Stichting Confessioneel Onderwijs R 'IJssel te …...Stichting Confessioneel Onderwijs R' IJssel...

JAARVERSLAG 2018

Stichting Confessioneel Onderwijs R 'IJssel

te Duiven

RAPPORT RAAD VAN TOEZICHT

Inhoudsopgave

Blad

Bestuursverslag en kengetallen

Bestuursverslag 4

Verslag Raad van Toezicht 33

Analyse verschil werkelijke exploitatie en begroting 36

Kengetallen 38

Specificatie kengetallen 40

Jaarrekening

Grondslagen 41

Balans per 31 december 44

Staat van baten en lasten 45

Kasstroomoverzicht 46

Toelichting behorende tot de balans 47

Opgave doelsubsidies 54

Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten 55

Verdeling budgetten bovenschools / scholen 65

Overzicht verbonden partijen 66

Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector 67

Niet in de balans opgenomen verplichtingen en niet in de balans opgenomen activa 68

Gebeurtenissen na balansdatum 69

Overige gegevens

Controleverklaring 70

Bijlagen

Gegevens over de rechtspersoon 75

Centraal budget

Staat van baten en lasten 77

Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten 78

Verloop balansposten 82

Kengetallen 83

Stichting Confessioneel Onderwijs R' IJssel

Lees verder op blad 4.

Stichting Confessioneel Onderwijs R' IJssel 3

Bestuursverslag algemeen instellingsbeleid

Stichting Confessioneel Onderwijs R' IJssel blad 4

Bestuursverslag 2018

Inhoud Voorwoord Instellingsgegevens 1. Algemeen instellingsbeleid 1.1 Koers 2018-2022 met 7 richtinggevende thema’s 1.2 Juridische structuur, interne organisatiestructuur en personele bezetting 1.3 Verbonden partijen en samenwerkingsverbanden 1.4 Organisatorische ontwikkelingen 1.5 Personeelsbeleid 1.6 Huisvesting 1.7 Onderwijskundig beleid 1.8 Eindopbrengsten 1.9 Kwaliteitszorg 1.10 Beleid van klachtenafhandeling 1.11 Treasurybeleid aangaande beleid en uitvoering van het beleggen en belenen 2. Financieel beleid 2.1 Financieel beleid op hoofdlijnen 2.2 Ontwikkeling financiële aansturing 2.3 Financiële positie en resultaat 2018 2.4 Investeringen en financieringsbeleid 2.5 Verantwoording inzet werkdrukmiddelen 3. Continuïteitsparagraaf 3.1 Meerjarenbegroting 3.2 Risicomanagement



Voorwoord Voor u ligt het bestuursverslag 2018 van Stichting Confessioneel Onderwijs R’IJssel. In dit bestuursverslag wordt teruggeblikt op het jaar 2018 en op hoofdlijnen verantwoording afgelegd over wat er gedaan is. In de eerste helft van 2018 bevindt SCO R’IJssel zich in het 4e schooljaar van de strategische beleidsperiode 2014-2018. In juli 2014 is het Strategisch Beleidsplan 2014-2018 ‘Verbinden en Verdiepen’ vastgesteld rondom 7 centrale thema’s. Hiervan afgeleid is in oktober 2018 op stichtingsniveau Jaarverslag 2017-2018 en Jaarplan en Planning 2018-2019 vastgesteld. In 2015 hebben de scholen, afgeleid van het Strategisch Beleidsplan 2014-2018, Schoolplan 2015-2019 ontwikkeld. In het najaar van 2018 is op schoolniveau Jaarverslag 2017-2018 en Jaarplan en Planning 2018-2019 vastgesteld. In deze documenten zijn de doelen en de realisatie hiervan gedetailleerd beschreven en weergegeven. In schooljaar 2017-2018 is op stichtingsniveau een start gemaakt met de nieuwe beleidsperiode 2018-2022. Er hebben in dit schooljaar met diverse geledingen (leerkrachten, directieteam, RvT, GMR) sessies plaatsgevonden. We hebben teruggeblikt op de afgelopen beleidsperiode en geïnventariseerd waar we met elkaar naar toe willen. Op grond van deze input zijn door het directieteam in maart 2018 7 thema’s voor de beleidsperiode 2018-2022 gedistilleerd. We kiezen ervoor om de term Strategisch Beleidsplan te verlaten en spreken voortaan over de Koers. Het centrale thema van de Koers 2018-2022 is ‘Eigenaarschap in Verbinding’. In het najaar 2017 heeft SCO R’IJssel haar doelstelling, 6 IKC’s in nauwe samenwerking met Zonnekinderen, eerder dan gepland gerealiseerd. Graag benadrukken we hierbij de ‘I’ van ‘Integraal’. In onze IKC’s wordt nadrukkelijk vanuit één visie, één team en één aansturing door onderwijs en opvang samengewerkt. Wij zien de opening van onze IKC’s nadrukkelijk als een startpunt, waarna het echte inhoud geven aan het begrip integraliteit pas begint. In 2018 zijn op al onze IKC’s stappen gezet om de integraliteit steeds verder vorm te geven.

Door de geringe leerlingenkrimp op de scholen van SCO R’IJssel en natuurlijk verloop onder het personeel was er in 2018 vacatureruimte en hebben we wederom een aantal (jonge) leerkrachten aan kunnen nemen. In de begroting van 2018 hebben wij extra middelen vrijgemaakt om meer in te kunnen zetten op onderwijs-ondersteuning om op die manier passend onderwijs beter mogelijk te maken. In maart 2018 werden daarnaast de werkdrukmiddelen definitief aan de scholen toegekend. De teams hebben er in belangrijke mate voor gekozen om deze middelen in te zetten voor onderwijsondersteuning. Beide budgetten hebben het mogelijk gemaakt om in de aanloop naar schooljaar 2018-2019 12 nieuwe onderwijsassistenten en 3 lerarenondersteuners aan te trekken. De werving en selectie voor de onderwijs-ondersteuners hebben wij samen met onze kinderopvangpartner Zonnekinderen gedaan met als resultaat dat 7 onderwijsassistenten tevens werkzaam zijn als pedagogisch medewerkers op onze IKC’s. Eind 2017 hebben wij overeenstemming bereikt met Slim Opgewekt over het verduurzamen van al onze locaties. In 2018 is met de uitvoering hiervan gestart: op alle locaties (met uitzondering van IKC Remigius) is de verlichting vervangen door ledverlichting en zijn zonnepanelen geplaatst. Daarnaast is er op alle locaties ook aandacht voor de educatieve component. Op 5 juni 2018 is met het ondertekenen van een intentieverklaring het samenwerkingsonderzoek gestart naar een mogelijke bestuursoverdracht van Montessori Basisonderwijs Duiven e.o. naar SCO R’IJssel. Zomer en najaar 2018 hebben in het teken gestaan van dit onderzoek en nadat alle geledingen hun instemming verleend hebben aan het fusiebesluit, is op 20 december 2018 de akte van overdracht getekend. Terugblikkend op 2018 kunnen we concluderen dat er veel gerealiseerd en in ontwikkeling is. De planning is over het algemeen goed gevolgd en er is door alle geledingen hard gewerkt om de gestelde doelen te bereiken. Alle scholen hebben van de inspectie het basisarrangement gekregen en we zijn financieel gezond. We kijken met tevredenheid terug op 2018 en zien de toekomst met vertrouwen tegemoet. Een toekomst waarbij SCO R’IJssel per 1 januari 2019 verder gaat als Stichting Innerwaard en voor kinderen het verschil wil blijven maken door een stevige basis voor kansrijke ontwikkeling te leggen. De maatstaf die we onszelf opleggen bij het maken van keuzes is en blijft dat het onderwijs er voor de kinderen beter door moet worden. Mieke Wessels Bestuurder SCO R’IJssel



Instellingsgegevens Naam bevoegd gezag: SCO R’IJssel Stichting Confessioneel Onderwijs R’IJssel vanaf 1-1-2019: Stichting Innerwaard Bezoek- en postadres: Catrijnestraat 1, 6923 BS Groessen Website: www.scorijssel.nl / www.innerwaard.nl E-mail: [email protected] / [email protected] Nummer bevoegd gezag: 42148

Het bestuur van SCO R’IJssel heeft op 1 januari 2018 in totaal 6 IKC’s en 1 basisschool met 7 brinnummers op 7 onderwijslocaties onder haar hoede.

Brinnummer Naam IKC/school

Plaats Gemeente

04ZG IKC Joannes Groessen Duiven

06KE IKC Remigius Duiven Duiven

06YQ Bernadetteschool Loo Duiven

07NF Sport IKC Het Startblok Westervoort Westervoort

09LM IKC Kameleon Duiven Duiven

09MU IKC De Brug Westervoort Westervoort

11LP IKC De Hoge Hoeve Westervoort Westervoort

Stichting Confessioneel Onderwijs R’IJssel, een stichting voor primair onderwijs, is in 2001 ontstaan door samenvoeging van de 4 katholieke schoolbesturen uit Duiven, Groessen, Loo en Westervoort in de Liemers (9 scholen). In 2008 is de vereniging voor protestants-christelijk onderwijs uit Westervoort (1 school) toegetreden en werd het een confessionele stichting. Als gevolg van demografische ontwikkelingen (Westervoort en Duiven waren groeikernen voor Arnhem in de jaren tachtig en negentig) hebben de gemeenten Duiven en Westervoort sinds 2000 te maken gehad met een sterke leerlingenkrimp. SCO R’IJssel heeft zichzelf steeds de opdracht gesteld hierop proactief te anticiperen. Tot 1 augustus 2011 ressorteerden onder SCO R’IJssel 10 basisscholen (brinnummers) op 11 locaties. Op 1 augustus 2011 zijn er vanwege de fusie tussen De Notenbalk en De Kameleon 9 basisscholen (brinnummers) op 11 locaties. Op 1 augustus 2013 telt SCO R’IJssel door de fusie van De Timp en de Remigiusschool en de sluiting van De Notenbalk 8 basisscholen (brinnummers) op 10 locaties. Op 1 augustus 2014 zijn er vanwege de sluiting van De Timp 8 basisscholen (brinnummers) op 9 locaties. Op 1 augustus 2015 zijn er na de realisatie van het integraal huisvestingsplan in Westervoort nog 7 basisscholen (brinnummers) op 7 locaties: - De Klimroos en de Flierefluiter zijn gefuseerd. Op de locatie van De Klimroos is de nieuwe school verder gegaan onder de naam Sportbasisschool Het Startblok. - De Brug Uitterweert is samengevoegd met De Tuimelaar. De nieuwe school vormt samen met een tweetal partners (Zonnekinderen en Zozijn) het eerste IKC van SCO R’IJssel: IKC De Hoge Hoeve. - De Brug locatie Schoolstraat is verder gegaan als zelfstandige locatie. Gemeente Westervoort Met de uitvoering van het integraal huisvestingsplan heeft SCO R’IJssel vanaf 1 augustus 2015 een drietal toekomstbestendige onderwijslocaties in Westervoort. Gemeente Duiven In mei 2016 zijn alle besturen akkoord gegaan met een aanvraag voor wijziging van de huidige gebiedssplitsing (Duiven en Groessen/Loo) in een gebiedssplitsing voor Duiven/Groessen en Loo. De nieuwe instandhoudings-normen van 1 augustus 2018 tot 1 augustus 2023 worden voor Duiven/Groessen 125 (was 122) en voor Loo 59 (was 47) leerlingen. Zonder gebiedssplitsing zou de instandhoudingsnorm voor Duiven, Groessen en Loo 120 leerlingen zijn. De gebiedssplitsing geldt voor de komende 20 jaar en de instandhoudingsnormen voor de komende 5 jaar. Voor de Bernadetteschool in Loo betekent dit dat zij met de gebiedssplitsing ook op de langere termijn niet onder de instandhoudingsnorm zal komen.



Als vervolg op het overleg over de gebiedssplitsing en in navolging van de gemeente Westervoort ontwikkelt ook de gemeente Duiven in 2017 en 2018 in samenspraak met de besturen een integraal huisvestingsplan. Het IHP Duiven is in november 2018 goedgekeurd door de gemeenteraad. Voor SCO R’IJssel zijn de belangrijke elementen uit het IHP: - nieuwbouw voor IKC Remigius; - optimaliseren gebouw + onderwijskundige aanpassingen IKC Kameleon (BENG/Frisse Scholen B); - optimaliseren gebouwen IKC Joannes en Bernadetteschool (Frisse Scholen B); - nader onderzoek naar gymzalen in Groessen en Loo. Integrale kindcentra Sinds de realisering van IKC De Hoge Hoeve in 2015 is SCO R’IJssel voortvarend verder gegaan met de vorming van integrale kindcentra. In 2018 heeft SCO R’IJssel 6 IKC’s. Alle IKC’s werken nauw samen met Zonnekinderen, onze partner voor kinderopvang. Samen wordt vanuit 1 visie en 1 team onder leiding van de IKC-directeur een doorgaande lijn voor kinderen van 0 t/m 12 of 2 t/m 12 jaar gerealiseerd. IKC Joannes vervult daarbij een satellietfunctie voor de Bernadetteschool.



1 Algemeen instellingsbeleid 1.1 Koers 2018-2022 met 7 richtinggevende thema’s In Jaarplan 2017-2018 heeft SCO R’IJssel zich voorgenomen in juni 2018 een nieuw Strategisch Beleidsplan 2018-2022 vast te stellen. Er hebben in dit schooljaar met diverse geledingen (leerkrachten, directieteam, RvT, GMR) sessies plaatsgevonden. We hebben teruggeblikt op de afgelopen beleidsperiode en geïnventariseerd waar we met elkaar naar toe willen. Op grond van deze input zijn door het directieteam in maart 2018 7 thema’s voor de beleidsperiode 2018-2022 gedistilleerd. Inmiddels spreken we niet meer over een nieuw Strategisch Beleidsplan, maar over Koers 2018-2022. Een Strategisch Beleidsplan suggereert naar ons idee teveel een blauwdruk voor de komende vier jaar. De wereld om ons heen verandert snel. Om mee te kunnen bewegen willen we ruimte houden om hierop te kunnen anticiperen. We vinden dat Koers hier meer recht aan doet. We zetten de koers uit, geven de richting aan die we op willen en stellen de koers bij wanneer dat wenselijk of nodig blijkt. Vanwege de voorgenomen besturenfusie met Montessori De Groene Ring per 1 januari 2019 hebben we ons in juni 2018 beperkt tot het vaststellen van 7 thema’s waaraan we in de beleidsperiode 2018-2022 gezamenlijk willen werken op stichtingen IKC-/schoolniveau. De directie van De Groene Ring is sinds januari 2018 deels en vanaf april 2018 structureel betrokken bij de uitwerking van de thema’s in het directieteam. In juni 2018 is dit document ter goedkeuring/instemming voorgelegd aan RvT en GMR van SCO R’IJssel en bestuur en MR van De Groene Ring. Op stichtingen IKC-/schoolniveau zijn op grond van de 7 thema’s jaarplannen voor 2018-2019 opgesteld. De onderzoeksperiode zomer/najaar 2018 in het kader van de besturenfusie met De Groene Ring is benut om samen verder inhoud en vorm te geven aan een waardengedreven organisatie en onze missie, visie en collectieve ambitie inhoudelijk op elkaar af te stemmen. Door voor deze werkwijze te kiezen kon op stichtingen IKC-/schoolniveau ononderbroken met de 7 thema’s gestart worden in schooljaar 2018-2019, terwijl daarnaast tijd en ruimte is voor de beide besturen om samen Koers 2018-2022 op te stellen en de uitgangspunten op te nemen in de statuten van de nieuwe organisatie. Op IKC-/schoolniveau wordt in schooljaar 2018-2019 een nieuw IKC-/schoolplan 2019-2023 ontwikkeld. ‘Eigenaarschap in Verbinding’ Afgeleid van de 7 thema’s is ‘Eigenaarschap in Verbinding’ de werktitel voor de beleidsperiode 2018-2022. Eigenaarschap is het hoofdthema en kan niet los van verbinding worden gezien. Verbinding met jezelf, de ander, de omgeving en de (digitale) wereld. Verbinding ook met het Strategisch Beleidsplan 2014-2018 ‘Verbinden en Verdiepen’. Een aantal zaken lopen nog door en zullen afgemaakt en geborgd worden. De 7 thema’s staan niet op zichzelf, maar zijn onderling nauw met elkaar verbonden en verweven. LeerKRACHT De input van met name het onderwijzend personeel op de stichtingsdag in november 2017 zette ons op het spoor van LeerKRACHT. LeerKRACHT is een traject met heel concrete handvatten om een cultuur van ‘elke dag samen een beetje beter’ te creëren. Dit traject komt tegemoet aan behoeften die onze leerkrachten nadrukkelijk hebben aangegeven: doen, samenwerken, van elkaar leren, bij elkaar kijken, fouten mogen maken, enz. LeerKRACHT is een doordacht programma dat leidt tot bewezen impact op onderwijs, werkplezier en leerlingbetrokkenheid. Een expertcoach van de Stichting LeerKRACHT helpt ons daarbij op weg. We verwachten dat LeerKRACHT ons helpt om concreet handen en voeten te geven aan de thema’s Eigenaarschap en Verbinding. We beogen met LeerKRACHT op alle niveaus (klas, team en directie/bestuur) een cultuuromslag te maken naar ‘Eigenaarschap in Verbinding’. Stichtingbreed zal de inzet van LeerKRACHT op de IKC’s/school ondersteund en gefaciliteerd worden. De Groene Ring werkt sinds 2017-2018 met LeerKRACHT en het directieteam is in maart 2018 hiermee gestart.



7 thema’s 2018-2022 7 richtinggevende thema’s op stichtingen schoolniveau De 7 thema’s zijn het resultaat van de input die in 2017-2018 tijdens verschillende sessies stichtingsbreed is opgehaald en waarbij alle geledingen (leerkrachten, directieteam, RvT, GMR) betrokken zijn. De thema’s in verbinding met de psychologische basisbehoeften en het Liemers Lijstje De 7 thema’s zijn verbonden met de 3 psychologische basisbehoeften (relatie, competentie, autonomie) en het Liemers Lijstje met 7 beloften aan kinderen in de Liemers. De 7 beloften zijn het resultaat van het bevragen van een paar duizend kinderen in 2016-2017 naar wat zij voor goed onderwijs nodig hebben. 7 thema’s in woord en beeld Met de 7 thema’s focussen wij ons op waaraan we in 2018-2022 op stichtingen IKC-/schoolniveau willen werken. Op stichtingsniveau geven we woorden en beelden aan wat we op hoofdlijnen onder de thema’s verstaan. Vervolgens worden de 7 thema’s op IKC-/schoolniveau passend bij het concept of profiel en aansluitend bij de eigen ontwikkeling concreet ingevuld en uitgewerkt. De 7 thema’s zijn hieronder beknopt beschreven en worden tevens uitgewerkt in beelden. Bij de start van het nieuwe schooljaar worden de 7 thema’s op alle locaties zichtbaar gepresenteerd in de vorm van een banner. 1. Eigenaarschap ‘Je weet wat je moet leren en wat je ermee kunt doen’ Autonomie ’Je hebt altijd zelf een keuze’ Gelukkige kinderen en medewerkers zijn productiever en creatiever. Ze leveren de beste prestaties. Eigenaarschap blijkt een belangrijke rol te spelen bij gelukbeleving en welbevinden. Daar maken we werk van! Leren en ontwikkelen kan niet zonder je eigenaar te voelen. Daar willen we op in spelen door de capaciteiten die leerlingen en medewerkers hebben om richting te geven aan hun eigen leerproces en om anderen tot steun te zijn, beter te benutten. We richten ons op brede vorming met aandacht voor hoofd, hart en handen. Eigenaarschap betekent sterke betrokkenheid bij de eigen ontwikkeling, het vermogen hoge doelen te stellen, de wens daar verantwoordelijkheid voor te nemen, sturing aan te geven en verantwoording over af te leggen. Dit vindt plaats in een context waarin initiatieven van medewerkers en leerlingen gewaardeerd worden. Er is ruimte voor eigen keuzes en doelen binnen de gezamenlijke kaders. Wat is jouw koers? Wat draag jij bij? Waar neem je verantwoordelijkheid voor? Er is ruimte om te leren, kennis te delen, lef te tonen, dingen te doen, uit te proberen, trots te zijn en fouten te maken. Dit begint met dromen en ergens voor durven gaan. Er is vertrouwen in eigen kunnen en in elkaar. Meer vertrouwen resulteert in minder controle en bureaucratie. De lat ligt hoog, maar 80% is ook goed. Eigenaarschap heeft een nauwe relatie met professionaliteit en vakmanschap van medewerkers: je verantwoordelijkheid voelen en nemen, je verantwoorden, kwaliteiten hebben, houden en inzetten, zeggenschap krijgen en nemen, betrokkenheid, toewijding en binding met de organisatie. Er is steeds meer sprake van samen sturen in plaats van aansturen. 2. Verbinding ‘We zien wie je bent en je merkt dat we in je geloven’ Relatie ‘Als het samen kan, doen we het niet alleen’ Dit thema is nauw verbonden met de 6 andere thema’s in Koers 2018-2022 en vormt tevens de verbinding met de vorige beleidsperiode. In 2014-2018 hebben we met Strategisch Beleidsplan ‘Verbinden en Verdiepen’ ook gewerkt aan 7 thema’s: 1. Borgen en verdiepen OGW en HGW (verbinding met SBP 2009-2014), 2. Passend onderwijs (verbinding met SWV), 3. Reflectie (verbinding met jezelf), 4. Relatie (verbinding met de ander), 5. Eigentijdse concepten (verbinding met de omgeving), 6. ICT (verbinding met de digitale wereld) en 7. Inzet mensen en middelen (verbinding met beleid). We zorgen er samen voor dat wat we de goede dingen borgen die in deze periode zijn opgebouwd. Uiteraard lopen een aantal dingen nog door of zijn aan bijstelling toe. “Verbinding in menselijke relaties is energie die bestaat tussen mensen als ze zich gezien, gehoord en gewaardeerd voelen, wanneer ze kunnen geven en ontvangen zonder oordeel.” (Brené Brown)



Om zich goed te kunnen ontwikkelen, moet een kind zich veilig voelen op het IKC/de school en plezier hebben in het IKC-/schoolleven. We werken aan een cultuur waarin het prettig spelen en leren is en waar iedereen die verbonden is met het IKC/de school zich erkend en gewaardeerd voelt. We zoomen deze beleidsperiode specifiek in op sociale veiligheid, pedagogische kwaliteit (vervolg Pedagogische Tact of anderszins), ouderbetrokkenheid (actieve rol van ouders als opvoedpartners), van en met elkaar leren binnen en tussen de IKC’s/school (LeerKRACHT en leerkringen) en een professionele op ontwikkeling gerichte gesprekscyclus. 3. Basiskwaliteit continu verbeteren ‘We hebben hoge verwachtingen van elkaar’ Competentie ‘Jouw leeromgeving is boeiend, inspirerend en uitdagend’ ‘Leren is leuk en kan overal’ Ook in de toekomst blijft het goed beheersen van de basisvaardigheden onverkort een belangrijke voorwaarde voor kansrijke ontwikkeling van kinderen. We zien dit als een maatschappelijke opdracht. Goed kunnen lezen, schrijven en rekenen is nodig om zelfredzaam te zijn, informatie te verwerken, de wereld te verkennen en talenten tot ontplooiing te laten komen. Onderwijskwaliteit is niet het behalen van een doel, maar een continue proces waarbij samenwerken noodzakelijk is. Onder de noemer opbrengstgericht werken 3.0 wordt kennis en expertise gedeeld en samengewerkt aan de ontwikkeling van een betere kwaliteit. Samen elke dag een beetje beter en daarmee het onderwijs duurzaam versterken. Door de mogelijkheden van nieuwe technologieën in te zetten, wordt het onderwijs gepersonaliseerd en meer recht gedaan aan de eigen ontwikkelingsmogelijkheden van kinderen. Op stichtingen schoolniveau is de kwaliteitszorg op orde. We werken cyclisch (PDCA), de kwaliteit is in beeld en ligt op de gewenste norm die we samen hebben vastgesteld. 4. Inclusief onderwijs ‘We zien wie je bent en je merkt dat we in je geloven’ ‘Als het samen kan, doen we het niet alleen’ Ons onderwijs gaat uit van erkenning, respect en waardering van verschillen tussen leerlingen. Ieder kind wordt erkend, geaccepteerd en gewaardeerd om wie het is. We onderschrijven het recht voor ieder kind om in zijn of haar eigen buurt naar school te gaan. Door jonge kinderen hiermee op te laten groeien, dragen we bij aan een meer inclusieve samenleving waarin ‘anders’ zijn ‘gewoon’ is. Personeel, leerlingen en ouders/verzorgers delen de inclusiegedachte. We streven naar diversiteit, respect voor anderen en waardering voor ieders eigenheid. We sluiten niemand buiten, iedereen hoort erbij. Diversiteit is een rijkdom waarvan iedereen kan leren en beter worden. Iedereen is welkom, leerlingen helpen elkaar en het team werkt samen. Iedereen behandelt elkaar met respect. Er is partnerschap tussen personeel en ouders. We werken deze beleidsperiode actief aan de mindset die nodig is om inclusief onderwijs mogelijk te maken. Het uitgangspunt is dat specialisten naar het kind komen in plaats van het kind naar een speciale voorziening te verwijzen. We maken kleine stapjes en zoeken actief naar kansen en mogelijkheden om zoveel mogelijk kinderen binnen het IKC/de school specialistische ondersteuning te bieden. Door het aanstellen van onderwijsassistenten en lerarenondersteuners is ruimte voor extra aandacht voor kinderen die dat nodig hebben aan de voorkant gefaciliteerd. De ondersteuningsbehoeften zijn divers, variërend van leerproblemen, moeilijk verstaanbaar gedrag tot meerbegaafdheid. Samen willen we expertise op de gewenste plek inzetten. Binnen Samenwerkingsverband De Liemers betekent dit integratie van expertise van het speciaal(basis)onderwijs in het basisonderwijs.



