REMBRANDT COLLEGE VEENENDAAL · Jaarverslag 4 3.1 Algemene informatie 4 3.1.1 Algemene gegevens 4...

REMBRANDT COLLEGE VEENENDAAL

Bestuursverslag 2016

1. Inleiding Voor u ligt het Bestuursverslag 2016.

Het Bestuursverslag van het Rembrandt College is er dit jaar wederom één van beleidsmatige evaluatie binnen alle beleidsdomeinen in relatie tot de cijfers. De school staat er goed voor. Het weerstandsvermogen is weer op peil en de organisatie is meer en meer in control. In 2016 zijn de onderwijskundige doelen weer volop in beeld. Alle onderwijskundige collega’s zijn in gesprek over de onderwijskundige Koers naar 2022 en de impact daarvan voor de individuele les, leerling en collega. Het Rembrandt College geeft gemiddeld gezien goed les. Maar we willen meer en naar de toekomst toe onze basis van een vernieuwende school met vernieuwende ideeën weer waarmaken. 2017, het jaar van ons 25-jarig jubileum zal daarin een belangrijk moment worden. Daarom ook zijn in dit Bestuursverslag veel voorbereidende zaken terug te vinden. Een deel van het netto-resultaat wordt middels voorziening of reserve ingezet in 2017 e.v. om de realisatie van de Koers mogelijk te maken. Ook is er duidelijk gekozen de vooruitblik niet te beperken tot de zgn. continuïteitsparagraaf. De school kiest er bewust voor het Bestuursverslag onderdeel te maken van haar eigen systematische PDCA-cyclus. Bij alle onderdelen zal er dus een blik zijn op de doelen, behaalde resultaten en de blik naar de toekomst. Veenendaal, februari 2017.

Rembrandt College bestuursverslag 2016 1

Wij creëren leren

2. Visie Het Rembrandt College is de enige openbare school in Veenendaal. Ouders en leerlingen die bewust voor het Rembrandt College kiezen, hebben er recht op dat dat onderwijs zo goed mogelijk en uitdagend ingericht is. Het Rembrandt College is een bewuste cultuurprofielschool. Hierbij vinden we inspiratie bij Albert Einstein:

“Logica brengt je van A naar B, verbeelding brengt je overal” A. Einstein

Het Rembrandt ziet het als een uitdaging om de delen, creativiteit, cognitie en logica met elkaar te verbinden. We geloven erin dat leerlingen en collega’s die beide vlakken beheersen met kop en schouders boven de rest uitstijgen en we doen ons best dat te stimuleren. Het Rembrandt wil een school zijn waar leerlingen en medewerkers zich gekend voelen in hun eigenheid. Er is ruimte en acceptatie te mogen ontdekken wie je bent, wat je kunt en waar je talenten te vinden zijn. We erkennen dat dit een proces is en dat falen en fouten maken onderdeel hiervan zijn. We streven ernaar het “elke dag een stukje beter” te doen. Zowel zelf als onze leerlingen. Doorlopende leerlijnen en afstemming tussen parallelgroepen hebben prioriteit. Als openbare school staan we ervoor dat alle leerlingen bij ons gelijke kansen hebben. Gelijkwaardigheid is één van onze kernwaarden. Iedereen is welkom. Ongeacht geloofsovertuiging of levensovertuiging, waarbij we streng kunnen zijn waar de belangen van de één in het gedrang komen door het gedrag van een ander. Ruimte willen we geven waar mogelijk, maar niet oneindig. De school draagt deze visie uit in een goed geoutilleerde ruimte, waarin de verwondering onderdeel is van de omgeving. Leerlingen herkennen ons enthousiasme in de school, onze liefde voor het vak. Deze visie geldt voor onszelf, voor de medewerkers, de manier waarop we naar onze leerlingen kijken als wel de manier waarop we naar buiten zullen treden.


Wij creëren leren

Inhoudsopgave

1. Inleiding

2. Visie 1

3. Jaarverslag 4

3.1 Algemene informatie 4 3.1.1 Algemene gegevens 4 3.1.2 Samenstelling van bestuur en directie 4 3.1.3 Missiestatement 5 3.1.4 Juridische structuur 5

3.2 Het jaar 2016 op hoofdlijnen 6 3.2.1 Vanuit het bevoegd gezag 8 3.2.2 Leerlingenaantallen 9 3.2.3 Onderwijskundige ontwikkelingen 10 3.2.4 Schoolbrede onderwijskundige ontwikkelingen 10 3.2.5 Leerlingondersteuning 18 3.2.6 Beheer en Organisatie 20 3.2.7 Financiële administratie 23

4. Kwaliteitsbeleid 25 4.1 Examens 2016 27 4.2 Toelatingsbeleid 29 4.3 De onderdelen m.b.t. internationalisering 29

5. Risicoparagraaf en ontwikkelingen 30

6. Horizontale verantwoording 33 6.1 De ouderraad 33 6.2 De leerlingenraad 33 6.3 MR 33 6.4 Interne klachtencommissie 34 6.5 Primair onderwijs 34 6.6 WUR 34 6.7 VO-veld landelijk 34 6.8 Governance Code 35

7. Eerste conclusies m.b.t. cijfers en doelstellingen 36 7.1 Exploitatieresultaat 36 7.2 Opvallende resultaten en beleidsmatige gevolgen: 2016 36 7.3 De balans 38

8. Continuïteitsparagraaf 39


Wij creëren leren

9. Financiële informatie 41 10. Jaarrekening

II.1 Grondslagen voor de jaarrekening 53 II.A.1.1 Balans per 31 december 2015 57 II.A.1.2 Staat van baten en lasten over 2015 58 II.A.1.3 Kasstroomoverzicht over 2015 59 II.A.1.4 Toelichting op de onderscheiden posten van de balans 60 Niet in de balans opgenomen verplichtingen en rechten II.A.1.4 Toelichting op de onderscheiden posten van de staat 66 van baten en lasten

III. Overige gegevens III.1 (Voorstel)bestemming van het resultaat 68

IV. Bijlagen

IV.1 OCenW bijlagen 69


Wij creëren leren

3. Jaarverslag

3.1 Algemene informatie

3.1.1 Algemene gegevens Statutaire naam: Rembrandt College Vestigingsplaats: Veenendaal Brin-nummer: 19IP Bestuursnummer: 10907 Adres: Rembrandtlaan 2 Postcode: 3904 ZK Telefoonnummer: 0318 509900 Faxnummer: 0318 509901 E-mailadres: [email protected] Website: www.rembrandt-college.nl 3.1.2 Samenstelling van bestuur en directie

College van B&W Gemeente Veenendaal, Mw. N. Kundic

Schoolleiding: Dhr. R.B. de Grunt, Rector Mw. J.T.M. Starmans, Conrector Dhr. P Ham, Teamleider Talen en Techniek Mw. Bleyendaal, Teamleider Kunst en Exact Mw. I. de Wit, Teamleider Mens en Maatschappij, LO en Leefstijl Dhr. E. Heikamp, Financiën en Intern Controller Dhr. R. Obermeijer, Teamleider Facilitair


Wij creëren leren

3.1.3 Missiestatement Het Rembrandt College wil creativiteit en cognitie met elkaar verbinden. Logica, verwondering, proberen, falen en slagen horen hier bij. Onze kwaliteit is op orde en morgen doen we het net iets beter dan vandaag. Voor onze collega’s staat het vak centraal. Teams zorgen voor hun eigen kwaliteit en ontwikkeling. Het leiderschap is gedeeld en we kennen moderne arbeidsverhoudingen. We doen wat we doen omdat we er gek op zijn en dat over willen dragen. We doen ons best talenten te (h)erkennen en bieden professionele ondersteuning. We maken er werk van elkaar te kennen en willen daar ook echt iets mee. We doen de dingen op ónze manier. We geven de leerlingen mee dat ze ertoe doen, dat ze allemaal gezien worden in wie ze zelf willen zijn, ongeacht de overtuiging van de wereld om hen heen. We geven onderwijs dat past bij de tijdsgeest. We verbinden creativiteit en cognitie. Wij creëren leren. 3.1.4 Juridische structuur Het Rembrandt College is één van de 6 scholen in Nederland die nog direct onder een gemeentebestuur vallen. Op het vasteland zelfs de enige brede scholengemeenschap. Deze uitzonderlijke positie past ons, maar brengt op een aantal gebieden best wat vraagtekens met zich mee. Op het gebied van de governancecode bijvoorbeeld, maar ook bij de eisen aan het jaarverslag nemen we hiermee een bijzondere positie in. Begroting en jaarverslag zijn onderdeel van de gemeente Veenendaal en dienen te passen binnen de cyclus van die instelling. Het intern toezicht is hiermee op een andere manier geregeld dan in de bekende one- en two-tier modellen.


Wij creëren leren

3.2 Het jaar 2016 op hoofdlijnen Het jaar 2016 stond voor het Rembrandt College in het teken van het nemen van Professionele Ruimte. Verder bouwend aan de herijking van ons onderwijs naar “Koers 2022” is het essentieel dat de professional op alle plekken in de school de ruimte voelt, kent en neemt. Daarmee is het mogelijk dat we het onderwijs, de begeleiding en ondersteuning van leerlingen en de ondersteuning van het onderwijs te verbeteren. In 2016 is al veel duidelijker geworden op welke manier de ruimte voor de professional invloed kan en mag hebben op het onderwijs. Een proces dat niet van vandaag op morgen is afgerond. Vanuit de in 2015 met alle collega’s gezamenlijk vastgestelde “Bouwstenen van het Rembrandt” (ook wel ons DNA genoemd, “hoe” we vinden dat we samen aan ons succes willen werken) is vorm gegeven aan de samenwerking binnen de school en het nemen van gedeeld leiderschap. Eén van de belangrijke kenmerken van professionele ruimte is de zelfkennis en de bereidheid te werken aan de eigen ontwikkeling en continue verbetering. In 2016 zagen we een sterke stijging van het gebruik van het scholingsbudget. Collega’s scholen meer en vaker in groepen. Hoofdthema’s hierbij waren:

- de didactische bijscholing - pedagogische bijscholing - verwondering

Ook in de verschillende sectieplannen komt de continue ontwikkeling naar voren, waarbij vanuit de de cultuurprofielschool als basis modern onderwijs aan onze leerlingen zal worden ontwikkeld. Hierbij wordt veel gebruik gemaakt van ICT. Niet als basis van leermiddel, maar wel als werkvorm en aanvulling. De onderwijskundige vernieuwing zit steeds meer in de zelfverantwoordelijkheid van de leerling voor het eigen onderwijsproces. Experimenten waarbij de leerling op eigen wijze de docent laat zien de leerdoelen behaald te hebben. Geheel passend bij het profiel van de school gebeurt dit in de verschillende lessen op diverse manieren. Hierbij is het de docent die vanuit de eigen expertise een keuze maakt voor werkvormen. Vaak met ICT-ondersteuning maar niet met ICT als uitgangspunt.


Wij creëren leren

Het in 2015 opgestelde strategisch beleidsplan is uitgangspunt geweest voor de verschillende activiteiten. Centraal voor het Rembrandt College is dat we ons de komende jaren erop willen richten dat het onderwijs recht doet aan de individuele talenten van de leerlingen. Hierbij willen we de mogelijkheden die er zijn om gedifferentieerde diplomering mogelijk te maken benutten. Tegelijk stelt dit eisen aan het onderwijs dat dagelijks gegeven wordt. Binnen de onderwijskundige teams/secties ligt het onderwijskundig leiderschap centraal bij de verschillende docentfuncties LB, LC en LD. Hierbij zijn taken en verantwoordelijkheden zoals beschreven in de PDCA-cyclus verdeeld voor het te geven onderwijs binnen de visie van de school. Als interne organisatiestructuur heeft de school hierbij een eigen model ontwikkeld om zowel het denken vanuit de visie, het verdelen van deelverantwoordelijkheid t.o.v. de gehele verantwoordelijkheid als de verschillende focusgebieden van de organisatie in beeld te brengen. Vanaf september 2015 is dit model leidend in de werkwijze.


Wij creëren leren

3.2.1. Vanuit het bevoegd gezag Het College van Burgemeester en Wethouders van de gemeente Veenendaal is het bevoegd gezag van het Rembrandt College. Het College ziet toe op de naleving van wettelijke plichten, omgang met de code goed bestuur als bedoeld in de wet op het Voortgezet Onderwijs en de afwijkingen daarvan en de rechtmatige verwerving en doelmatige en rechtmatige besteding van de van het rijk verkregen middelen van het Rembrandt College. De begroting, de jaarrekening, het Bestuursverslag en het strategisch beleidsplan van het Rembrandt College worden door het college vastgesteld. Per 1 juli 2016 heeft het College de nieuwe CAO VO 2016-2017 van toepassing verklaard voor het personeel van het Rembrandt College. Namens het bevoegd gezag heeft de wethouder van onderwijs vier keer per jaar regulier overleg met de directie en de financieel verantwoordelijke van het Rembrandt College. In deze gesprekken waarbij naast de wethouder van onderwijs, ook de ambtelijk vertegenwoordiger vanuit beleidsvoorbereiding aanwezig is, wordt gezamenlijk met de schoolleiding van gedachten gewisseld over de strategische koers en resultaten van de school. Daarnaast heeft de directie intensief contact met de wethouder en ambtenaren op verschillende andere onderdelen. Het openbare karakter, de kwaliteit van het geboden onderwijs en de financiën zijn vaste onderdelen van de agenda. Ook is bij de overleggen de planning en controlcyclus een belangrijk aandachtspunt. In 2016 is er uitgebreid gesproken over de voortgang van de doelstellingen uit het strategisch beleidsplan voor de komende jaren, de implicaties van de Wet Versterking Bestuurskracht en het opstellen van een toezichtkader ter versterking van het intern toezicht.


Wij creëren leren

1-okt 2014 2015 2016lj1 246 245 2062b 121 83 862v 62 35 472t 144 119 1083t 106 153 1283h 87 107 773v 49 63 414t 100 112 1524h 124 95 1235h 89 114 864v 46 48 625v 47 42 516v 33 44 41

vavo 6 8 14totaal 1260 1268 1222

3.2.2 Leerlingenaantallen In het schooljaar 2016 -2017 startten 206 leerlingen in het eerste jaar op het Rembrandt College. Qua marktaandeel zat de school hiermee op 9%. Dit is lager dan de afgelopen jaren. In tegenstelling tot het jaar 2015 was er in 2016 een sterkere grip op de leerlingstroom gedurende het proces. Hier was ook duidelijk op ingezet. Leerlingenaantallen 1 oktober 2016 ten opzichte van 1 oktober 2015 en 2014.


Wij creëren leren

3.2.3 Onderwijskundige ontwikkelingen Vanaf het schooljaar 2016-2017 is de school gestart met de vertaling van de algemene doelen die in “Koers 2022” beschreven staan, naar wat dit betekent voor de leerlijnen per vak en de individuele les. Het eerste deel van het kalenderjaar (het tweede deel van het schooljaar 1516) stond nog vooral in het teken van “de weg vinden” binnen de organisatie. Direct na de zomervakantie werd met een plenaire onderwijsbijeenkomst gestart. Hierin stond de relatie van “Koers 2022” met de brede maatschappelijke vraag naar onderwijsvernieuwing centraal Gezamenlijk bepaalden de collega’s de grote thema’s waarover nagedacht moest worden in relatie tot het onderwijs. In de dinsdagmiddagen daarop volgend zijn deze thema’s in de groepen verder uitgewerkt en in december leidde dit tot presentaties van de groepen waarin tips, tops en ideeën werden teruggegeven naar elkaar. Vanaf december 2016 is in beleidsgroepen en onderwijsontwikkelgroepen verder gegaan. In 2017 zal dit leiden tot een nieuw schoolplan. Belangrijk voor het slagen van onderwijskundige vernieuwingen is het ervaren eigenaarschap van deze vernieuwingen door de docenten. In 2016 is hier veel aandacht voor geweest. Onder meer is er twee keer een tweedaagse geweest met “Leraren met lef” in Huizen. Centraal punt in deze training is het ervaren van gedeeld leiderschap in het onderwijs. Vanuit wetenschappelijke theorie tot in de lespraktijk. Ruim 30 collega’s hebben deze training samen met het onderwijskundig deel van de schoolleiding meegemaakt en de weekenden in Huizen worden ervaren als een belangrijke bijdrage aan de “flow” die we zien ontstaan in de school. 3.2.4 Schoolbrede onderwijskundige ontwikkelingen Examentraining; Een stap verder. Samenstellen van een werkgroep examentraining; Doel was het schooljaar 15/16 op een aantal aspecten de examentrainingen aan te scherpen en binnen 2 jaar een professionele examentraining binnen de school door onze eigen docenten te kunnen laten geven. De stand van zaken is dat op basis van de evaluatie van examentraining schooljaar 15/16 er een aangepast programma komt voor de examentrainingen. Belangrijk punt uit de evaluatie is dat docenten langer de tijd willen hebben om met leerlingen aan de slag te gaan. Voor 2017 zullen deze veranderingen worden geïmplementeerd. Er is nog geen overleg gestart over een zomerschool. Vastleggen afspraken over toetsing en determinatie; Met ingang van september 2016 zijn Programma's van Toetsing en Overgang (PTO) en Programma's


Wij creëren leren

van Toetsing en Determinatie (PTD) van toepassing in leerjaren waarin geen Programma van Toetsing en Afsluiting is vastgesteld. In de programma's wordt vastgelegd welke toetsen op welk moment worden afgenomen. Ook de duur en de weging van de toetsen staat in de programma's vermeld. Daarnaast zijn de overgangsnormen in deze leerjaren volgens een vast format vastgelegd. Op elkaar afstemmen van de verschillende schoolsoorten v.w.b. (school)examens; In overleg met de examensecretarissen zijn de examenreglementen, programma's van toetsing en afsluiting, de inrichting van Magister en de herkansingsregeling van de TL, Havo en Vwo op elkaar afgestemd. Onderzoek doen naar gedifferentieerde uitstroom op alle niveaus; Het onderzoek is opgestart in een onderwijsontwikkelgroep. Discussie opzetten over lestijden en leslengte; Het onderzoek is opgestart in een onderwijsontwikkelgroep. Magister app; Vanaf september is de Magisterapp voor leerlingen het informatiekanaal voor dagrooster, huiswerk, studiewijzers en planning. In november is deze app middels een enquête onder leerlingen en docenten geëvalueerd.

