JAARREKENING 2015 - Wevelgem...- UiTPAS is uitgerold vanaf 14.09.15 - Katrolwerking opgestart ism...

JAARREKENING 2015

Rapporteringsbudget: rekening 2015

Rapporteringsperiode: 2015

OCMW Wevelgem (NIS 34041)

Deken Jonckheerestraat 9

8560 Wevelgem

OCMW-secretaris Stefaan Oosthuyse

Financieel beheerder Jan Festjens

JAARREKENING 2015

9/05/2016

OCMW Wevelgem (NIS 34041)

Deken Jonckheerestraat 9

8560 Wevelgem

Rapporteringsperiode: 2015

VOORWOORD

Voor u ligt de tweede jaarrekening die het OCMW opstelde binnen de regelgeving van de BBC.

JAARREKENINGCIJFERS

De jaarrekeningcijfers van het boekjaar 2015 sluiten nauwer aan bij het initiële budget van 2015 dan

dit het geval was voor 2014. Door voortschrijdend inzicht slaagden we erin om die correlatie te

verbeteren.

Ook bezorgde het toezicht ons enkele opmerkingen over de jaarrekening 2014 die we al grotendeels

konden verwerken gedurende de eindredactie van de jaarrekening 2015.

Het resultaat op kasbasis is ruim positief : € 4.635.174. Er is met andere woorden voldaan aan de

eerste BBC-voorwaarde qua financieel evenwicht: een boekjaar moet eindigen met een resultaat op

kasbasis boven nul euro.

De tweede BBC-voorwaarde wordt als volgt omschreven: de som van de autofinancieringsmarges

(AFM) gedurende de planningsperiode (2014-2019) moet positief zijn. Op dat vlak hadden we in 2015

een minder goed jaar want 2015 leverde een negatieve AFM op van - € 510.512. De oorzaak hiervan

is de integrale terugbetaling aan het gemeentebestuur van de positieve AFM uit 2014, nl. € 1.407.974.

Dit gebeurde in het boekjaar 2015. De uitgezuiverde AFM voor 2015 bedraagt € 897.462 en dit

betekent dat het OCMW een positief werkingsresultaat kan voorleggen, weliswaar abstractie makend

van die teruggave aan de gemeente.

Tellen we de twee autofinancieringsmarges bij elkaar op, dan merken we dat we nog op het goede

spoor zitten met een gunstig saldo van € 897.462. Samen met de geraamde positieve saldi over de

resterende duur van de meerjarenplanning komt de tweede voorwaarde qua financieel evenwicht

hoegenaamd niet in het gedrang.

Een verdere vergelijking van de cijfers tussen 2015 en 2014 is nu tevens mogelijk. Dit was nog niet

het geval in de jaarrekening 2014.

Hadden we in 2014 nog een budgettair overschot op de exploitatie-uitgaven van 9,59%, dan bedroeg

dit voor 2015 5,43%.

In de meerjarenplanning 2014-2019 is er een totaal investeringsbudget voorzien van € 3.953.850. Het

realisatiepercentage van die investeringsenveloppes bedroeg tot en met 31/12/2015 33,01%.

Verder vertoonde de BBC-wetgeving geen grote wijzigingen waardoor we op dat vlak in een stabiele

omgeving konden werken.

OCMW Wevelgem Jaarrekening 2015 Deken Jonckheerestraat 9, 8560 Wevelgem, NIS: 34041

9/05/2016

INHOUD

De jaarrekening bestaat uit de beleidsnota, de financiële nota en de samenvatting van de algemene

rekeningen. U vindt achtereenvolgens:

Beleidsnota:

• Doelstellingenrealisatie

• Doelstellingenrekening (schema J1)

• Financiële toestand van de jaarrekening

Financiële nota:

• Exploitatierekening (schema J2)

• Investeringsrekening (schema’s J3 en J4)

• Liquiditeitenrekening (schema J5)

Toelichting bij de financiële nota:

• Toelichting bij de exploitatierekening

• Exploitatierekening per beleidsdomein (schema TJ1)

• Evolutie van de exploitatierekening (schema TJ2)

• Toelichting bij de investeringsrekening

• Investeringsverrichtingen per beleidsdomein (schema TJ3)

• Evolutie van de investeringsverrichtingen (schema TJ4)

• Stand van de kredieten van de investeringsenveloppen (schema TJ5)

• Evolutie van de liquiditeitenrekening (schema TJ6)

Samenvatting van de algemene rekeningen:

• Balans (schema J6)

• Staat van opbrengsten en kosten (schema J7)

Toelichting bij de samenvatting van de algemene rekeningen:

• Toelichting bij de balans (schema TJ7)

• Waarderingsregels

• Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen

Wevelgem, 9 mei 2016

De financieel beheerder, De secretaris,

Jan Festjens Stefaan Oosthuyse

BELEIDSNOTA

Doelstellingenrealisatie met rekeningcijfers 2015Periode: 2015Administratief Centrum (NIS 34041)

Deken Jonckheerestraat 9 - 8560 Wevelgem

Secr.: Stefaan Oosthuyse

Fin. beheerder: Jan Festjens

Beleidsdoelstelling: BD-1: Maatschappelijk kwetsbare bevolkingsgroepen op een volwaardige wijze latendeelnemen aan onze leef- en werkgemeenschap

Actieplan: AP-1: Dringende hulpverlening verder uitbouwen

Actie: ACT-1: Uitbreiden van doorgangswoningen

Volgende acties zijn voorzien:- renovatie woning Guldensporenstraat- renovatie woning Brugstraat- renovatie woning Wagenbrugstraat- renovatie woning Kloosterstraat- op punt stellen van de procedure ter beschikkingstelling: inschrijving wachtlijst – toewijzing – maximale bewoningsduur –stopzetting bewoning- instap in regionaal project thuisloosheid (evt. met terbeschikkingstelling woning binnen het project)

Evaluatie:

2014Raad keurde op 10.03.14 de instap in het project regionale thuisloosheid goed.Als deelnemende organisatie kan het OCMW ook kandidaten toeleiden naar woningen buiten het eigen grondgebied.

2014-2016Continu opvolging en bijsturing procedure doorgangswoningen.

Jaarrekening Eindbudget Initieel budgetInvesteringen Uitgaven 152.711,34 196.389,86 0,00

Ontvangsten 0,00 0,00 0,00Uitbreiden van doorgangswoningen Uitgaven 152.711,34 196.389,86 0,00

Ontvangsten 0,00 0,00 0,00

Actie: ACT-2: Optimaliseren van de doorstroombegeleiding bij doorgangswoningen naar de reguliere of sociale huisvestingmarkt

Het woonteam hanteert hiertoe een intensieve begeleidingsmethode.

Evaluatie:

2015De procedure van ter beschikking stelling, wachtlijst, toewijzing en begeleiding van een doorgangswoning staat op punt.

2015-2016Doorgangswoningen kunnen sterker dan vroeger ingezet worden voor crisisinterventie.Er wordt verder geëxperimenteerd met de begeleidingsmogelijkheden.

Actieplan: AP-2: Versterken van de zelfredzaamheid van cliënten van de sociale dienst

Actie: ACT-3: Verder inzetten op procedure afbouw budgetbegeleiding en schuldbemiddeling (om zo antwoord te bieden optoestroom)

Het instroom- en uitstroomproces wordt verfijnd in functie van het beheersen van het aantal budgetbeheerdossiers.Er wordt opleiding voorzien in het kader van het afbouwproces van budgetbeheerdossiers.Er wordt ook een jaarlijks evaluatiegesprek geïntroduceerd.

19/04/2016 15:05 1 / 15

Doelstellingenrealisatie met rekeningcijfers 2015 Administratief Centrum 2015

Evaluatie:

20153-daags traject duurzame budgethulpverlening

Actie: ACT-4: Organiseren van laagdrempelige vorming op maat van cliënten ter versterking dagelijks leven

Volgende vorming wordt aangeboden:- SOS schulden- kooklessen- samenwerking met vormingplus via buurtwerk- andere

Evaluatie:

2015groepswerk BIZ (BudgetInZicht)/ groepswerk Sterk! (zelfbeeld, zelfontplooiing) / 10 kooklessen / buurtwerk – vormingplus

Jaarrekening Eindbudget Initieel budgetExploitatie Uitgaven 1.750,90 3.000,00 3.000,00

Organiseren van laagdrempelige vorming op maat vancliënten ter versterking dagelijks leven

Uitgaven 1.750,90 3.000,00 3.000,00

Actie: ACT-5: Implementeren van financiële steun op basis van referentiebudgetten

De bestaande reglementering rond aanvullende financiële steun wordt omgevormd naar aanvullende financiële steun op basis vande referentiebudgetten opgesteld door Cebud.Het softwareprogramma REMI (en bijhorend onderhoudscontract) werd aangekocht.

Evaluatie:

2014Raad keurde op 10.03.14 hertekening van financiële steun o.b.v. referentiebudgetten goed.

Jaarrekening Eindbudget Initieel budgetExploitatie Uitgaven 2.904,00 500,00 500,00

Implementeren van financiële steun op basis vanreferentiebudgetten

Uitgaven 2.904,00 500,00 500,00

Actie: ACT-6: Problematiek van kwetsbare jongeren (doelgroepjongeren) extra behartigen

Er wordt gezocht naar extra mogelijkheden om kwetsbare jongeren te versterken en te begeleiden in het dagelijks leven.

Actie: ACT-7: In samenwerking met andere sociale partners acties ondernemen tegen kinderarmoede

Er wordt onder meer ingezet op volgende zaken:- overleg met scholen op grondgebied- link met Uitpas – verenigingsleven – scholen- preventieproject rond schulden met secundaire scholen

Evaluatie:

2014subsidieaanvraag project i.k.v. overlegtafels bestrijding kinderarmoede. De subsidie-aanvraag werd geweigerd.

2015- Nieuwe projectaanvraag Kinderen Sterk! (gezonde en betaalbare maaltijden gekoppeld aan gezinsondersteuning): geweigerd- UiTPAS is uitgerold vanaf 14.09.15- Katrolwerking opgestart ism basisscholen. Schooljaar ’15-’16 met minimale inzet personeel (1/5). Evaluatie en bijsturing in juni2016.

19/04/2016 15:05 2 / 15


Jaarrekening Eindbudget Initieel budgetExploitatie Uitgaven 22,30 1.000,00 1.000,00

In samenwerking met andere sociale partners actiesondernemen tegen kinderarmoede

Uitgaven 22,30 1.000,00 1.000,00

Actie: ACT-8: Optimaal gebruik maken van extra begeleidingsinitiatieven i.k.v. vermaatschappelijking van de zorg

Door de vermaatschappelijking van de zorg kloppen nieuwe doelgroepen, zoals mensen met een beperking en mensen met eengeestelijke aandoening, aan bij het OCMW.Hierdoor neemt de complexiteit in de OCMW-dienstverlening toe.

Om kwetsbare burgers in de toekomst gepaste professionele zorg te kunnen bieden, moet er met de begeleidingsinitiatieven,voornamelijk de gehandicaptensector en geestelijke gezondheidszorg, een optimale communicatie en samenwerking wordenuitgebouwd. Beide sectoren voorzien in het begeleiden van mensen in de thuissituatie en de ondersteuning van de professionelezorg.

Evaluatie:

2014-2015outreaching Geestelijke Gezondheidszorg (GGZ)

Actie: ACT-9: Onderzoek naar nood aan drughulpverlening

De nood aan drughulpverlening in Wevelgem werd onderzocht. Mi.v. 04.2015 is drughulpverlening opgestart ism Kompas vzw.

Evaluatie:

2015Drughulpverlening is opgestart miv 04.15 ism Kompas vzw


Onderzoek naar nood aan drughulpverlening Uitgaven 10.681,50 15.000,00 15.000,00

Actie: ACT-10: Onderzoek naar de mogelijkheden van het opstarten van een sociale kruidenier

Actieplan: AP-3: Versterken van activeringsmogelijkheden in de ruime zin van het woord

Actie: ACT-11: Opvolgen dienstverlening voor Wevelgemse werklozen na sluiting werkwinkel

Dit zal gebeuren in samenwerking met het gemeentebestuur.

Actie: ACT-12: Onderzoek van mogelijkheid tot verhuis (en implementatie) van atelier tewerkstellingsproject

Er zal gezocht worden naar een andere, meer geschikte locatie voor het tewerkstellingsproject. Indien een gepaste locatiegevonden wordt, zal nagegaan worden of het huidige atelier en twee bijhorende appartementen verkocht kunnen worden.

