Samen leren, samen werken, samen wijs!...teams samen een topprestatie! Alle genoemde successen zijn...

50
1 Samen leren, samen werken, samen wijs! Jaarverslag 2016

Transcript of Samen leren, samen werken, samen wijs!...teams samen een topprestatie! Alle genoemde successen zijn...

Page 1: Samen leren, samen werken, samen wijs!...teams samen een topprestatie! Alle genoemde successen zijn dankzij de inzet van alle medewerkers en vele, vele vrijwilligers (ouders, opas

1

Samen leren, samen werken,

samen wijs!

Jaarverslag

2016

Page 2: Samen leren, samen werken, samen wijs!...teams samen een topprestatie! Alle genoemde successen zijn dankzij de inzet van alle medewerkers en vele, vele vrijwilligers (ouders, opas

2

Deel A: Bestuursverslag

Deel B: Jaarrekening

Deel C: Verantwoording Raad van Toezicht

©2016

De Oude Vrijheid

Stichting voor katholiek onderwijs in

de gemeente Hilvarenbeek

Postadres:

Postbus 88

5081 VH Hilvarenbeek

Bezoekadres:

Schoolstraat 38

5081 VH Hilvarenbeek

T 013 5050639

Brinnummer AF 90

Bestuursnummer 40941

KvK 41098880

Inhoud conform Richtlijn jaarverslag

Onderwijs (bijstelling april 2015)

Ministerie Onderwijs, Cultuur en

Wetenschap

Page 3: Samen leren, samen werken, samen wijs!...teams samen een topprestatie! Alle genoemde successen zijn dankzij de inzet van alle medewerkers en vele, vele vrijwilligers (ouders, opas

3

Inhoudsopgave Voorwoord ......................................................................................................... 7

Ondertekenblad ................................................................................................. 8

Deel A Bestuursverslag ....................................................................................... 9

1. Voor wie is het bestuursverslag bedoeld? ...................................................................................... 9

2. De organisatie .................................................................................................................................. 9

Profiel en historie van de organisatie ...................................................................................... 9

Visie en missie .......................................................................................................................... 9

Medezeggenschap ................................................................................................................. 10

Juridische structuur ................................................................................................................ 10

Federatie Samenwijs en Personele Unie ............................................................................... 10

Scholen ................................................................................................................................... 11

3. Onderwijs en kwaliteit ............................................................................................................... 11

Inleiding .................................................................................................................................. 11

Doelen en resultaten ............................................................................................................. 11

Netwerken ............................................................................................................................. 12

Kwaliteit ................................................................................................................................. 12

Opbrengsten .......................................................................................................................... 13

Conclusie ................................................................................................................................ 13

4. ICT .............................................................................................................................................. 13

Ontwikkelingen ...................................................................................................................... 13

ICT leverancier ....................................................................................................................... 14

Visie ........................................................................................................................................ 14

5. Personeel ................................................................................................................................... 14

Gesprekkencyclus en verzuim ................................................................................................ 14

Samen leren: scholing en stage ............................................................................................. 14

Regionaal Transfercentrum (RTC) .......................................................................................... 15

Conclusie ................................................................................................................................ 15

6. Communicatie ........................................................................................................................... 15

Interne communicatie ............................................................................................................ 15

Medezeggenschap ................................................................................................................. 15

Klachten ................................................................................................................................. 16

Bestuurlijke netwerken .......................................................................................................... 16

Externe communicatie ........................................................................................................... 16

Horizontale verantwoording: ................................................................................................. 16

Page 4: Samen leren, samen werken, samen wijs!...teams samen een topprestatie! Alle genoemde successen zijn dankzij de inzet van alle medewerkers en vele, vele vrijwilligers (ouders, opas

4

7. Bedrijfsvoering, financiën, huisvesting, beheer ........................................................................ 16

Bedrijfsvoering ....................................................................................................................... 16

Financiën ................................................................................................................................ 16

Analyse ................................................................................................................................... 17

Kengetallen ............................................................................................................................ 24

Huisvesting ............................................................................................................................. 24

Voorziening onderhoud ......................................................................................................... 25

Aanbestedingen ..................................................................................................................... 25

Treasurybeleid ....................................................................................................................... 25

8. Risico management ................................................................................................................... 25

9. Continuïteit paragraaf ............................................................................................................... 26

9.1 Inleiding ............................................................................................................................ 26

9.2 Kengetallen ...................................................................................................................... 26

9.3 Meerjarenbegroting ......................................................................................................... 27

Deel B Jaarrekening Stichting De Oude Vrijheid ............................................... 31

1. Jaarrekening (voor resultaatbestemming) ................................................................................ 31

Grondslagen ........................................................................................................................... 31

Balans ..................................................................................................................................... 36

Staat van baten en lasten ...................................................................................................... 37

Kasstroomoverzicht ............................................................................................................... 38

2. Toelichting op de balans en staat van baten en lasten ............................................................. 39

Materiele vaste activa ............................................................................................................ 39

Overige vorderingen .............................................................................................................. 39

Liquide middelen.................................................................................................................... 40

Eigen vermogen ..................................................................................................................... 40

Voorzieningen / Langlopende schulden ................................................................................ 41

Kortlopende schulden ............................................................................................................ 42

Overzicht geoormerkte subsidies OCW (model G) ................................................................ 45

Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen ........................................................ 45

Overzicht verbonden partijen ................................................................................................ 45

Bezoldiging topfunctionarissen & gewezen topfunctionarissen - met dienstbetrekking ...... 46

Accountantshonoraria ........................................................................................................... 48

Bestemming van het resultaat ............................................................................................... 48

Overige gegevens ................................................................................................................... 48

Gebeurtenissen na balansdatum ........................................................................................... 48

Page 5: Samen leren, samen werken, samen wijs!...teams samen een topprestatie! Alle genoemde successen zijn dankzij de inzet van alle medewerkers en vele, vele vrijwilligers (ouders, opas

5

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant .......................................................... 49

Deel C raad van toezicht ................................................................................... 50

Voorwoord ............................................................................................................................. 50

Samenstelling raad van toezicht ............................................................................................ 50

Verslag van werkzaamheden ................................................................................................. 50

Code Goed Bestuur ................................................................................................................ 50

Page 6: Samen leren, samen werken, samen wijs!...teams samen een topprestatie! Alle genoemde successen zijn dankzij de inzet van alle medewerkers en vele, vele vrijwilligers (ouders, opas

6

Jaarverslag 2016

In dit verslag:

Bestuursverslag

Jaarrekening 2016

Verantwoording Raad van Toezicht

Page 7: Samen leren, samen werken, samen wijs!...teams samen een topprestatie! Alle genoemde successen zijn dankzij de inzet van alle medewerkers en vele, vele vrijwilligers (ouders, opas

7

Voorwoord

Het jaar 2016 kenmerkt zich voor De Oude Vrijheid door financieel herstel. Na een tekort in 2015 was

het nodig de spreekwoordelijke broekriem aan te halen. Gelukkig waren gedwongen ontslagen niet

nodig, wel is een voorzichtig beleid gevoerd met vervangen van natuurlijk verloop in personeel. Aan

het eind van het jaar maken we de balans op en zien we een positief resultaat en een positieve

meerjarenbegroting. Het beleid werpt zijn vruchten af, nu zetten we dit aspect van het beleid voort.

Tegelijkertijd stonden we niet stil! Onderwijsinhoudelijk, in de zorgstructuur, op het gebied van ICT

en cultuur, in de doorlopende leerlijn van 0 tot 13 en in de taalklas en Plusklas gebeurden er weer

vele mooie dingen. In Haghorst nam Klik zijn intrek in de Jozefschool en Samenwijs Esbeek in de kerk

kwam een stuk dichterbij evenals de personele unie met Klik Kinderopvang.

Aan de andere kant van de weegschaal zien we dat het ziekteverzuim maar niet terugloopt, ondanks

dat er ook op dit terrein successen geboekt zijn. En zien we dat de eindopbrengsten niet altijd het

niveau hebben dat je op grond van bepaalde criteria zou mogen verwachten, hoewel ieder school

keurig het basisarrangement van de inspectie heeft.

De uitdagingen zijn fors: het Passend Onderwijs vraagt veel van ons personeel, terwijl de middelen

beperkt zijn. En leerkrachten zijn niet gauw tevreden met zichzelf en willen ieder kind maatwerk

bieden. Ook in 2016 slagen we erin om 99,7% van de leerlingen in ons verzorgingsgebied thuisnabij

onderwijs te bieden, meer dan welk ander bestuur in de omgeving dan ook. Zo bezien leveren de

teams samen een topprestatie!

Alle genoemde successen zijn dankzij de inzet van alle medewerkers en vele, vele vrijwilligers

(ouders, opa’s en oma’s, oud-leerkrachten) tot stand gekomen. Eenieder levert zijn bijdrage aan de

ontwikkeling van de kinderen die ons zijn toevertrouwd. Namens De Oude Vrijheid heel hartelijk

dank daarvoor.

Arnoud van Leuven,

Voorzitter college van bestuur

Stichting De Oude Vrijheid

Page 8: Samen leren, samen werken, samen wijs!...teams samen een topprestatie! Alle genoemde successen zijn dankzij de inzet van alle medewerkers en vele, vele vrijwilligers (ouders, opas

8

Ondertekenblad Arnoud van Leuven Voorzitter College van Bestuur Corné Verhees Voorzitter Raad van Toezicht

Page 9: Samen leren, samen werken, samen wijs!...teams samen een topprestatie! Alle genoemde successen zijn dankzij de inzet van alle medewerkers en vele, vele vrijwilligers (ouders, opas

9

Deel A Bestuursverslag

1. Voor wie is het bestuursverslag

bedoeld? Voor u ligt het jaarverslag van Stichting De Oude Vrijheid. Het jaarverslag bestaat uit het bestuursverslag, de jaarrekening en de verantwoording door de Raad van Toezicht. Dit verslag is bestemd voor:

het Ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap;

de gemeente Hilvarenbeek;

Medezeggenschapsorganen; ouders/verzorgers en personeel;

collega-besturen;

het samenwerkingsverband Plein013. Alle hoofdstukken van het bestuur verslag zijn via dezelfde structuur opgebouwd. Per beleidshoofdstuk worden er een aantal belangrijke doelstellingen voor 2016 genoemd. Vervolgens worden deze uitgewerkt door middel van een beschrijving wat het afgelopen jaar gedaan is en de resultaten, soms geïllustreerd door een grafiek of tabel.

2. De organisatie

Profiel en historie van de organisatie Stichting De Oude Vrijheid is opgericht op 5 september 1997 en is ontstaan uit een aantal fusies van besturen van scholen voor primair onderwijs in de gemeente Hilvarenbeek. Uit de geschiedenisboeken blijkt dat Hilvarenbeek en Diessen, de twee grootste kernen van de gemeente, een historische band hebben met elkaar. Dat geheel stond tot 1813 bekend onder de naam De Oude Vrijheid Hilvarenbeek. Na de gemeentelijke herindeling van 1997 heeft het schoolbestuur gekozen voor deze historische naam. De Oude Vrijheid is dé organisatie voor bijzonder onderwijs in Hilvarenbeek en alle kernen die tot de gemeente behoren.

Visie en missie In het handboek van Stichting De Oude Vrijheid staat de missie als volgt omschreven:

Waarborgen en stimuleren van kwalitatief goed basisonderwijs op katholieke grondslag op de scholen van De Oude Vrijheid. Goed onderwijs wordt hierbij omschreven als onderwijs, dat kinderen kansen biedt hun talenten volledig te ontplooien met inachtneming van ieders individuele capaciteiten. In het meerjarenbeleidsplan 2013 – 2017 is deze missie weergegeven in het motto: SAMEN LEREN, SAMEN WERKEN, SAMEN WIJS. Samen staat voor leerlingen, ouders, leerkrachten, directie en bestuur, maar ook externe instanties als peuterspeelzaal, kinderopvang, maatschappelijke en culturele instellingen, speciaal en voortgezet onderwijs en andere instellingen, die invloed uitoefenen op het basisonderwijs. Leren geldt niet slechts voor leerlingen: in een lerende organisatie wordt geleerd op alle niveaus: leerlingen, leerkrachten, studenten, directies, college van bestuur en raad van toezicht. Werken veronderstelt een doel: een goede onderwijskwaliteit gevoed door een gezonde ambitie leidend tot goede leerresultaten die gerealiseerd worden in een positief pedagogisch klimaat. Samen wijs: resultaten kunnen verbeterd worden als we de krachten bundelen zowel op schoolniveau en op stichtingsniveau als met externe partners. De visie van Stichting De Oude Vrijheid is dan ook dat zij een professionele, lerende organisatie wil zijn met aandacht voor de persoonlijke ontwikkeling van zowel leerlingen als medewerkers en met oog voor de voortdurend veranderende maatschappij en de invloed hiervan op het onderwijs. Hierbij is het streven in gezamenlijkheid de kwaliteit van het onderwijs te verhogen en het welbevinden van de betrokkenen te bevorderen. We maken ons er sterk voor dat iedere leerling het onderwijs en de zorg krijgt die het nodig heeft om de eigen talenten te ontdekken en te ontwikkelen.

Page 10: Samen leren, samen werken, samen wijs!...teams samen een topprestatie! Alle genoemde successen zijn dankzij de inzet van alle medewerkers en vele, vele vrijwilligers (ouders, opas

10

Medezeggenschap Stichting De Oude Vrijheid kent conform wet- en regelgeving een gezamenlijke medezeggenschapsraad (GMR). Deze bestaat uit vertegenwoordigers van de medezeggenschapsraden van de scholen (personeel- en oudergeleding). De GMR komt tenminste 6 maal per jaar bijeen.

