van inzicht in de interne beheersing die relevant is voor de controle met als doel controlewerkzaamheden te selecteren die passend zijn in de omstandigheden.

3

Deze werkzaamheden hebben niet als doel om een oordeel uit te spreken over de effectiviteit van de interne beheersing van Stichting Vecht en IJssel;

het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en het evalueren van de redelijkheid van schattingen door de raad van bestuur en de toelichtingen die daarover in de jaarrekening staan;

het vaststellen dat de door de raad van bestuur gehanteerde continuïteitsveronderstelling aanvaardbaar is. Tevens het op basis van de verkregen controle-informatie vaststellen of er gebeurtenissen en omstandigheden zijn waardoor gerede twijfel zou kunnen bestaan of Stichting Vecht en IJssel haar activiteiten in continuïteit kan voortzetten. Als wij concluderen dat er een onzekerheid van materieel belang bestaat, zijn wij verplicht om aandacht in onze controleverklaring te vestigen op de relevante gerelateerde toelichtingen in de jaarrekening. Als de toelichtingen inadequaat zijn, moeten wij onze verklaring aanpassen. Onze conclusies zijn gebaseerd op de controle-informatie die verkregen is tot de datum van onze controleverklaring. Toekomstige gebeurtenissen of omstandigheden kunnen er echter toe leiden dat een zorginstelling haar continuïteit niet langer kan handhaven;

het evalueren van de presentatie, structuur en inhoud van de jaarrekening en de daarin opgenomen toelichtingen; en

het evalueren of de jaarrekening een getrouw beeld geeft van de onderliggende transacties en gebeurtenissen.

Wij communiceren met de raad van toezicht onder andere over de geplande reikwijdte en timing van de controle en over de significante bevindingen die uit onze controle naar voren zijn gekomen, waaronder eventuele significante tekortkomingen in de interne beheersing. Dordrecht, 24 mei 2018 Verstegen accountants en adviseurs B.V., was getekend, ing. J.L. Wisse RA