raad voor maatschappelijk welzijn GOEDGEKEURD · 2. Cursus leren solliciteren (opmaak cv, brief,...
Transcript of raad voor maatschappelijk welzijn GOEDGEKEURD · 2. Cursus leren solliciteren (opmaak cv, brief,...
Goedkeuring van de jaarrekening over het boekjaar 2017 van het OCMW Diest 1/3raad voor maatschappelijk welzijn - 21 juni 2018
raad voor maatschappelijk welzijn GOEDGEKEURD Besluit zitting van 21 juni 2018
Financiën, Personeel, Secretariaat - Financiën
7 2018_RMW_00110 Goedkeuring van de jaarrekening over het boekjaar 2017 van het OCMW Diest
Samenstelling:
Aanwezig:de heer Willy Goos, voorzitter; de heer Freddy Aerts; de heer Johan Bellen; mevrouw Marcella Eggen; mevrouw Marina Lambrechts; de heer Marc Leys; mevrouw Godelieve Sels; mevrouw Carine Van Camp; mevrouw Anja Verbeek; mevrouw Bertha Vercammen; mevrouw Anne-Marie Daris; mevrouw Hilde De Wilde, wnd. algemeen directeur
Afwezig:mevrouw Liesbeth Van Rompaey, algemeen directeur
BeschrijvingAanleiding, context en argumentatieOnder leiding van de financieel directeur en in overleg met het managementteam worden uiterlijk op 31 december van ieder jaar de nodige opnemingen, verificaties, opzoekingen en waarderingen gedaan om de inventaris op te maken van al de bezittingen, vorderingen, schulden en verplichtingen van de gemeente van welke aard ook.
Nadat de rekeningen in overeenstemming zijn gebracht met de gegevens van de inventaris, worden ze samengevat opgenomen in het ontwerp van de jaarrekening.
De jaarrekening omvat een beleidsnota, een financiële nota en een samenvatting van de algemene rekeningen.
De beleidsnota geeft het beleid weer dat de gemeente gedurende het financiële boekjaar heeft gevoerd. De beleidsnota omvat een toelichting over de financiële toestand van de gemeente en verwoordt de aansluiting met de financiële nota.
De financiële nota bevat minstens de exploitatierekening, de investeringsrekening en de liquiditeitenrekening.
De samenvatting van de algemene rekeningen omvat de balans en de staat van opbrengsten en kosten.
De jaarrekening bevat ook een toelichting.
Goedkeuring van de jaarrekening over het boekjaar 2017 van het OCMW Diest 2/3raad voor maatschappelijk welzijn - 21 juni 2018
Het ontwerp van jaarrekening werd besproken op het MAT van 5 juni 2018 en werd gunstig geadviseerd.
Juridische grondHet besluit van de Vlaamse regering van 25 juni 2010 over de beleids- en beheerscyclus van de gemeenten, de provincies en de openbare centra voor maatschappelijk welzijn en latere wijzigingen
Regelgeving: bevoegdheidDe raad voor maatschappelijk welzijn is bevoegd op basis van artikel 51-52 van het OCMW-decreet
Stemming op het besluitGoedgekeurd door de raad voor maatschappelijk welzijn met unanimiteit
BesluitArtikel 1De raad voor maatschappelijk welzijn keurt het ontwerp van de jaarrekening over het boekjaar 2017 goed. Het ontwerp van de jaarrekening bestaat uit volgende documenten:
Begrotingsrekening. Beleidsnota (art. 32 BVR 25/06/2010)
Doelstellingrealisatie
Doelstellingenrekening (schema J1)
De financiële toestand
Financiële nota: (art. 36 BVR 25/06/2010)
Exploitatierekening (schema J2)
Investeringsrekening (schema J3 & J4)
Liquiditeitenrekening (schema J5)
Samenvatting van de algemene rekeningen (art. 40 BVR 25/06/2010)
Balans (schema J6)
Staat van opbrengsten en kosten (schema J7)
Toelichting: (art. 11 MB 01/10/2010)
o Toelichting bij de financiële nota
Toelichting bij de exploitatierekening (art. 12 1° MB 01/10/2010)
Verklaring materiële verschillen
Exploitatierekening per beleidsdomein (schema TJ1)
Evolutie van de exploitatierekening (schema TJ2)
Goedkeuring van de jaarrekening over het boekjaar 2017 van het OCMW Diest 3/3raad voor maatschappelijk welzijn - 21 juni 2018
Toelichting bij de investeringsrekening (art. 12 2° MB 01/10/2010)
Verklaring materiële verschillen
Investeringsverrichtingen per beleidsdomein (schema TJ3)
Evolutie van de investeringsverrichtingen (schema TJ4)
De stand van de kredieten per investeringsenveloppe (schema TJ5)
Evolutie van de liquiditeitenrekening (schema TJ6)
Overzicht, per beleidsveld, van de verstrekte werkings- en investeringssubsidies
o Toelichting bij de samenvatting van de algemene rekeningen (art. 13 MB 01/10/2010)
Toelichting bij de balans (schema TJ7)
Waarderingsregels
Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen.
Artikel 2Dit besluit wordt aan de toezichthoudende overheid overgemaakt
Aldus beslist in bovenvermelde zitting,Namens de raad voor maatschappelijk welzijn
de wnd. algemeen directeurHilde De Wilde
de voorzitterWilly Goos
OCMW DIEST
Jaarrekening 2017
Inhoud
K Kengetallen 2017
De beleidsnota
DR Doelstellingenrealisatie
J1 Doelstellingenrekening
FT Financiële toestand
De financiële nota
J2 De exploitatierekening (ER) over boekjaar 2017
J3 De investeringsrekening (IR) over boekjaar 2017
J4 Afgesloten investeringsenveloppes
J5 De liquiditeitenrekening (LR) over boekjaar 2017
De samenvatting van de algemene rekeningen
J6 De Balans per 31/12/2017
J7 De staat van opbrengsten en kosten per 31/12/2017
Toelichting bij de financiële nota
B-RE Verklaring materiële verschillen tussen budget en rekening (exploitatie)
TJ1 Exploitatierekening per BDOM
TJ2 Evolutie van de exploitatierekening
TJ3 Investeringsverrichtingen per BDOM
B-RI Verklaring materiële verschillen tussen budget en rekening (investeringen)
TJ4 Evolutie van de investeringsverrichtingen
TJ5 Stand kredieten per investeringsenveloppe
TJ6 Evolutie van de liquiditeitenrekening
S Overzicht per beleidsveld van de toegestane werkings- en investeringssubsidies
Toelichting bij de samenvatting van de algemene rekeningen
TJ7 Toelichting bij de balans
PS De proef- en saldibalans per 31/12/2017
W Waarderingsregels
RP De niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen
D Overzicht van de deelnemingen
V-LT Overzicht van de vorderingen op lange termijn
S-LT Overzicht van de schulden op lange termijn
2
Kengetallen 2017
3
OCMW DIEST
KENGETALLEN BOEKJAAR 2017
2017
Kastoestand per 31/12/2017 8.855.137
Openstaande vorderingen op KT 2.967.502
Openstaande schulden op KT 5.014.826
Gemeentelijke bijdrage 2017 4.275.550
Exploitatieuitgaven in het boekjaar 12.600.391
Exploitatieontvangsten in het boekjaar 13.381.249
Budgettair resultaat van het boekjaar 2.939.883
Gecumuleerd budgettair resultaat 9.346.796
Autofinancieringsmarge 437.548
Investeringen in het boekjaar 236.682
Desinvesteringen in het boekjaar 2.627.395
Toegestane investeringssubsidies in het boekjaar
Ontvangen investeringssubsidies in het boekjaar 111.621
Nieuw aangegane leningen
Vervroegde terugbetaling van leningen
Openstaande schulden uit leningen per 31/12/2017 3.492.506
Openstaande schuld per inwoner 146,68
Periodieke aflossingen op leningen 368.099
Intresten op leningen 104.882
Aflossingen te betalen in het volgend boekjaar 779.427
4
DR Doelstellingenrealisatie
J1 Doelstellingenrekening
FT Financiële toestand
De beleidsnota
5
OCMW Diest Doelstellingenrealisatie Algemeen directeur: L. Van Rompaey Hasseltsestraat 30 Financieel directeur: J. Haenraets 3290 Diest NIS-code: 24020
DOELSTELLINGENREALISATIE 2017
OCMW Diest
Hasseltsestraat 30
3290 Diest
Strategische Doelstelling: 2014/1 Toegankelijke & kwaliteitsvolle dienstverlening op maat
2014/1 - OCMW Diest zorgt voor een toegankelijke en kwaliteitsvolle dienstverlening op maat
Prioritaire Doelstelling: 2014/1-1 Versterken van de inspanningen inzake armoedebestrijding
2014/1-1 Versterken van de inspanningen inzake armoedebestrijding
Prioritaire doelstelling in cijfers:
Jaarrekening Eindbudget Initieel budget
Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten
EXP 61.178,24 -18.701,59 59.271,09 55.400,00 63.771,09 59.400,00
INV 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
LIQ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Actieplan 2014/1-1-1: Uitbouwen en optimaliseren van de materiële hulpverlening
Uitbouwen en optimaliseren van de materiële hulpverlening, teneinde kwalitatieve noodhulp te realiseren met
een participatief karakter, waarbij rekening wordt gehouden met de noden en de keuzemogelijkheden van de
hulpvrager
Actieplan in cijfers:
Geen cijfers gekoppeld aan dit actieplan.
Gekoppelde acties:
2014/1-1-1-1: Uitwerken en implementeren van een visie en beleid inzake materiële hulpverlening in
samenwerking met andere organisaties, teneinde noodhulpinitiatieven op te starten afgestemd op de
behoeften van de hulpvrager
Jaarrekening Eindbudget Initieel budget
Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten
Geen Geen Geen Geen Geen Geen
6
OCMW Diest Doelstellingenrealisatie Algemeen directeur: L. Van Rompaey Hasseltsestraat 30 Financieel directeur: J. Haenraets 3290 Diest NIS-code: 24020
Zie hieronder.
2014/1-1-1-2: Uitbouwen van het nodige netwerk met andere organisaties, teneinde een voldoende
en kwaliteitsvol aanbod aan materiële hulpverlening te kunnen aanbieden aan onze klant
Jaarrekening Eindbudget Initieel budget
Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten
Geen Geen Geen Geen Geen Geen
De sociale kruidenier heeft reeds een netwerk uitgebouwd met volgende partners:
Kringwinkel Hageland richt de ontmoetingsruimte in.
Vzw Metamorfose zorgt voor de groene toets door de winkel op te fleuren met verwelkte planten die
een 2de leven kregen.
Vzw SAD (Ak’cent), vzw Martine Van Camp en vzw Arktos zorgden reeds voor doelgroepvrijwilligers;
Caw sociale dienst van het OCMW zijn de doorverwijzers.
Actieplan 2014/1-1-2: Uitbouwen van de samenwerking tussen de sociale huisvesting
Uitbouwen van de samenwerking tussen de sociale huisvestingsinitiatieven, teneinde een transparante en
centrale wachtlijst van kandidaat-huurders te organiseren/realiseren
Actieplan in cijfers:
Jaarrekening Eindbudget Initieel budget
Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten
EXP 0,00 0,00 0,00 0,00 12.500,00 10.000,00
INV 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
LIQ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Gekoppelde acties:
2014/1-1-2-1: Onderzoeken en indien mogelijk uitwerken van een centraal inschrijvingssysteem voor
de sociale huisvesting
Jaarrekening Eindbudget Initieel budget
Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten
Geen Geen Geen Geen Geen Geen
7
OCMW Diest Doelstellingenrealisatie Algemeen directeur: L. Van Rompaey Hasseltsestraat 30 Financieel directeur: J. Haenraets 3290 Diest NIS-code: 24020
Deze actie mag geschrapt worden. Het partnership Wonen aan de Demer legde prioritaire
doelstellingen en actieplannen vast waaraan eerst dient gewerkt te worden.
2014/1-1-2-2: Deelnemen aan een actief partnership Wonen aan de Demer (o.a.woonloket, renteloze
lening)
Jaarrekening Eindbudget Initieel budget
Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten
EXP 0,00 0,00 0,00 0,00 12.500,00 10.000,00
INV 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
LIQ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Deze actie mag geschrapt worden. OCMW Diest maakt voortaan deel uit van het intergemeentelijk
samenwerkingsverband ‘Wonen aan de Demer’, een samenwerking tussen de gemeenten Aarschot, Diest en
Scherpenheuvel-Zichem.
In 2016 werd een nieuw subsidiedossier ingediend voor de periode 2017- 2019 en dit in het kader van het
Besluit van de Vlaamse Regering van 8 juli 2016 houdende de subsidiëring van intergemeentelijke projecten ter
ondersteuning van het lokaal woonbeleid.
Om een goedgekeurd subsidiedossier te bekomen dient het samenwerkingsverband in te zetten op de
realisatie van de volgende doelstellingen:
1° zorgen voor een divers en betaalbaar woonaanbod;
2° werken aan de kwaliteit van het woningpatrimonium en de woonomgeving;
3° informeren, adviseren en begeleiden van inwoners met woonvragen;
4° ondersteunen van de lokale private huurmarkt.
Bij de uitvoering van het project ‘Wonen aan de Demer” wordt, voor elk van de doelstellingen, bijzondere
aandacht besteed aan de meest woonbehoeftige gezinnen en alleenstaanden.
De Vlaamse regering bepaalt de verplichte en aanvullende activiteiten en acties die uitgewerkt moeten worden
in iedere gemeente. Hier zal de komende jaren prioritair werk van gemaakt worden.
8
OCMW Diest Doelstellingenrealisatie Algemeen directeur: L. Van Rompaey Hasseltsestraat 30 Financieel directeur: J. Haenraets 3290 Diest NIS-code: 24020
Actieplan 2014/1-1-3: Inzetten op activering en nazorg in functie van maatsch.inte
Inzetten op activering en nazorg in functie van maatschappelijke integratie
Actieplan in cijfers:
Geen cijfers gekoppeld aan dit actieplan.
Gekoppelde acties:
2014/1-1-3-1: Uitbouwen van een netwerk inzake activering
Jaarrekening Eindbudget Initieel budget
Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten
Geen Geen Geen Geen Geen Geen
Om gerechtigden op maatschappelijke integratie vlotter toe te leiden naar werk ging het BCSD in zitting van
8/12/2015 akkoord voor het aangaan van een overeenkomst met IGO- Leuven inzake
‘arbeidstrajectbegeleiding voor kansarme gezinnen’.
De arbeidstrajectbegeleiding bestaat grotendeels uit 3 luiken:
1. In kaart brengen van (basis- en generieke)competenties bij de deelnemers ifv jobdoelwit
2. Cursus leren solliciteren (opmaak cv, brief, opzoeken in vacaturebanken, inoefenen
sollicitatiegesprek,…)
3. Op zoek gaan naar stageplaatsen en tewerkstellingsplaatsen
In 2016 werd de beslissing genomen om de middelen Homans -in het kader van de vluchtelingenproblematiek-
aan te wenden voor de opstart van een vrijwilligerswerking binnen de cluster Leven en Welzijn van de stad
Diest.
Voor heel wat OCMW- cliënten is een tewerkstelling nog niet meteen aan de orde owv diverse redenen:
psychische problemen, onstabiele huisvesting, gezondheidsproblemen , Nederlandse taal, …
Vrijwilligerswerk kan een mooi alternatief zijn. Het sociaal activeringsbeleid moet de verhoging van de
maatschappelijke participatie tot doel hebben en het doorbreken van het sociaal isolement. Door
maatschappelijk zinvolle activiteiten aan te bieden, ofwel als een doel op zich, ofwel als een eerste stap in een
traject voor socio-professionele inschakeling zal de maatschappelijke participatie van onze cliënten verhogen.
Eind 2016 kondigde zich een grondige hervorming van het systeem art- 60 -tewerkstelling naar TWE (Tijdelijke
werkervaring) aan. Door de zesde staatshervorming werden de bevoegdheden van de gewesten aanzienlijk
uitgebreid. Vlaanderen zet daarbij o.a. in op een nieuw stelsel van tijdelijke werkervaring. Art60§7-
tewerkstelling wordt hierin geïntegreerd.
Van de OCMW’s wordt verwacht dat zij voor hun leefloongerechtigde cliënten een traject naar werk
uitstippelen, liefst zo onafhankelijk mogelijk van de VDAB.
9
OCMW Diest Doelstellingenrealisatie Algemeen directeur: L. Van Rompaey Hasseltsestraat 30 Financieel directeur: J. Haenraets 3290 Diest NIS-code: 24020
Zeker voor personen die instromen in TWE, is het OCMW gedurende de looptijd van de TWE de regisseur van
het arbeidstraject- samen met de werkzoekende.
Na de art60- tewerkstelling kan het OCMW adhv verschillende vormen van werkplekleren (bv
beroepsverkennende stages, werkervaringsstages, individuele beroepsopleiding,…) met de cliënt een
vervolgtraject uitwerken.
OCMW Diest heeft in 2017 de eerste TWE- trajecten opgestart. Er werd een halftijds bijkomend personeelslid
aangeworven om de nieuwe TWE- opdrachten te kunnen waarmaken.
Anders dan bij art 60 wordt er vertrokken vanuit het jobdoelwit van de werkzoekende en worden er maximale
inspanningen geleverd om de werkzoekende - na de art60- tewerkstelling - effectief aan het werk te krijgen in
het NEC.
Actieplan 2014/1-1-4: Begeleiden van kansarmen vanuit de gezinszorg en de sociale
Begeleiden van kansarmen vanuit de gezinszorg en de sociale dienst, teneinde ze creatief te leren omgaan met
een beperkt budget
Er werd in totaal aan 4 gezinnen gezinszorg gegeven in het kader van het begeleiden van kansarmen.
Gezin 1 kreeg 109u15min hulp
Gezin 2 kreeg 91u45min hulp
Gezin 3 kreeg 10u45min hulp
Gezin 4 kreeg 27u15min hulp
In het totaal werden 239u hulp gegeven aan deze gezinnen.
3 van deze gezinnen krijgen in 2018 nog verder hulp
De gezinszorg heeft in deze gezinnen een positief effect.
Actieplan in cijfers:
Geen cijfers gekoppeld aan dit actieplan.
Gekoppelde acties:
2014/1-1-4-1: Initiëren van projecten om de kansarmen te begeleiden, zowel individueel als via
goepswerking rond bv. budgetteren, gezond koken, administratie, ... door het ocmw en met externe
partners.
Jaarrekening Eindbudget Initieel budget
Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten
Geen Geen Geen Geen Geen Geen
Via subsidies van de provincie werd in 2017 opnieuw een reeks kookateliers georganiseerd door de dienst
diversiteit. Volgende items kwamen aan bod:
10
OCMW Diest Doelstellingenrealisatie Algemeen directeur: L. Van Rompaey Hasseltsestraat 30 Financieel directeur: J. Haenraets 3290 Diest NIS-code: 24020
Budgetvriendelijke gezonde voeding
Gezonde voeding voor kinderen
Gezonde afsluiter
Gezond boodschappen doen
Schoolverlatersdagen
In 2017 werd er opnieuw een preventieve groepsactiviteit georganiseerd voor jongeren die op eigen benen
komen te staan en voor het eerst zelfstandig hun budget gaan beheren. De schoolverlatersdagen, in
samenwerking met de VDAB, voor de laatste jaarstudenten in het middelbaar zijn ondertussen een klassieker
geworden.
Vorming geld telt (ism BIZ-Oostbrabant)
BIZ staat voor budgetInzicht; een samenwerkingsverband rond schuldhulpverlening die ook een groepswerking
‘budgetteren’ aanbieden aan kwetsbare gezinnen van de deelnemende OCMW’s en CAW. In 2017 ging er een
groepswerking van 8 sessies en 1 terugkomdag door in et Beverbeekhuis voor cliënten met een afbouwtraject
schuldhulpverlening.
Aanbieden van budgetbegeleiding
OCMW Diest biedt sinds 2017 naast budgetbeheer eveneens budgetbegeleiding aan. Op die manier wordt de
instroom in budgetbeheer ingeperkt en de uitstroom vergroot. Cliënten worden minder afhankelijk gemaakt
door de hulpverlening.
De budgetbegeleiding kent nog geen groot succes bij OCMW Diest. Er zijn weinig cliënten die bij aanvang
kiezen voor een budgetbegeleiding. De klanten die doorstromen naar het team budget zijn vrijwel allemaal
mensen met een grote schuldenlast en meerdere schuldeisers. Zij kijken uit naar (tijdelijke) rust en stabiliteit in
hun situatie.
Bij afbouw van dossiers schuldhulpverlening; waarbij een combinatie budgetbeheer - budgetbegeleiding, wordt
aangeboden; kent budgetbegeleiding wel stilaan meer bijval bij cliënten en hulpverleners.
11
OCMW Diest Doelstellingenrealisatie Algemeen directeur: L. Van Rompaey Hasseltsestraat 30 Financieel directeur: J. Haenraets 3290 Diest NIS-code: 24020
Actieplan 2014/1-1-5: Verminderen van het aantal kinderen in armoede
Verminderen het aantal kinderen in armoede met focus op gezinnen met jonge kinderen (0-3 jaar)
Actieplan in cijfers:
Jaarrekening Eindbudget Initieel budget
Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten
EXP 61.217,79 -18.701,59 61.239,99 56.282,42 51.271,09 49.400,00
INV 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
LIQ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Gekoppelde acties:
2014/1-1-5-1: 1. Creëren van een lokaal netwerk kinderarmoede, onder coördinatie van de
kinderarmoedebemiddelaar, met op korte termijn als doel het uitwerken van een actieplan
kinderarmoede;
2. Opstarten van een participatieproces met de doelgroep (kansarme gezinnen met jonge kinderen)
3. Uitvoeren van het actieplan kinderarmoede
Jaarrekening Eindbudget Initieel budget
Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten
EXP 61.217,79 -18.701,59 61.239,99 56.282,42 51.271,09 49.400,00
INV 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
LIQ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Volgend actieplan kinderarmoede werd uitgevoerd in 2017:
1. Coördinatie Huis van het Kind
Tweemaandelijks overleg met alle partners. Gemiddeld nemen er 15 partners deel aan het overleg en
de gezinsbond
2. Bekendmaking Huis van het Kind
website www.huisvanhetkinddiest.be
In mei 2017: Facebookpagina : 98 volgers
3. Peuterspeelpunt
Tweewekelijkse ontmoeting voor gezinnen met kinderen van 0 tot 3 jaar
In 2017: 44 gezinnen en 50 kinderen bereikt.
Gemiddeld 8 gezinnen per peuterspeelpunt.
De doelgroep is een goede mix tussen middenstandsgezinnen en kwetsbare gezinnen.
12
OCMW Diest Doelstellingenrealisatie Algemeen directeur: L. Van Rompaey Hasseltsestraat 30 Financieel directeur: J. Haenraets 3290 Diest NIS-code: 24020
4. Verzorgende als brugfiguur
Het OCMW voorziet een tussenkomst van 80% van de kostprijs van een verzorgende die wordt
ingeschakeld om meer structuur in het huishouden aan te leren.
Kwetsbare gezinnen hebben weinig vertrouwen en laten niet snel mensen toe in hun privéleven.
De 3 gezinnen die door een verzorgende ondersteund worden, hebben wél een goede
vertrouwensrelatie opgebouwd en zijn heel tevreden over deze dienstverlening.
5. Gezinsactiviteit week van de opvoeding (17 mei 2017)
Er waren voor deze activiteit 38 volwassenen en 22 kinderen ingeschreven
6. Individueel verminderd tarief kinderopvang
Er zijn meer en meer gezinnen die het financieel te moeilijk hebben om hun kinderopvang te betalen.
In 2017 waren er 10 aanvragen voor indiv verminderd tarief kinderopvang. 6 personen kregen het
laagste tarief van 1,57€ per dag toegekend. Aan 1 gezin werd 50% van het inkomensgerelateerd tarief
toegekend. Bij 3 gezinnen werd het individueel tarief kinderopvang geweigerd.
13
OCMW Diest Doelstellingenrealisatie Algemeen directeur: L. Van Rompaey Hasseltsestraat 30 Financieel directeur: J. Haenraets 3290 Diest NIS-code: 24020
Prioritaire Doelstelling: 2014/1-2 Optimaliseren van de kwaliteitsvolle kinderopvang
2014/1-2 Optimaliseren van de kwaliteitsvolle kinderopvang en -mogelijkheden.