Versterking Vwo, onderzoeksvaardighedenleerlijn; Doelstelling is het om voor alle leerlingen een doorlopende leerlijn van de vaardigheden van onderzoeken en presenteren te maken. De ontwikkeling van de leerlijn is niet verder gegaan naast alle andere ontwikkelingen. In het voorjaar van 2017 komt er een bijeenkomst met de docenten die lesgeven in het Vwo om vast te stellen wat de Vwo didactiek is/wordt van het Rembrandt College. Voor de vakoverstijgende projecten is de leerlijn onderzoeksvaardigheden vastgelegd tot en met het PWS van Vwo 6. Versterking Vwo, Rembrandt-uur pré-profiel werkstuk; Docenten ontwikkelen hierbij een programma waarbij de leerlingen aangeleerd krijgen hoe ze een onderzoek moeten opzetten. Dit programma is geëvalueerd en bijgesteld. Verder is besloten om leerlingen nog meer vrijheid te geven. Daar waar er vorig jaar alleen gekozen kon worden uit thema's die de Gemeente Veenendaal of omliggende gemeentes betrof krijgen ze nu meer de ruimte om hun onderzoek te bepalen. Wel moet het onderzoek in de eigen omgeving uit te voeren zijn. Voor het schooljaar 2016/2017 zijn ook alle vakken vertegenwoordigd die breed onderzoek mogelijk maken. Biologie, natuurkunde, economie, kunst en aardrijkskunde.


Wij creëren leren

Scholing Scrum@School; Deze opzet en methodiek weten de docenten toe te passen in hun lessen. Met als doel de leerlingen samenwerkend zelfstandig te laten werken. Er is in schooljaar 2016/2017 geen nieuwe scholing gestart. 3 collega's hebben aangegeven scholing te willen volgen. Alle drie hebben ze zich opgegeven voor de werkgroep Scrum@school om zelf in de lessen dit uit te proberen. Herijking profielprojecten derde klas Havo; In 2016 is deze ontwikkeling stil komen te liggen. De komende jaren zal met de sectie economie besproken worden hoe we deze herijking van de projecten gaan doen. Team Talen en Techniek

1. Het structureel overleg binnen de secties is versterkt. Hierbij is er vooral aandacht voor lange termijn planning, sectieplannen, cultuurprofielschool; De secties vergaderen meerdere keren per cluster over bovengenoemde punten. De talensecties en de sectie techniek hebben een sectieplan gemaakt.

2. Verbeteren examenresultaten. Tweede Fase Nederlands Frans en Duits; Binnen de secties en in het overleg tussen de sectieleiders van de Moderne Vreemde Talen is dit onderwerp van gesprek. Het onderwijs in de (voor)examenklassen is aangepast. De Examenresultatenlaten voor het Vwo laten bij alle talen een beter resultaat zien dan in 14-15. In de Havo zien we bij Nederlands, Engels, Frans betere resultaten dan in 14-15. Voor de meivakantie 2017 zijn gerichte examentraining ingeroosterd.

3. Opzetten structureel overleg tussen sectieleiders Moderne Vreemde Talen. Doel is hierbij het afstemmen van de leerstof; Frans en Duits laten leren van Engels v.w.b. de examenvoorbereiding; Dit overleg is in 15-16 gestart en in 16-17 voortgezet.

4. Opzetten leerlijnen Nederlands schrijven (examens) en spreken (debat); De leerlijn schrijven is een terugkerend onderwerp in de sectievergaderingen Nederlands. Het debat is vast onderdeel van de lessen Nederlands en Maatschappijleer. Een mooie werkvorm om leerlingen te leren de eigen mening goed te onderbouwen en deze ook te kunnen presenteren. De docenten Nederlands en maatschappijleer zijn geschoold in het aanleren van debattechnieken.


Wij creëren leren

5. Uitwerken Taalbeleid; In februari 2016 is de laatste schoolbrede taaltraining verzorgd door de Universiteit van Amsterdam. Docenten van verschillende vakken (vaak de “Niet Talen” ) zijn hiermee bewust gemaakt van de “taligheid” van het eigen vak en de examens. Daarnaast hebben zij handreikingen gekregen hoe ze hun leerlingen beter kunnen voorbereiden op de examens.

6. Techniek: Versterken van de leerlijn. Beschrijven van het vakcurriculum; De sectie techniek heeft in het sectieplan de leerlijn beschreven. Het vernieuwde vakcurriculum is ook onderdeel van het sectieplan.

7. Intensivering begeleiding collega's. Lesbezoeken en gesprekken; Teamleider T&T heeft in de periode sept. - dec. 2016 bij alle docenten een tenminste 1 les bezocht en met alle docenten ten minste 1 formeel gesprek gevoerd. Onderwerpen van gesprek: Terugblik op resultaten in cluster 1, bespreking van het lesbezoek, taakinvulling in 16-17 en de rol in de onderwijsontwikkeling.


Wij creëren leren

Team Kunst en Exact 1. Nieuw examenprogramma wiskunde;

Voor de Havo en Vwo is een nieuw examenprogramma vastgesteld. Vanaf het schooljaar 1516 is dat ingevoerd. Dit programma bestaat ook uit veel digitaal materiaal. Het programma draait nu voor het tweede jaar ( 16/17). In de sectie zal gesproken worden hoe dit invloed heeft op de doorlopende leerlijn. De visie is dat in leerjaar 3 de leerling wel moeten laten zien dat ze wiskundige vaardigheden en kennis kunnen toepassen in complexere vraagstukken. Dit wordt besproken en onderzocht het heeft ook consequenties voor de toetsen in leerjaar 3.

2. Doorlopende leerlijn biologie;

In schooljaar 13/14 is gestart met een aparte Vwo klas in klas 1. In schooljaar 14/15 is er gestart in de tweede klassen V2 en B2 ook biologie aan te bieden. In samenhang met het verzwaarde examenprogramma biologie worden de leerlijnen op Havo en Vwo herzien. Dit blijft voor de sectie een belangrijk aandachtspunt. Het examenprogramma Havo is verzwaard en zit erg vol. Er zijn nu, schooljaar 16/17, keuzes gemaakt om in Havo 3 al examenonderwerpen te behandelen. Voor schooljaar 17/18 worden nog besluiten genomen de programma's van leerjaar 1 aan te passen.

Team M&M, lo en leefstijl 1. Opzetten structureel overleg binnen de secties. Met aandacht voor lange-termijnplanning,

sectieplannen, cultuurprofielschool; De verschillende secties hebben jaarplannen geschreven op basis van een format dat zij hebben ontvangen via de schoolleiding. Hier moet nog wel bijgestuurd worden over notatie van doelstellingen en bijbehorende begroting. In de laag van direct leidinggevenden moet hier ook nog meer één lijn in gevonden worden. Inhoud van sectieplannen kan eenduidiger verwoord worden. Het is een proces dat net is ingezet en waarvan duidelijk is dat sectieleiders een lerende houding hebben. Daarnaast hebben we met de schoolleiding op het vlak van onderwijs actieve keuzes gemaakt om medewerkers en sectieleiders in het bijzonder te scholen in gezamenlijke verantwoordelijkheid en te betrekken bij het nieuwe schoolplan. In de eerste ronde van Leraren met Lef is een groot aantal sectieleiders en LD-docenten uitgedaagd om actief mee te denken in schoolontwikkelingen. Ook de onderwijsbijeenkomsten die intern georganiseerd zijn hebben een mooie spin-off in de secties. Er is goed contact over onderwijs tussen verschillende secties ontstaan. Een goed voorbeeld hiervan is het verder werken aan Globe, een samenwerking tussen de exacte vakken en aardrijkskunde.


Wij creëren leren

2. Verbeteren, stabiliseren examenresultaten. Tweede Fase Economie / M&O / Aardrijkskunde (V) / Geschiedenis (V); In de sectieplannen van de betreffende secties is voldoende aandacht voor het verbeteren en stabiliseren van examenresultaten. De secties analyseren de examenuitkomsten en de doorstroom vanuit de onderbouw. Op basis van deze analyse worden leerlijnen aangepast. Zo wordt er in de sectie economie/M&O onderzoek gedaan naar de discrepantie tussen V5 en V6, er wordt gekeken naar een andere methode die beter past in het huidige curriculum. Voor M&O ligt een verzoek om meer in modules te werken. Deze modules zullen ieder dan als een eigen eenheid worden afgehandeld. Men verwacht met het veranderen van de aanpak de resultaten voor het vak te verhogen. De sectieleider doet onderzoek naar de mogelijkheden om het beste van verschillende uitgevers te kunnen ontvangen. Daarnaast zal er in het komende schooljaar een wisseling van docenten plaatsvinden zodat er een nieuw elan door de sectie economie komt.

3. Verbeteren, stabiliseren resultaten doorstroom op sectieniveau;

Leerlijnen zijn uitgeschreven en in beeld gebracht. Door dit schrijfwerk is een nieuwe beweging ontstaan in de secties. Docenten overleggen meer over logica en laten volgordes die worden aangeboden in methodes meer los. Daarnaast moet voor elke leerlaag worden vastgelegd welke toetsen een leerling kan verwachten. Hierin zit de determinatie ook verwerkt. Het lange termijn plannen van de docenten wordt hiermee bevorderd. Plannen van Toetsing en Overgang (PTO) en Plannen voor Toetsing en Determinatie (PTD) zijn door alle secties ingevuld. Er is wel lichte weerstand tegen het vastleggen van toetsing in de onderbouw. Het zou de creativiteit en vrijheid van de docent beperken. Hierin heeft de schoolleiding nog een slag te slaan. De vrijheid op inhoud is nog gelijk aan vroeger, wat wordt vastgelegd voor een jaar is de lengte van en het type toets.

4. Doorontwikkeling Profielblok Maatschappijvakken (PBM) als basis voor de Profielwerkstukken

(PWS); In het begin van schooljaar 16/17 heeft de groep docenten verantwoordelijk voor het Profielblok Maatschappijvakken (PBM) een ontwikkelslag gemaakt door een aparte vermelding in het PTA te krijgen. Het PBM is nu meer erkend op de inhoud, het is een blok waarin de vakken economie, aardrijkskunde, geschiedenis en maatschappijleer overkoepelende onderwerpen behandelt in het Vwo onderwijs. In schooljaar 16/17 zijn dit verkiezingen in Amerika en Nederland. De nadruk ligt op onderzoeksvaardigheden die belangrijk zijn voor het schrijven van een goed Profielwerkstuk (PWS). In kalenderjaar 2017 zal het PWS nieuwe stijl verder uitgewerkt worden zodat in schooljaar 17/18 weer een verbeterslag gemaakt kan worden.


Wij creëren leren

5. Versterken Vwo; • Leerlijn onderzoeken • Pre-PWS • PWS-traject met WUR, 2e jaar

In het kader van de leerlijn onderzoeken wordt gewerkt aan Globe. Een aantal docenten werkt aan een voorstel om Globe science school te worden. Via Globe Nederland wordt dan vooral ondersteuning geboden aan het in kaart brengen van een onderzoeksleerlijn voor de school en in het bijzonder voor de exacte vakken en aardrijkskunde. De PWS-begeleiders werken met bovengenoemde collega's aan het veranderen van het hele proces rondom het PWS. De presentaties van de verschillende profielwerkstukken kunnen kwalitatief nog sterker. Hiervoor zullen bij de begeleiding van het PWS-proces en bij het voorbereidend werk in de jaren vooraf aan het examenjaar verbeteringen worden doorgevoerd. In juni/juli jl. zijn de leerlingen, die nu in het examenjaar zitten, begonnen met oriëntatie en een kort vooronderzoek. In het afgelopen schooljaar hebben medewerkers van WUR de beoordelingstools voor PWS geanalyseerd. De uitkomst was positief. Uitkomst van de tool en de kwaliteit van PWS komen aardig overeen. De PWS-coördinatoren hebben met een kleine werkgroep nog wel wensen waaraan ze dit en komend schooljaar gaan werken. In 2018 zal het PWS op het Rembrandt een andere uitstraling hebben. Hierbij is het uitgangspunt dat het PWS aan het einde van de schoolcarriëre laat zien hoe de leerlingen hun eigen creativiteit en de opgedane cognitie en vaardigheden weten te combineren.

6. Opzetten leerlijn debatteren maatschappijleer i.s.m. Nederlands;

De docenten Nederlands en maatschappijleer hebben 1 november jl. een leerweg debatteren afgerond dat begeleid werd door een medewerker van het Nederlands Debat Instituut. Met de kennis die zij opgedaan hebben, zullen de docenten maatschappijleer een debating-leerlijn in hun sectieplan opnemen. Dit heeft zich ontwikkeld tot een eerste pilot voor debatwedstrijden in T4 en H/V4. De leerlingen van de theoretische leerweg hebben tijdens deze eerste pilot een eigen wedstrijd gehad. Het winnende team heeft deelgenomen aan de wedstrijd met Havo/Vwo. In deze pilot was het debat gekoppeld aan het vak maatschappijleer. In de toekomst wordt dit een overkoepelend project met in elk geval Nederlands.

7. LO;

- borgen Olympic Moves - examenklassen parallel roosteren - tablets gebruiken als ondersteuning tijdens lo Voor het vak lichamelijke opvoeding zijn mooie resultaten behaald. Het geregelde overleg tussen de collega's heeft een mooi plan met een duidelijke visie op schoolsport en gezonde school opgeleverd. In deze visie heeft het niet klasgebonden sporten een prominente rol met het deelnemen aan Olympic Moves.


Wij creëren leren

Het parallel roosteren van de examenklassen is dit schooljaar niet gelukt. In het komende schooljaar zal dit weer een doelstelling zijn om de reden dat er dan meer flexibel gereageerd kan worden op interesse en ontwikkeling van de leerlingen. Leerlingen hoeven niet-klasgebonden te sporten. Daarnaast is de parallelschakeling van de verschillende klassen financieel aantrekkelijk omdat externe partijen dan maar eenmalig hoeven worden ingekocht. Tot slot zijn de collega's binnen het vak lichamelijke opvoeding druk bezig met de voorbereidingen op gedifferentieerd beoordelen en gebruik van ICT tijdens de lessen.

8. Leefstijl: doorontwikkeling van het nieuwe programma / beschrijven van het vakcurriculum;

De docenten leefstijl hebben een uitgebreid programma voor de leerjaren 1 en 2 ontwikkeld met de methode Kontakt. In het eerste jaar wordt aandacht besteed aan zelfkennis en relatie tot anderen. Verder is er een module over geldzaken en gezondheid. In leerjaar twee komen de laatste twee ook weer kort terug en wordt verder in gegaan op liefdesrelaties en werken. Indien nodig is er ook ruimte voor differentiatie van onderwerp op basis van klas of individuele leerling. De docenten hebben duidelijke plannen voor uitbreiding van het vak, dan wel in uren en in aanwezigheid in de school. Tot slot hebben ze inhoudelijk overlap gevonden met biologie en zetten daarmee ook een samenwerking in gang.

9. Ontwikkelen / opstellen van onderwijskundige lijn T/H/V;

Dit zijn doelstellingen die schoolbreed ingezet zijn. De onderwijskundige ontwikkeling is in gang gezet middels werktijd tijdens dinsdagmiddagen waarin collega's sectieoverschrijdend overleg hebben over doelen uit 'Koers 2022'. Deze overleggen worden ingevuld en gecoördineerd door de teamleiders in overleg met de rector. Het doel is om zo van onderaf input te krijgen voor het schoolplan. In het team M&M zijn door de huidige leidinggevende nog geen lesbezoeken afgelegd. Dit zal in cluster 2 en 3 opgepakt worden. Er kan in dit geval dus nog geen reflectie op de kijkwijzer gegeven worden. “Mijn Bardo” is door de schoolleiding weer opnieuw opgepakt. Teamleiders en rest van de schoolleiding zijn weer bijgeschoold en hiermee is een herstart geïnitieerd. Voor het M&M, leefstijl en lo team ligt de focus nog sterk op docenten die in een ontwikkeltraject zitten voor LC of LD. De teamleiders zullen in 2017 een eenduidige lijn in het gebruik en de werkwijze met “Mijn Bardo” aan gaan brengen.


