Navigatie Levensloop Kies een onderdeel om te beginnen Levensloop Plaa tje Werkgever Algemeen...

Navigatie

Levensloop

Kies een onderdeel om te beginnen

Levensloop

Plaatje

Plaatje

Plaatje

Plaatje

Plaatje

Plaatje

Werkgever

Algemeen Product

Sparen

Beleggen

Werknemer

Zorgverlof

Navigatie

Pad: Home > Algemeen

Algemeen

Het doel van de regeling is het voorzien in de behoefte om werk en privé beter te combineren.

Toenemende behoefte aan individuele flexibele arbeidsvoorwaarden

Vrije tijd en inkomen in evenwicht brengen met persoonlijke levenssituatie

Navigatie

Individuele regeling

Levensloop is een individuele regeling. Dit betekent dat gehuwden niet gezamenlijk van één levensloopregeling gebruik maken.

Echtscheiding

Als de werknemer in gemeenschap van goederen is getrouwd, dan is er geen sprake van individueel bezit.

In geval van echtscheiding zal de levenslooprekening meegenomen worden bij de bepaling van de waarde van ieders bezit. Het kan niet zomaar op naam van de voormalige partner worden gezet

Werknemer

Met de levensloopregeling kan de werknemer sparen voor onbetaald verlof, bijvoorbeeld zorgverlof, sabbatical, verlof voor stervensbegeleiding, ouderschapsverlof en educatief verlof, of voor eerder stoppen met werken.

Algemeen Sparen Opname

Pad: Home > Werknemer

Algemeen

Individuele regeling

Wettelijk recht op deelname

Jaarlijks de keuze tussen Levensloop en Spaarloon

Opgebouwd pre- en vroegpensioen kan fiscaal geruisloos worden ingebracht, voor zover de werkgever dit faciliteert.

Navigatie


Werknemer



Sparen

Sparen in geld, niet in tijd

Jaarlijks maximaal 12% van het bruto loon

Tot maximaal 210% (zie werkgever)

Geen minimum

Heffing over inleg:

Geen heffing loonbelasting

Geen bijdrage Zorgverzekeringswet

Wel inhouding werknemers-

verzekeringen

Effect:

Sparen heeft geen effect op de

hoogte van de eventuele

toekomstige uitkering op grond

van Werknemersverzekeringen

(zoals WW, WAO)

Navigatie


Werknemer



Opname

Maximaal 100% per keer van het laatstverdiende loon over de periode voorafgaande aan de verlofperiode

Opname in overleg met de werkgever

Heffingskorting van € 185,00 per inlegjaar

Voorbeeld:

Jan Rietink verdiende in juli € 1000,00. Hij mag in augustus niet meer dan € 1000,00 spaartegoed opnemen voor de financiering van een maand onbetaald verlof.

Krijgt Jan tijdens het verlof al € 500,00 van zijn werkgever, dan mag hij nog maar € 500,00 uit de ‘levensloopspaarpot’ halen.

Navigatie

Pad: Home > Werkgever

Werkgever

Het sparen verloopt via de loonadministratie van de werkgever. Toezicht en controle hierop zijn ook taken van de werkgever.

Storting Opname Controle

Storting

Storten van een deel van het bruto loon op de levenslooprekening of –verzekering

Over storting is geen loonheffing verschuldigd

Uitzondering maximumstorting

Werknemers die op 31 december 2005 51 jaar of ouder zijn, maar nog geen 56 jaar, mogen meer dan 12% van het bruto jaarloon sparen Maar ook voor hen geldt dat er in totaal maximaal 210% van het bruto jaarloon gespaard mag worden.

Navigatie


Opname

Toestemming geven voor opname

Bij opname keert financiele instelling aan werkgever uit

Bij opname inhouden van loonheffing

Werkgever

Het sparen verloopt via de loonadministratie van de werkgever. Toezicht en de controle hierop zijn ook taken van de werkgever.


Toestemming opname

Als een werknemer het levenslooptegoed wil opnemen, is hiervoor toestemming van de werkgever nodig.

