jaarrekening 2012 culemborg

208
1 Jaarstukken 2012 Gemeente Culemborg

description

jaarrekening 2012 culemborg

Transcript of jaarrekening 2012 culemborg

Page 1: jaarrekening 2012 culemborg

 

1

Jaarstukken 2012 Gemeente Culemborg

Page 2: jaarrekening 2012 culemborg

 

2

Inhoudsopgave

Jaarrekening 2012 JAARVERSLAG Dominante thema’s 5 1. Voorwoord 29 2. Leeswijzer 30 3. Culemborg georganiseerd 32 3.1 Samenstelling college van burgemeester & wethouders 32 3.2 Portefeuilleverdeling B&W 33 3.3 Gemeentesecretaris 34 3.4 Raadsgriffier 34 3.5 Organogram 34 3.6 Gemeenteraadsleden 35 3.7 Rekenkamercommissie 42 4. Kerngegevens 44 4.1 Oppervlakte gemeente Culemborg 44 4.2 Aantal woningen 44 4.3 Wegen 44 4.4 Lengte van waterwegen (in km) 45 4.5 Oppervlakte openbaar groen (in ha.) 45 4.6 Leeftijdsopbouw per 31-12-2011 45 4.7 Bevolkingsgroei 46 4.8 Bevolkingsomvang 2007-2012 47 4.9 Onderwijs, aantal leerlingen 47 4.10 Personeel gemeente Culemborg 47 4.11 Totale formatie 2006-2012 47 4.12 Personeelsverloop 48 4.13 Enkele financiële kerngegevens (in miljoenen euro’s) 48 Programmaverantwoordingen 5.1 Programma Burger en Bestuur 49 5.2 Programma Cultuur 54 5.3 Programma Duurzame fysieke omgeving 57 5.4 Programma Economische structuur 61 5.5 Programma Jeugd en educatie 64 5.6 Programma Maatschappelijke dienstverlening 67 5.7 Programma Onderhoud openbare ruimten 70 5.8. Programma Participatie en inkomen 74 5.9 Programma Sport 79 5.10 Programma Veiligheid 82 5.11 Programma Verkeer en vervoer 84 5.12 Programma Volksgezondheid 86 5.13 Programma Wonen 88 6. De paragrafen 6.1 Paragraaf Lokale heffingen 92 6.2 Paragraaf Weerstandsvermogen 98 6.3 Paragraaf Onderhoud van kapitaalgoederen 108 6.4 Paragraaf Treasury en financiering 111 6.5 Paragraaf Bedrijfsvoering 113 6.6 Paragraaf Verbonden partijen 119 6.7 Paragraaf Grondbeleid 126 6.8 Paragraaf Subsidieplafonds 150

Page 3: jaarrekening 2012 culemborg

 

3

JAARREKENING Jaarrekening 7 Balans per 31 december 2012 152 8 Programmarekening 2012 154 9.Toelichtingen 155 De SiSa verantwoording Bijlagen Controleverklaring Afzonderlijke bijlagen Investeringsrapportage 2012 Statenboek 2012

Page 4: jaarrekening 2012 culemborg
Page 5: jaarrekening 2012 culemborg

 

5

Dominante thema’s

Inleiding De rekenkamer heeft in april 2012 een onderzoek gedaan naar de jaarrekening van de gemeente Culemborg. Daarin heeft zij geadviseerd om de ‘publieke verantwoording’ van het college te verbeteren. Ook heeft ze ook de raad gevraagd hier sturing aan te geven door het benoemen van een aantal dominante thema’s. Het is de bedoeling dat deze dominante thema’s een beschrijving geven van actuele onderwerpen die zich in een bepaald jaar voordoen voor een gemeente. De raad heeft dat advies opgevolgd door vanaf 2012 ieder jaar een vijftal ‘dominante thema’s’ van een jaar uit te kiezen. Voor deze jaarrekening hebben zij de volgende thema’s benoemd: > Burgerparticipatie > Duurzame fysieke omgeving > Personeelsreductie en regionale samenwerking > Treasurybeleid en weerstandsvermogen > Woningbouw en doorstroming op de huurmarkt Voor 2013 stelt de raad de thema’s ook vast ten behoeve van de jaarrekening, voor 2014 kunnen de thema’s ook in de begroting worden opgenomen, zodat zij de hele cyclus gevolgd kunnen worden. Het is de bedoeling dat over de genoemde thema’s een begrijpelijke beschrijving wordt gegeven: wat is er gebeurd dit jaar, wat heeft dat gekost, zijn er trends te herkennen, welke keuzes zijn gemaakt. Omdat het de eerste keer is dat op een dergelijke manier wordt gerapporteerd, gebeurt dat dit jaar bij wijze van proef. In overleg met de auditcommissie wordt besproken op welke punten aanpassing gewenst is. Inmiddels werkt Culemborg in haar hele P&C cyclus sinds enkele jaren met doelenbomen om haar activiteiten toe te lichten. Deze geven meer inzicht in het wat en waarom van de activiteiten van de gemeente. De doelenbomen worden in de komende jaren scherper en resultaten worden waar mogelijk helderder beschreven of onderbouwd met indicatoren. Omdat de gemeente ook moet bezuinigen voorkomen we zo veel mogelijk dubbel werk. In overleg met de auditcommissie is besloten de teksten uit de begroting te laten vervallen ten behoeve van de verbetering van de doelenbomen en de publieke verantwoording door middel van de dominante thema’s. Het effect daarvan ziet u voor het eerst in deze jaarrekening.

Page 6: jaarrekening 2012 culemborg

 

6

Burgerparticipatie In de gemeente Culemborg zijn de bestuurder en de ambtenaar zich in toenemende mate bewust van de rol van de burger in het proces. We kiezen voor de rol van burgerparticipatie op alle niveaus van voor-bereiding en uitvoering van beleid. Burgerparticipatie is gericht op meedenken, meewerken, adviseren en zo mogelijk meebeslissen door burgers over gemeentelijk beleid, projecten en de uitvoering ervan. In 2012 hebben burgers op verschillende vlakken hun stem laten horen over gemeentelijke plannen. Anderen hebben een bijdrage geleverd aan de uitvoering van gemeentelijke taken. In dit hoofdstuk worden de ervaringen op dit gebied uit de doeken gedaan. Sloten schonen Ooievaarslaan De gemeente Culemborg werkt sinds 2012 volgens de flora- en faunawet. Dit wil zeggen dat tijdens onderhoudswerkzaamheden rekening gehouden moet worden met de aanwezige flora en fauna in het te beheren gebied. Tijdens het opstellen van de flora- en faunawet voor de gemeente Culemborg bleek dat er een aantal zeer waardevolle sloten in de wijk Parijsch aanwezig waren, waar bijzondere planten en dieren in zaten. Een aantal bewoners van de wijk hebben vervolgens het idee opgevat om deze sloten niet rigoureus te laten schonen met de kraan, zoals de gemeente dat elders in de stad doet, maar deze sloten door de bewoners zelf schoon te laten maken. Op een geplande zaterdag waren er zo’n 15 bewoners die de handen uit de mouwen wilden steken. Gewapend met harken en ander tuingereedschap verzamelden de bewoners zich bij de Ooievaarlaan. Een van de medewerkers van de gemeente Culemborg had wat ouderwets slootgereedschap kunnen lenen en wilde graag voordoen hoe dit op de juiste manier uitgevoerd moest worden om zo min mogelijk schade aan de flora en fauna aan te richten. Na de uitleg gingen de wijkbewoners zelf aan het werk. Veel bewoners merkten dat dit handwerk nog niet zo eenvoudig was, en zelfs bijzonder zwaar. Een aantal sloten is dan ook later alsnog door de gemeente Culemborg met de kraan leeggeschept. Hoewel de aanwezige bewoners het een geslaagde ochtend vonden, is het nog niet duidelijk of deze actie nog een vervolg krijgt. Begrazing wordt gecontroleerd door bewoners In 2012 zijn we gestart met een pilot om te kijken of de bewoners zelf zorg kunnen dragen voor onze “gemeentelijke grasmaaiers”. Een groep fanatieke bewoners van de Landzichtweg en omgeving voelde hier gelijk iets voor en wilde graag met de schapen aan het werk. De schapen lopen bij deze bewoners voor de deur, en ze wilden de schapen niet kwijt. De dagelijkse zorg bestaat uit het tellen van de schapen (zijn ze er allemaal?) en de controle of er schapen mank lopen of ziek zijn. Verder kijken de ‘beheerders’ of de omheining heel is en bij erge droogte zorgen ze dat de waterbak gevuld blijft. “Per dag ben je er ongeveer een kwartier mee bezig. Bijzonderheden schrijven we op in een logboek dat wordt bewaard in een kist die naast de waterpomp staat, vertelt een van de ‘beheerders’. De groep heeft een rooster opgesteld. Iedereen heeft een week per maand ‘dienst’. Verder kunnen ze altijd de hulp inroepen van zes vrijwilligers die als ‘reserve’ op de lijst staan. Al snel volgde een groep bewoners van de Bosboomgaard en omgeving, zij wilden de schapen in de Bosboomgaard en op de Luthulisingel wel onder hun hoede nemen. In augustus 2012 ging deze groep bewoners van start met het toezicht houden op schapen die grazen in de Bosboomgaard en op de Luthulisingel. Na een half jaar kijkt ook deze groep tevreden terug. “Door de zorg voor de schapen, hebben we veel meer contacten met andere bewoners. Voorheen zei je alleen hallo tegen iemand. Nu maken we een praatje met jong en oud. We nemen een prikstok mee om tijdens onze dagelijkse ronde voor de schapen ook het zwerfvuil op te ruimen. Leuk om te zien dat kinderen daar steeds vaker aan

Page 7: jaarrekening 2012 culemborg

 

7

meehelpen. Wij hebben het gevoel dat iedereen meer op de wijk let dan voorheen. Er ontstaan nieuwe ideeën wat je voor elkaar kunt betekenen. Echt heel positief.”

De beheerders van de gemeente Culemborg hoeven door de inspanning van de burgers niet meer dage-lijks langs de schapen en kunnen hierdoor breder worden ingezet bij de afdeling wijkzaken. Eind november is er een evaluatie geweest met de bewoners waaruit is gebleken dat de bewoners graag door willen gaan met dit project. In 2013 wordt dan ook doorgegaan met de controle van de begrazing door burgers. Revitalisering Erasmusweg Doel van dit participatietraject was om samen met het bedrijfsleven (ondernemers Erasmusweg en Kring Culemborgse bedrijven (KCB) te komen tot een gedragen ontwerp. Om dit voor elkaar te krijgen heeft de gemeente samen met de ondernemers van de Erasmusweg in vier sessies een definitief ontwerp gemaakt. Ondernemers hebben vanuit hun beleving, ervaring, wensen, bedrijfsvoering invloed gehad en bijgedra-gen aan het ontwerp. Het resultaat is een ontwerp met een zeer groot draagvlak. Er is in de 1ste sessie gestart met een aantal varianten die door de gemeente (ontwerpteam met expertise beleid, onderhoud/beheer, verkeer, landschap en stedenbouw) zijn opgesteld. Ondernemers konden hierop reageren en keuzes maken wat zij de beste variant vonden of een combinatie van onderdelen uit de varianten. De gemeente heeft de opmerkingen verwerkt in een voorlopig ontwerp (VO). In de 2de sessie is dit VO voorgelegd. De opmerkingen zijn weer verwerkt in een aangepast VO. In de 3de sessie is dit weer voorgelegd en besproken. Opmerkingen zijn verwerkt naar een definitief ontwerp (DO). In de laatste bijeenkomst is het DO besproken en vastgesteld. Tussentijds is er steeds verslag gemaakt waarin uitleg gegeven is, welke opmerkingen wel of niet zijn verwerkt en wat hiervan de reden is.

Page 8: jaarrekening 2012 culemborg

 

8

De revitalisering van de Erasmusweg is zeer goed verlopen. In dit traject is enerzijds een gedragen ont-werp tot stand gebracht en anderzijds is de basis gelegd voor een goede samenwerking in de uitvoerings-fase. Uiteindelijk wordt ook “hun” plan uitgevoerd. Rehabilitatie van Limburg Stirumstraat. Doel van dit participatietraject was om samen met bewoners en belangengroepen (BOT, wijkteam, KleurrijkWonen) te komen tot een gedragen ontwerp. In eerste instantie is geprobeerd om in een bijeenkomst met gemeente en belangengroepen te komen tot een voorlopig schetsontwerp (SO). Dit voorlopig SO zou dan tijdens een algemene inloopavond gepre-senteerd worden aan alle bewoners van de Van Limburg Stirumstraat, Ghandi en MLK. Het traject is echter niet van de grond gekomen omdat er nauwelijks animo was vanuit de verschillende belangen-groepen. De gemeente heeft er vervolgens voor gekozen om vanuit haar eigen expertise een voorlopig ontwerp (VO) te maken en dit voor te leggen aan bewoners tijdens een algemene inloopavond. Aanwe-zigen konden in gesprek gaan met medewerkers van de gemeente, reactieformulieren invullen, suggesties achterlaten. Vooraf was het VO te raadplegen op de gemeentesite. Alle bewoners en belangengroepen (ca. 700) zijn uitgenodigd. Uiteindelijk hebben er ca. 30 mensen de inloopavond bezocht en zijn er 15 reactieformulieren ingeleverd. Deze opmerkingen en suggesties zijn gebundeld en gegroepeerd in een zogenaamde vraag/antwoordtabel. In deze tabel is per categorie te lezen welke vragen er gesteld zijn en wat hierop het antwoord/mening van de gemeente is. Ook is te lezen wat met de suggesties is gedaan. Door het ontwerpteam zijn de opmerkingen / suggesties overwogen en eventueel overgenomen en verwerkt in een definitief ontwerp (DO). Mensen die een reactieformulier hadden ingeleverd hebben persoonlijk de vraag / antwoordtabel ontvangen. De vraag / antwoordtabel en het DO zijn op internet geplaatst. Daarnaast komt op de gemeentepagina in de krant nog een mededeling om burgers te attenderen op het DO. Oranjebuurt Doel van dit participatietraject is om de bewoners te informeren en uit te nodigen om met input (vanuit hun beleving en behoeften) te komen om zo een gedragen ontwerp te maken. Inmiddels zijn er vier inloopavonden geweest (per fase een inloopavond). Bewoners van de desbe-treffende straten konden tijdens die avonden het VO bekijken en reageren. Ook waren er medewerkers van de gemeente aanwezig om tekst en uitleg te geven. Ook hier konden bewoners reactieformulieren invullen c.q. meenemen en naderhand mailen/opsturen. Vooraf stond de nodige informatie ook op internet op een aparte pagina. Terugkoppeling van de vragen/opmerkingen/suggesties verliep via een vraag/antwoordtabel. Een en ander zoals in het bovenstaande project is omschreven. Omdat de Oranje-buurt in meerdere jaren wordt aangepakt, wordt er drie keer per jaar een nieuwsbrief uitgegeven die alle bewoners van de Oranjebuurt in de brievenbus krijgt. Project Waaks Op 1 december 2012 is in Culemborg het project Waaks van start gegaan. Bij dit project fungeren hondenbezitters als extra ogen en oren in de wijk voor de gemeente en de Politie Culemborg. Voor-afgaand aan het project is het idee om Waaks te lanceren voorgelegd aan een aantal bewoners-initiatieven en de Kynologenclub. De reacties waren louter positief. Bij de start van het project zijn alle hondenbezitters aangeschreven. Zij zijn allen uitgenodigd voor een informatieavond op 26 november 2012 en opgeroepen om zich aan te melden als deelnemers. Na de informatieavond op 26 november 2012 zijn de hondenbezitters die zich nog niet aangemeld hebben via een persbericht, de Veiligheidskrant en de column van burgemeester Van Schelven

Page 9: jaarrekening 2012 culemborg

 

9

opgeroepen om zich aan te melden voor het project Waaks. De Waaksdeelnemers worden, wanneer mogelijk (melders zijn niet altijd bekend), na een melding schriftelijk bedankt door burgemeester Van Schelven en de teamchef van de politie de heer Minnema. Daarnaast krijgen de deelnemers regelmatig een e-mail met de stand van zaken en andere relevante zaken op het gebied van veiligheid. De communicatie verloopt zoveel mogelijk via het e-mailadres [email protected]