Wij creëren leren

3.2.5 Leerlingondersteuning De implementatie van de Koers en de gevolgen van Passend Onderwijs hebben in 2016 grote invloed gehad op de werkprocessen in de ondersteuning.

Resultaat in 2016 van acties op ontwikkelpunten uit 2015

- Het eerstelijns mentoraat is in schooljaar 2015-2016 geëvalueerd. Aan de hand van de

uitkomsten van deze evaluatie is er meer tijd vrijgemaakt voor de mentortaak. Ook de vergadermomenten van docenten en mentoren is aangepast aan de uitkomsten van de evaluatie. De mentor-overdracht aan het einde van het schooljaar is eveneens verder geoptimaliseerd.

- N.a.v. bovengenoemde evaluatie is er in december 2017 een studiemiddag 'Mentoraat en leefstijl' geweest voor alle mentoren. Dit om hun deskundigheid te bevorderen en de verbinding met het vak leefstijl nog verder te vergroten. Deze studiemiddag is voorbereid door de ondersteuningsscoördinator, de conrector en de beide leefstijldocenten. De leefstijldocenten hebben de middag geleid. Er was een grote opkomst en de deelnemers deden enthousiast en betrokken mee aan het programma.

- De nieuwe coördinator van SWV 25.11 heeft samen met de scholen en de bovenschoolse voorzieningen de toeleiding tot externe arrangementen vereenvoudigd.

- De leerlingbegeleider heeft sinds de invoering van de Koers een nieuwe rol en taak. Deze nieuwe rol en taak zijn met hen geëvalueerd. Knelpunten op het gebied van beschikbaarheid, bereikbaarheid en duidelijkheid over taken, zijn opgelost.

- Deze oplossing is gevonden in een minimale vergroting van de taakuren van de leerlingbegeleiders in combinatie met de inzet van een leerlingcoördinator (nieuwe rol) die de administratieve werkzaamheden van de ondersteuning verzorgt.

- Het dyslexiebeleid is volledig geactualiseerd en er is eveneens een dyscalculie-protocol vastgesteld.


Wij creëren leren

Ontwikkelpunten voor 2017

- Dankzij de komst van de Koers is er veel (onderwijs)ontwikkeling in de school. Er is echter meer verbinding nodig tussen de (onderwijs)ontwikkelingen binnen school en de ondersteuning. Ontwikkelingen binnen het onderwijs en binnen de organisatie hebben immers consequenties voor leerlingen die Passend Onderwijs volgen. Het is van belang dat er voorafgaand aan de invoering van (onderwijs)ontwikkelingen meer wordt stilgestaan bij de mogelijke consequenties voor leerlingen die Passend Onderwijs volgen.

- Door Passend Onderwijs wordt de behoefte aan faciliteiten voor leerlingen met een ondersteuningsvraag steeds groter. De aanschaf en implementatie van deze faciliteiten (bijvoorbeeld laptops) vereist een doordacht plan van aanpak dat in samenwerking tussen onderwijs- én ondersteuningsprofessionals wordt opgepakt. Wij willen dit ontwikkelpunt in 2017 gerealiseerd hebben.

- Door de invoering van Passend Onderwijs wordt het Rembrandt College in toenemende mate benaderd over de (on)mogelijkheid van instromende leerlingen vanuit het speciaal onderwijs. Het betreft zowel instroom vanuit het speciaal primair onderwijs als doorstroom vanuit het VSO. De ondersteuningsvragen van leerlingen uit het speciaal onderwijs stellen het Rembrandt College, een reguliere VO-school, voor een flinke opgave. De komende periode staat in het teken van het verder verkennen van de (on)mogelijkheden deze 'speciaal onderwijs leerlingen' toe te laten, waarbij het uitgangspunt is dat de ondersteuning aan alle andere leerlingen daardoor niet onder druk komt te staan.

- Ook vluchtelingenkinderen hebben recht op Passend Onderwijs. De komende periode staat in het teken van het verder verkennen van de (on)mogelijkheden om deze vluchtelingenkinderen aan te kunnen nemen, waarbij ook hier het uitgangspunt is dat de ondersteuning aan alle andere leerlingen daardoor niet onder druk komt te staan.

- Ook de (politieke) ontwikkelingen rond onderwijs en Passend Onderwijs blijven we nauwgezet volgen. Het uitgangspunt moet altijd zijn dat de ontwikkelingen rondom onderwijs en ondersteuning nooit ten koste van elkaar mag zijn.


Wij creëren leren

3.2.6 Beheer en Organisatie De beheersorganisatie, ook wel Team Facilitair genoemd, is in het kalenderjaar 2016 flink aan de slag gegaan met de in eerdere jaren uitgestelde onderhoudsmomenten, alsmede met de reguliere facilitaire taken. Hiermee wordt gebouw aan een leefbare school die voldoet aan de ideeën zoals ze in Koers 2022 zijn genoemd. Naast de reguliere zaken hebben de facilitaire afdelingen diverse grote projecten doorlopen en afgerond. Klimaatbeheer De school beschikt over een voldoende binnenklimaat, dat met de projecten in 2016 voldoet aan de bouwvoorschriften van 1999, toen de school gebouwd werd. In een aantal sub-projecten zijn er diverse zaken vervangen (kanalen, regeltechniek, cv-ketels) of uitgebreid (luchtbehandelingskast). Resultaat is een beter klimatologisch beheersbaar schoolgebouw. Tevens zijn de kantoren begane grond voorzien van geschikte zonwering. Doelstellingen organisatorisch/bouwkundig De receptie van de school voldeed als eerste ontvangst van onze gasten niet meer aan de eisen van nu. Zowel qua uitstraling als ook qua inrichting en gebruik. Met de Receptie is ook gelijk de ruimte erachter van de administratie en kantoren aangepakt. Hiermee kan het gebruik van de kantoorruimtes beter aansluiten bij het doel van de kantoorruimtes door middel van een aanpassing van de groottes evenals een herverdeling van de gebruikers over de diverse kantoren. Hiertoe hebben we een grote verbouwing uitgevoerd. Resultaat: de kantoren passen bij het aantal specifieke gebruikers en dragen bij aan de fysieke organisatie van de specifieke teams. Resultaten regulier onderhoud/MJOP - Nieuwe plafonds (entree gebied, hal, deel aula) - Diverse armaturen vervangen voor LED armaturen (BV, gangen) - Diverse stortbakken in sanitaire groepen - Groot onderhoud aan alle marmoleumvloeren (gangen, lokalen)


Wij creëren leren

ICT Camerasysteem De school beschikt over een stabiel camerasysteem, gebaseerd op zoveel mogelijk hergebruik. Resultaat: Het camerasysteem Rembrandtlaan is aangepast aan de eisen van deze tijd en voorbereid op de komst van de camera’s van “de Villa”. De analoge camera’s zijn aangesloten op het digitale systeem. Doelstellingen ICT - WIFI netwerk_Villa De Villa beschikt over een eenvoudige Wifi voorziening. Resultaat: Wifi in de Villa is gerealiseerd door middel van het inzetten van bestaande materialen. Per twee ruimtes één “los” accespoint. WIFI netwerk_Rembrandtlaan Het schoolgebouw Rembrandtlaan beschikt over een hoogstaand Wifi netwerk voor personeel, leerlingen en gasten. Resultaat: ingebruikname Wifi netwerk. Deze is opgesplitst in drie netwerken één voor gasten, één voor externe systemen (BYOD) en systemen die in eigen beheer zijn (o.a. laptopkarren). Met dit netwerk is de school klaar voor het netwerkgebruik van de toekomst. Het is afgestemd op gebruik door 1300 mensen met verschillende devices, ongeacht het gebruikte Operating System en plaats in het gebouw. Doelstelling ICT – Monitoring/Continuïteit - Doelstelling: real-time informatie betreffende de werking van ICT omgeving. Resultaat:

monitoring van alle essentiële netwerkcomponenten, servers, internetverbindingen en toepassingen.

- Ingebruikname van een nieuwe snelle internetverbinding. Resultaat: Er zijn nu twee internetverbindingen in gebruik. Als er één uitvalt of als één firewall defect raakt dan zal de totale bandbreedte weliswaar afnemen maar er treedt geen functieverlies op.

Informatiebeveiliging Doelstelling: veilig digitaal informatietransport. Resultaat: De “standaard” Firewalls zijn vervangen door twee redundante Next-Generation Firewalls die het verkeer van buiten naar binnen en andersom in de gaten houden. Diverse bedreigingen worden hiermee uitgesloten en er is nu de mogelijkheid om bepaalde toepassingen te beperken of te blokkeren. ICT – Beschikbaarheid van meer/snellere voorzieningen Doelstelling: een grotere beschikbaarheid van laptops. Resultaat: uitbreiding aantal systemen met 100 laptops (Note: 52 laptops ter vervanging van afgeschreven exemplaren die nog wel gebruikt worden. De harddisks in deze laptops zijn vervangen door Solid State Drive’s zodat de performance


Wij creëren leren

is verbeterd en ze naar verwachting nog een extra jaar mee kunnen). Ten behoeve van deze laptops zijn er 6 nieuwe karren gekocht (waarvan 3 ter vervanging van afgeschreven exemplaren die nog wel gebruikt worden). Nieuwe doelstellingen ICT in kalenderjaar 2017

- Realisatie CYOD (Choose Your Own Device) - Beheer camerasysteem en omroepinstallatie - Printerpark vervangen en terugbrengen, met als doel, lagere kosten, minder papierverbruik

en professionelere apparatuur (huidige lijn is afgeschreven of uit contract) - Follow-me printing - Implementatie Microsoft Office 365

Schoonmaak De school beschikt over goed te reinigen, sanitaire voorzieningen. Alle sanitaire ruimten (toiletten etc). zijn voorzien van een gietvloer met opstaande rand. Hierdoor is de vloer eenvoudiger en sneller schoon te maken en te houden. Tevens zijn alle toiletbrillen vervangen. Resultaat: betere hygiëne, minder geuroverlast en makkelijker onderhoud. Nieuwe doelstellingen Facilitair in 2017

- Verbouwing studiecentrum. Doel: betere aansluiting bij het vernieuwde onderwijs. - Aanpassing aula. Doel: meer/betere zitplaatsen voor de leerlingen, beter te beheren

aulameubilair, minder rommel. - Uitbreiding conciërgerie: meer orde en properheid in de school. - Implementatie gebouwbeheersprogramma (Plandatis), waardoor een structurele en

planmatige uitvoering van onderhoud te realiseren is. - Opknappen en vervangen bestrating en schoolplein - Binnenschilderwerk - Verdere vervangingen verlichting (naar LED)


Wij creëren leren

3.2.7 Financiële administratie 1. Opzetten meerjareninvesteringsbegroting

In 2016 is een start gemaakt met het opzetten van een meerjareninvesteringsbegroting. Het betreft dan met name de meerjareninvesteringen voor gebouw, ICT, leermiddelen en meubilair. In overleg met de diverse budgethouders zijn gesprekken gevoerd en is een eerste opzet gemaakt. Tijdens de gesprekken kwam naar voren dat het vooral lastig te bepalen is welke zaken op termijn aangeschaft zullen worden, omdat inzichten voortdurend aan veranderingen onderhevig zijn. Desondanks is er wel een globaal overzicht gemaakt en deze getallen zijn dan ook meegenomen in de meerjarenbegroting. De komende jaren gaan we proberen dit systeem te verfijnen.

2. Inrichting Afas InSite voor personeel

Afas Insite is een standaard onderdeel van het software pakket Afas Profit dat wij gebruiken voor onze financiële- en salarisadministratie. Collega's kunnen hiermee toegang krijgen tot hun persoonlijke Afas-omgeving waarin zij digitaal declaraties kunnen indienen, loonstroken kunnen inzien etc. In 2016 hebben we met een extern bureau de wensen en eisen geïnventariseerd en op basis hiervan Insite ingericht. In november 2016 zijn we hier mee "live" gegaan.

3. Dienstverlening personeels- en salarisadministratie op een hoger niveau brengen

Het Rembrandt College heeft per 1 november 2015 de personeels- en salarisadministratie in eigen beheer genomen en hiervoor een medewerkster aangetrokken. In de loop van 2016 is gebleken dat hierdoor de interne dienstverlening naar collega's verbeterd is De collega zit veel dichter op de primaire werkprocessen. Hiermee zijn de lijnen kort en kunnen vragen in korte tijd beantwoord worden. Ook in het salarisverwerkingsproces zijn de lijnen korter waardoor de kans op fouten ook minder wordt.

4. Kwaliteitsslag managementrapportages

Op het Rembrandt College zijn we toe aan een volgende verbeterstap in de managementrapportages. We willen er voor gaan zorgen dat meerdere geledingen (teamleiders onderwijs, facilitair leidinggevende) een bijdrage gaan leveren aan de volgende rapportages: - Meerjarenbegroting - Bijstelling jaarbegroting - Managementrapportages De eerste stappen zijn gezet en in de oktoberrapportage 2016 waren de eerste resultaten zichtbaar. Dit zal doorgetrokken moeten worden naar de meerjarenbegroting en het jaarverslag. Ook is afgesproken om van de kwartaalrapportages af te stappen en naar twee grote


Wij creëren leren

rapportages te gaan, te weten tot en met april en tot en met oktober. Dit is mede ingegeven door de ongelukkige momenten in het jaar voor wat betreft rapportages tot en met het tweede en derde kwartaal. Door deze verschuiving toe te passen komen de rapportages beter uit in de tijd en zal dit gaan leiden tot meer inhoudelijke rapportages.


Wij creëren leren

4. Kwaliteitsbeleid Op het Rembrandt College wordt overwegend goed lesgegeven waarbij mede door de gesprekken over de Koers 2022 op steeds meer plekken binnen de school wordt gewerkt het onderwijs aan te passen aan de 21e eeuw, waarbij de zelfverantwoordelijkheid van de leerlingen binnen onze cultuurprofielschool een zeer belangrijke is. EduScrum, het zelf bewijzen van de leerdoelen, het werken met portfolio’s etc. etc. De school schrijft geen standaard didactiek voor, noch didactische werkwijze. De docent is vrij binnen de afspraken in de sectie te kiezen wat past bij de groepen en de leerlingen. In 2016 kreeg het Rembrandt College haar instroom van 52 verschillende scholen voor primair onderwijs. 207 leerlingen begonnen in september aan de Rembrandtlaan 2 aan hun Vo-carrière:

In de bovenstaande weergave van de basisschool-adviezen is te zien dat het er vooral in de Havo adviezen een sterke fluctuatie zit. De school streeft ernaar een goede balans in de schooladviezen te krijgen.


Wij creëren leren

In 2016 zien we lichte verschillen in het Cito-niveau van de leerlingen met een VMBO (g)t / Havo en Havo/Vwo advies. De onderwijsopbrengsten voor 2016 zijn als volgt:

In 2017 zal de schoolleiding gaan kijken waardoor de opbrengsten in de onderwijspositie zo zijn als hier staat. De rendementen onderbouw en bovenbouw zijn hiermee vervangen door indicatoren als onderwijspositie, snelheid en succes. Op alle domeinen zien we duidelijke effecten van de verschillende initiatieven in de school om de determinatie en het succes van de leerlingen op de doorlopende leerlijn te verbeteren. Met betrekking tot de Onderwijspositie klas 1 en 2 zal in 2017 een analyse en plan van aanpak volgen.


Wij creëren leren

4.1 Examens 2016 In 2016 scoorden de leerlingen van het Rembrandt College goed met de examens. Natuurlijk was de uitdaging om wederom een 100%-score in één van de afdelingen te behalen ambitieus en die is dan ook niet behaald. De vernieuwde opbrengstenkaart heeft ook veranderingen gebracht in de berekeningen van de verschillen.


Wij creëren leren


Wij creëren leren

4.2 Toelatingsbeleid Het Rembrandt College is een algemeen toegankelijke school en kent dus geen toegankelijkheidsbeleid. Met betrekking tot de toelating geldt dat alle leerlingen die minimaal een Vmbo-TL advies hebben én maximaal die ondersteuning nodig hebben die de school binnen haar Schoolondersteuningsplan biedt, toegelaten zullen worden. Wel ziet de school dat met de eenmalige piek in de aanmeldingen voor 2013 -2014 de school qua onderwijskundige doelstellingen, pedagogische samenstelling en organisatiecapaciteit de grenzen heeft bereikt. 4.3 De onderdelen m.b.t. internationalisering Het Rembrandt College kent een uitgebreid programma van internationalisering dat uit extra-curriculaire onderdelen bestaat. De ontwikkeling van de leerling in internationaal perspectief en de plek van Nederland binnen een Europees kader is hierbij één van de speerpunten.


