Jaarverslag 2012 - Jaarbeeld 2012 - Voorwoord - A – Jaarverslag, - B – Jaarrekening

20970

Inhoud

1. Algemeen 4

1.1 Allocatie 4 1.2 Algemeen Directeur en Teamleiders 5 1.3 Medezeggenschap 6 1.4 Governance en Raad van Toezicht 6 1.5 Bestuurs- en managementondersteuning 7 1.6 Vooruitzichten voor het komende schooljaar 7

2. Onderwijs en leerlingen 8 2.1 Kwaliteit van het onderwijs 8 2.2 Opbrengsten van het leerproces en uitstroomgegevens 8 2.3 Leerlingaantallen 8 2.4 Klachtenregeling 8 2.5 Beleid in het afgelopen jaar 9 2.6 Vooruitzichten voor het komende schooljaar 9 3.1 Kengetallen Personeel 10 3.2 Functies en taken 10 3.3 Ziekteverzuim en preventie 10 3.4 Arbobeleid 10 3.5 Bekwaamheidsdossiers 10 3.6 Vooruitzicht voor het komend jaar 11

4. Huisvesting 11 4.1 Onderhoud 11

5. Financieel beleid 12 5.1 Allocatie 12 5.2 Planning & Control, begrotingscyclus 12 5.3 Analyse Resultaat 13 5.4 Resultaat t.o.v. de begroting 13 5.5 Investeringen en financieel beleid 13 5.6 Treasury beleid 14 5.7 Scheiding toezicht en bestuur 14 5.8 Risicomanagement 14 5.9 Financiële kengetallen 15

B. Jaarrekening 16

B1. Grondslagen 16

B2. Balans per 31 december 2012 18

B3. Staat van baten en lasten over 2012 19

B4. Kasstroomoverzicht over 2012 20

B5. Toelichting op de onderscheiden posten van de balans 21

B6. Toelichting op de onderscheiden posten van de staat van baten en lasten 26

C. Controleverklaring van de onafhankelijke accountant 30

D. Bijlagen 31 Bijlage 1 Begroting 2013 op hoofdlijnen 31

Voorwoord De kinderen (daar doen wij het voor!) Vol trots bieden wij u hierbij het Jaarbeeld 2012 aan. Een jaar waarin de vereniging, bestuur en personeelsleden van de organisatie weer hun beste beentje hebben voorgezet. En niet zonder resultaat: de leerlingen. Een gewone school ............ Natuurlijk leert het kind bij ons lezen, schrijven en rekenen.. Elke dag wordt veel aandacht besteed aan een goede basis voor de leervakken zoals de regels van spelling en grammatica, meten en wegen, getalbegrip, de tafels. Teken- en schildertechnieken, kunst & cultuur, gymnastiek, muziek en andere elementaire vaardigheden komen elke week aan bod. Vanzelfsprekend sluit het onderwijs goed aan bij het vervolgonderwijs. ....én een bijzondere school. Bijzonder is dat wij het kind leren kennis toe te passen. Later is dat ook nodig: in het vervolgonderwijs, in het werk, bij de sociale contacten, bij sport en in het gezin. Kennis als 'gereedschap' bij de activiteiten van elke dag. Bijzonder is dat wij het kind leren zelfstandig te werken: een zelfgekozen of opgedragen taak te verdelen over de beschikbare tijd; zelfstandig kiezen van de benodigde hulpmiddelen, vaststellen of en wanneer hulp van anderen moet worden ingeroepen, en beoordelen van de resultaten. Dat is een hele opgave voor een jong kind. Wij zorgen dan ook, naast de klassikale momenten, voor een zorgvuldige individuele begeleiding en een geleidelijke uitbreiding van de eisen die aan het opgroeiende kind worden gesteld. Dus oog hebben voor zijn of haar manier van leren. Wij zijn ervan overtuigd dat een kind dat zo heeft leren werken, iets extra's heeft geleerd, dat later onontbeerlijk is. De school komt zeker ook tegemoet aan de orde en regelmaat waar het kind behoefte aan heeft. Duidelijkheid en consequent zijn staan hoog in ons vaandel. Bijzonder is ook dat wij het kind voorbereiden op een ander belangrijk aspect van zijn of haar toekomstige rol in de maatschappij: het sociale gedrag. Wij leren de kinderen om te gaan met elkaar, elkaar te helpen, conflicten op te lossen, respect te hebben voor elkaar en voor de normen en waarden van anderen. Wij leren de kinderen ook dat ze verantwoordelijkheid hebben voor de wereld om hen heen en voor de instandhouding van natuur en milieu, de zorg voor de omgeving. Tenslotte, en dat is ook bijzonder, zorgen wij voor een goede sfeer in de groep, voor een goed ingericht en prettig uitziend lokaal, voor materiaal waarmee het fijn is te werken. Wij geven aandacht aan feestelijke gebeurtenissen en wij staan open voor u als ouders en alle anderen die belangstelling hebben voor uw kind. Een gewone én een bijzondere school. Eigenlijk vinden wij dat bijzondere niet zo bijzonder. Het kind heeft recht op goed onderwijs? Als het kind daarbij ook nog plezier heeft in het werk, zien wij met gerust hart zijn of haar toekomst tegemoet. De Asvo heeft een eigen unieke karakter. Onze school geniet een uitstekende reputatie. Er is veel plezier, duidelijkheid én rust! Het werkt continu aan verdere kwaliteitsverbeteringen. Het personeel is trots dat zij op de Asvo werkt. Harry Schrijer Algemeen Directeur Asvo-school

ASVO 2012 4

A. Bestuursverslag

1. Algemeen

Met het jaarverslag beogen we inzicht te geven in de financiën van onze school (per kalenderjaar) en de ontwikkelingen in de school (per schooljaar) om aldus verantwoording af te leggen aan de Algemene Leden Vergadering (ALV). Onze strategische doelstellingen vormen de rode draad door dit jaarverslag 2012. We leggen niet alleen verantwoording af over 2012, we kijken ook verder terug en blikken vooruit. Hiermee creëren we een opmaat naar ons nieuwe strategisch beleidsplan 2012-2016.