Tot op heden verloopt het project Waaks prima en zijn er geen klachten bij ons of de politie binnen-gekomen over het functioneren van het project. Op 15 maart zijn er 170 geregistreerde Waaks-deelnemers in Culemborg. Gemiddeld worden er ongeveer vijf meldingen per maand gedaan door de Waaksdeelnemers. KeepItClean Op initiatief van een bewoner werd in Culemborg op 21 september 2012 de KeepItCleanDay georgani-seerd. Diverse vrijwilligers hielpen mee met de voorbereidingen. Meer dan 500 scholieren uit onze stad hielpen ´s ochtends mee met opruimen. De containers bij het KWC en Basisschool ´t Praathuis puilden uit na het opruimen van de wijken rondom hun school. En in de loop van de dag verzamelden particulieren én een deel van het gemeentepersoneel nog minimaal 50 volle vuilniszakken! Veel Culemborgers zetten zich in voor een schonere stad. Een hardloopclub en diverse andere vrijwilligers hielpen mee om Culem-borg schoon te maken. Sprokkelenburg Het inrichtingsplan voor Sprokkelenburg wordt opgesteld aan de hand van een intensief participatie-traject. Om dit participatietraject in goede banen te leiden, wordt voor iedere fase in het proces Stedelijke vernieuwing een communicatieplan opgesteld. Dit communicatieplan wordt voorafgaand aan de start van een fase ter kennisgeving aan de gemeenteraad aangeboden en indien nodig aangevuld met een door de gemeenteraad aangenomen motie of amendement. Op 17 november 2011 heeft de gemeenteraad aan het einde van de Zoekfase het onderstaande amende-ment betreffende de participatie aangenomen: Omwonenden, adviesraden en andere organisaties uit de stad Culemborg wordt gevraagd actief te participeren in eerste en andere fasen van de planontwikkeling van Sprokkelenburg, waarbij Sprokkelenburg is aangewezen als een woningbouwlocatie en de overige door de raad gestelde kaders. Hierbij wordt gestreefd participanten niet alleen een raadplegende, maar

Page 10: jaarrekening 2012 culemborg

 

10

ook een adviserende rol te geven. Het college en de raad koppelen expliciet terug wat er met de inbreng van participanten gebeurt, zodat het participatieproces transparant verloopt. In het kader van het participatietraject Sprokkelenburg is de Adviesgroep Sprokkelenburg opgericht. De adviesgroep bestaat uit omwonenden van het project, leden van diverse stichtingen in Culemborg en belangstellenden voor een kavel. Deze adviesgroep heeft een eigen document met werkafspraken. Met deze adviesgroep wordt in iedere fase van dit project een aantal malen de plannen doorgesproken. Naast de Adviesgroep Sprokkelenburg worden de plannen ook met diverse andere adviesorganen van het college doorgenomen (MAR, WACC e.d.) en worden indien dat noodzakelijk wordt geacht specifieke overleggen georganiseerd. Bij voorbeeld met belangstellenden voor een kavel.

Naast de ‘georganiseerde’ belangstellenden voor dit project worden ook anderen via nieuwsbrieven en bijeenkomsten over de plannen geïnformeerd. Via nieuwsbrieven wordt iedereen die daar belangstelling voor heeft over de besluiten van het college van B&W en de gemeenteraad geïnformeerd. Alle relevante stukken met betrekking tot Sprokkelenburg worden op de gemeentelijke website gepubliceerd. Toen het college van B&W in 2011 besloot de gemeenteraad voor te stellen Sportpark Sprokkelenburg tot woningbouwlocatie te ontwikkelen leidde dat bij veel Culemborgers tot zorgen over wat er gebouwd zou worden en over op welke wijze de plannen tot stand zouden komen. De inspanningen in het afge-lopen jaar zijn erop gericht geweest, diegene die zorgen hadden, vertrouwen in het planproces (en plannen) te geven. Dit lukt goed, van vele belangstellenden krijgt het college complimenten over het proces. Toch blijft een aantal belangstellenden zeer kritisch, niet alleen over de plannen zelf maar ook over het proces. Gezien het feit dat deze groep belangstellenden met name woonachtig is aan de rand

Page 11: jaarrekening 2012 culemborg

 

11

van het project wordt verwacht dat instemming verkrijgen met de plannen zelf, voorlopig, een stap te ver is. De komende periode wordt echter onverminderd geprobeerd op een zo transparant mogelijke wijze met deze groep te blijven communiceren om in ieder geval vertrouwen in het proces te creëren. Instellen van een ondernemersfonds Sinds eind 2009 zijn verschillende initiatieven opgepakt door onder andere de Kring Culemborgse Bedrij-ven (KCB), de Stichting Collectieve Beveiliging Pavijen (SCBP), de Verenigde Ondernemers Culemborg (VOC) en de werkgroep Toekomst Binnenstad om te komen tot de instelling van een ondernemersfonds. Het college heeft vanaf het begin deze initiatieven ondersteund en een faciliterende rol op zich genomen. In 2012 is er in de binnenstad met de werkgroep Toekomst binnenstad gewerkt aan de totstandkoming van een visie op de toekomst van de binnenstad. Deze visie is gepresenteerd en tevens door het college vastgesteld. Op het bedrijventerrein is intensief samengewerkt met ondernemers in het kader van de bedrijfsinvesteringszone (BIZ). Bij beide trajecten hebben diverse ondernemers geparticipeerd en is er met name bij de BIZ een intensief communicatietraject ingezet door de ondernemers zelf. In de tweede helft van 2012 heeft er overleg plaatsgevonden met vertegenwoordigers van de ver-schillende ondernemersverenigingen en is de focus, op verzoek van de initiatiefnemende ondernemers, komen te liggen op de zo spoedig als mogelijke invoering van een ondernemersfonds waarbij alle niet-woningen zouden gaan participeren. Dit heeft in december 2012 geleid tot de instelling van een onder-nemersfonds op basis van het zogeheten OZB-model. Er is in het najaar van 2012 met de ondernemers-verenigingen gecommuniceerd over wat dit model gaat inhouden. Er is een informatieavond gehouden in november. Ondernemersverenigingen hebben de eigen achterban geïnformeerd. Door de zeer korte voorbereidingstijd, in verband met de deadline van 13 december 2012, is de commu-nicatie door gemeente en de ondernemers beperkt gebleven. Aan de andere kant heeft de discussie over het kernpunt, het wel of niet invoeren van een ondernemerfonds sinds eind 2009 gelopen en is er gelegenheid geweest om het standpunt in te brengen in discussies met ondernemers onderling en in de discussie met de raad. Culemborg-West

Hart van Nieuwstad: herinrichting openbare ruimte (Mariahof/Prijssehof). In 2012 is er een eigenkracht conferentie georganiseerd en naar aanleiding daarvan is het Bewoners-overleg Nieuwstad (BON) opgericht. Het BON heeft initiatief genomen om een schoonmaakactie te organiseren, het wijkteam west heeft dit ondersteund. Op initiatief van het BON en jongeren uit de wijk is herinrichting van Hart van Nieuwstad weer op de agenda gekomen. De uitwerking van dit project in i.s.m. BON en de jongeren uit de wijk gekomen. Dit heeft voor meer vertrouwen, samenwerking, af-stemming en betrokkenheid in de wijk gezorgd. Bewoners weten de wijkmanager makkelijk te vinden en de meldingen worden (naar hun mening) sneller opgepakt.

Schoolhof (AdP): bewoners initiatief om aan het (ontbreken van) sociale betrokkenheid in de buurt te werken. Maar ook behoefte van de bewoners om iets tegen verloedering in de buurt (winkelstrook Schoolhof West en schoolplein de Daltonschool) te doen. Via een eigenkracht conferentie werd duidelijk dat er iets in de buurt moest gebeuren m.b.t. sociale samenhang en betrokkenheid van de bewoners, maar ook tegen verloedering van de buurt. Bewoners hebben zelf het initiatief genomen om een extern bureau (Buiten Kans) in te schakelen om de behoeften en ideeën in de buurt te onderzoeken (via het buurtbudget van buurtpanel west). Dit heeft geresulteerd in het oprichten van een werkgroep die graag de openbare ruimte bij de Daltonschool wil veranderen in een ontmoetingsplek voor de hele buurt. Ze

Page 12: jaarrekening 2012 culemborg

 

12

hebben ook voor hun initiatief/idee een aanvraag bij het Oranje Fonds ingediend en om die te realiseren een mooi bedrag toegewezen gekregen. Deze werkgroep was in het begin goed vertegenwoordigd (af-spiegeling van de wijk) maar door het stedelijke vernieuwingsproject zijn een paar (allochtone) bewoners (tijdelijk) verhuisd en participeren niet meer in de werkgroep. De ondernemers uit de buurt zijn ook verschillende keren benaderd om mee te doen, maar dat is tot nu toe niet gelukt. De groep is nu niet meer een afspiegeling van de wijk en de motivatie is weer weggezakt. In samenwerking met de school, maatschappelijke partners in de wijk en met steun van de gemeente proberen ze weer opnieuw te starten.

Jongerengroep Otto van Reesweg: jongerenoverlast als uitgangspunt om jongeren/ouders bij hun buurt / ontmoetingsplek (JOP Otto van Reesweg) te betrekken. Helaas is het niet gelukt om met de jongeren deze plek op te knappen (verven), maar de overlast is verdwenen en de groep bestaat niet meer als overlastgevende groep.

Buurtoverleg (winkelcentrum) Parijsch: structureel overleg over leefbaarheids vraagstukken in de buurt. Dit structurele overleg heeft de bewonersbetrokkenheid versterkt. Bewoners zorgen dat het winkel-centrum niet verloedert en naast een eigen inspanning (schoonmaken), geven ze ook allerlei onge-noegens tijdig door. Er wordt ook informatie over allerlei zaken met elkaar gedeeld, waardoor meer begrip voor elkaar ontstaat. Resultaten: gele containers naast winkelwagens, nieuwe winkelwagens (geven minder gerammel over het plein), voorbereidingen jaarwisseling in overleg met bewoners, knelpunten tijdig aangegeven / opgelost, tijdelijke cameratoezicht, etc.

Buurtvereniging Achter de Poort: Bewoners in eigen kracht zetten door ze te ondersteunen en faciliteren om buurthuis (het Trefpunt) op te knappen. Leden van de buurtvereniging Achter de Poort (geïnspireerd door buurtvereniging Landzicht) hebben het initiatief genomen om het Trefpunt op te knappen (verven, nieuwe raamdecoratie en eventueel een

Page 13: jaarrekening 2012 culemborg

 

13

nieuw keukentje) zodat het Trefpunt er weer wat prettiger en toegankelijker uit zou zien in afwachting van het definitief besluit over de accommodaties in Culemborg. De gemeente ondersteunt, faciliteert en betrekt andere maatschappelijke partners. Uitvoering 2013.

Buurtvereniging Landzicht (Dirika): zelfredzame bewonersgroepen loslaten. Ondersteunen en faciliteren, bewoners in eigen kracht zetten. Deze zelfredzame bewonersgroep is losgelaten. De gemeente ondersteunt en faciliteert af en toe. De vereniging is volledig zelfstandig en heeft een tijdelijke accommodatie (leegstaand huis van Kleurrijk-Wonen) opgeknapt en programmering gemaakt. Er worden door de week verschillende activiteiten voor en door de buurtbewoners georganiseerd. Financiering via allerlei fondsen en donaties regelen ze zelf.

Het Pieterplaatsje: stimuleren, faciliteren en ondersteunen van zelfbeheer. Volledig zelfstandige groep, die er door de activiteiten voor heeft gezorgd dat de overlast door jongeren verdwenen is en dat er nu nieuwe initiatieven ontstaan (moestuin voor en door de kinderen uit de buurt, poppenkastvoorstelling eens per maand, tafeltennistoernooi, etc.). Financiering via allerlei fondsen (oranje fonds) en donaties (Buurtpanel oost, ondernemers, e.t.c.) hebben ze zelf geregeld.

Eigen initiatief, viering van lustrum ONS: via school(activiteiten) bewoners betrekken bij hun leefomgeving. (niet gelukt, klein opkomst op uitnodigingen)

Stedelijke vernieuwing AdP: inrichting openbare ruimte fase 1 en 2. Werkgroep in oprichting. Toekomstige bewoners zijn al tijdens twee informatiebijeenkomsten geïnformeerd en gevraagd om mee te denken over de inrichting van de openbare ruimte. Vier mensen hebben zich aangemeld. Het leeft nog

Page 14: jaarrekening 2012 culemborg

 

14

niet helemaal bij de toekomstige bewoners, eerste prioriteit is een huis, daarna komt de tuin en de openbare ruimte. Culemborg-Oost

Bewoners Overleg Terweijde (BOT); leefbaarheid/ veiligheid Terweijde; onderwerpen coaching, Fair Play, Platte Daken Zuid, ElkWelzijn, Jongerenraad, conceptplan Aanpakwijken, hekwerken, jongerenoverlast.

2012 kenmerkte zich door een verslechterde verstandhouding met de gemeente en andere maat-schappelijke partners. Dit heeft er voor gezorgd dat er vorig jaar concreet nagenoeg geen stappen zijn gezet buiten de diverse overleggen om de verstandhouding te verbeteren.

Regiegroep Terweijde: aanvragen budget bewonersinitiatieven. Aanvragen zijn in behandeling genomen en uitgevoerd. Budget afkomstig van Ministerie (€ 100.000 2010 – 2015). Bewoners hebben aanvragen ingediend en zijn door de regiegroep (bewoners – vrijwilligers) begeleid t/m de uitvoering. Het traject is gestart in 2010 met het werven van bewoners voor de regiegroep. De regiegroep werd ondersteund vanuit Wijkzaken.

Bewoners Diepenbrockstraat n.a.v. infrastructuur straat. De bewoners hebben hun suggesties/ wensen kenbaar kunnen maken; uitvoering / aanpassing van de straat vindt plaats in 2013. In eerste instantie is de hele Molukse buurt betrokken; dit is in een later stadium teruggebracht naar de bewoners van de Diepenbrockstraat en de Wagenaarstraat. Nadat bewoners hebben aangegeven dat ze de infrastructuur anders wilden, is gestart met een enquête. Omdat er weinig respons was op de inloop; zijn de resultaten van de enquête leidend gemaakt in overleg met de afvaardiging van de bewoners-commissie.

Page 15: jaarrekening 2012 culemborg

 

15

Jongerenraad Terweijde. Via ElkWelzijn zijn jongeren op het idee gekomen om een jongerenraad te beginnen en is er een groepje jongeren bij elkaar gekomen. Ondanks ondersteuning van ElkWelzijn en de wijkmanager is de jongerenraad niet van de grond gekomen. De groep is uiteengevallen. De wijkmanager heeft geprobeerd ondersteuning te bieden aan ElkWelzijn en aan de jongeren, echter zonder resultaat.

Zelfbeheer Emmalaan. In overleg met bewoners zijn er afspraken gemaakt over beplanting en beheer (minimaal). Bewoners van de straat zijn benaderd via een brief nadat ze zelf hebben aangegeven hier iets in te willen betekenen. Vervolgens heeft de gemeente met hen overlegd over wat zij wilden; de opkomst was helaas minimaal, de werkzaamheden zijn ook minimaal.

Bewoners (particulieren) Händellaan ondersteuning bieden bij aanpak achterpaden. Met bewoners is de situatie geschouwd, de gemeente heeft geadviseerd en gefaciliteerd. Dit traject loopt door in 2013 wat betreft uitvoering.

Buurtpreventieteam Debussystraat e.o, betreft onder meer de leefbaarheid/ veiligheid van de Debussystraat e.o. Het buurtpreventieteam bestaat al enige jaren; het is een vaste groep bewoners; er is momenteel beweging van andere bewoners uit de buurt. Geprobeerd wordt deze bewoners aan te laten sluiten.Er vindt structureel overleg (over verkeer, groen, woninginbraken, ondergrondse containers, overlast en andere verdachte omstandigheden, buurtbarbecue) plaats. Buurtpreventieteam Hoefblad e.o., betreft onder meer leefbaarheid/ veiligheid Hoefblad/ Thijsselaan/ Honingklaver in het algemeen en schouw omgeving. Het buurtpreventieteam is een aantal jaren actief geweest; dit betrof een vaste groep mensen. Het team is eind 2012 gestopt omdat werving van nieuwe leden niet is gelukt.

Vertegenwoordiging Lanxmeer in overleg met directeur VMBO L&L; structureel overleg n.a.v. klachten jeugd in de wijk. Werkgroep (afvaardiging) vanuit Terra Bella. De wijkmanager ondersteunt en faciliteert. Spoorzone - herontwikkeling vml. Gelderland fabriek De eigenaar van ded Gelderland fabriek streefde naar sloop/nieuwbouw, gebruikers van het gebouw streven naar geleidelijke herontwikkeling vanuit tijdelijk gebruik. De gemeente streeft naar legaal gebruik. De gemeente heeft bemiddeld tussen beide partijen met als resultaat dat alle partijen op een lijn zitten, gebruikerssubsidie krijgen van de provincie voor het opstellen van een business case en gebruikers een erfpachtovereenkomst gaan sluiten met de eigenaar. De gemeente wenst mee te werken aan een bestemmingswijziging op termijn.