5. Integraal werken ‘Als het samen kan, doen we het niet alleen’ “It takes a village to raise a child.” (Afrikaans gezegde) Om de beste ontwikkelingskansen voor kinderen te realiseren, slaan we een brug tussen verschillende organisaties die met kinderen werken. We denken daarbij in eerste instantie aan kinderdagopvang, peuteropvang, BSO, PO en VO, maar ook aan GGD, maatschappelijk werk, welzijn, sport en cultuur. Het is goed voor kinderen wanneer zij zich in een doorgaande lijn kunnen ontwikkelen. Er zijn nu nog teveel schotten. Organisaties werken vanuit eigen doelstellingen naast elkaar in plaats van met elkaar. We willen gescheiden systemen doorbreken en doorgaande ontwikkeling voor kinderen van 0 tot 18 jaar nastreven. Dit kunnen we bereiken door steeds meer integraal samen te werken vanuit bedoelingen en een gedeelde visie. We hebben al een belangrijke stap gezet door IKC’s te realiseren samen met kinderopvangpartner Zonnekinderen. De doorgaande lijn kinderopvang-voorschool-PO willen we verder ontwikkelen en uitbouwen met VO en kind-gerelateerde voorzieningen. 6. Eigentijds onderwijs ‘Jouw leeromgeving is boeiend, inspirerend en uitdagend’ ‘Leren is leuk en kan overal’ Op stichtingsniveau streven we diversiteit in het onderwijsaanbod na. We vinden dat ouders iets te kiezen moeten hebben. Elk IKC/de school heeft een eigen concept of profiel en onderscheidt zich hiermee. Het profiel of concept is duidelijk en herkenbaar binnen en buiten het IKC/de school. “We helpen kinderen in de wereld te komen.” (Gert Biesta) We spelen in op wat er gebeurt in de wereld en wat er speelt in de wijk waarin het IKC/de school staat en het kind opgroeit. We halen de buitenwereld binnen. Op het IKC/de school leren kinderen de wereld beter kennen en kunnen ze oefenen vorm te geven aan democratie en burgerschap. De wereld om ons heen verandert snel. ICT en techniek hebben grote impact op onze samenleving. Dat heeft ook gevolgen voor ons onderwijs. Wat hebben de kinderen van nu nodig voor de wereld van morgen? Wat vraagt dat van ons? Wat betekent dat voor ons onderwijs? Op deze vragen moeten we antwoorden geven. Vanuit een gedeelde visie wordt op IKC-/schoolniveau op eigen wijze vorm gegeven aan eigentijds en innovatief onderwijs. Daarbij gaat het om 21e eeuwse vaardigheden, gepersonaliseerd leren, thematisch werken (verbinding tussen vakgebieden), inzet ICT, gebruik O365, enz. 7. Duurzaamheid ‘Je hebt altijd zelf een keuze’ Het klimaat verandert door uitstoot van teveel broeikasgassen. We gebruiken steeds meer industriële producten en hebben steeds meer voedsel nodig om alle monden te vullen. Om aan al onze behoeften te kunnen voldoen, nemen de agrarische en industriële activiteiten toe en gebruiken we ook steeds meer energie. We gebruiken meer van de aarde dan deze kan opbrengen. Duurzaamheid is de sleutel voor een leefbare aarde die ook in de toekomst in ieders behoeften kan voorzien. Wij hebben nu een verantwoordelijkheid voor toekomstige generaties. We willen leerlingen, medewerkers en de directe omgeving hiervan meer bewust maken en tot daadwerkelijke actie aanzetten. SCO R’IJssel verduurzaamt haar gebouwen in samenwerking met Slim Opgewekt met zonnepanelen en ledverlichting. Daarnaast nemen we het educatieve aspect van duurzaamheid nadrukkelijk op in ons onderwijs. We ontwikkelen en leven op onze IKC’s/school een attitude voor die erop gericht is om de wereld iets beter achter te laten dan we hem aantroffen. We willen kinderen leren zuinig te zijn op onze ecosystemen en biodiversiteit. We denken samen na over onze cirkel van invloed en maken deze zichtbaar en tastbaar in de directe leefomgeving/de wijk. Welke keuzes kunnen we maken? Wat ga jij zelf doen?



1.2 Juridische structuur, interne organisatiestructuur en personele bezetting

Raad van Toezicht

GMR

Staf

Bestuurder

Directieteam

Leerkringen (IB-, taal-, reken-, I-, Jonge Kind-, starterskring)

Admin-kring (Meerscholen)/IKC

Directeur

MR

Leerkrachten

OOP-ers

Governance Binnen SCO R’IJssel is de wettelijke scheiding tussen bestuur en toezicht geformaliseerd met een two tier bestuursmodel. Per 1 maart 2012 heeft SCO R’IJssel een (College van) Bestuur en een Raad van Toezicht. De taken, verantwoordelijkheden en bevoegdheden van de Raad van Toezicht vloeien voort uit de Wet Goed Onderwijs, Goed Bestuur, de statuten en het intern toezichtkader. Daarnaast hanteert SCO R’IJssel de Code Goed Bestuur Primair Onderwijs van de PO Raad, waarin o.a. verantwoordelijkheden, taken en bevoegdheden van het intern toezicht staan vermeld. Interne organisatiestructuur De organisatiestructuur van SCO R’IJssel kent een schoolse en een bovenschoolse laag. De dagelijkse leiding is in handen van de bestuurder. De IKC’s en basisschool worden geleid door integraal verantwoordelijke directeuren. De bestuurder ontwikkelt in overleg met de directeuren het stichtingsbeleid. De rolverdeling, bevoegdheden en verantwoordelijkheden zijn beschreven in het intern toezichtkader en het managementstatuut. De schoolse laag bestaat uit (meerscholen) IKC-directeuren, leerkrachten, onderwijsassistenten, lerarenonder-steuners en overig ondersteunend personeel (administratief personeel, conciërges, schoonmaakpersoneel). De directeuren hebben een belangrijke spilfunctie bij het realiseren van stichtingsbeleid in de scholen. Het beleid van het bestuur is erop gericht te werken met IKC-/schoolmanagementteams bestaande uit de (meerscholen) IKC-directeur, (manager opvang), bouwcoördinatoren en afhankelijk van de inhoud een intern begeleider. Medezeggenschap voor ouders en personeel is geregeld volgens de Wet Medezeggenschap Scholen en krijgt op schoolniveau vorm in de MR en op stichtingsniveau in de GMR. In oktober 2017 zijn een geactualiseerd medezeggenschapsstatuut en reglementen vastgesteld voor de GMR en MR-en, die per 1 januari 2018 in werking treden. Het streven is erop gericht dat van alle scholen een ouder en een leerkracht afgevaardigd zijn in de GMR. Het dagelijks bestuur van de GMR bestond in 2018 uit: mevrouw L. van de Beeten-van Foeken voorzitter mevrouw M. Kuiper secretaris Op vakinhoudelijk niveau kent de stichting een IB-kring, waarin alle intern begeleiders en de orthopedagoog/ GZ-psycholoog vertegenwoordigd zijn, onder voorzitterschap van de bestuurder. Twee maal per jaar schuift de stafmedewerker kwaliteitszorg van Zonnekinderen aan bij de IB-kring m.b.t. de doorgaande lijn voor het jonge kind. Daarnaast maken de taal- en rekenspecialisten van de IKC’s/school deel uit van de taal- respectievelijk rekenkring, die beide drie keer per jaar bijeenkomen onder voorzitterschap van een directeur en waarvoor inhoudelijke ondersteuning wordt geleverd door Marant.



Sinds februari 2016 is er een I-kring geformeerd, waarvan de I-coördinatoren deel uitmaken. De I-kring wordt voorgezeten door een directeur en ook hier wordt externe expertise geleverd door Marant. De administratief medewerkers van de IKC’s hebben twee keer per jaar een gezamenlijk overleg (Admin-kring) onder leiding van de bestuursadviseur. In de laatste vier schooljaren zijn er weer jonge leerkrachten op onze scholen gestart. Om tegemoet te komen aan de (kennis)behoeften van deze startende leerkrachten is in 2017 een starterskring opgezet onder leiding van twee directeuren. Er is een tweejarig traject ontwikkeld, bestaande uit themabijeenkomsten en daarnaast begeleiding door een beeldcoach in het eerste jaar en intervisie in het tweede jaar. De starterskring komt in schooljaar 2018-2019 vijf keer bijeen. Inhoudelijke inbreng tijdens de bijeenkomsten wordt geleverd door een gedragsspecialist/coach van het samenwerkingsverband. Op het moment dat de startende leerkracht basisbekwaam wordt bevonden (L10-4), eindigt de deelname aan de starterskring. Tijdens de stichtingsdag op 14 november 2018 werd vanuit leerkrachten kleuter- en onderbouw de wens geuit om een Jonge Kind-kring te gaan formeren. Deze suggestie is overgenomen en in februari 2019 komt de Jonge Kind-kring voor het eerst bijeen (onder leiding van 2 IB-ers). Personele bezetting 2018 bestuurskantoor De kernbezetting van het bestuurskantoor wordt in 2018 gevormd door de bestuurder en de bestuursadviseur. Daarnaast wordt er voor ca. 1 dag per week een huisvestingscoördinator ingehuurd. Robert Vastenhout, de controller die vanaf september 2012 voor een dagdeel per week ingehuurd werd, is begin januari 2018 wegens ziekte uitgevallen en al snel werd duidelijk dat hij niet meer terug zou kunnen keren. Besloten is om zijn werkzaamheden zoveel mogelijk intern op te vangen, voortbouwend op de gedegen basis die hij in de afgelopen 5,5 jaar gelegd heeft en met de mogelijkheid om Cabo waar nodig extra in te zetten. De werktijdfactor van de bestuursadviseur is mede om deze reden uitgebreid. Vanuit het innovatiefonds is in schooljaar 2017-2018 en 2018-2019 een bovenschools projectcoördinator ICT voor 1 dag per week op het bestuurskantoor werkzaam. Met ingang van schooljaar 2018-2019 is een van de directeuren voor 1 dag per week aan het bestuurskantoor toegevoegd als directeur kwaliteitszorg en eigenaarschap. De bemensing van het bestuurskantoor ziet er in 2018 als volgt uit:

Functie Wtf Schaal Toelichting

Bestuurder 1,0 B3 cao bestuurders

Bestuursadviseur 0,9 12

Directeur kwaliteitszorg en eigenaarschap (per 01.08.2018)

0,2 DC

Projectcoördinator ICT 0,2 L11

Huisvestingscoördinator (ZZP) 0,2 € 12.500,--

Personele bezetting 2018

Personeelssterkte per deeltijdcategorie

0,2 – 0,4 0,4 – 0,6 0, 6 – 0,8 0,8 – 1,0 >= 1,0

Aantal medewerkers 14 44 62 19 47

Bezetting (wtf) 3,6 21,1 39,3 16,1 47,0

Personeelssterkte Totaal 31.12.2018

Fulltime 31.12.2018

Parttime 31.12.2018

Totaal 31.12.2017

Fulltime 31.12.2017

Parttime 31.12.2017

Aantal medewerkers 186 47 139 168 35 133

Bezetting (wtf) 127,1 47,0 80,1 112,3 35,05 77,25



Personeelssterkte per functiegroep

Totaal 31.12.2018

Fulltime 31.12.2018

Parttime 31.12.2018

Totaal 31.12.2017

Fulltime 31.12.2017

Parttime 31.12.2017

Onderwijzend personeel 140 36 104 140 28 112

Bezetting (wtf) 99,2 95,85

Directie 7 7 0 7 7 0


Onderwijsonder-steunend personeel

31 4 27 13 0 13

Bezetting (wtf)) 18,4 6,85

Schoonmaakpersoneel 8 0 8 8 0 8


Personeelssterkte per geslacht

Totaal 31.12.2018

Fulltime 31.12.2018

Parttime 31.12.2018

Totaal 31.12.2017

Fulltime 31.12.2017

Parttime 31.12.2017

Aantal mannen 25 15 10 20 13 7


Aantal vrouwen 161 32 129 148 22 126


De toename van het aantal medewerkers in 2018 is terug te voeren op de extra inzet voor onderwijs-ondersteuning, waarvoor wij in de begroting 2018 ruimte gemaakt hebben om een betere invulling te kunnen geven aan passend onderwijs. Daarnaast zijn ook de werkdrukmiddelen, die in maart 2018 definitief beschikbaar kwamen, in belangrijke mate ingezet voor onderwijsondersteuning (zie 2.5 Verantwoording inzet werkdrukmiddelen). In de aanloop naar 1 augustus 2018 zijn er in totaal 15 nieuwe onderwijsassistenten en lerarenondersteuners aangesteld binnen SCO R’IJssel. 7 van hen zijn tevens werkzaam als pedagogisch medewerker bij Zonnekinderen in onze IKC’s. Door de geringe terugloop in het leerlingenaantal per 1 oktober 2017 en het reeds bekende natuurlijke verloop in schooljaar 2017-2018 verkeerden wij in 2018 in de positie dat er geen sprake was van boventalligheid. Op stichtingsniveau is verplichte externe mobiliteit dan ook niet aan de orde geweest. Leeftijdsopbouw personeel

Voor wat betreft de leeftijdsopbouw van ons personeel (186 medewerkers) geldt dat op 31 december 2018 47,3% ouder is dan 45 jaar (in december 2017: 51,8%). 13,4% van de medewerkers is man (december 2017: 11,8%). Door de krimp en de daarmee gepaard gaande boventalligheid heeft er tussen de jaren 2002 en 2015 nauwelijks tot geen instroom plaats kunnen vinden van jonge leerkrachten, met een onevenwichtige leeftijdsopbouw als resultaat. Door het stabiliseren van de krimp en natuurlijk verloop van oudere leraren, hebben wij sinds schooljaar 2015-2016 steeds meer jonge medewerkers een vaste aanstelling kunnen bieden.



Zeker met de komst van een groot aantal jonge onderwijsondersteuners per 1 augustus 2018 heeft het voorzichtige herstel van de balans in de leeftijdsopbouw van ons personeel zich verder doorgezet, zoals zichtbaar wordt in onderstaande tabel.

Leeftijdsopbouw 2013-2014 2014-2015 2015-2016 2016-2017 2017-2018 2018-2019

% medewerkers ouder dan 45 jaar

57,9% 55,2% 53,1% 56,8% 51,8% 47,3%

% man 13% 11,5% 11,2% 11,9% 11,8% 13,4%

1.3 Verbonden partijen en samenwerkingsverbanden PON SCO R’IJssel is lid van de Vereniging Personeelscluster Oost Nederland. Het PON draagt zorg voor vervanging bij ziekte of verlof van leerkrachten vanuit een eigen vaste vervangerspool. Bij leerlingenkrimp bemiddelt het PON eveneens bij herplaatsing van personeel op een van de scholen van de aangesloten schoolbesturen. In totaal zijn er bij PON 32 schoolbesturen (ca. 180 scholen) aangesloten. De stichting heeft zich als PON-lid geconformeerd aan PON In Beweging, waarbij de schoolbesturen trachten gezamenlijk vorm te geven aan de ambitie om in een krimpende markt het vaste personeel te herplaatsen en de kwaliteit en kwantiteit van de werkgelegenheid in de regio in stand te houden. In 2018 zagen wij ons geplaatst voor een nieuwe uitdaging: het naderende lerarentekort, dat zich sneller aandient dan tot nu toe voorzien. Ook voor dit personeelsvraagstuk wordt in PON-verband naar oplossingen gezocht. Samenwerkingsverband De Liemers SCO R’IJssel hoort bij SWV De Liemers, evenals alle andere schoolbesturen en scholen voor primair onderwijs in de gemeenten Duiven, Rijnwaarden, Westervoort, Zevenaar en Didam (onderdeel gemeente Montferland). In totaal maken 37 basisscholen en 1 speciale basisschool deel uit van SWV De Liemers. De speciale basisschool is SBO De Schilderspoort in Zevenaar. Op teldatum 1 oktober 2018 was het totale aantal leerlingen in het SWV 7806 (2017: 7902). Het deelnamepercentage aan SBO was 3,1% (2017: 3,1%). De Stichting Samenwerkingsverband Onderwijs op Maat De Liemers is het bevoegd gezag van het samenwerkingsverband. De bestuurder van SCO R’IJssel is lid van de Raad van Bestuur van SWV De Liemers en lid van de Raad van Bestuur van SBO De Schilderspoort. Samen Opleiden SWV De Liemers – HAN Pabo HAN Pabo heeft in samenwerking met de 2 grotere besturen in de Liemers (LiemersNovum en SCO R’IJssel) en de éénpitters (SBO De Schilderspoort) vanaf augustus 2015 10 opleidingsscholen. Voor SCO R’IJssel betekent dit dat er een keuze is gemaakt voor 3 opleidingsscholen (IKC Remigius, IKC Kameleon en IKC De Brug) en dat de overige scholen stagescholen zijn. Voor haar 3 opleidingsscholen heeft SCO R’IJssel een eigen schoolopleider. De opleidingsscholen zijn tevreden over de inzet van studenten. Ze zijn in deze nieuwe opzet meer betrokken dan voorheen. Al onze scholen hebben het afgelopen jaar studenten gehad. Richting het schooljaar 2019-2020 is inmiddels besloten dat alle scholen van SCO R’IJssel opleidings- school worden en SCO R’IJssel daarmee opleidingsbestuur voor HAN Pabo.

1.4 Organisatorische ontwikkelingen Ontwikkelingen op bestuursniveau Op 5 juni 2018 hebben de besturen van SCO R’IJssel en Montessori Basisonderwijs Duiven e.o. een intentieverklaring getekend om verdergaande samenwerking tussen de beide stichtingen te onderzoeken. Beide schoolbesturen zijn overtuigd van de meerwaarde van verdergaande samenwerking omdat: a. beide stichtingen verantwoordelijkheid dragen voor kwalitatief goed onderwijs in de regio; b. de onderwijswereld voor éénpitters steeds complexer wordt; c. beide stichtingen aanvullend op elkaar zijn op het gebied van geografische spreiding; d. het IKC-gedachtegoed voor beide stichtingen een belangrijk agendapunt is; e. De Groene Ring streeft naar meer bestuurlijke robuustheid, waardoor de directeur meer als

onderwijskundig leider binnen school kan opereren; f. binnen SCO R’IJssel voor directeuren de focus ligt op het onderwijskundig leiderschap en zij verder

worden ontzorgd; g. binnen SCO R’IJssel het Montessoriconcept als grote meerwaarde wordt gezien; h. binnen SCO R’IJssel de breed gedragen visie is dat éénpitters welkom zijn in samenwerking.



De intentieverklaring is de start geweest van een zorgvuldige onderzoeksfase waarin een stuurgroep en 3 werkgroepen (Onderwijs & Identiteit, Personeel en Financiën, facilitair beleid en huisvesting) met onderzoeksopdrachten aan de slag zijn gegaan. Het samenwerkingsonderzoek is begeleid door de heer Mark Buck van Verus. De stuurgroep heeft in het najaar 2018 haar eindrapportage opgeleverd, op grond waarvan de geledingen (RvT en GMR SCO R’IJssel en bestuur en MR De Groene Ring) hun instemming hebben verleend aan het fusiebesluit. De beide colleges van Burgemeester en Wethouders van de gemeenten Duiven en Westervoort hebben eveneens positief geadviseerd t.a.v. de voorgenomen fusie. In de maand december zijn de benodigde stappen gezet om het samengaan van beide organisaties juridisch en administratief verder voor te bereiden en de nieuwe organisatie per 1 januari 2019 gestalte te geven. Op 20 december 2018 is de akte van bestuursoverdracht getekend waarmee de besturenfusie per 1 januari 2019 een feit is. Voor de nieuwe organisatie is de naam Stichting Confessioneel Onderwijs R’IJssel niet langer passend, omdat Montessori IKC De Groene Ring een school op algemeen bijzondere grondslag is. De nieuwe organisatie is een waardengedreven organisatie en gaat verder onder de naam Stichting Innerwaard. De akte van statuten-wijziging is eveneens op 20 december 2018 bij de notaris gepasseerd. De samenwerking tussen SCO R’IJssel en Montessori IKC De Groene Ring is in de aanloop naar de fusie naar volle tevredenheid van beide partijen verlopen: de culturen van beide organisaties blijken in de praktijk van alledag goed bij elkaar te passen. Dit bleek zeker ook tijdens de jaarlijkse Stichtingsdag van SCO R’IJssel op 14 november 2018, waaraan de medewerkers van Montessori IKC De Groene Ring hebben deelgenomen. Ontwikkelingen op schoolniveau Met de sanering van 4 schoolgebouwen in de afgelopen jaren en het aanhouden en aanpassen van 7 gebouwen in Duiven en Westervoort is SCO R’IJssel wat huisvesting betreft gezond en toekomstbestendig. De gebouwen lenen zich voor het realiseren van integrale kindcentra (IKC’s). Als samenwerkingspartner voor kinderopvang heeft SCO R’IJssel in 2014 gekozen voor Zonnekinderen. Eind oktober 2017 waren binnen SCO R’IJssel 6 IKC’s operationeel. IKC Joannes fungeert als satelliet voor de Bernadetteschool, die te klein is om IKC te worden. Achter de schermen zijn samenwerkings- en huurovereenkomsten met Zonnekinderen opgesteld en ondertekend om alles goed te kunnen regelen en faciliteren. In de zomer van 2018 zijn op Sport IKC Het Startblok een aantal gebouwelijke aanpassingen gerealiseerd om het gebouw per 1 augustus 2018 toe te rusten om ook kinderdagopvang voor 0-2 jarigen te kunnen aanbieden. Er is in samenwerking met Zonnekinderen een slaapvoorziening gerealiseerd en er is een prachtig open hart gecreëerd in het centrale deel van het gebouw. IKC Joannes en de Bernadetteschool zijn schooljaar 2018-2019 gestart met het programma van Stichting LeerKRACHT. IKC Remigius is hier in een op maat-versie eveneens mee gestart. De scholen en het directieteam, dat sinds maart 2018 ook volgens de LeerKRACHT-methodiek werkt, worden begeleid door een expert-coach van Stichting LeerKRACHT.