1.1 Allocatie

De ASVO is juridisch een vereniging, in feite een school ‘van ouders’. Het bestuur bestaat volledig uit leden waarvan één of meer kinderen onderwijs aan de school volgen. Het bestuur is het hoogste bestuursorgaan van de school. Het bestuur is belast met het beheer van de zaken van de vereniging en met de voorbereiding van de besluiten van de ALV. In die hoedanigheid vergadert het bestuur tenminste 4 maal per schooljaar. Het bestuur legt verantwoording af aan de ALV over het gevoerde en te voeren beleid. De ALV heeft als bevoegdheid het benoemen, ontslaan en dechargeren van het bestuur. Gewoonlijk zal de ALV tweemaal per jaar vergaderen. Jaarlijks wordt ten minste de begroting behandeld en de samenstelling van het bestuur. De taken en taakverdeling tussen bestuur, ALV en directie zijn vastgelegd in de statuten en verder uitgewerkt in de Code Goed Bestuur en het managementstatuut. Het managementstatuut stelt vast dat het bestuur op afstand beoogt te besturen en diverse taken mandateert aan de algemeen directeur. Het bestuur wordt geïnformeerd over alle lopende zaken, positief en negatief, met een oog voor de lange termijn effecten van maatregelen en ontwikkelingen. Een belangrijk element in het statuut is de verslaglegging van de algemeen directeur middels de managementrapportage. Het bestuur heeft er de voorkeur aan gegeven om in de bezetting met vijf te volstaan. Dit blijkt in de praktijk erg effectief te blijken. Het bestuur blijft dit dan ook als uitgangspunt houden. Statutair gezien is er meer ruimte.

De strategische doelen van Asvo zijn:

➜ kwaliteitsverbetering is een continu proces;

➜ blijvende aandacht voor creëren van een goede leer- en werkomgeving;

➜ ontwikkelen van kwaliteit van personeel en organisatie,

➜ goede professionals die plezier in hun werk hebben en uitstralen;

➜ vergroten kracht door samenwerking;

➜ verhoging van de kwaliteit van de Asvo als werkgever;

➜ optimaliseren van de relatie school en ouders. Onze kernwaarden Eigenheid, Betrokken, Liefdevol, Duidelijkheid, Communicatie, Openheid, Samen, Vrijheid en Verantwoordelijkheid spelen hierin een belangrijke rol!

ASVO 2012 5

Het bestuur werd in het jaar 2012/2013 gevormd door: Voorzitter L. de Sévaux, portefeuillehouder directie en beleid Secretaris A. Belt, portefeuillehouder personeelsbeleid / HRM Penningmeester L. Jaeger, portefeuillehouder huisvesting en onderzoek groei Lid D. Francissen, portefeuillehouder onderwijs en ICT Lid P.H. Coebergh, tevens portefeuillehouder communicatie,

en naschoolse activiteiten

1.2 Algemeen Directeur en Teamleiders

Onze school kent één algemeen directeur en twee teamleiders voor beide afdelingen (Montessori en Regulier). Het managementteam is als volgt samengesteld: Algemeen Directeur H. Schrijer, teamleider V. Arents, Montessori afdeling teamleider R. Snijders, Reguliere afdeling

De algemeen directeur is eindverantwoordelijk. De twee teamleiders zijn integraal verantwoordelijk voor onderwijs binnen de eigen afdeling. Het functieboek, managementstatuut en bijbehorende beleidsmatrix zeggenschap zal in 2013 worden geactualiseerd en/of ontwikkeld. In het afgelopen schooljaar is er i.v.m. vertrek van de directeur waargenomen door een interim directeur. Op 1 december 2012 is de nieuwe algemeen directeur aangetreden.

Werkgroepen (taakbeleid)

Algemeen Directeur

Teamleider MM

Teamleider RE

ALV

* Lkr. Lb met extra taken

Schoolteam

MR Bedrijfsvoering - AK - Secretariaat

Bestuur / RvT

OB-coördinator

MB-coördinator

BB-coördinator

IB-er

Specialist

Begaafden

Dyslexie

K&C

Ondersteuning - Vakleerkrachten - Conciërge

ASVO 2012 6

1.3 Medezeggenschap

In gevolge de ‘wet medezeggenschap scholen’, opvolger van de ‘wet op de medezeggenschap in het onderwijs’ werkt de Medezeggenschapsraad (MR) van de school vanaf september 2007 op basis van dit reglement. De MR is samengesteld uit twee geledingen, een voor de werknemers van de school en een voor de ouders. Conform de statuten buigt de MR-personeel zich over alle wettelijke mogelijkheden tot medezeggenschap. Omdat de ouders het hoogste bestuursorgaan vormen is bij de opzet gekozen voor een minimale invulling van de MR-ouders. Zij hebben alleen medezeggenschap voor zaken als het opheffen van de vereniging, de school en wijziging van de managementstructuur zoals vastgelegd in het statuut voor de MR. Ouders kunnen hun betrokkenheid bij de school tot uiting brengen in de ALV en het bestuur. Leerkrachten en werknemers van de school kunnen hun betrokkenheid bij het bestuur van de school tot uiting brengen in de MR-personeel.

De MR heeft afgelopen jaar het Schoolplan vastgesteld. Daarnaast heeft MR in 2012 goedkeuring gegeven aan Scheiding Bestuur en Toezicht en Formatie, evenals positief geadviseerd in nieuwe schooltijden - gelijktrekking op woensdag voor de hele school. De MR wordt geïnformeerd over de jaarlijkse ontwikkelingen welk vanuit het schoolplan voortvloeien. Komend jaar liggen naast de lopende processen en verplichtingen de nadruk op personeelsbeleid en uitvoer van het beleidssysteem. De onderwerpen worden in een jaarplanning ingepland. De MR is als volgt samengesteld: MR-personeel Secretaris A. Schouten Lid L. Wijnman Lid M. Leuning Lid B. van Geuns

MR-ouders Voorzitter M. Maas Lid R. Spier Lid N. van der Does Lid J. Gunning

1.4 Governance en Raad van Toezicht

Begin februari 2010 heeft de Eerste Kamer ingestemd met de wet ‘Goed Onderwijs, Goed Bestuur’. Met deze wet wordt onder meer een aantal gedragsregels voor schoolbesturen ingevoerd. Zo moet een bestuur voortaan zorgen voor scheiding tussen intern toezicht en bestuur. Ook moet elk bestuur gaan werken volgens een ‘Code Goed Bestuur’. De PO-raad (de sectororganisatie voor het primair onderwijs) heeft hiervoor een modelcode ontwikkeld die ook binnen de Asvo gehanteerd wordt. In het kader van de Wet Scheiding Bestuur en Toezicht heeft de ASVO het toezichthouderschap gedefinieerd. Omdat wij een vereniging zijn is het toezicht reeds geregeld, in de vorm van de ALV als hoogste orgaan. Daarnaast is er in het afgelopen jaar een beperkte statutenwijziging geweest zodat ook de formele scheiding conform Governance is geregeld. De Raad van Toezicht is als volgt samengesteld: Lid J. Gautier Lid M. Draaisma Lid J. Lubbers