Prioritaire doelstelling in cijfers:
Jaarrekening Eindbudget Initieel budget
Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten
EXP 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
INV 4.462,22 0,00 5.975,48 0,00 0,00 0,00
LIQ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Actieplan 2014/1-2-1: Implementeren en uitvoeren nieuw opvangdecreet
Implementeren en uitvoeren van het nieuw opvangdecreet, teneinde een kwaliteitsvolle kinderopvang aan
iedereen te kunnen aanbieden
Actieplan in cijfers:
Jaarrekening Eindbudget Initieel budget
Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten
EXP 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
INV 4.462,22 0,00 5.975,48 0,00 0,00 0,00
LIQ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
- De verantwoordelijke volgde via het regionaal ondersteuningspunt kinderopvang van het VVSG het
beleid-actualiteit en de kwaliteit in de kinderopvang op. (4x/jaar)
- De begeleidsters volgden een traject leren op de werkvloer, ingericht door het VVSG, i.v.m. het
pedagogisch raamwerk.
- De verantwoordelijke volgde een opleiding functionerings- en evaluatiegesprekken voeren,
georganiseerd door het VVSG. (3 dagen)
- De verantwoordelijke ging naar de trefdag kinderopvang georganiseerd door het VVSG om de hoogte
te blijven van de laatste ontwikkelingen in de kinderopvang;
- Er werd een pedagogische studiedag georganiseerd waarin een ander kinderdagverblijf bezocht werd
en een vorming werd gegeven i.v.m. originele binnen- en buitenactiviteiten.
- Er werden vormingen i.v.m. de groeiende diversiteit in de stad en het kinderdagverblijf georganiseerd.
(2x/jaar)
- De pedagogisch medewerkster volgde de regionale pedagogische ondersteuningsdagen voor
kinderdagverblijven van het VVSG. (4x/jaar)
- Er gebeurde een verschuiving van de baby en peutergroepen. deze werden naast elkaar geplaatst
zodat de overgang vlotter verloopt en de kindjes de begeleidsters beter kennen.
14
OCMW Diest Doelstellingenrealisatie Algemeen directeur: L. Van Rompaey Hasseltsestraat 30 Financieel directeur: J. Haenraets 3290 Diest NIS-code: 24020
- De teams van begeleidsters werden opnieuw samengesteld zodat er een grotere continuïteit is in de
vast begeleidsters voor de kinderen.
Gekoppelde acties:
2014/1-2-1-2: Organiseren van activiteiten waar ook de ouders en familie van de kinderen worden
uitgenodigd, teneinde de betrokkenheid van de ouders en familie te verhogen en te stimuleren
Jaarrekening Eindbudget Initieel budget
Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten
Geen Geen Geen Geen Geen Geen
- Er werden het voorbije jaar enkele activiteiten georganiseerd voor de ouders-grootouders.
- oa : tuinfeest (24/6/2017) - herfstwandeling met grootouders (17/11/2017) - afscheidsfeestje voor
de kinderen die uitgeschreven zijn in 2016/2017 (1/9/2017)
- Bespreking van het opvolgsysteem van de kinderen (ZiKoVo) tijdens een ouderavond (31/5/2017)
- Er gebeuren op vaste tijdstippen tevredenheidsonderzoeken (bij de start van de opvang – bij de
overgang naar de peuters – bij het beëindigen van de opvang) zodat ouders steeds hun
bemerkingen kunnen laten weten en het kinderdagverblijf hieraan kan werken om de kwaliteit te
verbeteren.
2014/1-2-1-1: Uitbouwen van de ICT-infrastructuur, teneinde de administratieve vereenvoudiging
voor de medewerkers te vergroten
Jaarrekening Eindbudget Initieel budget
Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten
EXP 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
INV 4.462,22 0,00 5.975,48 0,00 0,00 0,00
LIQ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
- De touchscreens werden geïnstalleerd in de leefgroepen.
- De verantwoordelijke volgde een opleiding bij winkind om het programma te gebruiken.
- In oktober kregen de begeleidsters een opleiding over het gebruik van de touchscreens.
- In november en december werd er proef gedraaid om digitaal te registreren.
Vanaf 1 januari 2018 wordt er enkel nog digitaal geregistreerd.
15
OCMW Diest Doelstellingenrealisatie Algemeen directeur: L. Van Rompaey Hasseltsestraat 30 Financieel directeur: J. Haenraets 3290 Diest NIS-code: 24020
Prioritaire Doelstelling: 2014/1-3 Toegankelijk dienstverlening
2014/1-3 Toegankelijk dienstverlening via de realisatie van een fysiek toegankelijk, transparant en digitaal
Sociaal Huis
Prioritaire doelstelling in cijfers:
Jaarrekening Eindbudget Initieel budget
Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten
EXP 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
INV 15.934,26 0,00 21.218,21 40.000,00 -60.160,39 146.253,57
LIQ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Actieplan 2014/1-3-1: Realiseren van een toegankelijk Sociaal Huis
Realiseren van een toegankelijk Sociaal Huis
Actieplan in cijfers:
Jaarrekening Eindbudget Initieel budget
Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten
EXP 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
INV 0,00 0,00 5.100,00 0,00 -72.160,39 146.253,57
LIQ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Gekoppelde acties:
2014/1-3-1-1: De technische realisatie van het sociaal huis, vertrekkende van een functionele
behoefteanalyse van alle betrokken diensten.
Jaarrekening Eindbudget Initieel budget
Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten
Geen Geen Geen Geen Geen Geen
In 2017 werd verder gewerkt aan het ontwerp voor de verbouwingen van het gebouw Hasseltsestraat.
2014/1-3-1-2: Uitbouwen van een tijdelijk welzijnsloket in de Hasseltsestraat, teneinde de
dienstverlening in een professioneel en toegankelijk kader aan onze klanten te kunnen aanbieden in
afwachting van een definitief sociaal huis
16
OCMW Diest Doelstellingenrealisatie Algemeen directeur: L. Van Rompaey Hasseltsestraat 30 Financieel directeur: J. Haenraets 3290 Diest NIS-code: 24020
Jaarrekening Eindbudget Initieel budget
Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten
EXP 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
INV 0,00 0,00 0,00 0,00 -72.160,39 0,00
LIQ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
o De Hasseltsestraat wordt heringericht met het oog op huisvesten van stads- en OCMW-
diensten. Een gezamenlijk huisvesting van CAW en OCMW is niet meer aan de orde.
o Volgende externe partners houden zitdag in het OCMW- gebouw en vormen samen met de
sociale dienst van het OCMW het zogenoemde ‘welzijnsloket’:
IGO- woonloket: zitdag op maandag
IGO wijkwerking: zitdag op dinsdag
Vlaams Woningsfonds en IGO juriste: zitdag op woensdag
Huurdersbond: tweewekelijkse zitdag op donderdag
IGO- arbeidstrajectbegeleiding: zitdag op vrijdag
2014/1-3-1-3: Uitbouwen van de werking van het sociaal huis met het welzijnsloket, teneinde de
dienstverlening in een professioneel en toegankelijk kader aan onze klanten te kunnen aanbieden
Jaarrekening Eindbudget Initieel budget
Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten
Geen Geen Geen Geen Geen Geen
Deze doelstelling mag geschrapt worden. De Hasseltsestraat wordt heringericht. Een gezamenlijk
huisvesting van CAW en OCMW is niet meer aan de orde.
2014/1-3-1-4: Ontwikkelen en beschikbaar stellen van een digitaal sociaal huis, teneinde een
transparant en gebruiksvriendelijk overzicht van de maatschappelijke dienstverlening, de
hulpverlenende instanties, procedures, … te bieden aan de klant
Jaarrekening Eindbudget Initieel budget
Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten
EXP 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
INV 0,00 0,00 5.100,00 0,00 0,00 146.253,57
LIQ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
17
OCMW Diest Doelstellingenrealisatie Algemeen directeur: L. Van Rompaey Hasseltsestraat 30 Financieel directeur: J. Haenraets 3290 Diest NIS-code: 24020
Producten- en dienstcatalogus voor sociale dienstverlening werd verder up to date gemaakt. De
productfiches zullen op de (te vernieuwen) website geplaatst worden.
Actieplan 2014/1-3-2: Versterken van de kwaliteitsvolle eerstelijnshulpverlening
Versterken van de kwaliteitsvolle eerstelijnshulpverlening
Actieplan in cijfers:
Jaarrekening Eindbudget Initieel budget
Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten
EXP 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
INV 15.934,26 0,00 16.118,21 40.000,00 12.000,00 0,00
LIQ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Gekoppelde acties:
2014/1-3-2-1: Uitbouwen van het Lokaal Client Overleg (bekendmaking en verruiming)
Jaarrekening Eindbudget Initieel budget
Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten
Geen Geen Geen Geen Geen Geen
Er werd in 2017 deelgenomen aan cliëntoverleg door de verantwoordelijken van de thuisdiensten en
de sociale dienst. Voor 11 cliënten werd een overleg gevraagd via een overlegcoördinator waarvoor
subsidies werden uitbetaald. Het betrof hier 6 situaties met psychiatrische patiënten en 5 met
zorgbehoevenden waarvoor het nodig was om de hulpverlening beter op mekaar af te stemmen.
De verantwoordelijken van de thuisdiensten hebben zelf ook nog 3 overlegmomenten georganiseerd
met betrokken diensten en hulpverleners, de mantelzorgers en de cliënt zelf. Deze overlegmomenten
zijn niet gesubsidieerd.
2014/1-3-2-2: Uitbouwen van een lokaal dienstencentrum
Jaarrekening Eindbudget Initieel budget
Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten
EXP 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
INV 15.934,26 0,00 16.118,21 40.000,00 12.000,00 0,00
18
OCMW Diest Doelstellingenrealisatie Algemeen directeur: L. Van Rompaey Hasseltsestraat 30 Financieel directeur: J. Haenraets 3290 Diest NIS-code: 24020
LIQ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Het dienstencentrum werd in 2017 verder uitgebouwd en de officiële opening heeft plaats gehad op
30 april 2017..
De renovatie van het gebouw werd gecoördineerd door de dienst patrimonium en gerealiseerd door
de medewerkers van de technische uitvoeringsdienst.
Er werden 18 verschillende activiteiten georganiseerd waaraan meer dan 200 burgers deelnamen.
Sommige activiteiten worden wekelijks georganiseerd anderen maandelijks. De ontmoetingsruimte
was 1 dag per week open van 9u tot 14u.
De activiteiten van het dienstencentrum worden begeleid door vrijwilligers onder leiding van de
centrumleider. De ontmoetingsruimte wordt ook opengehouden door vrijwilligers.
In 2017 konden we beroep doen op meer dan 30 vrijwilligers.
2014/1-3-2-3: Organiseren van dagopvanginitiatieven voor zover het nieuw sociaal huis gerealiseerd
wordt.
Jaarrekening Eindbudget Initieel budget
Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten
Geen Geen Geen Geen Geen Geen
Deze actie mag geschrapt worden.
Strategische Doelstelling: 2014/2 Een professionele & performante organisatie
2014/2 OCMW Diest als professionele en performante organisatie uitbouwen door optimale en flexibele inzet
van de middelen, organisatieontwikkeling en -beheersing
Prioritaire Doelstelling: 2014/2-1 OCMW Diest als profess. & performante org.uitbouwen
2014/2-1 OCMW Diest als professionele en performante organisatie uitbouwen door optimale en flexibele
inzet van de middelen, organisatieontwikkeling en -beheersing
Prioritaire doelstelling in cijfers:
Jaarrekening Eindbudget Initieel budget
Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten
EXP 47.797,09 0,00 48.740,00 0,00 37.240,00 0,00
INV 60.552,54 2.756.216,44 1.148.051,72 5.153.045,00 513.200,00 3.659.846,43
LIQ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Actieplan 2014/2-1-1: Optimaal en efficiënt beheer van het OCMW patrimonium
19
OCMW Diest Doelstellingenrealisatie Algemeen directeur: L. Van Rompaey Hasseltsestraat 30 Financieel directeur: J. Haenraets 3290 Diest NIS-code: 24020
Optimaal en efficiënt beheer van het OCMW patrimonium
Actieplan in cijfers:
Jaarrekening Eindbudget Initieel budget
Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten
EXP 34.860,80 0,00 36.000,00 0,00 25.000,00 0,00
INV 32.890,22 2.756.216,44 1.062.651,87 5.153.045,00 507.500,00 3.659.846,43
LIQ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Gekoppelde acties:
2014/2-1-1-1: Opmaken van een beheersplan Renovatie Begijnhof
Jaarrekening Eindbudget Initieel budget
Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten
EXP 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
INV 32.890,22 128.821,44 909.156,69 339.000,00 456.500,00 175.000,00
LIQ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Na de goedkeuring van het beheerplan werd gestart met de opmaak van een masterplan om de
nodige werken gestructureerd te plannen. Onder deze opdracht valt het opmaken van ramingen voor
de werken - zowel subsidieerbaar als niet-subsidieerbaar, een overzicht van de totale kost per woning
en een prioriteitenlijst. Het aanstellen van een nieuwe pool van restauratiearchitecten om de
renovatie uit te voeren is voorzien voor 2018.
2014/2-1-1-2: Conserveren en restaureren van het roerend kunstpatrimonium van de
St.Catharinakerk, teneinde dit kunstpatrimonium in zijn oorspronkelijke staat te herstellen.
Jaarrekening Eindbudget Initieel budget
Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten
EXP 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
INV 0,00 0,00 138.200,00 80.000,00 40.000,00 32.000,00
LIQ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
20
OCMW Diest Doelstellingenrealisatie Algemeen directeur: L. Van Rompaey Hasseltsestraat 30 Financieel directeur: J. Haenraets 3290 Diest NIS-code: 24020
Na de opstart van het beheerplan voor de St.-Catharinakerk in het najaar van 2016 werd hieraan in
2017 voortgewerkt door het studiebureau. De opdracht werd zoals verwacht niet afgerond in 2017
maar wordt gefinaliseerd in 2018. Op basis van een goedgekeurd beheerplan kunnen subsidies
aangevraagd worden voor de restauratie van de kunstwerken.
2014/2-1-1-3: Verder optimaliseren van het grondenbeleid met inbegrip van onderzoek naar en
promotie van windmolenprojecten.
Jaarrekening Eindbudget Initieel budget
Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten
Geen Geen Geen Geen Geen Geen
Dit project werd in 2017 niet opgenomen en is inmiddels opnieuw opgenomen in het voorjaar van
2018.
2014/2-1-1-4: Goed gekozen verkoop van niet strategisch patrimonium.
Jaarrekening Eindbudget Initieel budget
Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten
EXP 34.860,80 0,00 36.000,00 0,00 25.000,00 0,00
INV 0,00 2.627.395,00 15.295,18 4.734.045,00 11.000,00 3.452.846,43
LIQ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
In 2017 werden sociale woningen in Deurne, landbouwgronden in Assent en Bekkevoort verkocht.
Actieplan 2014/2-1-2: Informatisering en digitalisering
Informatisering en digitalisering
Actieplan in cijfers:
Jaarrekening Eindbudget Initieel budget
Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten
EXP 12.936,29 0,00 12.936,29 0,00 12.240,00 0,00
INV 19.295,17 0,00 75.399,85 0,00 5.700,00 0,00
LIQ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
21
OCMW Diest Doelstellingenrealisatie Algemeen directeur: L. Van Rompaey Hasseltsestraat 30 Financieel directeur: J. Haenraets 3290 Diest NIS-code: 24020
Er werden reeds belangrijke initiatieven op rails gezet via de verschillende acties maar er zijn nog belangrijke
inspanningen nodig om de dienstverlening kwalitatief te digitaliseren en optimaliseren.
Gekoppelde acties:
2014/2-1-2-1: Verfijnen van het ICT-veiligheidsbeleid en uitwerken van een ict code, teneinde de
nodige veiligheid te garanderen van de ICT-omgeving voor de gebruiker.
Jaarrekening Eindbudget Initieel budget
Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten
Geen Geen Geen Geen Geen Geen
Met ondersteuning van de veiligheidsconsulent (Interleuven), de ondersteuning van Logins en de ICT-
dienst van de stad worden de belangrijkste veiligheidsissues aangepakt. Op 7 en 8 december 2017
werden er 2 sensibiliseringssesssies gegeven aan al het administratief personeel van het OCMW.
2014/2-1-2-2: Voorbereiden van de organisatie op de evolutie naar volledig elektronische dossiers
onder meer door aanschaffen van multifunctionele netwerkprinters met scan mogelijkheid
Jaarrekening Eindbudget Initieel budget
Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten
EXP 12.936,29 0,00 12.936,29 0,00 12.240,00 0,00
INV 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
LIQ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Op basis van het raamcontract van de stad werden er in 2015 multifunctionals geplaatst die toelaten
om dossiers te digitaliseren. Ebesluitvorming werd opgestart in 2016. In 2017 werd de posttoepassing
van Green Valley geïmplementeerd.
2014/2-1-2-3: Uitbouwen van een uniforme structuur van het elektronisch klassement van gans het
ocmw, teneinde dat enerzijds alle documenten op een gemakkelijke wijze kunnen worden
teruggevonden door de bevoegde personen die deze documenten moeten raadplegen en/of
gebruiken en anderzijds gemakkelijk documenten en informatie kunnen worden gedeeld. Dit met volle
respect voor de regels van de privacy en de deontologische code.
Jaarrekening Eindbudget Initieel budget
Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten
Geen Geen Geen Geen Geen Geen
De uniforme mappenstructuur werd opgestart in 2017 maar zal verder worden uitgewerkt in 2018.
22
OCMW Diest Doelstellingenrealisatie Algemeen directeur: L. Van Rompaey Hasseltsestraat 30 Financieel directeur: J. Haenraets 3290 Diest NIS-code: 24020
2014/2-1-2-4: Aankopen documentenbeheersysteem Mid office, teneinde een gebruiksvriendelijk en
toegankelijk platform van documentenbeheer ter beschikking te hebben voor gebruik zowel voor onze
medewerkers als voor onze externe partners.
Jaarrekening Eindbudget Initieel budget
Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten
EXP 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
INV 0,00 0,00 21.831,10 0,00 2.100,00 0,00
LIQ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Er werd samen met de stad geopteerd voor het mid-office-platform van Green Valley waarbij als
eerste stappen de software voor besluitvorming en briefwisseling voor stad en OCMW budgettair
werden voorzien en gegund door de gemeenteraad dd. 22 juni 2015 en OCMW-raad dd. 18 juni 2015.
Notulenbeheer werd opgestart in 2016. In 2017 werd de toepassing voor briefwisseling stad en OCMW
geïmplementeerd.
De cliëntgerelateerde briefwisseling wordt niet opgenomen in het postregistratiesysteem van green
valley. Het blijft wel de bedoeling om werk te maken van een degelijk digitaal klassement van
cliëntendossiers van sociale dienst. Het evalueren van het huidig softwarepakket van sociale dienst is
een eerste stap in dit proces.
2014/2-1-2-5: Aankopen en gebruiken van de nodige software, teneinde te evolueren naar een
digitalisering van de dossiers.
Jaarrekening Eindbudget Initieel budget
Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten
EXP 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
INV 19.295,17 0,00 53.568,75 0,00 3.600,00 0,00
LIQ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Zie actie 2014/2-1-2-4
2014/2-1-2-6: Voorbereiden op een interactief digitaal sociaal huis
Jaarrekening Eindbudget Initieel budget
Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten
Geen Geen Geen Geen Geen Geen
23
OCMW Diest Doelstellingenrealisatie Algemeen directeur: L. Van Rompaey Hasseltsestraat 30 Financieel directeur: J. Haenraets 3290 Diest NIS-code: 24020
Deze actie mag geschrapt worden.
Actieplan 2014/2-1-3: Uitwerken van een performant personeelsbeleid
Uitwerken van een performant personeelsbeleid
Actieplan in cijfers:
Jaarrekening Eindbudget Initieel budget
Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten
EXP 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
INV 8.367,15 0,00 10.000,00 0,00 0,00 0,00
LIQ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Gekoppelde acties:
2014/2-1-3-1: Opmaken van een personeelsbehoefteplan en indien nodig aanpassen van de
personeelsformatie en het functioneel organigram, teneinde de beschikbare expertise, competenties
en talenten optimaal te kunnen inzetten in de organisatie.
Jaarrekening Eindbudget Initieel budget
Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten
Geen Geen Geen Geen Geen Geen
In 2017 werd het organogram aangepast aan de op dat moment gekende
personeelsbehoeften.
2014/2-1-3-2: Introduceren en uitbouwen van een beleid rond competentie- en talentmanagement.
Jaarrekening Eindbudget Initieel budget
Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten
Geen Geen Geen Geen Geen Geen
In 2016 werd gestart met de implementatie van het ontwikkeltraject zoals gekend op de stad.
In 2017 werd dit voortgezet. De meeste functies werden voorzien van een nieuw/aangepast
functieprofiel. Bij werving en selectie worden de functieprofielen verder uitgewerkt en
geoptimaliseerd. Begin 2018 wordt een opleidingstraject gepland voor alle leidinggevenden
van de stad en het OCMW om hen te sterken en te ondersteunen in hun rol als
leidinggevende.
24
OCMW Diest Doelstellingenrealisatie Algemeen directeur: L. Van Rompaey Hasseltsestraat 30 Financieel directeur: J. Haenraets 3290 Diest NIS-code: 24020
2014/2-1-3-3: Uitwerken van functiebeschrijvingen, competentieprofielen op basis van een
competentiewoordenboek, teneinde een duidelijke en transparante basis te bieden aan de
medewerkers in het kader van de evaluatiecyclus en de aanwervingen.
Jaarrekening Eindbudget Initieel budget
Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten
Geen Geen Geen Geen Geen Geen
De meeste functies werden voorzien van een nieuw/aangepast functieprofiel. Bij werving en
selectie worden de functieprofielen verder uitgewerkt en geoptimaliseerd.
2014/2-1-3-4: Voorbereiden en implementeren van de nieuwe evaluatiecyclus conform de
rechtspositieregeling, teneinde een kwaliteitsvolle opvolging van de prestaties van de medewerkers
met de nodige ondersteuning te verzekeren.
Jaarrekening Eindbudget Initieel budget
Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten
Geen Geen Geen Geen Geen Geen
De diensthoofden van het OCMW startten in 2016 met het ontwikkeltraject voor de medewerkers. . In
2017 werd dit voortgezet. Begin 2018 start zowel voor het OCMW als voor de stad een nieuwe
evaluatiecyclus. Begin 2018 wordt een opleidingstraject gepland voor alle leidinggevenden van de stad
en het OCMW om hen te sterken en te ondersteunen in hun rol als leidinggevende.
2014/2-1-3-5: Herzien van het arbeidsreglement
Jaarrekening Eindbudget Initieel budget
Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten
Geen Geen Geen Geen Geen Geen
Het arbeidsreglement werd op de raad van 23 juni 2016 goedgekeurd.
2014/2-1-3-6: Uitwerken en implementeren van een arbeidstijdregeling
Jaarrekening Eindbudget Initieel budget
Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten
EXP 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
INV 8.367,15 0,00 10.000,00 0,00 0,00 0,00
LIQ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
25
OCMW Diest Doelstellingenrealisatie Algemeen directeur: L. Van Rompaey Hasseltsestraat 30 Financieel directeur: J. Haenraets 3290 Diest NIS-code: 24020
Met de invoering van de prikklok en de goedkeuring van het nieuwe arbeidsreglement werd deze
doelstelling in 2016 al gerealiseerd.
2014/2-1-3-7: Uitwerken en implementeren van een deontologische code, en specifiek vertalen voor
de specifieke diensten.
Jaarrekening Eindbudget Initieel budget
Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten
Geen Geen Geen Geen Geen Geen
De deontologische code werd reeds in voorgaande jaren gerealiseerd. De vertaling naar specifieke
diensten gebeurde in de verschillende kwaliteitshandboeken.
2014/2-1-3-8: Opmaken van een gezamenlijk diversiteitsplan in samenwerking met RESOC en de
stad.
