5-7-2015

1

1

2

Onderzoek

naar de persoonlijkheid

van internal auditors

dr J.R.H.J. (Bob) van Kuijck RA RC

5-7-2015

2

Briefkaartje uit 20ste eeuw …

3

Adolf Hitler: personificatie

van de verschrikking

4

5-7-2015

3

5

Biografie Hitler - Ian Kershaw (1998/2000)”Haal de politiek weg en van Hitler blijft niets over,

hij was een lege huls.

Alles aan Hitler bestond uit politiek.

Een privéleven had hij niet en hij was niet in staat werkelijk iemand

lief te hebben.”

Aanvulling - Volker Ullrich (2014)”Hitler was normaler dan we graag zouden willen.

Maar zijn paranoïde Jodenhaat is natuurlijk verre van normaal.

Hetzelfde geldt voor zijn grootheidswaanzin en zij ‘alles of

niets’-denken.”

6

Kershaw ziet tijdgeest als verklaring voor

succes van Hitler

Ullrich ziet persoonlijkheid van Hitler als

determinant voor het succes van

het nationaal socialisme destijds• begaafd redenaar

• acteertalent

• tactisch politicus

5-7-2015

4

7

Definitie persoonlijkheid

de organisatie van iemands karaktertrekken en gewoonten

die bepaald zijn voor de kenmerkende manier

waarop gedachten worden gevormd en

hoe op situaties en anderen wordt gereageerd

• op indirecte wijze leert men iemand kennen, als het ware steekproefsgewijs

van gedrag nemen we kennis van iemands persoonlijkheid

• op directe manier via bewuste observatie of psychologische tests

(vragenlijsten)

8

Wat weten we over persoonlijkheid? – 1/2

Nature versus nurture

5-7-2015

5

9

10

Wat weten we over persoonlijkheid? – 2/2

Biosociale Multilevel Model

Zuckerman(1993)

Genetica

Neurologie

Biochemie

Fysiologie

Conditioneren

Sociaal gedrag

Karaktertrekken

5-7-2015

6

11

Interesse in persoonlijkheid?

Privésfeer• Partnerkeuze en gezinsdynamica (o.a. familieopstellingen)• Beroepskeuze, match tussen persoonlijkheid

om effectief en efficiënt werk uit te voeren• Bewustzijn van autonoom dysfunctioneel gedrag

Werksfeer• Werving en selectie, loopbaan- en persoonlijke ontwikkeling,

coaching alsmede talentherkenning (assessments)• Prestaties in werksituatie: individueel, teamdynamica en

interactie (o.a. beroepsdeformatie)

12

Welke kenmerken nodig voor internal audit?

Zoektocht naar competenties voor succesvol gedrag:

• Is er een uniek persoonlijkheidsprofiel of een top

internal auditor te identificeren?

• Zijn persoonlijkheidskenmerken erfelijk en/of sekse

bepaald?

• Zijn altijd dezelfde competenties gewenst bij specifieke

auditwerkzaamheden?

• Is de samenstelling van het team van belang bij

succesvolle executie van taken?

• ……. enz

5-7-2015

7

13

Onderzoek IIA i.s.m. UvA en LIME TREE

• Projectleiding LIME TREE (Research & Education/Personal Skills) en

participatie studenten Executive Internal Auditing Programme (EIAP)

van de Universiteit van Amsterdam

• Sponsoring SVRO: onderzoek met eindrapportage november 2015

• Thema ‘Persoonlijkheid van internal auditors’ is katalysator voor

scriptieonderzoek: 12 afstudeerscripties aan EIAP-opleiding van UvA

• Literatuuronderzoek en afleiding hypothesen

• PfPI-enquête ontwikkeld door Prof. dr. F. de Fruyt i.s.m. Pearson

International uitgezet in 2014 en 2015 (populatie: 2.600 IIA leden,

response rate 16%)

14

Basis onderzoeksmodel

Audit stages

Personality

(Big-5)

OCEAN

5-7-2015

8

15

Facetten van OCEAN

16

Persoonlijkheid meten?