Spoorzone - aanpak stationsplein oost De gemeente moet het busstation toegankelijk maken (verhogen instap) en een ABRI plaatsen als wachtvoorziening, verder is er geen geld vanuit een herontwikkeling. Bewoners van Lanxmeer hebben het initiatief genomen om de Spoorzone Oost op te knappen nu herontwikkeling uitblijft. Beide initiatieven zijn gecombineerd. De gemeente heeft enkele workshops gefaciliteerd om ideevorming op gang te brengen en heeft kaders geschetst (financiën, ruimtelijk, beheer). Daarbinnen is door initiatiefnemers een ontwerp gemaakt. De gemeente faciliteert en stelt kaders, initiatief blijft bij bewoners. Overige partijen toetsen en betalen eventueel mee.

Page 16: jaarrekening 2012 culemborg

 

16

Duurzame fysieke omgeving Met dit programma willen we een duurzame stad met voldoende groen realiseren, waarin burgers zonder gevaar voor de gezondheid kunnen wonen, werken en recreëren. Een gezond en veerkrachtig water-systeem, duurzaam groen, verbinding met en versterken van het omliggende landschap en een milieu-bewust gedrag van inwoners leveren hier een bijdrage aan. De bezuinigingen hebben wel gevolgen voor een duurzame fysieke omgeving. Zo wordt bijvoorbeeld het aantal bomen verminderd en wordt de Ronde haven mogelijk niet gebaggerd. Kinderboerderij De raad heeft besloten te bezuinigen op de kinderboerderij. Wel vindt de raad het van belang dat de kinderboerderij open blijft voor publiek en haar functie blijft behouden. Idee is om de kinderboerderij onder te brengen in een stichting, waarin ook ondernemers participeren. Het bedrijf Smollen werkt op dit moment een plan uit voor een meer kostendekkende exploitatie van de kinderboerderij. De resultaten hiervan worden medio april overlegd aan de gemeente. Duidelijk is dat de inbreng van vrijwilligers hard nodig is bij het in stand houden van de kinderboerderij. Begrazing Bezuinigingen bieden ook kansen. Zo heeft in 2012 een groep bewoners langs de Landzichtweg zich hard gemaakt om de begrazing in de woonwijken te behouden. De begrazing met schapen stond onder druk in verband met de bezuinigingen. Bij wijze van proef hebben bewoners een groot deel van de verzorging van de schapen op zich genomen. Het is de bedoeling dat de bewoners één keer per dag de schapen tellen, controleren of de schapen er allemaal goed bij lopen en ze zo nodig water geven. Ook lopen ze het hek één keer per dag na. Als er iets aan de hand is, dan nemen de bewoners contact op met de gemeente. De proef is zeer geslaagd en is inmiddels ook uitgebreid, ook de bewoners rondom de Luthulisingel en de Bosboomgaard helpen met de verzorging van de schapen. Zie ook het hoofdstuk over burgerparticipatie. Uiterwaarden Het beheer van de uiterwaarden is eind 2012 teruggegeven aan Stichting het Geldersch Landschap. De gemeente heeft geprobeerd de Galloways te behouden, maar het Geldersch Landschap wilde de runderen niet overnemen. De gemeente was gedwongen de Galloways te verkopen. Dit besluit riep emoties op bij een deel van de Culemborgse bevolking. Watergangen In 2012 is gestart met de voorbereiding voor het traject ‘Overdracht stedelijk water’. Waterschap Rivierenland wil in het kader van het bestuursakkoord water belangrijke B-watergangen binnen de bebouwde kom overnemen van de gemeente. Op dit moment worden onder andere de financiële en personele gevolgen hiervan in beeld gebracht. De overdracht moet eind dit jaar plaatsvinden. Groen en reiniging Onderhoud van groen en schoonhouden van de openbare ruimte zijn belangrijke taken van de buiten-dienst. Een groot deel wordt in eigen beheer uitgevoerd. Uit een monitoring van de beeldkwaliteit uit-gevoerd in 2012 blijkt dat de openbare ruimte van Culemborg hoog scoort. In veel gevallen wordt het onderhoud uitgevoerd op A-niveau, wat overeenkomt met het rapportcijfer 7-8. De eigen afdeling is be-trokken en gaat voor een hoog kwaliteitsniveau. Vrijwel onvermijdelijk is dat de komende bezuingingen zullen leiden tot een afname van het huidig kwaliteitsniveau. Op dit moment wordt bekeken waar het beste bezuinigd kan worden en wat de gevolgen zijn voor de beeldkwaliteit.

Page 17: jaarrekening 2012 culemborg

 

17

Financieel Hieronder is een uitsplitsing opgenomen van personeelskosten, kapitaallasten, materiaalkosten, externe inhuur voor een aantal begrotingsonderdelen:

Page 18: jaarrekening 2012 culemborg

 

18

0

200

400

600

800

1000

1200

1400

1600

1800€ x 1,000

2011 2012 2013 2014 2015 2016

Daadwerkelijkebijdrage

Begrootte bijdrage begrotingsjaar

Bijdrage aan samenwerkingsverbanden

Regio Rivierenland

VeiligheidsregioGelderland Zuid

RAR

CGT

Personeelsreductie en regionale samenwerking Net als andere gemeenten staat ook de gemeente Culemborg in de komende jaren voor nog meer grote bezuinigingen. Tussen 2010 en 2017 moet de gemeentebegroting met ongeveer 6 miljoen verminderen. In eerste instantie is met name ingezet op bezuinigingen op de bedrijfsvoering van de gemeente. De volgende stap (2011) heeft het bestuur ingezet op een aantal bezuinigingen in de stad, maar zodanig dat de voorzieningen zo veel mogelijk in stand konden blijven. Daarbij hoorde ook een bezuinigingsopdracht voor 1,3 miljoen op personeel en inhuur bij het gemeentelijk apparaat. Regionale samenwerking De gemeente werkt samen met andere gemeenten in de Regio Rivierenland in verschillende samen-werkingsverbanden. AVRI, GGD, Lander, RAR en BSR zijn opgericht om uitvoerende taken van tien gemeenten over te nemen. De bedoeling is dat zij bij deze taken efficiënter en goedkoper zijn dan de afzonderlijke gemeenten. Het Regionaal bureau voor Toerisme en de bestuursdienst van de Regio Rivierenland komen uit datzelfde samenwerkingsverband voort, maar met een ander doel. De Regio Rivierenland faciliteert en organiseert de samenwerking, programmatisch en vanuit een gezamenlijke visie op de regio. Voorbeelden van onder-werpen waarop wordt samengewerkt, zijn: > het verbeteren van de kansen op werk; > het verbeteren van de bereikbaarheid, onder andere van de NS stations en veilige fietsroutes (voor

scholieren en recreatie); > het investeren in de Nieuwe Hollandse Waterlinie en stadscentra. Behalve dat samenwerken met de regiogemeenten voordelen oplevert voor de deelnemende gemeenten, is het ook een voorwaarde voor de provincie Gelderland om gemeentelijke projecten te subsidiëren: Voor de periode 2012-2015 investeert de provincie via de Regio Rivierenland al 7 miljoen euro in onze regio. Een nieuwere vorm van samenwerken is de Omgevingsdienst Rivierenland en de Veiligheidsregio Gelderland Zuid. Deze samenwerkingsvormen zijn wettelijk opgelegd en gaan breder dan de grenzen van Regio Rivierenland. Voor de nieuwe wetgeving op het sociale domein wordt ook op regionaal verband samengewerkt, via de programmaraden van de Regio Rivierenland. Hier wordt ook onderzocht welke mogelijke nieuwe samenwerkingsvormen passen bij de huidige situatie van gemeenten en regio. De samenwerkingsverbanden worden gefinancierd uit de verschillende gemeentebegrotingen. Deels ontvangen de gemeenten daar ook budget voor via de Algemene Uitkering (de uitkering die de

Page 19: jaarrekening 2012 culemborg

 

19

Personele bezuinigingen conform begroting 2013

0

200

400

600

800

1000

1200

1400

2013 2014 2015 2016 2017

€ x 1.000

Beg

roti

ng

sjaa

r in 2017

in 2016

in 2015

in 2014

in 2013

gemeente van het Rijk krijgt om haar primaire taken uit te voeren). Vanuit de gemeente Culemborg zetten we, samen met onze collega gemeenten, vol in om de kosten van deze samenwerkingsverbanden te beheersen. Waar mogelijk wordt ook daar gestuurd op het verminderen van kosten. De tabel laat zien hoe de kosten van de verschillende samenwerkingsvormen zich ontwikkelen en zich hebben ontwikkeld in de afgelopen periode. In totaliteit was de bijdrage van de gemeente Culemborg voor al deze samenwerkingsverbanden circa twee miljoen euro per jaar. Op de kosten voor Regio Rivierenland is het afgelopen jaar een besparing van € 173.000,- gerealiseerd. Lander, het Recreatieschap en Stichting OPOR ontvangen geen bijdrage van de gemeente. De rijks-bijdrage voor Lander wordt via de gemeente rechtstreeks doorgeboekt. Omdat Lander een aantal taken voor ons uitvoert, zoals de schoonmaak van het stadskantoor, draagt de gemeente indirect wel bij aan de begroting van Lander. Deze kosten komen via de post inhuur derden bij bedrijfsvoering op de gemeentebegroting terecht In 2013 nemen de kosten voor samenwerking substantieel toe als gevolg van de regionalisering van de brandweer per 1 januari 2013 en de vorming van de ODR per 1 april 2013. Daartegenover staat een daling van de loonkosten in 2013. Bezuinigingen op personeel en inhuur

Vorig jaar heeft de raad de perspectiefnota vastgesteld. Daarbij is besloten dat er op personeel en externe inhuur 1,3 miljoen moet worden bezuinigd op het geheel van de personele kosten (voor externe inhuur, salariskosten en kosten voor de uitvoer van taken samen met andere gemeenten) uitgaande van de kosten zoals genoemd in de jaarrekening 2011. In de Informatienotitie d.d. 5 november 2012 is het onderstaande afbouwschema opgenomen, waarbij rekening is gehouden met het tempo waarin de huidige medewerkers uitstromen. In de periode 2010 - 2012 is de structurele formatie met 7 fte verminderd: Twee op grond van de begroting 2010, vier op grond van de begroting 2012 en een op grond van een projectopdracht (beeldgericht werken) volgens het bijlagenboek begroting. Het gaat onder meer om een projectleider civiel, een accommodatiebeheerder, medewerkers onderhoud en diverse restformatie. Doordat de raad

Page 20: jaarrekening 2012 culemborg

 

20

anderzijds heeft besloten om de formatie uit te breiden voor onder meer de uitvoering van de Wmo, ketenregisseurs, toezichthouder Veiliger wijkteam en de exploitatie van het stadhuis is de structurele formatie in 2012 slechts met 1,5 fte gedaald ten opzichte van 2009. De tijdelijke formatie is gestegen met 7,6 fte. Met het oog op de bezuinigingen en de opdracht van de raad om 1,3 miljoen te bezuinigen, zijn de afgelopen jaren diverse structurele formatieplaatsen ingevuld door tijdelijke medewerkers of inhuurkrachten. Hierdoor en door uitstroom als gevolg van pensionering is er zoveel mogelijk ruimte gecreëerd om na besluitvorming over reductie van taken (op grond van zero based budgeting) de opgedragen formatiereductie te kunnen realiseren. Door regionale samenwerking zal de formatie in 2013 afnemen met 1 fte i.v.m. regionalisering brandweer (de formatie van de brandweer Culemborg was al grotendeels naar Buren) en met ingang van 1 april 2013 met ca. 11 fte in verband met de vorming van de Omgevingsdienst Regio Rivierenland (ODR). Huidige personeelskosten inclusief inhuur Uit onderstaande grafiek blijkt dat het geheel van personeelskosten sinds 2010 nagenoeg gelijk is gebleven. De salariskosten laten een stijging zien die hoofdzakelijk is veroorzaakt door CAO en premiestijgingen (voornamelijk pensioen). Hier staat een compensatie via de algemene uitkering tegenover. Daarnaast is de tijdelijke formatie in genoemde periode gestegen. De kosten voor externe inhuur zijn afgenomen. Ook de advieskosten bij investeringen / projecten zijn afgenomen door i.p.v. externen meer interne medewerkers in te zetten als projectleider (deze laatste kosten drukken niet op de exploitatiebegroting). De advieskosten bij investeringen/projecten drukken niet op de exploitatiebegroting, en worden daarom ook niet in de reguliere overzichten over inhuur opgenomen. Daarom zijn deze kosten niet eerder op deze wijze gerapporteerd.

Page 21: jaarrekening 2012 culemborg

 

21

Externe inhuur, realisatie in jaar

€ -

€ 1.000

€ 2.000

€ 3.000

€ 4.000

€ 5.000

€ 6.000

2010 2011 2012

jaarrekening

€ x

1.00

0

Externe adviseurs

investeringen / projecten

extra capaciteit

vervanging

De advieskosten bij investeringen in projecten (geel) en de kosten voor inhuur worden in de grafiek hiernaast nader uitgesplitst. In de grafiek wordt duidelijk dat de inhuur voor personeel bestaat uit verschillende soorten inhuur: > Vervanging van personeel. Deze post wordt alleen ingezet bij vacatures en ziekte, en alleen daar waar

dat direct gevolgen heeft voor de dienstverlening aan de burger (stadswinkel, wijkzaken). > Extra capaciteit: bedoeld om extra vragen op te lossen, of pieken en capaciteitsvraag, bijvoorbeeld de

weken voor de laatste dag dat een nieuwe regeling ingaat. > Investeringen / projecten: incidentele projectcapaciteit, b.v. bestekschrijven, projectleiding,

stedenbouwkundige. > Externe adviseurs: het gaat hier om het inhuren van specifieke kennis die bij de gemeente zelf niet

aanwezig is. Voorbeelden zijn planschadeadvies, bodemadvies, archeologie, maar ook vaardigheden training, specifieke juridische- of ICT kennis.

2013 en verder Het college zet in op het realiseren van de bezuinigingen op personeel en inhuur. Daaraan wordt gewerkt via meerdere sporen: > Voor het beperken van inhuur wordt strategisch budgetteren ingezet, gezamenlijk met Tiel en

Geldermalsen wordt onderzocht welke inhuur door samenwerking kan vervallen en of een raamcontract kan worden aanbesteed om de kosten te beperken.

> Voor investeringen en projecten is het in het algemeen verstandig een deel van de capaciteit flexibel te kunnen inzetten, zodat pieken en dalen in omvang, maar ook in type vragen kunnen worden opgevangen. Daarom is het inhuren van personeel op dit vakgebied niet onverstandig. Voor de komende jaren zal van dit beleid waar mogelijk worden afgeweken om flexibel te kunnen zijn in het verloop van personeel: door deze plekken tijdelijk te laten invullen door interne ‘mobiliteitskandidaten’, kan het noodzakelijk natuurlijk verloop met iets minder druk worden gerealiseerd. Belangrijker nog is dat op deze plek vaak een ontwikkeling van medewerkers op het gebied van projectmatig werken kan worden ondersteund.

> Er heerst voor de komende jaren een vacaturestop. De personele capaciteit loopt terug met het natuurlijk verloop van de organisatie. Met Zero Based Budgeting wordt invulling gegeven aan een reductie van taken van ongeveer 10%. Ook wordt een aantal grotere processen ‘lean’ gemaakt. Door

Page 22: jaarrekening 2012 culemborg

 

22

mobiliteit van medewerkers te stimuleren en organiseren kan een evenwichtige invulling van een nieuwe, eenvoudigere organisatie ontstaan. Ook het management zal met gelijke tred afnemen. Daarbij wordt ook rekening gehouden met taken die vervallen door b.v. regionalisering.