Jaarrekening Eindbudget Initieel budget
Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten
Geen Geen Geen Geen Geen Geen
Op dit moment erkent de Stad Diest dat er andere mogelijkheden zijn voor het aanwerven van een
divers personeelsbestand. In 2017 hebben wij als organisatie pro-actief gezocht naar het ontwikkelen
van een cultuur van klantgerichtheid en diversiteit in ons personeelsbeleid o.a via vormingen
klantgericht werken. Wij hebben in 2017 verschillende ontmoetingen gehad rond personeelsbeleid
met Groep Intro i.v.m. mogelijkheden voor coaching van medewerkers, vorming en begeleiding van
kwetsbare groepen in de verschillende diensten van onze organisatie. Ook hebben wij in 2017 met
Synkroon vzw gewerkt aan de Duo-dag: de dienst diversiteit heeft een medewerker tewerkgesteld en
andere diensten hebben hun bereidheid getoond om aan dit initiatief te werken. Verder hebben wij de
basis gelegd voor de organisatie van werkplekleren bij de diensten van de stad Diest met een aanbod
vanuit Synkroon voor nieuwe medewerkers en jobcoaching op maat van onze medewerkers. Ook de
werking van de Dienst Diversiteit via Taskforce regio Hageland (vroeger RESOC) is heel belangrijk
geweest om een diversiteitsbeleid te ontwikkelen voor het personeelsbestand van de stad. Ervaringen
in dit opzicht van bv. stad Leuven zijn zeer leerrijk voor ons, vooral rond arbeidswetgeving en
aanwervingsprocedures van lokale besturen. Op dit moment zijn wij aan het kijken hoe een algeheel
diversiteitsbeleid te ontwikkelen. Hierbij proberen wij de verschillende clusters van de stad te
betrekken. De dienst Diversiteit verzamelt en analyseert op een systematische wijze alle nuttige
informatie rond diversiteit en de bekomen resultaten i.v.m. diversiteit. Het thema diversiteit moet een
prioriteit worden in de komende jaren. Er is heel veel werk aan de winkel om een divers
personeelsbeleid te ontwikkelen voor de stad. Op dit moment is diversiteit nauwelijks aanwezig in het
instroombeleid. De soepelere verkorte procedure is een instrument die verder moet uitgewerkt
worden. Vanuit onze organisatie grijpen wij de vrijheden en de flexibiliteit die het rechtspositiebesluit
biedt onvoldoende aan.
Actieplan 2014/2-1-4: Uitwerken van een welzijnsbeleid voor de medewerkers
26
OCMW Diest Doelstellingenrealisatie Algemeen directeur: L. Van Rompaey Hasseltsestraat 30 Financieel directeur: J. Haenraets 3290 Diest NIS-code: 24020
Uitwerken van een welzijnsbeleid voor de medewerkers
Actieplan in cijfers:
Geen cijfers gekoppeld aan dit actieplan.
Gekoppelde acties:
2014/2-1-4-1: Evalueren en professionaliseren van de interne preventiedienst, teneinde een
voldoende veiligheid en bescherming van de medewerkers op het werk te garanderen bij de
uitoefening van hun opdrachten.
Jaarrekening Eindbudget Initieel budget
Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten
Geen Geen Geen Geen Geen Geen
We zijn op zoek naar de beste manier om tot een algemeen preventieplan te komen. Voor 2017 wordt
aan een jaaractieplan gewerkt met de hulp van Interleuven.
2014/2-1-4-2: Uitwerken van een presenteïsmebeleid.
Jaarrekening Eindbudget Initieel budget
Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten
Geen Geen Geen Geen Geen Geen
In juni 2016 werd een nieuwe controledienst aangesteld. Het aanwezigheidsbeleid werd in grote lijnen
uitgewerkt in het arbeidsreglement. In 2017 werd een concreet projectplan goedgekeurd door het
MAT.
Actieplan 2014/2-1-5: Logistiek
Logistiek
Actieplan in cijfers:
Geen cijfers gekoppeld aan dit actieplan.
Gekoppelde acties:
2014/2-1-5-1: Opmaak uniform beleid logistiek
Jaarrekening Eindbudget Initieel budget
Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten
Geen Geen Geen Geen Geen Geen
27
OCMW Diest Doelstellingenrealisatie Algemeen directeur: L. Van Rompaey Hasseltsestraat 30 Financieel directeur: J. Haenraets 3290 Diest NIS-code: 24020
Actieplan 2014/2-1-6: Uitbouwen van een klantgerichte en transparante interne comm
Uitbouwen van een klantgerichte en transparante interne en externe communicatie
Actieplan in cijfers:
Geen cijfers gekoppeld aan dit actieplan.
Gekoppelde acties:
2014/2-1-6-1: Invoeren van een uniforme huisstijl, uniformiseren van brieven, formulieren,
beslissingen, …, teneinde een professionele en tevens verstaanbare communicatie naar de klanten te
verzekeren
Jaarrekening Eindbudget Initieel budget
Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten
Geen Geen Geen Geen Geen Geen
Er werd beslist om momenteel geen nieuwe huisstijl in te voeren maar wel het logo van de stad en het
OCMW samen te gebruiken op diverse documenten (briefomslagen, naamkaartjes, website,…). Via E-
besluitvorming wordt een uniforme stijl gehanteerd voor het beslissingsproces.
2014/2-1-6-2: Uitbouwen van een toegankelijke, gebruiksvriendelijke en transparante website,
waarop alle informatie gemakkelijk terug te vinden is.
Jaarrekening Eindbudget Initieel budget
Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten
Geen Geen Geen Geen Geen Geen
Er wordt gebruik gemaakt van de stedelijke website die evolueert naar een gemeenschappelijke
website.
2014/2-1-6-3: Informatie centraal ter beschikking stellen van de medewerkers, zodat zij gemakkelijk
alle nodige informatie en documenten zelf kunnen raadplegen.
Jaarrekening Eindbudget Initieel budget
Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten
Geen Geen Geen Geen Geen Geen
Zie actie 2014/2-1-2-3
Actieplan 2014/2-1-7: Interne organisatiebeheersing
28
OCMW Diest Doelstellingenrealisatie Algemeen directeur: L. Van Rompaey Hasseltsestraat 30 Financieel directeur: J. Haenraets 3290 Diest NIS-code: 24020
Interne organisatiebeheersing
Actieplan in cijfers:
Geen cijfers gekoppeld aan dit actieplan.
Gekoppelde acties:
2014/2-1-7-1: Uitwerken van een concept van interne organisatiebeheersing voor het OCMW
Jaarrekening Eindbudget Initieel budget
Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten
Geen Geen Geen Geen Geen Geen
De organisatiebrede aanpak van processen en projecten zorgt voor een stelselmatige uitbouw binnen
de organisatie.
2014/2-1-7-2: Opstellen en implementeren van een actieplan inzake het uitwerken van het concept
interne organisatiebeheersing.
Jaarrekening Eindbudget Initieel budget
Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten
Geen Geen Geen Geen Geen Geen
Kennisgeving van de rapportering OBS aan de gemeenteraad en OCMW-raad van januari 2018.
Uitwerking van extra processen en projecten:
1.Administratieve vereenvoudiging reglementen milieu, duurzaamheid, e.a. (Wonen & Ondernemen)
2.Verbouwingen/inkanteling Hasseltsestraat/stadhuis (Wonen & Ondernemen)
3.Trage wegen (Wonen & Ondernemen)
4.Post- en mailsysteem (Secretariaat)
5.Uitbouw PDC (producten- en dienstencatalogus)/onthaal/telefonie (Interne organisatie)
6.Optimalisatie mappenstructuren stad en OCMW (Interne organisatie)
7.Implementatie evenementenloket (Cultuur & Vrije Tijd)
8.Philips Willem 400 jaar (Cultuur & Vrije tijd)
9.Kwalitatieve hulpverlening sociale dienst (Leven & Welzijn)
10.Administratief technische optimalisatie sociale dienst (Leven & Welzijn)
In de loop van 2017 werden een aantal wijzigingen doorgevoerd:
- Project 1: Voor de cluster Wonen en Ondernemen werd voorrang gegeven aan de implementatie van
het Omgevingsloket. Op 1
mei startte het Omgevingsloket van Diest als één van de 6 pilootgemeenten in Vlaanderen. De
administratieve vereenvoudiging van
de reglementen is niet aan bod gekomen.
- Project 3: De start van de GIS-coördinator pas vanaf het najaar heeft ervoor gezorgd dat het project
nog niet werd geactiveerd.
De doelstellingenrealisatie 2017
29
OCMW Diest Doelstellingenrealisatie Algemeen directeur: L. Van Rompaey Hasseltsestraat 30 Financieel directeur: J. Haenraets 3290 Diest NIS-code: 24020
stad Diest / Jaarrekening 2017 Pagina 28 van 30
Dit project wordt als algemeen project heropgenomen in 2018.
- Project 5: Over dit project werd gezamenlijk gerapporteerd met de benaming projecten
dienstverlening. Op 1 mei 2017 werd
gestart met het werken op afspraak. Het werken op afspraak werd toegevoegd aan de
opvolgingsfiche.
2014/2-1-7-3: Uitwerken en implementeren van een uniforme klachtenprocedure.
Jaarrekening Eindbudget Initieel budget
Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten
Geen Geen Geen Geen Geen Geen
Op de OCMW-raad van 23 juni 2016 werd het nieuwe reglement voor stad en OCMW-raad
goedgekeurd.
Actieplan 2014/2-1-8: Duurzame ontwikkeling verankeren
Duurzame ontwikkeling verankeren
Actieplan in cijfers:
Geen cijfers gekoppeld aan dit actieplan.
Gekoppelde acties:
2014/2-1-8-1: Een beleid duurzame ontwikkeling uitwerken en implementeren, omdat enerzijds het
OCMW als organisatie een voorbeeldfunctie te vervullen heeft en anderzijds het OCMW acties
onderneemt om de klanten te sensibiliseren.
Jaarrekening Eindbudget Initieel budget
Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten
Geen Geen Geen Geen Geen Geen
30
OCMW Diest Doelstellingenrealisatie Algemeen directeur: L. Van Rompaey Hasseltsestraat 30 Financieel directeur: J. Haenraets 3290 Diest NIS-code: 24020
Prioritaire Doelstelling: 2014/2-2 Integrale lokale sociale dienstverlening verzekeren
2014/2-2 Integrale lokale sociale dienstverlening verzekeren door een integratie van OCMW en stad
Prioritaire doelstelling in cijfers:
Geen cijfers gekoppeld aan deze prioritaire doelstelling.
Actieplan 2014/2-2-1: Uitbouwen van een functionele integratie
Uitbouwen van een functionele samenwerking
Actieplan in cijfers:
Geen cijfers gekoppeld aan dit actieplan.
Gekoppelde acties:
2014/2-2-1-1: Onderzoeken van de samenwerkingsmogelijkheden op het vlak van de diensten met
gemeenschappelijke dienstverlening en de ondersteunende diensten
Jaarrekening Eindbudget Initieel budget
Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten
Geen Geen Geen Geen Geen Geen
De functionele integratie stad-OCMW wordt stapsgewijs verder uitgebouwd:
- start nieuwe beleidscoördinator Wonen en Ondernemen per 1 februari 2017
- begeleiding project 'Alle ploegen op 1 lijn' - transitie TUD naar nieuwe organisatiestructuur
- investeringsproject verbouwingen Hasseltsestraat en stadhuis
- start opmaak afsprakenkader voor nieuwe vertrouwensambtenaar
- evolutie naar 1 onthaalteam voor stad en OCMW (afstemming telefooncentrale, dienstoverleg,
werken op afspraak,...)
- afstemming aankoopprocedure en aanpassing aanbestedingsdrempels stad en OCMW
- optimalisatie en begeleiding integratie personeelsdiensten stad en OCMW
- organisatie MAT-dag ifv personeelsbeleid, afsprakennota met bestuur, ontwerpdecreet lokaal
bestuur en evaluatie van 1 jaar
werking van het vernieuwde MAT
- aanpassing en samenvoeging personeelsorganogrammen stad en OCMW (personeelsdienst, onthaal,
communicatie, coördinator
dienstverlening,...)
- inspiratiesessies aanwezigheidsbeleid en opstart project aanwezigheidsbeleid
2014/2-2-1-2: Organiseren van een gemeenschappelijk MAT
Jaarrekening Eindbudget Initieel budget
Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten
31
OCMW Diest Doelstellingenrealisatie Algemeen directeur: L. Van Rompaey Hasseltsestraat 30 Financieel directeur: J. Haenraets 3290 Diest NIS-code: 24020
Geen Geen Geen Geen Geen Geen
Op het wekelijks gezamenlijk MAT werden de acties vermeld in 2014/2-2-1-1 vormgegeven.
Actieplan 2014/2-2-2: Uitbouwen van een beleidsmatige integratie
Uitbouwen van een beleidsmatige samenwerking
Actieplan in cijfers:
Geen cijfers gekoppeld aan dit actieplan.
Gekoppelde acties:
2014/2-2-2-1: Opstarten van een overlegorgaan van het ocmw en de stad
Jaarrekening Eindbudget Initieel budget
Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten
Geen Geen Geen Geen Geen Geen
Deze actie is niet meer actueel gezien de andere lopende initiatieven.
2014/2-2-2-2: Ontwikkelen van een sociale gids in overleg met de stad
Jaarrekening Eindbudget Initieel budget
Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten
Geen Geen Geen Geen Geen Geen
32
J1: De financiële doelstellingenrekening Jaarrekening 2017
Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten SaldoBeleidsdomein ALGBESTUUR 6.017.762 2.707.396 -3.310.366 6.686.747 2.837.634 -3.849.113 6.508.385 2.636.900 -3.871.485
Prioritaire beleidsdoelstellingen 40.599 -40.599 98.336 -98.336 17.940 -17.940 Exploitatie 12.936 -12.936 12.936 -12.936 12.240 -12.240 Investeringen 27.662 -27.662 85.400 -85.400 5.700 -5.700 Andere Overig beleid 5.977.163 2.707.396 -3.269.767 6.588.411 2.837.634 -3.750.777 6.490.445 2.636.900 -3.853.545 Exploitatie 5.851.733 2.682.606 -3.169.127 5.920.427 2.837.634 -3.082.793 5.887.278 2.636.900 -3.250.378 Investeringen 125.430 -125.430 667.984 -667.984 603.168 -603.168 Andere 24.789 24.789Beleidsdomein ALGFIN 755.112 8.403.266 7.648.154 1.956.664 11.401.955 9.445.291 909.158 9.646.611 8.737.454
Prioritaire beleidsdoelstellingen 67.751 2.756.216 2.688.465 1.103.752 5.153.045 4.049.293 460.340 3.806.100 3.345.760 Exploitatie 34.861 -34.861 36.000 -36.000 25.000 -25.000 Investeringen 32.890 2.756.216 2.723.326 1.067.752 5.153.045 4.085.293 435.340 3.806.100 3.370.760 Andere Overig beleid 687.361 5.647.049 4.959.688 852.912 6.248.910 5.395.998 448.818 5.840.511 5.391.693 Exploitatie 302.212 5.647.049 5.344.837 356.260 6.227.721 5.871.461 451.305 5.731.042 5.279.737 Investeringen 17.050 -17.050 126.170 -3.600 -129.770 -372.969 372.969 Andere 368.099 -368.099 370.482 24.789 -345.693 370.482 109.469 -261.013Beleidsdomein KINDEROPV 1.322.956 1.108.659 -214.297 1.484.090 1.118.000 -366.090 1.379.416 1.012.325 -367.091
Prioritaire beleidsdoelstellingen 4.462 -4.462 5.975 -5.975 Exploitatie Investeringen 4.462 -4.462 5.975 -5.975 Andere Overig beleid 1.318.493 1.108.659 -209.835 1.478.114 1.118.000 -360.115 1.379.416 1.012.325 -367.091 Exploitatie 1.306.823 1.108.659 -198.164 1.328.051 1.118.000 -210.052 1.374.416 1.012.325 -362.091 Investeringen 11.670 -11.670 150.063 -150.063 5.000 -5.000 AndereBeleidsdomein SOCDIENST 3.575.491 2.710.288 -865.203 3.578.175 3.217.697 -360.478 3.311.309 2.298.080 -1.013.229
Prioritaire beleidsdoelstellingen 61.218 -18.702 -79.919 61.240 56.282 -4.958 63.771 59.400 -4.371 Exploitatie 61.218 -18.702 -79.919 61.240 56.282 -4.958 63.771 59.400 -4.371 Investeringen Andere Overig beleid 3.514.273 2.728.990 -785.284 3.516.935 3.161.415 -355.520 3.247.538 2.238.680 -1.008.858 Exploitatie 3.514.273 2.746.190 -768.084 3.516.935 3.208.074 -308.861 3.247.538 2.238.680 -1.008.858 Investeringen -17.200 -17.200 -46.659 -46.659 AndereBeleidsdomein THUIDIENST 1.533.852 1.215.447 -318.405 1.477.849 1.317.291 -160.558 1.484.653 1.178.794 -305.859
Jaarrekening Eindbudget Initieel budget
OCMW DIESTHasseltsestraat 30NIS-code24020
Fin nota Jaarrekening 2017Afdrukdatum : 5/06/2018
VolgNr Alg Jnl 2017/16350
Alg. directeur:L. VAN ROMPAEYFin. directeur.:J. HAENRAETS
VolgNr. Budg. Journaal 2017/61119
33
J1: De financiële doelstellingenrekening Jaarrekening 2017
Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten SaldoJaarrekening Eindbudget Initieel budget
Prioritaire beleidsdoelstellingen 15.934 -15.934 16.118 40.000 23.882 12.000 -12.000 Exploitatie Investeringen 15.934 -15.934 16.118 40.000 23.882 12.000 -12.000 Andere Overig beleid 1.517.917 1.215.447 -302.471 1.461.730 1.277.291 -184.440 1.472.653 1.178.794 -293.859 Exploitatie 1.516.335 1.215.447 -300.888 1.456.730 1.277.291 -179.440 1.467.653 1.178.794 -288.859 Investeringen 1.583 -1.583 5.000 -5.000 5.000 -5.000 AndereTotalen 13.205.172 16.145.055 2.939.883 15.183.525 19.892.578 4.709.053 13.592.921 16.772.711 3.179.790
Exploitatie 12.600.391 13.381.249 780.858 12.688.581 14.725.002 2.036.422 12.529.201 12.857.141 327.941 Investeringen 236.682 2.739.016 2.502.334 2.124.463 5.142.786 3.018.323 693.238 3.806.100 3.112.862 Andere 368.099 24.789 -343.310 370.482 24.789 -345.693 370.482 109.469 -261.013
OCMW DIESTHasseltsestraat 30NIS-code24020
Fin nota Jaarrekening 2017Afdrukdatum : 5/06/2018
VolgNr Alg Jnl 2017/16350
Alg. directeur:L. VAN ROMPAEYFin. directeur.:J. HAENRAETS
VolgNr. Budg. Journaal 2017/61119
34
Resultaat op kasbasis: vergelijking budget-rekening Jaarrekening 2017 Geconsolideerd
Jaarrekening Eindbudget Initieel budget
780.858 2.036.422 327.941
12.600.391 12.688.581 12.529.201
13.381.249 14.725.002 12.857.141
4.275.550 4.275.550 4.275.550
9.105.699 10.449.452 8.581.591
2.502.334 3.018.323 3.112.862
236.682 2.124.463 693.238
2.739.016 5.142.786 3.806.100
-343.310 -345.693 -261.013
368.099 370.482 370.482
368.099 370.482 370.482368.099 370.482 370.482
24.789 24.789 109.469
24.789 24.789 109.46924.789 24.789 109.469
2.939.883 4.709.053 3.179.790
6.406.913 6.406.913 5.228.038
9.346.796 11.115.965 8.407.828
29.459 46.659 46.700
29.459 46.659 46.700
9.317.337 11.069.306 8.361.128
RESULTAAT OP KASBASIS
I. Exploitatiebudget (B-A)
A. Uitgaven
B. Ontvangsten
1.a. Belastingen en boetes 1.b. Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden 1.c. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar 2. Overige
II. Investeringsbudget (B-A)
A. Uitgaven
B. Ontvangsten
III. Andere (B-A)
A. Uitgaven
1. Aflossing financiële schulden a. Periodieke aflossingen b. Niet-periodieke aflossingen 2. Toegestane leningen 3. Overige transacties B. Ontvangsten
1. Op te nemen leningen en leasings 2. Terugvordering van aflossingen van financiële schulden a. Periodieke terugvorderingen b. Niet-periodieke terugvorderingen 3. Overige transacties
IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I+II+III)
V. Gecumuleerde budgettaire resultaat vorig boekjaar
VI. Gecumuleerde budgettaire resultaat (IV+V)
VIII. Resultaat op kasbasis (VI-VII)
VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december)
A. Bestemde gelden voor exploitatie
B. Bestemde gelden voor investeringen
C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen
OCMW DIESTHasseltsestraat 30NIS-code24020
Fin nota Jaarrekening 2017Afdrukdatum : 5/06/2018
VolgNr Alg Jnl 2017/16350
Secr.:L. VAN ROMPAEYFin. beh.:J. HAENRAETS
VolgNr. Budg. Journaal 2017/61119
35
Autofinanciering: vergelijking budget-rekening Jaarrekening 2017
GeconsolideerdAUTOFINANCIERINGSMARGE Jaarrekening Eindbudget Initieel budget
I. Financieel draagvlak (A-B) 885.740 2.141.422 432.941
A. Exploitatieontvangsten 13.381.249 14.725.002 12.857.141
B. Exploitatie-uitgaven exclusief de nettokosten van schulden (1-2) 12.495.509 12.583.581 12.424.201
1. Exploitatie-uitgaven 12.600.391 12.688.581 12.529.201 2. Nettokosten van de schulden 104.882 105.000 105.000
II. Netto periodieke leningsuitgaven (A+B) 448.192 450.693 366.013
A. Netto-aflossingen van schulden 343.310 345.693 261.013
B. Nettokosten van schulden 104.882 105.000 105.000
Autofinancieringsmarge (I-II) 437.548 1.690.729 66.928
OCMW DIESTHasseltsestraat 30NIS-code24020
Fin nota Jaarrekening 2017Afdrukdatum : 5/06/2018
VolgNr Alg Jnl 2017/16350
Secr.:L. VAN ROMPAEYFin. beh.:J. HAENRAETS
VolgNr. Budg. Journaal 2017/61119
36
J2 De exploitatierekening (ER) over boekjaar 2017
J3 De investeringsrekening (IR) over boekjaar 2017
J4 Afgesloten investeringsenveloppes
J5 De liquiditeitenrekening (LR) over boekjaar 2017
De financiële nota
37
J2: De exploitatierekening Jaarrekening 2017
Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten SaldoBeleidsdomein ALGBESTUUR 5.864.670 2.682.606 -3.182.063 5.933.363 2.837.634 -3.095.729 5.899.518 2.636.900 -3.262.618
Beleidsdomein ALGFIN 337.073 5.647.049 5.309.977 392.260 6.227.721 5.835.461 476.305 5.731.042 5.254.737
Beleidsdomein KINDEROPV 1.306.823 1.108.659 -198.164 1.328.051 1.118.000 -210.052 1.374.416 1.012.325 -362.091
Beleidsdomein SOCDIENST 3.575.491 2.727.488 -848.003 3.578.175 3.264.357 -313.819 3.311.309 2.298.080 -1.013.229
Beleidsdomein THUIDIENST 1.516.335 1.215.447 -300.888 1.456.730 1.277.291 -179.440 1.467.653 1.178.794 -288.859
Totalen 12.600.391 13.381.249 780.858 12.688.581 14.725.002 2.036.422 12.529.201 12.857.141 327.941
Jaarrekening Eindbudget Initieel budget
OCMW DIESTHasseltsestraat 30NIS-code24020
Fin nota Jaarrekening 2017Afdrukdatum : 5/06/2018
VolgNr Alg Jnl 2017/16350
Alg. directeur:L. VAN ROMPAEYFin. directeur:J. HAENRAETS
VolgNr. Budg. Journaal 2017/61119
38
J3: De investeringsverrichtingen van het financiële boekjaar Jaarrekening 2017
Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten SaldoBeleidsdomein ALGBESTUUR 153.092 -153.092 753.384 -753.384 608.868 -608.868
Beleidsdomein ALGFIN 49.940 2.756.216 2.706.276 1.193.922 5.149.445 3.955.523 62.371 3.806.100 3.743.729
Beleidsdomein KINDEROPV 16.133 -16.133 156.038 -156.038 5.000 -5.000
Beleidsdomein SOCDIENST -17.200 -17.200 -46.659 -46.659
Beleidsdomein THUIDIENST 17.517 -17.517 21.118 40.000 18.882 17.000 -17.000
Totalen 236.682 2.739.016 2.502.334 2.124.463 5.142.786 3.018.323 693.238 3.806.100 3.112.862
Jaarrekening Eindbudget Initieel budget
OCMW DIESTHasseltsestraat 30NIS-code24020
Fin nota Jaarrekening 2017Afdrukdatum : 5/06/2018
VolgNr Alg Jnl 2017/16350
Alg. directeur:L. VAN ROMPAEYFin. directeur:J. HAENRAETS
VolgNr. Budg. Journaal 2017/61119
39
J4: De rekening van de afgesloten investeringsenveloppe Jaarrekening 2017
/
40
J5: De liquiditeitenrekening Jaarrekening 2017 Geconsolideerd
Jaarrekening Eindbudget Initieel budget
780.858 2.036.422 327.941
12.600.391 12.688.581 12.529.201
13.381.249 14.725.002 12.857.141
4.275.550 4.275.550 4.275.550
9.105.699 10.449.452 8.581.591
2.502.334 3.018.323 3.112.862
236.682 2.124.463 693.238
2.739.016 5.142.786 3.806.100
-343.310 -345.693 -261.013
368.099 370.482 370.482
368.099 370.482 370.482368.099 370.482 370.482
24.789 24.789 109.469
24.789 24.789 109.46924.789 24.789 109.469
2.939.883 4.709.053 3.179.790
6.406.913 6.406.913 5.228.038
9.346.796 11.115.965 8.407.828
29.459 46.659 46.700
RESULTAAT OP KASBASIS
I. Exploitatiebudget (B-A)
A. Uitgaven
B. Ontvangsten
1.a. Belastingen en boetes 1.b. Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden 1.c. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar 2. Overige
II. Investeringsbudget (B-A)
A. Uitgaven
B. Ontvangsten
III. Andere (B-A)
A. Uitgaven
1. Aflossing financiële schulden a. Periodieke aflossingen b. Niet-periodieke aflossingen 2. Toegestane leningen 3. Overige transacties B. Ontvangsten
1. Op te nemen leningen en leasings 2. Terugvordering van aflossingen van financiële schulden a. Periodieke terugvorderingen b. Niet-periodieke terugvorderingen 3. Overige transacties
IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I+II+III)
V. Gecumuleerde budgettaire resultaat vorig boekjaar
VI. Gecumuleerde budgettaire resultaat (IV+V)
VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december)
OCMW DIESTHasseltsestraat 30NIS-code24020
Fin nota Jaarrekening 2017Afdrukdatum : 5/06/2018
VolgNr Alg Jnl 2017/16350
Alg. directeur:L. VAN ROMPAEYFin. directeur:J. HAENRAETS
VolgNr. Budg. Journaal 2017/61119
41
J5: De liquiditeitenrekening Jaarrekening 2017 Geconsolideerd
29.459 46.659 46.700
9.317.337 11.069.306 8.361.128
A. Bestemde gelden voor exploitatie
B. Bestemde gelden voor investeringen
C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen
VIII. Resultaat op kasbasis (VI-VII)
OCMW DIESTHasseltsestraat 30NIS-code24020
Fin nota Jaarrekening 2017Afdrukdatum : 5/06/2018
VolgNr Alg Jnl 2017/16350
Alg. directeur:L. VAN ROMPAEYFin. directeur:J. HAENRAETS
VolgNr. Budg. Journaal 2017/61119
42
J5: De liquiditeitenrekening Jaarrekening 2017 Geconsolideerd
Jaar-
rekeningEindbudget
Initieel
budget
I. Exploitatie
Correctie bestemde gelden LOI 46.700 46.700Bestemde gelden LOI -46.700 -46.700II. Investeringen 46.659 -17.200 46.659 46.700 29.459
Aanpassing bestemde gelden LOI - klasse 0 -17.200 -17.200Bestemde gelden LOI 46.700 46.700overdracht2016 46.659 0 46.659Tekort LOI 2016 -41III. Overige Verrichtingen
Totaal bestemde gelden 46.659 -17.200 46.659 46.700 29.459
Mutatie
Bestemde geldenBedrag
op 1/1
Bedrag
op 31/12
OCMW DIESTHasseltsestraat 30NIS-code24020
Fin nota Jaarrekening 2017Afdrukdatum : 5/06/2018
VolgNr Alg Jnl 2017/16350
Alg. directeur:L. VAN ROMPAEYFin. directeur:J. HAENRAETS
VolgNr. Budg. Journaal 2017/61119
43
J6 De Balans per 31/12/2017
J7 De staat van opbrengsten en kosten per 31/12/2017
De samenvatting van de algemene rekeningen
44
Schema J6: De Balans Jaarrekening 2017 Geconsolideerd
ACTIVA BoekjaarVorig
boekjaar
I. Vlottende activa 11.847.428 8.755.282
A. Liquide middelen en geldbeleggingen 8.855.137 5.891.122 B. Vorderingen op korte termijn 2.967.502 2.839.370 1. Vorderingen uit ruiltransacties 2.377.193 2.149.939 2. Vorderingen uit niet-ruiltransacties 590.309 689.431 C. Voorraden en bestellingen in uitvoering D. Overlopende rekeningen van het actief E. Vorderingen op lange termijn die binnen het jaar vervallen 24.789 24.789
II. Vaste activa 23.575.914 24.856.908
A. Vorderingen op lange termijn 446.106 470.896 1. Vorderingen uit ruiltransacties 446.106 470.896 2. Vorderingen uit niet-ruiltransacties B. Financiële vaste activa 53.416 1.799 1. Extern verzelfstandigde agentschappen 2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soorgelijke entiteiten 14 14 3. Publiek-Private samenwerkingsverbanden 4. OCMW-verenigingen 5. Andere financiële vaste activa 53.402 1.785 C. Materiële vaste activa 22.800.564 24.150.641 1. Gemeenschapsgoederen 11.881.444 12.951.162 a. Terreinen en gebouwen 5.693.725 5.975.374
b. Wegen en overige infrastructuur
c. Installaties, machines en uitrusting 123.527 119.747
d. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel 166.232 151.242
e. Leasing en soortgelijke rechten 561.350 1.070.019
f. Erfgoed 5.336.610 5.634.779
2. Bedrijfsmatige materiële vaste activa 4.673.628 4.854.715 a. Terreinen en gebouwen 4.673.628 4.854.715
b. Installaties, machines en uitrusting
c. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel
d. Leasing en soortgelijke rechten
3. Overige materiële vaste activa 6.245.492 6.344.765 a. Terreinen en gebouwen 6.245.492 6.344.765
b. Roerende goederen
D. Immateriële vaste activa 275.827 233.572
OCMW DIESTHasseltsestraat 30NIS-code24020
Fin nota Jaarrekening 2017Afdrukdatum : 5/06/2018
VolgNr Alg Jnl 2017/16350
Alg. directeur:L. VAN ROMPAEYFin. directeur:J. HAENRAETS
VolgNr. Budg. Journaal 2017/61119
45
Schema J6: De Balans Jaarrekening 2017 Geconsolideerd
TOTAAL ACTIVA 35.423.342 33.612.190
OCMW DIESTHasseltsestraat 30NIS-code24020
Fin nota Jaarrekening 2017Afdrukdatum : 5/06/2018
VolgNr Alg Jnl 2017/16350
Alg. directeur:L. VAN ROMPAEYFin. directeur:J. HAENRAETS
VolgNr. Budg. Journaal 2017/61119
46
Schema J6: De Balans Jaarrekening 2017 Geconsolideerd
PASSIVA BoekjaarVorig
boekjaar
I. Schulden 49.021.455 7.026.775
A. Schulden op korte termijn 5.014.826 3.108.588 1. Schulden uit ruiltransacties 4.052.423 2.551.012 a. Voorzieningen voor risico's en kosten 1.728.046 392.518
b. Financiële schulden
c. Diverse schulden op korte termijn uit ruiltransacties 2.324.377 2.158.494
2. Schulden uit niet-ruiltransacties 182.976 189.476 3. Overlopende rekeningen van het passief 4. Schulden op lange termijn die binnen het jaar vervallen 779.427 368.099 B. Schulden op lange termijn 44.006.628 3.918.188 1. Schulden uit ruiltransacties 43.977.170 3.871.529 a. Voorzieningen voor risico's en kosten 41.264.090 379.022
1. Pensioenen en soorgelijke verplichtingen 41.264.090 379.022
2. Overige risico's en kosten
b. Financiële schulden 2.713.079 3.492.506
c. Diverse schulden op lange termijn uit ruiltransacties
2. Schulden uit niet-ruiltransacties 29.459 46.659
II. Nettoactief -13.598.113 26.585.414
TOTAAL PASSIVA 35.423.342 33.612.190
OCMW DIESTHasseltsestraat 30NIS-code24020
Fin nota Jaarrekening 2017Afdrukdatum : 5/06/2018
VolgNr Alg Jnl 2017/16350
Alg. directeur:L. VAN ROMPAEYFin. directeur:J. HAENRAETS
VolgNr. Budg. Journaal 2017/61119
47
Schema J7: De staat van opbrengsten en kosten Jaarrekening 2017 Geconsolideerd
BoekjaarVorig
boekjaar
I. Kosten 55.842.201 12.656.230
A. Operationele kosten 55.732.136 12.538.549 1. Goederen en diensten 1.006.672 896.625 2. Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen 9.371.001 8.871.189 3. Afschrijvingen, waardeverminderingen en voorzieningen 43.241.810 1.077.797 4. Specifieke kosten sociale dienst OCMW 1.972.774 1.615.815 5. Toegestane werkingsubsidies 49.276 2.371 6. Andere operationele kosten 90.602 74.752 B. Financiële kosten 110.065 117.681 C. Uitzonderlijke kosten 1. Minderwaarden bij de realisatie van vaste activa 2. Toegestane investeringssubsidies
II. Opbrengsten 15.641.924 13.549.367
A. Operationele opbrengsten 13.380.020 12.625.469 1. Opbrengsten uit de werking 1.714.279 1.786.747 2. Fiscale opbrengsten en boetes 3. Werkingssubsidies 8.713.984 7.912.954 a. algemene werkingssubsidies 4.949.952 4.149.000
b. Specifieke werkingssubsidies 3.764.032 3.763.954
4. Recuperatie specifieke kosten sociale dienst OCMW 152.043 143.795 5. Andere operationele opbrengsten 2.799.714 2.781.973 B. Financiële opbrengsten 113.300 120.013 C. Uitzonderlijke opbrengsten 2.148.604 803.886
III. Overschot/Tekort van het boekjaar -40.200.278 893.138
A. Operationeel overschot/tekort -42.352.116 86.920 B. Financieel overschot/tekort 3.235 2.332 C. Uitzonderlijk overschot/tekort 2.148.604 803.886
IV. Verwerking van het overschot of tekort van het boekjaar -40.200.278 893.138
A. Rechthebbenden uit het overschot van het boekjaar B. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar C. Over te dragen overschot of tekort van het boekjaar -40.200.278 893.138
OCMW DIESTHasseltsestraat 30NIS-code24020
Fin nota Jaarrekening 2017Afdrukdatum : 5/06/2018
VolgNr Alg Jnl 2017/16350
Alg. directeur:L. VAN ROMPAEYFin. directeur:J. HAENRAETS
VolgNr. Budg. Journaal 2017/61119
48
B-RE Verklaring materiële verschillen tussen budget en rekening (exploitatie)
TJ1 Exploitatierekening per BDOM
TJ2 Evolutie van de exploitatierekening
TJ3 Investeringsverrichtingen per BDOM
B-RI Verklaring materiële verschillen tussen budget en rekening (investeringen)
TJ4 Evolutie van de investeringsverrichtingen
TJ5 Stand kredieten per investeringsenveloppe
TJ6 Evolutie van de liquiditeitenrekening
S Overzicht per beleidsveld van de toegestane werkings- en investeringssubsidies
Toelichting bij de financiële nota
49
Materiële verschillen - budget vs rekening - Kosten
Beleidsitem Oms beleidsitem Initieel budget Geboekt Verschil Verklaringen
003000 Financiële aangelegenheden 58.100,00 17.107,13 40.992,87 Oninbaarverklaringen lager dan budget.
005001 Bosbouw 40.945,00 12.247,85 28.697,15 Onderhoud aan bossen, minder laten uitvoeren door externe partner (19.630 beschikbaar) +
geen aankopen gedaan voor tuin (2.000) + budget onderhoud bossen laten zakken bij BW
met 5.800
005002 Landbouw 67.650,00 35.418,06 32.231,94 Wateringslasten in BW laten zakken met 34.270,19
005004 Beschermd patrimonium 96.100,00 44.165,22 51.934,78 Herstellingen in BW -20.000, Erelonen in BW -5.000, controle en keuringskosten in BW -
15.000 + minder herstellingen in begijnhof (7461 verbruik t.ov. 15.000 budget) + minder
erelonen dit jaar (vorig jaar CHE studies, dit jaar niet) dus verbruik van 3.410 t.o.v. 8.000
budget
010000 Politieke organen 141.457,94 232.779,37 -91.321,43 Premie pensioenfonds € 100.000 niet in initieel budget voorzien (som van € 200.000)
011906 Overige alge diensten - patrimonium 916.207,39 887.544,62 28.662,77 Lonen iets lager dan gebudgetteerd omwille van onder andere tragere aanwervingen dan
voorzien in budget.
019000 Overig algemeen bestuur 0,00 100.000,00 -100.000,00 Premie pensioenfonds € 100.000 niet in initieel budget voorzien (som van € 200.000)
019001 Ziekenhuis 1.050.713,84 962.024,17 88.689,67 Lonen ziekenhuispersoneel wat lager dan gebudgetteerd.
019002 Responsabiliseringsbijdrage 1.445.500,00 1.367.604,33 77.895,67 Respo te hoog ingeschat
068000 Groene ruimte 489.309,97 468.109,04 21.200,93 Lonen iets lager dan gebudgetteerd omwille van onder andere tragere aanwervingen dan
voorzien in budget.
090000 Sociale bijstand 1.362.836,05 1.491.804,38 -128.968,33 Vooral verschil in lonen: hoger dan gebudgetteerd omwille van onder andere boeking van
personeelslid dat voorzien werd onder beleidsitem 090500 en wegens aanwerving
bijkomende gesubsidieerde MA
090001 Leefloon 704.000,00 1.135.315,44 -431.315,44 In totaal hadden we +/- 430.000 meer kosten leefloon (uitbetalingen LL aan klanten) We
ontvingen hiervoor ook 433.000 euro meer subsidie. Dus dat komt mooi overeen.
090100 Voorschotten 28.700,00 12.857,62 15.842,38 In BW voorschotten op kinderbijslag en geboortepremie laten zakken met 5.267 en de
voorschotten tegemoetkoming gehandicaptenzorg laten zakken met 8.000. Op voorschotten
wlh-uitkeringen nog 2.223 beschikbaar t.ov. 7.550 initieel budget
090200 Integratie van personen met vreemde
herkomst
154.100,00 101.342,65 52.757,35 Budgetten steun aangepast in overeenstemming met ontvangsten
090300 Lokale opvanginitiatieven voor
asielzoekers
471.150,28 498.196,58 -27.046,30 Onderhoud en herstelling was initieel op 7.600 gebudgetteerd, uiteindelijk is er 37.917
geboekt. Er is ook voor € 6.000 meer gas verbruikt dan initieel gebudgetteerd, volgens Greet
is dit omwille van stijging gasprijs + is een tendens voor het merendeel van de gebouwen van
O.C.M.W. Rekening van div.kosten ook 14.880 meer op geboekt dan initieel voorzien.
Bezoldigingen lonen VB te laag ingeschat, in BW gestegen met 23.006. Lonen contractuelen
te hoog ingeschat, daling in BW met 19.570. Werkgeversbijdrage contractueel personeel ook
te hoog ingeschat initieel, in BW daling met 6.448. Steuntype toek.steun aan asielzoekers in
LOI te hoog ingeschat initieel, daling in BW met 23.872
50
090400 Activering van tewerkstelling 378.750,00 325.208,41 53.541,59 Diverse steuntypes te hoog/te laag ingeschat. Steuntype toek.ondersteuningspremi i.k.v.
art61 leefloon daling van 6.075 in BW t.o.v. initieel budget van 8.250. Steuntype leefloon ikv
art.60 privé niet aangewend, initieel budget was 18.000; steuntype tewerk.(nt.ll) ikv SEI niet
aangewend, initieel budget was 30.000; steuntype Tewerk.(nt.ll) ikv art.60 in BW gedaald
met 13.758 t.ov. initieel budget van 45.000; stijging van steuntype LL ikv SEI met 29.376 in
BW t.o.v. 135.000 initieel budget
090500 Dienst voor juridische informatie en
advies
51.562,45 386,37 51.176,08 Voorzien loon is geboekt op beleidsitem 090000
090900 Overige verrichtingen inzake sociaal
beleid
146.634,25 89.456,37 57.177,88 Te lage/te hoge inschatting div.rek. Erelonen en consultancy, in BW met 4.223 gezakt tov
19.200 initieel budget; Post en frankeringskosten niet aangewend (omwille van post die niet
meer gefrankeerd moet worden op OCMW), initieel budget was hiervoor 8.300; Algemene
informaticakosten te hoog ingeschat, in BW met 7.702 gezakt t.o.v. 29.500 initieel budget;
Toegestane werkingssubsidies initieel te hoog gebudgetteerd.
093001 Domus Flandria 37.225,00 21.894,26 15.330,74 Minder herstellingen, in BW daling van 4.571 t.o.v. 10.000 initieel budget; minder
keuringskosten, in BW daling van 3.941 t.o.v. initieel budget van 5.000; minder kosten
onr.voorh., daling in BW van 6.953 t.o.v. 14.000 initieel budget. Ligt waarschijnlijk aan
verkoop projecten.
094300 Gezinshulp 818.024,33 907.812,61 -89.788,28 Lonen te laag ingeschat en verhoogd via BW. Van de sociale maribel werd een factuur
ontvangen mbt terugvordering van subsidies uit het verleden (geboekt op de diverse
beleidsvelden waaronder sociale maribel werd ontvangen.
094500 Kinderopvang 1.227.516,07 1.166.642,01 60.874,06 Vooral verschil in lonen: lager dan gebudgetteerd omwille van onder andere tragere
aanwervingen/vervangingen dan voorzien in budget.
094600 Thuisbezorgde maaltijden 90.700,00 107.860,58 -17.160,58 Ondergebudgetteerd, prijs is reeds van vorig jaar al gestegen 0,52 per maaltijd tov 2016. Het
aantal maaltijden is hetzelfde gebleven.
094800 Poetsdienst 92.969,90 59.724,61 33.245,29 Combinatie van over -en onderbudgetteringen: Kosten voor verplaatsingen van en naar het
werk, gedaald met 16.538,37 tov initieel budget van 16.885,79. Personeelskosten in het
algemeen te hoog ingeschat.
094802 Dienstencheques 431.057,17 413.691,69 17.365,48 Diverse overbudgettering in lonen: Dienstverplaatsingen in BW met 4.161 gezakt tov initieel
budget van 10.000 + iets lagere lonen dan budget.
51
Materiële verschillen - budget vs rekening - Opbrengsten
Beleidsitem Oms beleidsitem Initieel budget Geboekt Verschil
003000 Financiële aangelegenheden 19.500,00 2.595,27 16.904,73 Beleggingsintresten te hoog ingeschat.
005001 Bosbouw 34.350,00 13.959,94 20.390,06 Verkoop van hout is niet doorgegaan.
005002 Landbouw 78.050,00 95.403,19 -17.353,19 Meeropbrengst pachten: verhoging pachtcoëfficiënt t.o.v. vorige jaar.
005003 Bebouwd patrimonium algemeen 157.740,00 99.694,77 58.045,23 Opbrengst verhuur woningen: wegens omschakeling naar andere boekingswijze is
een gedeelte geboekt op beleidsitem 005004 ip 005003.
005004 Beschermd patrimonium 351.400,00 377.962,96 -26.562,96 Opbrengst verhuur woningen: wegens omschakeling naar andere boekingswijze is
een gedeelte geboekt op beleidsitem 005004 ip 005003.
005005 Parking ziekenhuis 136.500,00 106.111,76 30.388,24 Inkomsten uit betalend parkeren zijn lager bij de stad waardoor er ook minder
opbrengsten zijn specifiek voor de parking op de Hasseltsestraat
011900 Overige algemene diensten 15.840,46 46.033,72 -30.193,26 Vergoedingen van de verzekering voor 5 arbeidsongevallen. (15.000 euro VIA-
middelen gekregen die op "0" waren ingeschat, werd gecompenseerd door
recuperatie voor gedetacheerden waarvoor we niets hebben gekregen, maar wel
voor ongeveer 15.000 euro werd ingeschat).
011906 Overige alge diensten - patrimonium 920.856,83 896.032,79 24.824,04 Minder terugbetaling van personeelsleden gedetacheerd aan de stad.
Overeenkomstig betaalde weddes aan deze personeelsleden
019001 Ziekenhuis 1.029.537,12 1.093.258,73 -63.721,61 Afrekening ziekenhuis is iets hoger uitgevallen dan budget.
068000 Groene ruimte 480.079,35 464.999,22 15.080,13 Minder terugbetaling van personeelsleden gedetacheerd aan de stad.
Overeenkomstig betaalde weddes aan deze personeelsleden
090000 Sociale bijstand 81.920,32 37.986,78 43.933,54 De vordering van 37.000 euro subsidies kinderarmoede van 2016 werd uit onze
boekhouding gehaald omdat deze reeds bij de gemeente wordt ingevorderd.
Bovendien is er minder terugbetaling van personeelsleden gedetacheerd aan de
stad. Deze lager uitgevallen opbrengsten worden gecompenseerd door saldo's van
afgesloten SBR rekeningen (39.000 euro in opbrengst genomen).
090001 Leefloon 635.610,00 1.143.107,11 -507.497,11 De extra subsidies leefloon zijn volledig te wijten aan de extra personeelssubsidies
die wij ontvingen.
In totaal hadden we +/- 430.000 meer kosten leefloon (uitbetalingen LL aan
klanten) We ontvingen hiervoor ook 433.000 euro meer subsidie. Dus dat komt
mooi overeen.
(De stijging van kosten en evenredige stijging van subsidies is te wijten aan meer
dossiers LL. De budgettering 2017 was gebeurd op basis van de cijfers van
jaarrekening 2016)
We ontvingen meer dan 75.000€ meer personeelssubsidie dan ingeschat.
52
090100 Voorschotten 28.800,00 12.857,62 15.942,38 Minder nood geweest dan ingeschat (loopt parallel met verleende voorschotten;
dus 0-operatie)
090200 Integratie van personen met vreemde
herkomst
156.400,00 93.539,68 62.860,32 Budgetten steun aangepast in overeenstemming met uitgaven
090300 Lokale opvanginitiatieven voor
asielzoekers
457.974,96 498.247,21 -40.272,25 Voor LOI- subsidies werd er 17500 euro meer subsidies gebudgetteerd dan in 2016
omdat we ook een erkenning hadden gekregen van 9 extra plaatsen waarvan tot
op heden slechts 4 geopend zijn.Deze extra plaatsen brengen ook extra kosten met
zich mee. Dus de kosten werden ook hoger gebudgetteerd.
In praktijk leverden deze 4 extra plaatsen (indien er vanuit wordt gegaan dat de
bezettingsgraad 2016 gelijkaardig is als die van 2017) 68.000 euro extra subsidies
op.
093001 Domus Flandria 166.500,00 203.868,56 -37.368,56 Opbrengsten verhuur woningen onderschat na verkoop DFS in 2016 en DFD in
2017 omdat het project Molenstede pas in 2018 zal verkocht worden
094300 Gezinshulp 583.232,91 638.758,05 -55.525,14 Voor het initieel budget ga ik verder op de gekregen subsidies van het jaar
voordien.
Indien we meer krijgen is dit door:
meer gepresteerde uren dan voorzien
meer behandelde dossiers dan voorzien
meer subsidie per uur = indexaanpassing
In 2017 hebben we 450 uren meer gepresteerd dan voorzien en ook
onregelmatige uren gepresteerd waarvoor we 30% meer subsidies krijgen
In 2017 hebben we 11 dossiers meer behandeld dan voorzien.