Telgegevens van de afgelopen jaren

1 oktober 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

IKC Joannes 240 219 196 186 180 158 151 144 145 149 159

IKC Remigius 442 425 416 408 389 393 405 376 362 350 340

Bernadette 125 112 114 109 91 88 80 86 85 84 91

Sport IKC Het Startblok

233 223 198 169 144 143 151 264 260 251 248

IKC Kameleon 390 372 379 415 387 349 349 346 341 352 343

IKC De Brug 325 334 343 356 365 371 394 264 275 277 276

Schoolstraat 209 200 200 220 228 236 260

Uitterweert 116 134 143 136 137 135 134

Flierefluiter 200 183 194 193 186 175 131

IKC De Hoge Hoeve 229 204 200 187 173 164 149 297 301 293 296

Timp 164 154 122 107 95 75

Totaal 2486 2352 2271 2130 2010 1916 1810 1777 1769 1756 1753

Het aantal leerlingen op 1 oktober 2018 laat een daling zien ten opzichte van het aantal leerlingen op 1 oktober 2017 van 3 (- 0,17%). Over de laatste tien jaar (periode 2008-2018) is er in totaal sprake van een daling van 29,5%. Ten opzichte van 2002 (2992 leerlingen) bedraagt de daling 41,4%. Leerlingenprognose

Leerlingenaantal 01.10.2018

eigen prognose

2019*

eigen prognose

2020

eigen prognose

2021

IKC Joannes 159 150 145 140

IKC Remigius 340 345 340 340

Bernadetteschool 91 85 80 80

Sport IKC Het Startblok 248 245 242 240

IKC Kameleon 343 350 350 348

IKC De Brug 276 277 270 265

IKC De Hoge Hoeve 296 309 300 300

Montessori IKC De Groene Ring

235 227 203 203

Totaal 1988 1988 1930 1916

Afname aantal lln 0 58 14

Afname % 0% 2,9% 0,7%

*) Voor de eigen prognoses 2019-2021 is uitgegaan van de leerlingprognoses, zoals opgenomen in de MJB 2019-2022. De meest recente scenariomodel-prognoses zijn van maart 2018 en deze wijken te veel af van de daadwerkelijke leerlingenaantallen in 2018 om bruikbaar te zijn.

Op 1 oktober 2018 heeft SCO R’IJssel in Duiven met 4 van de 10 scholen 933 van de 1930 leerlingen. Dat komt neer op een marktaandeel van 48,3%. In Westervoort heeft SCO R’IJssel met 3 van de 5 scholen 820 leerlingen van de 1164. Dat komt neer op een marktaandeel van 70,4%.



Duiven Westervoort

1 oktober 1 oktober

2008 2016 2017 2018 2008 2016 2017 2018

Totaal

Aantal scholen

12 10 10 10 6 + 2 dislocatie

5 5 5

Aantal leerlingen

2996 2017 1970 1930 1404 1198 1177 1164

SCO R’IJssel

Aantal scholen

6 4 4 4 4 + 1 dislocatie

3 3 3

Aantal leerlingen

1499 933 935 933 987 836 821 820

Markt- aandeel

50% 46,3% 47,5% 48,3% 70% 69,8% 69,8% 70,4%

1.5 Personeelsbeleid SCO R’IJssel werkt aan de hand van een strategisch beleidsplan aan de ontwikkeling van de organisatie. Met ingang van de nieuwe beleidsperiode vanaf 2018 spreken we over de Koers. De scholen werken met een hiervan afgeleid schoolplan. Jaarlijks worden de organisatiedoelen in jaarplannen vertaald en vastgelegd. Leerkrachten en directeuren maken op grond hiervan een persoonlijk ontwikkelingsplan (POP). Op stichtingniveau: Op schoolniveau: Op personeelsniveau: Koers Jaarplan Schoolplan Jaarplan Persoonlijk ontwikkelingsplan (POP) De Koers van de stichting heeft een paraplufunctie. De plannen op schoolniveau en op het niveau van de individuele medewerker vallen binnen dit kader. Een tweejarige op ontwikkeling gerichte gesprekscyclus Onze collectieve ambitie is talenten van kinderen en medewerkers optimaal tot ontwikkeling te laten komen. Dit is vertaald in de missie “Basis voor kansrijke ontwikkeling”. Een belangrijk deel van de realisatie van deze missie is afhankelijk van de kwaliteit en inzet van de medewerkers. SCO R’IJssel werkt aan de kwaliteit en inzet van medewerkers met het instrument “Op ontwikkeling gerichte gesprekscyclus”. Een op ontwikkeling gerichte gesprekscyclus is een logisch gevolg van de missie om zowel aan leerlingen als medewerkers een basis voor kansrijke ontwikkeling te bieden. In het eerste jaar wordt in het najaar een POP-gesprek gevoerd en in het voorjaar een functioneringsgesprek. In het tweede jaar wordt in het najaar het POP geactualiseerd en in een voortgangsgesprek besproken. In het voorjaar volgt ter afronding van de tweejarige cyclus een waarderingsgesprek. In 2019 wordt de inrichting van de gesprekscyclus geëvalueerd en geactualiseerd. Digitaal bekwaamheidsdossier Bardo Tegelijkertijd met de invoering van de nieuwe gesprekscyclus voor leerkrachten in najaar 2010 is digitaal bekwaamheidsdossier Bardo voor alle directeuren en leerkrachten ingevoerd. Het digitale bekwaamheids-dossier van Bardo biedt de digitale omgeving waarin medewerkers alle instrumenten kunnen vinden die nodig zijn of gebruikt kunnen worden om hun bekwaamheid aan te tonen. Dat betekent dat alle vragenlijsten, scans en formats voor het maken van gespreksverslagen en onderliggende beleidsdocumenten van SCO R’IJssel in het digitale bekwaamheidsdossier beschikbaar zijn, ingevuld en opgeslagen kunnen worden. De medewerker heeft binnen het digitale bekwaamheidsdossier een afgeschermd persoonlijk gedeelte en kan gespreksverslagen op grond van de gesprekscyclus die afgerond zijn en andere gegevens met de leidinggevende delen. In de praktijk komt het digitaal bekwaamheidsdossier niet voldoende uit de verf.



Functiemix Met de komst van de nieuwe cao po 2018-2019 is de Functiemix per 1-9-2018 afgeschaft: de verplichte functiemixpercentages zijn per die datum uit de cao gehaald. Functiedifferentiatie blijft, als onderdeel van het personeelsbeleid van een schoolbestuur, uiteraard nog steeds van belang, ook om een aantrekkelijke werkgever te blijven. De nieuwe functiebeschrijvingen (L10, L11) bieden een duidelijk instrument om de functie van leraar op verschillende manieren inhoud te (gaan) geven. Aan dit onderwerp zullen wij in samenhang met het actualiseren van het functiebouwwerk aandacht gaan besteden. Op 31 augustus 2018 waren er bij Innerwaard 54 leerkrachten benoemd in een LB-schaal met een bijbehorende totale werktijdfactor van 39,8. Dit is 40,8% van de totale bezetting.

Functiemix 1-1-2016 1-1-2017 1-12-2017 31-8-2018

Leerkrachten LB 45 45 50 54

Wtf LB 32,13 33,42 36,43 39,8

LB-percentage Innerwaard 35,13% 36,28% 39,41% 40,8%

Landelijk gemiddelde LB-percentage 24,4% 25,5% 26,0%

Arbobeleid en ziekteverzuim Het landelijk ziekteverzuimpercentage over 2017 bedraagt voor het basisonderwijs 6,0% (het verzuim-percentage over 2018 is nog niet bekend). Het verzuimpercentage van SCO R’IJssel over 2018 bedraagt 4,46%. Een mooie daling ten opzichte van 2017, waarbij het ziekteverzuimpercentage uitkwam op 7,41%. In de jaren 2015, 2016 en 2017 is er sprake geweest van een hoog ziekteverzuim, dat voor een belangrijk deel veroorzaakt werd door ernstige ziekte van medewerkers. Het voortschrijdend ziekteverzuimpercentage is uiteindelijk opgelopen naar 8,35% in juni 2017. Vanaf medio 2017 is er een daling ingezet en het voort-schrijdend ziekteverzuimpercentage komt eind december 2018 uit op 4,46%. Het lage ziekteverzuimpercentage doet niet af aan het belang van een stringent ziekteverzuimbegeleidings-proces en nadrukkelijke aandacht voor preventie. In de eerste plaats natuurlijk in het belang van het welzijn van de medewerkers in kwestie, maar daarnaast ook in het belang van de stichting, die zich als werkgever geplaatst ziet voor strengere eisen/interpretaties van de zijde van UWV en Participatiefonds. In het kader van preventie hebben wij in 2018 een duurzame inzetbaarheidswinkel ingericht op SharePoint, waar medewerkers terecht kunnen voor informatie over vitaliteit en duurzame inzetbaarheid. In het ziekteverzuimbegeleidingsproces proberen we zoveel mogelijk de instrumenten uit de methode Oplossingsgericht Verzuimmanagement in te zetten. Deze methodiek stelt de mobiliteit van medewerkers centraal en gaat ervan uit dat de meeste winst in de ziekteverzuimbegeleiding in de eerste twee ziekteweken behaald kan worden. In nauw overleg met bedrijfsarts en gezondheidscoach is het streven erop gericht om de zieke werknemer op zo kort mogelijke termijn weer ‘in school te halen’. De periode tussen ziekmelding en het moment waarop de zieke medewerker weer in school komt, willen wij zo beperkt mogelijk houden, om de drempel voor terugkeer zo laag mogelijk te houden. Het is hierbij van ondergeschikt belang of de medewerker al dan niet deels hersteld is. Het contact met de leidinggevende en met school is een essentiële factor om de verzuimduur terug te dringen. In de praktijk van alledag hebben we nu een aantal jaren ervaring opgedaan met deze aanpak en zien we in individuele situaties de toegevoegde waarde. Belangrijke aandachtspunten in het kader van het ziekteverzuim blijven het frequente verzuim en de meldings-frequentie als signaleringswaarden. Wij willen het frequente verzuim bespreekbaar blijven maken, door met medewerkers die zich vaker dan 3 x per jaar ziek melden in gesprek te gaan over hun verzuim. De landelijk gemiddelde meldingsfrequentie bedroeg in 2017 in het basisonderwijs 1,0. Binnen SCO R’IJssel komt de meldingsfrequentie in 2018 uit op 0,97.



1.6 Huisvesting De demografische ontwikkelingen in de gemeenten Westervoort en Duiven hebben in de achter ons liggende jaren in een relatief hoog tempo tot een afname van het aantal leerlingen geleid. SCO R’IJssel heeft in aanzienlijke mate te maken gehad met het verschijnsel krimp. De terugloop in de jaren sinds 2002 is groot geweest. Gezien de leerlingentellingen van de laatste drie jaren, waarbij er sprake was van een relatief geringe leerlingendaling in relatie tot de jaren daarvoor, lijkt de krimp als risicofactor zich voor wat betreft SCO R’IJssel te stabiliseren. Vanwege de krimp en toenemende leegstand in gebouwen is in Westervoort een integraal huisvestingsplan ontwikkeld en in 2015 uitgevoerd. In dit verslag is bij instellingsgegevens reeds beschreven wat dit concreet voor SCO R’IJssel heeft betekend. Evenals Westervoort heeft ook de gemeente Duiven in 2017 en 2018 in samenspraak met de besturen een toekomstvisie ontwikkeld voor de huisvesting van de scholen. Het integraal huisvestingsplan is in november 2018 goedgekeurd door de gemeenteraad van Duiven (zie Instellingsgegevens). De huisvestingscoördinator heeft de scholen begeleid bij diverse huisvestingszaken. Daarnaast heeft hij de voorbereiding, coördinatie van de uitvoering, evaluatie en controle van het meerjaren onderhoudsplan voor zijn rekening genomen.

1.7 Onderwijskundig beleid Opbrengstgericht werken In het kader van opbrengstgericht werken is het onze ambitie om bovengemiddelde opbrengsten te realiseren. Een belangrijke basis voor kansrijke ontwikkeling van kinderen in onze huidige kennissamenleving is het goed beheersen van de basisvaardigheden. Belangrijk hierbij is de vaardigheid van leerkrachten om de ontwikkeling van kinderen systematisch te analyseren en daar vervolgens actie op te ondernemen. We streven ernaar dat leerkrachten zich voortdurend afvragen wat opbrengsten (data en observaties) betekenen voor hun handelen. Essentieel is daarbij om aan de voorkant doelen vast te stellen op alle niveaus. Wat willen we bereiken? Waar werken we naar toe? Wanneer zijn we tevreden? Wanneer het doel helder is, kan de evaluatieve cyclus volledig doorlopen worden. Er is een bewustwordingsproces op gang gebracht en gewerkt aan professionalisering en een lerende cultuur van afspreken en aanspreken op alle niveaus. Op stichtingsniveau worden doelen vastgesteld voor taal en rekenen. De opbrengsten worden op alle niveaus (bestuur, directie, IB, team, groep, leerling) gemonitord en aan de hand van overzichten besproken. Op school/groepsniveau worden 2 x per jaar o.g.v. het LVS doelen geëvalueerd en opnieuw vastgesteld. Hier worden de groepsplannen op gebaseerd. De LVS toetsen zijn op stichtingniveau afgestemd. Er is openheid en transparantie t.a.v. opbrengsten en doelen binnen SCO R’IJssel. De gemiddelde eindopbrengsten op stichtingsniveau liggen in 2018 op het landelijk gemiddelde en de voorliggende 6 jaren boven het landelijk gemiddelde. Leerkringen op stichtingsniveau De 7 leerkringen van SCO R’IJssel zijn beschreven in 1.2 Interne Organisatiestructuur. Pedagogisch Tact In de beleidsperiode 2014-2018 is op stichtingsniveau, naast het borgen van opbrengsten handelingsgericht werken, het accent gelegd op een pedagogische insteek. In 2014-2015 hebben directeuren en IB-ers het persoonlijk ontwikkelingstraject Pedagogisch Leiderschap van NIVOZ doorlopen. In 2015 hebben op stichtingsniveau 2 groepen leerkrachten deelgenomen aan Pedagogisch Tact. Nadat in 2015-2016 nog 1 groep leerkrachten op stichtingsniveau heeft deelgenomen aan Pedagogisch Tact, zijn de trajecten verder op schoolniveau en op maat ingezet. Op de meeste scholen is in teamverband aandacht besteed aan Pedagogische Tact (al dan niet in combinatie met andere pedagogische programma’s zoals PBS, Taakspel, Kanjertraining en Rots en water).



Inzet middelen prestatiebox Van de ontvangen middelen prestatiebox is in 2018 op schoolniveau € 11,78 per leerling voor cultuureducatie opgenomen in de schoolbegrotingen. In de schoolbegrotingen is tevens een scholingsbudget opgenomen voor teamtrajecten en individuele scholing op basis van € 500,-- per fte. De overige middelen prestatiebox zijn in 2018 bovenschools ingezet voor professionalisering, scholing en begeleiding van bestuur, directeuren en leerkrachten bij gezamenlijke thema’s uit het strategisch beleidsplan, de schoolplannen en individuele scholingswensen. Daarnaast zijn de middelen prestatiebox aangewend richting investeringen op ICT-gebied (jaarlijkse afschrijvingskosten) en ICT-licenties i.v.m. het doorzetten van digitalisering van het onderwijs.

1.8 Eindopbrengsten

Cito Eindtoets 2018 2017 2016 2015 2014 2013 2012 2011

Gemiddelde score SCO R’IJssel

534,9 536,2 535,4 535,8 536,1 535,5 536,1 534,6

Gemiddelde score Landelijk

534,9 535,1 534,5 534,8 534,4 534,7 535,1 535,1

In 2011 lag de gemiddelde ongecorrigeerde score van SCO R’IJssel onder het landelijk gemiddelde en in 2012 t/m 2017 erboven. In 2018 ligt de gemiddelde ongecorrigeerde score van SCO R’IJssel precies op het landelijk gemiddelde. Op de individuele scholen ligt dat verschillend. De ongecorrigeerde scores lagen in 2017 tussen 533,3 en 542,4 en in 2018 tussen 530,7 en 540,6. Op IKC Remigius en Sport IKC Het Startblok zullen in 2018-2019 extra interventies plaatsvinden. De inspectie hanteert op schoolniveau op basis van de leerling gewichten een ondergrens en beoordeelt op basis van de gecorrigeerde score. Alle scholen hebben in 2018 op grond van de beoordeling van de eind-opbrengsten over de afgelopen drie jaren van de inspectie wederom een basisarrangement (= voldoende) gekregen.

1.9 Kwaliteitszorg Om de resultaten te borgen, is in het jaarplan opgenomen waar scholen zich aan hebben geconformeerd: 2 kwaliteitskaarten ontwikkelen, klassenbezoeken door directeuren en intern begeleiders, 2 x per jaar groepsplannen voor 4 vakgebieden (technisch lezen, begrijpend lezen, spelling en rekenen), 2 x per jaar het LVS invullen, in het team bespreken en op grond hiervan doelen stellen, in voor- en najaar gesprekscyclus uitvoeren. Dit spreken we met elkaar af en hier spreken we elkaar ook op aan. De bestuurder heeft 3 x per jaar een gesprek met alle directeuren over het jaarplan: vaststellen, voortgang en evaluatie. Een van de 7 richtinggevende thema’s uit de Koers 2018-2022 is Basiskwaliteit continu verbeteren. Om aan dit thema (in samenhang met eigenaarschap) bovenschools een extra impuls te geven is mevrouw A. Miltenburg (directeur IKC Joannes/Bernadetteschool) in schooljaar 2018-2019 1 dag per week vanuit het bestuurskantoor werkzaam als directeur kwaliteitszorg en eigenaarschap.

1.10 Beleid van klachtenafhandeling Veruit de meeste klachten over de dagelijkse gang van zaken in de school worden in onderling overleg tussen ouders, leerlingen, personeel en schoolleiding op een juiste wijze afgehandeld. Indien dat echter, gelet op de aard van klacht niet mogelijk is, of indien de afhandeling niet naar tevredenheid heeft plaatsgevonden, kan men een beroep doen op de klachtenregeling van het samenwerkingsverband De Liemers. SCO R’IJssel heeft zich aan deze klachtenregeling geconformeerd. De scholen kennen een schoolcontactpersoon, die als eerste aanspreekpunt fungeert bij klachten. Per 1 januari 2015 hebben de scholen van het samenwerkingsverband zich aangesloten bij de landelijke geschillencommissie.



1.11 Treasurybeleid aangaande beleid en uitvoering van het beleggen en belenen Treasury betekent in de basis het zo goed mogelijk laten renderen van tijdelijke overtollige liquide middelen, waarbij er rekening mee wordt gehouden dat te allen tijde aan betalingsverplichtingen kan worden voldaan. Het treasurybeleid en de daarbij behorende taken en verantwoordelijkheden zijn vastgelegd in een treasurystatuut, dat in juni 2015 is goedgekeurd door de RvT en vastgesteld door de bestuurder. Een onderwijsinstelling moet zich houden aan specifieke regelgeving op het gebied van beleggen van haar publieke middelen. Sinds 1 juli 2016 is er een nieuwe ‘Regeling beleggen, lenen en derivaten OCW 2016’. Dit betekent dat we ons treasurystatuut voortijdig hebben moeten vernieuwen. Het aangepaste treasurystatuut is op 14 februari 2017 goedgekeurd door de RvT en vastgesteld door de bestuurder. Het vigerende treasurystatuut wordt uiterlijk 1 februari 2021 geëvalueerd. SCO R’IJssel is op voorhand behoudend met het beleggen van haar overtollige middelen. Sinds begin 2013 heeft SCO R’IJssel daarom geen beleggingen meer en worden alleen spaarrekeningen aangehouden voor de daarmee grotendeels direct opeisbare liquide middelen. Vanuit het treasurystatuut stelt de treasurycommissie, bestaande uit: de voorzitter van de Raad van Toezicht, een lid van de Raad van Toezicht, de bestuurder en bestuursadviseur, jaarlijks een treasuryplan op. In oktober 2017 is de treasurycommissie bijeen geweest t.b.v. het treasuryplan voor 2018, dat op 12 december 2017 door de Raad van Toezicht is goedgekeurd. In het treasuryplan 2018 is als actie opgenomen om de mogelijkheden voor risicospreiding te gaan onderzoeken. Zowel in 2018 als 2019 blijken reële mogelijkheden hiertoe afwezig en wordt aan het voornemen voor risicospreiding vooralsnog geen uitvoering gegeven.



2. Financieel beleid

2.1 Financieel beleid op hoofdlijnen De financiële kaders voor SCO R’IJssel zijn uitgewerkt in het vastgestelde beleidsdocument Financiële Kaderafspraken 2017 en 2018. De kaders maken duidelijk dat scholen individueel verantwoordelijk zijn voor het op schoolniveau beïnvloedbare en dat de SCO R’IJssel scholen gezamenlijk verantwoordelijk zijn voor het niet op schoolniveau beïnvloedbare. Zo ontstaat een financiële solidariteit zonder dat managementprikkels op schoolniveau volledig worden weggenomen. Het financieel beleid van SCO R’IJssel kenmerkt zich o.a. door de onderstaande hoofddoelen:

De bekostiging dient zoveel mogelijk daadwerkelijk te worden ingezet voor de primaire taak: het geven van goed onderwijs en het uitdragen van onze identiteit.

De zorg voor het waarborgen van de continuïteit van SCO R’IJssel door het vormen van adequate reserves en voorzieningen en het realiseren van een sluitende exploitatie.

Herverdelen van de beschikbare middelen op een manier die getuigt van onderlinge solidariteit en die maakt dat individuele scholen niet onnodig worden getroffen door niet-verwijtbare tegenvallers.

Handhaven van een zinvolle mate van financiële autonomie voor individuele scholen die hen ruimte biedt om in te gaan op de behoeften van de school.