Actie: ACT-13: Meer ontwikkelen van initiatieven rond activering in het kader van art. 61 van de OCMW-wet

Volgende acties zijn voorzien:- experimenteren met andere werkvormen binnen een activerings-traject in functie van de toegang tot het normaal economischcircuit- opmaken van communicatiemateriaal ter ondersteuning van de link naar het normaal economisch circuit. (NEC)

Evaluatie:

2015Een regionale folder art.60 privé is opgemaaktStages op de privé-markt binnen art.60 zijn lopend.Regionale afstemming rond verloning art.60 privé wordt uitgewerkt.

19/04/2016 15:05 3 / 15


Actie: ACT-14: Uitbreiden samenwerking rond activering Menen - Wervik - Wevelgem

Een sterkere uitbouw van sociale economie in de regio Menen-Wervik-Wevelgem is uitgewerkt in een meerjarenplan enjaaractieplannen. Eventueel wordt deze samenwerking ook opengetrokken naar de ruime regio Zuid-West-Vlaanderen.

Evaluatie:

2015-2016Het regiodossier sociale economie Zuid-West-Vlaanderen is goedgekeurd voor 6 jaar.Beleidsplan en actieplan worden uitgevoerd en opgevolgd.

Actie: ACT-15: Extra aandacht besteden rond het nemen van initiatieven om vereenzaming (bij mensen met een beperkt sociaalnetwerk) tegen te gaan

Het OCMW wil, voor de brede groep van burgers van Wevelgem, de komende jaren extra aandacht besteden aan vereenzaamdepersonen.Deze aandacht moet een rode draad zijn doorheen alle vormen van dienstverlening aangeboden door het OCMW. Aan de hand vanbijkomende activiteiten en dienstverlening op maat van deze doelgroep, wil het OCMW een oplossing bieden voor dit probleem oa.mindermobielencentrale, uitbouwen van laagdrempelige activiteiten in MO2, lokale dienstencentra en buurtwerk....

Evaluatie:

2014-2016- Klanten van de thuiszorgdiensten doelgericht aanspreken, uitnodigen.- Uitbouwen van laagdrempelige activiteiten in MO2/ LDC/buurtwerk + Acties vanuit LDC om doelpubliek te bereiken.- Restaurants LDC’s ook open tijdens weekend.- Telefoonster vanuit Het Knooppunt- Toeleiden van mensen die een aanvraag doen voor aanleunwoningen, assistentiewoningen, woonzorgcentrum, kortverblijf naarhet LDC.- Bewoners van aanleunwoningen te Gullegem krijgen ook aanbod van een aantal contacten animatiemomenten.- Mindermobielencentrale biedt kansen om contacten te onderhouden met kennissen, familie, …- Huisbezoeken vanuit LDC Het Knooppunt, Elckerlyc en MO2 aan 75-, 80-, 85-jarigen en aan mensen die hier nood aan hebben.- mogelijkheid wekelijks bad in LDC Het Knooppunt – maandelijks in LDC Elckerlyc

Specifieke acties in 2015- Buitenspeeldag + project rond oud speelgoed Het Gulle Heem- Analyse van drempels die cliënten sociale dienst ervaren in het deelnemen aanactiviteiten en dienstverlening LDC/MO2.- Uitbreiding pedicure in Het Gulle Heem- Specifieke wandelclub voor ouderen die minder vlot grote wandelingen aankunnen in Het Gulle Heem

Jaarrekening Eindbudget Initieel budgetExploitatie Uitgaven 0,00 6.000,00 6.000,00

Extra aandacht besteden rond het nemen van initiatieven omvereenzaming (bij mensen met een beperkt sociaal netwerk)tegen te gaan

Uitgaven 0,00 6.000,00 6.000,00

Actie: ACT-16: Onderzoeken van en waar mogelijk uitbouwen van samenwerking gemeente-OCMW om doelgroep meer toe teleiden naar culturele manifestaties

Het OCMW werkt mee in een experimenteel regioproject rond de Uitpas.

Evaluatie:

2015UiTPAS start op 14.09.15 als vrijetijdspas voor het aanbod vanuit het lokaal bestuur.

Actieplan: AP-4: Leefbaar wonen van kansengroepen optimaliseren

Actie: ACT-17: Preventief inzetten op leefbaarheid via een gemeentebreed mobiel buurtwerk

Volgende acties zijn voorzien:- heroriëntatie en inperking professionele inzet buurtwerk Wallaysplein- inzet op leefbaarheid in nieuwe sociale woonwijken- opmaak draaiboek rond ingebruikname nieuwe sociale woonwijken

19/04/2016 15:05 4 / 15


- ondersteuning vanuit Samenlevingsopbouw vzw i.s.m. sociale huisvestingsmaatschappij De Vlashaard

Evaluatie:

Vanaf 2014- Buurtwerker werd ingezet bij opstart bewoning meerdere nieuwe woonbuurten van SHM De Vlashaard


Preventief inzetten op leefbaarheid via een gemeentebreedmobiel buurtwerk

Uitgaven 2.000,00 1.000,00 1.000,00

Actie: ACT-18: Sterkere toegang tot de huurmarkt creëren voor kansengroepen

Volgende acties zijn voorzien:- proportionele uitbreiding begeleiding sociale huurwoningen OCMW- samenwerking met woonconsulent rond toegang tot private huurmarkt- verbetering samenwerking met lokale immokantoren- continuering goede samenwerking met de sociale huisvestingsmaatschappij en Sociaal Verhuur Kantoor

Actie: ACT-19: Inzetten op renovatie OCMW-patrimonium

Het volledige bestaande OCMW-patrimonium zal aangepast worden aan de hedendaagse comfortnoden en energienormen. Vanaf2014 werd gefocust op de renovatie van de woning in de Kloosterstraat , Brugstraat, Wagenbrugstraat en Guldensporenstraat. In2016 is voorzien om de woningen in de Goudbergstraat en Kweekstraat te renoveren.

Evaluatie:

2015Woning Brugstraat, Guldensporenstraat en Kloosterstraat: renovatie is gerealiseerd

Beleidsdoelstelling: BD-2: Iedere inwoner van Wevelgem met een hulp- of zorgvraag ontvangt de nodigehulp-, zorg- en dienstverlening

Actieplan: AP-5: Hulpverlening thuiszorg en ouderenzorg optimaliseren

Actie: ACT-20: Onderzoek naar en eventuele opstart nachtopvang

Door het gebrek aan residentiële opvang in de ouderenzorg, geestelijke gezondheidszorg en gehandicaptensector komt het OCMWvoor de uitdaging te staan om de komende jaren, samen met andere actoren uit de zorgsector, na te denken over demogelijkheden van 24-uurszorg om zo te komen tot nieuwe vormen van assistentie.

Evaluatie:

2015Informele bevraging bij de zelfstandige thuisverpleging in Moorsele rond 24-uurszorg.

Actie: ACT-21: Dienstverlening toewijzen aan meest kwetsbare mensen (door o.a. indicatiestelling)

Er wordt getracht de dienstverlening toe te wijzen aan de meest kwetsbare mensen. Wanneer de vraag groter is dan het aanbod zaler nagedacht worden over het toewijzingsbeleid om, eventueel aan de hand van gepaste vormen van indicatiestelling, de voorkeurte geven aan de mensen met de meest precaire zorgnoden.De mate waarin iemand zorg nodig heeft is het eerste en belangrijkste criterium om hulp- en dienstverlening van het OCMW toe tekennen.

Evaluatie:

2015

19/04/2016 15:05 5 / 15


- De leeftijd bij inschrijving voor het bewonen van een assistentiewoning werd opgetrokken, met mogelijkheid tot afwijking voor demeest kwetsbare mensen.- In de lijn van de voorgaande jaren werd het opnamebeleid in de woonzorgcentra verder aangestuurd op mensen met hogezorgbehoevendheid. Als gevolg hiervan steeg de zorggraad in WZC Het Gulle Heem tot 90 %, in het WZC Elckerlyc tot 87 %.- Vaststelling dat het profiel van de bewoners van Tilia meer congruent is met de doelstelling van assistentiewoningen.

2015-2016Acties die hierop inspelen:- Dringende poetshulp.- In LDC Het Knooppunt: per kwartaal een ontmoetingsmoment enkel voor 75-plussers – “op de koffie met”.- UitPas- Huisbezoeken 80-85 -90-95-jarigen: signalen opvangen + doorverwijzing- Telefoonster In LDC Het Knooppunt.- Sociale tarieven dienstverlening LDC- Mindermobielencentrale voert specifiek ook in het weekend bewoners van Tilia naar Het Gulle Heem – restaurant De Afspanning.

Actie: ACT-22: Uitbouwen van crisishulp en overbruggingshulp voor bewoners assistentiewoningen

Er wordt aan bewoners van assistentiewoningen die het omwille van fysieke, psychische, … redenen moeilijk hebben om te blijvenwonen in hun flat de gepaste zorg- en dienstverlening geboden, zodat mensen bijvoorbeeld niet naar het ziekenhuis moeten gaan.Het gaat hierbij over zaken van dringende en acute aard.

Evaluatie:

2014Nota flexibilisering van dienstverlening werd goedgekeurd in raad van 13.01.14. Deze flexibilisering draagt bij tot het beter kunnengeven van crisishulp en overbruggingshulp.Uitbouw van crisishulp en overbruggingshulp voor bewoners assistentiewoningen Het Kader en Tilia werd geïmplementeerd.

2015Het Kader en Tilia zijn erkend als Groep van Assistentiewoningen (GAW). Ter Meersch kreeg in 2015 een voorlopige erkenning alsGAW. Binnen het jaar moet voldaan worden aan de erkenningsnormen.

2015-2016Bewoners van Het Kader, Ter Meersch en Tilia krijgen voorrang voor hun aanvraag poetshulp, thuisbezorgde maaltijden en opnamein de eigen WZC’s indien nodig.

Actie: ACT-23: Extra aandacht besteden aan bekendmaking van dienstverlening bij doelpubliek

Dit behelst volgende acties:- zoeken naar geschikte kanalen om mensen met zorgnoden te bereiken.- onderzoeken of de huidige kanalen van bekendmaking voldoende zijn.- waar nodig nieuwe kanalen in gebruik nemen om de dienstverlening bekend te maken of de frequentie van het aanbodverhogen

Evaluatie:

2014-2016Vanuit WZC, thuiszorg, LDC worden volgende kanalen gehanteerd:- Infokrant, wegwijzer LDC’s, website worden maximaal benut om info te verspreiden.- Cursisten in Het Knooppunt krijgen bij aanvang of einde van de cursus korte uitleg over de algemene werking van Het Knooppunt.- Huisartsen, kinesisten, thuisverpleegkundigen, LST-leden en andere welzijnsorganisaties werden op de hoogte gebracht vandienstverlening, activiteiten.- Meerdere groepen bezoekers kregen uitleg algemene werking van het centrum ouderenzorg en thuiszorg Het Gulle Heem.- Brochures worden zoveel mogelijk geactualiseerd en verspreid.- Dienstverlening van de dienst thuiszorg wordt actief bekend gemaakt binnen de LDC’s door zituur, aanwezig op activiteiten als “opde koffie met”, “snoepnamiddag”, mee organiseren van infomomenten.- Het Gulle Heem kent een sterke samenwerking met socioculturele verenigingen, plaatselijke scholen, …- Gebruik van wachtlijsten/ contactpersonen bewoners om gericht te communiceren naar doelpubliek.

2015

19/04/2016 15:05 6 / 15


Opendeurdag Tilia – persartikel TiliaCommunicatie naar pers (Het Gulle Heem)De oude speel goed tijd = werken aan positieve beeldvorming

Actie: ACT-24: Versterken van de thuiszorgcoördinatie vanuit en door het OCMW (met linken naar SEL en LST)

Door de stijgende complexiteit in de zorg en het stijgend aantal zwaar zorgbehoevende personen in de thuissituatie stijgt de vraagnaar ondersteuning van de zorg via zorgbemiddeling en zorgcoördinatie.

Door de neutrale positie van het OCMW is het OCMW de meest geschikte organisatie om de coördinerende rol op te nemen.

Evaluatie:

2014Opstart regiowerking voor maatschappelijk werkers – interne vorming en coaching rond zorgbemiddeling en zorgcoördinatie.

2014-2016Naast organisator ‘multidisciplinair overleg’, ‘geïntegreerde dienst thuiszorg’, ook opstart organisatie ‘overleg psychiatrischepatiënten’.

Actieplan: AP-6: Uitbouw woonzorgkern Gullegem

Actie: ACT-25: Voorbereiden van verwachte toename in WZC en CVK van complexe zorgsituaties, psychogeriatrie, geronto-psychiatrie, palliatieve zorg

De stijgende complexiteit van zorgvragen van bewoners vereist:- eventuele inzet van andere disciplines- bijkomende deskundigheid van personeelsleden,- aangepaste werkmethodes (aangepaste procedures)- eventuele infrastructurele aanpassingen.