Wij creëren leren

5. Risicoparagraaf en ontwikkelingen Onderdeel Omschrijving Risicobedrag(€) Kans *risico

Leerlingen Fluctuatie van het aantal leerlingen in leerjaar 1

330.000

Adviseringsproces PO -> Vo 90.000

Fluctuatie van het aantal leerlingen kan leiden tot ontslag en Werkgeversrisico’s

85.000

Huisvesting Aanpassingen aan het klimaatbeheersysteem

217.500

Aanpassingen n.a.v. onderwijskundige vernieuwingen

350.000

Investeringen ICT en gevolgen voor de afschrijvingen

120.000

Personeel Stijgende kosten van

Personeelsvoorzieningen als (onbetaald) verlof, BAPO etc.

100.000

Stijgende kosten i.v.m. hoger ziekteverzuim

65.000

Geen bekwame docenten voor de verschillende afdelingen

100.000

Ontslagtrajecten 150.000

Kwaliteit MT 30.000

Functiemix 200.000

Samenwerking Invloeden vanuit het SWV 40.000

Wispelturige overheid in bekostiging en regelgeving


Wij creëren leren

Risico’s en maatregelen Het grootste risico voor de school is en blijft de wispelturigheid van de Rijksoverheid in zowel de bekostiging als de regelgeving. De afgelopen jaren zijn meerdere beleidsdocumenten achterhaald vlak na gereedkoming (door gewijzigd politiek inzicht), bijvoorbeeld het beleid over doorstroom T4 naar H4. Ook maken zaken als de onduidelijkheid over de tegemoetkoming binnen de pensioenregelingen, wel of geen lerarenregister, etc. het niet gemakkelijk om te kunnen sturen. Stijgende personeelslasten Het risico van de stijgende personeelslasten op de lange termijn door de stijging van de gemiddelde leeftijd ten opzichte van de GPL en het entreerecht blijft een thema op de school maar lijkt in-control, op een taakstelling voor 2019 na. Gebouwbeheer De laatste hobbel in dit risico zijn de aankomende herinvesteringen in de installatietechniek van de gemeentelijke sporthal. Deze is aan de schooleigen installatie gekoppeld wat zowel technisch als formeel-juridische vragen oplevert. In 2017 zullen deze afspraken gemaakt moeten worden. Samenwerkingsverbanden Passend Onderwijs Het Rembrandt College is bij twee Samenwerkingsverbanden Passend Onderwijs aangesloten, 25-10 en 25-11. De rector neemt plaats in beide besturen. Samenwerkingsverband heeft in een gemeenschappelijke inspanning meerjarige afspraken gemaakt over de financiële punten. Hierbij zijn de risico’s voor het Rembrandt College tot een minimum beperkt. De Gemeente Veenendaal overweegt samen met Rhenen een grenscorrectie. Hiermee zou voor de school een aansluiting aan het tweede Samenwerkingsverband tot het verleden behoren. Docenten Belangrijkste risicobijstelling aan het einde van 2016 is het risico van het vinden van gekwalificeerde docenten. We zien toenemende problemen met het vinden van bekwame docenten in de exacte vakken en economie, maar ook bij Nederlands en Engels is het zeer problematisch geworden. In het meerjarig perspectief van natuurlijk verloop baart ons dit best zorgen. Deelname in zij-instroomtrajecten, “Eerst-de-klas” en het “Onderwijstraineeship” kosten weliswaar een inspanning van de schoolleiding maar zijn essentieel om in de toekomst verzekerd te zijn van bewust-bekwame collega’s op alle niveaus (LB, LC en LD). Daarnaast maken we in de scholingsbudgetten geld vrij om de bekostiging van dubbele bevoegdheden mogelijk te maken.


Wij creëren leren

Werking van het interne risicobeheersings- en controlesysteem Bovenstaande risicotabel is een cyclisch model en wordt opgesteld voor de Jaarbegroting in meerjarenperspectief. De onderdelen worden aan de hand van de daar vermelde toelichting geclassificeerd op basis van de kans en de impact van de risico. De tabel wordt vanuit meerdere gesprekken binnen de schoolleiding gevuld en besproken. De bedragen vastgesteld op basis van een realistisch-negatief scenario. Maandelijks worden de risico’s bekeken in het reguliere overleg van de controller en de rector en waar nodig in de bijgestelde begroting en in dit bestuursverslag bijgesteld en weer meegenomen in de nieuwe begroting. De bedragen worden meestal vastgesteld op basis van de in te schatten kosten die het betreffende onderdeel met zich mee nemen bij (her) optreden.


Wij creëren leren

6. Horizontale verantwoording Het afgelopen jaar is ook een goed jaar geweest waar het gaat om de interne dialoog tussen school, ouders en leerlingen. 6.1 De ouderraad Het Rembrandt College beschikt over een vitale en kritische ouderraad. De ouderraad vertegenwoordigt de ouders van alle onderwijssoorten en leerjaren. De ouderraad legt eens per jaar verantwoording af aan alle ouders op een algemene ouderavond. Doelstellingen van de ouderraad zijn onder meer: de belangen van ouders behartigen, klankbord voor de schoolleiding zijn, versterken van de ouderparticipatie op school. In de bijeenkomsten worden de hoofdlijnen van het schoolbeleid vooraf getoetst. 6.2 De leerlingenraad Al jaren lang is de leerlingenraad een belangrijke gesprekspartner van de schoolleiding. De leerlingenraad geeft signalen af die er toe doen. Ook in het “steward-traject” is de leerlingenraad uitgebreid betrokken geweest, alleen constateren we wel dat de eerste euforie wat moeilijk vol te houden is. Het Rembrandt wil een school zijn waar leerlingen verschillende domeinen voor samen leren en leven hebben. Dat de school daarvoor eerst schoner moet, zien we als een gezamenlijke verantwoordelijkheid. De leerlingenraad weet de directie te vinden via (sociale) media, in persoon en via formele wegen. 6.3 MR Met de totale medezeggenschapsraad (MR) wordt zeven maal per jaar overleg gevoerd. Daarnaast zijn er diverse overleggen met zowel de personeels-, als de ouder- en de leerlinggeleding van de MR. Belangrijkste punten van bespreking zijn hierbij onderwijsevaluaties en - vernieuwingen, formatieplan, taakbeleid, (meer)jarenbegroting, personeelsbeleid, functiemix, financiën en bezuinigingen en het jaarverslag. De MR kan gevraagd en ongevraagd advies leveren over allerlei zaken in de school en is in een vroeg stadium betrokken bij nieuw te vormen beleid. Het jaarverslag van de MR wordt apart opgesteld en aan de geledingen verstrekt.


Wij creëren leren

6.4 Interne klachtencommissie Het Rembrandt College heeft een interne klachten-commissie die bij formele klachten van ouders en/of leerlingen in actie kan komen. In 2016 heeft de school een aantal klachten te behandelen gehad. In de meeste gevallen zijn die in een voortraject van een goed gesprek tot wederzijdse tevredenheid opgelost. In 2016 zijn er geen klachten of beroepen doorverwezen naar de landelijke instanties of de rechter. 6.5 Primair onderwijs Met het primair onderwijs is intensief gesproken over de aansluiting van PO-VO. Het advies van de basisscholen is een belangrijk onderdeel van de kwaliteit van het VO en dient dan ook goed onderbouwd te zijn. Het Rembrandt College heeft een belangrijk aandeel genomen in de gesprekken om te komen tot een nieuwe plaatsingswijzer. Met de stichting Wereldkidz zijn gesprekken gevoerd om te komen tot een gezamenlijk onderzoek naar de voorspellende waarden van prestaties van leerlingen. Ook is gesproken over een uitwisseling van expertise vna mentoren klas 1 en docenten van groep 8. Dit door bij elkaar "in de keuken" te gaan kijken. 6.6 WUR Met de Wageningen Universiteit en STOAS zijn in 2016 weer een aantal activiteiten samen georganiseerd. Docenten van het Rembrandt College participeren in docentenontwikkelteams (DOT) en groepen leerlingen volgden een aantal onderdelen op de WUR. Daarnaast ondersteunen collega’s van de WUR en STOAS in de ontwikkeling van de doorlopende onderzoeksleerlijn. Hiermee worden de profielwerkstukken een nóg sterker onderdeel van het afsluiten van de schoolloopbaan. 6.7 VO-veld landelijk Het Rembrandt College is actief in verschillende landelijke gremia. Van VO-Raad tot en met de Plex en diverse (regionale) vakkringen. Regelmatig draagt de school hierbij bij aan onderzoeken die bijdragen aan de onwtikkeliing van het Vo in het algemeen of bijzondere kleinere onderdelen.


Wij creëren leren

Daarnaast heeft de school zich verbonden aan eenwetenschappelijke single-case-study. Hierbij wordt de school in haar ontwikkelingen gevolgd, waarbij de effecten van de organisatiestructuur en de inzet van de theorieën rondom professionele Ruimte zullen worden getoetst. 6.8 Governance Code Het Rembrandt College valt als instelling aangesloten bij de Vo-Raad onder de Code Goed Onderwijsbestuur en past de regelingen zoals deze in de Code staan vermeld toe. In 2016 is werk gemaakt van het beleidsmatig inzichtelijk maken van de scheiding van (gemandateerd) bestuur en toezicht d.m.v. een toezichtkader en de klokkenluidersreglling, die beide in 2017 geëffectueerd zullen worden.


Wij creëren leren

7. Eerste conclusies m.b.t. cijfers en doelstellingen De in de voorgaande hoofdstukken tekstueel omschreven resultaten zijn onderdeel van een geheel waarin ook financiële en cijfermatige resultaten van belang zijn. 7.1 Exploitatieresultaat Kijkend naar de financiën kunnen we vaststellen dat het behaalde resultaat ten opzichte van de in het najaar bijgestelde meerjarenbegroting iets negatiever uitvalt. Dit heeft onder meer te maken met een aantal extra toevoegingen aan voorzieningen. De belangrijkste is de extra toevoeging aan de onderhoudsvoorziening. Daarnaast heeft de start van het opnemen van de ouderbijdrage binnen de jaarrekening tot een aantal veranderingen geleid.Een groter deel van de ouderbijdrage diende te worden doorgeschoven naar het boekjaar 2017 omdat de uitgaven ook op 2017 betrekking zullen hebben. De inschatting van de inkomsten en de uitgaven lieten dus een iets vertekend beeld zien. Daarnaast zien we ook dat de kosten van uitbesteed onderwijs via Vavo leerlingen veel hoger uitpakt. 14 leerlingen ten opzichte van de begrote 6 vervolgen hun onderwijs via de detacheringsconstructie. Met een overschot van € 130.766 sluit de school 2016 positief af. Met betrekking tot de eisen van de onderwijsinspectie om het weerstandsvermogen te laten groeien is dit ook een goede zaak. De school zit op dit moment goed qua weerstandsvermogen wat bij de opstelling van de begroting voor 2017 ertoe heeft geleid dat we strakker naar de nullijn durfden te begroten. Al met al is de conclusie dat we in-control zijn op de structurele onderdelen binnen de exploitatie. 7.2 Opvallende resultaten en beleidsmatige gevolgen: 2016 1. Met betrekking tot de Gemiddelde Personeels Last (GPL) blijven we vaststellen dat het niet

altijd gemakkelijk is om op het moment van begroten de daadwerkelijke GPL in te schatten. Dit heeft direct gevolgen voor de inkomsten en het resultaat.

2. Voor het Rembrandt College is het nieuw dat de vrijwillige ouderbijdrage in de begroting en jaarrekening is meegenomen. Eén van de redenen is de efficiëntere manier van werken binnen de school. Onderwijskundige keuzes worden overlegd tussen de secties/organisatoren en de schoolleiding. Deze draagt de verantwoordelijkheid voor de verschillende activiteiten en kan die nu ook nemen zonder tussenkomst van een externe stichting. Lastig is dat de ouderbijdrage over een schooljaar wordt geïnd en uitgegeven, terwijl de jaarrekening over een kalenderjaar gaat. Dit zal twee kalenderjaren (2016 en 2017) voor een afwijkend beeld


Wij creëren leren

t.o.v. de voorgaande jaren zorgen. Daarna ontstaat weer een stabiel beeld. 3. In 2016 zijn nieuwe contracten voor zgn. Nutsvoorzieningen afgesloten waarbij de school

aansluiting heeft gezocht bij landelijk uitgezette aanbestedingen (energie voor scholen). 4. Er is in 2016 geïnvesteerd in verwarming en klimaat. Voor beide onderdelen zijn afspraken

met de gemeente Veenendaal gemaakt. Over de verwarming en regeltechniek heeft de gemeente een bijdrage geleverd als eigenaar van de gemeentelijke sporthal die gebruik maakt van de schooleigen installatie. Voor het tweede onderdeel gaat het om constructiefouten die in het kader van het IHP zijn opgelost.

5. Salarissen vervanging; Na de bijstelling van de begroting is er minder dan gedacht uitgegeven aan vervangingen. Tegelijk zien we dat een aantal vervangingen t.l.v. de zgn. loonkosten derden (detacheringen) zijn geboekt. Per saldo waren de kosten voor vervangingen lager dan begroot.

6. De sociale lasten blijven moeilijk in te schatten in de begroting. Wijzigingen in premies en de uiteindelijke afrekeningen zorgen voor verschillen van ong. € 41.000 over € 1,4 Mln (=0.3%)

7. Bij het risicofonds heeft een traject van “verhalen van lasten” geleid tot succesvol innen van € 41.818,=.

8. Bij scholingskosten zien we een substantiële stijging van de lasten. De schoolleiding ziet dit als één van de successen van een professionaliseringsslag binnen de school. Er wordt veelvuldig gebruik gemaakt van de algemene en persoonlijke scholingsmiddelen. In totaal werd voor € 79.310 uitgegeven. Daarnaast trok de school 5% van de bruto werkgeverslasten uit aan “Ruimte in tijd” voor OP (Ongeveer €240.000). Hiermee komt het totale scholingsbudget uit op ongeveer 3.6% van de Rijksbijdrage.

9. Er is een daling zichtbaar van de huur externe middelen. Belangrijkste reden daarvoor is dat we een aantal maanden geen gebruik konden maken van de sporthal.

10. In 2016 hebben we geen gebruik hoeven te maken van de gereserveerde inzet uitbesteed administratief werk.

11. Het herinrichten van “Mijn Bardo” was niet begroot. Deze kosten bedroegen incl. scholing van de (nieuwe) teamleiders en aanpassing van de profielen € 11.000.

12. Bij de schoolboeken is bij de bijstelling van de begroting een fout gemaakt. De post is in september te fors naar beneden bijgesteld. Dit leidt tot een zichtbare overschrijding van € 34.000. echter ten opzichte van de begroting met peildatum 1 november 2015 is er een onderschrijding van €8.000 te zien.

13. De kosten van VAVO leerlingen zijn fors groter dan de laatste jaren. 17 leerlingen maken vanaf september 2016 gebruik van de VAVO-regeling. Dit is fors meer dan de gemiddeld 8 a 9 leerlingen in de voorgaande jaren. De schoolleiding doet nader onderzoek naar de oorzaken hiervan.

14. De post risicobuffer is geen exploitatiepost (zie jaarrekening voor uitleg).


Wij creëren leren

15. De aanvraag voor een subsidie zij-instromers is afgewezen i.v.m. budgetplafond van de Rijksoverheid. In 2017 is deze alsnog aangevraagd.

16. De subsidie aanvullende bekostiging viel sterk mee. Dit heeft te maken met o.m. de Lerarenbeurs studieverlof.

17. Er is een bestemmingsreserve “Privaat” opgenomen in de jaarrekening. Hier ontstaat wel een bijzonder beeld omdat we in de overgangsfase van de opname van de private middelen in de jaarrekening (ouderbijdrage) op de balansdatum meer uitgegeven hebben dan geïnd. Dit trekt recht in de loop van het kalenderjaar 2017.

18. Op de balans zien we een daling van de liquide middelen van de school. Hierbij dient opgemerkt te worden dat er nog een vordering op de gemeente Veenendaal t.h.v. € 217.500 open staat. Indien deze per balansdatum 31-december was ingelost zou de liquiditeit €821.000 bedragen

19. Het saldo resultaat is met € 130.766 ongeveer € 24.450 lager dan in de bijgestelde begroting aangegeven. Dit heeft voor het grootste deel te maken met een niet begrote extra dotatie aan de meerjaren onderhoudsvoorziening (€30.000).

7.3 De balans Ten opzichte van de vorige jaren is het meest opvallende verschil de opname van “privaat vermogen” binnen de balans. Dit heeft te maken met de ouderbijdrage die vanaf het schooljaar 2016-2017 in de schoolexploitatie is opgenomen. Daarnaast is de liquiditeitspositie enigszins vertekend door de openstaande vordering i.h.k.v. het herstel van de constructiefouten.