Toestemming van de werkgever is niet nodig bij verlof waar de werknemer volgens de wet recht op heeft.

Voorbeelden hiervan zijn:

• ouderschapsverlof

• langdurig zorgverlof

Navigatie

Controle stortingshoogte

Werkgevers dienen te controleren of correct gebruik wordt gemaakt van de levensloopregeling.

Als een werknemer onjuist gebruik maakt van de levensloopregeling dan is in geval van een te hoge storting, een correctie in het jaar van storting mogelijk. Als geen correctie mogelijk is, dan is het teveel gestorte belast.

Als het tegoed onwettig wordt aangesproken, zal het volledige saldo worden aangemerkt als loon uit vroegere dienstbetrekking


Werkgever

Het sparen verloopt via de loonadministratie van de werkgever. Toezicht en de controle hiervan zijn ook taken van de werkgever.


Controle

Controleren van stortingshoogte per werknemer

Controleren gebruik spaarloon

Navigatie

Ficaalvoordeel

Ouders die deelnemen aan de levensloopregeling en gebruik maken van hun wettelijk recht op onbetaald ouderschapsverlof, kunnen fiscaal voordeel krijgen via een heffingskorting. Die bedraagt de helft van het minimumloon per opgenomen verlofuur. Dat komt op het ogenblik neer op een bedrag van ongeveer € 636 per maand bij voltijd ouderschapsverlof.

Dit is een heffingskorting; dat wil zeggen dat de Belastingdienst dit bedrag aftrekt van de inkomstenbelasting die de werknemer moet betalen. Het is mogelijk om hiervoor een voorlopige teruggave aan te vragen.

Pad: Home > Werkgever >

> Zorg en ouderschapsverlof

Werknemer >

Zorg- en ouderschapsverlof

Voor de opname van het levenslooptegoed door de werknemers, is toestemming nodig van de werkgever. Dat geldt niet als de werknemer het levenslooptegoed gebruikt voor een vorm van verlof waar hij volgens de wet recht op heeft. Daarvoor is geen toestemming van de werkgever.

Voorbeelden:

ouderschapsverlof

langdurend zorgverlof.

Om voor de ouderschapsverlofkorting in aanmerking te komen, moet worden deelgenomen aan de levensloopregeling. Er is geen minimale inleg vereist, maar de werknemer moet sparen in de levensloopregeling in hetzelfde jaar waarin deze ouderschapsverlof opneemt.

Navigatie

Pad: Home > Product

AEGON Levensloop product

De AEGON LevensloopRekening is een gecombineerde rekening. Het product kan via internet ingezien en beheerd worden

Sparen

Beleggen

Combinatie sparen en beleggen

Zie voor meer informatie: de Aegonsite

VrijBeleggenVrijBeleggen

SpaarrekeningSpaarrekening

ProfielBeleggenProfielBeleggen

Basis

Keuze-modules

GarantieGarantie

Navigatie

Pad: Home > Sparen

Sparen

Werkgever stort inleg op spaarrekening

Storten en regulier opnemen is kosteloos (geen administratie kosten)

Aantrekkelijke rentevergoeding

Bij sparen ontvangt u een aantrekkelijke rente van 4%*.

*Rente per 1 januari 2006, 3,5% basisrente en 0,5% bonusrente voor 2006. De basisrente is gegarandeerd. Na 2006 kan de rente op dagbasis veranderen

Navigatie

Pad: Home > Beleggen > VrijBeleggen

ProfielBeleggen

Beleggen

Met de AEGON LevensloopRekening kan gekozen worden uit twee vormen van beleggen:

1 VrijBeleggen

2 ProfielBeleggen

4 Beleggingsprofielen (profielbeleggen)

Vaststellen bepaalde looptijd

Invullen beleggingsprofiel

O.b.v. passend profiel stelt AEGON beleggingsmix samen

Navigatie


ProfielBeleggen

Beleggen Vrijbeleggen

Vrijbeleggen biedt de mogelijkheid om binnen de grenzen van het risicoprofiel, een selectie uit een groep Aegon Beleggingsfondsen te maken.