ASVO 2012 7

1.5 Bestuurs- en managementondersteuning

Er is een professionele ondersteuning van bestuur en directie middels een extern bureau. Deze ondersteuning wordt in samenhang verzorgd voor een aantal scholen allen éénpitters van dezelfde denominatie (AB), met een vergelijkbaar profiel in de regio Amsterdam Zuid en Centrum. Er wordt gewerkt aan ontwikkeling naar een gezamenlijk beleid voor deze scholen. De belangrijkste onderdelen van de samenwerking zijn:

een regelmatig overleg m.b.t. afstemming, signalering van subsidie mogelijkheden en beleidsontwikkeling in het Bovo-overleg

aansluiting bij hetzelfde administratie- en beleidsondersteunend kantoor

gezamenlijke Penningmeesteroverleg en onderlinge vergelijking van kosten

onderlinge hulp bij personeelsproblemen en invalpoule

de gezamenlijke keuze van een vertegenwoordiging in beleidsraden

1.6 Vooruitzichten voor het komende schooljaar

Onze school geniet een uitstekende reputatie. We werken aan verdere sterke kwaliteitsverbeteringen middels een goed doordacht integraal kwaliteitsbeleid. In het afgelopen jaar is er o.a. een intern en extern auditsysteem ontwikkeld en uitgevoerd. Daarnaast vinden er methodeonafhankelijke metingen plaats zodat we middels het leerlingvolgsysteem de individuele- en groepsontwikkelingen goed kunnen monitoren. Jaarlijks wordt dit structureel op meerdere momenten afgenomen, geanalyseerd en besproken (toetskalender). Speerpunten voor het komende jaar zijn:

- Verdere versterking bestuurskracht conform leidraad Code Goed Bestuur van PO-Raad en het in de praktijk hiervan naleven w.o. (in)planning, jaarverslag en zelfevaluatie.

- Ontwikkeling integraal beleidssysteem en Vademecum w.o. ICT-beleidsplan, Integraal Personeelsbeleid.

- Ontwikkeling personeelsportal, ELO en ouderportal; platform voor communicatie en ontwikkeling. - Ontwikkelen en uitvoeren w.o. gesprekkencyclus, de functiemix, deskundigheidsbevordering en

scholingsbeleid. - Uitvoeren kwaliteitsbeleid w.o. vervolg kwaliteitsverbetering en het onderdeel

tevredenheidsonderzoeken. - Het verder vormgeven van passend onderwijs i.v.m. aanpassing wet SwV.

Het bestuur dankt directie, leraren en staf wederom voor hun grote inzet. Louk de Sévaux Voorzitter Bestuur

ASVO 2012 8

2. Onderwijs en leerlingen

2.1 Kwaliteit van het onderwijs

Op de ASVO wordt kwalitatief hoogstaand onderwijs gegeven. De tussenopbrengsten zijn zoals je mag verwachten van deze populatie kinderen. Er is intensief contact tussen de groepsleerkracht en de ib-er. In de klassen wordt bij de vernieuwing gewerkt vanuit het GIP model. Er vindt instructie en verwerking plaats op meerdere niveaus. De Montessori afdeling werkt volgens de principes van Maria Montessori. Daarnaast heeft de inspectie de school in juni 2010 bezocht, de uitkomst was positief. Voor meer informatie verwijs ik u graag door de website van school en de onderwijsinspectie, hierop kunt u de rapporten downloaden.

Kwaliteitsverbetering van de Asvo is een van de strategische uitgangspunten. De inspanningen zijn het afgelopen jaren gericht op het opbrengstgericht werken, het versterken van de school en de organisatie en het continu verbeteren van de onderwijsresultaten.

2.2 Opbrengsten van het leerproces en uitstroomgegevens

Aantal kinderen Voortgezet onderwijs 6 Vossius

2 Montessori Lyceum Amsterdam

2 Ignatius

4 Hervormd Lyceum Zuid

1 Hyperion

7 Barlaeus

2 Fons Vitae

2 Amsterdams Lyceum

1 4e Gymnasium

2 Pieter Nieuwland

2 Spinoza

5 Berlage

1 IVKO

1 Sweelinck

1 Cygnus

1 Geert Grote

40 kinderen Gemiddelde eindscore 2012 – 2013 543,5 (ongecor.)

2.3 Leerlingaantallen

De school had op 1 oktober 2012 354 leerlingen, dit betekent dat we gemiddeld per klas zo’n 25 leerlingen hadden. Tijdens het schooljaar zijn er nog zo’n 26 kleuters ingestroomd, totaal is dan dus rond de 380, het gemiddelde ligt dan rond de 27.

2.4 Klachtenregeling

De school hanteert een klachtenregeling. Een klacht wordt in eerste instantie met de leerkracht van het kind en/of de teamleider besproken. Mocht bovenstaande niet tot het gewenste resultaat leiden, dan zijn er op school twee contactpersonen bij wie er een klacht ingediend kan worden. Dit mag zowel mondeling als schriftelijk. De klachtencommissie bestaat uit Nellie Laan (groep G) en Irene van Meeuwen (groep D). Daarnaast is er ook een externe vertrouwenspersoon.

ASVO 2012 9

2.5 Beleid in het afgelopen jaar

De ASVO heeft gewerkt aan de hand van een ontwikkelplan. De daarin genoemde onderwerpen zijn kwaliteitsontwikkeling, managementversterking en verdere ontwikkeling van het zorgsysteem. Daarnaast werkt het MT samen met het team m.n. aan: Schoolplan 2012 -2016, visieontwikkeling, cultuurbeleid, klassenmanagement, methodes, zorg en leerlingvolgsysteem (LVS), administratief systeem, dyslexieprotocol, lerende organisatie. Een groot deel van de doelen die we ons gesteld hadden zijn gehaald. Sommige zijn doorgeschoven naar het ontwikkelplan voor volgend jaar of lopen sowieso nog door.

2.6 Vooruitzichten voor het komende schooljaar

Speerpunten voor de komende jaren zijn: Kwaliteitsontwikkeling, w.o. interne en externe audit, PDCA Versterking zorgstructuur, w.o. zorghandboek, toetskalender, leerling metingen en groepsplannen De school heeft een vrije bestedingsruimte in begeleiding voor teams en leerlingzorg. Wij kunnen

zelf inkopen. We gaan als school de komende periode zakelijker hiermee om met inkoop. De hulpvraag rond de zorg voor leerlingen staat centraal, maar ook de professionele ontwikkeling van de schoolorganisatie en pedagogisch-didactische ontwikkelingstrajecten.