Wij creëren leren

8. Continuïteitsparagraaf Meerjarenbegroting, managementrapportages en jaarverslag, het geheel dient een “rond geheel” te zijn van evalueren en bijstellen. Met de huidige vroege planning van het bestuursverslag en jaarrekening kan ze ook daadwerkelijk ingezet worden als beleidsmatig evaluatie-instrument. Het Rembrandt College kent de continuïteitsparagraaf in twee onderdelen. Hier o.b.v. de beleidsmatige zaken en in paragraaf 9.4 het cijfermatige deel. Naast het in paragraaf 5 genoemde risicomanagement en de kengetallen (zie 9.3) levert het bestuursverslag 2016 een aantal nieuwe inzichten op en een aantal bevestigingen van het beeld dat ook in de voorgaande documenten is aangegeven: Algemeen Voor een kleine instelling als het Rembrandt College blijven de marges klein (ongeveer 0,5%). Een afwijkende aanmelding, hoger ziekteverzuim, een afwijkende doorstroom na cluster 4, leermiddelen en facilitair kunnen forse tegenslagen in de begroting tot gevolg hebben. In de exploitatie is een marge aan onvoorzien ingebouwd. In de exploitatie van 2016 zien we dat deze kleine marges geen invloed hebben. De huidige situatie blijft het gevolg van een voorzichtige houding: “Bij twijfel niet oversteken” Een verstandige houding die we blijven hanteren.

Personeel Door de geschatte leerlingenaantallen en een uitgroei van de plotselinge groei in 2013 zien we nu een licht overschot aan personeel dat deels niet middels natuurlijk verloop kan worden opgevangen. Omdat de aanmeldingen voor de komende jaren nog onduidelijk zijn, is er een licht risico voor ww-lasten. Het kan zijn dat in de toekomstige jaren hiervoor bedragen gereserveerd moeten worden. Materieel In 2016 zijn veel activiteiten uitgevoerd met betrekking tot het oplossen van constructiefouten met betrekking tot het klimaatbeheer van het gebouw. Na het oplossen van alle perikelen in achterstand zullen de investeringen nu weer opgepakt worden. Tegelijk zien we dat door de onderwijskundige vernieuwingen de druk op ICT toeneemt. Hierbij loopt de school een risico. Namelijk zien we dat concurrerende scholen de kosten voor devices bij de ouders neerlegt. Wettelijk is dat niet toegestaan en het Rembrandt College wenst zich aan die richtlijn te houden. Zolang de overheid echter niet naleeft, kan hier een scheefgroei in de middelen ten nadele van het Rembrandt College ontstaan.


Wij creëren leren

Toekomstperspectief Het Rembrandt College heeft de werkwijze en structuur duidelijk in beeld gebracht en de schoolleiding is vanaf 2015 actief dit ook overal duidelijk te krijgen en te houden. In 2016 betekent dit de stap naar het onderwijs. O.b.v. gedeeld leiderschap zal vanuit de teams gewerkt worden aan het stellen van de eigen doelen, waarbij in 2017 een visie op leren en onderwijzen zal kunnen worden gepresenteerd. Prestatiebox Net als alle scholen voor voortgezet onderwijs ontvangt het Rembrandt College middelen uit de zgn. prestatiebox. De middelen worden in de volle breedte van de ontwikkeling van de school ingezet. 1. Leiding geven binnen de professionele ruimte

Geheel passend binnen de tijdgeest wil het Rembrandt College werk maken van het delen van leiderschap binnen ons onderwijs. Vakinhoudelijke expertise, kennis en vaardigheden moeten leiden tot het verkrijgen van leiderschap over onderdelen die van oudsher via hiërarchische wegen gedelegeerd werden. Hiervoor is wel uitgebreide scholing van allereerst de huidige leidinggevenden nodig. Die wordt via een coachings- en opleidingstraject doorlopen. Daarnaast laat de directie zich ondersteunen door “Scholen aan zet” als intervisie op het opbrengstgericht werken.

2. Vakinhoudelijke versterking Mentoraat en leerlingbegeleiding behoren binnen een professioneel afgebakende en

methodische werkwijze te worden uitgevoerd. In 2016 zijn meerdere scholingen daarvoor ingezet.

3. Vakinhoudelijke versterking De school zet in op versterking van de expertise in de volle breedte. We zetten alle

noodzakelijke stappen om de collega’s bewust bekwaam te krijgen waar dat nog niet zo is. Overige onderdelen De overige onderdelen van de continuïteitsparagraaf zijn opgenomen onder de volgende paragrafen in het bestuursverslag: - Rapportage toezicht houdend orgaan, paragraaf 3.2.1 - Rapportage interne risicobeheersing en beschrijving van de belangrijke risico's, paragraaf 5 - Kengetallen, paragraaf 9.4 - Meerjarenbegroting, paragraaf 9.4


9. Financiële informatie

9.1 Ontwikkelingen gedurende het boekjaar

Instroom

In het schooljaar 2016-2017 zijn 212 nieuwe leerlingen ingeschreven op het Rembrandt College. Het totaal aantal

leerlingen komt daarmee op 1.222 per 1 oktober 2016, 46 minder dan op 1 oktober 2015.

Doorstroomgegevens schooljaar 2015 - 2016Leerjaar Onderwijs- Begin Gekomen Vertrokken Niet Diploma Geen Totaal

type school- bevorderd diploma

jaar

1 Brugjaar 1 245 1 9 235

2 Brugjaar 2 237 1 2 6 230

3 Vmbo(th) 3 153 3 2 148

4 Vmbo(th) 4 112 3 88 21

3 Havo 3 107 1 1 107

4 Havo 4 95 1 7 89

5 Havo 5 114 5 96 4 9

3 VWO 3 63 1 64

4 VWO 4 48 48

5 VWO 5 42 42

6 VWO 6 44 2 40 2

VAVO 8 14

int.instroom 1

*) 99 instroom 212

Totaal: 1268 4 24 17 224 4 1222

*) 99 = externe instroom

InzetPer 31 december waren er 117 personeelsleden in dienst, waarvan 18 medewerkers in een tijdelijk dienstverband.Het aantal deeltijders bedroeg 77. Van alle collega's maken 23 collega's gebruik van de seniorenregeling.Van de voltijders maken 12 collega's gebruik van de seniorenregeling.In totaal waren 92,64 fte's in dienst. Ten opzichte van 31 december 2015 is dit een daling van 3,5 fte.

ScholingGedurende het kalenderjaar 2016 is er veel scholing gevolgd door de collega's.Hieronder wordt dit per team weergegeven.

Schoolleiding 6.181€

Docenten 33.209€

Ondersteunendpersoneel 3.543€

Algemene scholing 36.377€

Totaal scholing 2016 79.310€

050

100150200250300

Aant

alle

n

Onderwijstype

Doorstroomgrafiek Rembrandt College 2015-2016

Begin schooljaarGekomenVertrokkenNiet bevorderdDiploma behaaldGeen diplomaTotaal


9.2 Toelichting op het resultaat

Verschillen analyse jaarrekening en begroting 2016

Begroot Werkelijk Verschil

€ € € %

Inkomsten

Rijksbijdrage sector VO 8.014.178 7.890.384 -123.794 -1,5 1

Overige subsidies OCenW 788.256 786.105 -2.151 -0,3

Gemeentelijke bijdragen en subsidies 0 0 0 0,0

Overige overheidsbijdragen 217.500 217.500 0 0,0

Verhuur 8.500 8.374 -126 -1,5

Detachering personeel 0 12.979 12.979 100,0

Ouderbijdragen ed (privaat) 147.938 129.668 -18.270 -12,3 2

Ouderbijdrage leerlingen vervoer 0 0 0 0,0

Overig 0 75 75 100,0

Totaal 9.176.372 9.045.085 -131.287 -1,4

Uitgaven

Lonen en salarissen 6.701.909 6.717.816 15.907 0,2

Overige personele lasten 138.792 102.339 -36.453 -26,3 1

Afschrijvingen 430.125 408.817 -21.308 -5,0 2

Huren 110.000 87.735 -22.265 -20,2 3

Verzekeringen 0 0 0 0,0

Onderhoud 318.500 309.816 -8.684 -2,7

Energie en water 127.500 98.863 -28.637 -22,5 4

Schoonmaakkosten 162.000 160.253 -1.747 -1,1

Heffingen inzake huisvesting 1.500 1.272 -228 -15,2

Overige huisvestingslasten 11.500 10.631 -869 -7,6

Administratie, beheer en bestuur 211.450 241.494 30.044 14,2 5

Inventaris, apparatuur en leermiddelen 383.300 407.268 23.968 6,3

Dotatie overige voorzieningen 105.000 110.000 5.000 4,8 6

Overige 227.422 168.654 -58.768 -25,8 7

Ouderbijdragen ed (privaat) 122.165 137.073 14.908 12,2

Totaal 9.051.163 8.962.031 -89.132 -1,0

Saldo financiële baten en lasten 30.000 47.712 -17.712 -59,0

Saldo buitengewone baten en lasten 0 0 0 0,0

Resultaat 155.209 130.766 24.443 15,7


Verklaring verschillen

Inkomsten

1. Rijksbijdrage sector VO

In de bijgestelde begroting is uitgegaan van een hogere bijstelling van de GPL. In verband met de afgesproken

salarisverhoging en overige ontwikkelingen, was de verwachting dat de overheid de scholen volledig zouden

compenseren. Helaas heeft de overheid besloten dit niet door te voeren.

2. Ouderbijdragen

In 2016 heeft het Rembrandt College besloten om de inning van de vrijwillige ouderbijdrage niet meer via de

Stichting Rembrandt College te laten verlopen, maar zelf ter hand te nemen. Omdat de vrijwillige ouderbijdrage

altijd per schooljaar gevraagd wordt, was het lastig in te schatten wat de daadwerkelijke inkomsten zouden zijn

die ten gunste van het kalenderjaar 2016 geboekt dienen te worden.

Uitgaven

1. Overige personele lasten

De lagere uitgaven voor overige personele lasten komt voornamelijk door een hogere uitkering ziektekosten

dan verwacht. Verder zijn er ook minder kosten gemaakt voor werving personeel en arbo-zaken.

2. Afschrijvingen

Deze afwijking ontstaat doordat wij bij het opstellen van de begroting de afschrijvingen van de investeringen het

hele boekjaar meenemen. Omdat sommige investeringen, zoals in dit geval laptops en interne verbouwingen, pas

later in het jaar gedaan zijn, leidt dit tot lagere afschrijvingen.

3. Huren

In verband met een probleem met de sporthal, waardoor wij de sporthal in augustus en september niet hebben

kunnen gebruiken, is de huur over deze maanden niet betaald.

4. Energie en water

In 2016 zijn er nieuwe contracten afgesloten tegen gunstigere tarieven voor elektra en gas. Verder is 2016 een relatief

gunstig jaar geweest in verband met de stookkosten.

5. Administratie, beheer en bestuur

De afwijking ten opzichte van de begroting komt door extra kosten voor de personeelsadministratie (inrichting van het

pakket "Mijn Bardo"), de accountant en hogere kosten voor softwarelicenties.

6. Dotatie overige voorzieningen

In 2016 is er met de vervanging van de cv-ketels en regeltechniek een hogere onttrekking uit de voorziening groot

onderhoud gedaan dan verwacht. Om in de toekomst met deze voorziening niet negatief uit te komen is besloten een

extra dotatie van € 30.000 aan deze voorziening toe te voegen.


Verklaring verschillen (vervolg)

7. Overige

De reden is de risicobuffer van 1% die wij opnemen om onvoorziene uitgaven op te vangen.Op deze post worden geen uitgaven geboekt, maar de overschrijdingen worden bij de desbetreffendeposten verantwoord.

Conclusie

De afwijking van het uiteindelijke resultaat ten opzichte van het begroot resultaat is hierboven al toegelicht.

De verschillen zijn goed te verklaren en er zijn geen onverwachte zaken geweest. Lastig was de inschatting van het

verloop van de inkomsten en uitgaven van de ouderbijdrage, voornamelijk omdat dit voor het eerst is opgenomen en

slechts een deel van het boekjaar beslaat. Op een begroting van ruim negen miljoen euro is de afwijking slechts 0,6%.

We kunnen de conclusie trekken dat wij redelijk in control zijn en bij de afwijkingen weten waar het zit.

Dat biedt vertrouwen voor de toekomst en is een reden om de komende jaren wat verder naar de nullijn toe te

begroten.


9.3 Financiële situatie op balansdatumDe financiële situatie op balansdatum is voor het Rembrandt College verbeterd ten opzichte van vorig jaar.

De liquiditeit blijft een punt van aandacht, ook omdat een deel van de liquide middelen "geparkeerd" staat bij

de gemeente Veenendaal. Het meerjarenperspectief is de komende jaren gunstig, maar vanaf 2020 zullen wij

bij onveranderde omstandigheden extra ruimte in de begroting moeten zoeken om een dekkende exploitatie te krijgen.

De solvabiliteit is voldoende en de kapitalisatiefactor ligt onder de bovengrens.

De ingeschatte risico's kunnen lastig binnen het eigen vermogen worden opgevangen, maar het

meerjarenperspectief laat wat dat betreft een stabiele situatie zien.

Het Rembrandt College hanteert een lagere bufferfunctie dan de door het ministerie gehanteerde percentage van 9.18%.

Het weerstandsvermogen en de kapitalisatiefactor stijgen licht dankzij het behaalde resultaat.

Het meerjarenperspectief ziet er stabiel uit. De vereenvoudiging van de bekostiging kan een positief effect hebben

voor het Rembrandt College, vandaar dat de extra bezuinigingsmaatregelen in de meerjarenbegroting

nog niet concreet benoemd zijn.

De ontvangen doelsubsidies worden op moment van besteding in de exploitatie verantwoord.

De liquide middelen op de balans bestaan uit het saldo van de BNG, ING en Simpled Card en een

bescheiden kas van het Rembrandt College. De "overige liquide middelen" van het Rembrandt College, op de

balans vermeld als "Bij de gemeente belegde gelden", maken op de balans van de gemeente Veenendaal deel

uit van de post liquide middelen.

Toelichting Eigen Vermogen

In de jaarrekening over 2016 van het Rembrandt College zijn onder het Eigen Vermogen de volgende reservesopgenomen:

€Algemene reserve 403.933 Herwaarderingsreserve 15.623 Bestemmingsreserve mobiliteitsgelden 45.745 Bestemmingreserve 25-jarig jubileum 25.000 Egalisatiereserve personeel 1.805.784 Egalisatiereserve exploitatie - Bestemmingsreserve privaat 7.405- Totaal Eigen Vermogen 2.288.680

Daarnaast zijn nog de volgende voorzieningen in de jaarrekening opgenomen.:

Onderhoudsvoorziening 737.660 Personeelsvoorzieningen 119.712

Totaal 857.372

Verdeling eigen vermogen Rembrandt College Algemene reserve

Herwaarderingsreserve

Bestemmingsreserve mobiliteitsgelden

Bestemmingreserve 25-jarig jubileum

Egalisatiereserve personeel

Egalisatiereserve exploitatie

Bestemmingsreserve privaat


Toelichting Eigen Vermogen (vervolg)

Deze reserves en voorzieningen zijn om de navolgende redenen in de jaarrekening opgenomen:

Algemene reserve €

De algemene reserve is te onderscheiden in de volgende onderdelen:

a. vastgelegd in materiële vaste activa 274.448-

b. afdekken van toekomstige risico's in de financiële bedrijfsvoering 678.381

c. beschikbaar als financieringsbron voor nieuwe activiteiten en investeringen -

Herwaarderingsreserve:

Deze reserve is opgenomen om de afschrijvingen van de investeringen van voor 1 april 1997 en de

investeringen vanaf 1 april 1997 t/m 31 december 2000 te financieren. Deze investeringen zijn destijds

rechtstreeks ten laste van de kosten geboekt i.p.v. deze als investering op te nemen. Omdat volgens

de richtlijnen van het ministerie deze investeringen wel als activa op de balans zichtbaar moeten worden gemaakt

is tevens de herwaarderingsreserve opgevoerd. De komende jaren zal deze herwaarderingsreserve afgebouwd

worden voor hetzelfde bedrag als de afschrijvingen op deze investeringen. De specifieke bestemming is

aangebracht door het bevoegd gezag.

Bestemmingsreserve mobiliteitsgelden:

Deze reserve is opgenomen om voor personeel zorg meer op maat te maken.

De bedoeling van deze gelden is om trajecten ter verbetering van de balans tussen werk en privé, het nadenken

over doorgaan in eigen werk of "liever iets anders" te kunnen financieren.

De specifieke bestemming is aangebracht door het bevoegd gezag.

Bestemmingsreserve 25-jarig jubileum

Deze reserve is opgenomen om geld te reserveren voor het jubileum in 2017.


Egalisatiereserve personeel:

Bij forse toename van het leerlingenaantal zal de school extra personeel moeten aantrekken. Omdat de bekostiging

5 maanden na aanvang van het schooljaar wordt aangepast zullen wij deze personeelslasten moeten voorfinancieren.

Bij afname van het leerlingenaantal zullen wij een aantal personeelsleden moeten laten afvloeien. In de CAO zijn

de voorwaarden hiervoor opgenomen.