Het subsidiebedrag per uur was in 2017 ook meer dan in 2016
Ook hebben we in 2017 een subsidie voor het vervoer van de verzorgenden
gekregen en dat was de jaren voordien niet omdat er ook geen vergoedingen door
ons werden uitbetaald.
094501 Kinderdagverblijf 1.008.202,00 1.103.823,49 -95.621,49 Er werd een bezetting gehaald hebben van 109.3% en het subsidiebedrag/kind dat
we krijgen is in 2017 verhoogd
094800 Poetsdienst 77.020,50 48.508,40 28.512,10 Personeelsleden gedetacheerd aan de stad, staan ook geboekt onder beleidsitem
011906 (overige algemen diensten - patrimonium)
53
Schema TJ1: Exploitatierekening per beleidsdomeinJaarrekening 2017
Code TotaalBeleidsdomein
ALGBESTUUR
Algemene
financiering
Beleidsdomein
KINDEROPV
Beleidsdomein
SOCDIENST
Beleidsdomein
THUIDIENST
I. Uitgaven 12.600.391 5.864.670 337.073 1.306.823 3.575.491 1.516.335
A. Operationele Uitgaven 12.490.326 5.864.670 227.008 1.306.823 3.575.491 1.516.335
1. Goederen en diensten 60/1 1.006.672 221.107 143.452 140.476 352.997 148.640 2. Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen 62 9.371.001 5.643.562 1.166.348 1.194.779 1.366.313 3. Specifieke kosten sociale dienst OCMW 648 1.972.774 1.971.392 1.382 4. Toegestane werkingssubsidies 649 49.276 49.276 5. Andere operationele uitgaven 640/7 90.602 83.556 7.047
B. Financiële uitgaven 65 110.065 110.065
C. Rechthebbenden uit het overschot van het boekjaar 694
II. Ontvangsten 13.381.249 2.682.606 5.647.049 1.108.659 2.727.488 1.215.447
A. Operationele ontvangsten 13.380.020 2.682.606 5.645.820 1.108.659 2.727.488 1.215.447
1. Ontvangsten uit de werking 70 1.714.279 696 689.315 307.227 132.362 584.679 2. Fiscale ontvangsten en boetes 73 3. Werkingssubsidies 740 8.713.984 17.959 4.953.327 793.597 2.357.825 591.277 4. Recuperatie specifieke kosten OCMW 748 152.043 152.043 5. Andere operationele ontvangsten 741/7 2.799.714 2.663.951 3.179 7.835 85.258 39.491
B. Financiële ontvangsten 75 1.229 1.229
C. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar 794
III. Saldo 780.858 -3.182.063 5.309.977 -198.164 -848.003 -300.888
OCMW DIESTHasseltsestraat 30NIS-code24020
Fin nota Jaarrekening 2017Afdrukdatum : 5/06/2018
VolgNr Alg Jnl 2017/16350
Alg. directeur:L. VAN ROMPAEYFin. directeur:J. HAENRAETSVolgNr Budg Jnl 2017/61119
54
Schema TJ2: Evolutie van de exploitatierekening Jaarrekening 2017
Geconsolideerd
CodeJaarrekening
2017
Jaarrekening
2016
Jaarrekening
2015
I. Uitgaven 12.600.391 11.578.433 9.911.336
A. Operationele Uitgaven 12.490.326 11.460.752 9.782.555
1. Goederen en diensten 60/1 1.006.672 896.625 899.450 2. Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen 62 9.371.001 8.871.189 7.412.794 3. Specifieke kosten sociale dienst OCMW 648 1.972.774 1.615.815 1.398.154 4. Toegestane werkingssubsidies 649 49.276 2.371 5. Andere operationele uitgaven 640/7 90.602 74.752 72.157
B. Financiële uitgaven 65 110.065 117.681 128.781
C. Rechthebbenden uit het overschot van het boekjaar 694
II. Ontvangsten 13.381.249 12.634.514 11.920.443
A. Operationele ontvangsten 13.380.020 12.625.469 11.903.191
1. Ontvangsten uit de werking 70 1.714.279 1.786.747 1.716.363 2. Fiscale ontvangsten en boetes a. Aanvullende belastingen - Opcentiemen op de onroerende voorheffing 7300 - Aanvullende belasting op de personenbelasting 7301 - Andere aanvullende belasting 7302/9 b. Andere belastingen 731/9 3. Werkingssubsidies 8.713.984 7.912.954 8.462.057 a. Algemene werkingssubsidies 4.949.952 4.149.000 4.993.124 - Gemeente- of provinciefonds 7400 209.000 209.000 209.000 - Gemeentelijke of provinciale bijdrage 7401 4.275.550 3.939.000 4.784.124 - Andere algemene werkingssubsidies 7402/4 465.402 1.000 b. Specifieke werkingssubsidies 7405/9 3.764.032 3.763.954 3.468.933 4. Recuperatie specifieke kosten sociale dienst OCMW 748 152.043 143.795 101.426 5. Andere operationele ontvangsten 741/7 2.799.714 2.781.973 1.623.345
OCMW DIESTHasseltsestraat 30NIS-code24020
Fin nota Jaarrekening 2017Afdrukdatum : 5/06/2018
VolgNr Alg Jnl 2017/16350
Alg. directeur:L. VAN ROMPAEYFin. directeur:J. HAENRAETSVolgNr Budg Jnl 2017/61119
55
Schema TJ2: Evolutie van de exploitatierekening Jaarrekening 2017
Geconsolideerd
CodeJaarrekening
2017
Jaarrekening
2016
Jaarrekening
2015
B. Financiële ontvangsten 75 1.229 9.045 17.252
C. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar 794
III. Saldo 780.858 1.056.081 2.009.107
OCMW DIESTHasseltsestraat 30NIS-code24020
Fin nota Jaarrekening 2017Afdrukdatum : 5/06/2018
VolgNr Alg Jnl 2017/16350
Alg. directeur:L. VAN ROMPAEYFin. directeur:J. HAENRAETSVolgNr Budg Jnl 2017/61119
56
Schema TJ3: Investeringsverrichtingen per beleidsdomein Jaarrekening 2017
DEEL 1: UITGAVEN Code TotaalBeleidsdomein
ALGBESTUUR
Algemene
financiering
Beleidsdomein
KINDEROPV
Beleidsdomein
SOCDIENST
Beleidsdomein
THUIDIENST
I. Investeringen in financiële vaste activa 51.617 51.617
A. Extern verzelfstandigde agentschappen 280 B. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en
soortgelijke entiteiten 281
C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden 282
D. OCMW-verenigingen 283
E. Andere financiële vaste activa 284/8 51.617 51.617
II. Investeringen in materiële vaste activa 134.400 82.180 18.571 16.133 17.517 A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige
materiële vaste activa 134.400 82.180 18.571 16.133 17.517
1. Terreinen en gebouwen 220/3-9 17.770 10.321 1.521 4.345 1.583 2. Wegen en overige infrastructuur 224/8 3. Roerende goederen 23/4 116.630 71.859 17.050 11.788 15.934 4. Leasing en soortgelijke rechten 25 5. Erfgoed 27 B. Overige materiële vaste activa
1. Onroerende goederen 260/4 2. Roerende goederen 265/9 C. Vooruitbetalingen op investeringen in
materiële vaste activa 2906
III. Investeringen in immateriële vaste activa 21 50.664 19.295 31.369
IV. Toegestane investeringssubsidies 664
TOTAAL UITGAVEN 236.682 153.092 49.940 16.133 17.517
OCMW DIESTHasseltsestraat 30NIS-code24020
Fin nota Jaarrekening 2017Afdrukdatum : 5/06/2018
VolgNr Alg Jnl 2017/16350
Alg. directeur:L. VAN ROMPAEYFin. directeur:J. HAENRAETSVolgNr Budg Jnl 2017/61119
57
Schema TJ3: Investeringsverrichtingen per beleidsdomein Jaarrekening 2017
DEEL 2: ONTVANGSTEN Code TotaalBeleidsdomein
ALGBESTUUR
Algemene
financiering
Beleidsdomein
KINDEROPV
Beleidsdomein
SOCDIENST
Beleidsdomein
THUIDIENST
I. Verkoop van financiële vaste activa
A. Extern verzelfstandigde agentschappen 280 B. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en
soortgelijke entiteiten 281
C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden 282
D. OCMW-verenigingen 283
E. Andere financiële vaste activa 284/8
II. Verkoop van materiële vaste activa 2.627.395 2.627.395 A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige
materiële vaste activa
1. Terreinen en gebouwen 220/3-9 2. Wegen en overige infrastructuur 224/8 3. Roerende goederen 23/4 4. Leasing en soortgelijke rechten 252 5. Erfgoed 27 B. Overige materiële vaste activa 2.627.395 2.627.395
1. Onroerende goederen 260/4 2.627.395 2.627.395 2. Roerende goederen 265/9 C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van
materiële vaste activa 176
III. Verkoop van immateriële vaste activa 21
IV. Investeringssubsidies en -schenkingen
150-180
4951/2 111.621 128.821 -17.200
TOTAAL ONTVANGSTEN 2.739.016 2.756.216 -17.200
OCMW DIESTHasseltsestraat 30NIS-code24020
Fin nota Jaarrekening 2017Afdrukdatum : 5/06/2018
VolgNr Alg Jnl 2017/16350
Alg. directeur:L. VAN ROMPAEYFin. directeur:J. HAENRAETSVolgNr Budg Jnl 2017/61119
58
OCMW DIEST
MATERIËLE VERSCHILLEN TUSSEN BUDGET EN REKENING - INVESTERINGEN
UITGAVEN
BELEIDSVELD
0050 Patrimonium zonder maatschappelijk doel 2291-0 1.521 835.183 -833.663 Restauratie Begijnhofwoningen (rest moet nog volgende jaren gerealiseerd
worden).
0050 Patrimonium zonder maatschappelijk doel 221-7 51.112 -51.112 Voorlopig nog geen algemene verbouwingswerken aangevat.
0119 Overige algemene diensten 221-7 10.321 500.000 -489.679 Verbouwing OCMW-gebouw Hasseltsestraat 30 pas aangevat in 2017.
0945 Kinderopvang 221-7 4.345 140.072 -135.727 Afwerking gebouw kinderdagverblijf. Overdekking zandbak in 2018, ongeveer €
8.000,00 maar verdere plannen zijn nog niet concreet.
0050 Patrimonium zonder maatschappelijk doel 275-0 138.200 -138.200 Kunstpatrimonium Sint-Catharina
0050 Patrimonium zonder maatschappelijk doel 230-0 17.050 75.058 -58.009 Verwarmingsketels, alarm, brandmeldinstallaties in Begijnhof: wordt verder
uitgevoerd
0050 Patrimonium zonder maatschappelijk doel 214-0 31.369 89.268 -57.899 Beheerplan en cultuurhistorische evaluaties Begijnhof (rest moet nog volgende
jaren gerealiseerd worden)
0119 Overige algemene diensten 211-0 19.295 75.400 -56.105 Midoffice (€ 21.831): nog geen realisaties in 2017; rest is software (€ 53.568,75).
In 2018 aankoop software sociale dienst, ongeveer € 18.000,00
0119 Overige algemene diensten 243-0 15.317 69.094 -53.777 Aankoop bestelwagen; de rest is voorzien voor de komende jaren.
0190 Overig algemeen bestuur 2841 51.617 51.617
De leden van de onderlinge verzekeringsvereniging Ethias Gemeen Recht (OVV
Ethias GR) hebben in buitengewone vergadering van 27 november 2017 beslist om
de OVV Ethias GR om te vormen tot de CVBA EthiasCo. Een onderlinge
verzekeringsvereniging is gebaseerd op het mutualiteitsbeginsel waarbij de
verzekerden de door hen geleden schade gezamenlijk dragen met de door hen
betaalde premies. Men wordt lid van een onderlinge verzekeringsvereniging door er
een verzekeringspolis te onderschrijven.
De OVV Ethias GR verzekert de risico’s inzake arbeidsongevallen. Door de
onderschrijving van een polis tegen arbeidsongevallen bij OVV Ethias GR zijn veel
lokale besturen er lid van. Ingevolge de omvorming tot een CVBA zullen die lokale
besturen deelbewijzen in de CVBA ontvangen.
De omvorming van de OVV gebeurt op 31 december 2017. Elk lid van de OVV zal
nominatieve deelbewijzen ontvangen in verhouding tot de in 2016 betaalde
verzekeringsbijdragen. Elk deelbewijs heeft een nominale waarde van 8.602,90
euro. Voor het OCMW Diest zijn dit 6 aandelen.
0119 Overige algemene diensten 240-0 12.555 50.000 -37.445 Meubilair OCMW-gebouw Hasseltsestraat 30 (rest moet nog gerealiseerd worden).
Zal in 2018 ZEKER aangewend worden
0190 Overig algemeen bestuur 241-0 35.044 45.598 -10.554 Informaticamaterieel. Niet alles opgebruikt, overschotten die jaar na jaar
overgedragen worden
CodeBOEKJAAR
2017
BUDGET
2017VERSCHIL VERKLARING
B-RI-1
59
OCMW DIEST
MATERIËLE VERSCHILLEN TUSSEN BUDGET EN REKENING - INVESTERINGEN
ONTVANGSTEN
BELEIDSVELD
0050 Patrimonium zonder maatschappelijk doel 261-0 5.890.000 -5.890.000 Voorziene verkopen Domus Flandria volgens instructies audit naar item 0090
overgezet en ook daar effectief geboekt bij realisatie.
0090 Overige algemene financiering 261-0 2.543.000 -1.017.300 3.560.300
0050 Patrimonium zonder maatschappelijk doel 260-0 28.345 -28.345 Voorziene verkopen volgens instructies audit naar item 0090 overgezet en ook daar
effectief geboekt bij realisatie.
0090 Overige algemene financiering 260-0 84.395 84.395
0050 Patrimonium zonder maatschappelijk doel 150-0 128.821 415.400 -286.579 Slechts deel van de voorziene subsidie is binnen voor renovatie Begijnhof, rest
volgt in komende jaren.
0050 Patrimonium zonder maatschappelijk doel 270-0 -167.000 167.000 Verkoop Dambord reeds in 2015 gerealiseerd op ander item en nu in budget
gecorrigeerd.
0951 Dienstencentra 150-0 40.000 -40.000
0903 Lokale opvanginitiatieven voor asielzoekers 180 -17.200 -46.659 29.459 Van het bestemde geld voor LOI werd €17.200 gebruikt om het negatieve resultaat
te compenseren; voor de komende jaren blijft nog €29.459 over.
CodeBOEKJAAR
2017
BUDGET
2017VERSCHIL VERKLARING
B-RI-2
60
Schema TJ4: Evolutie van de investeringsverrichtingen Jaarrekening 2017
Geconsolideerd
DEEL 1: UITGAVEN CodeJaarrekening
2017
Jaarrekening
2016
Jaarrekening
2015
I. Investeringen in financiële vaste activa 51.617 1.785
A. Extern verzelfstandigde agentschappen 280 B. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en
soortgelijke entiteiten 281
C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden 282
D. OCMW-verenigingen 283
E. Andere financiële vaste activa 284/8 51.617 1.785
II. Investeringen in materiële vaste activa 134.400 176.985 80.572 A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige
materiële vaste activa 134.400 176.985 80.572
1. Terreinen en gebouwen 220/3-9 17.770 32.881 22.302 2. Wegen en overige infrastructuur 224/8 3. Roerende goederen 23/4 116.630 142.304 58.270 4. Leasing en soortgelijke rechten 25 5. Erfgoed 27 1.800 B. Overige materiële vaste activa
1. Onroerende goederen 260/4 2. Roerende goederen 265/9 C. Vooruitbetalingen op investeringen in
materiële vaste activa 2906
III. Investeringen in immateriële vaste activa 21 50.664 77.052 92.673
IV. Toegestane investeringssubsidies 664
TOTAAL UITGAVEN 236.682 255.821 173.244
OCMW DIESTHasseltsestraat 30NIS-code24020
Fin nota Jaarrekening 2017Afdrukdatum : 5/06/2018
VolgNr Alg Jnl 2017/16350
Alg. directeur:L. VAN ROMPAEYFin. directeur:J. HAENRAETSVolgNr Budg Jnl 2017/61119
61
Schema TJ4: Evolutie van de investeringsverrichtingen Jaarrekening 2017
Geconsolideerd
DEEL 2: ONTVANGSTEN CodeJaarrekening
2017
Jaarrekening
2016
Jaarrekening
2015
I. Verkoop van financiële vaste activa
A. Extern verzelfstandigde agentschappen 280 B. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en
soortgelijke entiteiten 281
C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden 282
D. OCMW-verenigingen 283
E. Andere financiële vaste activa 284/8
II. Verkoop van materiële vaste activa 2.627.395 1.073.955 335.000 A. Gemeenschapsgoederen en bedrijgsmatige
materiële vaste activa
1. Terreinen en gebouwen 220/3-9 2. Wegen en overige infrastructuur 224/8 3. Roerende goederen 23/4 4. Leasing en soortgelijke rechten 25 5. Erfgoed 27 167.000 B. Overige materiële vaste activa 2.627.395 1.073.955 168.000
1. Onroerende goederen 260/4 2.627.395 1.073.955 168.000 2. Roerende goederen 265/9 C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van
materiële vaste activa 176
III. Verkoop van immateriële vaste activa 21
IV. Investeringssubsidies en -schenkingen
150-180
4951/2 111.621 -41 50.300
TOTAAL ONTVANGSTEN 2.739.016 1.073.914 385.300
OCMW DIESTHasseltsestraat 30NIS-code24020
Fin nota Jaarrekening 2017Afdrukdatum : 5/06/2018
VolgNr Alg Jnl 2017/16350
Alg. directeur:L. VAN ROMPAEYFin. directeur:J. HAENRAETSVolgNr Budg Jnl 2017/61119
62
Schema TJ5: Stand van de kredieten van de investeringsenveloppen Jaarrekening 2017
Verbinteniskredi
etVastleggingen
Verbinteniskredi
et min
vastleggingen
Aanrekeningen
Verbinteniskredi
et min
aanrekeningen
Verbinteniskredi
etAanrekeningen
Verbinteniskredi
et min
aanrekeningen