Verbetering overlegstructuur en horizontale ontmoeting, w.o. efficiëntie ontwikkeling in overleg, tijd en informatievoorziening

Beleidsontwikkeling, w.o. personeelsbeleid (digitalisering personeelsdossier), beleidsstructuur met al zijn facetten (dit wordt de komende jaren verder geheel uitgewerkt in een vademecum) actualisering en implementeren Visie & Missiestuk (basis van schoolplan)

Beleidsplanontwikkeling en uitvoer: o Naschoolse activiteiten o Begaafdheid als integraal onderdeel binnen primair proces o Dyslexie & Dyscalculie, w.o. invoer integrale aanpak Kurtzweil en borging

dyslexieprotocollen o K&C o ICT beleidsplan

ICT en onderwijs, w.o. ELO ICT en hardware, versterking randvoorwaarden w.o. Wi-Fi-systeem en start werken

vanuit de Cloud device onafhankelijk ICT en communicatie, w.o. ouderportal en website, personeelsportal (intranet)

Implementatie taakbeleid en functiemix (nieuwe LB functies) Passend onderwijs, w.o. ondersteuningsprofielen Functieboek, managementstatuut en beleidsmatrix zeggenschap Verbetering administratieprocessen, w.o. plan & controlsysteem Lopende zaken en ontwikkelingen, w.o. inspectie-eisen, wet- en regelgeving en gemeentelijke

ontwikkelingen

Het afgelopen schooljaar is er gestart aan het ontwikkelen én uitvoeren van de doelstellingen die zijn neergelegd in het schoolplan 2012-2016. Voor een meer gedetailleerde opsomming van de plannen verwijs ik u graag naar het schoolplan van de ASVO 2012-2016. Deze kunt u ook downloaden middels onze website.

‘Zeg het me en ik zal het vergeten. Toon het me en ik zal het onthouden. Laat het me doen en ik zal het leren.’ Confucius had door hoe leerprocessen werken. Asvo investeert daarom de komende periode extra in m.n. ICT en kwaliteitsverbetering.

ASVO 2012 10

3. Personeel

3.1 Kengetallen Personeel

In 2012 telde de school gemiddeld 35 personeelsleden, - Aantal FTE

Management 1,9113 = 7,8% Onderwijs Personeel (OP) 19,5154 = 80,3% Ondersteunend (OOP) 2,8859 = 11,9%

3.2 Functies en taken

Het functiebouwwerk van de school bestaat uit een algemeen directeur en twee teamleiders (Managementteam). Daarnaast bestaat het team uit groepsleerkrachten en specialisten w.o. IB-ers (LA en LB), vakleerkrachten (bewegingsonderwijs en beeldende vorming), twee conciërges, klassenassistenten en een administratieve kracht.

Binnen het taakbeleid is tevens opgenomen dat teamleden deel uitmaken van commissies, met of een beleidsontwikkelende taak of een uitvoerende, organisatorische taak. Dit is onderdeel van het taakbeleid.

3.3 Ziekteverzuim en preventie

Analyse van jaargegevens - Ziekteverzuim is op de Asvo (erg) laag en schommelt onder het landelijk gemiddelde. Doelstelling <

6,08%, 7,27% is het Amsterdamse gemiddelde (stedelijke benchmark 2007) - Kengetallen afgelopen jaren:

2010 2011 2012 1,27% 4,77% 2,10%

3.4 Arbobeleid

In het schooljaar 2012-2013 is gewerkt met de Arbo-dienstverlening, Arbo-butler, waarbij sprake is van schoolnabije dienstverlening en een grote mate van sturing op behoeften vanuit het casemanagement.

3.5 Bekwaamheidsdossiers

In 2012 zijn wij de Wet BIO verder gaan implementeren aan de hand van een gesprekkencyclus en het opstellen van persoonlijke ontwikkelingsplannen.

Alle personeelsleden hebben een POP-gesprek gehad. Er is een start gemaakt met competentieprofielen en inmiddels wordt er met bekwaamheidsdossiers gewerkt.

Onderwijs is mensenwerk. De kwaliteit van het onderwijs is direct afhankelijk van de kennis en kunde van de groepsleerkrachten. De Asvo stimuleert daarom deskundigheidsbevordering. Een goede gesprekscyclus is hierbij onontbeerlijk.

ASVO 2012 11

3.6 Vooruitzicht voor het komend jaar

In het komende jaar zullen – naast de verdere implementatie van Integraal Personeelsbeleid - de volgende zaken aandacht krijgen:

- Het verder implementeren van nieuwe functiewaarderingen. - Het verder werken met en ontwikkelen van bekwaamheidsdossiers in het kader van

competentiemanagement.

4. Huisvesting

4.1 Onderhoud

De school beschikt over een meerjaren onderhoudsplan. In 2012 hebben er verschillende onderhoudswerken plaatsgevonden, conform plan. Afgelopen jaar is m.n. het groot schilderwerk gedaan. We staan in de volgende periode voor de uitdaging om de schoolomgeving, veiligheid schoolplein, toegangsaanwezigheid en -veiligheid op een hoger plan te krijgen. Daarnaast zal o.a. de aanpassing van de aula en de andere ruimten in relatie met de eventuele groei en de naschoolse activiteiten op de agenda staan.

ASVO 2012 12

5. Financieel beleid

5.1 Allocatie

Als éénpitter heeft de ASVO geen allocatiemodel nodig, d.w.z. school- en bestuursbegroting zijn aan elkaar gelijk.

Scholen ontvangen sinds 2006 lumpsum financiering, grotendeels gebaseerd op het aantal leerlingen (zo’n 75% van de baten). Tevens ontvangt de ASVO subsidie van de gemeente voor ondersteuning van de directie, de vakleerkracht bewegingsonderwijs en onderhoud van (de binnenkant van) de school (6%). De subsidie van de gemeente staat onder druk en zal naar verwachting de komende jaren (aanzienlijk) afnemen. Daarnaast ontvangt de school vanuit een samenwerkingsverband van Amsterdamse scholen een bijdrage voor zorgmiddelen