Page 23: jaarrekening 2012 culemborg

 

23

Treasurybeleid

Kasgeldlimiet

In de wet FIDO (financiering decentrale overheden ) is om de directe gevolgen van een snelle rente-stijging te beperken de kasgeldlimiet opgenomen. Deze limiet bepaalt dat de gemeente haar financie-ringsbehoefte voor een beperkt bedrag met kort geld (looptijd < 1 jaar) mag financieren. De norm is in de wet gesteld op 8,5% van het begrotingstotaal aan lasten (excl. de stortingen in de reserves). Er is geen sanctie op het overtreden van deze limiet. Voor Culemborg was de limiet in 2012 circa € 6 miljoen. Vanwege de economische situatie is de rente op kortlopende leningen en daggeld in 2012 zeer laag (<1,13 %) geweest. Bij de begroting is uitgegaan van 2,5%. In 2012 heef een groot aantal mutaties op de opgenomen kasgeldleningen plaatsgevonden. Er is meer gebruik gemaakt van de (voordelige) geldmarkt dan volgens de kasgeldlimiet is toegestaan. Jaarlijks wordt door middel van een raadsbesluit het treasury- en financieringsbeleid gesanctioneerd, ofwel bekrachtigd. We wijken immers om financiële redenen structureel af van het vastgestelde Treasurystatuut en de wet FIDO. Uit de grafiek hieronder blijkt de verhouding tussen de kasgeldlimiet en de werkelijk opgenomen kasgeldleningen (leningen met een looptijd korter dan één jaar) van de laatste vijf jaar.

20082009

20102011

2012

Kasgeld- limiet

Kasgeld- leningen-5.000

10.00015.000

20.000

25.00030.000

35.000

40.000

45.000

50.000

Kasgeldlimiet per 31 december (x € 1.000)

Kasgeld- limiet

Kasgeld- leningen

Aangetrokken gelden

De middelen die wij aantrekken om de investeringen te financieren bestaan naast de kasgeldleningen uit langlopende leningen en uit de rekening-courantverhoudingen met banken. Een gedeelte van deze gelden wordt doorgeleend. In 2008-2012 waren deze gelden per 31 december als volgt opgebouwd:

Page 24: jaarrekening 2012 culemborg

 

24

Aangetrokken gelden per 31 december (x € 1.000)

5.000-

5.000

15.000

25.000

35.000

45.000

55.000

65.000

75.000

85.000

95.000

105.000

115.000

125.000

2008 2009 2010 2011 2012

R/c met banken

Kasgeldleningen

Langlopende leningen (o/g)

Uitgeleende gelden

Een deel van de aangetrokken gelden is gebruikt om door te lenen aan o.a. KleurrijkWonen en aan de CV Parijsch. De uitgeleende gelden waren de laatste jaren als volgt:

Uitgeleende gelden per 31 december aan (x € 1.000)

-

5.000

10.000

15.000

20.000

25.000

30.000

35.000

40.000

2008 2009 2010 2011 2012

KleurrijkWonen

CV Parijsch

Overigen

Meer informatie is opgenomen in 6.4 Paragraaf Treasury en financiering.

Page 25: jaarrekening 2012 culemborg

 

25

Weerstandsvermogen

Risicomanagement Risicobeheersing is het (continue) proces waarin de leiding van de organisatie zich bezig houdt met het identificeren en analyseren van risico’s (zowel interne als externe risico’s en op alle niveaus), als mede het naar bevind van zaken treffen van passende maatregelen.

In de planning- en controlcyclus van de gemeente Culemborg vindt periodiek rapportage plaats over de aanwezige (financiële) risico’s bij de in de begroting opgenomen doelstellingen en de voorgedane risico’s in een bepaald jaar. Deze worden opgenomen in de paragraaf ‘Weerstandsvermogen’. Een belangrijk aandachtspunt in onze organisatie is het verder verankeren van risicomanagement waardoor het er-kennen en beheersen van risico’s voor de hele organisatie een gewoonte kan worden. Het economische klimaat en de snel wisselende omstandigheden vragen om een frequente en nauwkeurige systematiek van risicometing. Het managementteam bespreekt daarom twee keer per jaar expliciet de risico’s.

Risico’s De risico’s die de gemeente loopt komen voor in alle programma’s, en zijn heel divers van aard. Het gaat bijvoorbeeld om externe factoren, zoals het risico op wateroverlast, of verontreinigde grond. Ook worden risico’s onderkend vanuit veranderend overheidsbeleid, zoals het aanpassen van de algemene uitkering. De gemeente kent een aantal (wettelijke) open eind regelingen, waarbij de gemeente (deels) verant-woordelijk blijft voor de uitvoering ervan, zoals de bijstand en de Wmo. Daarnaast wordt de gemeente boetes (dwangsommen of claims) opgelegd bij het niet tijdig of niet goed uitvoeren van wettelijke procedures. Ook dit risico wordt onderkend. De gemeente stuurt strak op deze processen om dit risico te voorkomen. Een ander risico is het risico dat de gemeente loopt door keuzes op het gebied van Ruimte-lijke Ordening (RO) en door te investeren in grondexploitaties. De risico’s van de grondexploitaties worden primair afgedekt door de reserve grondexploitatie. Daardoor zullen risico’s die zich voordoen op dit gebied in principe geen gevolgen hebben voor het gemeentelijke weerstandsvermogen. Risico’s op het gebied van RO worden wel meegenomen. Weerstandsvermogen De weerstandscapaciteit betreft de middelen en mogelijkheden waarover de gemeente beschikt c.q. kan beschikken om niet begrote kosten te dekken. Daarbij worden incidentele en structurele weerstands-capaciteit onderscheiden. Incidentele weerstandscapaciteit De incidentele weerstandscapaciteit is het vermogen om calamiteiten en andere eenmalige tegenvallers op te kunnen vangen zonder dat dit direct van invloed is op het voorzieningenniveau van de gemeente. Tot het incidentele weerstandsvermogen behoren: > Algemene reserve en de niet geblokkeerde bestemmingsreserves. > Stille reserves. > Het Jaarrekeningresultaat na bestemming.

Page 26: jaarrekening 2012 culemborg

 

26

De incidentele weerstandscapaciteit is als volgt: x € 1.000

Incidentele weerstandcapaciteit per 31 december van het jaar

2012 2013 2014 2015 2016 Algemene reserve 3.939 5.317 5.305 5.663 5.806 Bestemmingsreserves 270 232 208 234 259 Stille reserves 0 0 0 0 0 Jaarrekeningresultaat 2012 1.378 0 0 0 0 Totaal 5.587 5.549 5.513 5.897 6.065

Incidentele weerstandscapaciteit De structurele weerstandscapaciteit is de mate waarin de gemeente in staat is om onverwachte structurele tegenvallers op te vangen zonder dat het noodzakelijk is om te bezuinigen of te heroverwegen binnen de (meerjaren)begroting. Tot de structurele weerstandscapaciteit behoren: > Het begrotingssaldo; > De resterende belastingcapaciteit; > De post onvoorzien. De structurele weerstandscapaciteit is als volgt: x € 1.000 Structurele weerstandcapaciteit 2012 2013 2014 2015 2016 Begrotingssaldo 0 -12 358 143 1.199 Resterende belastingscapaciteit 461 345 351 359 368 Onvoorzien 0 60 80 80 80 Totaal 461 393 789 582 1.647

x € 1.000 Totale weerstandcapaciteit 2012 2013 2014 2015 2016 Incidentele weerstandscapaciteit 5.587 5.549 5.513 5.897 6.065 Structurele weerstandscapaciteit 461 393 789 582 1.647 Totaal 6.048 5.942 6.302 6.479 7.712

In de paragraaf weerstandsvermogen bij de begroting en het jaarverslag zijn de risicotabellen en de ratio’s voor het maximale en minimale risicoprofiel opgenomen. Eigen vermogen Het eigen vermogen van de gemeente Culemborg bestaat uit > De algemene reserve. > De bestemmingsreserves. > Het resultaat na bestemming. De bestemmingsreserves zijn reserves die een hoofddoel als bestemming gekregen hebben Een groot gedeelte hiervan is geoormerkt. In een aantal bestemmingsreserves zijn nog vrije delen beschikbaar, deze zijn meegenomen bij de berekening van de incidentele weerstandcapaciteit per 31 december van het jaar. De raad kan op elk moment de bestemming hiervan wijzigen.

Page 27: jaarrekening 2012 culemborg

 

27

De opbouw van het eigen vermogen over de periode 2008-2012 is hieronder weergegeven.

Eigen vermogen per 31 december (x € 1.000)

5.000-

-

5.000

10.000

15.000

20.000

25.000

30.000

35.000

40.000

45.000

50.000

2008 2009 2010 2011 2012

Resultaat na bestemming

Bestemmingsreserves

Algemene reserve

Page 28: jaarrekening 2012 culemborg

 

28

Woningbouw en doorstroming op de huurmarkt Volgens het woningbehoefte onderzoek uit 2009 en de Woonvisie 2010-2014 moet Culemborg 170 woningen per jaar bouwen om te voorzien in de woningbehoefte. De woningmarkt is momenteel dus-danig gestagneerd dat dit niet mogelijk is. In 2012 zijn 85 woningen gerealiseerd (2010 - 159 en 2011 - 83. Daartegenover staat de sloop van 77 woningen in Achter de Poort. Om doorstroming in de woningmarkt op gang te krijgen is het doorstroomexperiment met Kleurrijk-Wonen voor een periode van 2 jaar verlengd. Het vorige experiment zorgde voor 30 verhuisbewegingen. Het aantal transacties op de koopwoningmarkt is vergeleken met 2006 gehalveerd (van 400 naar 200). De verkooptijd is sinds 2006 verdubbeld (van 90 dagen naar 195 dagen) De gemiddelde transactieprijs is in het afgelopen jaar met 5,5% gedaald. De verwachting is dat ook in 2013 de huizenprijzen nog dalen en de gemiddelde verkooptijd stijgt. Afhankelijk van hoe de economie zich ontwikkelt, zal de woningmarkt zich daaraan aanpassen. De gemeente richt zich nu op kleine bouwstromen en het faseren van diverse projecten om zo een gebalanceerde woningvoorraad aan te bieden en onnodige concurrentie en dus leegstand te voorkomen.

Page 29: jaarrekening 2012 culemborg

 

29

1. Voorwoord Met deze Jaarrekening en verslaglegging leggen wij verantwoording af over het beleid dat wij in 2012 hebben gerealiseerd en in samenhang daarmee de resultaten die zijn bereikt. 2012 is voor de Culemborgse gemeenschap geen gemakkelijk jaar geweest. Door de economische crisis zijn burgers en bedrijven in de problemen gekomen. In onze gemeente is de werkloosheid toegenomen. Het economisch zware weer heeft ook gevolgen voor onze gemeente. Hebben we recent al ruim een miljoen euro bespaard, vooral op de bedrijfsvoering, in 2012 heeft de gemeenteraad afspraken moeten maken over nog eens circa 2 miljoen euro aan bezuinigingen. En hierbij zal het helaas niet blijven. De zorg gaat dan ook uit naar de burger, en de Culemborgse gemeenschap die steeds meer onder druk zal komen. De economische vooruitzichten voor de komende jaren zijn bepaald niet gunstig. Naar het zich nu laat aanzien zal de werkloosheid in Nederland de komende twee jaar blijven toenemen. In de loop van 2013 zijn er meer dan 600.000 werkzoekenden, hetzelfde absolute aantal als in de moeilijke eerste helft van de jaren tachtig van de vorige eeuw. De reële inkomens zullen in 2013 waarschijnlijk over de hele linie, wellicht met een kleine uitzondering voor de sociale uitkeringen, enkele procenten dalen. Een belangrijke taak van de overheid is om inwoners en bedrijven in zware tijden bij te staan en waar mogelijk te ondersteunen. Maar diezelfde overheid heeft ook te maken met de economische neergang en moet noodzakelijkerwijze de bakens fors verzetten. Zo moeten wij dit jaar nog over aanvullende bezuinigingen besluiten van 2 miljoen euro structureel. De keuzes die wij moeten maken, zullen steeds moeilijker en pijnlijker worden. Het beroep dat de lokale overheid op de burgers doet, zal steeds groter worden. In de gemeente Culemborg zijn bestuurders en ambtenaren zich in dit opzicht in toenemende mate bewust van de rol van de burger in het gemeentelijke proces. Burgerparticipatie in Culemborg is gericht op meedenken, meewerken, adviseren en zo mogelijk meebeslissen door burgers over gemeentelijk beleid, projecten en de uitvoering ervan. In 2012 hebben burgers op verschillende vlakken hun stem laten horen over gemeentelijke plannen. Anderen hebben een bijdrage geleverd aan de uitvoering van gemeentelijke taken. Voorafgaand aan dit voorwoord zijn de ervaringen op het gebied van burger-participatie al uit de doeken gedaan bij de dominante thema’s. Evenals duurzame fysieke omgeving, woningbouw en doorstroming op de huurmarkt, treasurybeleid en weerstandsvermogen en personeels-reductie & regionale samenwerking. De beleidsuitvoering en evaluatie zijn opgenomen in de programmaverantwoordingen en paragrafen. De financiële verantwoording treft u in het bijzonder aan in de Programmarekening en in de Balans en toe-lichting. Voorts verwijzen we u naar de overige onderdelen en hoofdstukken van deze Jaarrekening. Het college van burgemeester en wethouders

Page 30: jaarrekening 2012 culemborg

 

30

2. Leeswijzer

Het Jaarverslag

Culemborg georganiseerd In dit hoofdstuk komt de gemeentelijke organisatie aan de orde. Zo wordt de samenstelling van het college van burgemeester & wethouders en de gemeenteraad weergegeven. Daarnaast bevat dit hoofd-stuk een organogram van de gemeentelijke organisatie. Kerngegevens Hoofdstuk 4 geeft een overzicht van de belangrijkste meerjarige kerngegevens van de gemeente Culemborg. Hierin staan onder andere het aantal inwoners en het aantal woningen. Daarnaast zijn kern-gegevens opgenomen van de dienstverlening van de gemeente en een aantal belangrijke financiële kerngegevens. Programmaverantwoordingen 2012 Dit hoofdstuk bevat van de 13 Raadsprogramma's een verantwoording van het beleid dat wij in 2012 uitgevoerd hebben. Per programma is een eerst bestuurlijk verantwoordelijke portefeuillehouder aangewezen. Per beleidsproduct zijn eveneens de portefeuillehouders aangewezen. De programma-verantwoordingen hebben een andere opzet dan voorgaande jaren. Bij het vaststellen van de pro-grammabegroting 2012 zijn in elk programma doelenbomen opgenomen. Hierin staan de beoogde effecten, doelen en prestaties voor elk programma onderverdeeld naar producten. Op de laatste bladzijde van de “ nieuwe” formats per programma vindt je deze doelenbomen. Achter elk prestatienummer is onder het kopje “Realisatie conform/afwijkingen” een vermeld als er geen noemenswaardige afwijkingen zijn, ≠ als er relevante/noemenswaardige afwijkingen zijn en X als er grote afwijkingen zijn t.o.v. het beoogde. Als er afwijkingen zijn, worden deze kort verantwoord met een verwijzing naar het prestatienummer uit de doelenboom. Dit betekent dat er in deze Jaarrekening alleen gerapporteerd wordt over de afwijkingen t.o.v. het vastgestelde beleid. Ook de indicatoren zijn op een andere wijze opgenomen. Uw raad heeft aangegeven in het jaarverslag terug te willen kijken naar indicatoren van voorgaande jaren, met een korte doorkijk naar de laatste vastgestelde begroting. Dit betekent dat de tabellen voor de indicatoren er als volgt uit zien: indicatoren vanuit de begroting 2012, cijfers van zowel de jaarrekening 2012, 2011 en 2010 en cijfers van de begroting 2013. Bij de jaren waarvan geen indicatoren bekend zijn, zet een streepje (–) neer. Paragrafen In dit hoofdstuk is de verantwoording van de paragrafen uit de programmabegroting terug te vinden. De paragrafen geven een dwarsdoorsnede door alle programma’s van bepaalde beleids- en beheersaspecten. e Jaarrekening

Page 31: jaarrekening 2012 culemborg

 

31

De Jaarrekening Balans In dit hoofdstuk treft u de balans met bijbehorende toelichting op hoofdlijnen aan. Hierin zijn ondermeer weergegeven: de bezittingen, schulden kort, schulden lang, reserves en voorzieningen. Programmarekening 2012 Dit hoofdstuk bevat de totale concerncijfers, het rekeningresultaat en het hoofdstuk algemene dekkingsmiddelen onvoorzien. Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling In dit hoofdstuk staan de algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening en hebben vrijwel alleen betrekking op de Balans in hoofdstuk 9. Toelichtingen op de Balans In dit hoofdstuk worden de diverse balansposten nader gespecificeerd en toegelicht. Financiële analyse en toelichtingen per programma. Tevens is per programma een financiële verantwoording afgelegd, waaronder een overzicht van gerea-liseerde baten en lasten, een verschillenanalyse en de reserve mutaties. Indien van toepassing wordt per programma verwezen naar de projecten behorend bij dat programma zoals verantwoord in de afzonder-lijk gepresenteerde Investeringsrapportage 2012.