Fondsen

Algemene kosten

Jaarlijkse beheerskosten

Overige kosten

Dividend

Als het resultaat dit toelaat, zullen binnen 8 maanden na afloop van het boekjaar alle voor uitkering beschikbare fiscale inkomsten uitgekeerd worden in de vorm van dividend.

Dividend wordt niet contant uitgekeerd, maar toegevoegd aan het fondsvermogen.

Risico’s

De waarde van beleggingsfonsen is o.a. afhankelijk van ontwikkelingen op kapitaal-, effecten-, valuta- en goederenmarkten.

Navigatie


> Details

Beleggen Vrijbeleggen / Fondsen

Detail fondsen

Zakelijke waarden: AEGON Duurzaam Aandelen FondsAEGON Wereldwijd Aandelen FondsAEGON Europees Aandelen FondsAEGON Wereldwijd Vastgoed Fonds

Obligaties:AEGON Europees Obligatie Fonds

Combinatie:AEGON Europees Mix FondsAEGON Wereldwijd Mix Fonds

Navigatie


> Details

Beleggen VrijBeleggen / Kosten

Detail aan- en verkoopkosten

Storten en regulier opnemen van de spaarrekening naar de vaste rekening

Aan- en verkoopkosten fondsen 0,5% van het uiteindelijk te beleggen bedrag

Switchen naar een ander fonds (incidenteel of uit herallocatie)

Gratis (excl. jaarlijkse beheerskosten)

0,5% van het uiteindelijk te beleggen bedrag

1,0% van het switchbedrag

Als wordt overgestapt van VrijBeleggen naar ProfielBeleggen, wordt de volledige deelname verkocht in VrijBeleggen en wordt ProfielBeleggen aangekocht. Dit resulteert in betaling van aan- en verkoopkosten voor de verschillende onderdelen.

Navigatie


> Details

Beleggen VrijBeleggen / Jaarlijkse beheerskosten

Detail jaarlijkse beheerskosten

AEGON Duurzaam Aandelen FondsAEGON Wereldwijd Aandelen FondsAEGON Europees Aandelen FondsAEGON Wereldwijd Vastgoed FondsAEGON Europees Obligatie FondsAEGON Europees Mix FondsAEGON Wereldwijd Mix Fonds

1,2%1,2%1,2%1,0%0,75%1,2%1,2%

Navigatie


> Details

Beleggen VrijBeleggen / Overige kosten

Detail overige kosten

Overige kosten worden door het beleggingsfonds ingehouden:

• Toezichtskosten• Accountantskosten• Kosten verbonden aan het organiseren van vergaderingen van deelnemers en het doen van mededelingen

De hoogte van dit percentage is afhankelijk van de grootte van het beleggingsfonds en de reële hoogte van kosten op het moment dat de verrekening plaatsvindt.

Dit percentage staat niet vast.

Navigatie


ProfielBeleggen

Beleggen ProfielBeleggen

Binnen ProfielBeleggen heeft AEGON vier profielen ontwikkeld. Op basis van het risicoprofiel van de klant, is er keuze uit een aantal beleggingsvarianten.

Beleggingsprofielen

• Avontuurlijk

• Ondernemend

• Neutraal

• Terughoudend

Keuze voor inleggarantie

Aanpassingen gedurende looptijd

Naarmate de einddatum nadert wordt minder risicovol belegd.

Voorbeeld:

Profiel: Ondernemend.

Bij start, met resterende looptijd van 25 jaar, bevat de portefeuille nog 70% zakelijke waarden.

Na 22 jaar, met nog 3 jaar te gaan, zijn de zakelijke waarden verruild voor minder risicovolle beleggingsvormen, zoals combinatiefondsen, obligatiefondsen en liquiditeiten.

Navigatie

Pad: Home > Beleggen > ProfielBeleggen

> Details

Beleggen ProfielBeleggen / Avontuurlijk

Avontuurlijk

Offensief profiel waarbij een relatief groot gedeelte in zakelijke waarden wordt belegd.