Juridische structuur Stichting De Oude Vrijheid is een bestuur waaronder op 1 augustus 2016 6 scholen voor basisonderwijs ressorteren. Het betreft alle scholen voor regulier katholiek basisonderwijs. De scholen zijn gelegen in de gemeente Hilvarenbeek, twee in de kom van Hilvarenbeek en de andere in de kernen Diessen, Haghorst, Esbeek en Biest-Houtakker. De rechtspersoonlijkheid van De Oude Vrijheid is een stichtingsvorm. De Oude Vrijheid wordt bestuurd door een college van bestuur, dat beschikt over in de statuten en reglementen vastgelegde bevoegdheden. Het college van bestuur wordt gevormd door een (fulltime) voorzitter en ondersteund door een (parttime) ambtelijk secretaris. De raad van toezicht geeft hiertoe kaders (in hoofdlijnen) aan. De voorzitter van het college van bestuur geeft leiding aan de dagelijks gang van zaken op stichtingsniveau, hierin bijgestaan door de directeuren van de scholen. De dagelijkse leiding van de scholen ligt in handen van de schooldirecteuren. De taken, bevoegdheden en verantwoordelijkheden van raad van toezicht, college van bestuur en schooldirecteuren zijn vastgelegd in de statuten, het reglement raad van toezicht, het bestuursreglement en het managementstatuut. Naast het reguliere managementteamoverleg (MT: CvB en directeuren) is er een maandelijks gesprek tussen de voorzitter van het college van bestuur en de schooldirecteur. Hierin rapporteert de schooldirecteur over de voortgang van de activiteiten, zoals die in het jaarplan zijn vastgelegd. In die gesprekken

wordt aandacht besteed aan onderwijs en kwaliteitszorg, personeel, financiën en beheer. Code Goed Bestuur: In 2005 is door de minister met de besturen- en vakorganisaties De Code Goed Bestuur overeengekomen. Door de ALV van de PO-Raad zijn in 2014 enkele wijzigingen vastgesteld. De Code Goed Bestuur, inclusief de in 2014 vastgestelde wijzigingen, vormen voor De Oude Vrijheid het uitgangspunt voor goed besturen.

Federatie Samenwijs en Personele Unie Stichting De Oude Vrijheid vormt samen met Stichting Opmaat (obs De Driehoek) en Klik Kinderopvang de Federatie Samenwijs met kinderen in Hilvarenbeek, kortweg Samenwijs. De federatie stelt zich ten doel de samenwerking tussen onderwijs en kinderopvang te bevorderen (0 tot 13 jaar waaronder ook het peuterspeelzaalwerk wordt begrepen) in de gemeente Hilvarenbeek om te komen tot integratie van de werksoorten. De voorzitter van het CvB is tevens voorzitter van de federatie en geeft uitvoering aan het Samenwijsbeleid dat in samenwerking met de gemeente Hilvarenbeek tot stand komt. Het vormen van een personele unie met Klik Kinderopvang met als doel het ondersteunen van doorlopende ontwikkellijnen voor kinderen van 0-12 jaar op alle locaties staat hoog op de agenda.

Page 11: Samen leren, samen werken, samen wijs!...teams samen een topprestatie! Alle genoemde successen zijn dankzij de inzet van alle medewerkers en vele, vele vrijwilligers (ouders, opas

11

Scholen De scholen zijn gevestigd in Hilvarenbeek (Starrebos en Doelakkers) en de omliggende kernen Diessen (Willibrordus), Haghorst (St. Jozef), Biest-Houtakker (Vlinderakker) en Esbeek (Wingerd). Op alle locaties wordt in één gebouw samengewerkt met Klik kinderopvang om integrale kindcentra, de zogenaamde Samenwijscentra, te realiseren. Elk Samenwijscentrum geeft haar pedagogisch klimaat op eigen wijze vorm, passend bij de leerling populatie, de ouders en verdere schoolomgeving in de wijk, dorp of kern binnen onze gemeente.

3. Onderwijs en kwaliteit

Inleiding In het meerjarenbeleidsplan 2013-2017 zijn als twee belangrijke doelen het verhogen van de opbrengsten en thuisnabij en passend onderwijs geformuleerd. Naast deze doelen hebben ook andere doelen in 2016 aandacht gekregen. De doelen en de behaalde resultaten worden hieronder verder uitgewerkt.

Doelen en resultaten - Schoolplannen: het verslagjaar is het eerste volledige jaar van de schoolplanperiode 2015-2019.

De scholen hebben in hun schoolplannen ambities geformuleerd en per jaar prioriteiten vastgesteld.

- Passend onderwijs: in 2016 is op alle scholen opnieuw ingezet op thuisnabij en passend onderwijs. Het bestuur maakt deel uit van het bestuur van samenwerkingsverband Plein 013. De samenwerking van de teams met de consulenten van Plein013 is voortgezet. IB-ers en directies namen deel aan studiedagen van Plein013. Op alle locaties is in 2016 gestart met Samenzorgteams: een structureel overleg van IB-ers en consulenten met de kinderopvang en GGD met als doel vroegsignalering en adequate informatieoverdracht. Voor individuele leerlingen werden zorgarrangementen georganiseerd. In 2016 hebben drie doorverwijzingen naar SBO plaatsgevonden. Hoewel dit een toename is – in 2015 vond geen enkele doorverwijzingen plaats – is het deelname percentage SBO met 0,3% nog steeds royaal binnen het eigen streefpercentage van maximaal 2%. Het aantal doorverwijzingen naar SO was opnieuw 0. Er wordt rekening mee gehouden dat het deelname percentage S(B)O komend jaar constant blijft of iets oploopt: problematiek kan dermate complex zijn dat ook binnen De Oude Vrijheid geen passend aanbod gedaan kan worden. Vergeleken met regionale en landelijke cijfers doet De Oude Vrijheid het uitstekend, zie de vergelijking hieronder.

De Oude Vrijheid

regionaal landelijk

SBO 0,3% 2,9% 2,31%

SO 0 1,53% 1,58%

Passend onderwijs is daarmee geen door de overheid opgelegd beleid, maar een ontwikkeling van binnenuit. Ook in 2016 kunnen onze leerkrachten er trots op zijn, dat ze er in slagen om zo veel leerlingen thuisnabij onderwijs te bieden!

- Deelname aan ISOMODE, een ict-platform in West- en Midden-Brabant, is voortgezet. Twee ict-ers nemen deel aan de bijeenkomsten en zorgen voor inspiratie en nieuwe initiatieven op het gebied van ict. Dankzij de deelname aan ISOMODE gaat onze stichting voortvarend mee in de

Page 12: Samen leren, samen werken, samen wijs!...teams samen een topprestatie! Alle genoemde successen zijn dankzij de inzet van alle medewerkers en vele, vele vrijwilligers (ouders, opas

12

steeds sneller gaande technische ontwikkelingen. Ook de deelname aan de landelijke pilot Nationaal Media Paspoort, een initiatief van de Nationale Academie voor Media & Maatschappij, is voortgezet. De leerlingen van de groepen 1 t/m 6 kregen lessen over 7 thema’s die elk jaar terugkomen. Het programma is gebaseerd op de laatste wetenschappelijke inzichten en wordt door een wetenschappelijke raad onder leiding van de Radboud Universiteit Nijmegen gemonitord op effectiviteit.

- Hoogbegaafdenbeleid: de twee plusklassen voor groep 3 t/m 5 en groep 6 t/m 8 zijn voortgezet, met een totale bezetting van ongeveer 20 leerlingen. De in het beleidsplan hoogbegaafdheid (juli 2015) beschreven procedures voor screening, signalering, toelating en evaluatie zijn gevolgd. Via tweemaandelijkse nieuwsbrieven worden ouders van deelnemende leerlingen op de hoogte gesteld van de ontwikkelingen. In 2014 is in de jaarrekening een bestemmingsreserve opgenomen die in de kosten van de plusklas voorziet tot en met 2017. Er is een begin gemaakt met een volgende stap, namelijk het extra aanbod voor hoogbegaafden in de reguliere groep te versterken. Het uitgangspunt blijft dat er voor deze groep leerlingen een passend aanbod moet zijn, de Plusklas is geen doel op zich.

- Taalklas: na een eerste succesvol jaar 2015-2016 is de taalklas op De Doelakkers als voorziening voor nieuwkomers voortgezet. De taalklas is op initiatief van de betreffende directeur en in samenwerking met de Gemeente Hilvarenbeek tot stand gekomen en is inmiddels in de beleidsregels van de gemeente opgenomen als een voorziening voor de gehele gemeente.

- Samenwijs: de ontwikkelingen zijn ook in 2016 onverminderd voort gegaan. Op alle locaties is de samenwerking tussen leerkrachten en pedagogisch medewerkers geïntensiveerd en zijn er gezamenlijke activiteiten in het kader van VVE bij peuters en groep 1/2. Er wordt gebruik gemaakt van het digitaal overdrachtsdossier en er vindt afstemming plaats over methodieken voor een goed pedagogisch klimaat. Er worden gezamenlijke toekomstplannen ontwikkeld waarbij de ouders betrokken zijn. De inspanningen op het gebied van leerlingenzorg worden gebundeld in de Samenzorgteams, zie ook hierboven. Waar wenselijk en mogelijk wordt personeel uitgewisseld. Eén directielid is deels gedetacheerd als locatiemanager en lid MT van Klik. De eerste gesprekken over een personele unie tussen De Oude Vrijheid en Klik Kinderopvang hebben plaatsgevonden. Beide organisaties zijn er trots op dat ze, ondanks de belemmeringen in wet- en regelgeving, op alle niveaus vergaande stappen zetten om het kind centraal te stellen.

Netwerken Ook in 2016 hebben de interne netwerken: IB, ICT, ICP, Eigenwijzer (hoogbegaafdenbeleid) en

Gedragspecialisten bijgedragen aan de ontwikkeling en de kwaliteit van het onderwijs. IB-ers zijn 6

keer bijeen geweest. Behalve collegiale consultatie worden ook good practices uitgewisseld, zoals de

ervaringen rondom het planbord op de Vlinderakker. Ook de ICT-ers zijn 6 keer bijeen geweest. Zij

hebben o.a. bestuur en scholen geadviseerd over een nieuw netwerkbeheer, gebaseerd op de visie

over ICT en onderwijs, en een grote rol gespeeld bij de implementatie ervan. De leden van de

Eigenwijzergroep hebben ervaringen met betrekking tot het hoogbegaafdenbeleid in de scholen

uitgewisseld en de gedragsspecialisten ervaringen met betrekking tot gedragsproblematiek.

Kwaliteit In het schoolplan 2015-2019 is de planning opgenomen van de 4-jarencyclus kwaliteitszorg. Met

behulp van WMK (Werken met kwaliteitskaarten) wordt jaarlijks een aantal domeinen onder de loep

genomen. Dit gebeurt met gebruikmaking van vragenlijsten voor leerlingen, ouders en leerkrachten.

De analyse van de resultaten leidt tot de aanpak van verbeterpunten per school. Zo wordt de

kwaliteit van de verschillende domeinen continu onderzocht en waar nodig verbeterd.

Page 13: Samen leren, samen werken, samen wijs!...teams samen een topprestatie! Alle genoemde successen zijn dankzij de inzet van alle medewerkers en vele, vele vrijwilligers (ouders, opas

13

Opbrengsten - In het verslagjaar hebben 4 van

de 6 scholen voor de tweede keer deelgenomen aan de IEP-eindtoets. IEP staat voor ICE Eindevaluatie Primair onderwijs, de eindtoets dus van bureau ICE. Vlinderakker en Willibrordus scoorden boven de inspectienorm, Vlinderakker zelfs boven de bovengrens (is ‘goed’). Onder de inspectienorm scoorden Wingerd en Starrebos. In aanmerking moet worden genomen dat De Wingerd een hoog percentage (10%) gewichtenleerlingen heeft. Aan de Cito eindtoets namen deel Jozef (ruim boven de inspectienorm) en Doelakkers (onder de inspectienorm).

- Op alle scholen zijn analyses gemaakt, daarbij zijn de volgende onderwerpen aan de orde gekomen:

Komen de adviezen die volgen uit de toetsen overeen met de schooladviezen? Er is een (zeer) grote mate van overeenstemming.

Wat zijn succesfactoren en verbetermogelijkheden? Deze zijn tijdens de groeps- en teambesprekingen naar voren gekomen en hebben geleid tot verbeterplannen. De verbeteringen variëren van methodekeuzen en structureel meer aandacht voor bepaalde onderwerpen, met name lezen en spelling, tot het (opnieuw) creëren van een positief pedagogisch klimaat (kanjer-training en positive behaviour support) en het verhogen van de betrokkenheid en motivatie van leerlingen (o.a. het werken met planborden).

De analyses zijn besproken in het gezamenlijke IB-overleg zodat de scholen van elkaar kunnen leren.

- Alles overziend is de kwaliteit voldoende gezien het feit dat alle scholen basisarrangement hebben. De eindopbrengsten blijven onderwerp van aandacht. Het onderwerp is niet los te zien van thuisnabij en passend onderwijs: het succes van het passend arrangeren heeft mogelijk een weerslag op de eindopbrengsten. Dit is ook onderwerp van gesprek met de inspecteur.

Conclusie De doelen ten aanzien van passend onderwijs, taalklas, en IKC vorming zijn ruimschoots gehaald. De Plusklas als zodanig functioneert naar volle tevredenheid maar de vertaalslag van het hoogbegaafdenbeleid naar de reguliere klas staat nog aan de beginfase. De opbrengsten in smallere zin – de eindtoets resultaten – laten wederom een wisselend beeld zien. Daarbij is het goed te constateren dat ze wel in grote mate overeenkomen met de schooladviezen.

4. ICT

Ontwikkelingen Ict ontwikkelingen gaan razendsnel. Mede dankzij de deelname aan ISOMODE gaat onze stichting voortvarend mee in de steeds sneller gaande technische ontwikkelingen. Het inzetten van ICT voor onderwijs doeleinden vraagt een stabiel netwerk en de juiste hulpmiddelen.