Page 32: jaarrekening 2012 culemborg

 

32

3. Culemborg georganiseerd 3.1 Samenstelling college van burgemeester & wethouders

Het college van burgemeester & wethouders doet over allerlei zaken voorstellen aan de gemeenteraad en voert de besluiten uit van de raad. Ook neemt het college op diverse terreinen zelfstandig beslissingen.

3.2 Portefeuilleverdeling

 R. van Schelven, burgemeester

> bestuur (communicatie, media, GO/OR) > burger (gemeentelijke dienstverlening, > verkiezingen) > veiligheid (brandweerzaken, openbare orde > en veiligheid, handhaving)

Page 33: jaarrekening 2012 culemborg

 

33

Wethouders H. van Oorschot (VVD)

> 1e locoburgemeester > economische zaken en toerisme (inclusief bedrijfsterreinen) > financiën (inclusief koop en verkoop vastgoed) > onderhoud openbare ruimte > werk en inkomen > wijkgericht werken (inclusief Kleine Stedenbeleid en accommodatiebeleid en -

beheer) > volwasseneducatie

R.C.J. Geertzen (CDA)  

> cultuur > educatie > jeugd > sport > Culemborg aan de Lek > De Nieuwe Hollandse Waterlinie > welzijnswerk > volksgezondheid

 W.J. Stegeman (D66)

> streekarchief > bedrijfsvoering (personeel, automatisering en informatisering) > vergunningverlening > duurzame fysieke omgeving (milieubeheer, natuur, groen, water) > verkeer > Wmo > wonen (inclusief ruimtelijke ontwikkeling)

3.3 Gemeentesecretaris

De gemeentesecretaris, de heer P. van der Veer, is de eerste adviseur van het college van burgemeester & wethouders en van de burgemeester. Hij is eveneens voorzitter van het managementteam van de gemeente. Daarnaast is hij als algemeen directeur eindverantwoordelijk voor het functioneren van de gemeente als werkorganisatie.

Page 34: jaarrekening 2012 culemborg

 

34

3.4 Raadsgriffier

De raadsgriffier, Patrick Peters, ondersteunt en adviseert de gemeenteraad en is de schakel tussen de gemeenteraad, het college en de ambtelijke organisatie.

3.5 Organogram

Page 35: jaarrekening 2012 culemborg

 

35

3.6 Gemeenteraadsleden De gemeenteraad in 2012 In 2012 wisselde de raad eenmaal van samenstelling. Op 20 september nam de nestor van de raad en

fractievoorzitter van de VVD, Anke Pin, afscheid. Zij kreeg bij deze gelegenheid een Koninklijke onder-

scheiding opgespeld. Jos Bakker volgde haar op als fractievoorzitter. Monica Wichgers bezet vanaf 25

oktober de vrijgekomen raadszetel.

CDA

J.H.A. Sørensen,

fractievoorzitter

J. (Johannes) Doornbos

VVD

H.J.B. (Jos) Bakker,

fractievoorzitter

(vanaf 21-09-2012 )

S. (Sabine) Coenmans

C.G.A. (Cees) de Raad

P.B. (Patriek) den Haan

J.P. (Jan-Peter) Roefs

Mevrouw Y.E. (Yvonne)

Jakobs-Lommers

M. (Monica) Wichgers

(vanaf 25-10-2012)

SP

T.J. (Thijs) Heemskerk,

fractievoorzitter

R. (Rein) Burger

PvdA

Page 36: jaarrekening 2012 culemborg

 

36

J.G. (Jur) Marringa,

fractievoorzitter

M.A. (Marinka) Mulder

A. (Adnan) Şahin

D66

H.H. (Harry) van Alphen,

fractievoorzitter

G.P.J. (Gertjan) Sinke

M.A. (Maja) Slagboom-

Klootwijk

GroenLinks

Mevrouw C.B. (Claire)

Vaessen, fractievoorzitter

J.J. (Jorien) Visser-Vreugdenhil

R.P. (Rudi) Oortwijn

ChristenUnie

S.A.D. (Daniël) Jumelet

Griffier de heer P. Peters Voorzitter burgemeester de heer R. van Schelven

Page 37: jaarrekening 2012 culemborg

 

37

Raadsvergaderingen

De gemeenteraad vergaderde in 2012 dertien keer tijdens een reguliere raadsvergadering. De eerste

raadsvergadering werd gehouden in de nieuwe stadszaal. Mevrouw Pin, als nestor van de raad, en de

heer Burger, als jongste raadslid, hielden beiden een toespraak over de geschiedenis die vooraf ging aan

de verbouw van het stadhuis en over nieuwbouw van de stadszaal.

Begin 2012 zijn de steunfractieleden beëdigd tot commissieleden. Zij krijgen hierdoor ook toegang tot

vertrouwelijke informatie en kunnen daardoor hun fracties beter ondersteunen.

Voorbesprekingen, thema-avonden en werkbezoeken

De agendacommissie van de raad kiest uit de zaken die op de raadstermijnagenda van dat jaar staan

onderwerpen uit waar ze extra aandacht aan willen geven of die extra aandacht nodig hebben. Regel-

matig stelt het college voor om de raad tijdens een voorbespreking verdergaand te informeren, bijvoor-

beeld over de stand van zaken rond een stedelijk vernieuwingsproject.

In 2012 zijn 33 voorbesprekingen gehouden over de volgende onderwerpen:

9 februari

> Teamwerkplan politie 2011, Verordening

Wmo voorzieningen 2012

> Milieujaarverslag 2011 /

Milieujaarprogramma 2012, Ontwikkelingen

WSW en Lander

15 maart

> Presentatie GGD Rivierenland, Discussienota

naar een klimaatneutrale gemeente

Culemborg

29 maart

> Grondexploitaties Stedelijke

Vernieuwingsprojecten

12 april

> Twee rapporten van de

Rekenkamercommissie: Jaarrekening en

Centrum voor Jeugd en Gezin

> Regiocontract 2012 – 2015, Lokaal

Gezondheidsbeleid

10 mei

> Afronding initiatieffase proces stedelijke

vernieuwing herontwikkeling sportpark

Sprokkelenburg

> Wijzigingen Wet Werk en Bijstand,

Jaarrekening 2011 en bijbehorende stukken

14 juni

> Natuur Milieu Educatie Beleidsplan, Nota van

Uitgangspunten bestemmingsplan

Buitengebied

> Perspectiefnota 2013 – 2016 – Mogelijkheid

om in te spreken

6 september

> Fusie GGD Rivierenland en GGD Nijmegen,

Invoering Jeugd Sport Fonds in Culemborg

> Plan Aanpakwijken Culemborg 2012 – 2015,

Beantwoording vragen Raad van State Jan

van Riebeeckstraat

> Vaststellen Bodemkwaliteitskaart Regio

Rivierenland en Nota Bodembeheer Regio

Rivierenland

Page 38: jaarrekening 2012 culemborg

 

38

11 oktober

> Brede School Oost, Regionale Infrastructuur

Werk

> Presentatie Najaarsrapportage 2012 en

Begroting 2013, Grondparagraaf 2013

22 november

> Regionalisering Brandweer, Beleidsplan

Schuldhulpverlening

> Teamwerkplan politie / Veiligheidsstrategie

2013 – 2014 van Politie eenheid Oost-

Nederland

> Lokaal Gezondheidsbeleid

29 november

> Beleidsplan Openbare Verlichting 2013 –

2018, Regionaal Toeristische recreatieve visie

2012 – 2015

> Instellen van het ondernemersfonds

Culemborg, Internationale Samenwerking

6 december

> Bestemmingsplan Culemborg West,

Transities Sociaal Domein

De onderwerpen van de vijf themaraden waren: Sociaal Domein, ElkWelzijn, Bezuinigingen, Woning-

markt en Regionale en intergemeentelijke samenwerking. Op 19 januari bezochten enige raadsleden een

workshop over lichtervaring en energiebesparing. 30 maart brachten raads- en collegeleden, samen met

vertegenwoordigers van de gemeente, ElkWelzijn en KleurrijkWonen een oriënterend bezoek aan wijk-

centrum Zuidwest in Utrecht. 19 april ging de raad op werkbezoek bij ORS Lek en Linge om daar voor-

gelicht te worden over de voor-genomen fusie tussen scholengemeenschap Lek en Linge en de Linge-

borgh uit Geldermalsen. 1 november bezochten raadsleden de Triosingel om het nieuwe gladheidbestrij-

dingsmaterieel van de gemeente te bekijken. Het jaarlijkse raadsuitje ging dit jaar naar de AVRI waar

raadsleden informatie kregen over verschillende manieren van afvalinzameling en de inzameling van de

toekomst

Inspreken tijdens raadsvergaderingen en voorbesprekingen

Inwoners hebben het recht om in te spreken over onderwerpen die op de agenda van de gemeenteraad

staan en onderwerpen die niet op de agenda staan. U kunt als inwoner van Culemborg bij de griffie van

de gemeente spreektijd aanvragen tijdens een besluitvormende raadsvergadering of een voorbespreking.

Tijdens voorbesprekingen wordt veelal achtergrondinformatie aan de raad verschaft. Raadsleden kunnen

met deze extra informatie tot een gefundeerde mening komen voordat zij een besluit nemen. Het is een

goed moment om op dit vroege tijdstip als organisatie of als burger uw mening te laten horen. Voorbe-

sprekingen zijn net als raadsvergaderingen, tenzij anders vermeld, openbaar. Alle burgers van Culemborg

zijn welkom. Er zijn ook voorbesprekingen die alleen informatief zijn, het college geeft dan bijvoorbeeld

een overzicht van de stand van zaken op een bepaald gebied. De raadsleden worden in dit geval alleen

op de hoogte gehouden.

Page 39: jaarrekening 2012 culemborg

 

39

Er kunnen verschillende redenen zijn om in te willen spreken; u wilt bijvoorbeeld een onderwerp onder de

aandacht van de raadsleden brengen of u wilt nog een keer uw standpunt benadrukken. Misschien wilt u

tekst en uitleg geven over een brief die u naar de raad heeft verstuurd of over een zienswijze die u heeft

ingestuurd. Voor al deze gevallen geldt hetzelfde: door in te spreken is het mogelijk om de besluitvorming

van de gemeenteraad te beïnvloeden.

Alle inspraak heeft effect, maar dat effect is niet altijd meetbaar of direct zichtbaar. De gemeenteraad

neemt bijvoorbeeld dat wat u gezegd heeft mee in zijn overwegingen. Dit hoeft niet per definitie tot het

door u gewenste resultaat te leiden. Dat wat u te berde heeft gebracht, kan ook een aanvulling vormen

op of een bevestiging zijn van een standpunt dat een fractie al wilde innemen.

Insprekers 2012

Er is in 2012 in totaal 42 keer ingesproken, waarvan 28 keer tijdens een voorbespreking en 14 keer tijdens

een raadsvergadering.

Page 40: jaarrekening 2012 culemborg

 

40

26 januari Raadsvergadering/spreekrecht

burgers/agendapunt 10 Terweijde

> Mevrouw H. Leurs, Buurtcommissie Platte

Daken Zuid

9 februari Voorbespreking Ontwikkelingen

WSW en Lander

> De heer C. Lootens, Vrz. WSW

Cliëntenraad Lander

24 mei Raadsvergadering/spreekrecht

burgers/onderwerp vreemd aan de agenda:

Accommodatie VV Fairplay

> De heer C. van der Horst,

vertegenwoordiger van VV Fairplay

14 juni Hoorzitting Perspectiefnota 2013-2016

> Mevrouw M. Verstegen, zelfstandig

ondernemer binnenstad

> De heer C. Romijn, vrz. Cliëntenraad

Culemborg

> Mevrouw A. van der Vegt, ElkWelzijn

> De heer K. Veling, Natuur- en Vogelwacht

Culemborg

> De heer H. van Wijngaarden, Senioren- en

gehandicaptenraad Culemborg

14 juni Voorbespreking Nota van

Uitgangspunten Bestemmingsplan

Buitengebied

> Mevrouw M. Bruin, St. Waardevol

Culemborg, en namens St. Culemborgs

Stadsgezicht

> De heer G.J. Koolen, Land- en

Tuinbouworganisatie afd.

Culemborg/Geldermalsen

> De heer T. Jansen, Milieuadviesraad

Culemborg

26 juni Raadsvergadering/spreekrecht

burgers/agenda punt 11

Plan van Scholen 2013 - 2015

> Rozemarijn, leerlinge Blink

6 september Voorbespreking Vaststellen

Bodemkwaliteitskaart Regio en

Nota Bodembeheer Regio

> De heren G.J. Koolen, LTO en T. Jansen,

Milieuadviesraad Culemborg

6 september Voorbespreking Beantwoording

vragen Raad van State Jan van Riebeeckstraat

> De heer S. van der Meer, Bewonersplatform

omwonenden Jan van Riebeeck

20 september Raadsvergadering/spreekrecht

burgers/agendapunt 17

Bestemmingsplan Jan van Riebeeckstraat

> De heer S. van der Meer, Bewonersplatform

omwonenden Jan van Riebeeck

25 oktober Raadsvergadering/spreekrecht

burgers/onderwerp vreemd aan de agenda:

Herhuisvesting woonwagenbewoners aan de

Kooiweg

> De heer R. Renes, bewoner Kooiweg en

zelfstandig ondernemer

22 november Voorbespreking Lokaal

gezondheidsbeleid

> De heer Tienstra, bestuurslid Algemene

Nederlandse Bond voor Ouderen, afd.

Culemborg

> De heer J. Reus, Werkgroep Preventie van

overgewicht bij kinderen

22 november Voorbespreking Regionalisering

Brandweer

> De heer H. Kompagne, voorzitter Bijzondere

Ondernemingsraad Brandweer

29 november Voorbespreking Instellen van het

ondernemersfonds Culemborg

> De heer Middelkoop, op persoonlijke titel

> Mevrouw E. de Jonge, Werkgroep Toekomst

Binnenstad

Page 41: jaarrekening 2012 culemborg

 

41

> De heer K. ter Burg, St. Collectieve

beveiliging Pavijen en het Centraal

Boekhuis

> De heer J. Merkx, Verenigde Ondernemers

Culemborg

> De heer D. Hendrikse, namens een aantal

ondernemers op Pavijen

> Mevrouw G. Stolker, namens ondernemers

Pavijen

6 december Voorbespreking bestemmingsplan

Culemborg West

> De heer J. Jansen, St. Leefbaarheid

Prijsseweg

> De heer J. Griffioen, verkeersouder Oranje

Nassauschool, samen met

> De heer A. Tins, directeur Oranje

Nassauschool

> De heer W. Bronk, op persoonlijke titel

> Mevrouw A. Wesselo, namens de

bewonerspaltforms

6 december Voorbespreking Transities Sociaal

Domein

> Mevrouw E. van het Erve, manager SMTR

> Mevrouw A. van der Vegt, directeur Elk

Welzijn

> De heer B. Reintjes, vrz. Senioren- en

Gehandicaptenraad

13 december Raadsvergadering / spreekrecht

burgers / onderwerp vreemd aan de agenda:

> De heer M. El Boustati, vrz. vv Fairplay

> De heer H. Buur op persoonlijke titel

13 december Raadsvergadering / spreekrecht

burgers / Debat en besluitvorming Instellen

ondernemersfonds Culemborg

> De heer H. Buur op persoonlijke titel

> De heer D. Hendrikse namens

Ondernemersfonds.nee

> De heer G. Derks namens de VOC

> Mevrouw E. de Jonge namens Werkgroep

ondernemers Binnenstad

> De heer G. Smits namens

Ondernemersvereniging Parijsch

13 december Raadsvergadering / spreekrecht

burgers / Debat bestemmingsplan Culemborg

West

> De heer J. Jansen namens Stichting

Leefbaarheid Prijsseweg

> De heer J. de Vries namens bewoners

Culemborg West

Page 42: jaarrekening 2012 culemborg

 

42

3.7 Rekenkamercommissie De rekenkamercommissie bestaat uit drie externe leden. De rekenkamercommissie onderzoekt zelfstandig in hoeverre het college van B&W samen met de werkorganisatie de opdrachten van de gemeenteraad op een correcte, efficiënte en rechtmatige wijze uitvoert. De rekenkamercommissie laat met een onderzoek zien wat er wel en niet goed is gegaan. Waar mogelijk doet zij aanbevelingen voor verbeteringen. De rekenkamercommissie helpt zo de gemeenteraad om zijn kaderstellende en controlerende taak goed uit te voeren.