(1,5%). De ASVO vraagt bovendien als algemeen bijzondere school een vrijwillige bijdrage aan de ouders (12%). Deze extra middelen worden grotendeels ingezet in de personeelsformatie. Alle kinderen van groep 1 t/m 4 moeten gemiddeld 930 uur per jaar maken. Voor de groepen 5 t/m 8 moet dat 1010 uur zijn. Vanuit het ministerie wordt dit alleen gefinancierd. Op bijna de meeste basisscholen hebben de jongere kinderen daarom vaak wekelijks een middag vrij. Bijvoorbeeld elke vrijdagmiddag. Ook zijn de woensdagen voor deze kinderen vaak iets korter. Er zijn ook scholen die in deze groepen, door het jaar heen, extra schooldagen vrij geven. Er is in het verleden op de Asvo bewust voor gekozen dat alle kinderen dezelfde schooltijden én schooldagen hebben. Dat is in onderwijsland feitelijk vrij ongewoon. Verder zijn er de bijdragen van ouders in kosten van overblijf en schoolreisjes en zijn dekkend voor de kosten hieraan. Tot slot heeft de ASVO ‘eigen’ inkomsten uit verhuur en opbrengsten uit het opgebouwde vermogen van de school (4,5%). Het moge duidelijk zijn dat (ook) de ASVO, gelet op de afhankelijkheid van financiering door de overheid, niet zal ontkomen aan bezuinigingen. Vooralsnog is steeds voldoende ruimte gevonden binnen de begroting om (totnogtoe) geringe bezuinigingen op te vangen. Hoewel de ontwikkelingen kritisch worden gevolgd en er gekeken wordt naar alternatieve inkomsten (bijvoorbeeld door een lichte groei van de school), is er weinig reden tot echte zorg. Op korte termijn ziet het er niet naar uit dat drastische maatregelen nodig zullen zijn en de school heeft voldoende buffers om plotselinge tegenvallers op te vangen.

5.2 Planning & Control, begrotingscyclus

De school is, zoals hiervoor aangegeven, voor het grootste gedeelte afhankelijk van (al dan niet direct) overheidsbijdragen. De invloed op het vaststellingsbeleid is vanzelfsprekend beperkt, waardoor het wel en wee van de school een sterke afhankelijkheid heeft van de grillen van overheidsbeleid. Voorlopig lijkt het onvermijdbaar dat de bijdragen eerder onder druk staan dan zullen worden verhoogd. Het voornaamste sturingsinstrument ter beïnvloeding van de inkomsten van zowel Rijksoverheid als gemeente is een stabiel (of wellicht een groeiend) leerlingenaantal. Voor een solide begroting wordt gestreefd naar groepen van gemiddeld 27 leerlingen. De ASVO mag zich wat dit betreft gelukkig prijzen met het feit dat de aanmeldingen ruim voldoende zijn om optimaal de jongste groepen te vullen. Om de beide groepen Montessori middenbouw te krijgen en te houden op 27 leerlingen, en in groep 3 Regulier te beginnen met 27 leerlingen (wat behoudens bijvoorbeeld doubleren, verhuizen en zij-instroom een goede basis is om ook in de bovenbouw respectievelijk in groep 8 met 27 leerlingen te eindigen), zouden de beide onderbouwgroepen Montessori elk 9 leerlingen moeten afleveren, Regulier 13,5 leerling per groep. Een bijkomend probleem hierbij is de toestroom sinds enkele jaren van 0-de groepers. Bij de huidige

ASVO 2012 13

hoeveelheid groepen levert een gevulde onderbouw Montessori te grote groepen op in de middenbouw (en te kleine een financieringsprobleem), terwijl het vullen van groep 3 Regulier onderbouw groepen groeiend van 27 aan het begin van her jaar, tot 36 aan het eind van het jaar vergt. In een poging het hiervoor beschreven probleem te ondervangen onderzoekt de algemeen directeur en bestuur de optie van een 5e groep onderbouw, alsmede eventueel op iets langere termijn groei met één groep van de midden- en bovenbouw. Van de uitgaven bestaat nagenoeg 80% uit personele lasten. Afgezien van keuzes in de bezetting, zoals de inzet van (een) onderwijsassistent(en), is de beheersing van de personele kosten lastig te begroten, omdat bijvoorbeeld niet alle CAO-uitkomsten bekend zijn op het moment van opstellen en omdat de formatie voor de 2e helft van het boekjaar op het moment van opstellen van de begroting nog niet bekend is. Het personeelsverloop op de ASVO is klein. Dit heeft ontegenzeggelijk grote voordelen en is een compliment voor de school, maar heeft wel tot gevolg dat er een relatief ouder en daardoor duurder personeelsbestand is. Per kwartaal worden de financiële resultaten tussen directie, administratiekantoor en penningmeester besproken en vergeleken met de begroting. Doel is om zo vroeg mogelijk discrepanties te signaleren en mogelijk bij te sturen.

5.3 Analyse Resultaat

Het boekjaar 2012 is afgesloten met een verlies van € 86.359. In 2011 was nog een positief resultaat van € 10.271 behaald. Dit komt vooral omdat in 2012 een interim-directeur de directeur heeft vervangen tijdens verlof van de directeur. Zij is vervolgens nog aangebleven toen de directeur een andere baan had aanvaard. Het werven van een nieuwe directeur heeft ook een negatieve invloed op het resultaat gehad.

5.4 Resultaat t.o.v. de begroting

De begroting 2012 is samengesteld uit de begrotingen voor het schooljaar 2011-2012 en 2012-2013. Deze begroting sluit met een negatief resultaat van € 11.451. De wervingskosten en de kosten van de interim-directeur waren daar slechts deels in opgenomen. Een deel van deze extra kosten zijn opgevangen door de hogere vergoedingen van de gemeente waaronder de uitkering van de Overschrijdingsregeling 2001-2005 en de MGF2012. De overschrijdingsregeling was niet begroot en ook de inkomsten van de MFG vielen mee. Tevens is een hogere vergoeding voor Id-banen ontvangen.

5.5 Investeringen en financieel beleid

In 2012 zijn investeringen gedaan in de onderwijsmethoden Meander en Spelling in Beeld. Tevens is Kurzweil aangeschaft. Op ICT-gebied zijn laptops aangeschaft. Vanwege de goede liquiditeitspositie kunnen dit soort investeringen uit eigen middelen worden voldaan.

Het bestuur streeft in beginsel naar een sluitende begroting. Het vermogen van de school is afdoende om eventuele risico’s op te vangen. Er is geen aanleiding het vermogen te laten groeien, alle baten zouden moeten worden ingezet voor huidig onderwijs. Afgezien van incidentele lasten die de kwaliteit van het onderwijs bevorderen, zoals investeren in ICT, een functionele aula en investeren in het optimaliseren van andere ruimten in het gebouw, is er evenmin aanleiding om (structureel) verlies te accepteren in de planning.