De Financiële Kaderafspraken voor 2017 en 2018 zijn vastgesteld op 13 december 2016. Door voortschrijdend inzicht en continu veranderende (financiële) regelgeving zijn de financiële kaders op diverse onderdelen verfijnd t.o.v. de voorgaande financiële kaders (voor 2015 en 2016) maar wijken op hoofdlijnen niet veel daarvan af. Naar aanleiding van de begrotingsgesprekken in najaar 2016 is in de Financiële Kaderafspraken 2017 en 2018 o.m. de wijze van toedeling van huurinkomsten geregeld (overige baten). Volgens deze regeling krijgt iedere school per verhuurd lokaal € 8.000,- in de exploitatie toebedeeld. De ervaring leert dat dit bedrag ruim voldoende is voor de exploitatie van een lokaal met nevenruimten. Wanneer de huurinkomsten hoger zijn, wordt het surplus toegevoegd aan het centraal budget. Hiermee worden andere scholen op basis van solidariteit gecompenseerd voor leegstand en/of onevenredige afschrijvingskosten gebouwen. Met deze regeling beogen we de verdeling over de scholen vergelijkbaar en daarmee eerlijker te maken, zodanig dat alle scholen uit kunnen komen met hun materiële instandhouding. De insteek met de Financiële Kaderafspraken 2017 en 2018 is en zal blijven dat de beschikbare middelen in onderling overleg efficiënt en effectief worden ingezet om goed onderwijs in de regio te verzorgen: ‘beleid stuurt geld’. Daarnaast wordt continu gestreefd naar transparantie rond beschikbare budgetten en een evenredige/eerlijke verdeling en flexibele inzet van de beschikbare middelen voor de scholen en het centraal budget voor de komende jaren.

2.2 Ontwikkeling financiële aansturing De dienstverlening voor de financiële administratie en personeels-/salarisadministratie wordt verzorgd door het onderwijsadministratiekantoor Cabo. IKC-directeuren worden actief door Cabo en het bestuurskantoor betrokken bij het opstellen van de jaarlijkse schoolbegrotingen, de analyse van kwartaalrapportages (de daaruit voortvloeiende actiepunten) en de uiteindelijke realisatie richting de jaarrekening. Hiertoe zijn vanuit Cabo meerdere tools beschikbaar voor de schoolleiding en het bestuurskantoor (Youforce voor personele zaken en Esynergy/Capisci voor de financiële realisatie) naast de ondersteuning vanuit het bestuurskantoor voor de schoolleiding. In een eerder stadium zijn met de Financiële Kaders van 2015 en 2016 diverse zaken opgepakt ter verdere verbetering van de monitoring van de budgetten, waarmee meer transparantie is aangebracht rond budgetverdelingen en waarmee het bestuurskantoor ook meer grip op de formatieplanning heeft verkregen. Hierbij moet worden opgemerkt, dat lopende het begrotingsjaar een stijging van de salariskosten door premie-verhogingen van het Participatiefonds, Vervangingsfonds, Pensioenfonds, ZVW-premie/grondslag, nieuwe cao-afspraken en de eventuele compensatie hiervoor vanuit de Rijksvergoedingen niet direct beïnvloedbaar is door SCO R’IJssel. Met ingang van 2016 zijn deze zorgen d.m.v. de vastgestelde Financiële Kaders voor 2015 en 2016 volledig weggenomen bij de schooldirecteuren en bovenschools opgepakt, verantwoord en afgedekt.



2.3 Financiële positie en resultaat 2018 Naast de toelichtingen op de jaarrekening bij de diverse onderdelen (zie hiertoe de inhoudsopgave) volgt hieronder nog een nadere inhoudelijke toelichting op een aantal specifieke onderdelen. Analyse verschil werkelijke exploitatie en begroting De realisatie over 2018 bedraagt € 12.719,-- nadelig (2017: € 42.895,-- voordelig). Deze realisatie wijkt af van het begrote resultaat 2018 ad € 0,-- (2017: € 75.500,-- nadelig). Hieronder volgt een korte toelichting op het resultaat op de reguliere bedrijfsvoering en het resultaat op bijzondere/incidentele uitgaven. Vervolgens wordt nog kort ingegaan op verschillende opbrengsten kostensoorten ten opzichte van de begroting.

Resultaatbestemming 2018 Realisatie Bedrag

Begroot Bedrag

Dekking resultaten reguliere bedrijfsvoering

Algemene reserve school 9.234 Voordelig 1.100 Voordelig

Algemene reserve centraal budget 3.942 Nadelig 5.200 Voordelig

Subtotaal 5.292 Voordelig 6.300 Voordelig

Dekking resultaten bijzondere/incidentele uitgaven

Bestemmingsreserve schoolgeldrekening 11.713 Nadelig 0 Neutraal

Bestemmingsreserve afschrijving nieuwbouw 6.298 Nadelig 6.300 Nadelig

Subtotaal 18.011 Nadelig 6.300 Nadelig

Resultaat 2018 12.719 Nadelig 0 Neutraal

Het resultaat uit reguliere bedrijfsvoering bedraagt circa € 5.000,-- voordelig ten opzichte van een begroot voordelig resultaat ad € 6.300,--. Voor de analyse hiervan wordt verwezen naar de toelichting ‘Analyse verschil werkelijke exploitatie en begroting’:

Voordeel hogere Rijksbijdragen van circa € 350.000,-- door met name de verhoging van de personele bekostiging 2017/2018 en 2018/2019 (hierin zijn de cao-afspraken, werkdrukmiddelen en kleine scholentoeslag meegenomen). Daarnaast zijn nog extra middelen toegekend i.v.m. tussentijdse groei (instroom) lopende het schooljaar 2017/2018.

Voordeel door hogere baten door detachering, teruggaaf van premie werkhervattingskas, ontvangen subsidie voor het project curriculum.nu en ontvangen restituties van afrekeningen Vervangingsfonds over voorgaande jaren.

Nadeel op de personeelslasten, door hogere inzet aan FTE’s, hogere GPL dan begroot doordat het effect van de cao-stijging in 2018 hoger is dan begroot, hogere uitgaven voor scholing.

Nadeel op de overige huisvestingslasten door werkzaamheden, waarvoor niet gedoteerd is aan de onderhoudsvoorziening en door een hogere dotatie aan de onderhoudsvoorziening i.v.m. het niet langer hanteren van een afslagpercentage.

Rekening houdend met de meevallers kan gesteld worden dat de reguliere bedrijfsvoering op kostenniveau per saldo binnen de begroting is gebleven. Er zijn echter nog altijd de nodige voordelige en nadelige afwijkingen op de verschillende kostensoorten te constateren. Door een adequate budgetbewaking gedurende het jaar heeft hierop sturing kunnen plaatsvinden binnen de vastgestelde begroting 2018.

De realisaties op schoolniveau (zie de samenvatting bij ‘Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten’) vallen per saldo circa € 4.600,-- nadeliger uit t.o.v. de begroting.

Resultaat 2018 Realisatie Bedrag

Begroot Bedrag

Resultaat centraal budget 10.200 Nadelig 1.100 Nadelig

Resultaat scholen 2.500 Nadelig 1.100 Voordelig

Resultaat 2018 12.700 Nadelig 0 Neutraal



Kengetallen

Samenvatting kengetallen Norm/signalering 2018 2017 2016 2015

Liquiditeit < 1,0 2,10 2,12 2,65 2,99

Solvabiliteit (incl. voorzieningen)

> 0,30 0,78 0,73 0,78 0,81

Rentabiliteit Tenminste 0,0 % -/- 0,1 % 0,4 % 0,8 % 1,3 %

Weerstandsvermogen > 0,05 0,32 0,34 0,35 0,34

De door de commissie Don opgestelde kengetallen zijn een momentopname per 31/12 van enig kalenderjaar.

Liquiditeit: SCO R’IJssel zit boven de norm. Hierdoor is SCO R’IJssel ruimschoots in staat om op korte termijn aan haar verplichtingen te kunnen voldoen. Dit kengetal is licht afgenomen doordat de liquide middelen t.o.v. 2016 zijn gedaald (investeringen).

Solvabiliteit: dit kengetal ligt ruim boven de norm en gaat over het kunnen betalen van de verplichtingen op langere termijn. Daarmee kan worden geconcludeerd dat SCO R’IJssel voor nu ook op dit punt een financieel gezonde organisatie is.

Rentabiliteit: de rentabiliteit laat een positief tot een licht negatief resultaat zien over de afgelopen jaren.

Weerstandsvermogen: het weerstandsvermogen geeft een stabiel beeld te zien.

In het accountantsverslag bij de jaarrekening wordt nog nader ingegaan op de bufferfunctie. Deze norm is geïntroduceerd ter vervanging van het percentage weerstandsvermogen. In de komende jaren zal de nodige aandacht moeten worden besteed aan het stabiel houden van de bufferfunctie. Het blijft belangrijk jaarlijks een sluitende, reële begroting op te stellen en te realiseren. Met de vaststelling van de jaarrekening 2018 wordt tevens de gewenste buffer bepaald en vastgesteld.

2.4 Investeringen en financieringsbeleid Financiering van investeringen vindt volledig plaats vanuit eigen middelen. Jaarlijks worden bij het opstellen van de begroting meerjaren investeringsplannen (MIP’s) ingediend en verwerkt. De totale investeringen in materiële vaste activa bedroegen in 2018 € 683.180,--. Begroot waren investeringen tot een bedrag ad € 1.169.300,--. De grootste investeringspost betreft het verduurzamen van de locaties door Slim Opgewekt. Een deel van de in 2018 begrote investering voor het verduurzamen van de locaties vindt plaats in 2019 (ca. € 150.000,--).



2.5 Verantwoording inzet werkdrukmiddelen De IKC’s/school van SCO R’IJssel hebben in schooljaar 2018-2019 in totaal een bedrag aan werkdrukmiddelen ontvangen van ca. € 273.000,-- (€ 155,-- per leerling teldatum 1-10-2017). In het normatief kader van SCO R’IJssel zijn de werkdrukmiddelen per IKC/school als richtlijn vertaald in een werktijdfactor voor inzet onderwijsassistentie. Op alle scholen is overleg gevoerd met het team over de inzet van de werkdrukmiddelen. Het resultaat van het overleg is uiteindelijk aan de PMR’s voorgelegd ter instemming.

IKC’s/school Werkdrukmiddelen 2018-2019

Vertaald in inzet onderwijsassistentie

Uiteindelijke inzet

IKC Joannes € 23.177,-- 0,5 onderwijsassistentie en vakleerkracht bewegingsonderwijs

IKC Remigius € 54.443,-- 1,2 groepsverkleining, vakleerkracht muziek, combinatiefunctionaris bewegingsonderwijs

Bernadetteschool € 13.066,-- 0,3 onderwijsassistentie

Sport IKC Het Startblok € 38.888,-- 0,8 onderwijsassistentie + ondersteuning ICT

IKC Kameleon € 54.754,-- 1,2 onderwijsassistentie (ook voor pleinwacht), vakleerkracht muziek en combinatiefunctionaris bewegingsonderwijs

IKC De Brug € 43.087,-- 1,0 onderwijsassistentie ter verlaging administratieve druk leerkrachten

IKC De Hoge Hoeve € 45.576,-- 1,0 onderwijsassistentie

3. Continuïteitsparagraaf De cijfers en risico’s van Montessori Basisonderwijs Duiven e.o. zijn in deze continuïteitsparagraaf meegenomen.

3.1 Meerjarenbegroting De onderstaande meerjarenbegroting (MJB) is op 12 februari 2019 goedgekeurd door de Raad van Toezicht en vastgesteld door de bestuurder vanuit de volgende hoofduitgangspunten:

- Een reële begroting op te stellen ongeacht het uiteindelijke resultaat. - Rijksvergoedingen zijn berekend op basis van onderstaande leerlingenprognoses op de jaarlijkse

teldatum 1 oktober. - Het personele natuurlijk verloop (pensioen) is verwerkt o.b.v. de meest actuele gegevens. - Toegekende (school)budgetten zijn taakstellend. - Verwerking van financiële consequenties van (voorgenomen) beleid. - Verwerking van een normatief kader voor de inzet van personeel, waardoor de Rijksvergoeding voor

personeel en de loonkosten met uitzondering van de loonkosten voor schoonmaak (heeft betrekking op de materiële instandhouding) volledig via het centraal budget zijn begroot.

- Boventallig personeel wordt herplaatst op scholen van SCO R’IJssel, op scholen van besturen die zijn aangesloten bij PON of de PON-pool. Hierbij wordt conform PON In Beweging in eerste instantie gestuurd op vrijwillige mobiliteit.

- Meest actuele gegevens rond premiestijgingen/-verlagingen (o.a. Participatiefonds/Pensioenfonds en ZVW-premie/grondslag) en consequenties vanuit cao-afspraken.

- Er wordt slechts beperkt rekening gehouden met compensaties door het Rijk op basis van loonkostenontwikkelingen (door premiewijzigingen/een nieuwe cao), dan wel andere autonome kostenstijgingen (bijvoorbeeld energiekosten).



Met onderstaande MJB wordt een scenario voor SCO R’IJssel/Innerwaard geschetst, indien SCO R’IJssel/ Innerwaard geen verdere actie onderneemt t.a.v. bijvoorbeeld uitstroom van personeel. In het verleden zijn middels MJB’s ‘worst-case’ scenario’s gepresenteerd. Doordat SCO R’IJssel de afgelopen jaren echter niet heeft stilgezeten konden tot op heden deze ‘worst-case’ scenario’s tijdig worden omgebogen. Daarbij geldt ook dat een MJB een beperkte houdbaarheidsdatum heeft, doordat er continu nieuwe regelgeving wordt ingevoerd en ook de Rijksvergoedingen aan continue verandering onderhevig zijn.

Personele bezetting in FTE 2018 2019 2020 2021

Management/directie 7,78 8,00 8,00 8,00

Onderwijzend personeel 96,66 118,06 113,30 112,78

Wetenschappelijk personeel

Overige medewerkers 13,51 19,16 18,88 18,79

1-10-2018 1-10-2019 1-10-2020 1-10-2021

Leerlingen/studenten/deelnemersaantallen 1.753 1.988 1.930 1.916

Balans

2018

2019

2020

2021

ACTIVA Vaste activa Immateriële vaste activa 0 0 0 0

Materiële vaste activa 2.388.403 2.317.003 2.089.603 1.798.503

Financiële vaste activa 0 0 0 0

Totaal vaste activa 2.388.403 2.317.003 2.089.603 1.798.503

Vlottende activa

Voorraden 0 0 0 0

Vorderingen 924.066 924.066 924.066 924.066

Effecten 0 0 0 0

Liquide middelen 1.177.737 1.274.137 1.361.637 1.563.237

Totaal Vlottende activa 2.101.803 2.198.203 2.285.703 2.487.303

TOTAAL ACTIVA 4.490.206 4.515.206 4.375.306 4.285.806

PASSIVA Eigen vermogen Algemene Reserve 3.048.394 3.048.394 3.001.394 2.854.294

Bestemmingsreserve publiek 198.947 16.947 -140.453 -278.953

Bestemmingsreserve privaat 24.222 24.222 24.222 24.222

Bestemmingsfonds publiek 0 0 0 0

Bestemmingsfonds privaat 0 0 0 0

Totaal Eigen vermogen 3.271.563 3.089.563 2.885.163 2.599.563

Voorzieningen 218.107 425.107 489.607 685.707

Langlopende schulden 0 0 0 0

Kortlopende schulden 1.000.536 1.000.536 1.000.536 1.000.536

TOTAAL PASSIVA 4.490.206 4.515.206 4.375.306 4.285.806



Staat/Raming baten en lasten

2018 2019 2020 2021

BATEN Rijksbijdrage 9.733.828 11.175.100 10.978.600 10.912.800

Overige overheidsbijdragen en subsidies 52.615 50.900 45.300 45.000

Overige baten 588.072 895.500 899.500 901.000

College-, cursus- en examengelden 0 0 0 0

Baten werk in opdracht van derden 0 0 0 0

TOTAAL BATEN 10.374.515 12.121.500 11.923.400 11.858.800

LASTEN Personeelslasten 8.665.566 10.353.100 10.200.000 10.235.300

Afschrijvingen 324.562 437.100 434.300 421.500

Huisvestingslasten 766.452 764.700 768.700 764.700

Overige lasten 633.197 749.100 725.300 723.400

TOTAAL LASTEN 10.389.777 12.304.000 12.128.300 12.144.900

Saldo Baten en Lasten -15.262 -182.500 -204.900 -286.100

Saldo financiële bedrijfsvoering 2.543 500 500 500

Saldo buitengewone baten en lasten 0 0 0 0

TOTAAL RESULTAAT -12.719 -182.000 -204.400 -285.600

Incidentele baten en lasten

Kengetallen 2018 2019 2020 2021

Liquiditeit 2,10 2,2 2,28 2,49

Solvabiliteit (inclusief voorzieningen) 0,78 0,78 0,77 0,77

Rentabiliteit -/- 0,1% -/- 1,5% -/- 1,7% -/- 2,4%

Toelichting bij de balans

Financieringsstructuur: alle investeringen (MVA) worden uit eigen middelen gefinancierd. Mutaties voorzieningen: De voorziening voor groot onderhoud is toereikend in relatie tot actuele

meerjaren onderhoudsplannen (MJOP). Jaarlijks wordt vanuit de MJOP professioneel beoordeeld of begroot onderhoud ook daadwerkelijk al nodig is. Periodiek wordt de MJOP geactualiseerd, zodat tijdelijk niet direct noodzakelijk uitgesteld onderhoud wel in beeld blijft.

Toelichting bij de staat van baten en lasten

De verwachte aantallen leerlingen: de prognoses 2019 t/m 2021 laten een verdere (relatief) geringe daling van het leerlingenaantal ten opzichte van 2018 (incl. Montessori IKC De Groene Ring 1988) zien (zie 1.4. Leerlingenprognose).

De personele bezetting: waar de personele bezetting in de relatie tot de teruglopende leerlingenaantallen de afgelopen jaren een voortdurend punt van aandacht was, waarop proactief geanticipeerd moest worden, verlegt de aandacht zich nu door het opkomende lerarentekort naar het tijdig aan ons kunnen binden van voldoende personeel.

Toelichting bij de kengetallen De kengetallen liggen voor de komende jaren vooralsnog in lijn, blijven redelijk stabiel en bieden voor de toekomst financieel kansen om te investeren in kwaliteit van onderwijs. Governance Zie verslag Raad van Toezicht.



3.2 Risicomanagement Risicomanagement heeft de afgelopen jaren steeds meer aandacht gekregen. Vanuit gedegen risico-management dient de nodige aandacht besteed te worden aan het risicobeheersings- en controlesysteem, waarbij we ons continu moeten afvragen of we de juiste dingen doen en of we die vervolgens ook goed doen. Daarnaast vraagt de alsmaar veranderende wet- en regelgeving continue aandacht ten aanzien van het correct interpreteren en naleven hiervan. Voor dit alles is tijdige, juiste en adequate managementinformatie van cruciaal belang om in control te zijn en te blijven. Overigens betekent dit niet dat we daarmee alleen nog maar positieve resultaten gaan realiseren. In control zijn betekent o.a. ook dat te verwachten negatieve (financiële) effecten in beeld zijn, zodat inzicht en transparantie ontstaat over hoe de organisatie ervoor staat. Managementinformatie dient zich hierbij dus niet te beperken tot financiële managementinformatie, maar dient bijvoorbeeld ook gegevens over o.a. personele bezetting, natuurlijk verloop, kort- en langdurig ziekteverzuim, prognoses leerlingenaantallen etc. te bevatten. Voor nu kan gesteld worden dat SCO R’IJssel in control is qua financiën. Om in control te zijn betekent o.a. dat:

risico’s vooraf over enig begrotingsjaar met de dan bekende feiten in beeld zijn gebracht; hiermee een transparante en goed onderbouwde (meerjaren)begroting kan worden opgesteld; er een adequate budgetbewaking op de diverse onderdelen van deze begroting wordt toegepast; nieuwe feiten en risico’s en de consequenties daarvan lopende het begrotingsjaar in beeld worden

gebracht (inclusief een meerjarenperspectief indien relevant). We maken bij dit alles in zijn algemeenheid gebruik van verschillende instrumenten:

Bij de beleidsvorming en evaluatie maken we zoveel mogelijk gebruik van de zogeheten Plan, Do, Check & Act-cyclus. Dit betekent bijvoorbeeld dat we beleidsplannen op gemeenschappelijk of op schoolniveau vertalen in gedetailleerde begrotingen. Middels financiële kwartaalrapportages zorgt SCO R’IJssel ervoor dat de realisatie t.o.v. de begroting nauwlettend kan worden gevolgd. Daarnaast vinden er afstemmingsgesprekken plaats tussen IKC-directeuren en de bestuurder lopende het begrotingsjaar indien hiertoe aanleiding is. In die gesprekken wordt niet alleen stil gestaan bij de financiële resultaten maar krijgt ook het financiële begrotings- en bewakingsproces (de P&C-cyclus) blijvende aandacht.

Het treasurybeleid en de voor treasury geldende taken, verantwoordelijkheden en bevoegdheden zijn vastgelegd in een treasurystatuut. Een nieuw treasurystatuut o.b.v. de meest actuele wet- en regelgeving is 14 februari 2017 goedgekeurd door de RvT en vastgesteld door de bestuurder.

De accountant controleert jaarlijks de rechtmatigheid van onze bestedingen en stelt een verklaring op bij de jaarrekening met een managementrapportage voor het bestuur/RvT.

Externe factoren kunnen echter een verstorende factor zijn. Zekerheid over de Rijksvergoeding over augustus t/m december van enig begrotingsjaar is er op voorhand vaak niet. Het is een uitdagende opgave om een degelijke en sluitende begroting over het kalenderjaar op te stellen, waarbij de volgende drie belangrijke uitgangspunten worden gehanteerd:

- een opslag op de loonkosten ter dekking van tussentijdse premiestijgingen/cao-effecten; - een beperkte compensatie voor stijgende loonkosten en overige kosten vanuit het Rijk; - toekenning personele bezetting op basis van de T=0-systematiek.