 

De samenstelling van de rekenkamercommissie is in 2012 gewijzigd omdat de benoemingstermijn van de zittende leden afliep. Tot 26 juni 2012 was de samenstelling als volgt: Externe leden tot 26 juni 2012 > De heer drs. P.H. de Jong (voorzitter) > De heer ir. drs. F. Hordijk RA > De heer drs. F.V. Roijackers In de raadsvergadering van 26 juni 2012 is afscheid genomen van de rekenkamercommissie en zijn de leden van de nieuwe rekenkamercommissie benoemd. Vanaf die datum is de samenstelling als volgt:

Externe leden na 26 juni 2012 > De heer drs. P.J.J. Bremmer (voorzitter) > De heer dr. ir. A.J.H. Smets > De heer R.E. van Unen Ambtelijk secretaris > De heer W. van Beem (vanuit de griffie)

Page 43: jaarrekening 2012 culemborg

 

43

De rekenkamercommissie heeft in 2012 de volgende rapporten aangeboden aan de raad: 1. Rapport “Het proces van de Jaarstukken” De rekenkamercommissie heeft in de periode november 2011 – januari 2012 een kort onderzoek gedaan naar de procesgang rond de jaarstukken 2010 van de gemeente Culemborg. Het onderzoek is gedaan, omdat de procesgang rondom de behandeling van de jaarrekening 2010 niet tot ieders tevredenheid is verlopen. De rekenkamercommissie stelt dat de behandeling van de jaarstukken anders en beter moet. Op deze wijze kan namelijk niet worden gesproken van een vorm van publieke verantwoording zoals de wetgever die bedoelt, zoals de raad die moet verlangen en zoals het college en het ambtelijk apparaat die zou moeten willen. Een van de verbetervoorstellen is om in de jaarstukken 2011 te gaan werken met dominante thema’s. Het rapport is 23 februari 2012 aangeboden aan de gemeenteraad. 2. Rapport “Centrum voor Jeugd en Gezin (CJG)” De rekenkamercommissie heeft samen met de Algemene Rekenkamer en circa 35 lokale rekenkamers en rekenkamercommissies een gezamenlijk onderzoek gedaan naar de stand van zaken van de ontwikkeling van Centra voor Jeugd en Gezin (CJG). De rekenkamercommissie Culemborg wilde met dit onderzoek een bijdrage leveren aan de doeltreffendheid en doelmatigheid van het lokale jeugdbeleid. Het onderzoek is breed opgezet en heeft een duidelijk beeld gegeven waar verbeteringen in de opzet en het proces naar een CJG, de sturing op hoofddoelen, prestaties en bereik en de controle op inhoud en financiën mogelijk zijn. De vorming van een Centrum voor Jeugd en Gezin (CJG) is sinds 2010 voortvarend opgepakt. Onder leiding van de gemeente is een netwerkorganisatie tot stand gekomen en er wordt verder gewerkt aan een intensievere samenwerking tussen verschillende instellingen zoals GGD, maatschappelijk werk, jeugdzorg, zorg- en adviesteams. Die samenwerking kan nog worden verbreed door meer aandacht te geven aan aanpalende functies als jeugd GGZ en veiligheidshuis. Het rapport is op 21 maart 2012 aangeboden aan de gemeenteraad. 3. Rekenkamerbrief - Evaluatie 2 rekenkameronderzoeken De rekenkamercommissie heeft zelf onderzoek gedaan naar de wijze waarop het college van Burge-meester en Wethouders de aanbevelingen van 2 eerder uitgebrachte rapportages zijn opgevolgd en uitgewerkt. Dat zijn het rapport “Balans tussen kansen en kosten” over externe inhuur en de reken-kamerbrief ELK. Het onderzoek dat is gedaan onder verantwoordelijkheid van de rekenkamercommissie in de oude samenstelling heeft aangetoond dat niet alle aanbevelingen zijn opgevolgd. Zo moet de informatie-voorziening aan de raad over externe inhuur worden verbeterd. En, de raad moet de effectiviteit van de subsidieverlening aan ELK eenvoudig kunnen meten. De rekenkamerbrief is op 21 december 2012 aangeboden aan de gemeenteraad. Meer informatie Wilt u meer informatie over de rekenkamercommissie en de uitgebrachte rapporten of een suggestie voor een onderzoek indienen? Neem dan contact op met de secretaris van de Rekenkamercommissie: > per post: Rekenkamercommissie Culemborg, Postbus 136, 4100 AC Culemborg. > per telefoon: 0345-477 948 > per e-mail: [email protected]

Page 44: jaarrekening 2012 culemborg

 

44

4. Kerngegevens 4.1 Oppervlakte gemeente Culemborg De oppervlakte van de gemeente Culemborg is ongewijzigd en bestaat uit 3.123 ha.

4.2 Aantal woningen

Omschrijving 2012 2011 2010

2009 2008 2007

Huurwoningen (KleurrijkWonen) 3.603 3.589

3.557

3.599 3.565 3.489

Overige huurwoningen 1.781 1.740 1.740

1.738

1.729 1.717

Sub-totaal huurwoningen 5.384 5.329 5.297

5.337 5.294 5.206

Eigen woningen 6.223 6.166 6.114

6.047 5.904 5.755

Totaal aantal woningen 11.607 11.495 11.415

11.384 11.198 10.961

Eigen woningen in % op totaal

53,653,6

53,6

53,1 52,7 52,6

4.3 Wegen

2012 2011 2010

2009

2008 2007

Wegen met asfaltverharding

503.248 m2 503.248 m2 503.248 m2

485.500 m2

479.476 m2 466.757 m2

Wegen met elementverharding (klinkers)

942.205 m2 942.205 m2 926.079 m2

900.426 m2

894.870 m2 884.555 m2

Overige (o.a.gravelwegen)

37.611 m2 37.611 m2

 

37.611 m2

36.238 m2

36.238 m2 36.238 m2

Page 45: jaarrekening 2012 culemborg

 

45

4.4 Lengte van waterwegen (in km)

2012 2011

2010 2009 2008 2007

Stadsgrachten 3

3 3 3 3 3

Overige watergangen stad 64

64 68 68 68 66

Overige watergangen buitengebied

48,5

48,5

40 40 40 40

Totaal 112,5

112,5 111 111 111 109

 

4.5 Oppervlakte openbaar groen (in ha.)

2012 2011

2010 2009 2008 2007

Stadsgroen 124

124

117

117

117 117

Landschapsgroen 54

54

47

47

47 46

Totaal 178

178

164

164

164 163

4.6 leeftijdsopbouw per 31-12-2012

Aantal Vrouw Man Totaal

Leeftijdsklasse 0 – 9 1.544 1.729 3.273 10 – 19 1.845 1.968 3.813 20 – 29 1.382 1.485 2.867 30 – 39 1.628 1.597 3.225 40 – 49 2.348 2.244 4.592 50 – 59 2.005 2.058 4.063 60 – 69 1.621 1.534 3.155 70 – 79 899 789 1.688 80 – 89 538 305 843 90 – 99 118 33 151 100 – 109 1 1 Totaal 13.929 13.742 27.671

Page 46: jaarrekening 2012 culemborg

 

46

0

500

1.000

1.500

2.000

2.500

3.000

3.500

4.000

4.500

5.000

Aan

tal

10 - 19100 - 10980 - 890 - 940 - 4990 - 9970 - 7930 - 3950 - 5960 - 6920 - 29

4.7. Bevolkingsgroei

Gemeente Culemborg

Loop der bevolking in 2012 vrouw man

Aantal inwoners per 1-1-2012 13.687 13.946 27.633

geboren in Culemborg 33 27 60

geboren buiten Culemborg 133 96 229

Gevestigd 421 431 852

Geïmmigreerd 90 69 159

0

Overleden -53 -62 -115

overleden buiten Culemborg -44 -37 -81

Vertrokken -447 -477 -924

Geëmigreerd -78 -64 -142

Aantal inwoners per 1-1-2013 13.742 13.929 27.671 Verhuizingen binnen de gemeente 605 616 1.221

Page 47: jaarrekening 2012 culemborg

 

47

4.8 Bevolkingsomvang 2007-2012

Aantal inwoners

1-1-2012

1-1-2011

1-1-2010 1-1-2009 1-1-2008 1-1-2007

Man

13.687

13.692 13.638 13.574 13.540 13.455

Vrouw

13.946

13.923 13.863 13.837 13.757 13.696

Totaal

27.633

27.615

27.501 27.411 27.297 27.151

4.9 Onderwijs, aantal leerlingen

Onderwijs, aantal leerlingen

1/10/2012 1/10/2011 1/10/2010 1/10/2009 1/10/2008

Basisonderwijs

2.934

3.064 3.146 3.226 3.212

Voortgezet onderwijs Lek en Linge

2.501 2.503 2.367 2.247 2.250

Voortgezet onderwijs KWC

1.668 1.662 1.765 1.846 1.856

4.10 Personeel gemeente Culemborg

2012 2011 2010 2009 2008

Bezetting fte’s 216,08 217,67 218,49 216,7 199,2

Totale verdeling man/vrouw

130/140 134/138 133/140 132/134 128/115

Totaal aantal personeelsleden

270 272 273 266 243

4.11 Totale formatie 2006-2012

2012 2011 2010 2009 2008* 2007 2006 270 272 273 266 243 249 239

In 2008 is met het oog op de reorganisatie “op KOERS” meerder malen een ontstane vacature aangehouden.

Page 48: jaarrekening 2012 culemborg

 

48

4.12 Personeelsverloop

2012

2011 2010 2009

2008 2007 2006

Instroom

16

13 13 42

17 29 12

Uitstroom

18

14 6 16

26 19 18

4.13 Enkele financiële kerngegevens (in miljoenen euro’s)

Omschrijving 2012 2011 2010 2009 2008

Balansgegevens

Totaal van de reserves 39,3 40,8 43,9 42,9 40,6

Totaal van de voorzieningen (incl.Dub.debiteuren)

4,6 5,6 5,8 4,2 4,0

Totaal van de grondvoorraad (grondexploitatie en sted.vernieuwing)

-7,3 -7,5 -4,0 -5,5 3,1

Totaal van de vaste geldleningen o./g. 61,8 73,9 60,2 61,0 69,0

> waarvan doorgeleend aan St. KleurrijkWonen

20,4 24,1 25,4 30,3 33,8

> waarvan doorgeleend aan de CV Parijsch

31,0 29,0 28,0 27,0 12,5

Totaal boekwaarde materiële bezittingen

102,4 107,2 103,2 94,5 86,0

Exploitatierekening baten

Totaal Algemene Uitkering 29,0 28,7 30,6 27,8 25,3

Totaal OZB-belastingen en rioolrechten

8,8 8,6 8,7 7,3 6,8

Opbrengsten bouwleges 0,54 0,35 0,4 0,5 0,7

Exploitatierekening lasten

Totaal salarislasten werkorganisatie + Bestuur

14,5 14,0 13,8 13,2 12,7

Totaal lasten personeel derden 1,3 1,5 2,0 2,2 1,7

Totaal kosten externe adviseurs 1,6 1,7 1,5 1,4 1,5

Totaal lasten concernrekening -exclusief stortingen in reserves -inclusief stortingen in reserves)

72,776,6

71,5 142,4* 90,4 85,7

84,0

Page 49: jaarrekening 2012 culemborg

 

49

Hoofdstuk 5 Programmaverantwoordingen 5.1 Programma Burger en Bestuur

Algemeen De gemeente Culemborg wil een moderne overheid zijn en de betrokkenheid van de Culemborgse bevolking en bestuurlijke partners bij de ontwikkeling van de stad vergroten. Verder wil de gemeente de dienstverlening verbeteren, de samenwerking in de regio vergroten en een herkenbare bijdrage leveren aan internationale samenwerking. Product 00101 Bestuurszaken, AB 1c. Aandacht voor resultaatsturing. Door de noodzakelijke inzet op (personele) bezuinigingen is er in 2012 nog maar zeer mondjesmaat aan-dacht besteed aan het ontwikkelen van resultaatsturing voor de Culemborgse situatie. De planning is dat dit gedurende de eerste helft van 2013 zal kunnen gebeuren. Product 00202 Bestuursondersteuning Een tijdige en herkenbare (project)communicatie blijft een groot aandachtspunt voor het college. Er zijn diverse initiatieven genomen – ook door burgers en door partijen in de raad – om communicatie en participatie te versterken. Product 00305 Gemeentelijke dienstverlening 3b. Uitbreiden van het productenpakket rondom parkeerdienstverlening; Uitbreiden van het productenpakket rondom parkeerdienstverlening is uitgesteld naar 2013. 3d. Mogelijk de openingstijden van het stadskantoor aanpassen; Wel voorstellen gedaan, maar uitgesteld naar 2013 i.v.m. herijking dienstverlening. Wachttijden: De beoogde effecten rond de wachttijden zijn niet helemaal waargemaakt. Oorzaken hiervan zijn: extra reisdocumentaanvragen in juni n.a.v. het vervallen van kinderbijschrijvingen in reisdocumenten. Daarnaast had het team stadsbalie te maken personele onderbezetting. Het totaal aantal geleverde diensten/documenten is bijna tweemaal zo hoog als geraamd. Dit is een enigszins vertekend beeld. In dit totaal zijn niet slechts producten meegenomen, maar alle baliecontacten (exclusief extern bezoek anders dan voor producten en diensten). Het totaal aantal geregistreerde bezoekers is 29.935.

Portefeuillehouder programma

Omschrijving beleidsproduct Portefeuillehouder beleidsproduct

Bestuurszaken, AB-Regio R. van Schelven Bestuursondersteuning R. van Schelven Gemeentelijke dienstverlening R. van Schelven

R. van Schelven

Ontwikkelingssamenwerking W.J. Stegeman

Page 50: jaarrekening 2012 culemborg

 

50

Page 51: jaarrekening 2012 culemborg

 

51

Effectindicatoren

prestatie-indicatoren JR

2010 JR

2011 JR

2012 BGR 2012

BGR 2013

meetinstrument

Totaal aantal digitaal aangeboden producten

8 19 26 40 30 Website

Totaal aantal baliebezoeken via afspraak

3.000 3.291 5.703 3.300 7.000 Klantgeleidingssysteem

Totaal aantal geleverde diensten/documenten

16.800 16.250 24.000 13.000 13.000

Doel omschrijving indicator JR 2010

JR 2011

JR 2012

BGR 2012

BGR 2013

meetinstrument

Toename digitale dienstverlening

Aantal digitale aanvragen

45 551 537 600 500 Website

Beperkte wachttijden

Wachttijden openstelling tijdens kantooruren < 15 minuten, vrije inloop

94%

94% 91% 92% 92% Klantgeleidingssysteem

Wachttijden openstelling tijdens kantooruren < 5 minuten, op afspraak

95% 92% 96% 95% Klantgeleidingssysteem

Wachttijden avondopenstelling < 15 minuten

74% 85% 80% Klantgeleidingssysteem

Telefonische wachttijd < 30 seconden Binnen 20 seconden:

83% 79%

88% 66%

86% 75%

75% Telefoniesysteem

Tevreden klanten

Klanttevredenheid balie (rapportcijfer)

7,6 7,7 n.v.t. 7.8 7,5 “Waar staat je gemeente” en benchmark publiekszaken

Klanttevredenheid telefonie

7,6 7,7 n.v.t. 7.8 7,5 “Waar staat je gemeente” en benchmark publiekszaken

Page 52: jaarrekening 2012 culemborg

 

52

Product 51102 Ontwikkelingssamenwerking prestatie-indicatoren JR

2010 JR

2011 JR

2012 BGR 2012

BGR 2013

Burgerinitiatieven -

9

2

5

5

Aantal scholierenprojecten per jaar ondersteunen

1 2 0 2 2

4a. Het ondersteunen van microkrediet via de inspanningen van Kuyasa Fund in Zuid-Afrika; Kuyasa Fund heeft in 2012 geen verzoek om financiële ondersteuning in het kader van microkrediet bij de gemeente gedaan. Hiermee is de eerdere aanname dat Kuyasa Fund in deze periode op of over het punt is gekomen waarop de kosten van de microkrediet-operaties minimaal door de opbrengsten worden gedekt (break-even), uitgekomen. Kuyasa Fund kan nu geheel op eigen kracht door. Voor 2013 en 2014 worden geen ondersteuningsverzoeken meer verwacht. 4c. Het stimuleren van locale initiatieven van anderen dan de gemeente of SCOS. In 2012 zijn vijf aanvragen gedaan in het kader van BBIS (burgerinitiatieven), waarvan er twee zijn gehonoreerd. Er zijn in 2012 geen aanvragen gekomen van de middelbare scholen voor de ondersteuning van scholierenprojecten via de BBIS-regeling. Onbekend is waarom er geen aanvragen zijn ingediend. Beoordeling en toekenning is geheel vraaggestuurd. Wel wijst SCOS de scholen met enige regelmaat op het bestaan van deze regeling voor scholierenprojecten, ook al omdat de dynamiek binnen deze scholen in combinatie met hun grootte er toe kan leiden, dat de regeling bij scholieren en hun begeleiders niet bekend is.