Er wordt onderzocht welke specifieke vaardigheden, competenties en specialismen naar de toekomst toe nodig zijn binnen depersoneelsgroep van het woonzorgcentrum.

Evaluatie:

2014-Opzetten van brede trajecten voor multidisciplinair verdiepen en optimaliseren van werking inzake ‘Advanced Care Planning’,Parkinson.-Multidisciplinaire opbouw zorgdossiers.-Meer gebruik dwaaldetectie en akoestisch alarm dementerende bewoners. De bewoners-tilprotocollen werden gekoppeld aanergonomie.

Projecten 2015 in het Gulle Heem:-Lean management-mondzorg-deelname hoofdverpleging aan intervisie-referentiewerking palliatieve zorg en dementie-relatie ziekenhuis hygiënist, …

Actie: ACT-26: Evalueren van aanbod en doelgroepenoriëntatie binnen bestaande eigen infrastructuur, en op basis van deconclusies acties ondernemen.

De huidige werking richt zich op drie doelgroepen: klassieke werking, kleinschalig genormaliseerd wonen en nauwe zorg.Enerzijds wordt agegaan of de huidige visie per doelgroep voldoende uitgewerkt en geïmplementeerd is.Anderzijds wordt nagegaan of de toegewezen aantallen per doelgroep binnen de huidige werking stand kunnen houden.

Evaluatie:

2014-2016- Hanteren van doelgroepomschrijving bij opname-screening. Uitschrijven visie terzake. Evaluatie interne verhuizen. Test frailty-schaal screening (= methode om kwetsbaarheid te meten) voor bewoners genormaliseerd wonen.- Bewaken concept genormaliseerd wonen.

19/04/2016 15:05 7 / 15


- Uitbreiden/flexibiliseren dienstverlening in Het Kader/Tilia. Bijsturen van doelgroepwerking woonzorgcentrum.- Uitbreiding van het aantal overkoepelende aandachtspunten per hoofdverpleegkundige.

Actie: ACT-27: Clustervorming met andere WZC’s faciliteren met oog op de doelstellingen

Het beheer van een woonzorgcentrum wordt steeds complexer met steeds groter risico voor in isolement werkende (OCMW-)voorzieningen. Clustervorming is daarom nodig. Dit kan onder meer behelzen: deskundigheid opkrikken, specialisaties toewijzen,expertise aantrekken, …Het Centrum ouderenzorg en thuiszorg Het Gulle Heem werkt hiertoe samen met het ouderenzorg- en dienstencentrum Elckerlyc.

Evaluatie:

2014-2016- Intervisie (o.a. uitwisselen good-practises) tussen directies meerdere woonzorgcentra.- Deelname directie Het Gulle Heem bestuur Dotzorg en Netwerk Kleinschalig Genormaliseerd Wonen- Directeur is actief lid van stuurgroep binnen Resoc voor opmaak regionaal zorgstrategisch plan ouderenzorg.

2015Samenaankoop incontinentiemateriaal met 16 woonzorgcentra.

Actie: ACT-28: Stimuleren of zelf ontwikkelen van woningadvies/ergotherapeutisch advies aan huis vanuit lokaaldienstencentrum

De wetgeving voorziet dat LDC’s taken dienen op te nemen met een preventief karakter en dat er hulp (ADL) gerealiseerd wordt bijthuiswonende mensen.

Concreet: thuiswonende mensen ondervinden soms problemen in het dagelijks leven omdat ze de kennis, middelen, materialenniet in huis hebben om vlot, veilig en zelfstandig te kunnen (blijven thuis) wonen.

Evaluatie:

2015Infonamiddag in Het Gulle Heem in samenwerking met woonzorgcentrum en LDC over woningaanpassingen en premies

2015-2016- Overlopen mogelijkheden ergotherapeutisch advies.- Doorverwijzen van concrete vragen naar deskundigen.- Extra folders

Actie: ACT-29: Onderzoeken van de mogelijkheden van systeem één-op-één-begeleider via de woonassistent

Bij dit onderzoek verloopt de werking experimenteel zodanig dat één woonassistent fungeert als enig aanspreekpunt voorflatbewoners én dat deze persoon delegatie krijgt van bestaande organisaties om diensten daadwerkelijk te laten komen.(cfr. actie inzake versterking thuiszorgcoördinatie en zorgbemiddeling)

Evaluatie:

2015-2016Voorbereidende gesprekken met diensten gezinszorg en thuisverpleging.

Actie: ACT-30: Mogelijkheid onderzoeken van uitbreiding van het aanbod aan aangepaste woningen voor ouderen

Er is een groot tekort aan aangepast beschut wonen. Er kunnen, met de sociale huisvestingsmaatschappij als voornaamste partner,initiatieven genomen worden om dit aantal uit te breiden (ook met private partners), waarbij de dienstverlening verstrekt wordtvanuit de woonzorgkern.

Evaluatie:

Raad keurde op 12.01.2015 de samenwerkingsovereenkomst met Care Property Invest goed waardoor 15 bijkomendeassistentiewoningen (Tilia) in gebruik zijn genomen.De eerste bewoners verhuisden in juni 2015.

Actie: ACT-31: De mogelijkheid installeren van zwevende kortverblijfbedden in onze assistentiewoningen

De wetgever voorziet dat een flatbewoner in zijn flat kan blijven wonen, terwijl hij dienstverlening krijgt zoals en vanuit hetwoonzorgcentrum.

19/04/2016 15:05 8 / 15


Evaluatie:

Wetgever geeft terzake nog geen verdere invulling aan dit concept.

Actie: ACT-32: Actief opzoeken van zorgafhankelijke mensen en gepaste dienstverlening aanbieden

Er wordt specifiek nagegaan welke rol het dienstencentrum kan vervullen in het actief opzoeken van zorgafhankelijke mensen(zowel naar zorg op fysiek als sociaal vlak) en het in bereik brengen van gepaste dienstverlening.Deze actie kadert ook binnen de actie van actieplan 5 omtrent het extra aandacht besteden aan bekendmaking van dienstverleningbij het doelpubliek.

Evaluatie:

2014-2016De dienst thuiszorg tast de noden af bij elke intake en verwijst actief en gericht door naar MO2 en LDC’s en omgekeerd.

Acties vanuit LDC:- telefoonster- huisbezoeken aan 80-jarigen + overleg nadien samen met de dienst thuiszorg- Screening mondzorg in WZC.- Aanspreken verenigingen voor doorverwijzing naar LDC.Bij elke wachtlijstvraag (WZC, CVK en assistentiewoningen) krijgt de gebruiker de geschikte info over andere vormen vandienstverlening.

Actie: ACT-33: Werking dienstencentrum prioritair richten op mensen met reële zorgnood.

Er wordt bijzondere aandacht besteed aan het ontwikkelen van diensten en activiteiten die er toe bijdragen dat ondersteuninggeboden wordt aan inwoners van Gullegem, die bedreigd worden in het behoud van een sociaal netwerk, in hun integratie in deleefgemeenschap, behoud van hun zelfstandigheid en het zelfstandig wonen.

Evaluatie:

2014-2016- Het restaurant is ook open in het weekend en op feestdagen.- Mindermobielencentrale is sterk uitgebreid in aantal ritten, klanten en chauffeurs waardoor mensen langer zelf mobiel blijven.- Vervoer bewoners Tilia ook in het weekend naar restaurant De Afspanning- Groep blinden en slechtzienden vindt in Het Knooppunt ontmoetingskansen.- Aanbod LDC van bad, voedingsadvies, bloeddrukmeting.- Infomomenten vroegtijdige zorgplanning.

Eind 2015- Opstart ‘praatcafé’s dementie en ‘lotgenoten-contacten’ in overleg tussen Het Gulle Heem, Elckerlyc, dienst thuiszorg,mantelzorgwerking, SEL, WZC St Camillus en WZC St Jozef.- UiTPAS (‘mensen in armoede’)

Actieplan: AP-7: Uitbouw woonzorgkern Wevelgem

Actie: ACT-34: Opstarten en evalueren werking lokaal dienstencentrum

De werking van het lokaal dienstencentrum Elckerlyc werd opgestart in 2014. De werking wordt voortdurend geëvalueerd naardoelbereiking.

Evaluatie:

2014LDC vlot opgestart. De doelgroep wordt voldoende bereikt.

2015Nieuwe diensten worden verder uitgebouwd.

Actie: ACT-35: Opstarten en evalueren nieuwe werking woonzorgcentrum

De werking van het woonzorgcentrum wordt geëvalueerd in al zijn facetten.

19/04/2016 15:05 9 / 15


Actie: ACT-36: Implementatie en evaluatie nieuwe uurroosters en organogram

Bij de verhuis naar Elckerlyc werden nieuwe uurroosters in gebruik genomen. Deze worden stelselmatig geëvalueerd en waar nodigaangepast.

Evaluatie:

Uurroosters worden regelmatig geëvalueerd en aangepast waar nodig.2014wijziging uurroosters administratief medewerkers.

2015reorganisatie na evaluatie verhuis – o.a. aanpassing uurroosters afdelingshulpen. In functie van resultaten bevraging medewerkers.

Actie: ACT-37: Werking dienstencentrum prioritair richten op mensen met reële zorgnood.

Er wordt bijzondere aandacht besteed aan het ontwikkelen van diensten en activiteiten die er toe bijdragen dat ondersteuninggeboden wordt aan inwoners van Wevelgem, die bedreigd worden in het behoud van een sociaal netwerk, in hun integratie in deleefgemeenschap, behoud van hun zelfstandigheid en het zelfstandig wonen.

Evaluatie:

2014-2016Er werden grote stappen gezet in deze richting. O.a. ’s middags tijdens het restaurant wordt de doelgroep al in sterke mate bereikt.Ook huisbezoeken dragen bij tot deze doelstelling.Bv. traag wandelen, wekelijks bad in lokaal dienstencentrumHet niveau van taalcursussen, computercursussen, … en het tijdstip waarop activiteiten worden georganiseerd is sterk bepalend enwordt om die reden sterk bewaakt.

Actie: ACT-38: Nemen van initiatieven om bewoners van Ter Meersch maximaal te ondersteunen in het dagelijks leven

Het gaat hierbij onder meer om toeleiding naar Elckerlyc, aanbieden van de mogelijkheid tot ontvangst maaltijden, permanentie bijnoodoproepen, sociale contacten, …

Evaluatie:

2014-2016Sterkere toeleiding naar Elckerlyc sinds de opening van het LDC Elckerlyc.Er is een groeiende participatie van bewoners van Ter Meersch aan activiteiten van het lokaal dienstencentrum (o.a. restaurant).De animatiedienst en woonassistent werken gezamenlijk per jaar enkele activiteiten uit. Daarnaast worden bewoners persoonlijkaangesproken om deel te nemen aan bepaalde activiteiten.

Actie: ACT-39: De mogelijkheid installeren van zwevende kortverblijfbedden in onze assistentiewoningen te Wevelgem

De wetgever voorziet dat een flatbewoner in zijn flat kan blijven wonen, terwijl hij dienstverlening krijgt zoals en vanuit hetwoonzorgcentrum.

Evaluatie:

Wetgever geeft terzake nog geen verdere invulling aan dit concept.

Actieplan: AP-8: Uitbouw woonzorgkern Moorsele

Actie: ACT-40: Opstarten, uitwerken en evalueren project MO² - zuurstof voor Moorsele

De subsidiëring van het woonzorgproject loopt tot 30/9/2018. Binnen het woonzorgproject zijn er heel wat nieuwehulpverleningsvormen worden opgestart om tegemoet te komen aan de behoeften van de Moorselenaren. Op het einde van hetproject zullen noodzakelijke vormen van dienstverlening worden gecontinueerd binnen de budgettaire kaders.In de zorgstrategische planning werd er een LDC voorzien in de deelgemeente Moorsele. Gedurende de looptijd van het project zalde noodzaak aan een LDC worden afgetast.

Evaluatie:

2014-2016MO2 werd opgestart.

19/04/2016 15:05 10 / 15


• Nieuwe woonvormen• Gezondheidstraject• Restaurant WZC Sint Jozef• Zitdag dienst thuiszorg• Uitbouw Lokaal Team, opmaak doorverwijsbrochure.• Ontmoetingsruimte met activiteiten: informatief, recreatief, vorming.• Mindermobielencentrale• Moorsele leeft (overlegplatform verenigingen van Moorsele)

Actieplan: AP-9: Onderzoek uitbreiding dienstverlening naar nieuwe doelgroepen in de thuiszorg

Actie: ACT-41: Onderzoek naar het aanbieden van dienstverlening (waaronder huisvesting) aan mensen met beperkingen,psychische problemen (vb. autisme), …

De 4 bejaardenwoningen in de Kafhoek werden in 2014 herbestemd tot woningen met woonondersteuning. Voor dewoonondersteuning werden samenwerkingsovereenkomsten afgesloten met verschillende partners uit de welzijnssector. In deMin.De Taeyelaan werden 2 woningen bestemd voor rolstoelgebruikers.