2014/1 179.168 109.992 69.176 109.992 69.1762014/10 67.000 63.399 3.601 63.399 3.601 40.000 40.0002014/11 1.941.000 211.734 1.729.266 211.734 1.729.266 689.000 128.821 560.1792014/12 220.000 1.800 218.200 1.800 218.200 144.000 144.0002014/13 81.000 65.705 15.295 65.705 15.295 6.184.600 4.077.950 2.106.6502014/14 33.400 7.369 26.031 7.369 26.0312014/15 64.800 23.326 41.474 23.326 41.4742014/16 10.000 61.769 -51.769 61.769 -51.7692014/17 29.459 -29.4592014/2 165.000 76.223 88.777 76.223 88.7772014/3 829.342 85.379 743.963 85.379 743.963 3.600 -3.6002014/4 202.000 128.446 73.554 128.446 73.5542014/6 19.400 17.887 1.513 17.887 1.5132014/7 500.000 500.000 500.000 37.500 37.5002014/8 7.840 7.840 0 7.840 02014/9 5.100 5.100 5.100
UITGAVEN ONTVANGSTEN
Investeringsenveloppen
OCMW DIESTHasseltsestraat 30NIS-code24020
Fin nota Jaarrekening 2017Afdrukdatum : 5/06/2018
VolgNr Alg Jnl 2017/16350
Alg. directeur:L. VAN ROMPAEYFin. directeur:J. HAENRAETSVolgNr Budg Jnl 2017/61119
63
Schema TJ6: Evolutie van de liquiditeitenrekening Jaarrekening 2017
Geconsolideerd
RESULTAAT OP KASBASIS CodeJaarrekening
2017
Jaarrekening
2016
Jaarrekening
2015
I. Exploitatiebudget (B-A) 780.858 1.056.081 2.009.107
A. Uitgaven 12.600.391 11.578.433 9.911.336
B. Ontvangsten 13.381.249 12.634.514 11.920.443
1.a. Belastingen en boetes 1.b. Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden 4.275.550 3.939.000 4.784.124 1.c. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar 2. Overige 9.105.699 8.695.514 7.136.319
II. Investeringsbudget (B-A) 2.502.334 818.093 212.056
A. Uitgaven 236.682 255.821 173.244
B. Ontvangsten 2.739.016 1.073.914 385.300
III. Andere (B-A) -343.310 -385.190 -490.083
A. Uitgaven 368.099 409.979 514.872
1. Aflossing financiële schulden a. Periodieke aflossingen 421/4 368.099 409.979 514.872 b. Niet-periodieke aflossingen 171/4 2. Toegestane leningen 2903/4 3. Overige transacties a. Terugbetaling van borgtochten ontvangen in contanten 178 b. Vorderingen op lange termijn die binnen het jaar vervallen 2905 c. Andere overige uitgaven 100 B. Ontvangsten 24.789 24.789 24.789
1. Op te nemen leningen en leasings 171/4 2. Terugvordering van aflossing van financiële schulden a. Periodieke terugvorderingen 4943/4 24.789 24.789 24.789 b. Niet-periodieke terugvorderingen 2903/4 3. Overige transacties
OCMW DIESTHasseltsestraat 30NIS-code24020
Fin nota Jaarrekening 2017Afdrukdatum : 5/06/2018
VolgNr Alg Jnl 2017/16350
Alg. directeur:L. VAN ROMPAEYFin. directeur:J. HAENRAETSVolgNr Budg Jnl 2017/61119
64
Schema TJ6: Evolutie van de liquiditeitenrekening Jaarrekening 2017
Geconsolideerd
RESULTAAT OP KASBASIS CodeJaarrekening
2017
Jaarrekening
2016
Jaarrekening
2015
a. Borgtochten ontvangen in contanten 178 b. Vorderingen op lange termijn die binnen het jaar vervallen 494-4959 c. Andere overige ontvangsten 101/2
IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I+II+III) 2.939.883 1.488.985 1.731.080
V. Gecumuleerde budgettaire resultaat vorig boekjaar 6.406.913 4.917.928 3.186.849
VI. Gecumuleerde budgettaire resultaat (IV+V) 9.346.796 6.406.913 4.917.928
OCMW DIESTHasseltsestraat 30NIS-code24020
Fin nota Jaarrekening 2017Afdrukdatum : 5/06/2018
VolgNr Alg Jnl 2017/16350
Alg. directeur:L. VAN ROMPAEYFin. directeur:J. HAENRAETSVolgNr Budg Jnl 2017/61119
65
Schema TJ6: Evolutie van de liquiditeitenrekening Jaarrekening 2017
Geconsolideerd
RESULTAAT OP KASBASIS CodeJaarrekening
2017
Jaarrekening
2016
Jaarrekening
2015
VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) 29.459 46.659 46.700
A. Bestemde gelden voor exploitatie
B. Bestemde gelden voor investeringen 29.459 46.659 46.700
C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen
VIII. Resultaat op kasbasis (VI-VII) 9.317.337 6.360.254 4.871.228
Jaarrekening
2017
Jaarrekening
2016
Jaarrekening
2015
29.459 46.659 46.700
46.700
46.700
-17.200 -41
46.659
29.459 46.659 46.700
overdracht2016
III. Andere verrichtingen
Totaal bestemde gelden
Bestemde gelden
I. Exploitatie
II. Investeringen
Bestemde gelden LOI
overdracht2015
Aanpassing bestemde gelden LOI - klasse 0
OCMW DIESTHasseltsestraat 30NIS-code24020
Fin nota Jaarrekening 2017Afdrukdatum : 5/06/2018
VolgNr Alg Jnl 2017/16350
Alg. directeur:L. VAN ROMPAEYFin. directeur:J. HAENRAETSVolgNr Budg Jnl 2017/61119
66
OCMW DIEST
OVERZICHT VERSTREKTE WERKINGS- EN INVESTERINGSSUBSIDIES 2017 PER BELEIDSVELD
Code
649
0909 Overige verrichtingen inzake sociaal beleid 30.228 31.550
0985 Gezondheidspromotie en ziektepreventie 19.048 19.048
49.276 50.598
WERKINGSSUBSIDIES BOEKJAAR
2017
BUDGET
2017
S-1
67
OCMW DIEST
OVERZICHT VERSTREKTE WERKINGS- EN INVESTERINGSSUBSIDIES 2017 PER BELEIDSVELD
Code
664 INVESTERINGSSUBSIDIES
BOEKJAAR
2017
BUDGET
2017
S-2
68
TJ7 Toelichting bij de balans
PS De proef- en saldibalans per 31/12/2017
W Waarderingsregels
RP De niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen
D Overzicht van de deelnemingen
V-LT Overzicht van de vorderingen op lange termijn
S-LT Overzicht van de schulden op lange termijn
Toelichting bij de samenvatting van de algemene
rekeningen
69
Schema TJ7: De toelichting bij de balans Jaarrekening 2017
Geconsolideerd
1. Mutatiestaat van de financiële vaste activaBoekwaarde op
1/1 Investering Desinvestering
Herwaarderinge
n
Waardevermind
eringen
Boekwaarde op
31/12
A. Extern verzelfstandige agentschappen B. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 14 14 C. Publiek-Private samenwerkingsverbanden D. OCMW-verenigingen E. Andere financiële vaste activa 1.785 51.617 53.402
Totaal financiële vaste activa 1.799 51.617 53.416
2. Mutatiestaat van de materiële vaste activaBoekwaarde op
1/1 Investering Desinvestering
Herwaarderinge
n Afschrijvingen
Waardevermind
eringen
Boekwaarde op
31/12
I. Gemeenschapsgoederen 12.951.162 -1.039.610 30.107 11.881.444
A. Terreinen en gebouwen 5.975.374 16.249 297.897 5.693.725 B. Wegen en overige infrastructuur C. Installaties, machines en uitrusting 119.747 33.318 29.538 123.527 D. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel 151.242 83.313 68.323 166.232 E. Leasing en soortgelijke rechten 1.070.019 -1.172.489 -663.820 561.350 F. Erfgoed 5.634.779 298.169 5.336.610
II. Bedrijfsmatige materiële vaste activa 4.854.715 1.521 182.607 4.673.628
A. Terreinen en gebouwen 4.854.715 1.521 182.607 4.673.628 B. Installaties, machines en uitrusting C. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel D. Leasing en soortgelijke rechten
III. Overige materiële vaste activa 6.344.765 1.172.489 478.791 792.971 6.245.492
A. Terreinen en gebouwen 6.344.765 1.172.489 478.791 792.971 6.245.492 B. Roerende goederen
Totaal materiële vaste activa 24.150.641 134.400 478.791 1.005.686 22.800.564
OCMW DIESTHasseltsestraat 30NIS-code24020
Fin nota Jaarrekening 2017Afdrukdatum : 5/06/2018
VolgNr Alg Jnl 2017/16350
Alg. directeur:L. VAN ROMPAEYFin. directeur:J. HAENRAETSVolgNr Budg Jnl 2017/61119
70
Schema TJ7: De toelichting bij de balans Jaarrekening 2017
Geconsolideerd
3. Mutatiestaat van de financiële schulden
Boekwaarde op
1/1
Nieuwe
leningen/
leasings Aflossingen
Overboekingen
LT naar KT
Boekwaarde op
31/12
I. Financiële schulden op lange termijn 3.492.506 -779.427 2.713.079
A. Financiële schulden ten laste van het bestuur 3.492.506 -779.427 2.713.079 1. Leningen ten laste van het bestuur 3.492.506 -779.427 2.713.079 2. Leasings ten laste van het bestuur B. Financiële schulden ten laste van derden 1. Leningen ten laste van derden 2. Leasings ten laste van derden
II. Schulden op korte termijn 368.099 368.099 779.427 779.427
A. Financiële schulden ten laste van het bestuur 368.099 368.099 779.427 779.427 1. Leningen ten laste van het bestuur 141.178 141.178 779.427 779.427 2. Leasings ten laste van het bestuur 226.921 226.921 B. Financiële schulden ten laste van derden 1. Leningen ten laste van derden 2. Leasings ten laste van derden
Totaal financiële schulden 3.860.606 368.099 3.492.506
OCMW DIESTHasseltsestraat 30NIS-code24020
Fin nota Jaarrekening 2017Afdrukdatum : 5/06/2018
VolgNr Alg Jnl 2017/16350
Alg. directeur:L. VAN ROMPAEYFin. directeur:J. HAENRAETSVolgNr Budg Jnl 2017/61119
71
Schema TJ7: De toelichting bij de balans Jaarrekening 2017
Geconsolideerd
4. Mutatiestaat van het nettoactief
Overig
nettoactief
Herwaar-
derings-
reserve
Gecumuleerd
resultaat
Investerings-
subsidies en
schenkingen Totaal
I. Balans op einde boekjaar 2015 21.169.238 6.393 1.928.535 2.699.078 25.803.244
II. Boekhoudkundige wijzigingen
III. Herwerkte balans 21.169.238 6.393 1.928.535 2.699.078 25.803.244
IV. Mutaties in nettoactief boekjaar 2016
A. Netto mutatie direct opgenomen in het nettoactief -110.968 -110.968 1. Toevoeging aan herwaarderingen 2. Terugneming van herwaarderingen (-) 3. Toevoeging aan investeringssubsidies en schenkingen 4. Afschrijving van investeringssubsidies en schenkingen (-) -110.968 -110.968 B. Overschot / tekort van het boekjaar 2016 893.138 893.138
V. Balans op einde boekjaar 2016 21.169.238 6.393 2.821.673 2.588.110 26.585.414
VI. Mutaties in het nettoactief boekjaar 2017 -40.200.278 16.751 -40.183.527
A. Netto mutatie direct opgenomen in het nettoactief 16.751 16.751 1. Toevoeging aan herwaarderingen 2. Terugneming van herwaarderingen (-) 3. Toevoeging aan investeringssubsidies en schenkingen 128.821 128.821 4. Afschrijving van investeringssubsidies en schenkingen (-) -112.071 -112.071 B. Overschot / tekort van het boekjaar 2017 -40.200.278 -40.200.278
VII. Balans op einde boekjaar 2017 21.169.238 6.393 -37.378.605 2.604.861 -13.598.113
OCMW DIESTHasseltsestraat 30NIS-code24020
Fin nota Jaarrekening 2017Afdrukdatum : 5/06/2018
VolgNr Alg Jnl 2017/16350
Alg. directeur:L. VAN ROMPAEYFin. directeur:J. HAENRAETSVolgNr Budg Jnl 2017/61119
72
OCMW DIEST
PROEF-EN SALDIBALANS
AR AR-OMSCHRIJVING 31/12/2016 CREDIT 31/12/2017
1090000 Saldo beginbalans -21.169.237,94 21.169.237,94 -21.169.237,94
1210000 Herwaarderingsreserves op overige mva -6.393,37 6.393,37 -6.393,37
1400000 Overgedragen overschot -2.821.672,61 37.378.605,03 37.378.605,03
1500000 Investeringssubsidies en -schenkingen in kapitaal met vorder ing op… -3.600,00 132.421,44 -132.421,44
1500009 Investeringssubsidies en -schenkingen in kapitaal met vorder ing op… 1.440,00 1.440,00
1510000 Investeringssubsidies en -schenkingen in kapitaal met vorder ing op… -2.134.037,96 2.134.037,96 -2.134.037,96
1510009 Investeringssubsidies en -schenkingen in kapitaal met vorder ing op… 336.221,02 400.595,58 400.595,58
1520000 Investeringssubsidies in de vorm van terugbetaling van lenin gen -1.526.453,94 1.526.453,94 -1.526.453,94
1520009 Investeringssubsidies in de vorm van terugbetaling van lenin gen - … 740.098,89 786.355,05 786.355,05
1590000 Overige investeringsschenkingen -338,37 338,37 -338,37
1600000 Voorzieningen voor pensioenen en soortgelijke verplichtingen -379.022,37 41.264.090,32 -41.264.090,32
1721000 Andere leasingschulden en soortgelijke schulden ten laste va n het bestuur
1733000 Schulden aan kredietinstellingen ten laste van het bestuur -2.859.238,29 2.713.079,22 -2.713.079,22
1749000 Overige leningen -633.268,15
1800000 Ontvangen vooruitbetalingen op investeringssubsidies -46.659,04 29.458,82 -29.458,82
2110000 Concessies, octrooien, licenties, knowhow, merken en soortge lijke rechten 22.426,13 41.721,30 41.721,30
2110009 Concessies, octrooien, licenties, knowhow, merken en soortge lijke … -15.586,04 23.995,06 -23.995,06
2140000 Plannen en studies 236.074,63 267.443,88 267.443,88
2140009 Plannen en studies - afschrijvingen -9.343,01 9.343,01 -9.343,01
2200000 Onbebouwde terreinen - gemeenschapsgoederen 388,94 388,94 388,94
2201000 Terreinen van gebouwen - gemeenschapsgoederen 766.197,99 766.197,99 766.197,99
2210000 Gebouwen - gemeenschapsgoederen 9.742.848,00 9.744.430,76 9.744.430,76
2210007 Gebouwen - gemeenschapsgoederen - in uitvoering 133.733,00 148.398,77 148.398,77
2210009 Gebouwen - gemeenschapsgoederen - afschrijvingen -4.667.793,92 4.965.691,34 -4.965.691,34
2291000 Gebouwen - bedrijfsmatige mva 6.066.908,29 6.068.429,26 6.068.429,26
2291009 Gebouwen - bedrijfsmatige mva - afschrijvingen -1.212.193,42 1.394.800,85 -1.394.800,85
2300000 Installaties, machines en uitrusting - gemeenschapsgoederen 132.681,58 141.048,73 141.048,73
2300009 Installaties, machines en uitrusting - gemeenschapsgoederen - afsc… -55.117,51 70.062,77 -70.062,77
2300100 Nt-med. install., mach's & uitrusting (afschrijving op 5jr) 4.519,07 4.519,07 4.519,07
2300109 Nt-med. install., mach's & uitrusting (afschrijving op 5jr) geboekt… -1.807,64 2.711,43 -2.711,43
2300200 Nt-med. install.,mach's & uitrusting (afschrijving op 10 jr) 55.385,40 80.336,15 80.336,15
2300209 Nt-med. install.,mach's & uitrusting (afschrijving op 10 jr) geboek… -15.913,82 29.602,85 -29.602,85
2350000 Installaties, machines en uitrusting - bedrijfsmatige mva 8.416,40 8.416,40 8.416,40
2350009 Installaties, machines en uitrusting - bedrijfsmatige mva - afschrijvingen -8.416,40 8.416,40 -8.416,40
2400000 Meubilair - gemeenschapsgoederen 62.733,47 91.223,02 91.223,02
2400009 Meubilair - gemeenschapsgoederen - afschrijvingen -15.168,17 24.982,69 -24.982,69
2410000 Informaticamaterieel - gemeenschapsgoederen 140.416,17 179.922,30 179.922,30
2410009 Informaticamaterieel - gemeenschapsgoederen - afschrijvingen -76.521,42 124.400,66 -124.400,66
2430000 Rollend materieel - gemeenschapsgoederen 108.146,88 123.463,71 123.463,71
2430009 Rollend materieel - gemeenschapsgoederen - afschrijvingen -68.364,71 78.993,76 -78.993,76
2480000 Rollend materieel - bedrijfsmatige mva 19.629,85 19.629,85 19.629,85
2480009 Rollend materieel - bedrijfsmatige mva - afschrijvingen -19.629,85 19.629,85 -19.629,85
2500000 Terreinen en gebouwen in leasing of op grond van een soortge lijk r… 2.716.202,73 1.543.713,33 1.543.713,33
2500009 Terreinen en gebouwen in leasing of op grond van een soortge lijk r… -1.646.183,44 982.363,04 -982.363,04
2600000 Terreinen - overige mva 1.647.285,81 1.612.829,07 1.612.829,07
2600100 Weiland 524.026,80 517.646,02 517.646,02
2600200 Fruitboomgrond 215.022,62 238.958,73 238.958,73
2600300 Bosgronden 2.241.077,65 2.241.077,65 2.241.077,65
2600308 Meerwaarden op bosgronden 6.393,37 6.393,37 6.393,37
2600400 Niet-bebouwde bouwgronden 62.814,98 62.814,98 62.814,98
2600500 Bebouwde bouwgrond 272.845,26 272.845,26 272.845,26
2600600 Woeste grond 4.619,74 4.619,74 4.619,74
2600700 Tuintjes 580,82 580,82 580,82
2600800 Winning 315.360,97 315.360,97 315.360,97
2610000 Gebouwen - overige mva 1.119.698,42 1.119.698,42 1.119.698,42
2610007 Gebouwen - overige mva - in uitvoering
2610009 Gebouwen - overige mva - afschrijvingen -596.853,33 630.871,22 -630.871,22
2630000 Zakelijke rechten op onroerende goederen - overige mva 1.595.675,35 1.595.675,35 1.595.675,35
DEBET
P&S-1
73
AR AR-OMSCHRIJVING 31/12/2016 CREDIT 31/12/2017
DEBET
2630009 Zakelijke rechten op onroerende goederen - overige mva - afs chrijvingen -1.063.783,59 1.112.137,36 -1.112.137,36