Page 53: jaarrekening 2012 culemborg

 

53

Product 00305 Gemeentelijke dienstverlening

3. Het realiseren van een verfrissende en vernieuwen-de aanpak, waardoor op termijn niet de producten en diensten het uitgangs-punt zijn, maar de vraag van de klant.

Product 00202 Bestuursondersteuning

4. De gemeente wil solidair zijn met aandacht voor armoede op andere plekken in de wereld. De gemeente wil met beleid voor inter-nationale samenwerking de mensen daarvan bewust maken en aanzetten tot actie. Daarnaast wil de gemeente een bijdrage leveren aan het inter-nationale proces van ontwikkelingssamen-werking.

2. Het correct, vlot en transparant afhandelen van klachten en bezwaarschriften. Daarnaast zorgen voor een transparante en actieve communicatie met de samenleving.

1. Het realiseren van zodanige randvoorwaarden dat gemeenteraad en college hun democratische opdracht transparant, efficiënt en effectief kunnen uitvoeren.

De gemeente is transparant. De betrokkenheid van de Culemborgse bevolking en de bestuurlijke partners bij de ontwikkeling van de stad is vergroot.

Programma Burger en Bestuur

1a. De kwaliteit en output van de Culemborgse werkorganisatie op niveau houden; 1b. Projectmatig en programmatisch werken; 1c. Aandacht voor resultaatsturing; 1d. Intergemeentelijke samenwerking met enkele nabuurgemeenten intensiveren.

3a. Aandacht voor kennisontwikkeling en effectievere vraagbeantwoording bij de medewerkers van de stadsbalie; 3b. Uitbreiden van het productenpakket rondom parkeerdienstverlening; 3c. De snelheidsbalie wordt verder ontwikkeld; 3d. Mogelijk de openingstijden van het stadskantoor aanpassen; 3e. Een kwaliteitshandvest over de dienstverlening vaststellen en publiceren.

2a. De voortgang van af te handelen bezwaren wordt door K&C bewaakt; 2b. Het jaarverslag van de commissie bezwaarschriften wordt in het MT besproken en de raad wordt met een informatienotitie geïnformeerd; 2c. Het verbeteren van het kennisniveau van medewerkers door juridische workshops en gerichte opleidingen; 2d. De gemeente wordt door burgers als serieuze gesprekspartner gezien; 2e. Werken volgens de uitgangspunten voor projectcommunicatie, waardoor de juiste informatie op het juiste moment bij de juiste mensen terecht komt; 2f.Burgers tijdig en adequaat betrekken bij en informeren over beleids-voornemens d.m.v. diverse communicatiekanalen.

4a. Het ondersteunen van microkrediet via de inspanningen van Kuyasa Fund in Zuid-Afrika; 4b. Het ondersteunen van jeugd-projecten van de burgerorganisatie Proudly Manenberg in de township Manenberg bij Kaapstad via SCOS; 4c. Het stimuleren van locale initiatieven van anderen dan de gemeente of SCOS.

Effecten Wat is het maatschappelijke effect

van dit programma?

Doelen Wat willen we bereiken

binnen dit product?

Prestaties Wat gaan we doen om de doelen te

bereiken?

Product 00101 Bestuurszaken, AB

Product 51102 Ontwikkelings-samenwerking

Realisatie conform/ afwijkingen

√ √ ≠ √

1a 1b 1c 1d

2a 2b 2c 2d 2e 2f

√ √ √ √ √ √

3a 3b 3c 3d 3e

√ X √ X √

4a 4b 4c

X √ X

Page 54: jaarrekening 2012 culemborg

 

54

5.2 Programma Cultuur Portefeuillehouder programma

Omschrijving beleidsproduct Portefeuillehouder beleidsproduct

Kunst en Cultuur R. Geertzen Cultuurhistorie R. Geertzen

R. Geertzen

Streekarchief W.J. Stegeman Culemborg heeft een rijke traditie op het gebied van cultuur. We vinden dat alle kinderen in Culemborg in aanraking gebracht moeten worden met het culturele erfgoed van Culemborg. De uitgaven voor cultuur komen de komende periode onder druk te staan. We kiezen ervoor om vooral te investeren in cultuureducatie. Door te investeren in de culturele vorming van kinderen en jongeren worden twee doelen bereikt. Het draagt bij aan de vorming van een cultuurbewuste generatie die nodig is om particulier initiatief in Culemborg verder te ontwikkelen en te verstevigen. Daarnaast zijn aspecten als horizonverbreding, leren door een andere bril te kijken, creativiteit gebruiken en het ontdekken van talenten essentiële elementen die in het rugzakje van ieder kind thuis horen, vooral als ze dit van huis uit niet meekrijgen. Product 54001 Kunst en cultuur Geen bijzonderheden. prestatie-indicatoren1 JR

2010 JR

2011 JR

2012 BGR 2012

BGR 2013

meetinstrument

Aantal kinderen dat meedoet aan de binnenschoolse culturele programmering van de Brede School

1.800 600 3.000

Aantal kinderen dat meedoet aan de naschoolse culturele programmering van de Brede School

1.050 450 1.000 600

Product 54111 Cultuurhistorie 2a: Inventariseren en aanwijzen van circa 80 monumenten. De gemeentebrede inventarisatie van cultuurhistorische waarden in de tweede helft van 2012 heeft circa 30 objecten opgeleverd die mogelijk in aanmerking komen voor de aanwijzing als gemeentelijk monument. De aanwijzingsprocedure start in het voorjaar van 2013. 2c en 2d: Het actualiseren van de bestaande beleidsnota cultuurhistorie en het opstellen van een Erfgoedplan. Met het gereedkomen van de onder 2a genoemde inventarisatie kunnen deze activiteiten met ingang van 2013 worden opgepakt. 3d. Het archief wil samenwerken met musea om de archiefstukken onder de aandacht van de inwoners te brengen. Het Regionaal Archief Rivierenland is in 2012 verhuisd naar het nieuwe archiefgebouw aan het J.S. de Jongplein in Tiel. In dit nieuwe onderkomen is er voldoende ruimte om alle Culemborgse archieven te beheren, te behouden en beschikbaar te stellen. Daarvoor waren de diverse archiefblokken in andere depotruimtes in de provincie opgeslagen wat de dienstverlening complex maakte. Het Regionaal Archief Rivierenland heeft in 2012 twee tentoonstellingen georganiseerd: 'Open Betuwe' en 'Arm & Rijk'. De eerstgenoemde was naar aanleiding van het Betuwe Boek, dat in samenwerking met verschillende historische verenigingen, waaronder ook het Culemborgse Genootschap A.W.K. Voet van

1 Deze cijfers zijn gebaseerd op een ruwe telling van het aantal kinderen dat heeft meegedaan. De precieze telling was nog niet beschikbaar bij het opstellen van de jaarrekening 2012.

Page 55: jaarrekening 2012 culemborg

 

55

Oudheusden, tot stand is gekomen. De tweede genoemde tentoonstelling was tijdens de historische informatiemarkt, waarbij ook Voet van Oudheusden nadrukkelijk aanwezig was. In beide tentoon-stellingen was in ruime mate aandacht voor de Culemborgse geschiedenis. Tijdens de Open Monumentendag was het Regionaal Archief Rivierenland vertegenwoordigd met een informatiestand in het Elisabeth Weeshuis. Het archief van hetzelfde Elisabeth Weeshuis is in 2012 overgebracht naar het Regionaal Archief Rivierenland. Het archief heeft, in samenwerking met het museum en de stichting, succesvol een subsidie van 107.000 EUR bij Metamorfoze aangevraagd om dit bijzondere archief voor de toekomst veilig te stellen door te conserveren en te digitaliseren. Op educatief vlak heeft het Regionaal Archief Rivierenland voor de 3e keer meegedaan aan de Kunst Cultuur Route Culemborg. 60 Leerlingen van het VMBO en de TL van het Koningin Wilhelmina College maakte op een directe manier kennis van de geschiedenis van Culemborg. Product 54121 Streekarchief Geen bijzonderheden. prestatie-indicatoren JR

2010 JR 2011

JR 2012

BGR 2012

BGR 2013

meetinstrument

bouw nieuwe huisvesting Regionaal Archief Rivierenland (RAR) in Tiel

X

oplevering nieuwe huisvesting RAR in Tiel X X opening en ingebruikneming nieuw pand van het RAR in Tiel

X

Page 56: jaarrekening 2012 culemborg

 

56

Product 54121 Streekarchief

3. Herhuisvesting van het streekarchief. Adequate actieve en passieve ontsluiting van de archieven voor alle Culemborgse inwoners.

Product 54111 Cultuurhistorie

2. Door de instandhouding en ontwikkeling van het cultureel erfgoed een bijdrage leveren aan het dagelijkse woon- en leefklimaat.

1. Inwoners, met name kinderen, via het culturele leven laten deelnemen aan de Culemborgse samen-leving, zodat dit bijdraagt aan hun persoonlijke ontwikkeling.

Culemborg heeft een rijke traditie op het gebied van cultuur. We vinden dat alle kinderen in Culemborg in aanraking gebracht moeten worden met het culturele erfgoed van Culemborg. We kiezen ervoor om vooral te investeren in cultuureducatie.

Programma Cultuur

1a. Het zoeken naar een nieuwe koers voor theater De Fransche School, die past bij de wensen van de stad en de beschikbare financiële middelen; 1b. Er zijn concrete plannen voor een vergaande samenwerking tussen de bibliotheek en het museum, dat moet leiden tot een inspirerende cultuurhistorische plek; 1c. Investeren in de toekomst van de kinderen, met een goed uitgeruste Brede School Culemborg; 1d. Het cultuureducatieprogramma Kultuurkonnekt bestaat per 01-01-2012 niet meer, door de invoering van binnensschoolse cultuureducatie in het kader van de Brede School Culemborg.

3a. Participeren in de regio. De nieuw-bouw is in 2010 gestart, waardoor de voorziening in het eerste kwartaal van 2012 in gebruik kan worden genomen; 3b. In het stadhuis komen digitale raadpleegfaciliteiten; 3c. Kopieën van enkele topstukken in het stadhuis presenteren; 3d. Het archief wil samenwerken met musea om de archiefstukken onder de aandacht van de inwoners te brengen.

2a. Inventariseren en aanwijzen van circa 80 monumenten; 2b. Het actualiseren van de archeologische waarden- en beleidskaarten; 2c. Het actualiseren van de bestaande beleidsnota cultuurhistorie; 2d. Het opstellen van een Erfgoedplan.

Effecten Wat is het maatschappelijke effect

van dit programma?

Doelen Wat willen we bereiken

binnen dit product?

Prestaties Wat gaan we doen om de doelen te

bereiken?

Product 54001 Kunst en Cultuur

Realisatie conform/afwijkingen

1a 1b 1c 1d

√ √ √ √

2a 2b 2c 2d

X √ √ √

3a 3b 3c 3d

√ √ √ √

Page 57: jaarrekening 2012 culemborg

 

57

5.3 Programma Duurzame fysieke omgeving Portefeuillehouder programma

Omschrijving beleidsproduct Portefeuillehouder beleidsproduct

Water W.J. Stegeman Milieubeheer W.J. Stegeman Natuur W.J. Stegeman

W.J. Stegeman

Groen W.J. Stegeman Dit programma omvat de beleidsterreinen die bijdragen aan het behouden en verbeteren van een duurzame fysieke leefomgeving. Met dit programma willen we een duurzame stad met voldoende groen realiseren, waarin burgers zonder gevaar voor de gezondheid kunnen wonen, werken en recreëren. Een gezond en veerkrachtig watersysteem, duurzaam groen, verbinding met en versterken van het omliggende landschap en een milieubewust gedrag van inwoners leveren hier een bijdrage aan. De bezuinigingen hebben wel gevolgen voor een duurzame fysieke omgeving. Zo wordt bijvoorbeeld het aantal bomen verminderd en wordt de Ronde haven mogelijk niet gebaggerd. Product 24001 Water 1a. Afronden onderzoek naar de mogelijkheden voor een meetsysteem van grondwaterproblematiek. Is inmiddels aanbesteed en de uitvoering is gestart. Het onderzoek wordt in 2013 afgerond. Prestatie-indicator JR

2010 JR

2011 JR

2012 BGR 2012

BGR 2013

meetinstrument

aanleg waterberging (m3) 3.329 4.420 0 0 - interne registratie aangelegde natuurvriendelijke oevers (m)

1.500 2.190 1.000* 400 400 interne registratie

afgekoppeld verhard oppervlak (m2) 0 12.860 0 0 - interne registratie

hoeveelheid baggerspecie (m3) 0 672 Ca.

3.500** 3.500 - interne registratie

reinigen watergangen buitengebied (m1)

64.000

64.000 64.000 64.000 -

interne registratie

reinigen watergang binnengebied (m1) 50.000 50.000 50.000 50.000 -

interne registratie

* Parkstrook ** Er is niet precies bekend hoeveel m3 gebaggerd zijn omdat de bagger op de kant is gedeponeerd.

Page 58: jaarrekening 2012 culemborg

 

58

Product 55001 Natuur Geen bijzonderheden. prestatie-indicatoren JR

2010 JR 2011

JR 2012

BGR 2012

BGR 2013

meetinstrument

aantal te realiseren Waterlinieprojecten 2 2 1 1 oplevering project

Product 56021 Groen 4e. Onderzoeken of een snoeicursus kan worden aangeboden aan particulieren. In 2012 zijn de fruitbomen in tuinen van particulieren nog gesnoeid door de gemeente. Vanaf 2013 moeten de bewoners dit zelf gaan doen. Dan wordt bekeken of aan de particulieren een snoeicursus aangeboden kan worden. doel omschrijving indicator JR

2010 JR

2011 JR

2012 BGR 2012

BGR 2013

meetinstrument

een aantrekkelijke groene leefomgeving

oordeel burgers over groen

n.v.t. 6,8 n.v.t. n.v.t. n.v.t. leefbaarheidsmonitor

Product 72301 Milieubeheer Geen bijzonderheden. Prestatie-indicator JR

2010 JR

2011 JR

2012 BGR 2012

BGR 2013

Meetinstrument

uitvoeren activiteiten en projecten uit het Milieuperspectief

*

*

7

5-10

5-10

interne registratie

aantal keer per jaar overleg tussen NME en scholen

4 4 4 4 - interne registratie

aantal workshops over vernieuwingen binnen NME aanbod

1 2 2 2 2 interne registratie

publieksactiviteiten NME op kinderboerderij

6 6 6 6 5 interne registratie

aantal uitleningen 297 380 375 330 350 interne registratie ontwikkelen van aantal nieuwe producten

4 9 4 4 3 interne registratie

* Gerapporteerd in Milieujaarverslag

Page 59: jaarrekening 2012 culemborg

 

59

Page 60: jaarrekening 2012 culemborg

 

60

Product 55001 Natuur

3. Het versterken van de landschappelijke kwaliteit van de verschillende land-schapstypes, het zorgen voor meer samenhang in het landschap en het creëren van betere verbindingen vanuit het stedelijk gebied, zodat de inwoners van Culemborg en recreanten het landschap beter kunnen beleven.

Product 72301 Milieubeheer

4. Het in stand houden en waar mogelijk verbeteren en uitbreiden van het gemeentelijk groen.

2. Met natuur- en milieu-educatie een milieubewust gedrag stimuleren bij burgers.

1. Een gezond en veer-krachtig watersysteem dat werkt, op orde is, voldoet aan de normen die gelden voor veiligheid, de totale waterbelasting kan op-vangen en dat pieken in regenwater snel genoeg kan afvoeren.

Een duurzame stad met voldoende groen, waarin burgers zonder gevaar voor de gezondheid kunnen wonen, werken en recreëren.

Programma Duurzame fysieke omgeving

1a. Afronden onderzoek naar de mogelijkheden voor een meetsysteem van grondwaterproblematiek; 1b. Uitvoeren van het baggerplan; 1c. Uitvoeren van reguliere onderhoudstaken.