Resterende looptijd (jaren) 40 – 21 20 – 16 14 – 11 10 – 6 5 - 0

AEGON Europees Aandelen Fonds 70% 49% 35% 21% 7%

AEGON Europees Obligatie Fonds - 10% 30% 40% 48%

AEGON Wereldwijd Mix Fonds - 20% 20% 30% 30%

AEGON Wereldwijd Vastgoed Fonds 30% 21% 15% 9% 5%

Liquiditeit - - - - 10%

Navigatie


> Details

Beleggen ProfielBeleggen / Ondernemend

Ondernemend

Binnen dit profiel wordt een kleiner gedeelte in zakelijke waarden belegd en daarnaast een behoorlijk deel in combinatiefondsen en obligaties.


AEGON Europees Aandelen Fonds 49% 35% 21% 14% -

AEGON Europees Obligatie Fonds 10% 30% 40% 50% 50%

AEGON Wereldwijd Mix Fonds 20% 20% 30% 30% 40%

AEGON Wereldwijd Vastgoed Fonds 21% 15% 9% 6% -

Liquiditeit - - - - 10%

Navigatie


> Details

Beleggen ProfielBeleggen / Neutraal

Neutraal

In dit profiel wordt grotendeels belegd in combinatiefondsen en obligaties.


AEGON Europees Aandelen Fonds 42% 21% 14% 7% -



AEGON Wereldwijd Vastgoed Fonds 18% 9% 6% 3% -

Liquiditeit - - - 10% 25%

Navigatie


> Details

Beleggen ProfielBeleggen / Terughoudend

Terughoudend

Binnen dit profiel wordt het grootste deel belegd in obligaties. Hiermee is dit profiel het minst risicovol.


AEGON Europees Aandelen Fonds 35% 14% 7% - -



AEGON Wereldwijd Vastgoed Fonds 15% 6% 3% - -

Liquiditeit - - 10% 20% 40%

Navigatie

Pad: Home > Beleggen > ProfielBeleggen > Inleggarantie

Inleggarantie

Een interessante mogelijkheid binnen ProfielBeleggen is de apart af te sluiten inleggarantie. Dit houdt in dat u, wanneer de beleggingen minder waard zijn geworden, op de door u gekozen einddatum minimaal uw inleg voor aftrek van kosten terugkrijgt,.

Inleggarantie op totale inleg voor aftrek van de prijs van de inleggarantie en kosten

Bepalen einddatum

Inleggarantie geldt voor alle toekomstige stortingen

Starten vanaf minimaal 5 jaar voor de einddatum

Prijzen variëren per profiel en looptijd [prijzentabel]

Starten gedurende de looptijd

Een werknemer heeft in vijf jaar € 9.000,00 ingelegd en daarbij € 2.000,00 rendement behaald. De totale waarde van portefeuille is dan € 11.000,00. Sluit de werknemer op dat moment een inleggarantie af, dan is op de einddatum € 11.000,00 gegarandeerd.

Vanzelfsprekend worden in dit geval zowel de prijs van de inleggarantie als de 0,3% transactiekosten over deze totale waarde in rekening gebracht.

Navigatie

Pad: Home > Beleggen > ProfielBeleggen > Inleggarantie

> Details

Inleggarantie / Prijzentabel

Prijzentabel

In de prijzentabel staat het maximum percentage transactiekosten die u kunt betalen voor de inleggarantie. De prijs van de inleggarantie betaalt de werknemer telkens opnieuw bij elke storting. De maximumprijs is afhankelijk van de looptijd.

Looptijd

5 + jaar 0 – 5 jaar

Avontuurlijk 3,75 % 5,0 %

Ondernemend 2,5 % 3,75 %

Neutraal 2,0 % 2,3 %

Terughoudend 1,6 % 1,6 %

Navigatie Levensloop Kies een onderdeel om te beginnen Levensloop Plaa tje Werkgever Algemeen...

Documents

Transcript of Navigatie Levensloop Kies een onderdeel om te beginnen Levensloop Plaa tje Werkgever Algemeen...