ASVO 2012 14

5.6 Treasury beleid

Evenals voorgaande jaren is louter gebruik gemaakt van de mogelijkheid van spaarrekeningen om het vermogen van de school nog enigszins rendabel te maken. Het voordeel hiervan is natuurlijk dat de tegoeden op de spaarrekening direct opeisbaar zijn. Nog daargelaten de wenselijkheid zijn de mogelijkheden om te beleggen en te belenen vergaand gereguleerd. Nagenoeg de enige mogelijkheid om een iets beter resultaat te behalen op het vermogen is het beleggen in staatsobligaties en/of obligaties van een financiële instelling met (minimaal) AA-rating. Vooralsnog is hiervan afgezien. Komend jaar zal er een definitief Treasury Statuut worden gemaakt.

5.7 Scheiding toezicht en bestuur

Met ingang van 1 augustus 2010 is de Wet ‘Goed onderwijs – Goed bestuur’ van kracht geworden. In de Wet ‘Goed Onderwijs-Goed Bestuur’ is ‘intern toezicht’ als belangrijk speerpunt binnen schoolbesturen benoemd. Uiteraard was er voor de invoering van de wetswijzigingen al sprake van intern toezicht. Nieuw is het onderscheid tussen het besturen van de onderwijsinstelling en het toezicht houden hierop. Intern toezichtsorgaan Vanuit Governance Primair Onderwijs, scheiding bestuur en toezicht, is er in 2012 op de Asvo gekozen voor het instellen van een toezichtsmodel met een Raad van Toezicht. Er is in dat jaar een statutenwijziging geweest zodat ook de financiële zaken gescheiden zijn geregeld middels een raad van toezicht De modelcode van de PO-raad wordt hierbij gehanteerd. Omdat wij een vereniging zijn is het toezicht reeds geregeld, in de vorm van de ALV als hoogste orgaan.

Uitvoering intern toezicht Als minimale taken van het intern toezicht worden in de wet met name genoemd:

Goedkeuren van de begroting, het jaarverslag en het strategisch meerjarenplan.

Toezien op de naleving door het bestuur van wettelijke verplichtingen en Code Goed Bestuur.

Toezien op de rechtmatige verwerving en de doelmatige besteding van middelen.

Aanwijzing van de accountant.

Afleggen van verantwoording over de eigen taakuitoefening.

5.8 Risicomanagement

Sinds 2012 wordt met de Raad van Toezicht (o.a. de opvolger voor de taken van de voormalige financiële commissie) het onderwerp risicomanagement besproken. Hierin wordt tussen de drie leden van de Raad van Toezicht en de penningmeester een analyse gemaakt van de belangrijkste korte en lange termijn risico’s voor de vereniging en de school en worden mogelijke maatregelen of beleid benoemd om deze risico's te beheersen.

One-tier en two-tiermodel

Het schoolbestuur draagt er zorg voor dat de functies van bestuur en intern toezicht op het bestuur in functionele of organieke zin zijn gescheiden, conform artikel 17b WPO, artikel 28 WEC en artikel 24eWVO. Er is vormvrijheid hoe de functiescheiding vormgegeven wordt in het bestuurlijk model. Welke functiescheiding men ook kiest, er zijn altijd bepaalde voorschriften waaraan de toezichthouder moet voldoen. Organieke functiescheiding houdt in dat de functies van bestuur en intern toezicht in aparte organen binnen de rechtspersoon worden georganiseerd. Een apart orgaan, de Raad van Toezicht, houdt toezicht op het bestuur. Het bestuur wordt ook wel College van Bestuur genoemd. Dit model wordt ook wel Raad van Toezichtmodel genoemd. Omdat er twee lagen zijn wordt het ook wel two-tiermodel (tier = laag) of het Rijnlandse (dualistisch) model genoemd. Functionele scheiding van bestuur en intern toezicht houdt in dat er één orgaan is waarin personen zitten met een bestuursfunctie en (andere) personen met een toezichtfunctie. Dit model wordt ook wel het one-tiermodel of Angelsaksische model (monistisch) genoemd.

ASVO 2012 15

5.9 Financiële kengetallen

aantal leerlingen 1 oktober 354 354

Omschrijving Omschrijving Formule Norm 2012 2011

1 Solvabiliteit Geeft aan de mogelijkheid om alle schulden op lange termijn te voldoen

Eigen vermogen gedeeld door balanstotaal

50,00% 61,5% 60,1%

2 Liquiditeit Geeft aan de mogelijkheid om alle schulden op korte termijn te voldoen

Vlottende activa gedeeld door kort lopende schulden

2,00% 2,39 2,48

3 Rentabiliteit Geeft aan hoe de bedrijfsuitvoering is verlopen

Resultaat gedeeld door alle baten

0% tot 5%

-4,25% 0,51%

5 Weerstands-vermogen

De hoogte van de reserves minus de materiele vaste activa in relatie tot de totale rijksbijdrage

Eigen vermogen minus materiele vaste activa gedeeld door de totale rijksbijdrage

15,00% 26,48% 30,87%

6 Rijksbijdrage per leerling

Gemiddelde rijksbijdrage per leerling

Baten gedeeld door het aantal leerlingen per 1 oktober

€ 4.215 €4.244

7 Personele last per leerling

Gemiddelde personeelslast per leerling

Personeelslasten gedeeld door het aantal leerlingen per 1 oktober

€4.771 €4.464

8 Verhouding lasten onderling

Aandeel van de personeelskosten t.o.v. de overige kosten

Personeelskosten gedeeld door totale lasten

85,00% 79,7% 78,2%

Afschrijvingen gedeeld door totale lasten

3,2% 3,2%

Huisvestingskosten gedeeld door totale lasten

5,00% 5,9% 6,3%

Overige kosten gedeeld door totale lasten

10,00% 11,2% 12,4%

Totaal 100% 100%

ASVO 2012 16

B. Jaarrekening

B1. Grondslagen

De grondslagen voor de jaarrekening zijn gebaseerd op het Burgerlijk Wetboek (Boek 2, titel 9) en de Richtlijnen van de Raad voor de Jaarverslaggeving. De gegevens van dit hoofdstuk zijn ontleend aan “OCW-voorschrift Jaarverslaggeving” voor de sector Primair Onderwijs.