Evaluatie:

2014-Herbestemming woningen Kafhoek tot woningen met woonondersteuning (raad 16.06.2014)Voor de woonondersteuning werden samenwerkingsovereenkomsten afgesloten met verschillende partners uit de welzijnssector.

2015- april 2015: opstart beschut wonen in Wevelgem in samenwerking met beschut wonen Menen.- 2 woningen Min de Taeyelaan bestemd voor rolstoelgebruikers zijn in gebruik

Actieplan: AP-10: Opvolgen van de programmatie en ondernemen van de nodige acties naar mogelijke uitbreiding

Actie: ACT-42: Opvolgen van uitbreidingsmogelijkheden WZC - CVK – DVC - assistentiewoningen

Er is een duidelijk tekort aan plaatsen in dagverzorging, woonzorgcentra en vormen van beschut wonen voor ouderen(assistentiewoningen, serviceflats, aanleunwoningen, kortverblijf, …)Er wordt pro-actief nagegaan in hoeverre we initiatieven kunnen uitbouwen of ondersteunen.(met speciale aandacht voor uitbreidingsmogelijkheden Elckerlyc en ondervertegenwoordiging aantal woonzorgcentrumbeddenGullegem).Er werden 15 bijkomende assistentiewoningen in gebruik genomen in Gullegem miv 1.7.2015.

Evaluatie:

2014- Assistentiewoningen: omzetting erkenning serviceflats naar assistentiewoningen (raad 13.10.14)- onderhandelingen opstart Tilia-project

2015Opstart uitbating TiliaTer Meersch, Het Kader en Tilia zijn erkend als groep van assistentiewoningen:- Het Kader: m.i.v. 01.05.2015- Tilia: m.i.v. 01.06.2015- Ter Meersch: m.i.v. 01.12.2015

Actie: ACT-43: Denkwerk bestemming huidige Ter Mote en implementatie

In samenwerking met een externe partner wordt, samen met het gemeentebestuur, nagedacht over de initiatieven die mogelijk opde site Ter Mote genomen kunnen worden, voor welke doelgroepen wat mogelijk is, wat er financieel haalbaar is en in welke matedit gerealiseerd kan worden in samenwerking met private partners.Deze studie wordt afgerond in 12.2015. Vervolgens wordt overgegaan tot implementatie van de gemaakte keuzes.

Evaluatie:

2015

19/04/2016 15:05 11 / 15


Toewijzing opdracht haalbaarheidsstudie Ter Mote.Studie is afgerond.

Actie: ACT-44: Samenwerkingsmogelijkheden onderzoeken met private partners rond het bouwen vanserviceflats/assistentiewoningen

Dit wordt onderzocht voor heel Wevelgem. (zie ook het actiepunt m.b.t. initiatieven naar beschut wonen).15 nieuwe assistentiewoningen zijn geopend in Gullegem sinds 01.06.2015. (Tilia)

Evaluatie:

2015Tilia: samenwerkingsovereenkomst goedgekeurd in raad van 12.01.15.

Beleidsdoelstelling: BD-3: Versterken en verbreden van de dienstverlening

Actieplan: AP-11: Uitbouw samenwerking met gemeente Wevelgem, OCMW's en andere organisaties

Actie: ACT-45: Uitbouw juridische structuur overkoepelende OCMW-vereniging

De voorzitter en secretaris van het OCMW nemen verder deel aan het regionaal overleg secretaris en voorzitters. In 2015 werd deOCMW-vereniging W13 opgericht.

Evaluatie:

2014voorbereiding oprichting W13.

2015Raad keurt goed op 12.01.15: oprichting OCMW-vereniging W13 + goedkeuring statuten + jaarlijkse bijdrage van 0,50 euro/inwoner

2015-2016W13: werking is lopend.- Directeur is aangesteld- Maandelijkse bijeenkomst raad van bestuur- 4 beleidsdomeinen met werkgroepen: ‘wonen’, ‘werk en sociale economie’, ‘armoedebestrijding’, ‘zorg en gezondheid’

Actie: ACT-46: Samen aankopen van diensten, leveringen, werken

Er wordt op regionaal vlak, specifiek met de gemeente Wevelgem maar ook met andere lokale besturen, gekeken naaropportuniteiten m.b.t. de gezamenlijke aankopen.

Evaluatie:

2015- Gezamenlijke aankopen met gemeente (bv. aanstelling keuringsorganisme)- Aankopen met andere besturen (bv. incontinentiemateriaal)- gezamenlijke aankopen tussen WZC (bv. bewonerswas)

Actie: ACT-47: Concrete vormen van samenwerking met de gemeente ontwikkelen; opmaak en evaluatie van een jaarlijksebeheersovereenkomst

Er is een beheersovereenkomst gemeente-OCMW opgesteld, die goedgekeurd werd door het college van burgemeester enschepenen en de OCMW-raad.

Evaluatie:

2014Zie tekst lokaal organisatienetwerk gemeente (raad van april 2014)

2015

19/04/2016 15:05 12 / 15


De beheersovereenkomst 2015 is goedgekeurd in de raad op 12.01.2015 en wordt uitgevoerd.

2015-2016Regelmatig overleg tussen burgemeester, schepen van financiën, OCMW-voorzitter, OCMW-secretaris en gemeentesecretaris

Actie: ACT-48: Externe communicatie verbeteren door inschakelen communicatieambtenaar gemeente

De dienst externe communicatie is tot op heden beperkt uitgebouwd in het OCMW. Er is samenwerking met de gemeentelijke celcommunicatie voor de opmaak van flyers en affiches.

Evaluatie:

2015-2016Affiches en flyers worden opgemaakt door de cel communicatie van de gemeente.Zie ook beheersovereenkomst gemeente-OCMW.

Actie: ACT-49: Afspraken maken met de gemeente naar aanpak/ initiatieven i.k.v. sociale economie

Voorbereiding van een nieuw sociaal-economieproject rond zwerfvuil, voor eventuele opstart in 2016. Gemeentebestuur isregisseur.

Evaluatie:

2015-2016Voorbereiding van een nieuw sociaal-economieproject rond zwerfvuil, voor eventuele opstart in 2016. Gemeentebestuur isregisseur.

Actie: ACT-50: Overleg tussen woonzorgcentra van de regio stimuleren wat betreft aanbieden van specialisaties envakdeskundigheid.

Inhoudelijk gaat het om:- samenwerking (vakdeskundigheid), overleg en afstemming tussen Elckerlyc en Het Gulle Heem- samenwerking, overleg en afstemming tussen de openbare en private woonzorgcentra van Wevelgem- bij uitbreiding kan hetzelfde nagestreefd worden met de woonzorgcentra van de regio.Het gaat ook om samenwerking met expertise- en overlegcentra zoals het Geriatrisch Overlegplatform, Netwerk Palliatieve Zorg,Expertisecentra Dementie, Ambulante gezondheidszorg, SEL, DOTzorg (Directeurs van Openbare Thuisvervangende zorg) , ...

Evaluatie:

2015-2016- Maandelijks overleg directies Het Gulle Heem en Elckerlyc betreffende instellings-overschrijdende aspecten vb. samenaankoopincontinentiemateriaal, overleg reservatievergoeding centra voor kortverblijf, medicatielevering, infoavonden dementie &lotgenotencontact ….- Lidmaatschap referentenhoofdverpleeg-kundigen van overlegplatform dementie, netwerk palliatieve zorg, ….- Directeur Het Gulle Heem participeert en is bestuurslid DOTzorg, Netwerk kleinschalig wonen Vlaanderen, geriatrischoverlegplatform regio Kortrijk, stuurgroep zorgstrategisch plan ouderenzorg arrondissement Kortrijk,… waar ervaring uitgewisseldwordt en waar aanzetten tot samenwerking geïnitieerd worden.- Medewerkers Het Gulle Heem en Elckerlyc volgen overleg/bijscholing met netwerk palliatieve zorg, expertisecentra dementie,overlegplatform dementie,…

Actie: ACT-51: Inzetten op regionale activeringsstrategie i.f.v. vernieuwing en verbetering dienstverlening en aanbod

Vanuit het lerend netwerk trajectbegeleiders regio Zuid-West-Vlaanderen is een activeringsstrategie opgemaakt. Hierbij wordtingezet op het verbeteren van bestaande werkwijzen en activeringsmogelijkheden in de regio, aanpakken van randvoorwaardenvan activering, sociale activering, vertrekkende vanuit ervaringsuitwisseling en gezamenlijke inzet.

Evaluatie:

2015-2016Regionaal netwerk trajectbegeleiders realiseert actiepunten:• afstemming art.60 privé• Privé-stages binnen art.60• Brochure art.60 privé• Voortrajecten

19/04/2016 15:05 13 / 15


Actie: ACT-52: Opstart samenwerking met politie en gemeentediensten i.f.v. aanpak sociale fraude

In functie van sociale onderzoeken en woonstcontrole wordt er meer samengewerkt met de politie.

Evaluatie:

2014Een eerste overleg rond domiciliefraude vond plaats

2015Toelichting werking politie/burgerzaken rond domiciliefraude op team sociale dienst

Actieplan: AP-12: Versterken van de interne samenwerking tussen OCMW-diensten

Actie: ACT-53: Opzet en uitbouw stuurgroep woonzorgkern

Er wordt op regelmatige basis overlegd tussen de betrokken verantwoordelijken. Dit zijn: secretaris, centrumleider Het Gulle Heem,centrumleider Elckerlyc, verantwoordelijke dienst thuiszorg, directeur Het Gulle Heem, directeur Elckerlyc en de verantwoordelijkevoor het woonzorgproject te Moorsele.Doelstelling hierbij is:- informatieuitwisseling- onderlinge hulp en ondersteuning bij nieuwe initiatieven- afstemming en samenwerking

Evaluatie:

2014-2016Centrumleiders en coördinator MO2 komen minstens maandelijks samen ter afstemming van programmatie, samenstellingwegwijzer, vormingen, informatie-uitwisseling,….

Actie: ACT-54: Versterking managementteam

Er zijn maandelijkse overlegmomenten met het managementteam. Bijkomende management-bijeenkomsten zijn eind 2014opgestart ter voorbereiding van de externe audit.

Evaluatie:

2014-2016Maandelijkse overlegmomenten met het MAT. Bijkomende MAT-bijeenkomsten in 2014 en 2015 ter voorbereiding van de externeaudit (zelfevaluatie).

2015-2016Uit zelfevaluatie komen aandachtspunten die stap voor stap aangepakt worden.

Actie: ACT-55: Versterken van de relatie raad-managementteam

Er wordt minimaal éénmaal per jaar een overleg georganiseerd met zowel de leden van de raad als de leden van hetmanagementteam.

Evaluatie:

2014-2015Er werd een bijeenkomst tussen MAT-raad georganiseerd.

Actieplan: AP-13: Uitbouw samenwerking met externe partners thuiszorg

Actie: ACT-56: Versterken van de samenwerking tussen de OCMW poetsdienst en het Dienstenbedrijf Wevelgem

Evaluatie:

2014Dienst thuiszorg is werking gaan uitleggen van de poetsdienst op RVB Dienstenchequebedrijf.

2015-2016

19/04/2016 15:05 14 / 15


Samenwerking/doorverwijzing opgestart tussen dienstenchequebedrijf en dienst thuiszorg in functie van opvangen lange wachtlijstvoor poetshulp bij de dienst thuiszorg.