Personeel dat moet afvloeien krijgt maximaal twee jaar de tijd om een andere betrekking te vinden. Dit betekent dat

de school deze personeelskosten twee jaar zal moeten betalen, terwijl deze personeelskosten geen deel meer

uitmaken van de lumpsum financiering. Dit houdt in dat de school deze personeelskosten uit haar reserves zal

moeten betalen.



Toelichting Eigen Vermogen (vervolg)

Egalisatiereserve exploitatie:

Deze reserve is opgenomen om investeringen aan het gebouw mogelijk te maken. Bij het betrekken van het

gebouw in 1999 kon niet worden voorzien of het gebouw zou voldoen aan alle verwachtingen. Verschillen in

regelgeving zorgen ervoor dat aanpassing nodig is. Een aantal kantoren bleken niet te voldoen aan de

arbo-wetgeving. Deze kantoren voldoen inmiddels aan de huidge arbo-wetgeving.


Bestemmingsreserve privaat

Met de start van het schooljaar 2016/2017 is het Rembrandt College gestart om de vrijwillige ouderbijdrage zelf

te innen. Deze reserve geeft het resultaat weer van de inkomsten en uitgaven die betrekking hebben op de van

ouders ontvangen gelden voor onder andere de vrijwillige ouderbijdrage en kantine-inkomsten.

Omdat er nog geen mogelijkheid is geweest om een buffer op te bouwen eindigt dit vermogen negatief. Echter,

vanaf de komende jaren zal er wel een bescheiden buffer opgebouwd worden. De gerealiseerde buffer uit voorgaande

jaren wordt beheerd door de Stichting Rembrandt College die voorheen de vrijwiliige ouderbijdrage inde.

Voorziening onderhoud:

Deze voorziening is opgenomen om groot onderhoud te kunnen financieren.

Om de hoogte van dit bedrag voor onderhoud te kunnen onderbouwen wordt eens in de vijf jaar een

MOP (Meerjaren Onderhoud Plan) opgesteld. Hieruit komt naar voren welk bedrag het Rembrandt College moet

reserveren en jaarlijks aan de voorziening moet toevoegen om aan toekomstige verplichtingen te kunnen voldoen.

Voorziening jubilea:

Deze voorziening is opgenomen om toekomstige verplichtingen voor jubilea te kunnen financieren.

Het verloop van deze posten is uiteengezet in de toelichting op de balans bij par. 2.3.

Voorziening persoonlijk budget:

Deze voorziening is opgenomen om toekomstige verplichtingen voor opname uit het persoonlijk budget te kunnen

financieren. Het verloop van deze posten is uiteengezet in de toelichting op de balans bij par. 2.3.

Voorziening eigen deel WW:

Deze voorziening is opgenomen om toekomstige verplichtingen die voortvloeien uit het eigen deel van de WW-kosten

van oud werknemers die in gebruik maken van de WW te kunnen financieren.

Het verloop van deze posten is uiteengezet in de toelichting op de balans bij par. 2.3.


Financiële kengetallen

Liquiditeit (Current ratio)2016 2015

Vlottende activa + Voorraden 1.951.028 2,43 1.774.846 2,26 Kortlopende schulden 801.699 787.046

De liquiditeit van het Rembrandt College is goed te noemen. Er is een lichte stijging ten opzichte van 2015.

De current ratio dient minimaal 2 te zijn.

Rentabiliteit2016 2015

Resultaat x100 130.766 x 100 = 1,44% 238.900 x 100 = 2,70% Totale Baten 9.092.797 8.838.802

De rentabiliteit van het Rembrandt College is ten opzichte van vorig jaar lager. Maar dit was ook al ten tijde van

het opstellen van de begroting duidelijk.

Solvabiliteit2016 2015

Eigen Vermogen x100 2.288.680 x 100 = 57,97% 2.157.914 x 100 = 56,99% Totaal Vermogen 3.947.751 3.786.325

De solvabiliteit van het Rembrandt College is voldoende. Het percentage is ten opzichte van vorig jaar licht gestegen.

Algemeen wordt aangenomen dat een onderneming solvabel is bij een percentage van 50% of hoger.

De gehanteerde ondergrens bedraagt 20%.

Weerstandsvermogen2016 2015

Eigen Vermogen x 100 2.288.680 x 100 = 25,17% 2.157.914 x 100 = 24,41% Totale Baten 9.092.797 8.838.802

Het weerstandsvermogen is ten opzichte van vorig jaar licht gestegen en ligt tussen de signaleringsgrenzen

van minimaal 10% en maximaal 40%.

Kapitalisatiefactor

2016 2015

Totaal kapitaal - G&T x 100 3.148.726 x 100 = 34,63% 3.012.091 x 100 = 34,08%

Totale Baten 9.092.797 8.838.802

Het Rembrandt College blijft met de kapitalisatiefactor onder de door het ministerie ingestelde bovengrens van 55,9%.Er is door het ministerie geen ondergrens gehanteerd. Het is echter wel een aandachtspunt, omdat de financiëlebuffer (om onvoorziene risico's op te vangen) onvoldoende is.Echter, het Rembrandt College hanteert bij de uitgaven ook een risicobuffer van 1% van de rijksbijdrage omonvoorziene uitgaven op te vangen.


9.4 Continuïteitsparagraaf (in cijfers)

Kengetal 2016 2017 * 2018 * 2019 *

Personele bezetting in FTE

- Management / Directie 7,35 7,27 7,27 7,27

- Onderwijzend personeel 64,66 62,86 59,84 57,56

- Overige medewerkers 15,67 14,75 14,32 14,32

Leerlingaantallen 1.222 1.185 1.128 1.085

* = prognose

Toelichting op de kengetallen

Belangrijk onderdeel van de begroting is de leerlingprognose. De prognose van het totaal aantal leerlingen is voor een

groot deel afhankelijk van de inschatting van het aantal aanmeldingen in leerjaar 1. Daarnaast zullen we nog twee

schooljaren het effect zien (in aflopende mate) van de grote instroom in 2013.

Voor de inschatting van de ontwikkeling van de leerlingaantallen maken we gebruik van de prognose van Pronexus en

Planning Verband Groningen.

Balans

ACTIVA 2016 2017 * 2018 * 2019 *

VASTE ACTIVA

Immateriële vaste activa -€ -€ -€ -€

Materiële vaste activa 1.996.723€ 2.001.885€ 1.887.004€ 1.909.350€

Financiële vaste activa -€ -€

TOTAAL VASTE ACTIVA 1.996.723€ 2.001.885€ 1.887.004€ 1.909.350€

VLOTTENDE ACTIVA 1.951.028€ 1.729.106€ 1.788.686€ 1.752.298€

TOTAAL ACTIVA 3.947.751€ 3.730.991€ 3.675.690€ 3.661.648€

PASSIVA 2016 2017 * 2018 * 2019 *

EIGEN VERMOGEN

Algemene reserve 403.933€ 642.025€ 677.257€ 676.515€

Bestemmingsreserve publiek 1.892.152€ 1.589.662€ 1.589.662€ 1.589.662€

Bestemmingsreserve privaat -7.405€ 25.773€ 25.773€ 25.773€

Bestemmingsfonds publiek -€ -€ -€ -€

Bestemmingsfonds privaat -€ -€ -€ -€

VOORZIENINGEN 857.372€ 761.031€ 670.498€ 654.198€

LANGLOPENDE SCHULDEN -€ -€ -€ -€

KORTLOPENDE SCHULDEN 801.699€ 712.500€ 712.500€ 712.500€

TOTAAL PASSIVA 3.947.751€ 3.730.991€ 3.675.690€ 3.658.648€

Toelichting op de balans

De komende jaren zullen de posten op de balans redelijk stabiel zijn. Er wordt voorzichtig begroot en komen rond de

nullijn uit met onze begroting. De afgelopen jaren heeft de school er bewust werk van gemaakt het weerstandsvermogen

op peil te brengen. Doordat we de afgelopen jaren boven begroot hebben afgesloten is dit proces sneller gegaan dan

verwacht.


Staat / Raming van Baten en Lasten

BATEN 2016 2017 * 2018 * 2019 *

Rijksbijdrage 8.676.489€ 8.368.526€ 8.250.043€ 7.956.687€

Overige overheidsbijdr. en subs. 217.500€ -€ -€ -€

Overige baten 21.428€ 13.323€ 8.058€ 7.670€

Overige baten privaat 129.668€ 238.463€ 230.905€ 219.858€

TOTAAL BATEN 9.045.085€ 8.620.312€ 8.489.006€ 8.184.215€

LASTEN 2016 2017 * 2018 * 2019 *

Personeelslasten 6.820.155€ 6.484.764€ 6.424.302€ 6.227.655€

Afschrijvingen 408.817€ 416.845€ 384.881€ 400.154€

Huisvestingslasten 668.570€ 610.200€ 564.200€ 569.200€

Overige lasten 927.416€ 960.703€ 884.486€ 800.090€

Overige lasten privaat 137.073€ 238.463€ 230.905€ 219.858€

TOTAAL LASTEN 8.962.031€ 8.710.975€ 8.488.774€ 8.216.957€

Saldo finan. baten en lasten 47.712€ 35.000€ 35.000€ 35.000€

Saldo financiële bedrijfsvoering -€ -€ -€ -€

Saldo buitengew. baten en lasten -€ -€ -€ -€

TOTAAL RESULTAAT 130.766€ -55.663€ 35.232€ 2.258€

Incidentele baten en lasten

in totaal resultaat -€ -€ -€ -€

Toelichting op de staat / raming van baten en lasten

Door de verwachte daling van het leerlingenaantal zullen ook de baten dalen. Omdat het Rembrandt College de

vrijwillige ouderbijdrage vanaf 2016/2017 niet meer via een stichting laat innen, maar dit helemaal zelf ter hand

neemt, nemen de overige baten (privaat) toe.

De daling bij de personeelslasten is logisch gezien de daling in het aantal fte en de doorwerking van de gemaakte

afspraken met de vakbonden over de functiemix.

De huisvestingslasten dalen omdat we er van uit gaan dat we de nevenvestiging in 2017 of 2018 gaan verlaten,

waardoor deze extra lasten komen te vervallen. Verder dalen deze lasten t.o.v. 2015 omdat wij in 2015 de

herstelkosten van constructiefouten hebben betaald. De gemeente heeft deze kosten aan ons vergoed, waardoor

de inkomsten bij overige baten ook hoger waren.

De stijging van de overige lasten heeft evanals bij de overige baten te maken met het volledig in eigen hand nemen

van de vrijwillige ouderbijdrage.

Financieringsstructuur

De financieringsstructuur van het Rembrandt College is relatief eenvoudig te noemen. Ongeveer 97% van de inkomsten

bestaat uit Rijksbijdragen, de overige bijdragen zijn inkomsten uit de vrijwillige ouderbijdrage.

De investeringen in MVA zijn laag ten opzichte van de inkomsten en de kengetallen voor solvabiliteit en liquiditeit

zijn goed en liggen hoger dan vergelijkbare scholen. Het Rembrandt College kan in haar financiële behoeften voorzien

zonder extern kapitaal aan te trekken. Het financieringsbeleid is er op gericht om ook in de toekomst zonder extern

kapitaal voldoende financiële middelen ter beschikking te hebben.


Ontwikkeling reserves

De ontwikkeling van het eigen vermogen is positief, en het beleid om de uitgaven verder te verlagen heeft ook, zoals

eerder aangegeven, een positieve invloed op het buffervermogen.

9.5 Investeringenbeleid

Het investeringsplan voor 2017 ziet er als volgt uit:

Groep Soort investering €Meubilair: vervangingsinvesteringen 44.744

investeringsaanvragen secties 500

45.244

Apparatuur: vervangingsinvesteringen 24.150

investeringsaanvragen secties -

24.150

Audio-/Visuele middelen: vervangingsinvesteringen 15.000


15.000

Computers/Software: vervangingsinvesteringen 96.900

investeringsaanvragen secties 24.100

nieuwe aanschaf ivm onderwijsvernieuwing 50.000

171.000

Duurzame leermiddelen: vervangingsinvesteringen 14.399

investeringsaanvragen secties 5.439

19.838

Interne verbouwingen vervangingsinvesteringen 86.000


86.000

Gebouwen en terreinen vervangingsinvesteringen -


-

Schoolboeken vervangingsinvesteringen 50.000

50.000

Totaal investeringsplan 2017 411.232

Het investeringsplan komt tot stand in overleg met alle geledingen binnen de school. Alle ingediende wensen worden

in de schoolleiding beoordeeld en al dan niet goedgekeurd. Er wordt met de ingediende aanvragen rekening

gehouden met toekomstige vervangingen en welke invloed deze investeringen hebben op de exploitatie.


9.6 Treasury managementHet Rembrandt College belegt of beleent geen publieke middelen. De gemeente Veenendaal heeft een

"Treasurystatuut" opgesteld. Dit treasurystatuut is leidend voor het Rembrandt College.

De doelstelling hiervan is om een formeel kader te scheppen waar binnen de financierings- en

beleggingsactiviteiten dienen plaats te vinden. In dit statuut wordt uitgegaan van de, door de 'Regeling

beleggen, lenen en derivaten OCW 2016' voor onderwijs en onderzoek gestelde, eisen. Er wordt bij

het Rembrandt College geen gebruik gemaakt van financiële instrumenten zoals derivaten, renteswaps ed.

9.7 Kasstroom en financieringsbehoeftenDoor een toename van het leerlingenaantal en de noodzakelijke vervangingsinvesteringen zal het Rembrandt College

goed moeten letten op haar financieringsbehoefte de komende twee jaar. Vooralsnog ziet het er niet naar uit dat

het Rembrandt College een beroep moet doen op externe financieringsbronnen.

9.8 Bezoldiging van bestuursleden en Raad van ToezichtHet college van burgemeester en wethouders, vormt het bevoegd gezag.

De gemeenteraad vervult weliswaar een toezichthoudende rol, deze is echter niet vergelijkbaar met die

van een raad van toezicht bij een onderwijsinstelling. Er is dus ook geen toerekening aan de school

opgenomen. In deze situatie is geen toelichting omtrent de bezoldiging van de toezichthoudende rol

benodigd en dient alleen de bezoldiging op totaalniveau weergegeven te worden.

9.9 Onbezoldigde nevenfunctie(s)De rector van het Rembrandt College is van uit de deelname van de school aan het Samenwerkingsverband

Passend Onderwijs Barneveld-Veenendaal (25.11) onbezoldigd voorzitter van het bestuur.


10. Jaarrekening

II.1 GRONDSLAGEN VOOR DE JAARREKENING

Algemeen

Bij het opstellen van het financieel jaarverslag zijn de nieuwe BW/RJ-richtlijnen voor de

jaarverslaglegging (RJ 660) toegepast.

Integrale bestuursvorm.

De o.s.g. Rembrandt College is een openbare scholengemeenschap die valt onder een integrale

bestuursvorm. De school is een onderdeel van de rechtspersoon gemeente Veenendaal en vormt in

administratie zin een integraal onderdeel van de hoofdtaak voortgezet onderwijs binnen de

afdeling Maatschappelijke Ondersteuning (team Beleid) van de gemeente Veenendaal.

Waardering van de activa en de passiva.

De activa en passiva zijn opgenomen tegen nominale waarde, tenzij hieronder anders is vermeld.

Materiële vaste activa

1.2.1 Gebouwen en terreinen.Het gebouw van de o.s.g. Rembrandt College is niet met Rijksmiddelen gebouwd maar is

geheel met gemeentegelden gerealiseerd. Het juridisch claimrecht ligt bij de gemeente Veenendaal.

Het economisch claimrecht ligt ook bij de gemeente Veenendaal, in haar hoedanigheid van

gemeentebestuur.

Eind 1998 is het nieuwe schoolgebouw in gebruik genomen door het Rembrandt College.

Deze gebouwen en terreinen zijn niet in de balans opgenomen.

In 2004 is de verbouwing van het studiecentrum opgeleverd. Deze verbouwing is met eigen

middelen betaald. In 2006 heeft de gemeente Veenendaal besloten om vanuit het Huisvestings-

programma 2006 een bijdrage van € 134.920,00 toe te kennen voor deze verbouwing.

De verbouwing wordt gewaardeerd op verkrijgingprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen.

De afschrijvingen worden gebaseerd op de verwachte levensduur en worden berekend op basis van

een vast percentage van de verkrijgingprijs, rekening houdend met eventuele residuwaarde.

Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikname.

De afschrijvingstermijn in jaren en -percentage is :

Materiële vaste activa Afschrijvingstermijn Afschrijvingspercentage

in jaren

Gebouwen en terreinen 40 2,50%

Interne verbouwingen 15 6,67%


1.2.2 Inventaris en apparatuur.De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingprijs, verminderd met de cumulatieve

afschrijvingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de verwachte technische levensduur en worden

berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingprijs, rekening houdend met eventuele

residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming.

Op 01-04-1997 is de aanwezige inventaris en apparatuur geïnventariseerd. Hierbij is de aanschafwaarde

van de inventaris bepaald op basis van aanschafnota's (verkrijgingprijs). De boekwaarde is bepaald door

de verkrijgingprijs te verlagen met een gedeelte van de in 1996 van het ministerie van OCenW verkregen

vergoeding en de jaarlijkse afschrijvingen.