Waardering van de activa en de passiva Activa en passiva zijn opgenomen tegen nominale waarde tenzij hieronder anders vermeld. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgingprijs verminderd met de afschrijvingen. De afschrijvingen vinden lineair en naar de vastgestelde periode plaats op basis van de verwachte economische levensduur. Hiervoor worden de volgende termijnen onderscheiden:

Hard- en software: 4 jaar

Leermiddelen: 8 jaar

Meubilair: 20 jaar

Overige inventaris: 5 jaar

Gebouwen: 10 jaar

Voor de ondergrens van activeren wordt € 500 gehanteerd. De eerste afschrijving vindt plaats in de maand van de investering. Vlottende activa De vlottende activa worden gewaardeerd tegen nominale waarde, eventueel onder aftrek van een noodzakelijk geachte voorziening voor het risico van oninbaarheid. Liquide middelen De liquide middelen staan de organisatie ter vrije beschikking. Reserves De algemene reserve wordt gevormd door de cumulatieve overschotten c.q. tekorten op de exploitatierekening. Het saldo is vrij besteedbaar. Voorzieningen Voorzieningen worden in de balans opgenomen voor concrete risico’s, verplichtingen of te verwachte verliezen, die op de balansdatum bekend zijn maar waarvan de omvang onzeker is, en voor kostenegalisatie. Voorzieningen worden gedoteerd ten laste van de exploitatierekening en de werkelijke kosten worden rechtstreeks ten laste van deze voorzieningen gebracht. De dotatie aan de voorziening groot onderhoud geschiedt aan de hand van de naar redelijkerwijs in te schatten verwachte kosten voor groot onderhoud. Kortlopende schulden De overlopende passiva betreffen vooruit ontvangen bedragen die aan opvolgende perioden worden toegerekend, en nog te betalen bedragen.

ASVO 2012 17

Resultaatbepaling Baten en lasten De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Resultaatbestemming Het exploitatieresultaat wordt gemuteerd op de algemene reserve. Toelichting kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. Bij de indirecte methode wordt het resultaat als basis genomen.

ASVO 2012 18

B2. Balans per 31 december 2012 1 Activa 31-12-2012 31-12-2011 EUR EUR

Vaste Activa 1.2 Materiële vaste activa 291.258 308.949

Totaal vaste activa 291.258 308.949 Vlottende activa 1.5 Vorderingen 280.647 227.916 1.7 Liquide middelen 544.691 747.927

Totaal vlottende activa 825.338 975.843 Totaal activa 1.116.596 1.284.792 2 Passiva

2.1 Eigen Vermogen 686.323 772.683 2.2 Voorzieningen 85.164 119.050 2.4 Kortlopende schulden 345.109 393.059

Totaal passiva 1.116.596 1.284.792

ASVO 2012 19

B3. Staat van baten en lasten over 2012

2012 Begroot 2012 2011

EUR EUR EUR

Baten

3.1 Rijksbijdragen 1.492.182 1.461.992 1.502.417

3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies 158.511 124.788 126.936

3.5 Overige baten 370.979 343.485 391.107

Totaal baten 2.021.672 1.930.265 2.020.460

Lasten

4.1 Personeelslasten 1.688.920 1.513.083 1.580.260

4.2 Afschrijvingen 68.578 58.310 63.697

4.3 Huisvestingslasten 124.348 159.107 126.901

4.4 Overige lasten 236.401 218.300 250.549

Totaal lasten 2.118.247 1.948.800 2.021.407

Saldo baten en lasten -96.575 -18.534 -947

5 Financiële baten en lasten 10.215 7.083 11.218

Totaal resultaat -86.360 -11.451 10.271

ASVO 2012 20

B4. Kasstroomoverzicht over 2012 2012 2011

EUR EUR

Kasstroom uit operationele activiteiten Saldo Baten en Lasten -96.575 -947

Aanpassing voor:

Afschrijvingen 68.579 63.698

Mutaties voorzieningen -33.886 34.643

Verandering in vlottende middelen:

Vorderingen (-/-) 52.731 11.334

Schulden -47.950 8.805

Totaal Kasstroom uit bedrijfsoperaties -162.563 94.865

Ontvangen interest 10.215 11.218

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten -152.348 106.083

Kasstroom uit investeringsactiviteiten

Investeringen in MVA (-/-) 50.888 25.145

Totaal kasstroom uit Investeringsactiviteiten -50.888 -25.145

Mutatie liquide middelen -203.236 80.938

ASVO 2012 21

B5. Toelichting op de onderscheiden posten van de balans Vaste activa

1.2 Materiële vaste activa

Aanschaf Prijs

1-1-2012

Afschrijving Cumulatief

1-1-2012

Boekwaarde

1-1-2012

Investeringen Afschrijvingen Aanschaf Prijs

31-12-2012

Afschrijving cumulatief

31-12-2012

Boekwaarde

31-12-2012 EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR

1.2.1 Gebouwen en terreinen 303.406 197.767 105.639 0 30.341 303.406 228.108 75.298 1.2.2 Inventaris en apparatuur 493.184 289.874 203.310 50.888 38.238 544.072 328.112 215.960

Materiële vaste activa 796.590 487.641 308.949 50.888 68.579 847.478 556.220 291.258

ASVO 2012 22

Vorderingen 1.5 Vorderingen

31-12-2012 31-12-2011 EUR EUR

1.5.1 Debiteuren 89.394 95.153

1.5.2 OCW/LNV 77.691 78.927

1.5.6 Overige overheden 15.827 0

1.5.7 Overige vorderingen 103.511 31.239

1.5.8 Overlopende activa 20.225 27.597

1.5.9 Af: Voorzieningen wegens oninbaarheid 26.000 5.000

Vorderingen 280.647 227.916

Uitsplitsing

1.5.7.1 Personeel -10 221

1.5.7.2 Overige 103.521 31.018

Overige vorderingen 103.511 31.239

1.5.8.1 Vooruitbetaalde kosten 10.166 16.579

1.5.8.3 Overige overlopende activa 10.058 11.018

Overlopende activa 20.224 27.597

1.5.9.1 Stand per 1-1 5.000 27.000

1.5.9.2 Onttrekkingen 2.084 22.000

1.5.9.3 Dotatie 23.084 0

Af: Voorzieningen wegens oninbaarheid 26.000 5.000

Liquide middelen

1.7 Liquide middelen 1.7.1 Kasmiddelen 0 2

1.7.2 Tegoeden op bank- en girorekeningen 544.691 747.925

Liquide middelen 544.691 747.927

ASVO 2012 23

Eigen vermogen 2.1 Eigen Vermogen

Stand per 1-1-2012

Resultaat

Overige mutaties

Stand per 31-12-2012

EUR EUR EUR EUR

2.1.1 Algemene reserve 632.083 86.539 0 545.723

2.1.2 Bestemmingsreserve (publiek) 140.600 0 0 140.600

Eigen vermogen 772.683 86.539 0 686.323

Uitsplitsing

2.1.2 Bestemmingsreserve personeel 140.600 0 0 140.600

Bestemmingsreserve (publiek) 140.600 0 0 140.600

Voorzieningen

De overige voorzieningen betreft de voorziening voor groot onderhoud.