19/04/2016 15:05 15 / 15

Doelstellingenrekening (J1)Periode: 2015Administratief Centrum (NIS 34041)




Jaarrekening Eindbudget Initieel budget

Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo00: Algemene financiering 2.413.597,95 4.376.773,08 1.963.175,13 2.427.037,21 4.299.235,11 1.872.197,90 2.427.037,21 5.707.209,16 3.280.171,95

Overig beleid 2.413.597,95 4.376.773,08 1.963.175,13 2.427.037,21 4.299.235,11 1.872.197,90 2.427.037,21 5.707.209,16 3.280.171,95 Exploitatie 848.445,76 4.376.773,08 3.528.327,32 861.860,74 4.299.235,11 3.437.374,37 861.860,74 5.707.209,16 4.845.348,42 Andere 1.565.152,19 0,00 -1.565.152,19 1.565.176,47 0,00 -1.565.176,47 1.565.176,47 0,00 -1.565.176,47

01: Algemene organisatie 1.804.880,85 80.349,10 -1.724.531,75 2.174.677,12 80.656,12 -2.094.021,00 2.050.466,51 80.656,12 -1.969.810,39 Prioritaire beleidsdoelstellingen 2.904,00 0,00 -2.904,00 6.500,00 0,00 -6.500,00 6.500,00 0,00 -6.500,00

Exploitatie 2.904,00 0,00 -2.904,00 6.500,00 0,00 -6.500,00 6.500,00 0,00 -6.500,00 Overig beleid 1.801.976,85 80.349,10 -1.721.627,75 2.168.177,12 80.656,12 -2.087.521,00 2.043.966,51 80.656,12 -1.963.310,39

Exploitatie 1.704.462,10 80.349,10 -1.624.113,00 1.898.966,51 80.656,12 -1.818.310,39 1.898.966,51 80.656,12 -1.818.310,39 Investeringen 97.514,75 0,00 -97.514,75 269.210,61 0,00 -269.210,61 145.000,00 0,00 -145.000,00

02: Welzijn 13.585.160,76 11.537.586,23 -2.047.574,53 14.272.216,13 11.517.231,51 -2.754.984,62 13.723.805,54 11.827.231,51 -1.896.574,03 Prioritaire beleidsdoelstellingen 167.166,04 0,00 -167.166,04 216.389,86 0,00 -216.389,86 20.000,00 0,00 -20.000,00

Exploitatie 14.454,70 0,00 -14.454,70 20.000,00 0,00 -20.000,00 20.000,00 0,00 -20.000,00 Investeringen 152.711,34 0,00 -152.711,34 196.389,86 0,00 -196.389,86 0,00 0,00 0,00

Overig beleid 13.417.994,72 11.537.586,23 -1.880.408,49 14.055.826,27 11.517.231,51 -2.538.594,76 13.703.805,54 11.827.231,51 -1.876.574,03 Exploitatie 12.313.895,80 10.589.664,10 -1.724.231,70 12.951.805,54 10.685.216,08 -2.266.589,46 12.951.805,54 10.685.216,08 -2.266.589,46 Investeringen 1.104.098,92 947.922,13 -156.176,79 1.104.020,73 832.015,43 -272.005,30 752.000,00 1.142.015,43 390.015,43

Totalen 17.803.639,56 15.994.708,41 -1.808.931,15 18.873.930,46 15.897.122,74 -2.976.807,72 18.201.309,26 17.615.096,79 -586.212,47Exploitatie 14.884.162,36 15.046.786,28 162.623,92 15.739.132,79 15.065.107,31 -674.025,48 15.739.132,79 16.473.081,36 733.948,57Investeringen 1.354.325,01 947.922,13 -406.402,88 1.569.621,20 832.015,43 -737.605,77 897.000,00 1.142.015,43 245.015,43Andere 1.565.152,19 0,00 -1.565.152,19 1.565.176,47 0,00 -1.565.176,47 1.565.176,47 0,00 -1.565.176,47

04/04/2016 10:36 1 / 1

Financiële toestand van de jaarrekeningPeriode: 2015Administratief Centrum (NIS 34041)




Resultaat op kasbasis Jaarrekening Eindbudget Initieel budgetI. Exploitatiebudget (B-A) 162.623,92 -674.025,48 733.948,57

A. Uitgaven 14.884.162,36 15.739.132,79 15.739.132,79B. Ontvangsten 15.046.786,28 15.065.107,31 16.473.081,36

1.b. Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden 3.566.025,95 3.566.025,95 4.974.000,002. Overige 11.480.760,33 11.499.081,36 11.499.081,36

II. Investeringsbudget (B-A) -406.402,88 -737.605,77 245.015,43A. Uitgaven 1.354.325,01 1.569.621,20 897.000,00B. Ontvangsten 947.922,13 832.015,43 1.142.015,43

III. Andere (B-A) -1.565.152,19 -1.565.176,47 -1.565.176,47A. Uitgaven 1.565.152,19 1.565.176,47 1.565.176,47

1. Aflossing financiële schulden 1.565.152,19 1.565.176,47 1.565.176,47a. Periodieke aflossingen 1.565.152,19 1.565.176,47 1.565.176,47

IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I+II+III) -1.808.931,15 -2.976.807,72 -586.212,47V. Gecumuleerde budgettaire resultaat vorig boekjaar 8.676.540,26 8.676.540,26 6.216.237,23VI. Gecumuleerde budgettaire resultaat (IV+V) 6.867.609,11 5.699.732,54 5.630.024,76VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) 2.232.435,39 1.364.064,11 1.338.000,00

B. Bestemde gelden voor investeringen 2.232.435,39 1.364.064,11 1.338.000,00VIII. Resultaat op kasbasis (VI-VII) 4.635.173,72 4.335.668,43 4.292.024,76

Autofinancieringsmarge Jaarrekening Eindbudget Initieel budgetI. Financieel draagvlak (A-B) 992.388,41 142.462,26 1.550.436,31

A. Exploitatieontvangsten 15.046.786,28 15.065.107,31 16.473.081,36B. Exploitatie-uitgaven exclusief de nettokosten van schulden (1-2) 14.054.397,87 14.922.645,05 14.922.645,05

1. Exploitatie-uitgaven 14.884.162,36 15.739.132,79 15.739.132,792. Nettokosten van schulden 829.764,49 816.487,74 816.487,74

II. Netto periodieke leningsuitgaven (A+B) 1.502.901,25 1.549.648,78 1.549.648,78A. Netto-aflossingen van schulden 673.136,76 733.161,04 733.161,04B. Nettokosten van schulden 829.764,49 816.487,74 816.487,74

III. Autofinancieringsmarge (I-II) -510.512,84 -1.407.186,52 787,53

04/04/2016 10:42 1 / 1

FINANCIËLE NOTA

Exploitatierekening (J2)Periode: 2015Administratief Centrum (NIS 34041)





Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo

00: Algemene financiering 848.445,76 4.376.773,08 3.528.327,32 861.860,74 4.299.235,11 3.437.374,37 861.860,74 5.707.209,16 4.845.348,42

01: Algemene organisatie 1.707.366,10 80.349,10 -1.627.017,00 1.905.466,51 80.656,12 -1.824.810,39 1.905.466,51 80.656,12 -1.824.810,39

02: Welzijn 12.328.350,50 10.589.664,10 -1.738.686,40 12.971.805,54 10.685.216,08 -2.286.589,46 12.971.805,54 10.685.216,08 -2.286.589,46

Totalen 14.884.162,36 15.046.786,28 162.623,92 15.739.132,79 15.065.107,31 -674.025,48 15.739.132,79 16.473.081,36 733.948,57

04/04/2016 10:48 1 / 1

De investeringsverrichtingen van het financiële boekjaar (J3)Periode: 2015Administratief Centrum (NIS 34041)





Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo

01: Algemene organisatie 97.514,75 0,00 -97.514,75 269.210,61 0,00 -269.210,61 145.000,00 0,00 -145.000,0002: Welzijn 1.256.810,26 947.922,13 -308.888,13 1.300.410,59 832.015,43 -468.395,16 752.000,00 1.142.015,43 390.015,43Totalen 1.354.325,01 947.922,13 -406.402,88 1.569.621,20 832.015,43 -737.605,77 897.000,00 1.142.015,43 245.015,43

04/04/2016 10:50 1 / 1

De rekening van een afgesloten investeringsenveloppe (J4)Periode: 2015Administratief Centrum (NIS 34041)




04/04/2016 10:52 1 / 1

Liquiditeitenrekening (J5)Periode: 2015Administratief Centrum (NIS 34041)




Resultaat op kasbasis Jaarrekening Eindbudget Initieel budget

I. Exploitatiebudget (B-A) 162.623,92 -674.025,48 733.948,57A. Uitgaven 14.884.162,36 15.739.132,79 15.739.132,79B. Ontvangsten 15.046.786,28 15.065.107,31 16.473.081,36

1.a. Belastingen en boetes 0,00 0,00 0,001.b. Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden 3.566.025,95 3.566.025,95 4.974.000,001.c. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar 0,00 0,00 0,00

2. Overige 11.480.760,33 11.499.081,36 11.499.081,36II. Investeringsbudget (B-A) -406.402,88 -737.605,77 245.015,43

A. Uitgaven 1.354.325,01 1.569.621,20 897.000,00B. Ontvangsten 947.922,13 832.015,43 1.142.015,43

III. Andere (B-A) -1.565.152,19 -1.565.176,47 -1.565.176,47A. Uitgaven 1.565.152,19 1.565.176,47 1.565.176,47

1. Aflossing financiële schulden 1.565.152,19 1.565.176,47 1.565.176,47a. Periodieke aflossingen 1.565.152,19 1.565.176,47 1.565.176,47b. Niet-periodieke aflossingen 0,00 0,00 0,00

2. Toegestane leningen 0,00 0,00 0,003. Overige transacties 0,00 0,00 0,00

B. Ontvangsten 0,00 0,00 0,002. Terugvordering van aflossing van financiële schulden 0,00 0,00 0,00

a. Periodieke terugvorderingen 0,00 0,00 0,00b. Niet-periodieke terugvorderingen 0,00 0,00 0,00

3. Overige transacties 0,00 0,00 0,00IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I+II+III) -1.808.931,15 -2.976.807,72 -586.212,47V. Gecumuleerde budgettaire resultaat vorig boekjaar 8.676.540,26 8.676.540,26 6.216.237,23VI. Gecumuleerde budgettaire resultaat (IV+V) 6.867.609,11 5.699.732,54 5.630.024,76VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) 2.232.435,39 1.364.064,11 1.338.000,00

A. Bestemde gelden voor de exploitatie 0,00 0,00 0,00B. Bestemde gelden voor investeringen 2.232.435,39 1.364.064,11 1.338.000,00C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen 0,00 0,00 0,00

VIII. Resultaat op kasbasis (VI-VII) 4.635.173,72 4.335.668,43 4.292.024,76

Bestemde gelden Bedrag op 1/1 Mutatie Bedrag op31/12

Jaarrekening Eindbudget Initieel budgetII. Investering 2.933.685,31 -701.249,92 -1.569.621,20 -587.000,00 2.232.435,39

ACT-62: Bestemde gelden voorinvesteringsuitgaven

2.933.685,31 -701.249,92 -1.569.621,20 -587.000,00 2.232.435,39

Totalen 2.933.685,31 -701.249,92 -1.569.621,20 -587.000,00 2.232.435,39

04/04/2016 10:54 1 / 1

TOELICHTING BIJ DE

FINANCIËLE NOTA

Jaarrekening OCMW Wevelgem 2015

OCMW Wevelgem (NIS 34041) Deken Jonckheerestraat 9 8560 Wevelgem Rapporteringsperiode: 2015

TOELICHTING BIJ DE EXPLOITATIEREKENING

Verklaring materiële verschillen tussen gerealiseerde ontvangsten en uitgaven en de geraamde ontvangsten en uitgaven volgens de laatste budgetwijziging.

De exploitatierekening 2015 sluit af met volgende totalen :

• Uitgaven : € 14.884.162,36

• Ontvangsten : € 15.046.786,28

Ten opzichte van de laatste budgetwijziging is dit een verschil van :

• Uitgaven : - € 854.970,43 of – 5,43 %

• Ontvangsten : - € 18.321,03 of – 0,12 %

De exploitatieuitgaven

Het verschil tussen de cijfers van de rekening en die van het eindbudget bedraagt 5,43 %.

Dat de exploitatieuitgaven lager liggen dan budgettair voorzien is perfect normaal.

Het is op het niveau van de beleidsdomeinen dat de kredieten vastgeklikt worden.

Beschouwd over de verschillende rubrieken stellen we vast dat :

60-rekeningen = verbruikte goederen = € 818.736,47

De uitgaven binnen deze groep vielen € 56.309.53 (6,44 %) lager uit dan geraamd.

61-rekeningen = diensten en diverse leveringen = € 1.820.784,11

De uitgaven binnen deze groep vielen € 22.626,93 (1,23 %) lager uit dan geraamd.

62-rekeningen = bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen = € 9.724.447,65



64-rekening = toegestane werkingssubsidies & andere operationele kosten= € 1.689.074,30


Onder deze rubriek situeren zich vnl. de uitgaven gelinkt aan de sociale dienst (leefloon, steun, lokaal opvanginitiatief, …)

65-rekening = financiële kosten = € 831.119,83

De uitgaven binnen deze groep vielen € 12.132,09 (1,48 %) hoger uit dan geraamd.

Lening 1145, waarop de indekkingstechniek “Euribor Capped in Arrears” werd toegepast tot 31/12/2014 werd gewijzigd (beslissing 28/9/2011) naar een “Forward Voorwaardelijk Vaste Rentevoet vanaf 1/1/2015 tot eindvervaldag met volgend niveau voorwaardelijke vaste rentevoet ; als Euribor 12M <5,5% -> toepasbare rentevoet = 2,88%. Indien Euribor 12M > 5,5% -> toepasbare rentevoet = Euribor 12M – 0,63%.