Eindtoets

2015 2016

Vlinderakker IEP 84,0 86,0

Starrebos IEP 85,0 75,0

Doelakkers Cito 538,2 533,5

Jozef Cito 534,4 538,5

Willibrordus IEP 76 79,8 **

Wingerd IEP 83 73

totaal

inspectienorm Cito = ondergrens* 535,2 535,2

bovengrens Cito* 539,2 539,2

inspectienorm IEP = ondergrens* 80 80

bovengrens IEP* 84 84

* tussen boven- en ondergrens is sprake van voldoende resultaat

onder de ondergrens is onvoldoende

op of boven de bovengrens is goed

geen kleur is voldoende

** Willibrordus heeft 3% gewichtenleerlingen, inspectienorm is dan 79,6

Page 14: Samen leren, samen werken, samen wijs!...teams samen een topprestatie! Alle genoemde successen zijn dankzij de inzet van alle medewerkers en vele, vele vrijwilligers (ouders, opas

14

ICT leverancier In 2016 is gekozen voor Van Laarhoven ICT uit Diessen als netwerkbeheerder en ICT leverancier. Na een brede oriëntatie op diverse aanbieders kwam dit bedrijf als beste uit de bus. Servicegerichtheid, flexibiliteit en een goede prijs-kwaliteit verhouding gaven de doorslag. De migratie is zonder noemenswaardige problemen verlopen, mede dankzij de inzet van de ict’ers op de scholen. Er vinden op regelmatige basis servicegesprekken plaats.

Visie Tijdens de oriëntatie op de ICT-leverancier, maar ook op andere momenten blijkt dat scholen zich in verschillende fasen bevinden en verschillende keuzen maken, passend in de visie. Van voorlopers (zowel individuele medewerkers als hele teams/scholen) gaat een stimulerende werking uit, dit wordt dan ook gestimuleerd binnen de verschillende netwerken en overleggen. In 2016 zijn ook de eerste stappen gezet voor Digihelden, een initiatief van De Doelakkers in samenwerking met Van Laarhoven ICT.

5. Personeel De volgende aspecten van personeelsbeleid hebben in het verslagjaar aandacht gekregen.

Gesprekkencyclus en verzuim In 2016 is de gesprekscyclus, die in 2013 geïntroduceerd is, vereenvoudigd. Dit was nodig omdat door de span of control van de directeuren een zorgvuldige uitvoering van de cyclus niet haalbaar bleek. De formats zijn daarom vereenvoudigd. De meldingsfrequentie lag in het verslagjaar op 0,7 en het ziekteverzuim was tijdens het verslagjaar ongeveer 8%. De lage meldingsfrequentie en het hoge verzuimpercentage duiden op langdurig zieken. In het sociaal medisch team heeft de directeur als direct leidinggevende een centrale rol. Er heeft scholing van directeuren plaatsgevonden rondom verzuimpreventie en gespreksvoering. Ook is aandacht geweest voor problemen in het functioneren en eventuele mismatch tussen mens en werk als onderdeel van de oorzaak van het verzuim. Waar nodig zijn in het belang van alle betrokkenen passende maatregelen genomen.

Samen leren: scholing en stage In het verslagjaar beschikt De Oude Vrijheid over ruim 20 medewerkers met een mastertitel op uiteenlopende gebieden. De expertise van deze medewerkers wordt in toenemende mate in zowel de eigen school als de andere scholen van de stichting ingezet. Eén directeur heeft de opleiding vakbekwaam directeur afgerond. Twee directeuren hebben een opleiding tot directeur IKC afgerond. Twee directeuren zijn een traject gestart (resp. vakbekwaam en directeur IKC) waarvan afronding in 2017 / 2018 verwacht wordt. Drie directeuren hebben een nieuwe start gemaakt op een andere school en daarmee een belangrijk signaal afgegeven met betrekking tot mobiliteit. Enkele collega’s hebben dat voorbeeld gevolgd en hierdoor weer nieuwe energie gekregen. De wisselingen hebben tot gevolg dat er weer een frisse inbreng in de school is. Ook in 2016 is het Partnerschap Opleiden in de School met Fontys Hogeschool Kind en Educatie, met succes voortgezet. De beide zogenoemde onderwijsnesten - Starrebos en Doelakkers – zijn gecontinueerd. Op de Willibrordus hebben enkele deeltijdstudenten stage gelopen. Ook hebben stagiaires van de School voor Onderwijs en Opvang (onderwijs-assistent) en Pedagogiek (in samenwerking met Klik) hun stages afgerond. Niet alleen voor de stagiaires zelf, maar voor alle betrokkenen is hun aanwezigheid waardevol (lerende gemeenschap). Bovendien zagen we ook in 2016 dat in een aantal gevallen de ‘stagiaire van vandaag de collega van morgen’ bleek te zijn.

Page 15: Samen leren, samen werken, samen wijs!...teams samen een topprestatie! Alle genoemde successen zijn dankzij de inzet van alle medewerkers en vele, vele vrijwilligers (ouders, opas

15

In de periode 2010 tot en met 2015 werden 23 leerkrachten benoemd in een LB-functie. In 2016 heeft door omstandigheden geen sollicitatieronde plaatsgevonden. Er waren ook geen spontane meldingen. De Oude Vrijheid beschikt momenteel over 20 leraren LB, ongeveer 25% van het personeelsbestand. Dit is nog niet helemaal conform de afspraken tussen de bestuurs- en vakorganisaties. In 2017 wordt intern weer actief geworven.

Regionaal Transfercentrum (RTC) Met ingang van 1 juli 2016 is De Oude Vrijheid toegetreden tot het Regionaal Transfercentrum (RTC) Midden-Brabant. Het RTC organiseert vervangingen en bewaakt het voorkomen van ongewenste personele verplichtingen voortkomend uit de WWZ. De eerste ervaringen laten een tweeledig beeld zien: goede samenwerking met de invallers enerzijds en een verhoging van de administratieve druk voor servicebureau en directeuren anderzijds. De WWZ is dan ook een wet die het PO onnodig hard treft, met als ultieme consequentie dat scholen zich een enkele keer gedwongen hebben gevoeld een klas naar huis te sturen omdat er geen invaller beschikbaar was zonder risico van het ketenbeding. Stichting De Oude Vrijheid heeft ontslagbeleid, hetgeen wil zeggen dat we werken volgens het principe Last in - First out. De terugloop van het aantal leerlingen moet jaarlijks bekeken worden om te bepalen in hoeverre het mogelijk is om alle medewerkers in dienst te houden. Door natuurlijk verloop en deelname aan het Regionaal Transfer Centrum (RTC) Midden-Brabant hebben er geen gedwongen ontslagen plaatsgevonden, noch zijn er medewerkers in de RDDF geplaatst. Gevolg was dat er in veel mindere mate dan in voorgaande jaren sprake was van onrust onder het personeel. Wel werden enkele tijdelijke contracten beëindigd.

Conclusie Het is heel positief dat er in 2016 geen gedwongen ontslagen hebben plaatsgevonden, nieuwe leerkrachten kansen en meer zekerheid hebben gekregen via het RTC en er meer dan voorheen sprake was van mobiliteit. De WWZ en passend onderwijs vragen veel van het personeel. Ziekteverzuim blijft een aandachtspunt.

6. Communicatie

Interne communicatie - In het verslagjaar is maandelijks een personeelsnieuwsbrief via de mail verspreid en op het intranet geplaatst. - Naast de directeurenberaden zijn er ook in 2016 met iedere directeur maandelijkse managementgesprekken gevoerd. Tijdens een studiedag van de directeuren stonden de WWZ, het RTC en het omgaan met ziekteverzuim centraal.

Medezeggenschap De contacten tussen GMR en de voorzitter CvB hebben een structureel karakter. Gesproken wordt

over alle voorliggende beleidszaken. Veel aandacht werd o.m. besteed aan de beleidsvoornemens,

de toekomst van Samenwijs (integrale kindcentra op alle locaties), de benoeming van nieuwe

directeuren op Samenwijs Starrebos en Samenwijs Esbeek (GMR vertegenwoordigd in de

selectiecommissie) en de deelname aan het RTC (instemmingsrecht PGMR). Ook de financiën kregen

met de bespreking van begroting, bestuursformatieplan en financieel jaarverslag veel aandacht.

Page 16: Samen leren, samen werken, samen wijs!...teams samen een topprestatie! Alle genoemde successen zijn dankzij de inzet van alle medewerkers en vele, vele vrijwilligers (ouders, opas

16

Klachten De stichting kent een klachtenprocedure, die via de schoolgidsen aan de ouders bekend wordt gemaakt. Net als in de voorgaande vier jaren waren er in het verslagjaar geen formele klachten.

Bestuurlijke netwerken Het Samenwerkingsverband Plein013 en het frequente overleg met de bestuurders van BOOM

(Oisterwijk) en Edu-Ley (Goirle) vormden ook in 2016 de belangrijkste bestuurlijke netwerken.

Daarnaast is door de bestuurder met collega bestuurders deelgenomen aan het Lerend Netwerk

Zuid-Nederland (thema: kwaliteit) dat ondersteund werd door de PO-Raad.

Externe communicatie Voor de positionering van De Oude Vrijheid en de federatie Samenwijs is gestuurd op allerlei publicaties in de lokale en regionale pers (Hilverbode resp. Brabants Dagblad). Ook is meegewerkt aan een artikel in NRC Handelsblad dat de moeilijkheden die scholen ondervinden als gevolg van de WWZ behandelde.

Horizontale verantwoording: Sinds 2010 leggen scholen verantwoording af via hun nieuwsbrieven aan de ouders. Via dit medium

wordt aandacht besteed aan de beleidsvoornemens: is er uitgevoerd wat gepland was, hebben we

gedaan wat we beloofd hebben, zijn de verwachtingen waargemaakt? Naast de interne evaluatie

spelen de resultaten van de vragenlijsten (zie kwaliteitsbeleid) hierbij een rol: de ouders krijgen een

terugkoppeling op de bevindingen uit dit kwaliteitsonderzoek.

7. Bedrijfsvoering, financiën, huisvesting, beheer

Bedrijfsvoering Per 1 januari 2016 is de personeel- en salarisadministratie en de financiële administratie ondergebracht bij Stichting Opmaat. De overdracht vanuit OSG / Helder Onderwijs liet veel te wensen over. Er is een SLA opgesteld en de samenwerking is regelmatig geëvalueerd en bijgesteld. De van beide zijden geïnvesteerde tijd draagt bij aan de toename van de kwaliteit van de dienstverlening. Er is nog ruimte voor verdere verbetering, met name op het gebied van de inrichting van het digitale personeel- en salarisadministratie systeem (AFAS).

Financiën Voor 2016 was een negatief resultaat begroot van 98.094. De realisatie komt uit op 65.657 positief.

Dit wordt veroorzaakt door hogere baten (400.000 euro) o.a. veroorzaakt door hogere overige baten

(verhuur). Hier staan tegenover hogere lasten (248.000 euro) o.a. veroorzaakt door hogere uitgaven

in leermiddelen (130.000 euro) en hogere energielasten ( 20.000 euro) .

Page 17: Samen leren, samen werken, samen wijs!...teams samen een topprestatie! Alle genoemde successen zijn dankzij de inzet van alle medewerkers en vele, vele vrijwilligers (ouders, opas

17

Analyse

De balans per 31-12-2016

ACTIVA

Materiële vaste activa

Gebouwen en terreinen 60.846 63.381

Inventaris en apparatuur 659.839 734.486

Andere bedrijfsmiddelen 172.182 213.802

892.867 1.011.669

Vorderingen

Debiteuren 34.797 23.489

OCW/LNV 325.488 287.717

Overige overheden 337 3.004

Overige vorderingen (vorderingen) -3.154 86.441

Overlopende activa 10.365 60.540

367.833 461.191

Liquide middelen

Kasmiddelen 1.817 1.256

Tegoeden op bank- en girorekeningen 1.377.129 1.107.927

1.378.945 1.109.183

Totaal Activa 2.639.645 2.582.044

PASSIVA

Eigen vermogen

Algemene reserve 1.344.819 1.279.162

Bestuursvermogen 465.720 465.720

Bestemmingsfonds (privaat) 48.959 48.959

1.859.497 1.793.841

Voorzieningen

Personeelsvoorzieningen 37.060 93.775

Overige voorzieningen 82.816 111.590

119.876 205.365

Langlopende schulden

Overige (langlopende schulden) 23.766 23.398

23.766 23.398

Kortlopende schulden

Crediteuren 59.809 43.153

Belastingen en premies sociale verz. 197.998 235.234

Schulden terzake pensioenen 51.675 58.128

Overige kortlopende schulden 142.270 49.133

Overlopende passiva 184.754 173.792

636.506 559.440

Totaal Passief 2.639.645 2.582.044

Balans 31-12-2016 31-12-2015

Page 18: Samen leren, samen werken, samen wijs!...teams samen een topprestatie! Alle genoemde successen zijn dankzij de inzet van alle medewerkers en vele, vele vrijwilligers (ouders, opas

18

Analyse van de balans

Materiële vaste activa (892.867)

De investeringen worden opgenomen tegen de verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve

afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen

vinden plaats in de maand na aanschaf middels een lineaire afschrijving en vaste criteria.

In 2016 zijn de gerealiseerde investeringen lager dan begroot. Gezien de financiële situatie van de

Stichting is besloten elke aanvraag te beoordelen op noodzaak.

Vlottende activa (1.746.778)

De vlottende activa bestaan uit de vorderingen en liquide middelen.

De vorderingen zijn als volgt opgebouwd:

De vorderingen zijn lager dan vorig jaar. De vorderingen op OCW/LNV zijn hoger door de laat

ontvangen beschikking ten behoeve van opvang asielzoekers kinderen. De overige vorderingen zijn

lager doordat in 2015 nog een aanzienlijk bedrag te vorderen was op het Vervangingsfonds. De

overlopende activa zijn lager doordat er minder vooruit betaalde bedragen zijn eind 2016.

Eigen vermogen (1.859.497)

Het eigen vermogen is als volgt opgebouwd:

Bestuursvermogen

Het bestuursvermogen is opgebouwd uit de resultaatbestemming van overschotten welke ontstaan

uit het verschil tussen de toegerekende baten en de werkelijk gemaakte lasten uit de

bestuursexploitatie.

Bestemmingsfonds (privaat)

Deze reserve is gevormd voor het project “hoog begaafdheid” en in het bijzonder de Plusklas. Gezien

het positieve exploitatieresultaat is besloten de personele lasten van de Plusklas uit de reguliere

exploitatie te bekostigen en niet ten laste te laten komen van het bestemmingsfonds.