De afschrijving van deze inventaris tot en met 2001 komt ten laste van de herwaarderingsreserve.

De afschrijving van de inventaris vanaf 2002 komt gedeeltelijk ten laste van de exploitatie.

Het overige deel loopt via de egalisatiereserve investeringssubsidies, gerelateerd aan de investeringen

vanaf 2002 via deze egalisatiereserve.

De afschrijvingstermijnen in jaren en -percentages voor inventaris en apparatuur zijn als volgt:

Materiële vaste activa Afschrijvingstermijn Afschrijvingspercentage

in jaren

Meubilair 15 6,67% (tot en met 2005 5%)

Apparatuur 15 6,67%

Audiovisuele middelen 5 20,00%

Computer apparatuur 5 20,00%

Instrumentarium 15 6,67% (tot en met 2005 5%)

Duurzame leermiddelen 5 20,00%

Schoolboeken 5 20,00%

Het Rembrandt College heeft de activeringsgrenzen niet schriftelijk vastgesteld. Over het algemeen worden

alleen die zaken geactiveerd die meer dan € 300,00 bedragen. Dit geldt voor alle te onderscheiden

categorieën.

Ten opzichte van 2005 zijn de afschrijvingspercentages van meubilair en instrumentarium aangepast

naar 6,67%. De afschrijvingstermijnen zijn aangepast vanwege een schattingswijziging.

1.3.5 Vorderingen op OCWNaar aanleiding van de richtlijn RJ 660.204, waarin wordt toegestaan een langlopende vordering op het

Ministerie op te nemen, heeft het Rembrandt College besloten om deze vordering vanaf 2012 niet meer

op te nemen.


Eigen vermogen

2.1.2 Bestemmingsreserves (publiek)De reserve herwaardering inventaris is in 1997 gevormd tegenover de aanschafwaarde van de

in 1997 aanwezige inventaris en apparatuur. De jaarlijkse onttrekking aan de reserve herwaardering

is gelijk aan de jaarlijkse afschrijving op de inventaris en apparatuur welke medio 1997 aanwezig waren.

Deze reserve herwaardering is in 2002 aangepast met de tot dan toe gedane investeringen welke

niet verantwoord zijn onder de vooruitontvangen investeringssubsidies.

De reserve mobiliteitsgelden is opgenomen om voor personeel zorg meer op maat te maken.

De reserve 25-jarig jubileum is opgenomen om de kosten van het jubileum in 2017 te dekken.

2.1.3 Bestemmingsreserve (privaat)Deze reserve wordt vanaf start schooljaar 2016/2017 gevormd. De jaarlijkse toevoeging of ont-

trekking geschiedt op basis van het resultaat uit private ontvangsten (vrijwillige ouderbijdrage ed.).

Voorzieningen

2.3.1 Personeelsvoorzieningen

Met ingang van 1 januari 2008 is bij het Rembrandt College een voorziening voor jubileumuitkeringen,

per 1 januari 2014 een voorziening voor persoonlijk budget en per 1 januari 2015 een voor het

eigen deel WW gevormd voor toekomstige verplichtingen. Vanuit RJ 660 is het Rembrandt College

gehouden aan richtlijn 271. Deze richtlijn verplicht de opname van voorzieningen voor uitgestelde

personeelsbeloningen en dus opname van een voorziening jubileumuitkeringen, persoonlijk budget

en eigen deel WW.

2.3.3 Overige voorzieningen

Het Rembrandt College heeft voor het groot onderhoud een onderhoudsvoorziening gevormd voor

de toekomstige verplichtingen. De dotatie aan de voorziening gebeurt op basis van het meest

recent opgestelde meerjaren onderhoudsplan (MOP).


Kortlopende schulden

2.5.7 Belastingen en premies sociale verzekeringenDe per balansdatum verschuldigde omzetbelasting, loonbelasting en sociale lasten is als schuld

op de balans van het Rembrandt College opgenomen.

2.5.8 Schulden ter zake pensioenenZie hiervoor de toelichting bij 2.5.7.

Bepaling van het resultaatDe baten en lasten worden toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben.


A.1.1 BALANS per 31 december 2016

1 ACTIVA€ €

Vaste activa1.2 Materiële vaste activa1.2.1 Gebouwen en terreinen 799.025 774.2341.2.2 Inventaris en apparatuur 1.197.698 1.237.2451.2.3 Overige materiële vaste activa 0 01.3 Financiële vaste activa1.3.5 Vorderingen op OCW 0 0

1.996.723 2.011.479

Totaal vaste activa 1.996.723 2.011.479

Vlottende activa1.4.1 Voorraden 950 01.5 Vorderingen1.5.1 Debiteuren 17.989 10.2021.5.2 Ministerie van OCenW 0 01.5.7 Overige vorderingen 1.081.172 1.106.6441.5.8 Overlopende activa 246.858 18.466

1.346.969 1.135.312

1.7 Liquide middelen 604.059 639.534

Totaal vlottende activa 1.951.028 1.774.846

Totaal activa 3.947.751 3.786.325

2 PASSIVA€ €

2.1 Eigen vermogen2.1.1 Algemene reserve 403.933 501.7032.1.2 Bestemmingsreserves (publiek) 1.892.152 1.656.2112.1.3 Bestemmingsreserves (privaat) -7.405 0

Totaal groepsvermogen 2.288.680 2.157.914

2.3 Voorzieningen2.3.1 Onderhoudsvoorziening 737.660 741.4712.3.3 Overige voorzieningen 119.712 99.894

857.372 841.365

2.4 Langlopende schulden 0 0

2.5 Kortlopende schulden2.5.3 Crediteuren 120.400 152.6292.5.7 Belastingen en premies sociale verzek. 305.584 301.2752.5.8 Schulden ter zake pensioenen 72.699 76.3392.5.9 Overige kortlopende schulden 9.815 15.5692.5.10 Overlopende passiva 293.201 241.234

801.699 787.046

Totaal passiva 3.947.751 3.786.325

31-12-2016 31-12-2015

31-12-2016 31-12-2015


A.1.2 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2016

€ € €

3. BATEN

3.1 Rijksbijdrage 8.676.489 8.802.434 8.516.1993.2 Overige overheidsbijdragen

en -subsidies 217.500 217.500 270.5033.5 Overige baten 151.096 156.438 20.314

TOTAAL BATEN 9.045.085 9.176.372 8.807.016

4. LASTEN4.1 Personele lasten 6.820.155 6.840.701 6.643.7814.2 Afschrijvingen 408.817 430.125 385.2614.3 Huisvestingslasten 668.570 731.000 711.9994.4 Overige materiële lasten 1.064.489 1.049.337 858.861

TOTAAL LASTEN 8.962.031 9.051.163 8.599.902

SALDO BATEN EN LASTEN 83.054 125.209 207.114

5. SALDO FINANCIËLE BATEN EN LASTEN 47.712 30.000 31.786

RESULTAAT 130.766 155.209 238.900

6. BUITENGEWONE BEDRIJFSVOERING 0 0 0

7. RESULTAAT DEELNEMINGEN 0 0 0

RESULTAAT NA BELASTINGEN 130.766 155.209 238.900

8. AANDEEL DERDEN 0 0

SALDO EXPLOITATIE 130.766 155.209 238.900

2016 20152016Begroting


A.1.3 KASSTROOMOVERZICHT OVER 2016

€ €

Kasstroom uit operationele activiteiten

Resultaat 130.766 238.900Aanpassingen voor:- afschrijvingen 408.817 385.261- mutaties voorzieningen 16.007 104.551

424.824 489.812Veranderingen in vlottende middelen:- voorraden 950 0- vorderingen -212.607 -21.669- schulden 14.653 13.092

-197.004 -8.577358.586 720.135

Kasstroom uit bedrijfsoperatiesOntvangen interest 0 0Betaalde interest 0 0Buitengewoon resultaat 0 0

0 0Totaal kasstroom uit operationele activiteiten 358.586 720.135

Kasstroom uit investeringsactiviteiten

Investeringen in materiële vaste activa -394.061 -231.113Desinvesteringen in materiële vaste activa 0 0Investeringen in immateriële vaste activa 0 0Desinvesteringen in immateriële vaste activa 0 0Investeringen in deelnemingen en/ofsamenwerkingsverbanden 0 0Mutaties leningen 0 0Mutatie bij de gemeente vastgelegde middelen 0 -64.041Overige investeringen in financiële vaste activa 0 0

-394.061 -295.154Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten -394.061 -295.154

Kasstroom uit financieringsactiviteiten

Nieuw opgenomen leningen 0 0Aflossing langlopende schulden 0 0

0 0Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten 0 0

Mutatie liquide middelen -35.475 424.981

Beginstand liquide middelen 639.534 214.553Mutatie liquide middelen -35.475 424.981

Eindstand liquide middelen 604.059 639.534

2016 2015


A.1.4 Toelichting op de onderscheiden posten van de Balans

1. Activa

VASTE ACTIVA

1.2 Materiële vaste activa

De materiële vaste activa zijn als volgt nader te specificeren:

Aanschafprijs

Cummulatieve afschrijvingen en waardever-minderingen

Boekwaarde 1 januari 2016

Investeringen 2016

Des-investeringen 2016

Afschrijvingen 2016 Aanschafprijs

Cumulatieve afschrijvingen en waardever-rminderingen

Boekwaarde 31 december 2016

€ € € € € € € € €

1.2.1Gebouwen en terreinen 1.182.107 407.873 774.234 92.294 0 67.503 1.274.401 475.376 799.025

1.2.2Inventaris en apparatuur 3.058.658 1.821.413 1.237.245 301.767 144.452 341.314 3.215.973 2.018.275 1.197.698

4.240.765 2.229.286 2.011.479 394.061 144.452 408.817 4.490.374 2.493.651 1.996.723

1.2.a OZB en verzekerde waarde gebouwen en terreinenDe gebouwen en terreinen zijn verzekerd door de gemeente Veenendaal.

1.3 Financiële vaste activa

Vanwege een stelselwijziging is de vordering op OCW met ingang van verslagjaar 2012 niet meer opgenomen.De vordering is openomen bij de niet uit de balans blijkende rechten.


VLOTTENDE ACTIVA

1.5 Vorderingen

1.4.1 Voorraden

€ €Voorraad 950 0

950 0

1.5.1 Debiteuren

€ €Bijdrage energieverbruik sporthal 1.880 4.023Detachering personeel 5.575 6.179Debiteuren ouderbijdrage privaat 10.534 0Totaal 17.989 10.202

1.5.2 Vorderingen op het ministerie van OCenW

€ €Rijksbijdrage boekjaar:- Maatschappelijke stage 0 0- Lesmateriaal 0 0

Totaal vorderingen ministerie van OCenW 0 0

1.5.7 Overige vorderingen

€ €Bij de gemeente belegde gelden 1.003.314 1.003.314Nog te ontvangen bedragen 0 0Overige vorderingen 77.858 103.330

1.081.172 1.106.644

Het college belegt de niet direct noodzakelijke liquide middelen van het Voortgezet Onderwijs bij de gemeenteVeenendaal. Over deze gelden wordt een rentevergoeding ontvangen. Deze opbrengsten zijn verantwoord onder onderdeel 5.1.1 in de exploitatierekening.De afstemming van deze post vindt jaarlijks in overleg met de gemeente plaats.

1.5.8 Overlopende activa

€ €Vooruitbetaalde bedragen 246.858 18.466

246.858 18.466

In de post vooruitbetaalde bedragen per 31 december 2016 is een bedrag opgenomen van € 217.500.Dit heeft te maken met de nog te ontvangen bijdrage van de gemeente Veenendaal i.v.m. de herstelkostenvan het klimaat. Naar aanleiding van de communicatie tussen de gemeente Veenendaal en het RembrandtCollege is het vooralsnog niet helemaal zeker dat dit volledige bedrag ook ontvangen zal worden.

31-12-2016 31-12-2015

31-12-2016 31-12-2015

31-12-2016 31-12-2015

31-12-2016 31-12-2015

31-12-2016 31-12-2015


1.7 LIQUIDE MIDDELEN

1.7.1 Kasmiddelen

€ €Kas 796 165

796 165

1.7.2 Tegoeden op bank- en girorekeningen

€ €Bank Nederlandse Gemeenten 547.759 586.348ING 42.760 53.021Simpled Card 12.744 0

603.263 639.369

2. Passiva

2.1 EIGEN VERMOGEN

2.1.1 Algemene reserveSaldo per Bestemming Mutaties Saldo

01-01-2016 resultaat 2016 ultimoboekjaar boekjaar

€ € € €

Algemene reserve 501.703 -97.770 0 403.933Totaal algemene reserve 501.703 -97.770 0 403.933

2.1.2 Bestemmingsreserves (publiek)Saldo per Bestemming Mutaties Saldo


€ € € €

Herwaarderingsreserve 20.804 -5.181 0 15.623Bestemmingsreserve mobiliteitsgelden 45.745 0 0 45.745Bestemmingsreserve 25-jarig jubileum 0 25.000 0 25.000Egalisatiereserve personeel 1.589.662 216.122 0 1.805.784Egalisatiereserve exploitatie 0 0 0 0Totaal bestemmingsreserves (publiek) 1.656.211 235.941 0 1.892.152

2.1.3 Bestemmingsreserves (privaat)Saldo per Bestemming Mutaties Saldo


€ € € €

Bestemmingsreserve 0 -7.405 0 -7.405

Totaal bestemmingsreserves (privaat) 0 -7.405 0 -7.405

Totaal eigen vermogen 2.157.914 130.766 0 2.288.680

31-12-2016 31-12-2015

31-12-2016 31-12-2015


2.3 VOORZIENINGEN

2.3.1 PersoneelsvoorzieningenSaldo per Dotatie 2016 Onttrekkingen Saldo

01-01-2016 ten laste van in ultimoexploitatie 2016 boekjaar

€ € € €

- Voorziening jubilea 79.507 18.563 12.825 85.245- Voorziening persoonlijk budget 10.316 13.162 2.367 21.111- Voorziening eigen deel WW 10.071 17.736 14.451 13.356Totaal personeelsvoorzieningen 99.894 49.461 29.643 119.712

Met ingang van 1 januari 2008 is bij het Rembrandt College een voorziening voor jubileumuitkeringen gevormden per 1 januari 2014 een voorziening voor persoonlijk budget en per 1 januari 2015 een voorziening voor eigendeel WW voor de toekomstige verplichtingen. Vanuit RJ 660 is het Rembrandt College gehouden aan richtlijn 271.Deze richtlijn verplicht de opname van voorzieningen voor uitgestelde personeelsbeloningen en dus opnamevan een voorziening voor jubileumuitkeringen, persoonlijk budget en eigen deel WW.

2.3.3 Overige voorzieningenSaldo per Dotatie 2016 Onttrekkingen Saldo

01-01-2016 ten laste van in ultimoexploitatie 2016 boekjaar

€ € € €-Voorziening onderhoud 741.471 110.000 113.811 737.660

741.471 110.000 113.811 737.660

Aan de voorziening onderhoud ligt een onderhoudsplan ten grondslag.

Onderverdeling saldo voorzieningen 31-12-2016 < 1 jaar 1 - 5 jaar > 5 jaar Totaal€ € € €

Personeelsvoorzieningen 0 82.351 37.361 119.712Overige voorzieningen 247.455 413.130 77.075 737.660Totaal 247.455 495.481 114.436 857.372


2.5 KORTLOPENDE SCHULDEN

2.5.3 Crediteuren

€ €

Nog te betalen bedragen 120.400 152.629120.400 152.629

2.5.7 Belastingen en premies sociale verzekeringen

€ €

LoonheffingPremies sociale verzekeringen 304.615 301.275Omzet belasting 969 0

305.584 301.275

2.5.8 Schulden ter zake pensioenen

€ €

Nog te betalen bedragen 72.699 76.33972.699 76.339

2.5.9 Overige kortlopende schulden

€ €

Overige 9.815 15.5699.815 15.569

2.5.10 Overlopende passiva

€ €

Vooruitontv. doelsubsidies OCenW geoorm. 0 0Vooruitontv. doelsubsidies OCenW niet geoorm. 11.916 19.950Vooruitontvangen investeringssubsidies 0 0Vakantiegeld- en dagen / Bindingstoelage 222.943 218.419Overige 58.342 2.865

293.201 241.234

Bij investeringssubsidies wordt een bedrag gepassiveerd dat overeenkomt met de besteding in vaste activa.De afschrijving ten laste van de vaste activa wordt gedekt door de vrijval uit de egalisatierekening voor eenzelfdebedrag gedurende de economische gebruiksduur.In de model G staat een specificatie van de vooruitontvangen meerjarige investeringssubsidies OCenW opgenomen.