Rentevoet 2014 = 0,641 % rentevoet 2015 = 2,88 %

De exploitatieontvangsten

Het verschil tussen de rekening en het eindbudget bedraagt € 18.321,03 (0,12 %). Er werd dus minder ontvangen dan voorzien.

Wanneer we de exploitatieontvangsten opdelen per rubriek komen we tot volgende vaststellingen :

70-rekeningen = opbrengsten uit de werking = € 8.151.900,89

De ontvangsten binnen deze groep vielen € 650.794,69 (8,68 %) hoger uit dan geraamd.

74-rekeningen = subsidies en andere operationele opbrengsten = € 6.870.813,38

De ontvangsten binnen deze groep vielen € 657.637,73 (8,74 %) lager uit dan geraamd.

Onder deze rubriek situeren zich vnl. de ontvangsten gelinkt aan de sociale dienst.

75-rekeningen = financiële opbrengsten = € 24.072,01

De ontvangsten binnen deze groep vielen € 11.477,99 (32,29 %) lager uit dan geraamd.

De verder dalende trend van de rente had uiteraard impact op de financiële opbrengsten.


De aansluiting van de Staat van opbrengsten en kosten (SOK) bij de Exploitatierekening

De staat van opbrengsten en kosten (Schema J7) vertoont enige gelijkenis met de exploitatierekening.

De diverse uitgavenposten die we op de exploitatierekening vinden, komen ook terug op de SOK.

Aan de uitgavenzijde stemmen de rubrieken ‘Goederen en diensten’ (verschil van € 899 = over te dragen kost aanrekening elektriciteit Ter Meersch), ‘Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen’ en ‘Toegestane werkingssubsidies’ perfect overeen. Hetzelfde geldt voor de ‘financiële uitgaven’.

Ook bij de ontvangstrubrieken ‘Opbrengsten uit de werking’, de ‘Werkingssubsidies’ , de ‘Recuperatie specifieke kosten sociale dienst OCMW’ en de ‘Andere operationele opbrengsten’ is er een exacte overlapping.

Toch is er ook een belangrijk verschil tussen beide schema’s.

De exploitatierekening kent o.a. niet de rubriek ‘afschrijvingen, waardeverminderingen en voorzieningen’.

De afschrijvingen bedragen € 1.441.207,05 en de waardevermindering op operationele vorderingen op korte termijn € 39.763,61.

De voorziening voor pensioenen werd verhoogd met € 35.156,19.

De provisie voor het vakantiegeld werd verhoogd met € 114.639,32.

Waar de exploitatierekening budgettair wordt afgesloten met een batig saldo van € 162.623,95 sluit de staat van opbrengsten en kosten af met tekort van € 764.055,88

Exploitatierekening per beleidsdomein (TJ1)Periode: 2015Administratief Centrum (NIS 34041)




Code Totaal 00: Algemenefinanciering

01: Algemeneorganisatie

02: Welzijn

I. Uitgaven 14.884.162,36 848.445,76 1.707.366,10 12.328.350,50A. Operationele uitgaven 14.053.042,53 17.326,36 1.707.365,67 12.328.350,50

1. Goederen en diensten 60/1 2.639.520,58 0,00 522.867,57 2.116.653,012. Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen 62 9.724.447,65 0,00 1.179.630,19 8.544.817,463. Specifieke kosten sociale dienst OCMW 648 1.641.366,27 0,00 0,00 1.641.366,275. Andere operationele uitgaven 640/7 47.708,03 17.326,36 4.867,91 25.513,76

B. Financiële uitgaven 65 831.119,83 831.119,40 0,43 0,00II. Ontvangsten 15.046.786,28 4.376.773,08 80.349,10 10.589.664,10

A. Operationele ontvangsten 15.022.714,27 4.352.708,77 80.349,10 10.589.656,401. Ontvangsten uit de werking 70 8.151.900,89 0,00 9.264,22 8.142.636,673. Werkingssubsidies 740 6.418.266,44 4.352.708,77 10.660,07 2.054.897,60

a. Algemene werkingssubsidies 4.758.461,72 4.027.055,95 10.660,07 720.745,701. Gemeente- of provinciefonds 7400 461.030,00 461.030,00 0,00 0,002. Gemeentelijke of provinciale bijdrage 7401 3.566.025,95 3.566.025,95 0,00 0,003. Overige algemene werkingssubsidies 7402/

4731.405,77 0,00 10.660,07 720.745,70

b. Specifieke werkingssubsidies 7405/9 1.659.804,72 325.652,82 0,00 1.334.151,904. Recuperatie van specifieke kosten sociale dienst OCMW 748 294.819,10 0,00 0,00 294.819,105. Andere operationele ontvangsten 742/7 157.727,84 0,00 60.424,81 97.303,03

B. Financiële ontvangsten 75 24.072,01 24.064,31 0,00 7,70III. Saldo 162.623,92 3.528.327,32 -1.627.017,00 -1.738.686,40

04/04/2016 10:57 1 / 1

Evolutie van de exploitatierekening (TJ2)Periode: 2015Administratief Centrum (NIS 34041)




Code Jaarrek. 2015 Jaarrek. 2014I. Uitgaven 14.884.162,36 14.113.706,22

A. Operationele uitgaven 14.053.042,53 13.459.703,471. Goederen en diensten 60/1 2.639.520,58 2.335.849,742. Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen 62 9.724.447,65 9.383.403,343. Specifieke kosten sociale dienst OCMW 648 1.641.366,27 1.692.778,415. Andere operationele uitgaven 640/7 47.708,03 47.671,98

B. Financiële uitgaven 65 831.119,83 654.002,75II. Ontvangsten 15.046.786,28 16.043.607,71

A. Operationele ontvangsten 15.022.714,27 15.992.970,861. Ontvangsten uit de werking 70 8.151.900,89 7.277.590,753. Werkingssubsidies 740 6.418.266,44 8.279.050,09

a. Algemene werkingssubsidies 4.758.461,72 6.586.660,161. Gemeente- of provinciefonds 7400 461.030,00 445.192,082. Gemeentelijke of provinciale bijdrage 7401 3.566.025,95 4.974.000,003. Overige algemene werkingssubsidies 7402/4 731.405,77 1.167.468,08

b. Specifieke werkingssubsidies 7405/9 1.659.804,72 1.692.389,934. Recuperatie van specifieke kosten sociale dienst OCMW 748 294.819,10 281.222,935. Andere operationele ontvangsten 742/7 157.727,84 155.107,09

B. Financiële ontvangsten 75 24.072,01 50.636,85III. Saldo 162.623,92 1.929.901,49

04/04/2016 10:58 1 / 1



TOELICHTING BIJ DE INVESTERINGSREKENING

Verklaring materiële verschillen tussen gerealiseerde ontvangsten en uitgaven en de geraamde ontvangsten en uitgaven volgens de laatste budgetwijziging.

De investeringsrekening 2015 sluit af met volgende totalen:

• Uitgaven: € 1.354.325,01

• Ontvangsten : € 947.922,13

Ten opzichte van de laatste budgetwijziging is dit een verschil van :

• Uitgaven: € 215.296,19

• Ontvangsten: - € 115.906,70

De investeringsuitgaven

De uitgaven werden sterk beïnvloed door de consolidatie van het WZC Elckerlyc 2015 voor € 970.599,70.

Daarnaast waren er nog volgende investeringsuitgaven:

- SBR-project De Taeyelaan = € 42.875,01 - SBR-project Kweekstraat = € 1.197,90 - renovatie doorgangswoning Guldensporenstraat = € 7.685,42 - renovatie doorgangswoning Brugstraat = € 40.998,96 - renovatie doorgangswoning Wagenbrugstraat = € 63.006,98 - renovatie doorgangswoning Kloosterstraat = € 41.019,98 - werken conciërgewoning Kloosterstraat = € 44.728,98 - werken parking pastorijweg Gullegem = € 28.438,82 - investeringen ICT (opslagsysteem, software) = € 69.075,93 - boiler WZC Gulle Heem = € 20.482,58 - actieve tillift WZC Elckerlyc = € 4.215,25 - meubilair assistentiewoningen Tilia = € 5.263,50 - outdoor fitnesstoestellen WZC Gulle Heem = € 9.000 - aankoop 3 defibrillatoren (WZC Elckerlyc, WZC Gulle Heem en assistentiewoningen

Ter Meersch = € 5.736,00

Totaal investeringsuitgaven = € 1.354.325,01


De investeringsontvangsten

Voor de vervangingsnieuwbouw van het WZC Het Gulle Heem ontvangen we jaarlijks (gedurende 20 jaar) een gebruikstoelage van € 421.532,45 en voor de nieuwbouw van het WZC Elckerlyc ontvangen we jaarlijks een gebruikstoelage van € 350.482,98. Deze gebruikstoelagen komen van het Vlaams Infrastructuurfonds voor Persoonsgebonden Aangelegenheden (VIPA). Zowel voor de vervangingsnieuwbouw van het WZC Het Gulle Heem als voor de nieuwbouw van het WZC Elckerlyc ontvangen we jaarlijks (gedurende 20 jaar) een provinciale subsidie van € 30.000. In 2014 hebben we 2 keer provinciale subsidie ontvangen voor het WZC Gulle Heem ; die 2e subsidie-toelage hebben we geboekt op rekening 493000 over te dragen opbrengsten. Ook in 2015 werd er 2 keer een provinciale subsidie ontvangen voor het WZC Gulle Heem : in 2015 hebben we die wel verwerkt als ontvangst evanals de extra betaling in 2014 wat maakt dat er voor het WZC Gulle Heem een ontvangst ingeboekt werd van € 90.000. Samen met de provinciale toelage voor het WZC Elckerlyc van € 30.000 maakt dat een totaal van € 120.000 ontvangst provinciale subsidies.

Het verslag van het lokaal opvanginitiatief (LOI) 2015 vertoonde een overschot op de toegekende subsidies LOI van € 55.906,70 wat werd overgeboekt naar rekening 180000 = ontvangen vooruitbetalingen op investeringssubsidies. Tevens werd een bijboeking gedaan bij bestemde gelden voor hetzelfde bedrag.

Extra provinciale subsidie WZC Gulle Heem 2014 € 30.000 Provinciale subsidie WZC Gulle Heem 2015 € 30.000 Extra provinciale subsidie WZC Gulle Heem 2015 € 30.000 Provinciale subsidie WZC Elckerlyc 2015 € 30.000 Gebruikstoelage VIPA WZC Elckerlyc 2015 € 350.482,98 Gebruikstoelage VIPA WZC Gulle Heem 2015 € 421.532,45 Overschot toegekende LOI-subsidies 2015 € 55.906,70 TOTAAL € 947.922,13

De niet gebruikte kredieten van de niet afgesloten investeringsenveloppes worden, zoals decretaal voorzien, doorgeschoven naar het volgende dienstjaar waardoor geen afbreuk wordt gedaan aan de afwerking van de projecten die door de OCMW-raad werden goedgekeurd. Hetzelfde geldt voor de investeringsontvangsten. Investeringssubsidies moeten budgettair gelinkt worden aan de budgettaire uitgave maar worden slechts effectief gerealiseerd wanneer de uitgaven ook effectief gebeurd zijn.