2700000 Onroerend erfgoed 10.331.818,97 10.331.818,97 10.331.818,97
2700007 Onroerend erfgoed - in uitvoering
2700009 Onroerend erfgoed - afschrijvingen -4.699.302,93 4.997.472,01 -4.997.472,01
2750000 Roerend erfgoed 2.263,00 2.263,00 2.263,00
2810000 Belangen in intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soo rtgeli… 14,16 14,16 14,16
2840000 Andere aandelen - aanschaffingswaarde 1.784,88 53.402,28 53.402,28
2841000 Andere aandelen - nog te storten bedragen (-)
2903000 Vorderingen wegens toegestane leningen - nominale waarde 470.895,83 446.106,44 446.106,44
4000000 Werkingsvorderingen uit ruiltransacties - nominale waarde 1.840.807,84 2.109.688,28 2.109.688,28
4000100 Werkingsvorderingen t.o.v. cliënten sociale dienst 184.300,60 169.636,68 169.636,68
4005999 Andere niet-operationele vorderingen uit ruiltransacties - n ominale waarde 54.987,58 29.000,00 29.000,00
4060000 Gestorte voorschotten en vooruitbetalingen 189,31
4070000 Operationele vorderingen uit ruiltransacties - dubieuze debi teuren 94.044,45 100.378,48 100.378,48
4090000 Operationele vorderingen uit ruiltransacties - geboekte waar deverm… -24.390,63 31.510,16 -31.510,16
4151000 Vorderingen wegens investeringssubsidies 46.700,00
4153000 Vorderingen wegens werkingssubsidies 626.414,24 565.519,15 565.519,15
4153100 Te ontvangen gemeentelijke bijdrage in het werkingsresultaat
4161000 Diverse niet-operationele vorderingen uit niet-ruiltransacti es - n… 16.316,99 24.789,35 24.789,35
4221000 Andere leasingschulden en soortgelijke schulden -226.921,20
4233000 Schulden aan kredietinstellingen aangegaan door het bestuur -141.177,93 146.159,07 -146.159,07
4240000 Overige leningen 633.268,15 -633.268,15
4400000 Leveranciers -153.471,65 408.533,57 -408.533,57
4440000 Te ontvangen facturen -1.344.281,80 1.365.864,28 -1.365.864,28
4453100 Vervallen kap.afl.v.len.bij kred.inst.aangeg. dr.OCMW -81.519,80 83.229,93 -83.229,93
4453110 Verv.intrestafl.v.len.bij kred.inst.aangeg. dr.OCMW -55.673,17 51.517,39 -51.517,39
4492000 Te betalen en terug te betalen borgtochten -283,39 257,32 -257,32
4493000 Borgtochten ontvangen in contanten -4.078,90 5.973,66 -5.973,66
4493001 Waarborgen voor code fiche/badge/sleutel fiets -18.482,15 19.459,14 -19.459,14
4499004 Terug te storten werkingssubsidies -14.757,56 33.958,25 -33.958,25
4499006 Te betalen deelnemingen -1.784,88
4499999 Andere overige schulden uit ruiltransacties 188,50 188,50
4530000 Ingehouden bedrijfsvoorheffing -207.208,16 211.801,34 -211.801,34
4540000 Rijksdienst voor sociale zekerheid -241.548,27 117.118,34 -117.118,34
4550000 Bezoldigingen -35.048,42 25.476,52 -25.476,52
4591000 Voorschotten netto-bezoldigingen ocmw-personeel 125,00 -125,00
4594000 Inhoudingen van netto-bezoldingingen ocmw-personeel vr. teru gbet. … 833,18 -833,18
4599000 Inhoudingen van zitpenningen pol.part. -355,93 417,28 -417,28
4600000 Voorzieningen voor pensioenen en soortgelijke verplichtingen -29.364,84 1.346.527,92 -1.346.527,92
4610000 Voorzieningen voor vakantiegeld -363.153,53 381.518,42 -381.518,42
4810000 Operationele schulden inzake sociale dienstverlening ocmw -26.265,93 23.921,90 -23.921,90
4820000 Ontvangen voorschotten en terugbetalingen inzake subsidies -134.159,96 42.250,20 -42.250,20
4830000 Ontvangen vooruitbetalingen op niet-ruiltransacties -9.241,53 5.485,62 -5.485,62
4891000 Andere diverse schulden uit niet-ruiltransacties -19.808,51 111.318,51 -111.318,51
4943000 Vorderingen wegens toegestane leningen die binnen het jaar v ervallen 24.789,35 24.789,39 24.789,39
4991000 Te identificeren betalingen
4992000 Te identificeren inningen
4992002 wachtrekening huren
5300010 NT MEER GEBR.Online SR Dexia Treas. Clas,geopend 5/1/11 Expl 0,10 0,10 0,10
5300020 NT MEER GEBR.!Online SR Dexia Treas.Clas.,geopend 5/1/11 Inv 0,07 0,07 0,07
5300030 Online sp.rek.Belfius Treasury+Special,geopend 20/1/2012Expl 250.000,00 250.000,00 250.000,00
5300040 Online sp.rek.Belfius Treasury +,geopend 20/1/2012 Expl 300.000,00 300.000,00 300.000,00
5300050 BELFIUS TREAS.FID. expl. geopend 19/02/2013 400.000,00 400.000,00 400.000,00
5300060 TERM.REK. KASGELDFONDS DEXIA<1J 16.649,07
5300400 fortis belegg.rek.<1 j -2,95 37,15 37,15
5399990 Termijnrekening op minder d. 1 jaar Dexia Kasgeldfonds
5501000 Gewone R/C bij Belfius (Centr. Best.) 3.203.740,09 6.058.431,07 6.058.431,07
5501010 R/C Belfius Domus Flandria Deurne 165.150,09 9.111,91 9.111,91
5501020 R/C Belfius Domus Flandria Molenstede 121.849,87 392.258,11 392.258,11
5501030 R/C Belfius Domus Flandria Schaffen 80.271,61 37.571,10 37.571,10
5501040 R/C Belfius Domus Flandria Vervoort 121.278,63 177.619,04 177.619,04
5501050 R/C Belfius LOI 5.000,00 918,13 918,13
5501060 Mastercard prepaid LOI 853,21 1.954,22 1.954,22
P&S-2
74
AR AR-OMSCHRIJVING 31/12/2016 CREDIT 31/12/2017
DEBET
5502010 R/C Belfius Opbrengst Verk. Patr. (Investeringen) 74.159,26 74.159,26 74.159,26
5502020 R/C Belfius Toelagen
5550010 Fortis Spaarrek. 1.136.261,78 1.137.269,34 1.137.269,34
5550020 Fortis Spaarrek.
5570010 Dexia krediet bouw Sociaal Huis 0,64
5590000 Huurwaarborgrekening LOI-woning Schaffensestraat 12.337,49 12.337,49 12.337,49
5700010 Provisierekening Belfius Dringende steun 3.572,99 3.469,66 3.469,66
6000000 Aankoop voeding 22.405,35 26.617,96 26.617,96
6010100 Aankoop farmaceutische producten en geneesmiddelen 1.015,02 1.393,10 1.393,10
6020400 Aankopen tuin 345,45 758,63 758,63
6020600 Aankopen wasserij 544,69 305,80 305,80
6030100 Aankoop linnen en beddengoed 749,23
6100000 Huur en huurlasten van onroerende goederen 131.650,25 135.121,90 135.121,90
6100300 Onderhoud aan gehuurde gebouwen 1.741,15 3.558,88 3.558,88
6102001 Vergoedingen onroerende rechten (erfpacht, opstal) 24,79
6103010 Onderhoud & herstell. gebouwen en terreinen 65.292,04 99.679,84 99.679,84
6110000 Elektriciteit 40.433,24 37.503,22 37.503,22
6111000 Gas 33.641,73 47.854,00 47.854,00
6113000 Water 20.421,48 23.486,52 23.486,52
6120100 Brandverzekering 16.844,89 16.648,60 16.648,60
6120150 Verzekering burgerlijke aansprakelijkheid 13.186,39 11.992,79 11.992,79
6120160 Verzekering voertuigen 3.473,59 4.993,86 4.993,86
6120999 Overige verzekeringen 523,32 523,32 523,32
6131001 Erelonen en vergoedingen notarissen, deurwaarders, advocaten 7.467,50 6.915,02 6.915,02
6131002 Erelonen en vergoedingen consultancy 41.869,99 67.912,23 67.912,23
6131007 Erelonen en vergoedingen voor selectie personeel 6.939,96 28.190,36 28.190,36
6135001 Uitgegeven keuken 141.063,27 152.926,21 152.926,21
6139999 Andere erelonen en vergoedingen voor prestaties van derden 55.930,89 84.004,71 84.004,71
6141001 Kantoorbenodigdheden 10.269,94 7.450,06 7.450,06
6141002 Documentatie en abonnementen 9.683,22 9.277,83 9.277,83
6141003 Post- en frankeringskosten 18.464,94 651,60 651,60
6141004 Communicatiekosten telefoon en internet 27.446,17 24.698,60 24.698,60
6141005 Procedure- en vervolgingskosten 3.250,92 3.624,14 3.624,14
6141007 Administratieve kosten (mtc, pwa, 2e pijler, lonen) 1.710,06 740,72 740,72
6142000 Algemene informaticakosten 84.402,27 90.173,70 90.173,70
6143001 Representatie- en receptiekosten & kosten onthaal 3.394,60 3.875,51 3.875,51
6143007 Publiciteit, advertenties & info 1.034,99 1.520,17 1.520,17
6150001 Aankoop, onderhoud en herstelling klein materieel 25.377,48 33.013,47 33.013,47
6150004 Controle- en keuringsorganismen technisch materieel 21.245,77 14.554,23 14.554,23
6150005 Dienstverplaatsingen 10.535,41 17.071,06 17.071,06
6150006 Lidmaatschappen 8.441,45 8.703,91 8.703,91
6150007 Kosten voor werving en selectie (exclusief erelonen voor jur yleden) 14.790,37
6150010 Opleidingskosten 12.518,51 15.598,87 15.598,87
6150011 Kosten werkkledij 4.957,75 8.884,94 8.884,94
6150015 Betaling werkingskost aan prive instellingen tgv overeenkomst met s… 21.207,57 4.411,61 4.411,61
6150200 Huur technische materieel 74,25 647,35 647,35
6151000 Kosten van afvalverwerking 2.421,41 2.138,61 2.138,61
6159999 Overige exploitatiekosten 345,60 997,26 997,26
6160004 Olie en brandstof voor voertuigen 3.967,20 5.520,95 5.520,95
6160300 Onderhoud en herstelling voertuigen 5.521,04 2.730,86 2.730,86
6170001 Vergoeding aan personen ter beschikking gesteld van het best uur
6200000 Wedden voorzitter (mandatarissen) 45.835,50 46.752,54 46.752,54
6200001 Presentiegelden raadsleden (mandatarissen) 46.025,73 49.483,72 49.483,72
6200100 Vakantiegeld voorzitter (mandatarissen) 3.479,23 3.548,89 3.548,89
6200200 Eindejaarstoelage voorzitter (mandatarissen) 2.423,72 2.453,25 2.453,25
6201000 Bezoldigingen vastbenoemd personeel 2.355.055,33 2.341.885,31 2.341.885,31
6201100 Vakantiegeld vastbenoemd personeel 161.014,85 177.547,25 177.547,25
6201200 Eindejaarstoelage vastbenoemd personeel 123.327,25 122.959,67 122.959,67
6202000 Bezoldigingen gesco's
6202100 Vakantiegeld gesco's
6202200 Eindejaarstoelage gesco's
6203000 Bezoldigingen contractueel personeel 2.056.210,74 2.102.976,06 2.102.976,06
6203100 Vakantiegeld contractuelen 119.861,73 173.537,28 173.537,28
P&S-3
75
AR AR-OMSCHRIJVING 31/12/2016 CREDIT 31/12/2017
DEBET
6203200 Eindejaarstoelage contractuelen 152.525,38 155.765,50 155.765,50
6204002 Bezoldigingen Sociale Maribel 158.963,62 177.249,02 177.249,02
6204005 Bezoldigingen art.60§7 ocmw-wet 87.913,70 91.818,47 91.818,47
6204006 Bezoldigingen Sine
6204102 Vakantiegeld Sociale Maribel 13.495,70 11.787,53 11.787,53
6204105 Vakantiegeld art.60§7 ocmw-wet 65.302,02 18.446,59 18.446,59
6204106 Vakantiegeld Sine
6204202 Eindejaarstoelage Sociale Maribel 12.010,51 13.186,81 13.186,81
6204205 Eindejaarstoelage art.60§7 ocmw-wet 37.799,08 34.586,71 34.586,71
6211000 Werkgeversbijdrage - vastbenoemd personeel 1.065.951,01 1.157.001,33 1.157.001,33
6211001 Werkgeversbijdragen pensioenen - vastbenoemd personeel 1.372.068,21 1.367.604,33 1.367.604,33
6212000 Werkgeversbijdrage - Gesco's 500,74
6213000 Werkgeversbijdrage - contractueel personeel 684.979,60 699.331,06 699.331,06
6214002 Werkgeversbijdrage - Sociale Maribel 55.805,96 110.346,12 110.346,12
6214006 Werkgeversbijdrage - Sine
6219000 Werkgeversbijdragen rsz - sociale maribel (-) -196.455,69 74.166,74 -74.166,74
6221000 Werkgeversbijdragen voor bovenwettelijke verzekeringen - vas tbenoe… 100.000,00 100.000,00
6221100 Hospitalisatieverzekering vastbenoemd personeel 42.580,77 26.408,33 26.408,33
6222000 Werkgeversbijdragen voor bovenwettelijke verzekeringen/2e pi jler - gesco 0,02 970,14 970,14
6223000 Werkgeversbijdragen voor bovenwettelijke verzekeringen/2e pi jler -… 35.284,53 48.139,25 48.139,25
6223100 Hospitalisatieverzekering - contractueel personeel 35.995,27 35.995,27
6224002 Werkgeversbijdragen voor bovenwettelijke verzekeringen - 2de pijle… 2.555,79 4.127,64 4.127,64
6224100 Hospitalisatieverzekering - tewerkstellingsprojecten
6230001 Kosten voor verplaatsingen van en naar het werk 15.565,65 16.483,27 16.483,27
6230099 Andere tegemoetkomingen
6231000 Bijdragen aan arbeidsgeneeskundige dienst 27.690,95 24.451,67 24.451,67
6231001 Bijdragen aan de gemeenschappelijke sociale dienst 7.601,51 7.398,67 7.398,67
6231003 Vakbondspremies 9.822,05 9.822,05
6231004 Maaltijdcheques 182.287,55 183.446,07 183.446,07
6231005 Verzekering arbeidsongevallen 66.821,20
6239999 Overige personeelskosten 37.630,51
6240000 Pensioenen en soortgelijke verplicht. gepension. voorzitter & raadsleden 29.076,72 129.658,42 129.658,42
6301000 Afschrijvingen op immateriële vaste activa 3.955,06 8.409,02 8.409,02
6302000 Afschrijvingen op materiële vaste activa 1.016.438,83 1.005.685,67 1.005.685,67
6340000 Waardevermindering op vorderingen op korte termijn - toevoeg ing 24.390,63 31.510,16 31.510,16
6341000 Waardevermindering op vorderingen op korte termijn - terugne ming (-) 24.390,63 -24.390,63
6350000 Voorzieningen voor pensioenen en soortgelijke verplichtingen - toevoeging 38.305,13 42.231.595,87 42.231.595,87
6351000 Voorzieningen voor pensioenen en soortgelijke verplichtingen - bes… -28.788,60 29.364,84 -29.364,84
6360000 Voorzieningen voor vakantiegeld - toevoeging 363.153,53 18.364,89 18.364,89
6361000 Voorzieningen voor vakantiegeld - besteding en terugneming ( -) -339.657,58
6400000 Onroerende voorheffing 58.270,58 50.168,03 50.168,03
6400001 Roerende voorheffing 1.720,92 1.421,38 -1.421,38
6400002 Registratie-, successie- en schenkingsrechten 117,60 117,60
6400003 Vermindering onroerende voorheffing 5.959,67 5.959,67
6400005 Wateringlasten 1.606,00 1.702,83 1.702,83
6400006 Terugbetaling wateringlasten en teveel geïnde pacht 20.729,81 20.729,81
6420000 Minderwaarde op realisatie van operationele vorderingen 13.154,25 13.345,56 13.345,56
6479999 Overige diverse operationele kosten
6480000 Toek. leefloon aan een beguns. ingeschr. in de bev.reg. 209.906,77 181.481,79 181.481,79
6480050 Toek. leefloon aan een gerecht. art. 57 bis (daklozen) 17.743,95 5.059,47 5.059,47
6480051 Toek.leefloon aan een gerecht.art.57bis(daklozen) met gpmi 54.551,06 54.551,06
6480060 Toek. installatiepremie aan leefloongerechtigden 23.155,15 25.679,58 25.679,58
6480069 Toek. leefloon i.k.v. sei 108.467,09 164.376,32 164.376,32
6480070 Toek. leefloon i.k.v. art.60§7 124.040,11 126.974,76 126.974,76
6480071 Toek. ondersteuningspremie i.k.v.art. 61 leefloon 6.083,34 2.175,00 2.175,00
6480080 Toek. geactiveerd leefloon 1.539,49 1.539,49
6480081 Toek. pers'n niet ingeschr. in rr 231.481,79 130.309,60 130.309,60
6480082 Toek.leefloon pers.'n niet ingeschreven in rr met gpmi 15.361,46 355.896,81 355.896,81
6480100 Toek. leefloon in kader van gpmi -25 jaar (student) 119.250,00 140.367,24 140.367,24
6480110 Toek. leefloon in kader van gpmi -25 jaar (tewerkstelling) 84.968,27
6480200 Toek. leefloon in kader van gpmi +25 jaar 25.392,63 209.477,46 209.477,46
6480800 Toek. leefloon, onderhoudsgeld kind. (art.68 ocmw-wet) 111,77 111,77
6480900 Toek. leefloon staatsaandeel, ten onrechte ontvangen 11.632,26 32.380,66 32.380,66
P&S-4
76
AR AR-OMSCHRIJVING 31/12/2016 CREDIT 31/12/2017
DEBET
6480901 Toek. tegemoetk.als sc staatsaandeel, ten onrechte ontvangen 545,35 1.523,33 1.523,33
6481000 Toek. dienstverlening in speciën 26.978,29 30.146,85 30.146,85
6481001 Toek. steun volgens steunbarema's 10.106,05 12.268,97 12.268,97
6481002 Toek.steun volgens steunbarema's -niet gesubsidieerd 6.978,40 6.978,40
6481020 Kosten minimale levering aardgas 6.282,06 5.798,45 5.798,45
6481060 Bet. bijdrage in de verwarmings- en verlichtingskosten 6.107,64 7.593,39 7.593,39
6481070 Bet. bijdrage in de watervoorzieningskosten 1.610,55 3.584,33 3.584,33
6481090 Toek. federale stookoliepremie 36.108,38 33.598,04 33.598,04
6481091 Tussenkomst in stookoliekosten 4.678,51 5.328,08 5.328,08
6481100 Voorschotten op lonen 190,00
6481110 Voorschotten op pensioenen 1.769,48 1.769,48
6481120 Voorschotten op ziekte- en invalid.-verzekering 846,50 1.300,00 1.300,00
6481130 Voorschotten op kinderbijslag en geboortepremie 6.618,75 3.282,35 3.282,35
6481140 Voorschotten op wlh-uitkeringen 5.290,00 5.326,15 5.326,15
6481160 Voorschotten tegemoetkoming gehandicaptenzorg 8.420,50 1.179,64 1.179,64
6481800 Kosten socio-culturele participatie 6.977,89 7.513,42 7.513,42
6481850 Acties tegen armoede en sociale uitsluiting 17.511,63 32.831,87 32.831,87
6482010 Toek. dienstverlening in natura 1.950,00 3.000,00 3.000,00
6482020 Bet. bijdrage in kosten van ziekte en invaliditeit 892,80 1.131,85 1.131,85
6482050 Tussenkomst in huurwaarborgen 53.950,58 56.224,44 56.224,44
6482100 Bet. bijdrage in de huur 12.873,48 21.482,90 21.482,90
6482110 Bet.bijdr.in verblijfsk.v.bejaard.in rusth.bhrd.dr.and.inst. 25.885,38 31.340,56 31.340,56
6482130 Bet. bijdrage in de plaatsingskosten in onthaaltehuizen 5.661,16 1.615,01 1.615,01
6482230 Bet. bijdrage in de kosten voor med.verzorging (incl.hospita lisatieko.) 1.511,61 5.451,60 5.451,60
6482240 Bet. bijdrage in de kosten voor paramed.verzorging 1.082,20 1.126,89 1.126,89
6482250 Bet. bijdrage voor farmaceutische kosten 1.507,41 529,61 529,61
6482260 Bet. bijdrage in de begrafeniskosten 1.236,50 1.249,99 1.249,99
6482300 Bet.bijdr. in de kosten a.genieters v.d.mindermobielencentr. 3.887,39 1.381,58 1.381,58
6482400 Toek. installatiepremie aan niet-leefloongerechtigden 17.033,58 16.372,62 16.372,62
6482500 Toek.tegem.in medische kosten aan kpv, illegalen, e.a. 1.210,21 280,98 280,98
6482510 Toek.steun aan toegewezen kpv (50%) 10.273,71 9.669,32 9.669,32
6482521 Toek.kinderbijslag, mut., e.d. aan toegew.kpv
6482541 Toek.steun aan vreemd.ingeschr.in vreemdelingenregister 139.491,19 89.869,02 89.869,02
6482550 Toek.steun aan asielzoekers in loi 98.312,96 92.127,50 92.127,50
6482551 Toek.tegem.in medische kosten aan asielzoekers in loi 14.465,10 19.373,51 19.373,51
6482569 Tewerk.(nt.ll) i.k.v. sei 45.656,83
6482570 Tewerk. (nt.ll) i.k.v. art.60§7 61.177,89 29.176,17 29.176,17
6482571 Toek. Ondersteuningspremie i.k.v. art.61 wet '65 2.000,00 966,67 966,67
6482580 Geactiveerd equivalent leefloon
6493000 Toegestane werkingssubsidies aan verenigingen 49.276,23 49.276,23
6499000 Samenwerkingsovereenkomsten 2.370,86
6500000 Financiële kosten van leningen ten laste van het bestuur 113.629,52 104.881,89 104.881,89
6570001 Debetintresten bankrekeningen 4.051,47 5.182,95 5.182,95
6570002 Verwijlintresten
6630000 Minderwaarde op realisatie vaste activa
6930000 Over te dragen overschot van het boekjaar 893.137,70
7000002 Verkoop van houthak -89.524,87
7005002 Opbrensten uit bar/cafetaria
7010002 Inschrijvingsgelden 786,50 -786,50
7020000 Opbrengsten uit prestaties -913.809,49 886.606,37 -886.606,37
7020999 Opbrengsten uit andere prestaties -4.218,00 4.178,00 -4.178,00
7040999 Andere terugvorderingen en tussenkomsten 5.612,64 -5.612,64
7050001 Opbrengsten uit verhuur zalen en lokalen -11.059,37 10.102,20 -10.102,20
7050002 Opbrengsten uit verhuur woningen en flats -531.998,30 521.653,25 -521.653,25
7050003 Opbrengsten uit verpachtingen -89.590,85 95.403,19 -95.403,19
7050004 Opbrengsten uit erfpacht 62.970,32 -62.970,32
7050999 Andere huuropbrengsten -13.026,97 10.269,76 -10.269,76
7060001 Opbrengsten uit concessies -123.054,58 106.111,76 -106.111,76
7060002 Opbrengsten uit jachtrechten -10.464,63 10.585,26 -10.585,26
7400000 Gemeentefonds -209.000,00 209.000,00 -209.000,00
7401000 Gemeentelijke bijdrage -3.939.000,00 4.275.550,00 -4.275.550,00
7404999 Overige algemene werkingssubsidies -1.000,00 465.401,90 -465.401,90
7405001 Bijdrage gesubsidieerde contractuelen -465.401,90
P&S-5
77
AR AR-OMSCHRIJVING 31/12/2016 CREDIT 31/12/2017
DEBET
7405002 Personeelssubsidies algemeen -46.181,59 38.428,63 -38.428,63
7406000 Werkingsubs. en fin. tegemoetkom. domus flandria -169.691,38 95.006,24 -95.006,24
7408000 Toelage rmi: leefloon a.e. begun. ingeschr. in bvr. -185.475,88 289.774,56 -289.774,56
7408050 Toelage rmi: leefloon a.e. ger. art. 57bis (daklozen) -19.367,79 59.610,54 -59.610,54
7408051 Toelage rmi:leefloon a.e.ger.art.57bis(daklozen) met gpmi 5.341,55 -5.341,55
7408060 Toelage rmi: installatiepremie leefloongerechtigden -22.905,15 24.590,79 -24.590,79
7408069 Toelage rmi: leefloon i.k.v. sei -129.698,11 156.551,30 -156.551,30
7408070 Toelage rmi: leefloon i.k.v. art.60§7 -112.643,98 126.579,57 -126.579,57
7408071 Toelage rmi: leefloon a.e. ger. ing. in bvr. art. 61 -6.083,34 2.175,00 -2.175,00
7408075 Toelage aan LL in TWE Toelage trajectbegeleiding a ll in Tijdelijke… 53.420,00 -53.420,00
7408080 Toelage rmi: geactiv. ll 1.578,96 -1.578,96
7408081 Toelage rmi: leefloon pers'n niet ingeschr. in rr -241.587,11 476.815,83 -476.815,83
7408082 Toelage rmi:leefloon pers.nt.ingeschr.in rr met gpmi 9.408,63 -9.408,63
7408100 Toelage rmi: leefloon i.k.v. gpmi -25 j. (student) -63.264,72 19.681,68 -19.681,68
7408110 Toelage rmi: leefloon i.k.v. gpmi -25 j. (tewerkstell)
7408200 Toelage rmi: leefloon i.k.v. gpmi +25 jaar -3.734,74 55.739,61 -55.739,61
7408250 Toelage rmi: onderhoudsgeld kind.(art.68 ocmw-wet) 165,00 -165,00
7408260 Toelage rmi : personeelskost -61.200,08 156.351,24 -156.351,24
7408301 Subsidies gezinszorg vlaamse overheid -1.253.386,86 1.331.967,96 -1.331.967,96
7408302 Subsidies RVA - Sine -38.250,00 31.984,97 -31.984,97
7408400 Org.wet 2004: installatiepremie niet-leefloongerechtigden -17.033,58 15.182,35 -15.182,35
7408500 Toelage wet '65: medische kosten aan kpv, illegalen, e.a. 13.026,62 437,67 -437,67
7408510 Toelage wet '65: steun aan toegewezen kpv (50%) -5.136,88 4.834,56 -4.834,56
7408521 Toelage wet '65: kinderbijslag, mut., e.d. aan toegew.kpv
7408541 Toelage wet '65: steun aan vreemd.ingeschr.in vreemdelingenr egister -131.617,15 84.692,25 -84.692,25
7408550 Toelage opvangwet 2007: steun aan asielzoekers in loi -415.992,38 483.848,52 -483.848,52
7408551 Toelage wet '65: medische kosten aan asielzoekers in loi -7.852,44 11.206,83 -11.206,83
7408569 Toelage wet '65: tewerk.(nt.ll) i.k.v. sei -45.656,83
7408570 Toelage wet '65: tewerk. (nt.ll) i.k.v. art.60§7 -61.177,89 29.175,79 -29.175,79
7408571 Wet '65: ondersteuningspremie i.k.v. art. 61 -2.000,00 966,67 -966,67
7408580 Toelage wet '65: geactiveerd equivalent leefloon
7409020 Toelage minimale levering aardgas (70%) -4.328,07 4.050,52 -4.050,52
7409120 Financiering budgetmeter gas -4.916,16 5.017,44 -5.017,44
7409130 Financiering budgetmeter electriciteit -5.800,00 7.704,08 -7.704,08
7409140 Toelage distributiesector gas en electriciteit -153.759,12 155.777,56 -155.777,56
7409180 Toelagen federale overheid : soc.-cult.participatie -6.780,00 6.581,09 -6.581,09
7409190 Toelagen federale overheid : verwarmingsfonds -37.805,20 34.818,04 -34.818,04
7409205 Toelagen federale overheid : huurwaarborgen -400,00 325,00 -325,00
7409999 Overige specifieke werkingssubsidies -57.852,34 15.758,41 15.758,41
7420000 Meerwaarde op de realisatie van vorderingen -1.158,22 1.366,24 -1.366,24
7440000 Inhouding pensioen -3.437,64 3.506,46 -3.506,46
7450000 Recup. kost., schadevergoed., verzek. &ristorno's op premies -407.456,62 438.733,65 -438.733,65
7470000 Werknemersinhouding maaltijdcheques -35.585,23 31.560,95 -31.560,95
7470001 Terugbet. van personeelskosten (o.a. gedetacheerd personeel) -2.326.452,95 2.263.096,12 -2.263.096,12
7479999 Overige diverse operationele opbrengsten -7.882,37 61.450,31 -61.450,31
7480000 Terugbet. leefloon v.e. begunst. ingeschr. in de bev.reg.s -37.804,38 45.627,68 -45.627,68
7480001 Terugbet. steun wet '65 -1.542,33 3.575,20 -3.575,20
7480002 Terugbet. steun aan asielzoekers in loi -64,47 2.593,45 -2.593,45
7481000 Terugbet. steun in speciën -11.830,25 11.203,45 -11.203,45
7481001 Terugbet. steun volgens steunbarema's
7481060 Terugbet. bijdrage in de verwarmings- en verlichtingskosten -1.517,55 484,03 -484,03
7481070 Terugbet. bijdrage in de watervoorzieningskosten -964,19 1.808,06 -1.808,06
7481091 Terugbetaling tussenkomst stookoliekosten -4.578,51 5.328,08 -5.328,08
7481100 Terugbet. voorschotten op lonen -190,00
7481110 Terugbet. voorschotten op pensioenen 1.769,48 -1.769,48
7481120 Terugbet. voorschotten ziekte- en invalid. verzekering -846,50 1.300,00 -1.300,00
7481130 Terugbet. voorschotten op kinderbijslag en geboortepremie -6.618,75 3.282,35 -3.282,35
7481140 Terugbet. voorschotten wlh-uitkeringen -5.290,00 5.326,15 -5.326,15
7481160 Terugbet. voorschotten tegemoetkoming gehandicaptenzorg -8.420,50 1.179,64 -1.179,64
7482020 Terugbet. bijdragen in ziekte en invaliditeit -250,00 372,16 -372,16
7482050 Terugbet. tussenkomst in huurwaarborgen -53.950,58 56.224,44 -56.224,44
7482100 Terugbet. bijdrage in de huur -6.465,98 9.637,40 -9.637,40
7482110 Terugbet. bijdrage in verblijfsko. bejaarden in rusthuizen -1.197,31 875,98 -875,98
P&S-6
78
AR AR-OMSCHRIJVING 31/12/2016 CREDIT 31/12/2017
DEBET
7482130 Terugbet. bijdrage in de plaatsingskosten in onthaaltehuizen
7482230 Terugbet. bijdrage in de kosten voor medische verzorging 205,58 -205,58
7482240 Terugbet. bijdrage in de kosten voor paramed.verzorging -1.027,00
7482250 Terugbet. bijdrage in de farmaceutische kosten
7482260 Terugbet. bijdrage in de begrafeniskosten -1.236,50 1.249,99 -1.249,99
7510000 Creditintresten op rekening courant -8.955,29 1.095,47 -1.095,47
7510003 Nalatigheidsintresten schuldvorderingen 43,72 -43,72
7530000 In resultaat genomen kapitaalsubsidies en schenkingen -110.967,70 112.070,72 -112.070,72
7570000 Lijfrente en eeuwigdurende renten -89,84 89,84 -89,84
7630000 Meerwaarde op de realisatie van financiële, materiële en imm va -803.885,69 2.148.603,78 -2.148.603,78
7930000 Over te dragen tekort van het boekjaar 40.200.277,64 -40.200.277,64
0120000 Debiteuren wegens persoonlijke zekerheden 726.535,29
0130000 Crediteuren wegens borgstelling voor financiële schulden aan gegaan…
0139000 Crediteuren wegens borgstelling voor financiële schulden aan gegaan… -726.535,29
0700000 Terreinen en gebouwen 533.824,00 533.824,00
0710000 Crediteuren wegens huurgelden en vergoedingen 533.824,00 -533.824,00
0902000 Bestemde gelden voor investeringsuitgaven 46.659,04 29.458,82 29.458,82
0910000 Bestemde gelden -46.659,04 29.458,82 -29.458,82
0920000 Overige diverse rechten en plichten 131.974,80 346.373,78 346.373,78
0930000 Bankwaarborgen -131.974,80 346.373,78 -346.373,78
0,00 145.394.470,62 145.394.470,62 0,00
P&S-7
79
Pag.1
WAARDERINGSREGELS
Waarderingsregels helpen om de financiële rapportering beter te begrijpen. Ze geven een beeld van
de belangrijkste waarderingsprincipes toegepast in de boekhouding van de organisatie. Ze gaan ervan
uit dat het bestuur zijn activiteiten zal voortzetten, en zijn van het ene boekjaar op het andere
identiek tenzij ze niet langer aanleiding geven tot een waar en getrouw beeld. In dat geval zal het
bestuur de waarderingsregels aanpassen. Elk jaar opnieuw worden de waarderingsregels consequent
en volledig onafhankelijk van het resultaat van het boekjaar toegepast.
ALGEMENE PRINCIPES
INVESTERING OF EXPLOITATIE
Alle vermogensbestanddelen worden uitgedrukt en gewaardeerd aan hun gebruikswaarde. De
gebruikswaarde van een activum stemt overeen met de toekomstige economische voordelen of het
dienstverleningspotentieel dat het activum voor het bestuur zal opleveren.
Alle vermogensbestanddelen worden afzonderlijk gewaardeerd en voor dat bedrag in de balans
opgenomen, na aftrek van de desbetreffende afschrijvingen en waardeverminderingen.
In afwijking op deze regel opteert het bestuur ervoor om het meubilair, de kantooruitrusting, het klein
materieel, alsook de grond- en hulpstoffen die bestendig worden hernieuwd en waarvan de
aanschaffingswaarde te verwaarlozen is in verhouding tot het balanstotaal, in de boekhouding op te
nemen voor een vast bedrag. De prijs voor de hernieuwing van deze bestanddelen komt ten laste van
het exploitatieresultaat.
In aansluiting op voorgaande opteert het bestuur ervoor om individuele roerende verrichtingen van
minder dan € 2.500 die geen deel uitmaken van een ruimer ‘project’, niet als investering te
beschouwen, maar op te nemen in het exploitatieresultaat. Voor verrichtingen met betrekking tot
onroerende goederen wordt dit bedrag verhoogd naar € 7.500.
80
Pag.2
AANSCHAFFINGSWAARDE
Het bestuur hanteert als algemene regel dat elk actiefbestanddeel gewaardeerd wordt tegen
aanschaffingswaarde en neemt voor dat bedrag de bestanddelen op in de balans, onder aftrek van de
gecumuleerde afschrijvingen en waardeverminderingen. In sommige gevallen kan het actief ook
worden geherwaardeerd. Op deze algemene regel zijn hieronder afwijkingen bepaald.