2016 2015

Debiteuren 34.797 23.489

OCW/LNV 325.488 287.717

Overige overheden 337 3.004

Overige vorderingen (vorderingen) -3.154 86.441

Overlopende activa 10.365 60.540

367.833 461.191

2016 2015

Algemene reserve 1.344.819 1.279.162

Bestuursvermogen 465.720 465.720

Bestemmingsfonds (privaat) 48.959 48.959

1.859.497 1.793.841

Page 19: Samen leren, samen werken, samen wijs!...teams samen een topprestatie! Alle genoemde successen zijn dankzij de inzet van alle medewerkers en vele, vele vrijwilligers (ouders, opas

19

Voorziening (119.876)

Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de

balansdatum bestaan, waarbij het waarschijnlijk is dat deze verplichting ontstaat en waarvan de

omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste

schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te

wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde van de uitgaven die

naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen, tenzij anders vermeld.

Wanneer de verwachting is dat een derde de verplichtingen vergoedt en wanneer het waarschijnlijk

is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting, dan wordt deze

vergoeding als een actief in de balans opgenomen. Voor de uitgaven voor groot onderhoud wordt

een voorziening gevormd om de lasten gelijkmatig te verdelen over een aantal boekjaren.

Voorziening jubilea: 37.060

De voorziening jubilea wordt opgenomen tegen de contante waarde van de verwachte uitkeringen

gedurende het dienstverband, rekening houdend met een blijf kans. Bij de berekening van de

voorziening is geen rekening gehouden met verwachte salarisstijgingen.

Voorziening groot onderhoud: 82.116

De hoogte van de voorziening en de dotatie wordt bepaald op basis van de te verwachten kosten

over een reeks van jaren op basis van een onderhoudsplan met als doel de lasten van onderhoud

gelijkmatig te verdelen. De gemaakte kosten worden ten laste van de voorziening gebracht.

Langlopende schulden (23.766)

Schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde. Transactiekosten die

direct zijn toe te rekenen aan de verwerving van de schulden worden in de waardering bij eerste

verwerking opgenomen. Schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde

kostprijs, zijnde het ontvangen bedrag rekening houdend met agio of disagio en onder aftrek van

transactiekosten. Het verschil tussen de bepaalde boekwaarde en de uiteindelijke aflossingswaarde

wordt op basis van de effectieve rente gedurende de geschatte looptijd van de schulden in de baten

en lasten rekening als interestlast verwerkt.

Spaarverlof (23.766)

De schuld spaarverlof heeft betrekking op het opgebouwde recht aan spaarverlof. Twee

personeelsleden hebben recht op spaarverlof.

Kortlopende schulden (636.506)

De kortlopende schulden zijn als volgt opgebouwd:

De kortlopende schulden eind 2016 zijn nagenoeg gelijk aan de kortlopende schulden eind 2015.

2016 2015

Crediteuren 59.809 43.153

Belastingen en premies sociale verz. 197.998 235.234

Schulden terzake pensioenen 51.675 58.128

Overige kortlopende schulden 142.270 49.133

Overlopende passiva 184.754 173.792

636.506 559.440

Page 20: Samen leren, samen werken, samen wijs!...teams samen een topprestatie! Alle genoemde successen zijn dankzij de inzet van alle medewerkers en vele, vele vrijwilligers (ouders, opas

20

Staat van baten en lasten

Analyse van de staat van baten en lasten t.o.v. de begroting:

Het resultaat is 163.751 hoger dan de begroting 2016.

Baten:

2016 2016 2015

Baten

Rijksbijdragen 5.974.891 5.738.968 5.736.880

Overige overheidsbijdragen 90.930 86.830 84.480

Overige baten 256.386 76.510 138.158

Totaal baten 6.322.206 5.902.308 5.959.518

Lasten

Personele lasten 5.069.638 5.105.671 5.144.396

Afschrijvingen 196.969 179.505 179.355

Huisvestingslasten 307.096 269.560 267.936

Overige instellingslasten 683.211 454.215 562.222

Totaal lasten 6.256.914 6.008.952 6.153.909

Saldo baten en lasten 65.292 -106.644 -194.391

Financiële baten en lasten

Financiële baten en lasten -365 -8.550 8.494

-365 -8.550 8.494

Exploitatieresultaat 65.657 -98.094 -185.897

Staat van baten lasten Realisatie RealisatieBegroting

realisatie begroting verschil

2016 2016

Rijksbijdragen 5.974.891 5.738.968 235.923

Overige overheidsbijdragen 90.930 86.830 4.100

Overige baten 256.386 76.510 179.875

Totaal baten 6.322.206 5.902.308 419.898

Page 21: Samen leren, samen werken, samen wijs!...teams samen een topprestatie! Alle genoemde successen zijn dankzij de inzet van alle medewerkers en vele, vele vrijwilligers (ouders, opas

21

Rijksbijdragen

De rijksbijdragen zijn t.o.v. de begroting gestegen door aanpassingen van de vergoedingsbijdragen.

De overige subsidies OCW zijn gestegen door de toekenning subsidie voor opvang asiel zoekers

kinderen die niet begroot zijn.

De ontvangen gelden van de samenwerkingsverbanden zijn hoger dan het bedrag dat bij het

opstellen van de begroting bekend was.

Overige overheidsbijdragen

realisatie begroting verschil

2016 2016

Gemeentelijke bijdragen en subsidies 90.930 86.830 4.100

Overige overheidsbijdragen 0 0 0

Totaal overige overheidsbijdragen 90.930 86.830 4.100

De gemeentelijk bijdragen en subsidies wijken nagenoeg niet af van de begroting.

Overige baten

realisatie begroting verschil

2016 2016

Rijksbijdragen OCW/LNV 5.428.691 5.340.110 88.581

Overige subsidies OCW 176.435 118.481 57.954

Af: inkomensoverdrachten 0 0 0

Ontvangen doorbetalingen rijksbijdrage (SWV) 369.765 280.377 89.388

Totaal rijksbijdragen 5.974.891 5.738.968 235.923

realisatie begroting verschil

2016 2016

Verhuur 111.489 29.200 82.289

Detachering personeel 10.603 6.480 4.123

Schenking 0 0 0

Sponsoring 0 0 0

Ouderbijdragen 18.966 0 18.966

Overige (overige baten) 115.328 40.830 74.497

Totaal overige baten 256.386 76.510 179.875

Page 22: Samen leren, samen werken, samen wijs!...teams samen een topprestatie! Alle genoemde successen zijn dankzij de inzet van alle medewerkers en vele, vele vrijwilligers (ouders, opas

22

De overige baten zijn hoger dan begroot.

De verhuur inkomsten zijn hoger dan begroot doordat in de begroting geen rekening is gehouden

met de doorbelasting van alle exploitatie lasten zoals energie en schoonmaak. Tevens is de verhuur

voor kinderopvang op de Willibrordus voor het eerst een volledig jaar geweest. Hier staat een gelijk

bedrag aan lasten tegenover (afspraak gemeente, 28.000, zie lasten). Tot slot is gestart met verhuur

voor kinderopvang op de Jozef (hier staan geen lasten tegenover).

De ouderbijdragen worden niet begroot waardoor een afwijking ontstaat tussen begroting en

realisatie. De ouderbijdragen betreffen bijdragen voor overblijven, schoolkamp en bijdragen aan

zwemlessen.

De overige baten zijn hoger dan begroot, dit betreft een bijdrage van Jantje Beton voor het inrichten

van een gezonde schoolplein (kosten staan onder overige lasten).

Lasten:

Personele lasten.

In de begroting is geen rekening gehouden met uitkeringen en vervanging. Het bedrag voor

salarissen (rekening houdend met de uitkeringen) is lager dan begroot. In 2016 is een voorzichtig

beleid gevoerd met inzet/vervanging van personeel en is extra in gezet op verzuimbeleid.

De overige personele lasten zijn hoger door extra dotatie voor langdurig zieken ad 73.707 conform

de nieuwe richtlijnen RJ660. De kosten voor extra inzet op verzuimbeleid zijn hoger dan begroot.

Afschrijvingslasten

In 2016 is meer geïnvesteerd in ICT en leermethoden dan begroot.

realisatie begroting verschil

2016 2016

Brutolonen en salarissen 4.248.345 4.932.571 -684.226

Sociale lasten 512.542 0 512.542

Pensioenpremies 455.546 0 455.546

Af: uitkeringen -352.446 0 -352.446

totaal 4.863.987 4.932.571 -68.584

overige personele lasten 205.652 173.100 32.551

Totaal personele lasten 5.069.638 5.105.671 -36.033

realisatie begroting verschil

2016 2016

Gebouwen en terreinen 2.535 0 2.535

Inventaris en apparatuur 149.477 139.001 10.475

Overige vaste activa 44.956 40.504 4.452

Totaal afschrijvingslasten 196.969 179.505 17.463

Page 23: Samen leren, samen werken, samen wijs!...teams samen een topprestatie! Alle genoemde successen zijn dankzij de inzet van alle medewerkers en vele, vele vrijwilligers (ouders, opas

23

Huisvestingslasten

De huisvestingslasten zijn hoger dan begroot. Dit wordt

veroorzaakt door de hogere kosten voor huur door de

afspraak met de gemeente inzake kinderopvang

Willibrordus, zie baten uit verhuur. Ook is sprake van hogere

kosten voor energie en water; hier staan eveneens hoger

baten tegenover, zie toelichting verhuur.

Overige instellingslasten

De overige instellingslasten zijn hoger dan begroot. In 2016

zijn extra uitgaven geweest aan inventaris, apparatuur en

leermiddelen (extra uitgaven voor leermiddelen (33.000), ICT

licenties (76.000) , kosten voor reproductie (23.000).)

De overige lasten zijn hoger door uitgaven aan het project

schone schoolplein (50.000). Hier staat een bijdrage van

stichting Jantje Beton tegenover (inkomsten staan onder

overige baten).

realisatie begroting verschil2016 2016

Huur 40.971 12.200 28.771

Onderhoud 1.976 24.850 -22.874

Energie en water 163.326 143.460 19.866

Schoonmaakkosten 17.168 16.800 368

Heffingen 6.774 8.550 -1.776

Dotatie overige onderhoudsvoorzieningen 60.500 60.500 0

Overige (huisvestingslasten) 16.382 3.200 13.182

Totaal huisvestingslasten 307.096 269.560 37.536

realisatie begroting verschil2016 2016

Administratie- en beheerslasten 144.518 126.200 18.318

Inventaris, apparatuur en leermiddelen 396.133 260.900 135.233

Dotatie overige voorzieningen 0 0 0

Overige (overige lasten) 142.559 67.115 75.444

Totaal overig instellingslasten 683.211 454.215 228.996

Page 24: Samen leren, samen werken, samen wijs!...teams samen een topprestatie! Alle genoemde successen zijn dankzij de inzet van alle medewerkers en vele, vele vrijwilligers (ouders, opas

24

Kengetallen

Huisvesting In 2016 zijn peuterspeelzaal en kinderopvang in Haghorst ingetrokken bij de Jozefschool. Daarmee is Samenwijs Jozef ook een feit. De lijnen zijn kort, de samenwerking is verbeterd en de financiële positie van de Jozef is versterkt. Ook in Esbeek hebben zich in 2016 belangrijke ontwikkelingen voorgedaan. De besprekingen over de mogelijkheid om basisschool de Wingerd, peuterspeelzaal en kinderopvang te vestigen in het voormalige kerkgebouw zijn voortgezet, maar voor definitieve besluitvorming was het te vroeg. Er is voortgang gemaakt op de kritische factoren daglichttoetreding, exploitatielasten en ruimtelijke indeling en de vooruitzichten zijn zonder meer positief te noemen.

Liquiditeit 2016 2015 Signaleringswaarde

Vlottende activa/kortlopende schulden 2,7 2,8 >1,0

Solvabiliteit

Eigen vermogen (excl. Voorzieningen)/totaal passiva 70% 69% 70%

Solvabilteit 2

Eigen vermogen (incl. voorzieningen)/totaal passiva 75% 77% 70%

Rentabiliteit

Resultaat uit bedrijfsvoering/totale baten 1,0% -3,1% 0%

Weerstandsvermogen

Eigen vermogen/totale baten 29% 30% 5 - 20%

Kapitalisatie factor

Balanstotaal excl. Gebouwen en terreinen /totale baten 41% 42% 40-60%

incl. financiële baten

Personele lasten / totale lasten 81,02% 83,60% 80%

Materiele lasten / totale lasten 18,98% 16,40% 20%

Het weerstandsvermogen geeft de mate aan waarin de

organisatie in staat is om financiële tegenvallers met

eigen middelen op te vangen

De kapitalisatiefactor geeft aan of de organisatie een

deel van het vermogen niet of onvoldoende inzet voor

de kerntaken

Dit kengetal geeft het percentage weer van de

personele lasten ten opzichte van de totale kosten

Dit kerngetal geeft het percentage weer van de

materiele lasten ten opzichte van de totale lasten

De liquiditeit geeft aan in hoeverre de organisatie op

korte termijn aan haar betalingsverplichtingen kan

voldoen. De liquidteitspositie geeft de situatie per 31

december weer.

De solvabliteit geeft de mate aan waarin de organisatie

in staat is aan haar financiele verplichtingen te

voldoen. De solvabiliteit geeft de verhouding weer

tussen eigen vermogen en vreemd vermogen aan.

De rentabiliteit geeft de winstgevendheid van de

organisatie aan uitgedrukt in een percentage van de

totale baten

Page 25: Samen leren, samen werken, samen wijs!...teams samen een topprestatie! Alle genoemde successen zijn dankzij de inzet van alle medewerkers en vele, vele vrijwilligers (ouders, opas

25

Ten aanzien van Samenwijscentra Starrebos, Willibrordus, Doelakkers en Vlinderakker hebben zich geen bijzonderheden voorgedaan.