Om tijdig juiste, betrouwbare en volledige managementinformatie te kunnen verstrekken, wordt gewerkt met een planning- en controlcyclus. In afstemming met de RvT-vergaderingen ziet de planning & controlcyclus voor enig verantwoordingsjaar (T=0) er in grote lijnen als volgt uit:

Planning Product Door Afstemming Opmerking

T-1

Primo november 1e concept begroting Cabo Bestuur Stichting/school

Primo november P-begroting Cabo Bestuur/Cabo Stichting

Primo november MI-begroting Cabo Bestuur/directie School

Medio december aangepaste 1e concept begroting

Cabo Bestuur/Cabo RvT

Stichting/school

T=0

Medio januari 2e conceptbegroting Cabo Bestuur Stichting

Primo februari Definitieve begroting Bestuur RvT Goedkeuring

Primo februari Definitieve begroting Bestuur Bestuur Vaststelling

Medio februari Definitieve begroting Bestuur GMR Informatief

Maandelijks Managementrapportage personeelsformatie

Cabo Bestuur/directie Stichting/school

Februari/maart Invulling normatief kader o.b.v. prognose ll nieuw schooljaar

Bestuur Bestuur/directie Stichting/school

Ultimo april 1e kwartaalrapportage Cabo Bestuur/directie Stichting/school

Ultimo augustus 2e kwartaalrapportage Cabo Bestuur/directie Stichting/school

Ultimo oktober 3e kwartaalrapportage Cabo Bestuur/directie Stichting/school

T+1

Primo april 1e concept jaarrekening Cabo Bestuur Stichting/school

Primo mei 2e concept jaarrekening Cabo Bestuur/directie Stichting/school

Ultimo mei Definitieve jaarrekening Cabo Bestuur Stichting/school

Primo juni Definitieve jaarrekening Bestuur RvT Goedkeuring

Definitieve jaarrekening Bestuur Bestuur Vaststelling

Medio juni Definitieve jaarrekening Bestuur GMR Informatief

Risico-inventarisatie

Aard risico Inschatting risico

Laag Laag midden

Midden Hoog midden

Hoog

Daling leerlingenaantal (krimpsituatie) X

Concurrentiepositie/PR- en marketingstrategie X

Kwaliteit onderwijs

X

Gevolgen cao-afspraken/WWZ X

Leeftijdsopbouw personeel X

Ziekteverzuim X

Risico’s inzake VF/PF X

Kwaliteit personeel

X

Kwaliteit bestuur en management X

Afwezigheid beleidscyclus/planning & controlcyclus X

Werking AO/IC X

Onderhoud gebouwen X

Bezettingsgraad gebouwen X

Kwaliteit en vervanging ICT/OLP/etc. X

Onzekerheid over Rijksvergoedingen X

Gewenste buffer <10% 10-15% 15% 15-20% >20%



Daling leerlingenaantal (krimpsituatie) Door de (zij het relatief geringe) leerlingenkrimp de komende jaren staan de diverse Rijksvergoedingen nog altijd onder druk. De hier tegenoverstaande personele lasten vormen daarbij de grootste risicofactor. In 2018 bedroegen de personele lasten 84,1% t.o.v. de lumpsumvergoeding en deze zijn hiermee 1,2% hoger t.o.v. 2017 (82,9%). Ten opzichte van voorgaande jaren blijven de personele lasten relatief gezien stabiel (2016: 83,7%, 2015: 82,5% en 2014: 84,4%) en ademen daarmee vooralsnog goed mee in de daling van de Rijksvergoedingen in relatie tot de krimp. Aangezien er in 2018 geen sprake was van boventalligheid, heeft er geen noodzaak bestaan tot het voeren van vertrekbevorderend beleid. Met het oog op het lerarentekort past een dergelijk beleid ook niet langer. In 2017 zijn er effectieve stappen gezet op het gebied van het vormen van IKC’s. Investeringen in IKC’s kunnen zich terugbetalen in aanwas van leerlingen. Concurrentiepositie/PR- en marketingstrategie De profilering van de IKC’s en basisschool blijft de volle aandacht houden. Op dit vlak wordt de ingeslagen weg na de nieuw ontstane situatie in 2015 voortgezet. Collega-schoolbesturen in de regio zullen mogelijk ook meer gaan inzetten op PR- en marketingstrategieën. Inschatting risico is daarom midden. Kwaliteit onderwijs Kwaliteit van onderwijs staat uiteraard onverminderd hoog op de agenda, omdat het hier ons primaire proces betreft. De kwaliteit van onderwijs is een continu aandachtspunt. Gevolgen cao-afspraken/WWZ Effecten vanuit een nieuwe cao po kunnen een negatieve invloed hebben op beschikbare budgetten ter dekking van de personele kosten, waarbij niet altijd is gezegd dat het Rijk deze één op één compenseert. De regelgeving rond de WWZ (Wet Werk en Zekerheid) is voor de sector onderwijs weliswaar versoepeld, maar vormt nog steeds een risico. Vooral het inzetten van vervangers vereist een voortdurende en nauwgezette monitoring om ongewenste personele verplichtingen te voorkomen. Intern geldt de afspraak dat personeel, dat op reguliere formatie wordt ingezet, alleen na tussenkomst van het bestuurskantoor aangesteld kan worden, ter voorkoming van uitkeringsverplichtingen. Nieuwe actuele ontwikkelingen en de gevolgen hiervan (personeel en financieel) hebben de volle aandacht vanuit het bestuurskantoor om de risico’s hiervan zoveel mogelijk te beperken. Probleem is hierbij natuurlijk dat SCO R’IJssel nauwelijks tot geen invloed heeft op landelijke ontwikkelingen. Voor nu wordt dit risico hoog-midden ingeschat. Leeftijdsopbouw Het natuurlijk verloop ten opzichte van de leerlingdaling kan negatiever uitpakken door een verdere ophoging van de pensioenleeftijd. SCO R’IJssel heeft de scheefgroei in de leeftijdsopbouw goed in beeld. De laatste vier jaar hebben we steeds meer jonge leerkrachten en onderwijsondersteuners kunnen aantrekken. De effecten daarvan op de leeftijdsopbouw worden langzaam zichtbaar. Ziekteverzuim Het ziekteverzuim binnen SCO R’IJssel is in 2018 gedaald naar 4,46% (2017: 7,41%). Het voortschrijdend ziekteverzuim vertoont een dalende trend sinds juni 2017 en om die reden schatten we dit risico nu in op hoog midden i.p.v. op hoog. We zetten intensief in op preventie en ziekteverzuimbegeleiding, maar het ziekteverzuim blijft een risico, vooral daar waar het ernstig zieke medewerkers betreft. Risico’s inzake VF/PF Het Vervangingsfonds (VF) en Participatiefonds (PF) hebben de afgelopen jaren laten zien dat er grillig wordt omgegaan met premiepercentages en regelgeving is op diverse punten aangescherpt. Daarmee zijn vergoedingen ook ingeperkt (voor eigen rekening). Met het oog op het dalende ziekteverzuim hebben wij eind 2018 besloten om per 1-1-2019 eigenrisicodrager te worden voor het Vervangingsfonds. Voor wat betreft het Participatiefonds kunnen we vaststellen dat we geen risicodossiers (meer) onder handen hebben.



Kwaliteit personeel Inzet op kwaliteit van personeel is van belang om de geboden kwaliteit van onderwijs te kunnen blijven garanderen. SCO R’IJssel blijft daarom investeren in haar medewerkers middels o.a. opleidingen. Hiertoe wordt een toereikend budget jaarlijks opgenomen in de begroting. Bij de vaststelling van dit budget is ook ruimschoots rekening gehouden met de vanuit de cao toe te kennen € 500,- per FTE. Een grote zorg is of wij de kwaliteit van de medewerkers ook in de toekomst kunnen blijven garanderen gezien het lerarentekort. Wij schatten het risico op het niet kunnen vervullen van vacatures door kwalitatief goed personeel in de komende jaren in op hoog midden. Kwaliteit bestuur en management Het risico hierbij wordt ingeschat op laag midden, omdat het bestuurskantoor en het directieteam kwalitatief voldoende is geëquipeerd op de diverse domeinen en haar taken in deze. Afwezigheid beleidscyclus/planning & controlcyclus De diverse beleidsstukken zijn vastgesteld en ook doorgevoerd richting de reguliere bedrijfsvoering. Daarom wordt dit risico op laag ingeschat. Werking AO/IC Een groot gedeelte van de AO/IC is belegd bij het onderwijsadministratiekantoor CABO. De accountant heeft de afgelopen jaren de AO/IC getoetst en deze akkoord bevonden. Daarnaast heeft het bestuurskantoor de afgelopen jaren meer grip gekregen op bijvoorbeeld personele mutaties door procedures te centraliseren. Het risico inzake AO/IC wordt daarmee ook laag ingeschat. Onderhoud gebouwen Op basis van de actuele MJOP’s kan gesteld worden dat de staat van onderhoud van de schoolgebouwen op niveau is voor de toekomst. Het risico voor het onderhoud van de schoolgebouwen kan daarom op laag midden worden gekwalificeerd. Dit betreft zowel het binnen- als buitenonderhoud (overdracht per 1 januari 2015 vanuit de gemeentes). In het kader van het IHP Duiven wordt nieuwbouw voorzien voor IKC Remigius en worden de gebouwen van IKC Kameleon, IKC Joannes en de Bernadetteschool geoptimaliseerd. Bezettingsgraad gebouwen Door de uitvoering van het IHP en de vorming van IKC’s is de bezettingsgraad van de scholen van SCO R’IJssel per saldo toegenomen. Met de doorontwikkeling van onze IKC’s hadden we in 2018 nagenoeg geen leegstand meer in onze gebouwen. Daarom kan dit risico op laag midden worden ingeschat. Kwaliteit en vervanging ICT/OLP/etc. Door de samenvoeging van scholen en de vorming van IKC’s is er in de afgelopen jaren nadrukkelijk aandacht geweest voor vervanging en verbetering van ICT/OLP/meubilair. In 2017 is er i.v.m. de overgang naar Office365 en een nieuwe ICT-beheerder fors extra geïnvesteerd in de kwaliteit van de connectiviteit op de locaties en in devices, twee belangrijke randvoorwaarden om de kwaliteit van het digitale onderwijs te blijven verbeteren. Met inachtneming van deze kwaliteitsslag wordt dit risico nu op laag midden ingeschat. Onzekerheid over Rijksvergoedingen Door de onzekerheden rond de definitieve toekenning (zowel hoogte, als tijdstip van uitkering) en ook het incidentele karakter van bepaalde vergoedingen is het lastig om op bijvoorbeeld kengetallen te sturen. Dit risico wordt voor nu ingeschat op laag midden.

Verslag Raad van Toezicht


Verslag Raad van Toezicht 2018 In dit verslag legt de Raad van Toezicht verantwoording af over haar werkzaamheden in 2018. Binnen SCO R’IJssel is de wettelijke scheiding tussen bestuur en toezicht geformaliseerd met een two tier bestuursmodel. Per 1 maart 2012 heeft SCO R’IJssel een (College van) Bestuur en een Raad van Toezicht. De taken, verantwoordelijkheden en bevoegdheden van de Raad van Toezicht vloeien voort uit de Wet Goed Onderwijs, Goed Bestuur, de statuten en het intern toezichtkader. Daarnaast hanteert SCO R’IJssel de Code Goed Bestuur Primair Onderwijs van de PO Raad, waarin o.a. verantwoordelijkheden, taken en bevoegdheden van het intern toezicht staan vermeld. Op basis van deze documenten is het toezicht binnen SCO R’IJssel o.a. gericht op: - realisatie van het strategisch beleidsplan (missie, kernopdracht, kernwaarden, collectieve ambitie en centrale

thema’s); - kwaliteit van het onderwijs en onderwijsresultaten; - functioneren van de organisatie in het algemeen en het Bestuur in het bijzonder; - continuïteit van confessioneel onderwijs in het voedingsgebied en financiële continuïteit. De Raad van Toezicht focust haar toezicht op schriftelijk en mondeling verkregen informatie van het Bestuur. Daaronder bevindt zich informatie over de stichting als geheel, de verschillende IKC’s/scholen, de GMR en de Inspectie van het Onderwijs. Daarnaast heeft de Raad van Toezicht in een jaarlijkse thema-avond informeel contact met het directieteam en heeft zij jaarlijks een gemeenschappelijke bespreking met de GMR. De samenstelling van de Raad van Toezicht ziet er in 2018 als volgt uit:

Naam Rol Periode Werkzaam als Nevenfuncties

Dhr. E.H. Zondag Tot 01.08.2018 Voorzitter

Lid vanaf 01.03.2012; Voorzitter van 01.08.2015 tot 01.08.2018

Manager Serviceorganisatie, RIBW Nijmegen & Rivierenland

Geen

Dhr. A.H.W. Driessen Vanaf 01.08.2018: Voorzitter

Lid vanaf 01.08.2015; Vicevoorzitter/ secretaris van 01.10.2016 tot 01.08.2018

Zelfstandig Interim Manager, BD Management & Consultancy

Geen

Dhr. F.R. Koeman Lid Vanaf 01.04.2015

Senior projectmanager, Gemeente Lingewaard

Geen

Dhr. Th.C.H.P. Peters Vanaf 11.12.2018: Vicevoorzitter/ secretaris

Lid vanaf 01.08.2017

Ketenmanager Duurzaam Vastgoedbeheer en Energiemanagement Achmea

Voorzitter stichting De Dorpsnoot, Loo

Dhr. H.H. van den Berg

Lid Vanaf 01.08.2017

Bestuursadviseur/adviseur programmamanager Gemeente Arnhem

Geen

Mw. G. Douwes Lid Vanaf 01.08.2018

Directeur/eigenaar Topaaz (begeleiding van veranderingsprocessen, organisatieontwikkeling, transitiemanager, interim)

Geen

Door het vertrek van dhr. E.H. Zondag ontstond er een vacature. Deze is m.i.v. 1 augustus 2018 ingevuld door mw. G. Douwes.



Het (College van) Bestuur bestond in 2018 uit 1 bestuurder: mw M.J.T. Wessels-Bongers. De Raad van Toezicht en het Bestuur zijn in 2018 op onderstaande data in vergadering bijeen geweest:

23 januari 2018

6 februari 2018

17 april 2018

19 juni 2018

2 oktober 2018

27 november 2018

11 december 2018

Op 11 januari 2018 was er de jaarlijkse nieuwjaarsbijeenkomst waar leden van de RvT aanwezig waren. Op 23 januari 2018 heeft de jaarlijkse ontmoeting van de RvT en GMR plaatsgevonden. Na de stichtingsdag, de thema-avond van RvT en directieteam stond ook tijdens deze bijeenkomst het ophalen van input voor de nieuwe Koers centraal. Onder leiding van Peter Hagenaars hebben RvT en GMR verdieping gezocht op een drietal thema’s: identiteit, professionaliteit/vakmanschap en verbinding. Daarnaast was er uiteraard ook ruimte voor wederzijdse kennismaking met nieuwe leden van de GMR en de RvT. De leden van de RvT hebben in de periode december 2017/februari 2018 in tweetallen alle IKC’s/scholen bezocht. Het is voor het eerst dat de RvT schoolbezoeken heeft afgelegd en het voornemen is om deze bezoeken tweejaarlijks te laten plaatsvinden. De reguliere vergaderingen van 6 februari en 2 oktober 2018 zijn vooraf gegaan door een themabijeenkomst. Op 6 februari 2018 waren de thema’s: het herijken van de missie/visie in het kader van de nieuwe Koers en toekomstgerichtheid. Op 2 oktober 2018 is de themabijeenkomst benut om de stand van zaken m.b.t. het fusie-onderzoek met Montessori Basisonderwijs Duiven e.o. te bespreken. In 2018 is het jaarlijkse VTOI-congres (20 april) om agendatechnische redenen niet bezocht. Op 27 november 2018 vond de jaarlijkse thema-avond plaats, die zoals ieder jaar ruimte bood voor ontmoeting en dialoog tussen de Raad van Toezicht, Bestuur en het directieteam, zowel informeel als ook formeel en inhoudelijk. De avond vond plaats op Sport IKC Het Startblok, waar de RvT is rondgeleid om het resultaat van de ingrijpende gebouwelijke aanpassing te kunnen aanschouwen. De thema-avond stond in het teken van een nadere onderlinge kennismaking, met name ook omdat de twee nieuwe kandidaat RvT-leden vanuit het bestuur van Montessori Basisonderwijs Duiven e.o. (dhr. G. Wind en dhr. Q.P. van Douveren) aanwezig waren. De leden van het directieteam hebben de RvT in korte mondelinge presentaties geïnformeerd over de actuele ontwikkelingen op hun IKC/school. Verder is er gesproken over de stand van zaken met betrekking tot de voorgenomen fusie en is er aan de hand van een presentatie van de bestuurder in gezamenlijkheid nagedacht over de nieuwe organisatie als waardengedreven organisatie. In het verslagjaar 2018 zijn de volgende onderwerpen aan de orde geweest in de Raad van Toezicht:

Bestuurlijke samenwerking: onderzoek samenwerking Montessori Basisonderwijs Duiven e.o.

Schoolbezoeken

Meerjarenbegroting 2018-2021

Vacature directie IKC Kameleon

Kwaliteitsonderzoeken

Bestuursverslag en jaarrekening 2017

Accountantsverslag 2017

Treasuryplan 2018 en 2019



Exploitatie 2018

Eind- en tussenopbrengsten

Bestuursformatieplan 2018-2019

Organisatie bestuurskantoor

Ontwikkelingen IKC’s

Integraal Huisvestingsplan Duiven

Evaluatie functioneren RvT en Bestuur

Zelfevaluatie RvT

Koers 2018-2022

Evaluatie jaarplan 2017-2018

Jaarplan en planning 2018-2019

Jaarverslag 2017-2018

Leerlingentelling en prognoses

Fusiebesluit SCO R’IJssel/Montessori Basisonderwijs Duiven e.o.

Statutenwijziging

Handboek Goed Bestuur (actualiseren reglementen RvT en CvB alsmede managementstatuut in het kader van de fusie)

Eigenrisicodragerschap Vervangingsfonds

Meerjarenbegroting 2019-2022

Inzet extra formatie onderwijsondersteuning

Samenstelling/rooster van aftreden/werving nieuwe leden RvT Daarnaast namen leden van de RvT deel aan ingestelde commissies:

Treasury commissie 2018 en 2019

Commissie Nieuwe naam

Sollicitatiecommissie Nieuwe leden

Commissie Evaluatie bestuurder Namens de Raad van Toezicht A.H.W. (Bert) Driessen Voorzitter

Analyse verschil werkelijke exploitatie en begroting

€

Het resultaat 2018 is ten opzichte van 2017 afgenomen met 55.614

Verschil werkelijk resultaat en begroot resultaat 2018

Het werkelijke resultaat 2018 bedraagt 12.719-

Het begrote resultaat 2018 bedroeg - 12.719-

Het verschil is als volgt te verklaren:

3.1 Rijksbijdragen OCW hoger dan begroot. Lumpsumvergoeding personeel ( € 86.600), 353.628

personeels- en arbeidsmarktbeleid (€ 161.500) en prestatiebox (€ 16.100) hoger dan begroot

door de verhoging van de personele bekostiging 2017/2018 en 2018/2019. Hierin zijn de

CAO afspraken, werkdrukmiddelen en kleine scholentoeslag meegenomen.

Daarnaast is voor € 46.000 aan subsidie groeiformatie, € 4.300 aan lerarenbeurs en

€ 20.000 aan materiële instandhouding groei per 1-3-2018 ontvangen, welke niet zijn

begroot.

3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies hoger dan begroot doordat de vergoeding 7.315

voor logopedie niet was begroot.

3.5 Overige baten hoger dan begroot doordat de baten voor detacheringen hoger uitvallen 154.372

dan begroot. Overige baten valt hoger uit dan begroot door teruggaaf van premie

werkhervattingskas over 2016, een ontvangen subsidie voor project curriculum.nu en

ontvangen restituties van afrekeningen Vervangingsfonds over voorgaande jaren.

5 Financiële baten vrijwel gelijk aan de begroting. 43

Verschil werkelijke baten en begrote baten 2018 515.358

4.1 Personeelslasten hoger dan begroot. De loonkosten (exclusief vervangingen en 437.266

detacheringen) vallen € 195.700 hoger uit dan begroot. Dit wordt voornamelijk

veroorzaakt doordat er meer FTE's zijn ingezet dan begroot. Daarnaast is de werkelijke

GPL hoger dan begroot, doordat het effect van de cao-stijging in 2018 hoger is dan begroot.

Verder zijn de uitgaven voor extern personeel (€ 146.200), scholing (€ 70.300) en

verrekening uitkeringskosten DUO (€ 22.400) hoger dan begroot.

Verder zijn er afwijkingen op diverse posten, die elkaar over het geheel redelijk in

evenwicht houden.

4.2 Afschrijvingen lager dan begroot doordat met name voor verbouwing en ict minder is 58.138-

geïnvesteerd dan begroot.

4.3 Huisvestingslasten hoger dan begroot. Overige huisvestingslasten € 68.300 hoger dan 169.952

begroot door niet voorziene onderhoudswerkzaamheden. Verder valt de dotatie aan de

voorziening onderhoud € 90.000 hoger uit dan begroot.

Tenslotte zijn de uitgaven voor herstelonderhoud € 6.700 hoger dan begroot.

4.4 Overige lasten lager dan begroot. Diverse posten, maar met name juridische bijstand en 21.003-

onvoorziene uitgaven zijn lager dan begroot.

Wel is de mutatie schoolgeldrekening niet begroot.

Verder zijn er afwijkingen op diverse posten, die elkaar over het geheel redelijk in evenwicht

houden.

Verschil werkelijke lasten en begrote lasten 2018 528.077

Recapitulatie:

Verschil werkelijke baten en begrote baten 2018 515.358

Verschil werkelijke lasten en begrote lasten 2018 528.077 12.719-


Analyse verschil werkelijke exploitatie en begroting

Investeringen en financieringen

InvesteringenIn 2018 is geïnvesteerd in materiële vaste activa voor een bedrag van 683.180€

In het meerjaren investeringsplan waren voor 2018 investeringen gepland voor een bedrag van 1.169.300€

Langlopende leningen

Per balansdatum 31-12-2018 zijn er geen langlopende leningen.

Ondertekening

Datum:

Stichting Confessioneel Onderwijs R 'IJssel

Handtekening bestuurder:

Mevrouw M.J.T. Wessels-Bongers


Kengetallen

Kengetallen financiële positie

Liquiditeit (current ratio)

De current ratio geeft aan in hoeverre aan de verplichtingen op korte termijn

(1 jaar) kan worden voldaan. Een current ratio van 1,00 is voldoende.

Vlottende activa € 2.101.803 Kortlopende schulden € 1.000.536 2,10 2,12 2,65 2,99

Solvabiliteit

De solvabiliteit geeft aan in hoeverre aan de verplichtingen op lange termijn

kan worden voldaan. Een solvabiliteitsratio tussen 0,30 en 0,70 is wenselijk.

Eigen vermogen en voorzieningen € 3.489.670 Balanstotaal € 4.490.206 0,78 0,73 0,78 0,81

Huisvestingsratio

De huisvestingsratio geeft aan welk deel van de totale lasten aan huisvesting

wordt besteed. Een huisvestingsratio kleiner dan 0,10 is wenselijk.

Huisvestingslasten + afschrijving gebouwen € 832.846 Totale lasten € 10.389.777 0,08 0,08 0,07 0,08

Weerstandsvermogen

Het weerstandsvermogen geeft een indicatie van de financiële reservepositie.

Een weerstandsvermogen groter dan 0,05 is wenselijk

Eigen vermogen € 3.271.563 Totale baten € 10.377.058 0,32 0,34 0,35 0,34

Rentabiliteit gewone bedrijfsvoering

De rentabiliteit geeft de verhouding weer tussen het resultaat uit gewone bedrijfs-

voering en de totale baten. Een rentabiliteit van minimaal 0% is wenselijk.