Met de aanschaffingswaarde wordt bedoeld de aanschaffingsprijs (aankoopprijs + bijkomende
kosten), de ruilwaarde, de vervaardigingsprijs (aanschaffingsprijs grondstoffen,…+ rechtstreekse
productiekosten), de schenkingswaarde (marktwaarde van de goederen op het moment van de
schenking of datum van het openvallen van de nalatenschap + belastingen en kosten) of de
inbrengwaarde.
AFSCHRIJVINGEN EN WAARDEVERMINDERINGEN
Afschrijvingen drukken de slijtage uit van het actief met een beperkte gebruiksduur. Het
afschrijvingsbedrag wordt per financieel boekjaar bepaald door het verschil tussen de
boekhoudkundige waarde en de restwaarde te delen door de resterende gebruiksduur, uitgedrukt in
jaren. Ten minste aan het einde van elk financieel boekjaar wordt de restwaarde en de gebruiksduur
van de activa opnieuw geëvalueerd. Het bestuur opteert ervoor de initiële afschrijvingsduur voor de
diverse categorieën van activa te bepalen zoals opgenomen in bijgevoegde tabel.
Het bestuur boekt waardeverminderingen op de aanschaffingswaarde van actiefbestanddelen om
rekening te houden met (al dan niet als definitief aan te merken) ontwaardingen van activa bij de
afsluiting van het boekjaar. Waardeverminderingen zijn correcties op de aanschaffingswaarde die niet
voortvloeien uit hun waarschijnlijke nuttigheids- of gebruiksduur (bv. naar aanleiding van een
schadegeval). Dit houdt in dat waardeverminderingen zowel mogelijk zijn voor activa met een
beperkte (gebouwen) als een onbeperkte levensduur (gronden). Waardeverminderingen blijven niet
behouden als de boekhoudkundige waarde van het activum daardoor op het einde van het boekjaar
lager is dan de gebruikswaarde. In dat geval worden de waardeverminderingen teruggenomen.
HERWAARDERINGEN
Sommige activa kunnen worden geherwaardeerd om hun boekwaarde in overeenstemming te
brengen met een marktwaarde. Herwaardering is enkel toegestaan voor de financiële vaste activa en
overige materiële vaste activa. Bij de herwaardering van een actief, wordt de volledige categorie
waartoe dat actief behoort, geherwaardeerd. De overige materiële vaste activa met beperkte
gebruiksduur worden op basis van deze geherwaardeerde waarde afgeschreven.
81
Pag.3
AFWIJKINGEN EN SPECIFIEKE WAARDERINGSREGELS
GELDBELEGGINGEN EN LIQUIDE MIDDELEN
Het bestuur waardeert de liquide middelen en de geldbeleggingen, tegen de nominale waarde. De
aandelen en vastrentende effecten worden bij verwerving geboekt en gewaardeerd tegen de
aanschaffingswaarde.
Het bestuur past op de liquide middelen en geldbeleggingen waardeverminderingen toe als blijkt dat
de realisatiewaarde op de datum van de jaarafsluiting lager is dan de aanschaffingswaarde. Er zullen
bovendien aanvullende waardeverminderingen geboekt worden om rekening te houden met de
evolutie van hun realisatie- of marktwaarde of met de risico’s die inherent zijn aan de aard van de
producten in kwestie of van de uitgevoerde activiteit.
VORDERINGEN OP KORTE TERMIJN
Vorderingen worden in de balans weergegeven tegen de nominale waarde. In geval er onzekerheid
bestaat over de invorderbaarheid van bepaalde vorderingen, worden deze overgeboekt naar dubieuze
debiteuren. Op de dubieuze debiteuren worden waardeverminderingen geboekt in functie van de
ouderdom van de vordering, zijnde :
Ouder dan 2 jaar - jonger dan 3jaar : 10%
Ouder dan 3 jaar - jonger dan 5 jaar : 40%
Ouder dan 5 jaar 60%
Het bestuur opteert ervoor om ook waardeverminderingen toe te passen als hun realisatiewaarde op
de datum van de jaarafsluiting lager is dan hun boekhoudkundige waarde.
VOORRADEN
De voorraden die het bestuur heeft verworven naar aanleiding van een ruiltransacties, waardeert ze
tegen de aanschaffingswaarde of de marktwaarde op de balansdatum als die lager is. De waardering
tegen een lagere marktwaarde, zal niet worden behouden als de marktwaarde achteraf hoger is dan
de lagere waarde waartegen de voorraad werd gewaardeerd.
82
Pag.4
De voorraden die verworven zijn door niet-ruiltransacties, worden gewaardeerd tegen de
marktwaarde op de datum van de verwerving. Deze zullen echter niet worden gewaardeerd indien ze
gratis of tegen een symbolische prijs worden verdeeld of verbruikt worden in het productieproces van
goederen die gratis of tegen een symbolische prijs worden verdeeld.
Het bestuur opteert ervoor om initieel geen voorraden uit te drukken. In afwijking zal geopteerd
worden voor de FIFO-waardering (waardering voorraden aan de ‘recentste’ aankoopprijzen).
FINANCIEEL VASTE ACTIVA
Belangen of aandelen in rechtspersonen worden in de boekhouding opgenomen tegen hun
aanschaffingswaarde. De aanschaffingswaarde van belangen of aandelen, ontvangen als vergoeding
voor inbrengen die niet bestaan in contanten of die voortkomen uit de omzetting van vorderingen,
stemt overeen met de conventionele waarde van de ingebrachte goederen en waarden of van de
omgezette vorderingen. Als de conventionele waarde echter lager is dan de marktwaarde van de
ingebrachte goederen en waarden of van de omgezette vorderingen, wordt de aanschaffingswaarde
geherwaardeerd tot de hogere marktwaarde.
Er worden waardeverminderingen toegepast op de belangen en de aandelen die onder de financiële
vaste activa zijn opgenomen in geval van duurzame minderwaarde of ontwaarding, verantwoord door
de toestand, de rentabiliteit of de vooruitzichten van de entiteit waarin de belangen of de aandelen
worden aangehouden. Het bestuur zal ook op de vorderingen, inclusief de vastrentende effecten, die
in de financiële vaste activa zijn opgenomen waardeverminderingen toepassen als er voor het geheel
of een gedeelte van de vordering onzekerheid bestaat over de betaling ervan op de vervaldag.
MATERIËLE VASTE ACTIVA
De materiële vaste activa worden onderverdeeld in 3 categorieën. De gemeenschapsgoederen zijn
de roerende en onroerende activa die worden aangewend binnen het ‘maatschappelijk doel’ van de
organisatie, los van enige bedrijfseconomische activiteit. De bedrijfsmatige activa worden
aangewend binnen een bedrijfsmatige context, dat betekent waar een bepaald rendement of zekere
productiviteit kan worden gekoppeld aan de aangewende activa. De diensten verbonden aan deze
activa worden aangeboden aan concurrentiële tarieven, die beogen zoveel als mogelijk de kosten
verbonden aan deze diensten te dekken. De overige activa worden voor geen van vorige doeleinden
aangewend, maar worden aangehouden als ‘(on)roerende reserve’. Deze activa zijn niet nuttig bij het
functioneren van het bestuur, en kunnen mogelijks in de toekomst worden gerealiseerd ter
financiering van andere investeringen.
83
Pag.5
Tot het erfgoed behoren de activa met historische, artistieke, wetenschappelijke, … waarde. Erfgoed
zal in veel gevallen weinig economische voordelen opleveren of weinig dienstenpotentieel inhouden.
Deze hebben dus in principe geen gebruikswaarde. Daarom zal op de aanschafwaarde van deze activa
een waardevermindering worden toegepast om de boekhoudkundige waarde terug te brengen tot € 1.
Indien het actief dat behoort tot erfgoed wordt ingezet voor de uitvoering van het ‘maatschappelijk
doel’ (bv. dienst toerisme in belfort), kan dat actief tóch een gebruikswaarde hebben. Dat actief wordt
dan niet afgeschreven maar de waarde kan worden aangepast door het uitdrukken van
waardeverminderingen.
Overige zakelijke rechten op onroerende goederen betreft de andere zakelijke rechten die het
bestuur bezit op een onroerend goed als de vergoedingen bij aanvang van het contract werden
vooruitbetaald (geactiveerde eenmalige vergoeding). Deze activa worden afgeschreven over de
looptijd van de overeenkomst, tenzij de economische gebruiksduur van het actief waarop het zakelijk
recht betrekking heeft, korter is.
De gebruiksrechten voor materiële vaste activa waarover het bestuur beschikt op grond van
leasing of gelijkaardige overeenkomsten (bv. erfpacht) worden onder de activa opgenomen voor
het gedeelte van de volgens de overeenkomst te storten termijnen, dat strekt tot de
wedersamenstelling van de kapitaalwaarde van het goed waarop de overeenkomst betrekking heeft.
De overeenkomstige schuld aan de passiefzijde waardeert het bestuur ieder jaar ten bedrage van het
gedeelte van de in de volgende boekjaren te storten termijnen, dat strekt tot de wedersamenstelling
van de kapitaalwaarde van het goed waarop de overeenkomst betrekking heeft. De duur van de
afschrijvingsperiode wordt geregeld door IAS17 en IPSAS13: indien het redelijk zeker is dat het
geleasede actief overgenomen wordt bij het verstrijken van de leaseperiode (lichten van de
aankoopoptie), zal het actief worden afgeschreven over de normale gebruiksduur van soortgelijke
activa (die in volle eigendom zijn). Indien het niet redelijk zeker is dat het actief wordt overgenomen
bij het verstrijken van de leaseperiode (aankoopoptie wordt niet gelicht), wordt het actief
afgeschreven over de leaseperiode, tenzij de (economische) gebruiksduur korter is.
IMMATERIËLE VASTE ACTIVA
De immateriële vaste activa worden gewaardeerd aan aanschafwaarde, tenzij deze niet verworven zijn
van derden. In dat geval worden ze gewaardeerd tegen de vervaardigingsprijs, als die niet hoger is
dan een voorzichtige raming van de gebruikswaarde of van het toekomstige rendement of nut voor
het bestuur van die vaste activa.
84
Pag.6
VORDERINGEN OP LANGE TERMIJN
Vorderingen worden in de balans weergegeven tegen de nominale waarde. Indien de inning van deze
vorderingen twijfelachtig is, worden deze overgeboekt naar de post dubieuze debiteuren. Op dubieuze
debiteuren worden correctie geboekt aan de hand van waardeverminderingen, om aan te duiden
welk bedrag waarschijnlijk nog zal geïnd worden.
SCHULDEN
De schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.
NETTO-ACTIEF
De ontvangen investeringssubsidies en schenkingen worden geleidelijk in resultaat genomen
(verrekend) volgens hetzelfde ritme als de afschrijvingen of de waardeverminderingen op de vaste
activa waarvoor deze werden verkregen. Zolang een investering in uitvoering is en dus nog niet wordt
afgeschreven, wordt de verkregen investeringssubsidie nog niet verrekend.
De voorzieningen worden stelselmatig gevormd voor bestaande verplichtingen die zeker zijn op
balansdatum en waarvan de omvang betrouwbaar kan worden bepaald. Ze worden niet gevormd voor
‘waarschijnlijke’ verplichtingen en worden niet gehandhaafd als ze op het einde van het financieel
boekjaar hoger zijn dan wat vereist is op basis van een actuele beoordeling van de risico’s en kosten
voor het bestuur.
85
Pag.7
BIJZONDERE BEPALINGEN BIJ DE OVERGANG NAAR BBC (BEGINBALANS)
De balansstructuur van BBC is volledig anders dan deze van de NGB (nieuwe gemeenteboekhouding)
de NOB (nieuwe OCMW boekhouding) of de AGB-boekhouding (autonome gemeentebedrijven). De
beginbalans van BBC stemt dus zeker niet overeen met de eindbalans van NGB of NOB, maar is daar
uiteraard wel op gebaseerd.
Bij de conversie naar BBC en de opmaak van de beginbalans heeft het bestuur geopteerd voor de
toepassing van het continuïteitsprincipe. Dat houdt in dat de bestaande inventarisbestanddelen
werden geconverteerd naar de respectievelijke rubrieken in BBC, op basis de bestaande (historische)
aanschafwaarde. De afschrijvingstermijnen werden vervangen door de termijnen bepaald in bijlage,
waardoor de resterende gebruiksduur, de netto-boekwaarde en het jaarlijkse afschrijvingsbedrag van
de activa verandert. Hierbij werd uitgegaan van een restwaarde gelijk aan 0.
Bestaande activa met een boekwaarde gelijk aan 0, of die niet konden geïndividualiseerd worden
werden mogelijks niet opgenomen in de beginbalans. Dit geldt ook voor de corresponderende
investeringssubsidies.
MATERIËLE EN IMMATERIËLE VASTE ACTIVA
Volledig afgeschreven immateriële activa werden niet overgenomen naar de BBC-omgeving. Dit geldt
ook voor afgeschreven niet individualiseerbare roerende materiële activa en roerende activa die onder
het grensbedrag vallen opgenomen in de algemene bepalingen van deze waarderingsregels.
Voor het bepalen van de historische aanschafwaarde wordt het herwaarderingsbedrag van de
terreinen mee opgenomen in de aanschafwaarde. Voor de gebouwen wordt het herwaarderingsbedrag
niet mee opgenomen in de aanschafwaarde.
De activa die behoren tot het erfgoed worden pro memorie in de beginbalans opgenomen (aan € 1).
NETTO-ACTIEF
De ontvangen investeringssubsidies en schenkingen werden geconverteerd voor zover het
corresponderende actief werd geconverteerd. De verrekeningstermijn werd aangepast aan de
afschrijvingstermijn van het corresponderende actief.
De voorzieningen voor risico's en kosten werden opnieuw geëvalueerd.
86
Pag.8
AFSCHRIJVINGSTERMIJNEN
MATERIËLE VASTE ACTIVA AFSCHRIJVINGS-
TERMIJN
Terreinen
Deze rubriek bevat naast de onbebouwde terreinen ook de gronden van
wegen (wegzate), gebouwen, waterlopen en kunst(bouw)werken.
De (afschrijfbare) aanleg en uitrusting op terreinen (bv. verharding,
omheining, …) wordt opgenomen onder de rubriek ‘bebouwde terreinen’.
-
5-15 jr
Gebouwen
Onderhoudswerken aan gebouwen die niet worden opgenomen in de
exploitatie, worden over een kortere termijn afgeschreven. Deze termijn
hangt af van de aard van het onderhoudswerk en de impact op de
gebruikswaarde van het gebouw.
33 jr
5-15jr
Wegen
Onder wegen worden alle elementen van het weggennet opgenomen
(verharding, slijtlaag, voetpaden, fietspaden, …).
Het aanbrengen of vervangen van de slijtlaag wordt afgeschreven over een
kortere termijn.
Onder de overige infrastructuur betreffende de wegen worden onder meer
straatmeubilair, verkeerssignalisatie, wegbeplanting, … opgenomen.
Onderhoudswerken aan wegen die niet worden opgenomen in de
exploitatie, worden over een kortere termijn afgeschreven. Deze termijn
hangt af van de aard van het onderhoudswerk en de impact op de
gebruikswaarde van de weg.
33 jr
5 jr
10 jr
5-15 jr
87
Pag.9
Waterlopen en waterbekkens
Onderhoudswerken aan waterlopen en waterbekkens die niet worden
opgenomen in de exploitatie, worden over een kortere termijn
afgeschreven. Deze termijn hangt af van de aard van het onderhoudswerk
en de impact op de gebruikswaarde.
33 jr
5-15 jr
Overige onroerende infrastructuur
Onder overige onroerende infrastructuur worden onder meer het
rioleringsnet, de openbare verlichting, nutsleidingen en kunst(bouw)werken
opgenomen.
Onderhoudswerken aan overige onroerende infrastructuur die niet worden
opgenomen in de exploitatie, worden over een kortere termijn
afgeschreven. Deze termijn hangt af van de aard van het onderhoudswerk
en de impact op de gebruikswaarde van de infrastructuur.
33 jr
5-15 jr
Installaties, machines en uitrusting
Onder de installaties, machines en uitrusting wordt onder meer opgenomen
werkmateriaal (boormachines, grasmachines, hakselaars, brandweer-
helmen- en kledij, reanimatietoestellen, keukengerei, diepvriezers,
koelkasten, uitrusting van RVT’s ,…
5-10 jr
Meubilair
Onder meubilair wordt onder meer opgenomen kasten, stoelen, banken,
bureaus,… in de mate dat ze niet onroerend door bestemming zijn
10 jr
Kantooruitrusting
Onder kantooruitrusting wordt onder meer opgenomen faxtoestellen,
kopieermachines, papiervernietigers, tv’s, dvd-spelers, …
5 jr
88
Pag.10
Gezien de snelle veroudering en technologische evolutie in het
informaticamaterieel wordt deze rubriek over een kortere termijn
afgeschreven. … Informaticamateriaal bevat onder meer computers,
computerschermen, beamers, laptops, …
3 jr
Rollend materiaal
Rollend materiaal bevat onder meer fietsen, vrachtwagens,
brandweerwagens, tractoren en andere voertuigen en hun toebehoren.
5-10 jr
Kunstwerken (geen erfgoed) -
Erfgoed -
IMMATERIËLE VASTE ACTIVA AFSCHRIJVINGS-
TERMIJN
Kosten van onderzoek en ontwikkeling 5 jr
Concessies, octrooien, licenties, knowhow, merken en soortgelijke
rechten
5 jr
Goodwill 5 jr
Plannen en studies 5 jr
89
OCMW DIEST
DETAIL NIET IN BALANS OPGENOMEN RECHTEN EN PLICHTEN - 31/12/2017
RUBRIEK
0AR-OMSCHRIJVING OMSCHRIJVING DERDE BEDRAG
909.656,60
012 Gewaarborgde lening Belfius Domus Flandria 0,00
092 Bankwaarborgen OCMW Diest 146.373,78
0902 LOI 29.458,82
092 Pensioenfonds Belfius (verzekering) vastbenoemden Belfius 100.000,00
092 Pensioenfonds Belfius (verzekering) Mandatarissen Belfius 100.000,00
0700 Erfpacht op 33 jr vanaf 2017 (jaarlijkse opbr.) € 3810 - Heilige Geeststraat 15 Horions Gerda 121.920,00
0700 Erfpacht op 33 jr vanaf 2017 (jaarlijkse opbr.) € 4050 - Heilige Geeststraat 16 Wilmotte Jan 129.600,00
0700 Erfpacht op 33 jr vanaf 2017 (jaarlijkse opbr.) € 3412 - Engelen Conventstraat 17 Vandeuren Bjorn 109.184,00
0700 Erfpacht op 33 jr vanaf 2017 (jaarlijkse opbr.) € 3400 - Heilige Geeststraat 6 Van Cutsem Koenraad 108.800,00
0700 Erfpacht op 33 jr vanaf 2017 (jaarlijkse opbr.) € 2010 - Heilige Geeststraat 1 Sannen Geert 64.320,00
Gebruiksrechten op lange termijn op terreinen en gebouwen
Gebruiksrechten op lange termijn op terreinen en gebouwen
Gebruiksrechten op lange termijn op terreinen en gebouwen
Gebruiksrechten op lange termijn op terreinen en gebouwen
Gebruiksrechten op lange termijn op terreinen en gebouwen
Debiteuren wegens persoonlijke zekerheden
Overige diverse rechten en verplichtingen
Bestemde gelden voor investeringsuitgaven
Overige diverse rechten en verplichtingen
Overige diverse rechten en verplichtingen
RP-1
90
OCMW DIEST
OVERZICHT VAN DE DEELNEMINGEN - 31/12/2017
RUBRIEK
28INSTELLING AANTAL
NOMINALE
WAARDEINGESCHREVEN
NOG TE
VOLSTORTEN
HER-
WAARDERING
WAARDE-
VERMINDERING
NETTO
BOEKWAARDE
53.416,44 0,00 0,00 0,00 53.416,44
281 Interleuven 14,16 14,16 14,16
284 Jobpunt Vlaanderen 72 24,79 1.784,88 1.784,88
284 EthiasCo 6 8.602,90 51.617,40 51.617,40
D-1
91
OCMW DIEST
VORDERINGEN OP LANGE TERMIJN
TOEGESTANE LENINGEN EN ANDERE RUILTRANSACTIES
2903 BV 929.473,33 929.473,33 470.895,83 24.789,35 24.789,35 0,00 24.789,39
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
929.473,33 929.473,33 470.895,83 24.789,35 24.789,35 0,00 24.789,39
557.633,04 557.633,04 446.106,44 0,00 0,00 0,00
371.840,29 371.840,29 24.789,39 24.789,35 24.789,35 0,00 24.789,39
* = inclusief aflossingen op volledig afgeloste leningen
2904 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
* = inclusief aflossingen op volledig afgeloste leningen
2905 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Andere niet-operationele vorderingen uit ruiltransacties
Verschil werkelijk -
voorzien
Som terug te betalen
in 2018
Werkelijke aflossingen
2017 *
Som bedrag van de
leningen
Som omgezette
bedragen
Som resterende
schuld 2017
Voorziene aflossingen
2017 *
Vorderingen wegens toegestane leningen
Vorderingen wegens tussenkomst in gewaarborgde leningen
Andere toegestane leningen
Stedelijk ziekenhuis
Leningen ten laste van derden
Sint-Augustinus
VLT-1
92
OCMW DIEST
VORDERINGEN OP LANGE TERMIJN
INVESTERINGSSUBSIDIES EN ANDERE NIET-RUILTRANSACTIES
2912 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2913 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2915 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Via leningen ten laste van hogere overheden
Andere vorderingen wegens prefinanciering investeringssubsidies
Vorderingen wegens investeringssubsidies in kapitaal
Vorderingen wegens prefinanciering investeringssubsidies
Andere niet-operationele vorderingen uit niet-ruiltransacties
Verschil werkelijk -
voorzien
Tranche verwacht in
2018
Initiële
subsidiebelofte
Reeds geïnd per
31/12/2017
Resterend saldo per
31/12/2017
Voorziene tranche
2017 *
Werkelijke tranche
2017 *
VLT-2
93
OCMW DIEST
SCHULDEN OP LANGE TERMIJN
171 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
* = inclusief aflossingen op volledig afgeloste leningen
172 3.823.399,66 3.823.399,66 0,00 226.921,20 226.921,20 0,00 0,00
567.688,74 567.688,74 0,00 41.959,00 41.959,00 0,00
3.255.710,92 3.255.710,92 0,00 184.962,20 184.962,20 0,00
* = inclusief aflossingen op volledig afgeloste leningen
1733 3.500.000,00 3.500.000,00 2.859.238,29 141.177,93 141.177,93 0,00 146.159,07
3.500.000,00 3.500.000,00 2.859.238,29 141.177,93 141.177,93 0,00 146.159,07
3.500.000,00 3.500.000,00 2.859.238,29 141.177,93 141.177,93 0,00 146.159,07
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verschil werkelijk -
voorzien
Som terug te betalen
in 2018
Obligatieleningen
Voorziene aflossingen
2017 *
Werkelijke aflossingen
2017 *
FINANCIËLE SCHULDEN Som bedrag van de
leningen
Som omgezette
bedragen
Som resterende
schuld 2017
BELFIUS
DUMUS FLANDRIA
Leasingschulden en soortgelijke schulden
Schulden aan kredietinstellingen aangegaan door het bestuur
BELFIUS
Leningen ten laste van het bestuur
Leningen ten laste van hogere overheden
SLT-1
94
OCMW DIEST
SCHULDEN OP LANGE TERMIJN
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
* = inclusief aflossingen op volledig afgeloste leningen
1734 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
* = inclusief aflossingen op volledig afgeloste leningen
174 633.268,15 633.268,15 633.268,15 0,00 0,00 0,00 633.268,15
633.268,15 633.268,15 633.268,15 0,00 633.268,15
* = inclusief aflossingen op volledig afgeloste leningen
Schulden aan kredietinstellingen wegens borgstelling
Overige leningen
Tijdelijk werkkapitaal stad Diest
Sanerings- en consolidatieleningen
Leningen ten laste van derden
SLT-2
95
OCMW DIEST
SCHULDEN OP LANGE TERMIJN
175/9 0,00
18 29.458,82
29.458,82
Som resterende
schuld 31/12/2017
Diverse schulden op lange termijn uit ruiltransacties
ANDERE SCHULDEN OP LT
Schulden op lange termijn uit niet-ruiltransacties
Vooruitbetalingen investeringstoelagen LOI
SLT-3
96