Voorziening onderhoud In het verslagjaar bedroeg de dotatie € 60.500 voor onze 6 scholen samen. De voorzienig onderhoud is wederom licht aangegroeid. Deze heeft een saldo van € 106.298 op 31 december 2016. Daarbij moet de kanttekening geplaatst worden dat de stichting vanaf 1 januari 2015 niet alleen verantwoordelijk is voor het binnen- maar ook voor het buitenonderhoud. Voor dat laatste wordt een bedrag van €13,33 keer het aantal genormeerde vierkante meters van de betreffende school ontvangen. Voor Samenwijs Starrebos betreft het een bedrag van ongeveer 25.000 dat direct aan de gemeente wordt overgemaakt, in ruil waarvoor de gemeente de verantwoordelijkheid houdt voor het buitenonderhoud (aanvullende overeenkomst onderhoudsgelden). Een dergelijke overeenkomst is niet mogelijk voor de overige gebouwen. Gelukkig is de bouwkundige staat van die gebouwen redelijk tot goed te noemen. De in het najaar van 2014 door OSG Corresto gemaakte MOP’s zijn richtinggevend voor het onderhoud en de daarvoor benodigde begrotingen van de komende jaren. Het voornemen is deze MOP’s de komende twee jaar nader tegen het licht te houden. Voorzichtigheidshalve zullen de onderhoudsdotaties de komende jaren iets verhoogd worden, tot duidelijk is wat een reëel bedrag is in de voorziening onderhoud. Over de verbouwing van de Willibrordus en de investering van De Oude Vrijheid hierin zijn afspraken gemaakt met de gemeente. De geplande werkzaamheden van de komende jaren voor rekening van de stichting worden gecombineerd met een ingrijpende verbouwing en afgerekend met de gemeente in de loop van de komende jaren.

Aanbestedingen In 2016 zijn geen aanbestedingen gedaan.

Treasurybeleid

Publieke gelden mogen niet risicodragend belegd worden en moeten beschikbaar worden gehouden

voor de conform wet en regelgeving aangegeven doelen. Dit is opgenomen in een intern statuut.

Het treasurystatuut is vastgesteld door het College van Bestuur en goedgekeurd door de Raad van

Toezicht. De treasuryfunctie is in de Stichting ondergebracht bij de voorzitter van het College van

Bestuur. De uitvoering van het treasurybeleid is door de Raad van Toezicht door middel van dit

treasurystatuut gemandateerd aan de voorzitter van het College van Bestuur. Het treasurybeleid

vindt plaats binnen de kaders van de regeling van de Minister van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap

van 16 september 2009, nr. FEZ/CC/150185, houdende regels voor beleggen en belenen door

instellingen voor onderwijs en onderzoek. (Regeling beleggen en belenen door instellingen voor

onderwijs en onderzoek 2010).

De onafhankelijke accountant voert controle uit op de rechtmatigheid van de in het kader van de

uitvoering van de treasuryfunctie gevoerde transacties en voor de juiste verwerking van deze

transacties in de financiële administratie.

Een gedeelte van het de liquide middelen staat als spaartegoed geboekt bij de Rabobank. Rabobank

is de huisbankier. Hier worden alle betalingen van de Stichting uitgevoerd via telebankieren.

8. Risico management Om een indicatie te kunnen geven van de noodzakelijke omvang van reserves binnen de stichting is

in 2016 een risicoanalyse uitgevoerd. Voor het dragen van dergelijke risico’s dient het

Page 26: Samen leren, samen werken, samen wijs!...teams samen een topprestatie! Alle genoemde successen zijn dankzij de inzet van alle medewerkers en vele, vele vrijwilligers (ouders, opas

26

weerstandsvermogen. Ingeschat is in hoeverre de actuele hoogte van de reserve als voldoende kan

worden aangemerkt. De grootste risico’s zijn de volgende:

- Daling bekostiging als gevolg van leerlingdaling: tweejaarlijks wordt via de gemeente een actuele

leerlingprognose met een perspectief van 20 jaar ontvangen. Voor een kortere termijn van een

periode van 5 jaar wordt deze aangescherpt met de lokale kennis van de directeuren van

ontwikkelingen binnen het voedingsgebied. Zie ook paragraaf 9.2.

- Hoge lasten door vervanging in verband met ziekteverzuim: de werkdruk in het PO is hoog door

passend onderwijs en hoge maatschappelijke verwachtingen. Ook binnen De Oude Vrijheid heeft dit

zijn effect. Er wordt zoveel mogelijk preventief gewerkt met een sociaal-medisch team met daarin

een centrale rol voor de direct leidinggevende. Ook wordt geanticipeerd op de beëindiging van het

vervangingsfonds door de regie van de werknemer op het eigen herstel te benadrukken. In de

begroting is een stelpost van 40.000,- voor kosten van vervanging opgenomen.

- Onvoldoende (vervangend) personeel: om de risico’s van de WWZ het hoofd te bieden neemt De

Oude Vrijheid deel aan het Regionaal Transfercentrum Midden-Brabant. Hierdoor kunnen voor

langdurige vervangen (bijvoorbeeld zwangerschapsverloven) tot nu toe steeds vervangers gevonden

worden. Voor vervanging van kortdurend ziekteverlof wordt de spoeling echter dunner. Ook in onze

regio dreigt een personeelstekort. De Oude Vrijheid zoekt extra samenwerking met de besturen in

Goirle en Oisterwijk om deze uitdaging gezamenlijk het hoofd te bieden.

Op basis van de risicoanalyse is geconcludeerd dat een weerstandsvermogen van 25 - 30%

noodzakelijk is. Het weerstandsvermogen is toereikend.

9. Continuïteit paragraaf

9.1 Inleiding In het kader van de versterking van de bestuurskracht in het onderwijs is het sinds 2013 verplicht een continuïteitsparagraaf op te nemen in het jaarverslag. Stichting De Oude Vrijheid is een ambitieus en maatschappelijk bewust schoolbestuur dat waarde hecht aan het afleggen van verantwoording over genomen besluiten in het verleden, maar ook transparant is over haar voornemens richting de toekomst. Stichting De Oude Vrijheid stelt jaarlijks een meerjarenbegroting en bestuur formatieplan op. Hierin worden de maatschappelijke ontwikkelingen met betrekking tot onderwijs, de interne ontwikkelingen binnen Stichting De Oude Vrijheid en de ambities van Stichting De Oude Vrijheid vertaald in een financiële prognose voor de komende jaren. Het meerjarenperspectief van Stichting De Oude Vrijheid hangt sterk af van de ontwikkeling van de leerlingenaantallen, het effect van de vereveningsopdracht van de samenwerkingsverbanden, de inhoud en consequenties van strategisch beleid.

9.2 Kengetallen Stichting De Oude Vrijheid stelt een begroting op waarbij altijd een aantal jaren vooruit wordt begroot. Uiteraard zijn de eerste jaren nauwkeuriger te begroten, maar het is belangrijk om de consequenties op langere termijn te beoordelen. Ontwikkeling leerlingaantallen

Page 27: Samen leren, samen werken, samen wijs!...teams samen een topprestatie! Alle genoemde successen zijn dankzij de inzet van alle medewerkers en vele, vele vrijwilligers (ouders, opas

27

Door de invoering van passend onderwijs en samenstelling van de populatie is het relatief lastig een goede, betrouwbare prognose van het aantal leerlingen lastig te maken. Hierdoor bestaat er onzekerheid over het aantal leerlingen. De verwachting is wel dat het totaal aantal leerlingen de komende jaren nog verder zal dalen. Ontwikkeling personele bezetting

De personele bezetting wordt zoveel mogelijk aangepast aan de daling van het aantal leerlingen. Dit is niet altijd mogelijk gezien de geringe omvang van de kleine scholen.

9.3 Meerjarenbegroting De meerjarenbegroting is tot stand gekomen in overleg tussen de directeuren en het College van Bestuur van Stichting De Oude Vrijheid. Hierbij is géén rekening gehouden met eventuele wijzigingen in beleid lopende de periode van deze begroting.

9.3.1 Toelichting op de meerjarenbegroting

Er ligt een meerjarenbegroting voor met in de jaren 2017 t/m 2019 een positief financieel resultaat. Na de tegenvallende resultaten in 2015 en een zorgwekkende tussentijdse meerjarenbegroting (juni 2016) is dit goed nieuws. De positieve begrotingen kunnen grotendeels verklaard worden uit de volgende twee factoren: - Er wordt een voorzichtig beleid gevoerd met inzet/vervanging van personeel, er is extra ingezet

op verzuimbeleid, en er wordt gestuurd op de leerling-docent ratio met als gevolg beheersing van de loonkosten;

- hogere inkomsten uit het samenwerkingsverband Plein013 dan eerder begroot. Het betreft een structureel te lage inschatting in de vorige meerjarenbegroting.

De eerste factor is een rechtstreeks gevolg van het ingezette beleid. De tweede factor is deels een gevolg van eigen beleid (thuisnabij en passend onderwijs!), deels een gevolg van het beleid van het Samenwerkingsverband Plein013. Plein013 heeft tijdig voldaan aan de vereveningsopdracht (budgetbewaking op speciale onderwijszorg) en laat het ontstane begrotingsoverschot ten goede komen aan de scholen. En omdat de scholen nog steeds weinig doorverwijzen, blijft dat overschot ook echt bij de scholen. Daar mogen de scholen – wij allemaal - met recht trots op zijn. Ook mogen we trots zijn dat er ruimte is gevonden om te investeren in leermiddelen en ICT. Voldoende en goed gekwalificeerd personeel én goede voorzieningen en eigentijdse leermiddelen vormen samen de basis van goed onderwijs.

Ontwikkeling leerlingaantallen

(peildatum 1-10) 2015 2016 2017 2018 2019

aantal leerlingen van 4 t/m 7 520 520 524 513 482

aantal leerlingen vanaf 8 jaar 612 566 543 515 501

Totaal 1132 1086 1067 1028 983

Personele bezetting

(peildatum 1-10) 2017 2018 2019

Bestuur/management 7,31 6,31 6,31

OP 61,65 59,52 58,2

OOP 8,57 8,57 8,57

Totaal 77,53 74,40 73,08

Page 28: Samen leren, samen werken, samen wijs!...teams samen een topprestatie! Alle genoemde successen zijn dankzij de inzet van alle medewerkers en vele, vele vrijwilligers (ouders, opas

28

- Het proces Ten opzichte van het opstellen van de begroting 2016 kunnen de volgende wijzigingen in het proces gemeld worden: - Er heeft in september een screening van de jaarrekening 2015 plaatsgevonden door een

financieel specialist van de PO-Raad. De conclusies en aanbevelingen zijn in het verdere proces gevolgd.

- Directeuren en bestuurder hebben hun begrotingen opgesteld in de webbased applicatie Cogix, hierbij ondersteund door een medewerker van Cogix. In deze tool wordt komend jaar ook de realisatie bijgewerkt zodat telkens de actuele financiële situatie zichtbaar is.

- Alle gemeenschappelijke uitgaven (ofwel de uitgaven op de bestuursbegroting) zijn gedetailleerd met de directeuren doorgenomen. Zij zijn op de hoogte van en hebben geadviseerd over de bovenschoolse uitgaven. Op basis van dat overleg is bijvoorbeeld besloten de kosten van de arbo-dienst in 2017 nog bovenschools te houden (aanpassing in de kaderbrief). Vervolgens zijn de afdrachten van de scholen naar het bestuur zo afgesteld dat de bestuursbegroting op 0 eindigt.

- Het personeelbestand is voor de gehele begrotingsperiode bijgewerkt op natuurlijk verloop (pensioen) en eventuele daarmee samenhangende vacatures, en op vermindering van het aantal klassen (indien van toepassing).

- Een onafhankelijk controller heeft de concept-begroting gecontroleerd. Conclusie is dat het in gebruik nemen van Cogix betrouwbaar is verlopen en dat bepaalde variabelen in loonkosten e.d. gehanteerd zijn op een wijze die ook bij andere besturen gebruikelijk is.

- De uitgangspunten - Scholen en bestuur hebben hun beleidsmatige keuzes ten aanzien van onderwijs, leermethoden,

ict, samenwerking met Klik, team- en nascholing personeel, investeringen, onderhoud gebouwen enz. vertaald in hun meerjarenbegroting. Opvallend zijn de investeringen in ICT in het huidige schooljaar, deze vallen deels in 2017.

- Zoals gezegd is in overleg met de directeuren een kadernota tot stand gekomen met o.a. uitgangspunten rondom gemeenschappelijke kosten en afdracht aan bestuursbegroting, groepsgrootte en aantal groepen per school. Daartoe is ook het planningsinstrument voor het aantal groepen herijkt op de benchmark (PO-Raad, 2014). Op teldatum 1-10-2016 waren er op stichtingsniveau 1086 leerlingen, 11 meer dan in de prognose van vorig jaar voorzien was. De

gro

epen

lln

ratio

gro

epen

lln

ratio

am

bula

nt

gro

epen

lln

ratio

gro

epen

lln

ratio

gro

epen

lln

ratio

gro

epen

lln

ratio

gro

epen

lln

ratio

Wingerd 5 118 23,60 5 114 22,80 1,4 5 105 21,00 4 98 24,50 4 89 22,25 4 93 23,25 97

Starrebos 16 364 22,75 16 362 22,63 3,0 14,5 342 23,59 14 336 24,00 14 336 24,00 13 315 24,23 310

Vlinderakker 4 103 25,75 4 108 27,00 1,4 4,8 107 22,29 4 108 27,00 4 102 25,50 4 98 24,50 97

Doelakkers 8 187 23,38 9 198 22,00 1,8 8 191 23,88 8 193 24,13 8 195 24,38 8 192 24,00 191

Jozef 4 78 19,50 4 73 18,25 1,1 4 63 15,75 3 61 20,33 3 53 17,67 3 50 16,67 50

Willibrordus 12 291 24,25 12 277 23,08 1,9 11 278 25,27 11 271 24,64 10 253 25,30 10 235 23,50 235

totaal 49 1141 23,29 50 1132 22,64 10,6 47,3 1086 22,96 44 1067 24,25 43 1028 23,91 42 983 23,40 980

gewenst aantal

groepen obv

gewenste ratio 47 47 45 44 43 41 41

verschil 2 3 2,4 0 0 1 41

2014 Uitgangspunten gewijzigd beleid ratio 24,17 Hoe snel wordt de wenselijke situatie bereikt?

personele lasten 85,00% Wingerd: in 2017

materiële lasten 15,00% Continuiteit en garantie kwaliteit op alle scholen Starrebos: in 2017; in 2016 start met 14, februari zo nodig 15

gewenst** Streven naar verhouding personeel-materieel 81,9/18,1 Vlinderakker: in 2017; in 2016 eenmalig 5 groepen

personele lasten 81,90% Doelakkers: in 2016

materiële lasten 18,10% Toelichting groepen 1-10-2016 Jozef: niet; 2016 voorbereidingsjaar van 4 naar 3 groepen

gewenste ratio 24,17 Vlinderakker: op vrijdag 4 groepen, overige dagen 5 Willibrordus: in 2016; 2016 en 2017 voorbeidingsjaren daling

Starrebos: 3 ipv 4 groepen 1/2, vanaf februari een instroomgroep naar 10 groepen in 2018

*beide kengetallen tov totale baten

**benchmark PO-Raad 2014

verhouding personeel

materieel*

GEREALISEERD AANTAL GROEPEN 2016 EN GEPROGNOSTICEERD 2017 E.V.