Psychodynamische benadering (o.a. Jung, Horney, Freud)

- collectieve onbewust, persona

Typetrekkenbenadering (o.a. Cattell, Eysenck)

- gedrag is te typeren en kenmerken zijn te groeperen

• DISC: variërend beperkt aantal vragen en

4 dimensies (Marston, 1928)

• NEO-PI-R, 16PF, MMPI, MBTI

• Personality for Professional Inventory (PfPI):

183 vragen en 21 dimensies die kunnen

oprollen naar 5 dimensies

5-7-2015

9

17

Openheid voor ervaringenCreativiteit en innovatiegerichtheid

Intellectuele vs actieoriëntatie

Zelfobservatie

Openheid voor veranderingen

Hoge score: - denken buiten kaders en zijn veelal

creatief en innovatief

- voeren ontwikkelde plannen graag uit

- brede interesse en willen nieuwe ideeën,

methoden uitproberen

- filosofisch ingesteld, reflecteren op de toe-

komst

- staan open voor feedback en willen zichzelf

verder ontwikkelen

Lage score: - pragmatisch, down to earth ingesteld

- minder creatief en willen liever beproefde

recepten uitvoeren

- minder abstracte reflecties en discussies

- lastig om op nieuwe omgeving in te spelen,

minder flexibel

- niet actief op zoek naar feedback en minder

behoefte op zich te ontwikkelen

1

18

Ordelijkheid/Consciëntieusheid

Planmatigheid en organisatie

Zelfdiscipline

Beheersing

Prestatie oriëntatie

Pro-activiteit

Hoge score: - planmatig, methodisch en ordelijk

- leggen lat hoog voor zichzelf en anderen

- kunnen zichzelf goed motiveren doelen en

verplichtingen na te komen

- plichtsbewust en laten zich niet afleiden

van de zaak waar ze mee bezig zijn

- goed voorbereid en weloverwogen

- anticiperen op problemen, niet verrast

- minder impulsief gedrag

Lage score: - plannen minder en hechten minder waarde

aan orde, regelmaat en afspraken

- uitstelgedrag en komen vaak door niet tijdige

afwerking in problemen

- minder ambitieus en gedreven om hogere

prestaties te realiseren

- meer impulsief gedrag en geven eerder toe

aan aangename verplichtingen

2

5-7-2015

10

19

Extraversie Enthousiasme

Sociabiliteit

Energie

Assertiviteit

19

Hoge score: - veelal enthousiast en komen graag onder

de mensen

- als een vis in het water in de sociale arena

(actief benaderen en leggen gemakkelijk

contact)

- genieten bekendheid en nemen vaak een

leidende positie in, wil stempel drukken

- breed en steeds vernieuwend netwerk

- plezier maken en stemming erin brengend

- assertief, pro-actief en energiek

Lage score: - introvert, gereserveerd, weinig open

- vaak ernstig, saai imago

- wil weg van de drukte en anderen

- beperkt sociaal netwerk en weinig zichtbaar

- minder uitbundig, geen behoefte om zich uit

te leven

- laten initiatief over aan anderen en treden

liefst niet op de voorgrond

- afwachtende houding, reactief

3

20

Mild-/onbaatzuchtigheid(altruïsme)

Creativiteit en innovatiegerichtheid

Intellectuele vs actieoriëntatie

Zelfobservatie

Openheid voor veranderingen

20

Hoge score: - vertrouwen de mensen om hen heen en

zijn gemakkelijk in omgang

- soms gezien als sociaal naïef

- liever samenwerking dan competitie,

successen en gewin delen

- schromen bij problemen anderen te

confronteren, ook al is dit nodig

- vermijden van conflicten en ruzies, tolerant

- laten het kaas van het brood eten

Lage score: - competitief ingesteld, strijdlustig en meer

egocentrisch

- zijn zich ervan bewust dat mensen soms niet

te vertrouwen zijn

- laten zich niet in de kaarten kijken

- zijn geen volgers, maar kijken kat uit de boom

en lopen niet mee om de lieve vrede te

bewaren

- kunnen verzeild raken in (sluimerende)