Resultaat gewone bedrijfsvoering € 12.719- Totale baten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële baten € 10.377.058 -0,1 % 0,4 % 0,8 % 1,3 %


R' IJssel

2015

blad 38

R' IJssel

2017

R' IJssel

2018

R' IJssel

2016

Kengetallen

Procentuele verdeling baten

Rijksbijdragen / baten * 100% € 9.733.828 93,8 % 95,6 % 96,2 % 96,1 %

Overige overheidsbijdragen / baten * 100% - 52.615 0,5 % 0,6 % 0,6 % 0,6 %

Overige baten / baten * 100% - 588.072 5,7 % 3,8 % 3,1 % 3,1 %

Financiële baten / baten * 100% - 2.543 0,0 % 0,0 % 0,1 % 0,2 %Totale baten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële baten € 10.377.058 100,0 % 100,0 % 100,0 % 100,0 %

Procentuele verdeling lasten

Personeelslasten / totale lasten * 100% € 8.665.566 83,4 % 82,9 % 83,7 % 82,5 %

Afschrijvingen / totale lasten * 100% - 324.562 3,1 % 3,2 % 3,2 % 2,9 %

Huisvestingslasten / totale lasten * 100% - 766.452 7,4 % 7,5 % 6,4 % 7,7 %

Overige lasten / totale lasten * 100% - 633.197 6,1 % 6,5 % 6,7 % 6,9 %

Financiële lasten / totale lasten * 100% - - 0,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 %Totale lasten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële lasten € 10.389.777 100,0 % 100,0 % 100,0 % 100,0 %

Baten per leerlingAantal leerlingen per 1 oktober 2018 1.753

Rijksbijdragen per leerling € 9.733.828 € 5.553 € 5.192 € 4.969 € 5.025

Overige overheidsbijdragen per leerling - 52.615 - 30 - 32 - 31 - 33

Overige baten per leerling - 588.072 - 335 - 205 - 162 - 162

Financiële baten per leerling - 2.543 - 1 - 2 - 4 - 12 Totale baten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële baten € 10.377.058 € 5.919 € 5.431 € 5.166 € 5.232

Lasten per leerling

Personeelslasten per leerling € 8.665.566 € 4.943 € 4.480 € 4.285 € 4.264

Afschrijvingen per leerling - 324.562 - 185 - 172 - 165 - 149

Huisvestingslasten per leerling - 766.452 - 437 - 405 - 328 - 396

Overige lasten per leerling - 633.197 - 361 - 350 - 344 - 357

Financiële lasten per leerling - - - - - - - - - - Totale lasten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële lasten € 10.389.777 € 5.926 € 5.407 € 5.122 € 5.166


R' IJssel

2018

R' IJssel

2016

R' IJssel

2015

blad 39

R' IJssel

2017

Specificatie kengetallen

Centraal 04ZG 06KE 06YQ 07NF 09LM 09MU 11LP

budget Joannes Remigius Bernadette Startblok Kameleon De Brug Hoge Hoeve

2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018

% % % % % % % %

Rentabiliteit -0,1 6,8 -2,5 -8,0 -3,0 2,6 -0,5 1,0


Rijksbijdragen / baten * 100% 95,6 74,2 88,5 72,6 86,0 85,8 91,7 82,6

Overige overheidsbijdragen / baten * 100% 0,3 7,6 0,0 5,8 1,2 0,0 1,2 0,9

Overige baten / baten * 100% 4,1 18,3 11,5 21,6 12,8 14,2 7,1 16,5

Financiële baten / baten * 100% 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0Totale baten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële baten 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0


Personeelslasten / totale lasten * 100% 96,6 5,2 21,9 26,9 12,4 13,5 9,2 15,1

Afschrijvingen / totale lasten * 100% 0,9 15,7 14,9 13,6 14,2 16,9 13,9 12,7

Huisvestingslasten / totale lasten * 100% 2,0 42,9 27,9 29,0 41,0 33,1 38,8 38,3

Overige lasten / totale lasten * 100% 0,5 36,1 35,4 30,6 32,4 36,5 38,1 33,9

Financiële lasten / totale lasten * 100% 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0Totale lasten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële lasten 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0

Baten per leerling € € € € € € € €

Rijksbijdragen per leerling n.v.t. 807 783 984 808 778 781 823

Overige overheidsbijdragen per leerling n.v.t. 82 - 78 11 - 10 9

Overige baten per leerling n.v.t. 199 101 293 120 129 61 164

Financiële baten per leerling n.v.t. - - - - - - - Totale baten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële baten n.v.t. 1.088 884 1.355 939 907 852 996

Lasten per leerling

Personeelslasten per leerling n.v.t. 53 198 393 120 120 79 149

Afschrijvingen per leerling n.v.t. 159 135 199 137 149 119 125

Huisvestingslasten per leerling n.v.t. 435 253 424 397 292 332 378

Overige lasten per leerling n.v.t. 366 320 447 314 322 327 335

Financiële lasten per leerling n.v.t. - - - - - - - Totale lasten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële lasten n.v.t. 1.013 906 1.463 968 883 857 987


Grondslagen

Grondslagen van waardering en van bepaling resultaat

Algemeen

De jaarrekening is qua indeling en inhoud samengesteld aan de hand van de Regeling jaarverslaggeving

onderwijs, RJ richtlijnen en Titel 9 Boek 2 BW.

Materiële vaste activa

Materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs onder aftrek van lineair berekende

afschrijvingen op basis van de economische levensduur.

Afschrijvingen vinden plaats vanaf moment in gebruik name.

De grens voor activeren bedraagt € 1.000.

Gebouwen en terreinen worden alleen opgenomen in de balans als de volle eigendom ervan berust bij het

bevoegd gezag.

Afschrijvingspercentages gebouwen:

- Nieuwbouw 2,5%

- Aanpassingen/verbouw gebouwen 10,0%

Afschrijvingspercentages inventaris en apparatuur:

- ICT 20,0% of 12,5%

- Onderwijsleerpakket 10,0% of 12,5%

- Meubilair 5,0% of 4,0%

- Overige inventaris 20,0% of 6,67%

Afschrijving eerste waardering geschiedt op basis van het jaarlijkse vergoedingsbedrag OCW/EZ minus de

werkelijke afschrijvingslast in het betreffende boekjaar.

Financiële vaste activa

Effecten worden gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs.

Vorderingen en overlopende activa

De vorderingen worden opgenomen tegen nominale waarde, voor zover noodzakelijk onder aftrek van een

voorziening voor het risico van oninbaarheid.

Liquide middelen

De liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld in de toelichting op de balans, ter vrije beschikking van

het bestuur en worden gewaardeerd tegen nominale waarde.

Algemene reserve

De algemene reserve betreft een buffer ter waarborging van de continuïteit van het bevoegd gezag en wordt

opgebouwd uit resultaatbestemming van overschotten welke ontstaan uit het verschil tussen de toegerekende

baten en werkelijk gemaakte lasten. In geval van een tekort wordt dit resultaat ten laste van de algemene reserve

gebracht.

Reserves worden geacht uit publieke middelen te zijn opgebouwd tenzij expliciet anders is vermeld in de

toelichting op de balans.

Bestemmingsreserves

Bestemmingsreserves worden gevormd met als doel deze in de toekomst aan te wenden voor een specifiek doel.

Bestemmingsreserves zijn gevormd op basis van een besluit van het bevoegd gezag.

Voorzieningen

De voorzieningen worden gevormd voor in rechte of verplichtingen die op balansdatum bestaan en waarbij het

waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijke is, waarvan de hoogte redelijkerwijs geschat kan

worden en voor zover deze verplichtingen en risico’s niet op activa in mindering zijn gebracht. Eveneens worden

voorzieningen gevormd voor verliezen die naar waarschijnlijkheid in de toekomst zullen worden geboekt maar die

voortkomen uit risico’s die op balansdatum aanwezig zijn. Voorzieningen kunnen worden gevormd ter egalisatie

van kosten waarbij een deel van de in de toekomst te verwachten uitgaven zijn oorsprong heeft voor balansdatum.


Grondslagen (vervolg)

Voorziening onderhoud

De onderhoudsvoorziening beoogt kostenegalisatie voor de uitgaven van groot planmatig onderhoud aan

onroerende zaken die door de jaren heen een onregelmatig verloop hebben. De dotaties aan de voorziening zijn

gebaseerd op de meerjarenonderhoudsbegroting die een periode kent van 10 jaar. Het uitgevoerde onderhoud

wordt ten laste van deze voorziening gebracht. De voorziening is, rekening houdend met geplande jaarlijkse

dotaties, toereikend voor het uit te voeren onderhoud in de periode waarvoor de meerjaren onderhoudsbegroting

strekt.

In afwijking van hoofdstuk 212 Materiële vaste activa, paragraaf 4, alinea 451, van de richtlijnen is het voor

onderwijsinstellingen voor de boekjaren 2018 en 2019 toegestaan de jaarlijkse toevoegingen aan de voorziening

groot onderhoud te bepalen op basis van het voorgenomen groot onderhoud gedurende de gehele planperiode

van het groot onderhoud op het niveau van het onderwijspand gedeeld door het aantal jaren waaruit deze

planperiode bestaat, voor zover deze methode reeds in 2017 werd toegepast en indien is gewaarborgd dat de

voorziening groot onderhoud gedurende de planperiode niet op enig moment negatief wordt.

Stichting Confessioneel Onderwijs R'IJssel maakt van deze overgangsregeling gebruik.

Voorziening jubilea

De voorziening jubilea is gevormd ter dekking van de kosten van jubileumgratificaties die op grond van de cao

dienen te worden betaald. Daarbij wordt rekening gehouden met een fictieve indiensttredingsleeftijd van 22 jaar,

blijfkanspercentage en een uitkering bij 25- en 40-jarig jubileum conform de CAO. De voorziening is gewaardeerd

tegen contante waarde, de discontovoet bedraagt 0,98%.

Kortlopende schulden en overlopende passiva

De kortlopende schulden hebben een verwachte looptijd van maximaal één jaar en zijn opgenomen tegen de

nominale waarde.

Grondslagen van bepaling resultaat

Rijksbijdragen OCW/EZ

De ontvangen (normatieve) rijksbijdrage en de niet-geoormerkte OCW-subsidies (vrij besteedbare doelsubsidies

zonder verrekeningsclausule) worden in het jaar waarop de toekenningen betrekking hebben volledig verwerkt als

bate in de staat van baten en lasten. Geoormerkte OCW-subsidies met een vrij besteedbaar overschot

(doelsubsidies waarbij het overschot geen verrekeningsclausule heeft) worden ten gunste van de staat van baten

en lasten verantwoord naar rato van de voortgang van de gesubsidieerde activiteiten. Het deel van de subsidies

waar nog geen activiteiten voor zijn verricht per balansdatum worden verantwoord onder de overlopende passiva.

Geoormerkte OCW-subsidies (doelsubsidies met verrekeningsclausule) worden ten gunste van de staat van

baten en lasten verantwoord in het jaar ten laste waarvan de gesubsidieerde lasten komen. Niet bestede

middelen worden verantwoord onder de overlopende passiva zolang de bestedingstermijn nog niet is verlopen.

Niet bestede middelen worden verantwoord onder de kortlopende schulden zodra de bestedingstermijn is

verlopen op de balansdatum.

Afschrijvingen

De afschrijvingen zijn gerelateerd aan de aanschafwaarde van de desbetreffende immateriële en materiële

vaste activa. Afschrijvingen vinden plaats volgens de lineaire methode op basis van de geschatte levensduur.

Dit gebeurt volgens de methode T; in het jaar van aanschaf wordt naar tijdsgelang afgeschreven.

Pensioenverplichtingen

Er is sprake van een toegezegde pensioenregeling. Hierbij is een pensioen toegezegd aan personeel op

pensioengerechtigde leeftijd, afhankelijk van leeftijd, salaris en dienstjaren. Deze toegezegd pensioenregeling is

verwerkt als zou sprake zijn van een toegezegde-bijdrage regeling. Voor de pensioenregeling worden op

verplichte basispremies betaald aan het pensioenfonds. Behalve de premiebetaling zijn er geen verdere

verplichtingen uit hoofde van deze regeling. Er is geen verplichting in geval van een tekort bij het pensioenfonds

tot het voldoen van aanvullende bijdrage anders dan toekomstige premies. De premies worden verantwoord als

personeelskosten als deze verschuldigd zijn. Vooruitbetaalde premies worden opgenomen als overlopende

activa indien deze leiden tot een terugstorting of tot een vermindering van toekomstige betalingen.

De beleidsdekkingsgraad van het ABP per 31 december 2018 bedraagt 103,8%.

De dekkingsgraad van het ABP per 31 december 2018 bedroeg 97,0%.


Grondslagen (vervolg)

Gebruik van schattingen

De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en

veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde

van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze

schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzie

ningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige

perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft.

Stelselwijziging

In het boekjaar 2018 zijn geen stelselwijzigingen doorgevoerd.

Kasstroomoverzicht

Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode.

Vergelijkende cijfers

De cijfers van 2017 zijn, waar nodig, geherrubriceerd teneinde vergelijking met de cijfers van 2018 mogelijk

te maken.


Balans per 31 december na resultaatbestemming

1 Activa

Vaste activa

1.2 Materiële vaste activa 2.388.403 2.168.707

1.3 Financiële vaste activa - -

2.388.403 2.168.707

Vlottende activa

1.5 Vorderingen 924.066 832.254

1.7 Liquide middelen 1.177.737 1.984.663

2.101.803 2.816.917

Totaal activa 4.490.206 4.985.624

2 Passiva

2.1 Eigen vermogen 3.271.563 3.284.282

2.2 Voorzieningen 218.107 372.371

2.4 Kortlopende schulden 1.000.536 1.328.971

Totaal passiva 4.490.206 4.985.624


2018

€

2017

€

Staat van baten en lasten

Jaarrekening Begroting Jaarrekening

2018 2018 2017

€ € €

Baten

3.1 Rijksbijdragen 9.733.828 9.380.200 9.117.722

3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies 52.615 45.300 56.633

3.5 Overige baten 588.072 433.700 359.611

Totaal baten 10.374.515 9.859.200 9.533.966

Lasten

4.1 Personeelslasten 8.665.566 8.228.300 7.867.729

4.2 Afschrijvingen 324.562 382.700 302.511

4.3 Huisvestingslasten 766.452 596.500 710.792

4.4 Overige lasten 633.197 654.200 614.061

Totaal lasten 10.389.777 9.861.700 9.495.093

Saldo baten en lasten 15.262- 2.500- 38.873

5 Financiële baten en lasten 2.543 2.500 4.022

Resultaat 12.719- - 42.895

Resultaatbestemming

Algemene reserve school 9.234 1.100 33.076-

Algemene reserve centraal budget 3.942- 5.200 87.650

Bestemmingsreserve investering De Brug 6.298- 6.300- 6.298-

Bestemmingsreserve schoolgeldrekening 11.713- - 5.381- 12.719- - 42.895

Een analyse van de verschillen tussen de werkelijke en de begrote bedragen is te vinden op blad 36.


Kasstroomoverzicht

Kasstroom uit operationele activiteiten

Saldo baten en lasten 15.262- 38.873

Aanpassingen voor:

- afschrijvingen 324.562 302.511

- mutaties voorzieningen 154.264- 53.426-

170.298 249.085

Veranderingen in vlottende middelen:

- vorderingen 91.812- 48.814

- kortlopende schulden 328.435- 302.170

420.247- 350.984

Kasstroom uit bedrijfsoperaties 265.211- 638.942

Ontvangen interest 2.543 4.022

Betaalde interest - -

Waardeveranderingen effecten - -

2.543 4.022

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten 262.668- 642.964

Kasstroom uit investeringsactiviteiten

Investeringen in materiële vaste activa 544.258- 502.272-

Investeringen in financiële vaste activa - -

544.258- 502.272-

Kasstroom uit financieringsactiviteiten

Nieuw opgenomen leningen - -

Aflossing langlopende schulden - -

- -

Mutatie liquide middelen 806.926- 140.692

Beginstand liquide middelen 1.984.663 1.843.971

Mutatie liquide middelen 806.926- 140.692

Eindstand liquide middelen 1.177.737 1.984.663


2018

€

2017

€

Toelichting behorende tot de balans

Cumulatieve

afschrijvingen

Aanschafprijs Cumulatieve Boekwaarde Investeringen Desinvest. desinvest. Afschrijvingen Boekwaarde

afschrijvingen 1-1-2018 2018 2018 2018 2018 31-12-2018

€ € € € € € € €

1.2 Materiële vaste activa

1.2.1 Gebouwen en terreinen

06KE St. Remigius Duiven 113.334 102.667 10.667 - - - 10.667 -

06KE St. Remigius Duiven 122.431 53.194 69.237 - - - 12.244 56.993

07NF Het Startblok Westervoort - - - - - - - -

09MU De Brug Westervoort 251.912 46.667 205.245 - - - 6.297 198.948

11LP IKC Hoge Hoeve Westervoort 100.000 24.375 75.625 - - - 2.500 73.125


934.539 296.251 638.288 - - - 66.394 571.894

1.2.2 Inventaris en apparatuur

ICT

Centraal budget 43.670 32.521 11.149 - - - 3.591 7.558

04ZG Joannesschool Groessen 89.563 35.483 54.080 6.902 - - 15.399 45.583

06KE St. Remigius Duiven 146.754 64.349 82.405 17.812 - - 25.876 74.341

06YQ Bernadetteschool Loo 50.783 22.726 28.057 6.132 - - 8.508 25.681

07NF Het Startblok Westervoort 125.486 49.653 75.833 8.679 - - 22.913 61.599

09LM De Kameleon Duiven 172.901 60.283 112.618 5.307 - - 29.794 88.131

09MU De Brug Westervoort 81.579 48.891 32.688 7.339 - - 12.033 27.994

11LP IKC Hoge Hoeve Westervoort 108.691 38.997 69.694 18.816 - - 18.218 70.292

819.427 352.903 466.524 70.987 - - 136.332 401.179

Overige inventaris

Centraal budget 1.653 295 1.358 416.765 - - 4.961 413.162

04ZG Joannesschool Groessen 1.060 18 1.042 - - - 212 830

06KE St. Remigius Duiven 14.067 4.589 9.478 - - - 1.073 8.405

06YQ Bernadetteschool Loo 1.193 219 974 1.800 - - 479 2.295

07NF Het Startblok Westervoort 43.029 9.271 33.758 - - - 3.056 30.702




106.263 31.783 74.480 434.197 - - 17.129 491.548



Cumulatieve

afschrijvingen

Aanschafprijs Cumulatieve Boekwaarde Investeringen Desinvest. desinvest. Afschrijvingen Boekwaarde

afschrijvingen 1-1-2018 2018 2018 2018 2018 31-12-2018

€ € € € € € € €

1.2.2 Inventaris en apparatuur (vervolg)

Meubilair

Centraal budget 40.938 15.793 25.145 - - - 1.713 23.432




07NF Het Startblok Westervoort 31.855 9.127 22.728 9.049 - - 1.382 30.395


09MU De Brug Westervoort 230.001 69.951 160.050 - - - 9.212 150.838


758.501 207.961 550.540 112.088 - - 36.085 626.543

Meubilair eerste waardering

07NF Het Startblok Westervoort 43.550 42.105 1.445 - - - 610 835

09LM De Kameleon Duiven 77.520 75.744 1.776 - - - 1.776 -


159.095 143.949 15.146 - - - 4.386 10.760

1.2.3 Leermiddelen

Centraal budget 52.434 38.501 13.933 - - - 3.561 10.372




07NF Het Startblok Westervoort 82.498 43.571 38.927 5.041- - - 6.031 27.855




707.552 422.744 284.808 65.908 - - 64.237 286.479

1.2.4 In uitvoering en vooruitbetalingen 138.921 - 138.921 - 138.921 - - -

Totaal materiële vaste activa 3.624.298 1.455.591 2.168.707 683.180 138.921 - 324.563 2.388.403



31-12-2018 31-12-2017

€ €

1.5 Vorderingen

1.5.1 Debiteuren 6.650 3.027

1.5.2 OCW/EZ

Eliminatie betaalritme lumpsumvergoeding personeel 456.751 438.639

Eliminatie betaalritme prestatiebox - 24.356

456.751 462.995

1.5.7 Overige vorderingen

Vervangingsfonds, afrekening boekjaar 53.514 69.225

Vervangingsfonds, correctie malus 2017 51.169 -

Rabobank, rente spaarrekening 2.516 4.022

Arbeidsbeurs De Liemers, loonkostensubsidie - 1.976

Gemeente Duiven, bijdrage conciërgekosten - 4.250

Gemeente Duiven, bijdrage ozb - 1.689

Gemeente Westervoort, bijdrage logopedie 8.330 -

Kentalis, bijdrage cluster 2 leerlingen 625 1.875

Borg Snappet 160.950 158.100

Bijdragen detacheringen - 20.790

Onderwijscoöperatie vergoeding verlof - 6.086

SWV Liemers, bijdrage traject ouderbetrokkenheid - 5.000

NSGK, bijdrage schoolplein 15.000 -

Bijdrage directievoering IKC's 9.437 -

De Groene Ring, bijdrage fusiekosten 8.555 -

Loyalis, bijdrage wga claim 5.206 -

PON, Loonkosten poolers 7.613 -

Nieuwe Maan, afrekening gezamenlijke kosten IKC's 11.599 -

Eindafrekeningen energie - 1.004

Medegebruik 1.244 948

HAN, bijdrage schoolopleider 4.931 2.888

Diversen 1.804 2.307

342.493 280.160

1.5.8 Overlopende activa

Vooruitbetaalde nota's 118.172 86.072

118.172 86.072

Totaal vorderingen 924.066 832.254



31-12-2018 31-12-2017

€ €

1.7 Liquide middelen

1.7.2 Tegoeden op banken girorekeningen

Rabobank rekening courant NL81 RABO 0315 4052 52 60.136 184.521

Rabobank rekening courant NL26 RABO 0315 4076 97 8.048 3.041

Rabobank rekening courant NL21 RABO 0147 5014 66 G.M.R. 1.795 1.426

Rabobank spaarrekening NL03 RABO 3292 1679 73 75.000 750.000

Rabobank spaarrekening NL98 RABO 3634 3303 68 1.002.927 1.000.000

Schoolrekeningen * 29.831 45.675

* dit saldo is inclusief vaste voorschotten van € 5.608,48

1.177.737 1.984.663

Totaal liquide middelen 1.177.737 1.984.663



Bestemming Overige

Stand per resultaat mutaties Stand per

1-1-2018 2018 2018 31-12-2018

€ € € €

2.1 Eigen vermogen

2.1.1 Algemene reserve 3.043.102 5.292 - 3.048.394

2.1.2 Bestemmingsreserves (publiek)

Investering De Brug 205.245 6.298- - 198.947

2.1.3 Bestemmingsreserves (privaat)

Schoolgeldrekening 35.935 11.713- - 24.222

Totaal eigen vermogen 3.284.282 12.719- - 3.271.563

Specificatie eigen vermogen 31-12-2018

Algemene Best.reserve Best.res.

reserve schoolrekening investering Totaal

€ € € €

Centraal budget 2.055.746 - 198.947 2.254.693

04ZG IKC Joannes Groessen 115.293 3.896 - 119.189

06KE IKC Remigius Duiven 203.557 599 - 204.156

06YQ Bernadetteschool Loo 55.660 1.541 - 57.201

07NF Sport IKC Het Startblok Westervoort 130.483 3.922 - 134.405

09LM IKC Kameleon Duiven 186.765 5.696 - 192.461

09MU IKC De Brug Westervoort 157.573 4.176 - 161.749

11LP IKC Hoge Hoeve Westervoort 143.317 4.392 - 147.709 3.048.394 24.222 198.947 3.271.563



Stand per Dotaties Onttrekkingen Vrijval Stand per

1-1-2018 2018 2018 2018 31-12-2018

€ € € € €

2.2 Voorzieningen

2.2.1 Personeelsvoorzieningen

Jubilea 130.015 14.829 5.202 - 139.642

Duurzame inzetbaarheid - 14.521 - - 14.521

130.015 29.350 5.202 - 154.163

2.2.3 Overige voorzieningen

Onderhoudsvoorziening 242.356 296.200 474.612 - 63.944

Totaal voorzieningen 372.371 325.550 479.814 - 218.107

Kortlopende Langlopende Totaal

deel < 1 jaar deel > 1 jaar

€ € €


Jubilea 20.558 119.084 139.642

Duurzame inzetbaarheid - 14.521 14.521


Onderhoudsvoorziening 88.220 24.276- 63.944 108.778 109.329 218.107

De onderhoudsvoorziening is gevormd ter egalisatie van uitgaven voor groot onderhoud.