1-10-2014 1-10-2015 1-10-2016 1-10-2017 1-10-2018 1-10-2019 1-10-2020

Page 29: Samen leren, samen werken, samen wijs!...teams samen een topprestatie! Alle genoemde successen zijn dankzij de inzet van alle medewerkers en vele, vele vrijwilligers (ouders, opas

29

actuele cijfers en de nieuwe prognoses van de directies voor 2017 t/m 2020 zijn in onderstaande tabel verwerkt.

- Om de voorziening onderhoud op peil te houden is de dotatie verhoogd van 60.000 in de afgelopen 2 jaren naar 160.000 structureel. Deze dotatie wordt bewust ruim gehouden totdat onderbouwd kan worden dat minder nodig is. (Zie ook verderop in deze notitie)

- Er is een stelpost van 40.000,- opgenomen voor het vervangingsfonds. De reden is dat ziektevervanging moeilijk te begroten is en dat het VF, zij het langzaam, een terugtrekkende beweging maakt.

- Benutting financiële ruimte Na het verwerken van bovengenoemde uitgangspunten en beleidskeuzes, met inachtneming van kostenbeheersing op personeel en materieel, bleek er enige financiële ruimte. - Deze ruimte is gebruikt om enige ruimte te creëren in een paar ‘knellende’ situaties op personeel

gebied. - Ook is er ruimte gevonden voor investeringen in ict en digitale

leermiddelen. Deze laatste vormen onderdeel van een bus met uiteenlopende materialen voor lessen programmeren en robotica aan alle leerlingen van De Oude Vrijheid. Digitale vaardigheden, als onderdeel van de 21st century skills, behoren tot de kerndoelen. Met dit initiatief wordt ingespeeld op de leerbehoefte van leerlingen en de behoefte van bedrijven en instellingen die meer en meer vragen om technisch en digitaal vaardig personeel.

meerjarenbegroting

realisatie

2016 2017 2018 2019

Baten

Rijksbijdragen 5.974.891 5.892.447 5.701.896 5.581.778

overige overheidsbijdragen 90.930 90.381 87.741 85.871

overige baten 256.386 136.470 121.950 121.650

Totaal baten 6.322.207 6.119.298 5.911.587 5.789.299

Lasten

Personele lasten 5.069.638 4.959.485 4.799.829 4.718.781

Afschrijvingen 196.969 211.183 211.183 211.183

Huisvestingslasten 307.096 371.733 368.033 371.400

Overige instellingslasten 683.211 537.895 501.647 493.000

Totaal lasten 6.256.914 6.080.296 5.880.692 5.794.364

saldo baten en lasten 65.293 39.002 30.895 -5.065

financièle baten en lasten 365 6.275 6.375 6.375

Exploitatie resultaat 65.658 45.277 37.270 1.310

staat van baten en lasten

Page 30: Samen leren, samen werken, samen wijs!...teams samen een topprestatie! Alle genoemde successen zijn dankzij de inzet van alle medewerkers en vele, vele vrijwilligers (ouders, opas

30

De balans ziet er naar verwachting als volgt uit:

Meerjarenbegroting

realisatie

2016 2017 2018 2019

activa

Materiële vaste activa 892.867 900.000 900.000 900.000

Vorderingen 367.833 400.000 400.000 400.000

Liquide middelen 1.378.945 1.327.775 1.365.045 1.366.355

Totaal Activa 2.639.645 2.627.775 2.665.045 2.666.355

passiva

Eigen vermogen

- algemene reserve 1.344.819 1.390.096 1.427.366 1.428.676

- bestuursvermogen 465.720 465.720 465.720 465.720

- bestemmingsreserve 48.959 48.959 48.959 48.959

1.859.498 1.904.775 1.942.045 1.943.355

Voorzieningen 217.065 200.000 200.000 200.000

Langlopende schulden 23.766 23.000 23.000 23.000

Kortlopende schulden 539.136 500.000 500.000 500.000

Totaal passiva 2.639.465 2.627.775 2.665.045 2.666.355

Balans

Page 31: Samen leren, samen werken, samen wijs!...teams samen een topprestatie! Alle genoemde successen zijn dankzij de inzet van alle medewerkers en vele, vele vrijwilligers (ouders, opas

31

Deel B Jaarrekening Stichting De Oude Vrijheid

1. Jaarrekening (voor resultaatbestemming)

Grondslagen 1 Algemeen

Activiteiten van het bevoegd gezag

In deze jaarrekening zijn de activiteiten van de Stichting de Oude Vrijheid en van de onder deze

rechtspersoon vallende scholen (zie gegevens rechtspersoon) verantwoord.

Grondslagen voor de jaarrekening

De jaarrekening is opgesteld met inachtneming van de bepalingen opgenomen in de Ministeriële

Richtlijn jaarverslaggeving onderwijs. Hierbij wordt aansluit gezocht bij de bepalingen van Boek2 titel

9 van het Burgerlijk Wetboek en de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving waaronder Richtlijn 660

Onderwijsinstellingen

Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden

slechts genomen voor zover ziji op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke

verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen

indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.

De in de jaarrekening opgenomen bedragen luiden in hele euro’s.

Vergelijkende cijfers

Voor zover van toepassing zijn ter vergelijking de realisatiecijfers opgenomen van het voorgaande

jaar, alsmede de cijfers van de meest recente, vastgestelde versie van de begroting van het

verantwoordingsjaar.

2 Grondslagen voor waardering van activa en passiva

Materiële vaste activa

De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs, verminderd met de

cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De

afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op

basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele

restwaarde.

Investeringssubsidies

Verkregen investeringssubsidies t.b.v. van de aanschaf van materiële vaste activa worden in

mindering gebracht op de investeringen.

Page 32: Samen leren, samen werken, samen wijs!...teams samen een topprestatie! Alle genoemde successen zijn dankzij de inzet van alle medewerkers en vele, vele vrijwilligers (ouders, opas

32

Eigendom

Schoolgebouwen, waarvan het juridisch eigendom berust bij de stichting en het economisch

eigendom bij de gemeente, zijn niet in de balans opgenomen. Eventuele bruikleenscholen zijn

eveneens niet verwerkt.

De kosten van groot onderhoud aan de binnenkant alsmede het buitenschilderwerk van de

schoolgebouwen worden ten laste gebracht van de voorziening groot onderhoud.

Vorderingen en overlopende activa

De vorderingen en overlopende activa worden bij de eerste verwerking opgenomen tegen de reële

waarde en vervolgens gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en

gearmortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde.

De vorderingen en overlopende activa hebben een looptijd korter dan een jaar, tenzij dit bij de

toelichting op de balans anders is aangegeven.

Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht.

Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen.

Liquide middelen

Liquide middelen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Liquide middelen die niet ter directe

beschikking staan worden verwerkt onder de vorderingen. Liquide middelen die gedurende langer

dan 12 maanden niet ter directe beschikking staan, worden verwerkt onder de financiële vaste

activa.

Algemene reserve publiek

Deze post betreft de niet-gebonden reserve die voortkomt uit de door (semi-)overheidsinstellingen

gefinancierde activiteiten.

De algemene reserve vormt een buffer ter waarborging van de continuïteit van de Stichting de Oude

Vrijheid

Deze wordt opgebouwd uit de resultaatbestemming van overschotten welke ontstaan uit het verschil

tussen de toegerekende baten en werkelijk gemaakte lasten. In geval van een tekort wordt dit

resultaat ten laste van de algemene reserve gebracht.

Bestuursvermogen

Het bestuursvermogen is opgebouwd uit de resultaatbestemming van overschotten welke ontstaan

uit het verschil tussen de toegerekende baten en de werkelijk gemaakte lasten uit de

bestuursexploitatie. (in geval van een tekort wordt dit resultaat ten laste van het bestuursvermogen

gebracht).

Bestemmingsreserve publiek

Er is in 2014 een bestemmingsreserve Plusklas gevormd. Deze bestemmingsreserve is gevormd voor

het project ‘hoog begaafdheid’. De komende jaren zullen de uitgaven van dit project ten laste van

deze bestemmingsreserve worden gebracht.

Page 33: Samen leren, samen werken, samen wijs!...teams samen een topprestatie! Alle genoemde successen zijn dankzij de inzet van alle medewerkers en vele, vele vrijwilligers (ouders, opas

33

Voorzieningen

De voorzieningen worden gevormd voor verplichtingen die op balansdatum bestaan waarbij het

waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is, waarvan de hoogte redelijkerwijs

geschat kan worden en voor zover deze verplichtingen en risico's niet op activa in mindering zijn

gebracht.

Eveneens worden voorzieningen gevormd voor verliezen die naar waarschijnlijkheid in de toekomst

zullen worden geboekt maar die voortkomen uit risico's die op balansdatum aanwezig zijn.

Voorzieningen kunnen worden gevormd ter egalisatie van kosten waarbij een deel van de in de

toekomst te verwachten uitgaven zijn oorsprong heeft voor balansdatum.

Voorziening groot onderhoud

De voorziening voor de gelijkmatige verdeling van onderhoudslasten gebouwen wordt bepaald op

basis van te verwachten kosten over een reeks van jaren op basis van een onderhoudsplan. De

voorziening wordt lineair opgebouwd. De voorziening wordt gewaardeerd tegen nominale waarde.

Het uitgevoerde onderhoud wordt ten laste van deze voorziening gebracht.

Voorziening ambtsjubileum

Op basis van Richtlijn 271 van de Raad van de Jaarverslaggeving is een voorziening opgenomen voor

verplichtingen uit hoofde van toekomstige uitkeringen bij ambtsjubilea van personeelsleden.

De voorziening is opgenomen tegen contante waarde van de toekomstige uitbetalingen en is

afhankelijk van de ingeschatte blijfkans, gemiddelde salarisstijging en disconteringsvoet. De

werkelijke jubilea-uitkeringen worden ten laste van deze voorziening gebracht.

Voorziening spaarverlof

Voor op balansdatum bestaande verplichtingen uit hoofde van spaarverlof is een voorziening

gevormd. De voorziening is gewaardeerd tegen contante waarde van de toekomstige uitbetalingen.

Betaalde bedragen inzake spaarverlof worden ten laste van deze voorziening gebracht.

Kortlopende schulden

Dit betreffen schulden met een op balansdatum resterende looptijd van ten hoogste één jaar.

Kortlopende schulden worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde en vervolgens

gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk

aan de nominale waarde van de schuld.

Overlopende passiva

De overlopende passiva betreffen vooruit ontvangen bedragen die aan opvolgende perioden worden

toegerekend en nog te betalen bedragen, voor zover ze niet onder andere kortlopende schulden zijn

te plaatsen.

Page 34: Samen leren, samen werken, samen wijs!...teams samen een topprestatie! Alle genoemde successen zijn dankzij de inzet van alle medewerkers en vele, vele vrijwilligers (ouders, opas

34

3 Grondslagen voor bepaling van het resultaat

Algemeen

Het resultaat wordt bepaald als verschil tussen de baten en alle hiermee verbonden, aan het

verslagjaar toe te rekenen lasten. De baten en lasten worden toegerekend aan de verslagperiode

waarop deze betrekking hebben.

Rijksbijdragen

Onder de Rijksbijdragen OCW/EZ worden de vergoedingen voor de exploitatie opgenomen verstrekt

door het Ministerie OCW/EZ. Tevens worden hier verantwoord de door het samenwerkingsverband

ontvangen doorbetalingen van de Rijksbijdrage.

De ontvangen (normatieve) rijksbijdrage en de niet geoormerkte OCW-subsidies (vrij besteedbare

doelsubsidies zonder verrekeningsclausule) worden in het jaar waarop de toekenningen betrekking

hebben volledig verwerkt als bate in de de staat van baten en lasten.

Geoormerkte OCW-subsidies met een vrij besteed overschot (doelsubsidies waarbij het overschot

geen verrekeningsclausule heeft) worden ten gunste van de staat van de baten en lasten

verantwoord naar rato van de voortgang van de gesubsidieerde activiteiten. Het deel van de

subsidies waarvoor nog geen activiteiten zijn verricht per balansdatum worden verantwoord onder

de overlopende passiva.

Geoormerkte OCW-subsidies (doelsubsidies met verrekeningsclausule) worden ten gunste van de

staat van de baten en lasten verantwoord in het jaar waarvan de gesubsidieerde lasten komen. Niet

bestede middelen worden verantwoord onder de overlopende passiva zolang de bestedingstermijn

niet is verlopen.

Niet bestede middelen worden verantwoord onder de kortlopende schulden zodra de

bestedingstermijn is verlopen op balansdatum.

Overige overheidsbijdragen

Onder de overige overheidsbijdragen worden de vergoedingen opgenomen verstrekt door

gemeente, provincie of andere overheidsinstellingen. De overige overheidsbijdragen worden

toegerekend aan het verslagjaar waarop ze betrekking hebben.

Overige baten

Onder de overige baten worden de vergoedingen opgenomen die niet verstrekt zijn door het

Ministerie van OCW/EZ, gemeenten, provincie of andere overheidsinstellingen. De overige baten

worden toegerekend aan het verslagjaar waarop ze betrekking hebben.

Personele lasten

Onder de personele lasten worden de lasten opgenomen van de personeelsleden die in dienst zijn

van de rechtspersoon, alsmede de overige personele lasten die betrekking hebben op onder andere

het inhuren van extra personeel, scholingskosten en bedrijfsgezondheidszorg.