2.2 Voorzieningen

Stand per 1-1-2012

Dotaties Onttrekkingen

Stand per 31-12-2012

Kortlopend deel<1 jaar

Langlopend deel>1 jaar

2.2.1 Personeelsvoorzieningen 14.050 3.489 3.539 14.000 5.000 9.000

2.2.3 Overige voorzieningen 105.000 35.000 68.836 71.164 0 71.164

Voorzieningen 119.050 38.489 72.375 85.164 5.000 80.164

ASVO 2012 24

Kortlopende schulden 2.4 Kortlopende schulden

31-12-2012 31-12-2011

EUR EUR

2.4.3 Crediteuren 49.902 64.547

2.4.7 Belastingen en premies sociale verzekeringen 72.777 70.459

2.4.8 Schulden ter zake van pensioenen 20.468 18.682

2.4.9 Overige kortlopende schulden 13.228 14.007

2.4.10 Overlopende passiva 188.734 225.364

Kortlopende schulden 345.108 393.059

Uitsplitsing

2.4.7.1 Loonheffing 63.382 61.597

2.4.7.3 Premies sociale verzekeringen 9.395 8.862

Belastingen en premies sociale verzekeringen 72.777 70.459

2.4.9.2 Overige 13.228 14.007

Overige kortlopende schulden 13.228 14.007

2.4.10.2 Vooruit ontvangen subsidies OCW/LNV geoormerkt

0

0

2.4.10.4 Vooruitontvangen termijnen 138.309 138.635

2.4.10.5 Vakantiegeld en -dagen 47.841 47.728

2.4.10.6 Accountants- en administratiekosten 2.500 2.408

2.4.10.8 Overige 83 36.593

Overlopende passiva 188.734 225.364

ASVO 2012 25

Model G Verantwoording subsidies

G1 Subsidies zonder verrekeningsclausule Omschrijving Toewijzing

Kenmerk Toewijzing datum Bedrag toewijzing Ontvangen t/m

verslagjaar Prestatie afgerond?

EUR EUR Ja/Nee

Cultuureducatie 11/12 382443-1 20-10-11 3.902 3.902 J

Totaal 3.902 3.902

ASVO 2012 26

B6. Toelichting op de onderscheiden posten van de staat van baten en lasten Overheidsbijdragen

Andere baten

3.1 Rijksbijdragen

2012 2011 EUR EUR

3.1.1 Rijksbijdragen OCW/LNV 1.434.750 1.439.116

3.1.2 Overige subsidies OCW/LNV 57.432 63.301

Rijksbijdragen 1.498.182 1.502.417

Uitsplitsing

3.1.1.1 OCW 1.434.750 1.439.116

OCW 3.1.2.1.1 Geoormerkte subsidies 2.276 5.426

3.1.2.2.1 Niet-geoormerkte subsidies 55.156 57.875

Overige subsidies OCW 57.432 63.301

3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies

3.2.2 Gemeentelijke bijdragen en subsidies 141.325 126.936

Overschrijdingsregeling 2001-2005 17.186 0

Overige overheidsbijdragen en -subsidies

158.511

126.936

3.5 Overige baten 3.5.1 Verhuur 63.478 63.834

3.5.5 Ouderbijdragen 242.177 246.386

3.5.6 Overige 65.324 80.887

Overige baten 370.979 391.107

ASVO 2012 27

Lasten 4.1 Personeelslasten

2012 2011 EUR EUR

4.1.1 Lonen en salarissen 1.482.598 1.468.251

4.1.2 Overige personele lasten 234.137 137.663

4.1.3 Af: uitkeringen 27.814 25.654

Personeelslasten 1.688.920 1.580.260

Uitsplitsing

4.1.1.1 Brutolonen en salarissen 1.110.560 1.164.935

4.1.1.2 Sociale lasten 118.830 127.381

4.1.1.3 Pensioenpremies 253.208 175.935

Lonen en salarissen 1.482.598 1.468.251

4.1.2.1 Dotaties personele voorzieningen 3.489 3.528

4.1.2.2 Personeel niet in loondienst 165.754 91.228

4.1.2.3 Overig 64.893 42.907

Overige personele lasten 234.136 137.663

4.2 Afschrijvingen

4.2.2 Materiële vaste activa 68.578 63.697

Afschrijvingen 68.578 63.697

4.3 Huisvestingslasten

4.3.3 Onderhoud 14.073 12.530

4.3.4 Energie en water 22.264 20.117

4.3.5 Schoonmaakkosten 46.664 43.808

4.3.6 Heffingen 2.323 2.496 4.3.7 Dotatie overige

onderhoudsvoorzieningen

35.000

35.000 4.3.8 Overige 4.024 12.950

Huisvestingslasten 124.348 126.901

4.4 Overige lasten

4.4.1 Administratie en beheerslasten 64.433 55.165

4.4.2 Inventaris, apparatuur en leermiddelen

171.967

195.384

Overige lasten 236.400 250.549

Uitsplitsing 4.4.1.1 Honorarium onderzoek jaarrekening 3.652 2.463

4.4.1.2 Andere controle opdrachten 0 0

Accountantslasten 3.652 2.463

Financieel

5 Financiële baten en lasten 5.1 Rentebaten 10.215 11.218

ASVO 2012 28

Beleidsinfo PO

Lasten

administratie Lasten huisvesting Lasten

leermiddelen Lasten meubilair Baten

ouderbijdragen Lasten

schoonmaken Baten sponsoring Baten totaal Lasten totaal

EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR

04IU

Totaal 64.433 49.073 114.904 19.574 242.177 46.664 0 2.031.886 2.118.246

ASVO 2012 29

Verplichte Toelichting Model E: verbonden partijen De relaties die de ASVO heeft met andere organisaties zijn niet van een dergelijke aard, dat deze organisatie als verbonden partij aangemerkt dienen te worden. Model H: Bezoldiging van bestuurders en toezichthouders De bestuursleden zijn niet in dienst bij de stichting en ontvangen geen vergoedingen.

ASVO 2012 30

C. Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

ASVO 2012 31

D. Bijlagen Bijlage 1 Begroting 2013 op hoofdlijnen

Totaal EUR Rijksbijdragen 1.463.649

Overige overheidsbijdragen 120.144 Overige baten 419.383

Totale baten 2.003.176

Personeelslasten 1.537.837 Afschrijvingen 69.533 Huisvestingskosten 183.742 Overige lasten 217.000

Totale lasten 2.008.112 Rentebaten 10.000

Begroot resultaat 5.064

Deze begroting is gebaseerd op de begroting voor de schooljaren 2012/2013 en 2013/2014.