Door het bestuur is een meerjarenonderhoudsplan opgesteld voor de scholen.

De voorziening jubilea is gevormd ter dekking van de kosten van jubileumgratificaties die op grond van de cao

dienen te worden betaald. Daarbij wordt rekening gehouden met een fictieve indienstredingsleeftijd van 22 jaar,

blijfkanspercentage en een uitkering bij 25- en 40-jarig jubileum conform de CAO. De voorziening is gewaardeerd

tegen contante waarde, de discontovoet bedraagt 0,98%.



31-12-2018 31-12-2017

€ €

2.4 Kortlopende schulden

2.4.2 Vooruitontvangen bedragen

Medezeggenschapsraad 27.407 18.579

Bijdrage schoolplein IKC Joannes - 11.223

Bijdrage schoolplein Bernadetteschool 3.541 -

Vooruitontvangen subsidie impuls muziekonderwijs 5.000 10.000

Vooruitontvangen subsidie lerarenbeurs 3.527 -

Subsidie BHV - 3.252

SWV, vooruitontvangen arrangementen 2019 12.269 -

51.744 43.054

2.4.3 Crediteuren 180.318 341.105

2.4.4 OCW/EZ - -

2.4.7 Belastingen en premies sociale verzekeringen

Loonbelasting december 307.067 280.344

Premies UWV december 52.552 36.322

359.619 316.666

2.4.8 Schulden terzake pensioenen

ABP december 96.919 88.431

2.4.10 Overige kortlopende schulden

Salaris 13e maand boekjaar 3.455 3.651

Bankkosten 111 67

Dvep, afrekeningen energie - 585

Netto salarissen 71 232

Malus Vervangingsfonds - 154.026

PON, uitkeringen UWV - 4.088

PON, afrekening Pool 1 12.387 100.303

PON, afrekening contributie 1.908 754

PCO Gelderse Vallei, nota detachering - 23.452

Loyalis, verrekening wga - 1.648

Nieuwe Maan, afrekening medegebruik 2.538 -

Marant, nota 4.063 3.908

Gemeente Westervoort, bijdrage combinatiefunctionaris 2.050 7.068

ISO groep, nota 1.646 743

Diversen 11.362 5.349

Eliminatie betaalritme prestatiebox 12.555 -

Aanspraken vakantie-uitkering 259.790 233.841

311.936 539.715

Totaal kortlopende schulden 1.000.536 1.328.971


Opgave doelsubsidies

G1 Verantwoording van subsidies waarvan het overschot vrij besteedbaar is (Regeling OCW-subsidies art. 13, lid 2 sub a)

Bedrag van Ontvangen t/m

Omschrijving Toewijzing toewijzing verslagjaar

Kenmerk Datum € €

Subsidie voor studieverlof DL/B/110284 17-08-2016 18.484 18.484 ja

Subsidie voor studieverlof DL/B/110284 23-08-2017 2.796 2.796 ja

Subsidie voor studieverlof DL/B/110284 28-08-2018 19.953 19.953 neetotaal 41.233 41.233

G2 Verantwoording van subsidies die volledig verplicht besteed moeten worden aan het in de subsidiebeschikking omschreven doel

(Regeling OCW-subsidies art. 13, lid 2 sub b)

G2-A Aflopend per ultimo verslagjaar

Bedrag van ontvangen t/m totale

Omschrijving Toewijzing toewijzing verslagjaar kosten (balanspost 2.4.4)

Kenmerk Datum € € €

- - -

- - - totaal - - -

G2-B Doorlopend tot in een volgend verslagjaar

Bedrag van saldo ontvangen in kosten in totale kosten

Omschrijving Toewijzing toewijzing 1-1-2018 verslagjaar verslagjaar 31-12-2018

Kenmerk Datum € € € € €

- - - - -

- - - - - totaal - - - - -


€

de activiteiten zijn ultimo verslagjaar

conform de subsidiebeschikking

geheel uitgevoerd en afgerond

te verrekenen

ultimo verslagjaar

-

- -

-

- -

saldo nog te besteden

ultimo verslagjaar

€

Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten


2018 2018 2017

€ € €

3.1 Rijksbijdragen

3.1.1 Rijksbijdrage OCW/EZ 9.502.659 9.165.600 8.925.800

3.1.2.1 Overige subsidies OCW/EZ geoormerkt - - -

3.1.2.2 Overige subsidies OCW/EZ niet geoormerkt 4.333 - 2.796

3.1.4 Ontvangen doorbetalingen SWV 226.836 214.600 189.126 9.733.828 9.380.200 9.117.722

3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies

3.2.1 Gemeentelijke bijdragen 47.615 40.300 51.633

3.2.2 Overige 5.000 5.000 5.000 52.615 45.300 56.633

3.5 Overige baten

3.5.1 Verhuur 270.682 276.300 220.432

3.5.2 Detachering personeel 82.571 43.900 73.160

3.5.4 Sponsoring - - -

3.5.5 Schoolgeldrekening 1.681 - 693

3.5.6 Overige 233.138 113.500 65.326 588.072 433.700 359.611

4.1 Personeelslasten

4.1.1 Lonen en salarissen * 8.225.275 8.156.600 7.751.070

4.1.2.1 Dotaties personele voorzieningen 29.350 10.000 8.380

4.1.2.2 Personeel niet in loondienst 439.553 298.500 371.138

4.1.2.3 Overige personele lasten 303.648 282.300 389.082

4.1.3 Uitkeringen 332.260- 519.100- 651.941- 8.665.566 8.228.300 7.867.729

FTE's: 117,9500 116,8144

* Het totaal aan lonen en salarissen uit 4.1.1 is opgebouwd

uit de volgende componenten:

Brutolonen en salarissen 6.033.852 5.983.474 5.783.076

Sociale lasten 1.375.142 1.363.660 1.172.960

Pensioenpremies 816.281 809.466 795.034 8.225.275 8.156.600 7.751.070

4.2 Afschrijvingen4.2.2 Materiële vaste activa 324.562 382.700 302.511

4.3 Huisvestingslasten

4.3.1 Huur - - -

4.3.3 Klein onderhoud en exploitatie 75.670 69.000 64.736

4.3.4 Energie en water 148.230 151.700 145.704

4.3.5 Schoonmaakkosten 140.761 141.500 137.233

4.3.6 Heffingen 10.657 10.300 9.854

4.3.7 Overige huisvestingslasten 94.934 17.800 150.265

4.3.8 Dotatie onderhoudsvoorziening 296.200 206.200 203.000 766.452 596.500 710.792




2018 2018 2017

€ € €

4.4 Overige lasten

4.4.1 Administratie- en beheerslasten 114.054 107.300 103.300

4.4.2 Inventaris, apparatuur en leermiddelen 389.049 365.700 368.561

4.4.4 Overige lasten 130.094 181.200 142.200 633.197 654.200 614.061

5 Financiële baten en lasten

5.1 Rentebaten 2.543 2.500 4.022

5.2 Waardeveranderingen effecten - - -

5.4 Rentelasten - - - 2.543 2.500 4.022

Uitsplitsing accountantskosten

4.4.1.1 Honorarium onderzoek jaarrekening 7.623 - 4.961

4.4.1.2 Honorarium andere controleopdrachten - - -

4.4.1.3 Honorarium fiscale adviezen - - -

4.4.1.4 Honorarium andere niet-controledienst 1.271 - 1.271 Accountantslasten 8.894 - 6.232




2018 2018 2017

€ € €

3.1 Rijksbijdragen

3.1.1 Rijksbijdrage OCW/EZ

800000 Lumpsumvergoeding personeel 6.509.345 6.422.700 6.189.150

800005 Bijzondere bekostiging i.v.m. samenvoeging 133.454 126.600 127.214

800060 Asielzoekerskinderen - - 818

800070 Prestatiebox 320.975 304.900 265.565

800090 Lumpsumvergoeding personeel groeiformatie 45.983 - 81.292

810000 Personeels- en arbeidsmarktbeleid 1.158.485 997.000 967.274

820000 Materiële instandhouding 1.334.417 1.314.400 1.294.487

9.502.659 9.165.600 8.925.800

3.1.2 Overige subsidies OCW/EZ

3.1.2.2 Niet geoormerkt

824200 Lerarenbeurs 4.333 - 2.796

3.1.4 Ontvangen doorbetalingen SWV

837000 SWV inzake passend onderwijs 212.613 212.700 182.672

837010 Kentalis bijdrage cluster 2 leerlingen 1.938 1.900 6.454

837030 SWV overige baten 12.285 - -

226.836 214.600 189.126

Totaal rijksbijdragen 9.733.828 9.380.200 9.117.722


3.2.1 Gemeentelijke bijdragen

848100 Vergoeding gymzaal 15.158 15.100 15.158

848400 Schoolbegeleiding 21.459 21.400 21.896

848700 Logopedie 8.330 - 1.885

848900 Overige gemeentelijke bedragen 2.668 3.800 12.694

47.615 40.300 51.633

3.2.2 Overige overheidsbijdragen

850500 Impuls muziekonderwijs 5.000 5.000 5.000

Totaal overige overheidsbijdragen en -subsidies 52.615 45.300 56.633




2018 2018 2017

€ € €

3.5 Overige baten

3.5.1 Verhuur

864000 Opbrengst medegebruik lokalen 234.756 240.200 151.336

864001 Opbrengst medegebruik gymzaal 3.850 4.000 4.837

864002 Huur IKC De Hoge Hoeve - - 32.146

864003 Exploitatie IKC De Hoge Hoeve 32.076 32.100 32.113

270.682 276.300 220.432

3.5.2 Detachering personeel

865000 Detachering personeel 74.361 43.900 73.160

865001 Detachering 4+ pooler 8.210 - -

82.571 43.900 73.160

3.5.5 Schoolgeldrekening

862200 Mutatie schoolgeldrekening 1.681 - 693

3.5.6 Overige

869840 Compensatie leegstand - - -

869841 Compensatie gymzaal - - -

869900 Overige baten 233.138 113.500 65.326

233.138 113.500 65.326

Totaal overige baten 588.072 433.700 359.611




2018 2018 2017

€ € €

4.1 Personeelslasten

4.1.1 Lonen en salarissen

400000 Loonkosten algemeen - - 6.561.558

400100 Loonkosten stafbureau 216.833 211.700 186.871

400200 Loonkosten directie 653.091 641.500 -

401000 Loonkosten ouderschapsverlof - - 40.098

403400 Loonkosten schoonmaakpersoneel 97.598 93.300 92.690

404200 Loonkosten innovatie 22.335 15.600 12.562

408810 Loonkosten onderwijsgevend personeel 6.258.018 6.289.800 -

408900 Loonkosten onderwijs ondersteunend personeel 445.461 245.700 -

409000 Loonkosten bapo - - 131.167

7.693.336 7.497.600 7.024.946

400005 Loonkosten vervanging eigen rekening 48.545 53.300 56.751

404000 Loonkosten detacheringen 71.118 49.700 78.498

409500 Loonkosten 4+ poolers 14.155 - -

409900 Loonkosten vervanging vangnet 32.854 60.000 23.266

411900 Loonkosten vervanging 121.092 269.200 273.833

411910 Loonkosten vervanging eigen poolers 236.562 226.800 293.776

411915 Loonkosten poolers (ER PON) 7.613 - -

8.225.275 8.156.600 7.751.070

4.1.2 Overige personeelslasten

4.1.2.1 Dotaties personele voorzieningen

412500 Dotatie voorziening jubilea 14.829 10.000 8.380

412600 Dotatie voorziening duurzame inzetbaarheid 14.521 - -

29.350 10.000 8.380

4.1.2.2 Personeel niet in loondienst

413050 Extern personeel 32.449 47.000 38.121

413060 Extern personeel PON 220.362 60.000 49.440

413065 Extern personeel PON (vangnet) - - 28.010

413100 Conciërge 45.734 57.500 51.004

413150 Logopedie 11.570 9.500 6.181

413200 Facilitaire ondersteuning 18.259 12.500 11.924

413250 Combinatiefunctionaris 4.514 11.800 4.985

413300 Beheer ICT 38.628 23.600 78.185

413301 Ondersteuning ICT 6.330 15.000 39.762

413400 Vrijwilligersvergoedingen 10.463 11.600 11.387

413600 Leerlingenzorg 51.244 50.000 52.139

439.553 298.500 371.138




2018 2018 2017

€ € €

4.1 Personeelslasten (vervolg)

4.1.2.3 Overige personeelslasten

414000 Scholing 170.288 100.000 119.278

414100 Arbodienst contract 16.555 17.500 16.913

414200 Arbodienst verrichtingen 4.387 10.000 16.651

414270 Innovatieprojecten - - 9.549

414271 PR en website 7.140 10.000 12.208

414400 Malus vervangingsfonds 4.469- - 17.227

414700 GMR 831 2.000 1.046

414800 Werving personeel 5.983 - 196

415000 Jubilea / afscheid personeel - - 665

415200 Kantinekosten 19.605 17.900 17.862

415460 Personeelsuitgaven 2.639 2.500 2.568

416400 PON inzake Pool 1 20.830- 25.000 100.303

416450 Transitievergoeding - 20.000 -

416900 Overige personele lasten 4.114 9.600 9.660

416920 Verrekening uitkeringskosten DUO 22.369 - 4.913-

416950 Werkkostenregeling 33.695 28.800 31.447

447300 Bijdrage PON 41.341 39.000 38.422

303.648 282.300 389.082

4.1.3 Uitkeringen

419000 Uitkeringen vervangingsfonds 98.001- 242.300- 311.555-

419010 Uitkeringen vervangingsfonds eigen poolers 194.224- 226.800- 280.167-

419015 Uitkeringen eigen poolers (ER PON) 7.613- - -

419200 Uitkeringen UWV 32.422- 50.000- 49.192-

419250 Uitkeringen WIA - - 11.027-

332.260- 519.100- 651.941-

Totaal personeelslasten 8.665.566 8.228.300 7.867.729

4.2 Afschrijvingen

4.2.2 Materiële vaste activa

422000 Afschrijving gebouwen 8.798 8.800 8.798

422100 Afschrijving verbouwingen 22.909 56.100 23.576

422200 Afschrijving aanpassing gebouwen 34.686 45.200 34.686

423000 Afschrijving ICT 136.332 149.800 123.904

424000 Afschrijving meubilair 36.085 39.500 29.479

424100 Afschrijving meubilair eerste waardering 4.386 4.400 5.560

424700 Afschrijving overige inventaris 17.129 13.300 12.377

425000 Afschrijving leermiddelen 64.237 65.600 64.131 Totaal afschrijvingen 324.562 382.700 302.511




2018 2018 2017

€ € €


4.3.1 Huur - - -

4.3.3 Onderhoud

433000 Herstelonderhoud 75.670 69.000 64.736

4.3.4 Energie en water

434000 Elektra 53.164 54.700 51.979

434200 Verwarming 87.989 89.400 84.889

434400 Water 4.077 4.600 5.616

434500 Energiekosten 3.000 3.000 3.220

148.230 151.700 145.704

4.3.5 Schoonmaakkosten

435000 Schoonmaak door derden 107.903 110.400 104.183

435400 Schoonmaakartikelen 19.364 18.800 19.904

435800 Containers 13.494 12.300 13.146

140.761 141.500 137.233

4.3.6 Heffingen

436000 Verontreinigingsheffing 4.001 3.200 3.490

436200 Waterschapslasten 3.384 3.700 3.223

436400 Rioolrecht 3.272 3.400 3.141

10.657 10.300 9.854

4.3.7 Overige huisvestingslasten

437000 Tuin en terreinen 21.662 12.800 12.716

437500 Overige huisvestingslasten 73.272 5.000 137.549

94.934 17.800 150.265

4.3.8 Dotatie onderhoudsvoorziening

431000 Dotatie onderhoudsvoorziening scholen 296.200 206.200 203.000

Totaal huisvestingslasten 766.452 596.500 710.792

4.4 Overige lasten

4.4.1 Administratie- en beheerslasten

441000 Administratiekosten Cabo 81.585 82.900 81.266

441100 Accountantskosten 6.839 6.300 5.684

441200 Doorbelaste kosten Raet 10.009 11.100 9.211

441300 Contributie besturenbond 7.073 7.000 7.139

441500 Govak-gelden en arbeidsmarktmiddelen 8.548 - -

114.054 107.300 103.300




2018 2018 2017

€ € €

4.4.2 Inventaris, apparatuur en leermiddelen

442000 Drukwerk/kopieerkosten/huur apparatuur 35.867 32.600 33.164

442010 Schoolgids 5.526 6.200 4.780

442200 Onderhoud inventaris en apparatuur 13.581 4.800 13.374

442300 Kantoorbenodigdheden 2.973 2.200 2.558

455000 Verbruiksmateriaal leermiddelen 110.371 114.700 111.467

455100 Verbruiksmateriaal ICT 13.110 10.700 12.103

455300 Verbruiksmateriaal catechese 4.578 4.100 2.051

455400 Verbruiksmateriaal rugzakleerlingen 480 - 659

455600 Verbruiksmateriaal handvaardigheid 8.621 2.800 4.602

455610 Verbruiksmateriaal expressie 2.944 1.000 265

456000 Schoolbibliotheek 10.194 12.000 11.289

456050 Abonnement documentatie 557 800 976

456200 Internet 10.070 6.400 6.602

456300 Licenties ICT-leermiddelen 150.019 149.500 141.358

456310 Licenties bardo 4.579 4.700 4.809

456400 Orthotheek 431 400 689

457000 Toetsen 7.479 8.100 10.096

457200 Sport/spel/zwemmen 3.206 1.200 3.246

457220 Werkweek 4.463 3.500 4.473

389.049 365.700 368.561

4.4.4 Overige

446000 Telefoon 9.461 11.300 17.519

446020 Kabelkosten - - 29

446100 Porti-/verzendkosten 1.310 1.700 1.213

446200 Contributies/abonnementen 20.289 18.600 18.359

446210 Klachtencommissie 1.281 1.300 1.293

446300 Verzekeringen 5.707 7.800 8.168

446700 Casemanagement / outplacement - 5.000 4.054

447000 Representatiekosten 8.184 7.000 6.541

447050 Public relations 1.671 5.200 4.357

447100 Wervingskosten leerlingen - - 283

447200 Juridische bijstand 2.170 25.000 12.305

447220 Kosten onderwijs inkoop groep 922 - 1.294

447420 Bijdrage NME 1.085 4.200 3.907

447600 Tevredenheidsonderzoeken - 12.000 -

448000 Medezeggenschap 9.813 9.300 9.799

449300 Vergoeding bestuursleden 15.144 20.000 15.060

449700 Fusiekosten 8.719 - -

449850 Mutatie schoolgeldrekening 13.394 - 6.074

449900 Overige kosten 7.827 11.000 12.576

449950 Onvoorziene uitgaven - 17.000 -

450200 Cultuureducatie 19.248 21.800 16.395

451300 Uitgaven techniek 1.143 1.500 1.832

451600 Uitgaven VVTO 1.513 500 303

472000 Bankkosten 1.213 1.000 839

130.094 181.200 142.200

Totaal overige lasten 633.197 654.200 614.061




2018 2018 2017

€ € €


5.1 Rentebaten

870000 Rentebaten banken 2.516 2.500 4.022

870400 Rente DUO 27 - -

2.543 2.500 4.022

5.4 Rentelasten - - -

Saldo financiële baten en lasten 2.543 2.500 4.022



Centraal 04ZG 06KE 06YQ 07NF 09LM 09MU 11LP

budget Joannes Remigius Bernadette Startblok Kameleon De Brug Hoge Hoeve Totaal

2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018

€ € € € € € € € €

Baten

3.1 Rijksbijdragen 8.323.152 128.270 266.119 89.534 200.499 266.982 215.658 243.614 9.733.828

3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies 24.127 13.063 - 7.095 2.795 - 2.745 2.790 52.615

3.5 Overige baten 355.851 31.637 34.469 26.684 29.775 44.328 16.765 48.563 588.072

Totaal baten 8.703.130 172.970 300.588 123.313 233.069 311.310 235.168 294.967 10.374.515

Lasten

4.1 Personeelslasten 8.417.509 8.367 67.414 35.775 29.745 41.042 21.725 43.989 8.665.566

4.2 Afschrijvingen 80.219 25.333 45.846 18.116 33.992 51.226 32.823 37.007 324.562

4.3 Huisvestingslasten 170.548 69.223 85.863 38.585 98.530 100.244 91.659 111.800 766.452

4.4 Overige lasten 47.637 58.251 108.949 40.698 77.844 110.576 90.151 99.091 633.197

Totaal lasten 8.715.913 161.174 308.072 133.174 240.111 303.088 236.358 291.887 10.389.777

Saldo baten en lasten 12.783- 11.796 7.484- 9.861- 7.042- 8.222 1.190- 3.080 15.262-

5 Financiële baten en lasten 2.543 - - - - - - - 2.543

Resultaat 10.240- 11.796 7.484- 9.861- 7.042- 8.222 1.190- 3.080 12.719-

Resultaatbestemming

Algemene schoolreserve - 10.571 1.946- 5.965- 5.606- 7.766 1.155 3.259 9.234

Algemene reserve centraal budget 3.942- - - - - - - - 3.942-

Bestemmingsreserve investering De Brug - - - - - - - - -

Bestemmingsreserve schoolrekening - 1.225 5.538- 3.896- 1.436- 456 2.345- 179- 11.713- 3.942- 11.796 7.484- 9.861- 7.042- 8.222 1.190- 3.080 6.421-

Begroot resultaat 2018 1.100- 1.900- 4.200 2.700- 2.900- 2.900 1.500 - -


Verdeling budgetten bovenschools / scholen

Personeels- en arbeidsmarktbeleid

Totaal Centraal Budget

budget budget school

€ € €

04ZG IKC Joannes Groessen 108.124 108.124 -

06KE IKC Remigius Duiven 221.972 221.972 -

06YQ Bernadetteschool Loo 83.955 83.955 -

07NF Sport IKC Het Startblok Westervoort 164.171 164.171 -

09LM IKC Kameleon Duiven 216.312 216.312 -

09MU IKC De Brug Westervoort 176.067 176.067 -

11LP IKC De Hoge Hoeve Westervoort 187.884 187.884 - 1.158.485 1.158.485 -

Materiële instandhouding



€ € €

04ZG IKC Joannes Groessen 121.290 - 121.290

06KE IKC Remigius Duiven 251.313 - 251.313

06YQ Bernadetteschool Loo 84.895 - 84.895

07NF Sport IKC Het Startblok Westervoort 189.056 - 189.056

09LM IKC Kameleon Duiven 252.314 - 252.314

09MU IKC De Brug Westervoort 204.937 - 204.937

11LP IKC De Hoge Hoeve Westervoort 230.613 - 230.613 1.334.418 - 1.334.418

Prestatiebox



€ € €

04ZG IKC Joannes Groessen 26.729 19.749 6.980

06KE IKC Remigius Duiven 64.974 50.168 14.806

06YQ Bernadetteschool Loo 15.402 10.762 4.640

07NF Sport IKC Het Startblok Westervoort 46.556 35.113 11.443

09LM IKC Kameleon Duiven 62.986 48.318 14.668

09MU IKC De Brug Westervoort 50.247 39.526 10.721

11LP IKC De Hoge Hoeve Westervoort 54.081 41.080 13.001 320.975 244.716 76.259


Overzicht verbonden partijen

Overige verbonden partijen

Juridische Statutaire

Naam vorm zetel

Per balansdatum zijn er geen verbonden partijen.