Pensioenen

De Stichting de Oude Vrijheid heeft een voor haar werknemers een toegezegd pensioenregeling.

Page 35: Samen leren, samen werken, samen wijs!...teams samen een topprestatie! Alle genoemde successen zijn dankzij de inzet van alle medewerkers en vele, vele vrijwilligers (ouders, opas

35

Hiervoor in aanmerking komen de werknemers die op de pensioengerechtigde leeftijd recht hebben

op een pensioen dat is gebaseerd op het gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de

werknemer pensioen heeft opgebouwd.

De verplichtingen, welke voortvloeien uit deze rechten van haar personeel, zijn ondergebracht bij het

bedrijfstakpensioenfonds ABP. Aan het ABP worden premies betaald waarvan een deel door de

werkgever en een deel door de werknemer wordt betaald.

De pensioenrechten worden jaarlijks geïndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het

pensioenfonds (het vermogen van het pensioenfonds gedeeld door haar financiële verplichtingen) dit

toelaat.

Per december 2016 heeft dit pensioenfonds een dekkingsgraad van 101,1%. De pensioenverplichting

wordt gewaardeerd volgens de "verplichting aan de pensioenuitvoerder benadering". In deze

benadering wordt de aan de pensioenuitvoerder te betalen premie als last in de staat van baten en

lasten verantwoord. Er bestaat geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bedragen in het

geval van een tekort bij het ABP, anders dan het effect van hogere premies. Daarom zijn alleen de

verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar verantwoord in de jaarrekening.

Afschrijvingen

De afschrijvingen zijn gerelateerd aan de aanschafwaarde van de desbetreffende immateriële en

materiële vaste activa. In het jaar van investeren wordt afgeschreven volgens de lineaire methode op

basis van de geschatte levensduur.

Huisvestingslasten

Onder de huisvestingslasten worden de uitgaven voor huisvesting opgenomen. De lasten worden

toegerekend aan het verslagjaar waarop ze betrekking hebben.

Overige lasten

De overige lasten hebben betrekking op uitgaven die voortvloeien uit aangegane afspraken dan wel

noodzakelijk zijn voor het geven van onderwijs en worden toegerekend aan het verslagjaar waarop

ze betrekking hebben.

Financieel resultaat

De rentebaten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende rente-opbrengsten

en -lasten.

Page 36: Samen leren, samen werken, samen wijs!...teams samen een topprestatie! Alle genoemde successen zijn dankzij de inzet van alle medewerkers en vele, vele vrijwilligers (ouders, opas

36

Balans

ACTIVA

Materiële vaste activa

Gebouwen en terreinen 60.846 63.381

Inventaris en apparatuur 659.839 734.486

Andere bedrijfsmiddelen 172.182 213.802

892.867 1.011.669

Vorderingen

Debiteuren 34.797 23.489

OCW/LNV 325.488 287.717

Overige overheden 337 3.004

Overige vorderingen (vorderingen) -3.154 86.441

Overlopende activa 10.365 60.540

367.833 461.191

Liquide middelen

Kasmiddelen 1.817 1.256

Tegoeden op bank- en girorekeningen 1.377.129 1.107.927

1.378.945 1.109.183

Totaal Activa 2.639.645 2.582.044

PASSIVA

Eigen vermogen

Algemene reserve 1.344.819 1.279.162

Bestuursvermogen 465.720 465.720

Bestemmingsfonds (privaat) 48.959 48.959

1.859.497 1.793.841

Voorzieningen

Personeelsvoorzieningen 37.060 93.775

Overige voorzieningen 82.816 111.590

119.876 205.365

Langlopende schulden

Overige (langlopende schulden) 23.766 23.398

23.766 23.398

Kortlopende schulden

Crediteuren 59.809 43.153

Belastingen en premies sociale verz. 197.998 235.234

Schulden terzake pensioenen 51.675 58.128

Overige kortlopende schulden 142.270 49.133

Overlopende passiva 184.754 173.792

636.506 559.440

Totaal Passief 2.639.645 2.582.044

Balans 31-12-2016 31-12-2015

Page 37: Samen leren, samen werken, samen wijs!...teams samen een topprestatie! Alle genoemde successen zijn dankzij de inzet van alle medewerkers en vele, vele vrijwilligers (ouders, opas

37

Staat van baten en lasten

2016 2016 2015

Baten

Rijksbijdragen 5.974.891 5.738.968 5.736.880

Overige overheidsbijdragen 90.930 86.830 84.480

Overige baten 256.386 76.510 138.158

Totaal baten 6.322.206 5.902.308 5.959.518

Lasten

Personele lasten 5.069.638 5.105.671 5.144.396

Afschrijvingen 196.969 179.505 179.355

Huisvestingslasten 307.096 269.560 267.936

Overige instellingslasten 683.211 454.215 562.222

Totaal lasten 6.256.914 6.008.952 6.153.909

Saldo baten en lasten 65.292 -106.644 -194.391

Financiële baten en lasten

Financiële baten en lasten -365 -8.550 8.494

-365 -8.550 8.494

Exploitatieresultaat 65.657 -98.094 -185.897

Staat van baten lasten Realisatie RealisatieBegroting

Page 38: Samen leren, samen werken, samen wijs!...teams samen een topprestatie! Alle genoemde successen zijn dankzij de inzet van alle medewerkers en vele, vele vrijwilligers (ouders, opas

38

Kasstroomoverzicht

Kasstroom uit operationel activiteiten

Exploitatie resultaat 65.657 -194.391

Aanpassingen voor:

Afschrijvingen 196.969 179.355

Mutaties voorzieningen -85.489 26.686

Veranderingen in vlottende middelen

Vorderingen (-/-) 93.358 -2.448

Schulden 77.068 10.555

Totaal Kasstroom uit bedrijfsoperaties 347.563 19.757

Ontvangen interest 1.266 10.122

Betaalde interest (-/-) -902 -1.628

365 8.494

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten 347.928 28.251

Kasstroom uit investerringsactiviteiten

Investeringen in materiële vaste activa (-/-) -78.166 -204.073

Desinvesteringen in materiële vaste activa 0 4.612

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten -78.166 -199.461

Kasstroom uit financieringsactiviteiten

Nieuw opgenomen leningen 0 0

Aflossing langlopende schulden (-/-) 0 0

Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten 0 0

Mutaties liquide middelen 269.762 -171.210

Saldo begin boekjaar 1.109.183 1.280.393

Mutaties 269.762 -171.210

Saldo einde boekjaar 1.378.945 1.109.183

Kasstroomoverzicht

2016 2015

Page 39: Samen leren, samen werken, samen wijs!...teams samen een topprestatie! Alle genoemde successen zijn dankzij de inzet van alle medewerkers en vele, vele vrijwilligers (ouders, opas

39

2. Toelichting op de balans en staat van baten en lasten

Materiele vaste activa

Overige vorderingen

Aanschafprijs

Cumulatieve

afschrijvingen Boekwaarde Investeringen

Desinveste-

ringen Afschrijvingen

Afschrijvingen

desinvestering Aanschafprijs

Cumulatieve

afschrijvingen Boekwaarde

01-01-2016 2016 2016 2016 2016 31-12-2016

Materiële vaste activa

Gebouwen en terreinen 63.381 0 63.381 0 0 2.535 63.381 2.535 60.846

Inventaris en apparatuur 1.774.327 1.039.841 734.486 74.830 0 149.477 1.849.157 1.189.318 659.839

Overige vaste activa 723.384 509.582 213.802 3.336 0 44.956 726.720 554.538 172.182

Materiële vaste activa 2.561.092 1.549.423 1.011.669 78.166 0 196.969 0 2.639.258 1.746.391 892.867

Onder inventaris en apparatuur zijn opgenomen inventaris, meubilair en ICT

Onder overige vaste activa zijn opgenomen leermethodes en overige vaste activa

Vaste activa

Alle vorderingen hebben een looptijd korter dan een jaar. De reeële waarde van de vorderingen

benadert de boekwaarde ervan, gegeven het kortlopende karakter ervan.

Vorderingen

Debiteuren 34.797 23.489

OCW/LNV 325.488 287.717

Overige overheden 337 3.004

Overige vorderingen (vorderingen) -3.154 86.441

Overlopende activa 10.365 60.540

367.833 461.191

Uitsplitsing Overige vorderingen

Personeel 0 0 0

Overige -3.154 0 86.441

-3.154 86.441

Uitsplitsing Overlopende activa

Vooruitbetaalde kosten 10.365 0 11.952

Verstrekte voorschotten 0 0 1.598

Overige overlopende activa 0 0 46.990

10.365 60.540

Realisatie

Vorderingen

31-12-2016 31-12-2015

Page 40: Samen leren, samen werken, samen wijs!...teams samen een topprestatie! Alle genoemde successen zijn dankzij de inzet van alle medewerkers en vele, vele vrijwilligers (ouders, opas

40

Liquide middelen

Eigen vermogen

De liquide middelen staan volledig ter vrije beschikking

Liquide middelen

Kasmiddelen 1.817 1.256

Tegoeden op bank- en girorekeningen 1.377.129 1.107.927

Liquide middelen 1.378.945 1.109.183

Realisatie

Liquide middelen

31-12-2016 31-12-2015

01-01-2016 Resultaat Overige mutaties 31-12-2016

Eigen vermogen

Algemene reserve 1.279.162 65.657 0 1.344.819

Bestemmingsreserve (publiek) 465.720 0 465.720

Reserve BAPO

Bestemmingsfonds (privaat) 48.959 0 48.959

Fonds ouderbijdragen

1.793.841 65.657 0 1.859.497

Eigen vermogen

Page 41: Samen leren, samen werken, samen wijs!...teams samen een topprestatie! Alle genoemde successen zijn dankzij de inzet van alle medewerkers en vele, vele vrijwilligers (ouders, opas

41

Voorzieningen / Langlopende schulden

Voorzieningen

Personeelsvoorzieningen 37.060 93.775

Voorziening verlieslatende contracten 0 0

Overige voorzieningen 82.816 111.590

119.876 205.365

Langlopende schulden

Schulden aan groepsmaatschappijen 0 0Schulden aan overige deelnemingen 0 0

Kredietinstellingen 0 0

OCW/EL&I 0 0

Overige (langlopende schulden) 23.766 23.398

23.766 23.398

December

2015

December

Realisatie

2016

Voorziening en Langlopende schulden

Personeelsvoorzieningen

Jubilea 22.656 0 37.060

Overige 0 0 0

Totaal personeelsvoorzieningen 22.656 0 37.060

Overige voorzieningen

Groot onderhoud 89.274 0 82.816

Totaal voorzieningen 111.930 0 119.876

Voorzieningen

Personeelsvoorzieningen 23.000 14.060

Overige voorzieningen 50.000 32.816

73.000 46.876

De voorziening groot onderhoud is gebasseerd op en meerjarig onderhoudsplan

De voorzieing julilea wordt berekend op basis van de op de balansdatum verwachte kosten voor jubliea rekening houdend met een blijf kans

Voorzieningen

31-12-1601-01-2016 Onttrekkingen Vrijval Rente mutatie

(bij contante

Kortlopende

deel < 1 jaar

Langlopende

deel > 1 jaar

Dotaties

9.00093.775

0

93.775

111.590

205.365 43.059

0

9.000

60.500

69.500

43.059

43.059

Page 42: Samen leren, samen werken, samen wijs!...teams samen een topprestatie! Alle genoemde successen zijn dankzij de inzet van alle medewerkers en vele, vele vrijwilligers (ouders, opas

42

Kortlopende schulden

1-01-16 storting vrijval 31-12-16

Spaarverlof

Totaal langlopende schulden

Langlopende schulden

Rente - voet

%

2.4.1 Spaarverlof

23.398 368 0 23.766

Langlopende schulden

0 23.766

0 23.766

23.398 368 0 23.766

Looptijd

> 1 jaar

Looptijd

> 5 jaar

Kortlopende schulden

Crediteuren 59.809 43.153

Belastingen en premies sociale verz. 197.998 235.234

Schulden terzake pensioenen 51.675 58.128

Overige kortlopende schulden 142.270 49.133

Overlopende passiva 184.754 173.792

Kortlopende schulden 636.506 559.440

Uitsplitsing Belastingenen premies sociale verz.