Investeringsverrichtingen per beleidsdomein (TJ3)Periode: 2015Administratief Centrum (NIS 34041)




Deel 1: UITGAVEN Code Totaal 01: Algemeneorganisatie

02: Welzijn

I. Investeringen in financiële vaste activa 28 0,00 0,00 0,00A. Extern verzelfstandigde agentschappen 280 0,00 0,00 0,00B. Intergemeentelijk samenwerkingsverbanden en soortgelijkeentiteiten

281 0,00 0,00 0,00

C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden 282 0,00 0,00 0,00D. OCMW-verenigingen 283 0,00 0,00 0,00E. Andere financiële vaste activa 284/8 0,00 0,00 0,00

II. Investeringen in materiële vaste activa 22/7 1.354.325,01 97.514,75 1.256.810,26A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 1.354.325,01 97.514,75 1.256.810,26

1. Terreinen en gebouwen 220/3-229 1.240.551,75 28.438,82 1.212.112,932. Wegen en overige infrastructuur 224/8 0,00 0,00 0,003. Roerende goederen 23/4 113.773,26 69.075,93 44.697,334. Leasing en soortgelijke rechten 25 0,00 0,00 0,005. Erfgoed 27 0,00 0,00 0,00

B. Overige materiële vaste activa 0,00 0,00 0,001. Onroerende goederen 260/4 0,00 0,00 0,002. Roerende goederen 265/9 0,00 0,00 0,00

C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vast activa 2906 0,00 0,00 0,00III. Investeringen in immateriële vaste activa 21 0,00 0,00 0,00IV. Toegestane investeringssubsidies 664 0,00 0,00 0,00V. TOTAAL UITGAVEN 1.354.325,01 97.514,75 1.256.810,26

Deel 2: ONTVANGSTEN Code Totaal 01: Algemeneorganisatie

02: Welzijn

I. Verkoop van financiële vaste activa 28 0,00 0,00 0,00A. Extern verzelfstandigde agentschappen 280 0,00 0,00 0,00B. Intergemeentelijk samenwerkingsverbanden en soortgelijkeentiteiten

281 0,00 0,00 0,00

C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden 282 0,00 0,00 0,00D. OCMW-verenigingen 283 0,00 0,00 0,00E. Andere financiële vaste activa 284/8 0,00 0,00 0,00

04/04/2016 11:01 1 / 2

Deel 2: ONTVANGSTEN Code Totaal 01: Algemeneorganisatie

02: Welzijn

II. Verkoop van materiële vaste activa 22/7 0,00 0,00 0,00A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0,00 0,00 0,00

1. Terreinen en gebouwen 220/3-229 0,00 0,00 0,002. Wegen en overige infrastructuur 224/8 0,00 0,00 0,003. Roerende goederen 23/4 0,00 0,00 0,004. Leasing en soortgelijke rechten 25 0,00 0,00 0,005. Erfgoed 27 0,00 0,00 0,00

B. Overige materiële vaste activa 0,00 0,00 0,001. Onroerende goederen 260/4 0,00 0,00 0,002. Roerende goederen 265/9 0,00 0,00 0,00

C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van materiële vasteactiva

176 0,00 0,00 0,00

III. Verkoop van immateriële vaste activa 21 0,00 0,00 0,00IV. Investeringssubsidies en -schenkingen 150-180-

4951/2947.922,13 0,00 947.922,13

V. TOTAAL ONTVANGSTEN 947.922,13 0,00 947.922,13

04/04/2016 11:01 2 / 2

Evolutie van de investeringsverrichtingen (TJ4)Periode: 2015Administratief Centrum (NIS 34041)




Deel 1: UITGAVEN Code Jaarrek. 2015 Jaarrek. 2014II. Investeringen in materiële vaste activa 22/7 1.354.325,01 8.512.228,80

A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vasteactiva

1.354.325,01 8.512.228,80

1. Terreinen en gebouwen 220/3-229 1.240.551,75 8.472.554,303. Roerende goederen 23/4 113.773,26 39.674,50

V. TOTAAL UITGAVEN 1.354.325,01 8.512.228,80

Deel 2: ONTVANGSTEN Code Jaarrek. 2015 Jaarrek. 2014II. Verkoop van materiële vaste activa 22/7 0,00 38.055,00

B. Overige materiële vaste activa 0,00 38.055,001. Onroerende goederen 260/4 0,00 38.055,00

IV. Investeringssubsidies en -schenkingen 150-180-4951/2

947.922,13 1.057.795,70

V. TOTAAL ONTVANGSTEN 947.922,13 1.095.850,70

04/04/2016 11:02 1 / 1

Stand van de kredieten van investeringsenveloppen (TJ5)Periode: 2015Administratief Centrum (NIS 34041)




Uitgaven Ontvangsten

Verbintenis-krediet

Vastleggingen Verbintenis-krediet min

vastleggingen

Aan-rekeningen

Verbintenis-krediet min

aan-rekeningen

Verbintenis-krediet

Aan-rekeningen

Verbintenis-krediet min

aan-rekeningen

IE-1: overig beleid 3.183.850,00 9.490.232,33 -6.306.382,33 9.490.232,33 -6.306.382,33 4.330.972,85 1.886.317,83 2.444.655,02

IE-2: uitbreiden van doorgangswoningen 420.000,00 376.321,48 43.678,52 376.321,48 43.678,52 -188.100,00 119.400,00 -307.500,00

IE-3: Algemene financiering 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 38.055,00 -38.055,00

IE-4: Site Ter Mote 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

04/04/2016 11:04 1 / 1

Evolutie van de liquiditeitenrekening (TJ6)Periode: 2015Administratief Centrum (NIS 34041)




Resultaat op kasbasis Code Jaarrekening 2015 Jaarrekening 2014

I. Exploitatiebudget (B-A) 162.623,92 1.929.901,49A. Uitgaven 60/5-694 14.884.162,36 14.113.706,22B. Ontvangsten 70/794 15.046.786,28 16.043.607,71

1.a. Belastingen en boetes 73 0,00 0,001.b. Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden 7401 3.566.025,95 4.974.000,001.c. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar 794 0,00 0,00

2. Overige 70-7400-7402/9-742/8-75 11.480.760,33 11.069.607,71II. Investeringsbudget (B-A) -406.402,88 -7.416.378,10

A. Uitgaven 21/28-2906-664 1.354.325,01 8.512.228,80B. Ontvangsten 150-176-180-21/28-4951/2 947.922,13 1.095.850,70

III. Andere (B-A) -1.565.152,19 6.237.057,13A. Uitgaven 1.565.152,19 1.353.942,87

1. Aflossing financiële schulden 1.565.152,19 1.353.942,87a. Periodieke aflossingen 421/4 1.565.152,19 1.353.942,87b. Niet-periodieke aflossingen 171/4 0,00 0,00

2. Toegestane leningen 2903/4 0,00 0,003. Overige transacties 0,00 0,00

a. Terugbetaling van borgtochten ontvangen in contanten 178 0,00 0,00b. Vorderingen op lange termijn die binnen het jaar vervallen 2905 0,00 0,00

B. Ontvangsten 0,00 7.591.000,001. Op te nemen leningen en leasings 171/4 0,00 7.591.000,002. Terugvordering van aflossing van financiële schulden 0,00 0,00

a. Periodieke terugvorderingen 4943/4 0,00 0,00b. Niet-periodieke terugvorderingen 2903/4 0,00 0,00

3. Overige transacties 0,00 0,00a. Borgtochten ontvangen in contanten 178 0,00 0,00b. Vorderingen op lange termijn die binnen het jaar vervallen 4949-4959 0,00 0,00c. Schenkingen, andere dan opgenomen onder deel I en II 101-102 0,00 0,00

IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I+II+III) -1.808.931,15 750.580,52V. Gecumuleerde budgettaire resultaat vorig boekjaar 8.676.540,26 7.925.959,74VI. Gecumuleerde budgettaire resultaat (IV+V) 6.867.609,11 8.676.540,26VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) 2.232.435,39 2.933.685,31

A. Bestemde gelden voor de exploitatie 0901 0,00 0,00B. Bestemde gelden voor investeringen 0902 2.232.435,39 2.933.685,31C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen 0903 0,00 0,00

VIII. Resultaat op kasbasis (VI-VII) 4.635.173,72 5.742.854,95

Bestemde gelden 2015 2014II. Investering 2.232.435,39 2.933.685,31

ACT-62: Bestemde gelden voor investeringsuitgaven 2.232.435,39 2.933.685,31Totalen 2.232.435,39 2.933.685,31

04/04/2016 11:06 1 / 1

SAMENVATTING VAN

DE ALGEMENE REKENINGEN

Schema J6: BalansAdministratief Centrum (NIS 34041)Deken Jonckheerestraat 9 - 8560 WevelgemPeriode: 2015



ACTIVA 2015 2014

I. Vlottende activa 8.585.017,71 10.378.371,34

A. Liquide middelen en geldbeleggingen 6.129.771,89 7.971.304,00

B. Vorderingen op korte termijn 1.623.230,39 1.574.152,91

1. Vorderingen uit ruiltransacties 1.025.976,25 829.274,12

2. Vorderingen uit niet-ruiltransacties 597.254,14 744.878,79

C. Voorraden en bestellingen in uitvoering 0,00 0,00

D. Overlopende rekeningen van het actief 0,00 899,00

E. Vorderingen op lange termijn die binnen het jaar vervallen 832.015,43 832.015,43

II. Vaste activa 48.572.959,77 49.551.857,24

A. Vorderingen op lange termijn 10.233.618,67 11.125.634,10

1. Vorderingen uit ruiltransacties 0,00 0,00

2. Vorderingen uit niet-ruiltransacties 10.233.618,67 11.125.634,10

B. Financiële vaste activa 17.760,00 17.760,00

1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0,00 0,00

2. Intergemeentelijk samenwerkingsverbanden ensoortgelijke entiteiten

0,00 0,00

3. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden 17.760,00 17.760,00

4. OCMW-verenigingen 0,00 0,00

5. Andere financiële vaste activa 0,00 0,00

C. Materiële vaste activa 38.308.613,12 38.386.676,89

1. Gemeenschapsgoederen 7.827.494,97 7.829.812,83

a. Terreinen en gebouwen 7.675.496,66 7.661.296,62

b. Wegen en overige infrastructuur 0,00 0,00

c. Installaties, machines en uitrusting 3.023,51 4.461,45

d. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel 148.974,80 164.054,76

e. Leasing en soortgelijke rechten 0,00 0,00

f. Erfgoed 0,00 0,00

2. Bedrijfsmatige materiële vaste activa 29.882.254,94 29.957.099,78

a. Terreinen en gebouwen 26.117.246,34 25.992.877,11

b. Installaties, machines en uitrusting 138.501,99 135.795,52

c. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel 495.150,37 595.141,18

d. Leasing en soortgelijke rechten 3.131.356,24 3.233.285,97

3. Overige materiële vaste activa 598.863,21 599.764,28

a. Terreinen en gebouwen 598.863,21 599.764,28

b. Roerende goederen 0,00 0,00

D. Immateriële vaste activa 12.967,98 21.786,25

III. TOTAAL ACTIVA 57.157.977,48 59.930.228,58

04/04/2016 11:08 1 / 2

Schema J6: Balans Administratief Centrum 2015

PASSIVA 2015 2014

I. Schulden 33.163.371,46 35.223.737,93

A. Schulden op korte termijn 3.654.979,78 3.487.389,19

1. Schulden uit ruiltransacties 2.042.660,02 1.837.283,05

a. Voorzieningen voor risico's en kosten 957.115,71 851.476,39

b. Financiële schulden 0,00 0,00

c. Diverse schulden op korte termijn uit ruiltransacties 1.085.544,31 985.806,66

2. Schulden uit niet-ruiltransacties 41.725,14 85.222,66

3. Overlopende rekeningen van het passief 0,00 0,00

4. Schulden op lange termijn die binnen het jaar vervallen 1.570.594,62 1.564.883,48

B. Schulden op lange termijn 29.508.391,68 31.736.348,74

1. Schulden uit ruiltransacties 27.275.956,29 28.802.663,43

a. Voorzieningen voor risico's en kosten 553.000,00 508.843,81

1. Pensioenen en soortgelijke verplichtingen 553.000,00 508.843,81

2. Overige risico's en kosten 0,00 0,00

b. Financiële schulden 26.722.956,29 28.293.819,62

c. Diverse schulden op lange termijn uit ruiltransacties 0,00 0,00

2. Schulden uit niet-ruiltransacties 2.232.435,39 2.933.685,31

II. Nettoactief 23.994.606,02 24.706.490,65

III. TOTAAL PASSIVA 57.157.977,48 59.930.228,58

Overzicht filtering

Jaar : 2015Balans type : PERIODEPeriode van : OpeningsperiodePeriode tot : AfsluitingsperiodeAfronden : neenSaldering algemene rekeningen : neen

04/04/2016 11:08 2 / 2

Schema J7: Staat van opbrengsten en kostenAdministratief Centrum (NIS 34041)Deken Jonckheerestraat 9 - 8560 WevelgemPeriode: 2015



2015 2014

I. Kosten 16.515.827,53 15.617.000,33

A. Operationele kosten 15.684.707,70 14.962.997,58

1. Goederen en diensten 2.640.419,58 2.334.950,74

2. Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen 9.724.447,65 9.383.403,34