WNT-verantwoording

1. Bezoldiging topfunctionarissen

Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling.

Mevrouw M.J.T. Wessels-Bongers Bestuurder 2018 1/1-31/12 1 ja 97.504€ 15.446€ 112.950€ 133.000€ -€ 112.950€

2017 1/1-31/12 1 ja 93.214€ * 14.505€ 107.719€ 129.000€ -€ 107.719€

* beloning 2017 is inclusief jubileumgratificatie

Het individueel WNT maximum is gebaseerd op bezoldigingsklasse C.

Toezichthoudende topfunctionarissen

De heer E.H. Zondag Voorzitter 2018 1/1-31/7 1.232€ -€ 1.232€ 11.638€ -€ 1.232€

2017 1/1-31/12 2.112€ -€ 2.112€ 19.350€ -€ 2.112€

De heer A.H.W. Driessen Voorzitter 2018 1/8-31/12 1.078€ -€ 1.078€ 8.313€ -€ 1.078€

Lid 2018 1/1-31/7 1.508€ -€ 1.508€ 7.758€ -€ 1.508€

Lid 2017 1/1-31/12 2.586€ -€ 2.586€ 12.900€ -€ 2.586€

De heer F.R. Koeman Lid 2018 1/1-31/12 3.125€ -€ 3.125€ 13.300€ -€ 3.125€

2017 1/1-31/12 3.125€ -€ 3.125€ 12.900€ -€ 3.125€

De heer Th.C.H.P. Peters Lid 2018 1/1-31/12 3.125€ -€ 3.125€ 13.300€ -€ 3.125€

2017 1/8-31/12 1.302€ -€ 1.302€ 5.375€ -€ 1.302€

De heer H. van den Berg Lid 2018 1/1-31/12 3.125€ -€ 3.125€ 13.300€ -€ 3.125€

2017 1/8-31/12 1.302€ -€ 1.302€ 5.375€ -€ 1.302€

Mevrouw G.A. Douwes Lid 2018 1/8-31/12 950€ -€ 950€ 5.542€ -€ 950€

De heer B.A. Wapperom Lid 2017 1/1-31/7 1.823€ -€ 1.823€ 7.525€ -€ 1.823€

De heer L. van Stiphout Lid 2017 1/1-31/7 1.823€ -€ 1.823€ 7.525€ -€ 1.823€

2. Uitkeringen wegens beëindiging dienstverband aan topfunctionarissen met of zonder dienstbetrekking.

Er zijn geen uitkeringen betaald aan topfunctionarissen met of zonder dienstbetrekking wegens beëindigen dienstverband.

3. Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT.

Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen met dienstbetrekkingen die in 2018 een bezoldiging boven het individuele WNT-maximum hebben

ontvangen. Er zijn in 2018 geen ontslaguitkeringen betaald aan overige functionarissen die op grond van de WNT dienen te worden gemeld, of die in eerdere jaren op grond van de WOPT

of de WNT vermeld zijn of hadden moeten worden.


-/-

Onverschuldigd

betaald bedrag

Naam Functie-

gegevens

Jaar Aanvang en

einde

functie-

vervulling

Omvang

dienst-

verband in

FTE

Beloningen

betaalbaar

op termijn

Totaal

bezoldiging

Totaal

bezoldiging

Naam Functie-

gegevens

Jaar Aanvang en

einde

functie-

vervulling

Individueel

toepasselijk

WNT-

maximum

Beloning

plus

belastbare

onkosten

vergoeding

Subtotaal

bezoldiging

-/-

Onverschuldigd

betaald bedrag

(Fictieve)

dienst-

betrekking

Individueel

toepasselijk

WNT-

maximum

Beloning

plus

belastbare

onkosten

vergoeding

Subtotaal

bezoldiging

Beloningen

betaalbaar

op termijn

Niet in de balans opgenomen verplichtingen en niet in de balans opgenomen activa

Ultimo boekjaar bedraagt de jaarlijkse verplichting voor de lopende contracten:

verplichting

ingangsdatum looptijd per jaar

contract (incl. btw)

BNP kopieerkosten 1-11-2015 6 jaar 16.699€

ISO Groep ict-werkzaamheden 1-8-2017 2 jaar 12.151€

Slim Opgewekt * installatie zonnepanelen 138.922€

* Betreft een eenmalige investering. De opgenomen verplichting betreft het restantbedrag van de totale

verplichting over het kalenderjaar 2019.

Duurzame inzetbaarheid

In de CAO PO 2015-2016 zijn een aantal vernieuwende afspraken opgenomen rondom duurzame

inzetbaarheid van personeel en is de BAPO-regeling vervallen. De nieuwe CAO-regeling betreffende de

duurzame inzetbaarheid geven medewerkers recht op een basisbudget van 40 uur.

Daarnaast is vanaf 57 jaar het sparen van ouderenverlof mogelijk en is er sprake van een overgangs-

regeling BAPO voor medewerkers vanaf 56 jaar. Deze aanpassing van de CAO heeft ook gevolgen voor

de financiële verslaggeving van schoolbesturen met ingang van verslagjaar 2015.

Op basis van geldende wet- en regelgeving is geconcludeerd dat voor gespaarde uren duurzame

inzetbaarheid in het kader van het ouderenverlof een voorziening moet worden gevormd.

Het basisbudget (40 uur) duurzame inzetbaarheid voor iedere werknemer kan in principe ook gespaard

worden. Deze uren worden echter niet meegenomen in de voorziening, voor zover deze uren niet

worden gespaard voor ouderenverlof.

Om uren te kunnen sparen voor ouderenverlof moet de werknemer conform artikel 8.A8 CAO PO vooraf

een plan indienen, waarin staat hoe deze verlofuren de komende vijf jaren worden ingezet. Uitgangspunt

voor het waarderen van de voorziening zijn deze plannen, die zwart op wit staan. De basis voor het

vaststellen van de hoogte van de voorziening duurzame inzetbaarheid is het aantal uur dat een

medewerker op basis van deze plannen heeft gespaard (en niet heeft opgenomen) vermenigvuldigd met

de loonkosten per uur (rekening houdend met de eigen bijdrage en de blijfkans).

Voor de medewerkers waarvan de gespaarde uren inzichtelijk zijn, is een voorziening gevormd.

Voor de medewerkers waarvan dit inzicht ontbreekt, zullen in de toekomst, indien

aan de voorwaarden wordt voldaan, ook de gespaarde uren aan de voorziening worden toegevoegd.


Gebeurtenissen na balansdatum

Per 1 januari 2019 heeft er een besturenfusie plaatsgevonden tussen Stichting Confessioneel Onderwijs

R'IJssel en Stichting Montessori Basisonderwijs, waarbij Stichting Montessori Basisonderwijs het bevoegd

gezag over De Groene Ring overdraagt aan SCO R'IJssel, een en ander conform artikel 56 van de Wet op het

primair onderwijs.

Het nieuwe bestuur zal verder gaan onder de naam Stichting Innerwaard.


Controleverklaring


Controleverklaring (vervolg)


Gegevens over de rechtspersoon

Bestuur

Naam bestuur: Stichting Confessioneel Onderwijs R' IJssel

Bestuursnummer: 42148

Inschrijvingsnummer KvK: S 41046344

Raad van Toezicht

Voorzitter: De heer A.H.W. Driessen

Overige leden: De heer F.R. Koeman

De heer H. van den Berg

De heer Th.C.H.P. Peters

Mevrouw G.A. Douwes

Bestuurder: Mevrouw M.J.T. Wessels-Bongers

Scholen

Naam: IKC Joannes

Adres: Kerkakkers 4

Postcode/plaats: 6923 BZ Groessen

Directeur: Mevr. J.E.C.M. Miltenburg-van den Beld

Brinnummer: 04ZG

Naam: IKC Remigius

Adres: Droopad 1

Postcode/plaats: 6921 BX Duiven

Directeur: De heer W.T.B. Arends

Brinnummer: 06KE

Naam: Bernadetteschool

Adres: Loostraat 37

Postcode/plaats: 6924 AC Loo

Directeur: Mevr. J.E.C.M. Miltenburg-van den Beld

Brinnummer: 06YQ

Naam: Sport IKC Het Startblok

Adres: Klapstraat 205

Postcode/plaats: 6931 CH Westervoort

Directeur: Mevrouw M. Kampman

Brinnummer: 07NF

Naam: IKC Kameleon

Adres: Mondriaanstraat 15

Postcode/plaats: 6921 MJ Duiven

Directeur: De heer R. Visser

Brinnummer: 09LM

Naam: IKC De Brug

Adres: Schoolstraat 7

Postcode/plaats: 6931 DV Westervoort

Directeur: De heer S.J. de Jonge

Brinnummer: 09MU

Naam: IKC De Hoge Hoeve

Adres: De Hoge Hoeve 70

Postcode/plaats: 6932 DJ Westervoort

Directeur: De heer W. Oosterman

Brinnummer: 11LP


Gegevens over de rechtspersoon

Aantal leerlingen per 1 oktober 2018 2017 2016 2015

04ZG IKC Joannes Groessen 159 149 145 144

06KE IKC Remigius Duiven 340 350 362 376

06YQ Bernadetteschool Loo 91 84 85 86

07NF Sport IKC Het Startblok Westervoort 248 251 260 264

09LM IKC Kameleon Duiven 343 352 341 346

09MU IKC De Brug Westervoort 276 277 275 264

11LP IKC De Hoge Hoeve 296 293 301 297 Totaal 1.753 1.756 1.769 1.777


Staat van baten en lasten centraal budget


2018 2018 2017

€ € €

Baten

3.1 Rijksbijdragen 8.323.152 7.992.600 7.802.492

3.2 Overige overheidsbijdragen- en subsidies 24.127 25.200 34.590

3.5 Overige baten 355.851 216.700 155.752

Totaal baten 8.703.130 8.234.500 7.992.834

Lasten

4.1 Personeelslasten 8.417.509 7.994.200 7.681.567

4.2 Afschrijvingen 80.219 133.500 25.156

4.3 Huisvestingslasten 170.548 12.700 145.525

4.4 Overige lasten 47.637 97.700 56.958

Totaal lasten 8.715.913 8.238.100 7.909.206

Saldo baten en lasten 12.783- 3.600- 83.628

5 Financiële baten en lasten 2.543 2.500 4.022

Resultaat 10.240- 1.100- 87.650

Resultaatbestemming

Algemene reserve centraal budget 3.942- 5.200 87.650

Bestemmingsreserve investering De Brug 6.298- 6.300- -

Bestemmingsreserve personeel - - - 10.240- 1.100- 87.650


Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten centraal budget


2018 2018 2017

€ € €

3.1 Rijksbijdragen

3.1.1 Rijksbijdrage OCW/EZ

800000 Lumpsumvergoeding personeel 6.509.345 6.422.700 6.189.150

800005 Bijzondere bekostiging i.v.m. samenvoeging 133.454 126.600 127.214

800060 Asielzoekerskinderen - - 818

800070 Prestatiebox 244.716 231.700 244.822

800090 Lumpsumvergoeding personeel groeiformatie 45.983 - 81.292

810000 Personeels- en arbeidsmarktbeleid 1.158.485 997.000 967.274

8.091.983 7.778.000 7.610.570

3.1.2 Overige subsidies OCW/EZ

3.1.2.2 Niet geoormerkt

824200 Lerarenbeurs 4.333 - 2.796

3.1.4 Ontvangen doorbetalingen SWV

837000 SWV inzake passend onderwijs 212.613 212.700 182.672

837010 Kentalis bijdrage cluster 2 leerlingen 1.938 1.900 6.454

837030 SWV overige baten 12.285 - -

226.836 214.600 189.126

Totaal rijksbijdragen 8.323.152 7.992.600 7.802.492


3.2.1 Gemeentelijke bijdragen

848400 Schoolbegeleiding 21.459 21.400 21.896

848900 Overige gemeentelijke bedragen 2.668 3.800 12.694

24.127 25.200 34.590

3.2.2 Overige

850000 Overige overheidsbijdragen - - -

Totaal overige overheidsbijdragen en -subsidies 24.127 25.200 34.590

3.5 Overige baten

3.5.1 Verhuur

864000 Opbrengst medegebruik 103.524 110.300 58.961

3.5.2 Detachering personeel

865000 Detachering personeel 74.361 43.900 73.160

865001 Detachering 4+ pooler 8.210 - -

82.571 43.900 73.160

3.5.6 Overige

869840 Compensatie leegstand 35.000- 35.000- 30.000-

869841 Compensatie gymzaal 16.000- 16.000- 7.500-

869900 Overige baten 220.756 113.500 61.131

169.756 62.500 23.631

Totaal overige baten 355.851 216.700 155.752




4.1 Personeelslasten 2018 2018 2017

€ € €

4.1.1 Lonen en salarissen

400000 Loonkosten algemeen - - 6.561.558

400100 Loonkosten stafbureau 216.833 211.700 186.871

400200 Loonkosten directie 653.091 641.500 -

401000 Loonkosten ouderschapsverlof - - 40.098

404200 Loonkosten innovatie 22.335 15.600 12.562

408810 Loonkosten onderwijsgevend personeel 6.258.018 6.289.800 -

408900 Loonkosten onderwijs ondersteunend personeel 445.461 245.700 -

409000 Loonkosten bapo - - 131.167

7.595.738 7.404.300 6.932.256

400005 Loonkosten vervanging eigen rekening 48.545 53.300 56.751

404000 Loonkosten detachering 71.118 49.700 78.498

409500 Loonkosten 4+ poolers 14.155 - -

409900 Loonkosten vervanging vangnet 32.854 60.000 23.266

411900 Loonkosten vervanging 121.092 269.200 273.833

411910 Loonkosten vervanging eigen poolers 236.562 226.800 293.776

411915 Loonkosten poolers (ER PON) 7.613 - -

8.127.677 8.063.300 7.658.380

4.1.2 Overige personeelslasten

4.1.2.1 Dotaties personele voorzieningen

412500 Dotatie voorziening jubilea 14.829 10.000 8.380

412600 Dotatie voorziening duurzame inzetbaarheid 14.521 - -

29.350 10.000 8.380

4.1.2.2 Personeel niet in loondienst

413050 Extern personeel 32.449 47.000 38.121

413060 Extern personeel PON 220.362 60.000 49.440

413065 Extern personeel PON (vangnet) - - 28.010

413100 Conciërge 45.734 57.500 51.004

413200 Facilitaire ondersteuning 18.259 12.500 11.924

413300 Beheer ICT - - 37.468

413301 Ondersteuning ICT 6.330 15.000 39.762

413400 Vrijwilligersvergoedingen 3.000 1.500 1.600

413600 Leerlingenzorg 51.244 50.000 52.139

377.378 243.500 309.468

4.1.2.3 Overige personeelslasten

414000 Scholing / studiedag 112.090 47.500 119.278

414100 Arbodienst contract 16.555 17.500 16.913

414200 Arbodienst verrichtingen 4.387 10.000 16.651

414270 Innovatieprojecten - - 9.549

414271 PR en website 7.140 10.000 12.208

414400 Malus vervangingsfonds 4.469- - 17.227

414700 GMR 831 2.000 1.046

414800 Werving personeel 5.983 - 196

415000 Jubilea / afscheid personeel - - 665

415200 Kantinekosten 605 500 333

415460 Personeelsuitgaven 2.639 2.500 2.568

416400 PON inzake Pool 1 20.830- 25.000 100.303

416450 Transitievergoeding - 20.000 -

416900 Overige personele lasten 2.664 5.000 6.455

416920 Verrekening uitkeringskosten DUO 22.369 - 4.913-

416950 Werkkostenregeling 24.059 17.500 20.379

447300 Bijdrage PON 41.341 39.000 38.422

215.364 196.500 357.280




2018 2018 2017

€ € €

4.1 Personeelslasten (vervolg)

4.1.3 Uitkeringen

419000 Uitkeringen vervangingsfonds 98.001- 242.300- 311.555-

419010 Uitkeringen vervangingsfonds eigen poolers 194.224- 226.800- 280.167-

419015 Uitkeringen eigen poolers (ER PON) 7.613- - -

419200 Uitkeringen UWV 32.422- 50.000- 49.192-

419250 Uitkeringen WIA - - 11.027-

332.260- 519.100- 651.941-

Totaal personeelslasten 8.417.509 7.994.200 7.681.567

4.2 Afschrijvingen

4.2.2 Materiële vaste activa

422000 Afschrijving gebouwen 8.798 8.800 -

422100 Afschrijving verbouwing 22.909 56.100 11.333

422200 Afschrijving aanpassing gebouwen 34.686 45.200 -

423000 Afschrijving ICT 3.591 13.600 7.337

424000 Afschrijving meubilair 1.713 1.700 1.713

424700 Afschrijving overige inventaris 4.961 300 295

425000 Afschrijving leermiddelen 3.561 7.800 4.478

425500 Interne verrekening afschrijvingslasten - - - Totaal afschrijvingen 80.219 133.500 25.156


4.3.1 Huur

430100 Huur kantoorruimte - - -

4.3.3 Onderhoud

433000 Huisvestingslasten 1.125 1.000 1.255

4.3.4 Energie en water

434500 Energiekosten 3.000 3.000 3.220

4.3.5 Schoonmaakkosten

435000 Schoonmaak door derden - 100 -

435400 Schoonmaakartikelen - 500 358

- 600 358

4.3.6 Heffingen

436000 Verontreinigingsheffing 151 100 143

436200 Waterschapslasten - - -

151 100 143

4.3.7 Overige huisvestingslasten

437500 Overige huisvestingslasten 73.272 5.000 137.549

4.3.8 Dotatie onderhoudsvoorziening

431000 Dotatie onderhoudsvoorziening scholen 93.000 3.000 3.000

Totaal huisvestingslasten 170.548 12.700 145.525




2018 2018 2017

€ € €

4.4 Overige lasten

4.4.1 Administratie- en beheerslasten

441000 Cabo 118 - -

441200 Doorbelaste kosten Raet 532 800 799

441300 Contributie besturenbond 929 900 949

1.579 1.700 1.748

4.4.2 Inventaris, apparatuur en leermiddelen

442000 Drukwerk/kopieerkosten/huur apparatuur 2.104 1.000 953

442200 Onderhoud inventaris en apparatuur - - -

442300 Kantoorbenodigdheden 682 500 168

455100 Verbruiksmateriaal ICT 184 500 718

456200 Internet - - -

456300 Licenties ICT-leermiddelen 2.247 7.000 5.003

456310 Licenties Bardo 133 - -

5.350 9.000 6.842

4.4.4 Overige

446000 Telefoonkosten 462 500 371

446100 Portikosten 332 300 161

446200 Abonnementen en contributies 3.871 3.000 2.753

446210 Klachtencommissie 1.281 1.300 1.293

446300 Verzekeringen 641 900 924

446700 Casemanagement / outplacement - 5.000 4.054

447000 Representatiekosten 4.343 5.000 4.043

447100 Wervingskosten leerlingen - - -

447200 Juridische bijstand 2.170 25.000 12.305

447220 Kosten Onderwijs Inkoop Groep 922 - 1.294

447600 Tevredenheidsonderzoeken - 12.000 -

449300 Vergoeding bestuursleden 15.144 20.000 15.060

449700 Fusiekosten 8.719 - -

449900 Overige kosten 1.610 3.000 5.271

449950 Onvoorziene uitgaven - 10.000 -

472000 Bankkosten 1.213 1.000 839

40.708 87.000 48.368

Totaal overige lasten 47.637 97.700 56.958


5.1 Rentebaten

870000 Rentebaten banken 2.516 2.500 4.022

870400 Rente DUO 27 - -

2.543 2.500 4.022

5.4 Rentelasten - - -

Saldo financiële baten en lasten 2.543 2.500 4.022


Verloop balansposten centraal budget

Aanschafprijs Cumulatieve Boekwaarde Investeringen Desinvest. Afschrijvingen Boekwaarde

afschrijvingen 1-1-2018 2018 2018 2018 31-12-2018

1.2 Materiële vaste activa € € € € € € €

1.2.1 Gebouwen en terreinen 934.539 296.251 638.288 - - 66.394 571.894

1.2.2 Inventaris en apparatuur

ICT 43.670 32.521 11.149 - - 3.591 7.558

Meubilair 40.938 15.793 25.145 - - 1.713 23.432

Meubilair eerste waardering 159.095 143.949 15.146 - - 4.386 10.760

Overige inventaris 1.653 295 1.358 416.765 - 4.961 413.162

245.356 192.558 52.798 416.765 - 14.651 454.912

1.2.3 Leermiddelen 52.434 38.501 13.933 - - 3.561 10.372

Totaal materiële vaste activa 1.232.329 527.310 705.019 416.765 - 84.606 1.037.178

Bestemming Overige

Stand per resultaat mutaties Stand per

1-1-2018 2018 2018 31-12-2018

2.1 Eigen vermogen € € € €

2.1.1 Algemene reserve 2.059.688 3.942- - 2.055.746

2.1.2 Bestemmingsreserves (publiek)

Investering De Brug 205.245 6.298- - 198.947

Totaal eigen vermogen 2.264.933 10.240- - 2.254.693

Stand per Dotaties Onttrekkingen Vrijval Stand per

1-1-2018 2018 2018 2018 31-12-2018

2.2 Voorzieningen € € € € €


Jubilea 130.015 14.829 5.202 - 139.642

Duurzame inzetbaarheid - 14.521 - - 14.521

130.015 29.350 5.202 - 154.163


Onderhoud 242.356 296.200 474.612 - 63.944

Totaal voorzieningen 372.371 325.550 479.814 - 218.107


Kengetallen centraal budget

Rentabiliteit gewone bedrijfsvoering

Resultaat gewone bedrijfsvoering € 10.240- Totale baten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële baten € 8.703.130 -0,1 % 1,1 % 1,4 % 7,0 % 2,4 %


Rijksbijdragen / baten * 100% € 8.323.152 95,6 % 97,6 % 98,2 % 96,4 % 86,9 %

Overige overheidsbijdragen / baten * 100% - 24.127 0,3 % 0,4 % 0,5 % 0,7 % 1,9 %

Overige baten / baten * 100% - 355.851 4,1 % 1,9 % 1,2 % 2,4 % 9,0 %

Financiële baten / baten * 100% - 2.543 0,0 % 0,1 % 0,1 % 0,5 % 2,2 %Totale baten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële baten € 8.705.673 100,0 % 100,0 % 100,0 % 100,0 % 100,0 %


Personeelslasten / totale lasten * 100% € 8.417.509 96,6 % 97,1 % 98,4 % 86,8 % 71,7 %

Afschrijvingen / totale lasten * 100% - 80.219 0,9 % 0,3 % 0,4 % 0,0 % 0,0 %

Huisvestingslasten / totale lasten * 100% - 170.548 2,0 % 1,8 % 0,2 % 7,5 % 13,7 %

Overige lasten / totale lasten * 100% - 47.637 0,5 % 0,7 % 1,0 % 5,7 % 14,6 %

Financiële lasten / totale lasten * 100% - - 0,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 %Totale lasten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële lasten € 8.715.913 100,0 % 100,0 % 100,0 % 100,0 % 100,0 %


Centraal budget

2018

Centraal budget

2014

Centraal budget

2015

Centraal budget

2016

Centraal budget

2017

Stichting Confessioneel Onderwijs R 'IJssel te …...Stichting Confessioneel Onderwijs R' IJssel...

Documents

Transcript of Stichting Confessioneel Onderwijs R 'IJssel te …...Stichting Confessioneel Onderwijs R' IJssel...