conflicten

4

5-7-2015

11

21

Emotionele stabiliteit Sensitiviteit

Zelfvertrouwen

Stressgevoeligheid

Frustratietolerantie

Hoge score: - goed en nuchter omgaan met stressvolle,

emotioneel geladen situaties en druk

- problemen gemakkelijk van zich afzetten

- problemen goed inschatten en proactief

benaderen

- goed omgaan met kritiek en negativiteit,

en zijn niet snel emotioneel geraakt

- makkelijk tegenslagen verwerken en

veerkrachtig

- vertrouwen in zichzelf en aanpak, stralen

dit uit

Lage score: - gevoelig, reactief en emotioneel ingesteld

- sneller ongerust en piekeren regelmatig

- tegenslagen komen emotioneel hard aan

- moeilijk kunnen omgaan met kritiek

- twijfelen over zichzelf en aanpak, komen

onzeker over

5

22

Resultaten onderzoek – 1/2

• Persoonlijkheid aan het werk – B. van Kuijck (2011)

• Influence of Personality Traits on the Audit Process; an Explorative study on the

influence of the extraverse and introvert personalities on the audit process – M.

Hendriks (2012)

• Personality Traits of Internal Auditors; an Explorative Study into the Personality

Traits of Starting and Experienced Internal Auditors – E. Mol (2014)

• Welke persoonlijkheidskenmerken van ‘the big five’ zijn essentieel voor een

individuele internal auditor om adequaat te kunnen rapporteren? – B. van Mourik

(2014)

• Een auditor met persoonlijkheid; persoonlijkheidstrekken en oordeelsvorming –

O. Rommen (2014)

5-7-2015

12

23

Resultaten onderzoek – 2/2

In 2015:

• Een studie naar persoonlijkheidskenmerken van internal auditors in relatie tot

informatiezoekgedrag – T. Weidema

• Internal auditors met overtuigingskracht; een studie naar persoonlijkheids-

kenmerken & overtuigingskracht van internal auditors – E. Jansen

• Persoonlijkheid en oordeelsvorming – R. Holtel

• Persoonlijkheidskenmerken van mannelijke en vrouwelijke internal auditors –

F. Chi Wai

• Oordeelsvorming van de auditor? Is dit altijd zuiver of hebben we te maken met

onbewuste inmenging van ervaringen – E. Cubuk

• Conflicthantering en persoonlijkheidskenmerken – S. Vennix

• Welke persoonlijkheidseigenschappen dragen bij aan het vergroten van

acceptatie bij de auditee – J. Werndlij

• Het benutten van persoonlijkheidskenmerken in het vooronderzoek van een

audit – R. Dijkstra

• Persoonskenmerken van internal auditors die mogelijk bijdragen aan hun

vertrouwenswaardigheid en onafhankelijkheid – M. Huizinga

24

Resultaten exploratief onderzoek – 1/2

Enkele algemene bevindingen

• De persoonlijkheid van internal auditors verschilt significant

ten opzichte van de individuen met een ander beroep

• Ervaren auditors scoren in vergelijking met onervaren

auditors hoger op emotionele stabiliteit, zijn meer extravert

en staan meer open voor ervaring

• Ervaren auditors hebben meer dan onervaren auditors het

profiel dat is gewenst door CAE

• Vrouwelijke internal auditors minder emotioneel stabiel dan

mannelijke collega’s

5-7-2015

13

25

Resultaten exploratief onderzoek – 2/2

DECISION MAKING

laag midden hoog

Openheid voor ervaringen

Conscientieusheid

Extraversie

Altruisme

Emotionele stabiliteit

Bron: O. Rommen

INFORMATION SEARCH

laag midden hoog

Openheid voor ervaringen

Conscientieusheid

Extraversie

Altruisme

Emotionele stabiliteit

Bron: T. Weidema

REPORTING

laag midden hoog

Openheid voor ervaringen

Conscientieusheid

Extraversie

Altruisme

Emotionele stabiliteit

Bron: B. van Mourik

26

Onderzoek in continuïteit