31-12-2016 31-12-2015

31-12-2016 31-12-2015

31-12-2016 31-12-2015

31-12-2016 31-12-2015

31-12-2016 31-12-2015


Niet uit de balans blijkende verplichtingen

Ultimo 1999 heeft, door de gemeente, de financiële afrekening plaatsgevonden inzake de nieuwbouw van het Rembrandt College. Hierbij is een overschrijding geconstateerd, met name bij de aanleg van energiebesparende maatregelen.Omdat het Rembrandt College hiermee bezuinigingen bereikt op het energiegebruik is met de directie van het Rembrandt College afgesproken dat, met ingang van 2000, jaarlijks een deel hiervan zal terugvloeien naar de gemeente. Dit jaarlijkse deel is berekend op een bedrag van € 7.044 ( f 15.523) zijnde de 20 jarige annuïteit, met een rente van 5% over een bedrag van € 87.784 (f 193.450).De laatste betaling zal geschieden in 2019.

Het Rembrandt College is de volgende verplichtingen aangegaan:

Huur van kopieerapparatuur en printersHet Rembrandt College heeft bij Ricoh een contract afgesloten voor de huur van kopieerapparatuur en printers.De nieuwe contracten hebben een ingangsdatum van 1 oktober 2013 en zijn aangegaan voor 36 maanden.De jaarlijkse last hiervan bedraagt € 49.460. De oude contracten zijn per die datum komen te vervallen.Vanaf oktober 2016 is het contract vervallen en tot dat er een nieuw contract is afgesloten blijft hetRembrandt College de huidige kopieerappartuur huren. De verwachting is dat er in maart 2017 een nieuwcontract afgesloten zal zijn.

SchoonmaakHet Rembrandt College heeft bij Hectas een contract afgesloten voor schoonmaak.Het contract heeft een ingangsdatum van 17 augustus 2015 en is aangegaan voor 36 maanden en magmaximaal vijf maal verlengt worden onder gelijkblijvende voorwaarden. De gemiddelde jaarlijkse last hiervan bedraagt € 115.000.

LeermiddelenHet Rembrandt College heeft voor de aanschaf van schoolboeken een contract afgesloten met Van Dij Educatie.Het contract heeft een ingangsdatum van 1 april 2014 en is aangegaan voor 36 maanden en mag maximaalviermaal verlengt worden onder gelijkblijvende voorwaarden.De jaarlijkse last is afhankelijk van het aantal te bestellen leerboeken, werkboeken en licenties.

Niet uit de balans blijkende rechten

De vordering op het Ministerie van OCW ten bedrage van € 521.281 is ontstaan bij de overgang vandeclaratiebekostiging naar lumpsumbekostiging. Er heeft op geen enkele wijze afstand van rechtplaatsgevonden. Jaarlijks zal het recht op de vordering worden aangepast op basis van maximaal7,5% van de personeelsvergoeding zoals vermeld op de laatst bekende beschikking van het Cfi.


A.1.4 TOELICHTING OP DE ONDERSCHEIDEN POSTEN VAN DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 3. BATEN

3.1 Rijksbijdragen OC en W2016 Begroting 2016 2015

€ € €

3.1.1 Rijksbijdrage sector VO 7.890.384 8.014.178 7.708.1753.1.2 Overige subsidies OCenW (projectgelden e.d.) 708.569 722.931 727.5413.1.4 Ontvangen doorbetalingen Rijksbijdrage SWV 77.536 65.325 80.483

Totaal rijksbijdrage 8.676.489 8.802.434 8.516.199

In de jaarrekening is onder de normatieve rijksbijdrage OCenW de vergoeding personeels- en exploitatiekosten opgenomen. De overige rijksvergoedingen zijn opgenomen onder de overige subsidies OCenW (projectgelden e.d.)

3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies2016 Begroting 2016 2015

€ € €

3.2.1 Gemeentelijke bijdragen en subsidies 0 0 03.2.2 Overige overheidsbijdragen 0 0 0 Vergoeding herstel constructiefouten 217.500 217.500 270.503

Totaal overheidsbijdragen en -subsidies 217.500 217.500 270.503

3.5 Overige baten2016 Begroting 2016 2015

€ € €

3.5.1 Verhuur (kluisjes) 8.374 8.500 11.3373.5.2 Detachering personeel 12.979 0 5.1073.5.5 Ouderbijdragen (privaat) 109.929 134.338 0 Kantine-inkomsten leerlingen (privaat) 19.739 13.600 03.5.6 Overig Ouderbijdrage leerlingen vervoer 0 0 0 Overig 75 0 3.870

Totaal overige baten 151.096 156.438 20.314

4. LASTEN

4.1 Personele lasten2016 Begroting 2016 2015

€ € €

Brutolonen en salarissen 5.229.585 5.254.423 5.038.186Sociale lasten (incl. Risicofonds/participatiefonds) 830.553 800.658 775.340Pensioenlasten 657.678 646.828 647.6644.1.1 Lonen en salarissen 6.717.816 6.701.909 6.461.190

Dotaties personele voorzieningen 19.818 5.000 24.551Personeel niet in loondienst 48.718 80.000 135.259Overig 249.937 260.088 205.6014.1.2 Overige personele lasten 318.473 345.088 365.411

SUBTOTAAL 7.036.289 7.046.997 6.826.6014.1.3 Af: uitkeringen (w.o. risicofonds) 216.134 206.296 182.820

TOTAAL 6.820.155 6.840.701 6.643.781


4.2 Afschrijvingen2016 Begroting 2016 2015

€ € €4.2.2 Gebouwen en terreinen 67.503 68.500 66.6274.2.2 Inventaris en apparatuur 341.314 361.625 318.634

TOTAAL 408.817 430.125 385.261

4.3 Huisvestingslasten2016 Begroting 2016 2015

€ € €4.3.1 Huren 87.735 110.000 102.3094.3.2. Verzekeringen 0 0 04.3.3 Onderhoud 309.816 318.500 330.7634.3.4 Energie en water 98.863 127.500 115.3144.3.5 Schoonmaak kosten 160.253 162.000 150.3794.3.6 Heffingen i.v.m. huisvesting 1.272 1.500 1.4724.3.7 Overige huisvestingslasten 10.631 11.500 11.762

TOTAAL 668.570 731.000 711.999

4.4 Overige lasten2016 Begroting 2016 2015

€ € €4.4.1 Administratie beheer en bestuur: medezeggenschapsraad 3.569 4.000 2.407 advertentie- en wervingskosten nieuwe leerlingen 45.678 50.500 61.148 wervingskosten vacatures 7.113 10.000 4.514 onderwijsdiensten, diensten door derden 84.517 50.500 127.125 overige kosten administratie, beheer en bestuur 100.617 96.450 76.1364.4.2 Inventaris, apparatuur en leermiddelen 407.268 383.300 366.4864.4.3 Dotatie overige voorzieningen 110.000 105.000 80.0004.4.4 Overige Overig 168.654 227.422 141.045 Ouderbijdrage ed (privaat) 117.953 110.565 0 Kantine (privaat) 19.120 11.600 0

TOTAAL 1.064.489 1.049.337 858.861

Specificatie accountantslasten4.4.1.1 Onderzoek jaarrekening 14.326 9.4384.4.1.2 Andere controleopdrachten 0 04.4.1.3 Fiscale adviezen 0 04.4.1.4 Andere niet-controledienst 0 0

14.326 9.438

5. Financiële baten en lasten

5.1 Financiële baten2016 Begroting 2016 2015

€ € €5.1.1 Rentebaten 47.712 30.000 31.7865.1.2 Overige financiële baten 0 0

Subtotaal financiële baten 47.712 30.000 31.786

5.2 Financiële lastenSubtotaal financiële lasten 0 0 0

Saldo financiële baten en lasten 47.712 30.000 31.786

De rentebaten hebben betrekking op de in 2016 genoten rente op de bij de Gemeente belegde middelen. Het saldo is gelijk aan de op de overheidsreserves bijgeschreven rente volgens de gemeentelijke administratie. Dit percentage is met ingang van 2014 verlaagd van 3,8 % naar 3,0 % per jaar.


(VOORSTEL) BESTEMMING VAN HET RESULTAAT

Vooruitlopend op het bestuursbesluit is het resultaat over 2016 deels toegevoegd aan dealgemene reserve en deels onttrokken aan de bestemmingsreserves.

RESULTAAT BESTEMMING

2016€

Saldo resultaat 130.766

Voorgesteld wordt het resultaat als volgt te bestemmen:2016

€Bestemmingsreserve (publiek):Algemene reserve -97.770Herwaarderingsreserve -5.181Bestemmingsreserve mobiliteitsgeldenBestemmingsreserve 25-jarig jubileum 25.000Egalisatiereserve personeel 216.122Egalisatiereserve exploitatie

Bestemmingsreserve (privaat):Bestemmingsreserve -7.405

Totaal resultaat 130.766


Model E: OVERZICHT VERBONDEN PARTIJEN

Overige verbonden partijen

Door de medezeggenschapsraad is de Stichting Rembrandt College in het leven geroepen. Hetbevoegd gezag heeft geen overwegende zeggenschap in deze stichting. De stichting beheert deouderbijdrage en andere van derden - niet zijnde het Rijk - ontvangen bijdragen. Hieronder staan de gegevens van de stichting vermeld.

Naam: Stichting Rembrandt College

Juridische vorm: Stichting

Statutaire zetel: Veenendaal

Code activiteiten: 4 (=overig)

Doel: Beheren van fondsen, welke niet behoren tot krachtens de wettelijke voorschriften bekostigde onderwijsactiviteiten

Bestuur: Minimaal 5 personen, waarvan één benoemd op voordracht vande directie, één op voordracht van de ouder/leerlingengeleding van de medezeggenschapsraad en één op voordracht van het personeel van de medezeggenschapsraad

Financiële gegevens over het eigen vermogen en het resultaat over de afgelopen twee schooljaren:

2015-2016 2014-2015€ €

Eigen vermogen per 31 juli 62.553 52.419Resultaat over 1 augustus t/m 31 juli 8.348 10.844

Samenwerkingsverbanden Passend Onderwijs

Samenwerkingsverband VO-25-10 Ede, Wageningen en Rhenen.Samenwerkingsverband VO-25-11 Barneveld-Veenendaal.


RJ 660, Model G

2.5.10 Specificatie kortlopende schulden

Model G1 Verantwoording van subsidies zonder verrekeningsclausuleToewijzing Bedrag Ontvangen Prestatie is ultimo verslagjaar conform de susidiverstrekking

van de t/m geheel uitgevoerd nog nietOmschrijving Kenmerk Datum toewijzing verslagjaar en afgerond geheel afgerond

€ € Aankruisen wat van toepassing isReg. Lerarenbeurs voor scholing en zij-instr. 700762-1 15-4-2015 20.000 20.000 X

Reg. Lerarenbeurs studieverlof 705799-1 21-10-2015 35.311 35.311 X

Reg. Lerarenbeurs studieverlof 777038-1 20-9-2016 28.062 28.062 X

Totaal 83.373 83.373

Model G2-A Verantwoording van subsidies met verrekeningsclausuleToewijzing Bedrag Ontvangen Totale Te verrekenen

van de t/m kosten ultimoOmschrijving Kenmerk Datum toewijzing verslagjaar verslagjaar

€ € € €

Totaal 0 0 0 0

Model G2-B Verantwoording van subsidies met verrekeningsclausule, doorlopend tot in een volgend verslagjaarToewijzing Bedrag Saldo Ontvangen Lasten Totale Saldo nog te

Omschrijving Kenmerk Datum van de 01-01-2016 t/m in lasten t/m besteden ultimotoewijzing verslagjaar verslagjaar 31-12-2016 verlagjaar

€ € € € € €

Totaal 0 0 0 0 0 0 0


RJ 660, Model H

Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)

WNT-verantwoording 2016 Rembrandt College

Per 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) ingegaan.Deze verantwoording is opgesteld op basis van de volgende op het Rembrandt College van toepassing zijnde regelgeving:het WNT-maximum voor het onderwijs.

Het bezoldigingsmaximum in 2016 voor het Rembrandt College is door het toezicht houdend orgaan vastgesteld op klasse C met een bezoldigingsmaximumvan € 128.000. Het weergegeven individuele WNT-maximum is berekend naar rato van de omvang (en voor topfunctionarissen tevens de duur) van hetdienstverband, waarbij voor de berekening de omvang van het dienstverband nooit groter kan zijn dan 1,0 fte.Het individuele WNT-maximum voor leden van de [Raad van Toezicht / Raad van Commissarissen] bedraagt voor de voorzitter 15% en voor de overige leden 10%van het bezoldigingsmaximum, berekend naar rato van de duur van het dienstverband.

Bezoldiging topfunctionarissen

Leidinggevende topfunctionarissenBedragen x € 1 R.B. de GruntFunctie RectorDuur dienstverband in 2016 1/1 - 31/12Omvang in dienstverband (in fte) 1,0000Gewezen topfunctionaris NeeEchte of fictieve dienstbetrekking Ja

Individueel WNT-maximum (klasse C 128.000€

BezoldigingBeloning 90.136€ Belastbare onkostenvergoedingen -€ Beloningen betaalbaar op termijn 12.179€ Subtotaal 102.315€

-/- Onverschuldigd betaald bedrag -€

Totaal bezoldiging 102.315€

Gegevens 2015Duur dienstverband in 2015 1/3 - 31/12Omvang in dienstverband in 2015 (in fte) 1,0000

Bezoldiging 2015Beloning 87.333€ Belastbare onkostenvergoedingen -€ Beloningen betaalbaar op terrmijn 12.136€ Totaal bezoldiging 2015 99.469€

Individueel WNT-maximum 2015 178.000€

Het toezichthoudend bestuur betreft burgemeester en wethouders van de gemeente Veenendaal. A.P. v.d. Klift is gemandateerd om het schrijven van de toezichthouder op te stellen en te ondertekenen. De besprekingen worden door de toezichthouder gedelegeerd aan de wethouder Onderwijs, N. Kundic. Ambtelijk vertegenwoordiger F. Wienbeltis bij deze besprekingen aanwezig; maar maakt geen deel uit van het toezichthoudend bestuur.

Toezichthoudende topfunctionarissen Toezichthoudende topfunctionarissen Toezichthoudende topfunctionarissen

Bedragen x € 1 A.W. Kolff Bedragen x € 1 A.P. v.d. Klift Bedragen x € 1 N. KundicFunctie Burgemeester Functie Secretaris Functie WethouderDuur dienstverband in 2016 1/1 - 31/12 Duur dienstverband in 2016 1/1 - 31/12 Duur dienstverband in 2016 1/1 - 31/12

Individueel WNT-maximum 19.200€ Individueel WNT-maximum 19.200€ Individueel WNT-maximum 19.200€

Bezoldiging Bezoldiging BezoldigingBeloning -€ Beloning -€ Beloning -€ Belastbare onkostenvergoedingen -€ Belastbare onkostenvergoedingen -€ Belastbare onkostenvergoedingen -€ Beloningen betaalbaar op termijn -€ Beloningen betaalbaar op termijn -€ Beloningen betaalbaar op termijn -€ Subtotaal -€ Subtotaal -€ Subtotaal -€

-/- Onverschuldigd betaald bedrag -€ -/- Onverschuldigd betaald bedrag -€ -/- Onverschuldigd betaald bedrag -€

Totaal bezoldiging -€ Totaal bezoldiging -€ Totaal bezoldiging -€

Gegevens 2015 Gegevens 2015 Gegevens 2015Duur dienstverband in 2015 1/1 - 31/12 Duur dienstverband in 2015 1/1 - 31/12 Duur dienstverband in 2015 1/1 - 31/12Omvang in dienstverband in 2015 (in fte) 1,0000 Omvang in dienstverband in 2015 (in fte) 1,0000 Omvang in dienstverband in 2015 (in fte) 1,0000

Bezoldiging 2015 Bezoldiging 2015 Bezoldiging 2015Beloning -€ Beloning -€ Beloning -€ Belastbare onkostenvergoedingen -€ Belastbare onkostenvergoedingen -€ Belastbare onkostenvergoedingen -€ Beloningen betaalbaar op terrmijn -€ Beloningen betaalbaar op terrmijn -€ Beloningen betaalbaar op terrmijn -€ Totaal bezoldiging 2015 -€ Totaal bezoldiging 2015 -€ Totaal bezoldiging 2015 -€

Individueel WNT-maximum 2015 26.700€ Individueel WNT-maximum 2015 26.700€ Individueel WNT-maximum 2015 26.700€

Gegevens ten behoeve van vaststelling klasse-indeling WNT Rembrandt College

Component 2013 2014 2015 GemiddeldeAantal punten

Aantal leerlingen 1.249 1.260 1.268 1.259 1Baten 7.544.751€ 8.298.468€ 8.807.016€ 8.216.745€ 4Onderwijssoorten Vmbo-t/Havo/VWO Vmbo-t/Havo/VWO Vmbo-t/Havo/VWO 3 3

Totaal 8Op basis van 8 punten komt de klasse-indeling uit op Klasse C met een bezoldigingsmaximum van € 128.000

REMBRANDT COLLEGE VEENENDAAL · Jaarverslag 4 3.1 Algemene informatie 4 3.1.1 Algemene gegevens 4...

Documents

Transcript of REMBRANDT COLLEGE VEENENDAAL · Jaarverslag 4 3.1 Algemene informatie 4 3.1.1 Algemene gegevens 4...