Loonheffing 189.316 204.214

Premies sociale verzekeringen 8.682 31.020

197.998 235.234

Uitsplitsing Overige koprtlopende schulden

Overige: o.a. nog te betalen bedragen 142.270 49.133

142.270 49.133

Uitsplitsing Overlopende passiva

Vooruitontvangen subsidies OCW geoormerkt 0

Vooruitontvangen subsidies OCW niet geoormerkt 23.482 0

Vooruitontvangen gelden gemeente 0

Vooruitontvangen gelden overige instanties -1.364 0

Vakantiegeld en -dagen 162.636 173.792

Overig 0

184.754 173.792

Realisatie

Kortlopende schulden

31-12-2016 31-12-2015

Page 43: Samen leren, samen werken, samen wijs!...teams samen een topprestatie! Alle genoemde successen zijn dankzij de inzet van alle medewerkers en vele, vele vrijwilligers (ouders, opas

43

Realisatie Begroting

2016 2016 2015

Rijksbijdragen

Rijksbijdragen OCW/LNV 5.428.691 5.340.110 5.292.663

Overige subsidies OCW 176.435 118.481 106.440

Af: inkomensoverdrachten 0 0 0

Ontvangen doorbetalingen rijksbijdrage (SWV) 369.765 280.377 337.777

Totaal rijksbijdragen 5.974.891 5.738.968 5.736.880

Overige overheidsbijdragen

Gemeentelijke bijdragen en subsidies 90.930 86.830 84.480

Overige overheidsbijdragen 0 0 0

Totaal overige overheidsbijdragen 90.930 86.830 84.480

Overige baten

College-, curus-, les- en examengelden

Lesgelden sector VO 0 0 0

Cursusgelden sector BE 0 0 0

Collegegelden sector HBO 0 0 0

Collegegelden sector WO 0 0 0

Examengelden 0 0 0

Onderwijsverplichtingen 0 0 0

Vrijval onderwijsverplichtingen 0 0 0

Baten in opdracht van derden

Contractonderwijs 0 0 0

Contractonderzoek 0 0 0

Overige (baten werk iov derden) 0 0 0

Overige baten

Verhuur 111.489 29.200 46.860

Detachering personeel 10.603 6.480 10.412

Schenking 0 0 0

Sponsoring 0 0 -113

Ouderbijdragen 18.966 0 13.740

Overige (overige baten) 115.328 40.830 67.259

Totaal overige baten 256.386 76.510 138.158

Totaal baten 6.322.206 5.902.308 5.959.518

Verlies en winst rekening - BatenRealisatie

Page 44: Samen leren, samen werken, samen wijs!...teams samen een topprestatie! Alle genoemde successen zijn dankzij de inzet van alle medewerkers en vele, vele vrijwilligers (ouders, opas

44

Brutolonen en salarissen 4.248.345 4.932.571 3.910.489

Sociale lasten 512.542 0 865.033

Pensioenpremies 455.546 0 481.842

Totaal lonen en salarissen 5.216.433 4.932.571 5.257.364

Overige personele lasten 205.652 173.100 186.599

Af: uitkeringen -352.446 0 -299.567

Totaal personele lasten 5.069.638 5.105.671 5.144.396

Gemiddeld aantal werknemers

Afschrijvingen

Materiële vaste activa

Gebouwen en terreinen 2.535 0 0

Inventaris en apparatuur 149.477 139.001 138.851

Overige vaste activa 44.956 40.504 40.504

Totaal afschrijvingslasten 196.969 179.505 179.355

Huisvestingslaten

Huur 40.971 12.200 12.027

Verzekeringen 0 0 0

Onderhoud 1.976 24.850 15.954

Energie en water 163.326 143.460 136.020

Schoonmaakkosten 17.168 16.800 15.850

Heffingen 6.774 8.550 9.008

Dotatie overige onderhoudsvoorzieningen 60.500 60.500 60.500

Overige (huisvestingslasten) 16.382 3.200 18.577

Totaal huisvestingslasten 307.096 269.560 267.936

Overige instellingslasten

Administratie- en beheerslasten 144.518 126.200 133.624

Inventaris, apparatuur en leermiddelen 396.133 260.900 316.771

Dotatie overige voorzieningen 0 0 0

Overige (overige lasten) 142.559 67.115 111.827

Totaal overig instellingslasten 683.211 454.215 562.222

Totaal lasten 6.256.914 6.008.952 6.153.909

Financiële baten en lasten

Rentebaten -1.266 -10.000 -10.122

Resultaat deelnemingen (fin. baten en lasten) 0 0 0

Waardeveranderingen fin. vaste activa en effecten 0 0 0

Overige opbrengsten fin. vaste activa en effecten 0 0 0

Rentelasten 902 1.450 1.628

Totaal financiële baten en lasten -365 -8.550 -8.494

Exploitatie 65.657 -98.094 -202.885

Gedurende het jaar 2016 waren gemiddeld 81,80 FTE wekzaam. Er waren in 2016 geen

werknemers werkzaam in het buitenland. Het aantal werknemers in 2015 bedroeg gemiddeld

79,86 FTE.

Verlies en winst rekening - Lasten

Page 45: Samen leren, samen werken, samen wijs!...teams samen een topprestatie! Alle genoemde successen zijn dankzij de inzet van alle medewerkers en vele, vele vrijwilligers (ouders, opas

45

Overzicht geoormerkte subsidies OCW (model G) Nvt

Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen

Overzicht verbonden partijen

Overige verbonden partijen (minderheidsbelang en geen beslissende zeggenschap)

Per 31 december zijn er financiële of organisatorische banden met de volgende rechtspersonen:

Naam Juridische vorm code activiteit

SWV Plein 013 Stichting 4 SWV Samenwijs Stichting 4

betreft naam eind belang(jaar)

DLL financial solutions partners Vanaf het moment

dat het digiboard is

geïnstalleerd en

deugdelijk werkt met

een duur van 60

dagen.

11.340€

Gemeente Hilvarenbeek 2021 11.554€

Stichting opmaat contract voor

onbepaalde tijd met

een opzegtermijn

van 5 maanden 28.080€

Huurovereenkomst printers Ricoh 2023 28.811€

Econocom 2021 12.532€

Leasecontracten digiboards

Huurovereenkomst Ruimte voor

Stichting de Oude Vrijheid

Shared Serv ice administratie de

Oude Vrijheid

Classic huurovereenkomst

digiborden

Page 46: Samen leren, samen werken, samen wijs!...teams samen een topprestatie! Alle genoemde successen zijn dankzij de inzet van alle medewerkers en vele, vele vrijwilligers (ouders, opas

46

Bezoldiging topfunctionarissen & gewezen topfunctionarissen - met dienstbetrekking

WNT-verantwoording 2016 Stichting De Oude Vrijheid

1. Bezoldiging topfunctionarissen

1a. Leidinggevende topfunctionarissen en gewezen 1b. Leidinggevende topfunctionarissen zonder

topfuncionarissen met dienstbetrekking dienstbetrekking kalendermaand 1-12

bedragen x € 1 A. van Leuven F.L. Jankowski

n.v.t.

Functiegegevens Voorzitter CvB Directeur

Aanvang en einde

functievervulling in 20161/1 - 31/12 1/1-1/3

Omvang dienstverband (in

fte)1 1

Gewezen topfunctionaris? nee ja

(Fictieve)

dienstbetrekking?ja ja

Individueel WNT-

maximum117.000 29.833

Beloning 81.255 10.444

Belastbare

onkostenvergoedingen600 22

Beloningen betaalbaar op

termijn11.781 1.091 -

Subtotaal 93.636 11.556-/- Onverschuldigd betaald

bedrag0 0 -

Totaal bezoldiging 93.636 11.556Verplichte motivering

indien overschrijdingn.v.t. n.v.t.

Gegevens 2015Aanvang en einde

functievervulling in 20151/8 - 31/12 1/1 - 1-8

Omvang dienstverband

2015 (in fte)1 0,8

Beloning 31.606 60.242 -

Belastbare

onkostenvergoedingen- - -

Beloningen betaalbaar op

termijn4.352 8.151 -

Totaal bezoldiging 2015 35.958 68.393

Per 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen

publieke en semipublieke sector (WNT) ingegaan. Deze verantwoording is

opgesteld op basis van de volgende op Stichting Opmaat van toepassing

zijnde regelgeving: Regeling bezoldiging topfunctionarissen OCW sectoren

Het bezoldigingsmaximum in 2016 voor Stichting De Oude Vrijheidt is €

117.000 klasse B. Dit geldt naar rato van de duur en/of omvang van het

dienstverband. Voor topfunctionarissen zonder dienstbetrekking geldt met

ingang van 1 januari 2016 voor de eerste 12 kalendermaanden een

afwijkende normering, zowel voor de duur van de opdracht als voor het

uurtarief.

Page 47: Samen leren, samen werken, samen wijs!...teams samen een topprestatie! Alle genoemde successen zijn dankzij de inzet van alle medewerkers en vele, vele vrijwilligers (ouders, opas

47

1c. Toezichthoudende topfunctionarissen

bedragen x € 1 C. Verhees P. van Oort B. De Cort E. Kroese G. de WitM. van

den Dries

J. van

Wessel

Y.

Doormaal/

Priems

Functiegegevens [VOORZITTER] [VOORZITTER] [LID] [LID] [LID] [LID] [LID] [LID]

Aanvang en einde

functievervulling in 20161/1 - 31/12 1/1 - 31/12

1/1 -

31/12

1/1 -

31/12

1/1 -

31/121/1 - 31/12 1/1 - 31/12

Individueel WNT-

maximum[i]17.550 11.700 11.700 11.700 11.700 11.700 11.700

Beloning 0 0 0 0 0 0 0

Belastbare

onkostenvergoedingenn.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t.

Beloningen betaalbaar op

termijnn.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t.

Subtotaal 0 0 0 0 0 0 0

-/- Onverschuldigd betaald

bedrag- - - - - -

Totaal bezoldiging 0 0 0 0 0 0 0

Verplichte motivering

indien overschrijdingPM PM PM PM PM PM PM

Gegevens 2015

Aanvang en einde

functievervulling in 20151/1 - 31/12 1/1 - 31/12 1/1 - 31/12

1/1 -

31/12

1/1 -

31/12

1/1 -

31/121/1 - 31/12 1/1 - 31/12

Beloning 0 0 0 0 0 0 0 0

Belastbare

onkostenvergoedingen- - - - - -

Beloningen betaalbaar op

termijn- - - - - -

Totaal bezoldiging 2015 0 0 0 0 0 0 0 0

n.v.t.

3. Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT

2. Uitkeringen wegens beëindiging dienstverband aan

topfunctionarissen met of zonder dienstbetrekking

Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige

functionarissen met dienstbetrekking die in 2016 een bezoldiging

boven het individuele WNT-maximum hebben ontvangen[1]. Er zijn in

2016 geen ontslaguitkeringen betaald aan overige functionarissen die

op grond van de WNT dienen te worden vermeld, of die in eerdere

jaren op grond van de WOPT of de WNT vermeld zijn of hadden moeten

worden.

Page 48: Samen leren, samen werken, samen wijs!...teams samen een topprestatie! Alle genoemde successen zijn dankzij de inzet van alle medewerkers en vele, vele vrijwilligers (ouders, opas

48

Accountantshonoraria

Bestemming van het resultaat

Vanuit de statuten zijn geen nadere bepalingen opgenomen met betrekking tot de bestemming van het resultaat. Het voorstel voor de resultaatbestemming is als volgt:

Resultaat over 2016 65.657

Resultaatverdeling: Algemene reserve 65.657

Totaal resultaatbestemming 65.657

Overige gegevens

Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum die hier dienen te worden toegelicht.

Realisatie Begroting Realisatie

2016 2016 2015

December t/m: December December

Controle jaarrekening 15.125 0 5.175

Andere controle werkzaamheden 0

Fiscale advisering 0

Ander niet-controle diensten 0

Totaal 15.125 0 5.175

Accountantshonoraria

Page 49: Samen leren, samen werken, samen wijs!...teams samen een topprestatie! Alle genoemde successen zijn dankzij de inzet van alle medewerkers en vele, vele vrijwilligers (ouders, opas

49

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

Page 50: Samen leren, samen werken, samen wijs!...teams samen een topprestatie! Alle genoemde successen zijn dankzij de inzet van alle medewerkers en vele, vele vrijwilligers (ouders, opas

50

Deel C raad van toezicht Voorwoord De raad van toezicht heeft als belangrijkste taak het uitzetten van kaders, waarbinnen het college van bestuur haar beleid verder dient te concretiseren en binnen de organisatie uit te dragen. Regelmatig vindt er een toetsing plaats of de uitgezette acties tot het beoogde resultaat hebben geleid. De raad belegt hiertoe vergaderingen met de voorzitter van het college van bestuur en de ambtelijk secretaris. Vanaf 1 augustus 2011 wordt binnen stichting De Oude Vrijheid het RvT-CvB-model gehanteerd.

Samenstelling raad van toezicht De raad bestond tijdens het verslagjaar uit de volgende zeven leden:

De heer Corné Verhees, voorzitter

Mevrouw Bea de Cort

Mevrouw Ellen Kroese

Mevrouw Corrie Priems

De heer Geert de Wit

De heer Jaap van Wessel

De heer Maurice van den Dries

In januari 2016 heeft dhr. Verhees het voorzitterschap overgenomen van dhr. Pierre van Oort. In de ontstane vacature is voorzien door dhr. Van den Dries. Er is een volgorde van aftreden opgesteld. Op het moment dat zich een vacature voordoet, wordt een kandidaat gezocht, waarvan de vereiste competenties vooraf zijn vastgelegd.

Verslag van werkzaamheden Over de volgende activiteiten heeft het college van bestuur verantwoording afgelegd aan de raad van toezicht:

- Begroting 2016 en bestuursformatieplan 2016-2017.

- Meerjarenbegroting 2016-2019. - Jaarrekening 2015 en het bijbehorende

bestuursverslag. - Onderwijsresultaten (cito en IEP

eindtoetsen). - Strategisch beleidsplan 2013-2017. - De beleidsvoornemens van de stichting

voor schooljaar 2016-2017, afgeleid van het Beleidsplan 2013-2017.

- Verzuimbeleid. - Deelname aan het Regionaal

Transfercentrum Midden-Brabant (RTC).

- Wisseling van administratiekantoor en het aangaan van Shared Services met Stichting Opmaat

- Financieel beleid 2016, managementrapportages.

- Huisvesting: herbestemming en verbouwing van de dorpskerk in Esbeek tbv huisvesting basisschool De Wingerd, Klik Kinderopvangen peuterspeelzaal De Debberkes.

Verder is in de RvT-bijeenkomsten het bestuur van advies gediend met betrekking tot :

- De ontwikkeling van het aantal leerlingen, de meest recente prognoses: er heeft een brainstorm plaatsgevonden over de kansen binnen de Hilvarenbeekse context.

- Ontwikkelingen op het gebied van de speerpunten van het beleid: opbrengsten en passend onderwijs.

- “De toekomst van Samenwijs”: ontwikkeling in de richting van de personele unie Samenwijs met Klik kinderopvang.

Code Goed Bestuur Aan kwalitatief goed onderwijs draagt een goed bestuur van de scholen zeker bij . Vandaar dat er de Code Goed Bestuur in het Primair Onderwijs is vastgesteld. Deze code moet er mede voor zorgen dat scholen in het primair onderwijs goed bestuur hebben en houden. In de Code Goed Bestuur staan bepalingen over de functiescheiding tussen bestuur en intern toezicht, de zorg voor kwalitatief goed onderwijs en een optimale ontwikkeling van leerlingen en medewerkers. Ook zaken als interne verantwoording, communicatie met belanghebbenden en cultuur komen aan bod. De raad van toezicht en het college van bestuur van het bestuur conformeren zich aan de Code Namens de Raad van Toezicht, Corné Verhees, Voorzitter Raad van Toezicht Stichting De Oude Vrijheid