3. Afschrijvingen, waardeverminderingen en voorzieningen 1.630.766,17 1.504.193,11

4. Specifieke kosten sociale dienst OCMW 1.641.366,27 1.692.778,41

5. Toegestane werkingssubsidies 0,00 0,00

6. Andere operationele kosten 47.708,03 47.671,98

B. Financiële kosten 831.119,83 654.002,75

C. Uitzonderlijke kosten 0,00 0,00

1. Minwaarden bij de realisatie van vaste activa 0,00 0,00

2. Toegestane investeringssubsidies 0,00 0,00

II. Opbrengsten 15.751.771,65 16.736.443,94

A. Operationele opbrengsten 15.022.714,27 15.992.970,86

1. Opbrengsten uit de werking 8.151.900,89 7.277.590,75

2. Fiscale opbrengsten en boetes 0,00 0,00

3. Werkingssubsidies 6.418.266,44 8.279.050,09

a. Algemene werkingssubsidies 4.758.461,72 6.586.660,16

b. Specifieke werkingssubsidies 1.659.804,72 1.692.389,93

4. Recuperatie specifieke kosten sociale dienst OCMW 294.819,10 281.222,93

5. Andere operationele opbrengsten 157.727,84 155.107,09

B. Financiële opbrengsten 729.057,38 711.774,77

C. Uitzonderlijke opbrengsten 0,00 31.698,31

III. Overschot of tekort van het boekjaar -764.055,88 1.119.443,61

A. Operationeel overschot of tekort -661.993,43 1.029.973,28

B. Financieel overschot of tekort -102.062,45 57.772,02

C. Uitzonderlijk overschot of tekort 0,00 31.698,31

IV. Verwerking van het overschot of tekort van het boekjaar -764.055,88 1.119.443,61

A. Rechthebbenden uit het overschot van het boekjaar 0,00 0,00

B. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar 0,00 0,00

C. Over te dragen overschot of tekort van het boekjaar -764.055,88 1.119.443,61

Overzicht filtering

Jaar : 2015Balans type : PERIODEPeriode van : Openingsperiode

04/04/2016 11:10 1 / 2

Overzicht filtering

Periode tot : Afsluitingsperiodeafronden : neen

TOELICHTING BIJ DE

SAMENVATTING VAN

DE ALGEMENE REKENINGEN

1. Mutatiestaat van de financiële vaste activaBoekwaarde

op 1/1Investeringen Desinves-

teringenHerwaar-deringen

Waarde-verminderingen

Boekwaardeop 31/12

A. Extern verzelfstandigde agentschappen € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00

B. Intergemeentelijk samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00

C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden € 17.760,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 17.760,00

D. OCMW-verenigingen € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00

E. Andere financiële vaste activa € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00

Totaal financiële vaste activa € 17.760,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 17.760,00

2. Mutatiestaat van de materiële vaste activaBoekwaarde

op 1/1Investeringen Desinves-

teringenHerwaar-deringen

Afschrijvingen Waarde-verminderingen

Boekwaardeop 31/12

I. Gemeenschapsgoederen € 7.829.812,83 € 1.638.734,37 € 1.299.706,39 € 341.345,84 € 0,00 € 7.827.494,97

A. Terreinen en gebouwen € 7.661.296,62 € 1.569.658,44 € 1.299.706,39 € 255.752,01 € 0,00 € 7.675.496,66

B. Wegen en overige infrastructuur € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00

C. Installaties, machines en uitrusting € 4.461,45 € 0,00 € 0,00 € 1.437,94 € 0,00 € 3.023,51

D. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel € 164.054,76 € 69.075,93 € 0,00 € 84.155,89 € 0,00 € 148.974,80

E. Leasing en soortgelijke rechten € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00

F. Erfgoed € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00

II. Bedrijfsmatige materiële vaste activa € 29.957.099,78 € 1.015.297,03 € 0,00 € 1.090.141,87 € 0,00 € 29.882.254,94

A. Terreinen en gebouwen € 25.992.877,11 € 970.599,70 € 0,00 € 846.230,47 € 0,00 € 26.117.246,34

B. Installaties, machines en uitrusting € 135.795,52 € 39.433,83 € 0,00 € 36.727,36 € 0,00 € 138.501,99

C. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel € 595.141,18 € 5.263,50 € 0,00 € 105.254,31 € 0,00 € 495.150,37

D. Leasing en soortgelijke rechten € 3.233.285,97 € 0,00 € 0,00 € 101.929,73 € 0,00 € 3.131.356,24

III. Overige materiële vaste activa € 599.764,28 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 901,07 € 0,00 € 598.863,21

A. Terreinen en gebouwen € 599.764,28 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 901,07 € 0,00 € 598.863,21

B. Roerende goederen € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00

Totaal materiële vaste activa € 38.386.676,89 € 2.654.031,40 € 1.299.706,39 € 0,00 € 1.432.388,78 € 0,00 € 38.308.613,12

Schema TJ7: De toelichting bij de balans

Administratief CentrumDeken Jonckheerestraat 98560 WevelgemOndernemingsnr.: 0212.182.748

1/3 04/04/2016, 11:12:31

3. Mutatiestaat van de financiële schuldenBoekwaarde

op 1/1Nieuwe

leningen/leasings

Aflossingen OverboekingenLT naar KT

Boekwaardeop 31/12

I. Financiële schulden op lange termijn € 28.293.819,62 € 0,00 € 0,00 € -1.570.863,33 € 26.722.956,29

A. Financiële schulden ten laste van het bestuur € 28.293.819,62 € 0,00 € 0,00 € -1.570.863,33 € 26.722.956,29

1. Leningen ten laste van het bestuur € 28.293.819,62 € 0,00 € 0,00 € -1.570.863,33 € 26.722.956,29

2. Leasings ten laste van het bestuur € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00

B. Financiële schulden ten laste van derden € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00

1. Leningen ten laste van derden € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00

2. Leasings ten laste van derden € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00

II. Schulden op korte termijn € 1.564.883,48 € 0,00 € -1.565.152,19 € 1.570.863,33 € 1.570.594,62

A. Financiële schulden ten laste van het bestuur € 1.564.883,48 € 0,00 € -1.565.152,19 € 1.570.863,33 € 1.570.594,62

1. Leningen ten laste van het bestuur € 1.564.883,48 € 0,00 € -1.565.152,19 € 1.570.863,33 € 1.570.594,62

2. Leasings ten laste van het bestuur € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00

B. Financiële schulden ten laste van derden € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00

1. Leningen ten laste van derden € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00

2. Leasings ten laste van derden € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00

Totaal financiële schulden € 29.858.703,10 € 0,00 € -1.565.152,19 € 0,00 € 28.293.550,91

4. De mutatiestaat van het nettoactiefOverig

nettoactiefHerwaar-derings-reserve

Gecumuleerdresultaat

Investerings-subsidies enschenkingen

Totaal

I. Balans op einde boekjaar 2013 € 4.963.501,01 € 0,00 € 0,00 € 18.726.757,16 € 23.690.258,17

II. Boekhoudkundige wijzigingen € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00

III. Herwerkte balans € 4.963.501,01 € 0,00 € 0,00 € 18.726.757,16 € 23.690.258,17

IV. Mutaties in het nettoactief boekjaar 2014 € 0,00 € 1.119.443,61 € -103.211,13 € 1.016.232,48

A. Netto mutatie direct opgenomen in het nettoactief € 0,00 € -103.211,13 € -103.211,13

1. Toevoeging aan herwaarderingen € 0,00 € 0,00

2. Terugneming van herwaarderingen (-) € 0,00 € 0,00

3. Toevoegingen aan investeringssubsidies en schenkingen € 557.926,79 € 557.926,79

4. Afschrijving van investeringssubsidies en schenkingen (-) € -661.137,92 € -661.137,92

B. Overschot/tekort van het boekjaar 2014 € 1.119.443,61 € 1.119.443,61

V. Balans op einde boekjaar 2014 € 4.963.501,01 € 0,00 € 1.119.443,61 € 18.623.546,03 € 24.706.490,65

VI. Mutaties in het nettoactief boekjaar 2015 € 0,00 € -764.055,88 € 52.171,25 € -711.884,63


2/3 04/04/2016, 11:12:31

A. Netto mutatie direct opgenomen in het nettoactief € 0,00 € 52.171,25 € 52.171,25

1. Toevoeging aan herwaarderingen € 0,00 € 0,00

2. Terugneming van herwaarderingen (-) € 0,00 € 0,00

3. Toevoegingen aan investeringssubsidies en schenkingen € 757.156,62 € 757.156,62

4. Afschrijving van investeringssubsidies en schenkingen (-) € -704.985,37 € -704.985,37

B. Overschot/tekort van het boekjaar 2015 € -764.055,88 € -764.055,88

VII. Balans op einde boekjaar 2015 € 4.963.501,01 € 0,00 € 355.387,73 € 18.675.717,28 € 23.994.606,02

FiltersBoekjaar: 2015Budgettaire entiteit: OCMW


3/3 04/04/2016, 11:12:31



TOELICHTING

1. WAARDERINGSREGELS

Het af te schrijven bedrag van een actief wordt per financieel boekjaar bepaald door het verschil tussen de boekhoudkundige waarde en de restwaarde te delen door de resterende gebruiksduur, uitgedrukt in jaren.

De restwaarde en de gebruiksduur van een actief moeten ten minste aan het einde van elk financieel boekjaar worden herzien.

Er wordt uitgegaan van een ‘gelijkmatige’ veroudering en dus wordt steeds de lineaire afschrijvingsmethode toegepast.

De waarderingsregels BBC werden als volgt vastgesteld in de raad voor maatschappelijk welzijn van 8 juni 2015.

(Im)materiële vaste activa

OMSCHRIJVING Rekening Afschrijvingsduur Buitengewoon onderhoud

Immateriële vaste activa 211 5 jaar

Gebouwen – gemeenschapsgoed 221 33 jaar 15 jaar

Gebouwen – bedrijfsmatige vaste activa 229 33 jaar 15 jaar

Installaties, machines en uitrusting – gemeenschapsgoed

230 10 jaar 5 jaar

Installaties, machines en uitrusting – bedrijfsmatige vaste activa

235 10 jaar 5 jaar

Meubilair en kantooruitrusting – gemeenschapsgoed

240 10 jaar 5 jaar

Meubilair en kantooruitrusting – bedrijfsmatige vaste activa

245 10 jaar 5 jaar

Informaticamaterieel 240200 5 jaar

Wagenpark 240400 5 jaar

Leasing gebouw 253100 33 jaar

Overige materiële vaste activa – gebouw in naakte eigendom

33 jaar

Leasing gebouw 253100 33 jaar 15 jaar

Overige materiële vaste activa – gebouw in naakte eigendom

260 33 jaar 33 jaar

De restwaarde wordt steeds vastgelegd op nul.

Vanaf het moment dat de activa gebruiksklaar zijn, volgt de overboeking naar de rekening waarop de aanschaffingswaarden worden geboekt. Op de afschrijfbare activa wordt vanaf dit ogenblik de afschrijving toegepast.


Financiële vaste activa

De deelnemingen en aandelen worden gewaardeerd aan aanschaffingsprijs.

De borgtochten worden gewaardeerd aan nominale waarde.

Vorderingen

De vorderingen worden gewaardeerd aan nominale waarde.

Op de vorderingen t.a.v. de cliënten, waarover onzekerheid bestaat inzake de inbaarheid ervan, worden volgende waardeverminderingen geboekt in functie van de ouderdom van deze vorderingen :

- indien ouder dan 1 jaar : 10% - indien ouder dan 2 jaar : 25% - indien ouder dan 3 jaar : 50% - indien ouder dan 4 jaar : 75% - indien ouder dan 5 jaar : 100%

Geldbeleggingen en liquide middelen

De geldbeleggingen en liquide middelen worden gewaardeerd aan nominale waarde; de vastrentende effecten worden gewaardeerd aan aanschaffingswaarde.

Schulden

De schulden worden gewaardeerd aan nominale waarde.

2. NIET IN DE BALANS OPGENOMEN RECHTEN EN VERPLICHTINGEN

Op rekening 096000 debiteuren ingevolge aangegaan pensioenfonds en rekening 096100 crediteuren aangegaan pensioenfonds is er een saldo van € 330.361,94.

In 2003 werden er 2 stortingen uitgevoerd van € 250.000 als inschrijving “Dexia Publi Pension : collectieve levensverzekeringsovereenkomst met nr. 3046 voor de statutairen van het OCMW van Wevelgem”. Op berekeningsdatum 31/12/2015 bedragen de gerealiseerde interesten = € 330.361,94

De rekening 090250 bestemde gelden voor investeringsuitgaven bedraagt op 31/12/2015 : € 2.232.435,39.

Historiek :

Op 1/1/2015

bestemde gelden = € 2.933.685,31

Investeringsbedragen gekoppeld aan bestemde gelden = € 757.156,62

Er werd € 55.906,70 toegevoegd aan bestemde gelden = bedrag overschot LOI-subsidies 2015.

Op 31/12/2015

€ 2.933.685,31 - € 757.156,62 + € 55.906,70 = € 2.232.435,39

JAARREKENING 2015 - Wevelgem...- UiTPAS is uitgerold vanaf 14.09.15 - Katrolwerking opgestart ism...

Documents

Transcript of JAARREKENING 2015 - Wevelgem...- UiTPAS is uitgerold vanaf 14.09.15 - Katrolwerking opgestart ism...