3a. Het afronden van het ervenproject Culemborg in het Groen; 3b. Het afronden van deelname aan het steunpunt Hoogstamfruit; 3c. De kwaliteit en samenhang van het landschap verbeteren via een landschappelijke inbreng in alle buitengebiedprojecten.

2a. Het uitvoeren van het Milieu-perspectief, zodat een goede en gezonde leefomgevingskwaliteit kan worden gerealiseerd; 2b. Het uitvoeren van het beleidsplan Natuur- en milieueducatie.

4a. Waar mogelijk de groenstructuur versterken in nieuwe gemeentelijke projecten; 4b. Het duurzaam en planmatig onderhouden van het gemeentelijk groen; 4c. Het uitvoeren van beheerplannen voor o.a. de Plantage, de Zump en de uiterwaarden; 4d. de gemeentelijke gedragscode Flora en fauna bij het beheer en onderhoud van het groen gebruiken; 4e. Onderzoeken of een snoeicursus kan worden aangeboden aan particulieren; 4f. Het opknappen en herstellen van Zocherpark De Plantage.

Effecten Wat is het maatschappelijke effect

van dit programma?

Doelen Wat willen we bereiken

binnen dit product?

Prestaties Wat gaan we doen om de doelen te

bereiken?

Product 24001 Water

Product 56021 Groen

Realisatie conform/afwijkingen

1a 1b 1c

≠ √ √

2a 2b

√ √

3a 3b 3c

√ √ √

4a 4b 4c 4d 4e 4f

√ √ √ √ X √

Page 61: jaarrekening 2012 culemborg

 

61

5.4 Programma Economische structuur Portefeuillehouder programma

Omschrijving beleidsproduct Portefeuillehouder beleidsproduct

Economische zaken H. van Oorschot H. van Oorschot Toerisme H. van Oorschot

Dit programma gaat in op de belangrijkste ontwikkelingen en beleidsvoornemens voor econo-mische zaken, toerisme en recreatie. Hiermee proberen we een goed vestigingsklimaat in de stad te realiseren en de toeristische infrastructuur te versterken wat mede bijdraagt aan de versterking van het economische klimaat. Product 31001 Economische zaken 1b. Lokaal het verkoopproces te stimuleren met extra promotie. Extra verkoopborden en aanpassing website moeten nog worden uitgevoerd. 1e. Naar verwachting starten met de uitvoering van de Erasmusweg. In verband met een innovatie aanbestedingsprocedure vindt uitvoering van de revitalisering van de Erasmusweg per half mei plaats. 1f. Het onderhoudsniveau op Pavijen op een aanvaardbaar niveau houden om gedane investeringen zo lang mogelijk te laten renderen. In het onderhoudsprogramma wordt geen onderscheid gemaakt tussen het bedrijventerrein en andere delen van de stad. Door bezuinigingen op het product onderhoud wegen wordt het lastiger de gedane investeringen in Pavijen optimaal te laten renderen. 1g.De weekmarkt aantrekkelijk houden. De heringerichte weekmarkt is doorgeschoven en zal in april 2013 een feit zijn. Prestatie-indicatoren (prognose) JR

2010 JR

2011 JR

2012 BGR 2012

BGR 2013

meetinstrument

Aantal arbeidsplaatsen in Culemborg 12.788 13.000 12.770 13.020 13.095 PWE-PEV Provincie Gelderland

Product 56001 Toerisme Geen bijzonderheden.

prestatie-indicatoren; JR

2010 JR

2011 JR

2012 BGR 2012

BGR 2013

meetinstrument

Aantal bezoekers aan de stad en evenementen

30.000 Continu vrijetijdsonderzoek (CVTO) van het NBTC i.s.m. NIPO

Aantal overnachtingen

Idem

Aantal bedrijven en personen in de toeristische sector

Idem

Page 62: jaarrekening 2012 culemborg

 

62

Page 63: jaarrekening 2012 culemborg

 

63

Product 56001 Toerisme

2. Het verder ontwikkelen van toerisme naar een economische groei, passend binnen de kernwaarden van Culemborg en haar bevolking, zodat deze gewenste economische groei bijdraagt aan de bedrijvigheid en werk-gelegenheid en aan de leefbaarheid en welzijn in de gemeente. Culemborg wil een aantrekkelijke ge-meente zijn voor bewoners en bezoekers.

Product 31001 Economische Zaken

1. Het bieden van ruimte aan (vooral) Culemborgse bedrijven om te onder-nemen, het zorgen voor een schoon, heel en veilig bedrijventerrein. Daarnaast de middenstand in Culemborg behouden en waar mogelijk uitbreiden.

Het realiseren van een goed vestigingsklimaat in de stad en het versterken van de toeristische infrastructuur wat mede bijdraagt aan de versterking van het economische klimaat.

Programma Economische structuur

Op lokaal niveau: 2a. Zoveel mogelijk ondernemende burgers, organisaties en ondernemingen stimuleren en ondersteunen op dit vlak; 2b. Waar mogelijk de samenwerking zoeken met omliggende gemeenten en het RBT; 2c. Het verder in de markt zetten van Culemborg Klopt!; 2d. Meer producten ontwikkelen en vermarkten; 2e. Beter stroomlijnen en verbinden van initiatieven die er al zijn en het opzetten van nieuwe initiatieven; 2f. De informatievoorziening aan de toerist verbeteren door online marketing en door realisering van toeristische informatiepost in toekomstige huis van de stad; 2g. Werk aan Spoel officieel openen en deze voorziening bij de gebruikers en toeristen onder de aandacht brengen. Op regionaal niveau: 2h. Actualisatie vaststellen van het actieprogramma ‘Kansen tussen de dijken’.

1a. Het faciliteren van lokale en sub-regionale bedrijven door het creëren van uitbreidingsruimte op een modern en representatief bedrijventerrein; 1b. Lokaal het verkoopproces te stimuleren met extra promotie; 1c. Op regionaal niveau met Rivieren-landse gemeenten samenwerken op basis van de Sociaal Economische Visie; 1d. Plannen voor het opknappen van het Stationsgebied verder concretiseren; 1e. Naar verwachting starten met de uitvoering van de Erasmusweg; 1f. Het onderhoudsniveau op Pavijen op een aanvaardbaar niveau houden om gedane investeringen zo lang mogelijk te laten renderen; 1g.De weekmarkt aantrekkelijk houden; 1h. Middels een goede communicatie met vooral het lokale bedrijfsleven, weten waar het bedrijfsleven behoefte aan heeft.

Effecten Wat is het maatschappelijke effect

van dit programma?

Doelen Wat willen we bereiken

binnen dit product?

Prestaties Wat gaan we doen om de doelen te

bereiken?

Realisatie conform/afwijkingen

1a 1b 1c 1d 1e 1f 1g 1h

√ ≠ √ √ ≠ ≠ ≠ √

2a 2b 2c 2d 2e 2f 2g 2h

√ √ √ √ √ √ √ √

Page 64: jaarrekening 2012 culemborg

 

64

5.5 Programma Jeugd en educatie Portefeuillehouder programma

Omschrijving beleidsproduct Portefeuillehouder beleidsproduct

Basisonderwijs R. Geertzen Voortgezet onderwijs R. Geertzen Onderwijsbeleid R. Geertzen

R. Geertzen

Integraal jeugdbeleid R. Geertzen Educatie is de basis om volwaardig en goed mee te doen in de samenleving. Dat geldt voor jong en oud, want ook voor volwassenen is (bij)scholing belangrijk. Het jeugdbeleid is integraal voorwaarden-scheppend en raakt aan andere beleidsterreinen zoals veiligheid en maatschappelijke dienstverlening. Het doel van dit programma is dat mensen zich beroepsmatig en maatschappelijk optimaal kunnen ontplooien en passend kunnen functioneren. Goede voorzieningen, in onderwijs en daarbuiten, zijn hierin belangrijke voorwaarden. Product 42001 Basisonderwijs Geen bijzonderheden.

prestatie-indicatoren JR

2010 JR 2011

JR 2012

BGR 2012

BGR 2013

meetinstrument

Aantal schoolgebouwen 19 19 14 Meting breed onderwijsaanbod

42 Jaarlijks inventariseren feitelijk aanbod

Diversiteit Waardering Culemborgse bevolking voor VO

Waardering bevolking 7,5 7,5 3-jaarlijkse leefbaarheidmonitor

Product 44001 Voortgezet onderwijs Geen bijzonderheden.

doel omschrijving

indicator JR

2010 JR

2011 JR

2012 BGR 2012

BGR 2013

meetinstrument

Meting breed onderwijsaanbod

n.v.t. 83 Jaarlijks inventariseren feitelijk aanbod

Diversiteit Waardering Culemborgse bevolking voor VO

Waardering bevolking Niet gemeten

7,8 7,5 3-jaarlijkse leefbaarheidmonitor

2 Diversiteit onderwijsaanbod: 4 zuilen (rk, pc, openbaar, algemeen bijzonder) en 4 onderwijsconcepten (regulier, dalton montessori, jenaplan) 3 Diversiteit onderwijsaanbod:

‐ praktijkonderwijs (KWC) ‐ vmbo-basisberoepsgerichte leerweg (O.R.S. Lek en Linge en KWC) ‐ vmbo-kaderberoepsgerichte leerweg (O.R.S. Lek en Linge en KWC) ‐ vmbo-gemengde leerweg (O.R.S. Lek en Linge en KWC) ‐ vmbo-theoretische leerweg (O.R.S. Lek en Linge en KWC) ‐ havo (O.R.S. Lek en Linge en KWC) ‐ vwo (O.R.S. Lek en Linge en KWC) ‐ gymnasium (O.R.S. Lek en Linge en KWC)

Page 65: jaarrekening 2012 culemborg

 

65

Product 63002 Integraal jeugdbeleid en product 65001 Onderwijsbeleid De maatschappelijke stage kent een opbouw omdat pas sinds 1 augustus 2011 de stage een verplicht onderdeel is voor elke (intredende) scholier. Aangezien een scholier een gemiddelde verblijfsduur van vijf jaar op een vo-school heeft, loopt uiteindelijk 1/5 of iets meer van de populatie stage (een stage kan meer kalenderjaren beslaan). De scholen waren al eerder dan 2011 gestart met stages. Het is opmerkelijk dat men al in 2012 een resultaat van 1.255 leerlingen heeft. Doel omschrijving indicator JR

2010 JR

2011 JR

2012 BGR 2012

BGR 2013

meetinstrument

Sluitende zorg Netwerken

1 2 2 2 Inventarisatie

CJG 1 1 2 1 Idem Jongerenruimte

Fysieke ruimte 2 3 3 3 Inventarisatie

Maatschappelijke stages

Stageplaatsen 400 1.255 1.000 1.000 Jongeren die stage lopen (inventarisatie)

Page 66: jaarrekening 2012 culemborg

 

66

Product 63002 Integraal jeugdbeleid en product 65001 Onderwijsbeleid

3. Kinderen en jongeren van 0-23 jaar moeten de kans krijgen om zich naar vermogen te ontwikkelen, zodat zij op latere leeftijd op een zelfstandige en zinvolle wijze kunnen deelnemen aan het maatschappelijk en economisch leven.

Product 44001 Voortgezet onderwijs

2. Leerlingen in Culemborg een kwalitatief goed en zo divers mogelijk onderwijs-aanbod aanbieden tegen, voor de gemeente, beheersbare kosten.

1. Alle scholen op een adequate en toekomst-bestendige wijze te huis-vesten.

Mensen kunnen zich beroepsmatig en maatschappelijk optimaal ontplooien en passend functioneren.

Programma Jeugd en Educatie

1a. Uitvoeren jaarlijkse onderhoudsplannen; 1b. Opstellen jaarlijks onderzoek naar behoefte onderwijscapaciteit; 1c. Waar nodig zorgen voor aanpassing, uitbreiding en nieuwbouw van huisvesting.

3a. De Lokaal Educatieve Agenda uitwerken en heldere resultaatafspraken maken met betrokken partners; 3b. De meeste beleidsvoornemens over voor- en vroegschoolsbeleid implementeren; 3c. Starten met de voorbereiding van de decentralisatie van de jeugdzorg; 3d. Het o.a. realiseren van goede speelvoorzieningen in de stad voor verschillende leeftijdsgroepen als ook jongerenruimtes; 3e. Actief werken binnen het concept van de Brede School aan het versterken van relaties tussen onderwijs, buitenschoolse opvang, sport en muziek; 3f. Een rol spelen bij het realiseren van maatschappelijke stages.

2a. Het voortgezet onderwijs met een passende en zo optimaal mogelijke huisvesting faciliteren; 2b. Opstellen jaarlijks onderzoek naar behoefte onderwijscapaciteit; 2c. Waar nodig zorgen voor aanpassing, uitbreiding en nieuwbouw van huisvesting.

Effecten Wat is het maatschappelijke effect

van dit programma?

Doelen Wat willen we bereiken

binnen dit product?

Prestaties Wat gaan we doen om de doelen te

bereiken?

Product 42001 Basisonderwijs

Realisatie conform/afwijkingen

1a 1b 1c

√ √ √

2a 2b 2c

√ √ √

3a 3b 3c 3d 3e 3f

√ √ √ √ √ √

Page 67: jaarrekening 2012 culemborg

 

67

5.6 Programma Maatschappelijke dienstverlening Portefeuillehouder programma

Omschrijving beleidsproduct Portefeuillehouder beleidsproduct

Voorzieningen Wmo W.J. Stegeman Wijkgericht werken H. van Oorschot Kleine Stedenbeleid H. van Oorschot Welzijnswerk R. Geertzen

R. Geertzen

Accommodatiebeleid H. van Oorschot Dit programma omvat beleidsterreinen die zich vooral richten op het ontwikkelen en uitvoeren van die dienstverleningsvormen die het mensen mogelijk maken om deel te nemen aan de samenleving. Het gaat dan om individuele (bijvoorbeeld Wmo) en collectieve (bijvoorbeeld welzijnswerk) dienst-verleningsvormen en om het creëren van randvoorwaarden voor maatschappelijke participatie, zoals accommodaties en de mogelijkheid tot het krijgen van subsidie voor activiteiten. Het Kleine Stedenbeleid neemt hierbij - als apart, tijdelijk, programma - een bijzondere plek in. Het KSb is gericht op het geven van impulsen aan al bestaande beleidsdoelstellingen en activiteiten op het gebied van maatschappelijke dienstverlening. Product 62013 Voorzieningen Wmo 1k. Pilot verbreden omtrent toegankelijkheid van gebouwen. De verbreding van de pilot toegankelijkheid heeft in 2012 geen vervolg gehad. Doel was om dit te rea-liseren via maatschappelijke stages. Er was echter dit jaar geen mogelijkheid op dit gebied. I.v.m. het schrappen van de maatschappelijke stages door het rijk is de verwachting dat dit ook niet in 2013 gaat plaatsvinden.

Page 68: jaarrekening 2012 culemborg

 

68

Product 62021 Wijkgericht werken Geen bijzonderheden. prestatie-indicatoren JR

2010 JR

2011 JR

2012 BGR 2012

BGR 2013

meetinstrument

Uitvoeren leefbaarheidmonitor - 1 - - -

Product 62400 Kleine Stedenbeleid 3a. Afhankelijk van de inhoud en de organisatie van het KSb-programma wordt de rapportage over een of meerdere programma’s van de begrotingscyclus verspreid. Het Kleine Stedenbeleidprogramma 2 had een looptijd van 2008 t/m 2011. Die periode is in 2012 afgesloten met een goedkeurende accountantsverklaring en een verantwoording naar de provincie Gelderland. Het product 62400 is hiermee komen te vervallen. Het nieuwe, derde, KSb-programma loopt van 2012 t/m 2015. De projecten die onderdeel vormen van het KSb-programma, zijn verspreid over diverse begrotingsprogramma’s en hierover wordt per project gerapporteerd. Product 63001 Welzijnswerk 4b. De gemeente wil een goede prijs-kwaliteitverhouding borgen, ook als het gaat om welzijnswerk. De gemeente heeft in 2012 verder uitwerking gegeven aan de verantwoordingssystematiek van Elk-welzijn aan de gemeente conform voornemen. Tegelijkertijd heeft in 2012 de visie op het sociale domein verder vorm gekregen. Dit heeft ertoe geleid dat de gemeente ten aanzien van al haar subsidiever-strekkingen op het sociale domein een nieuw subsidiekader wil vaststellen waarbinnen het sturen op resultaten, het zicht krijgen op effecten, een goede prijs-kwaliteitverhouding, maar ook ruimte voor krachtige professionals en de burger centraal stellen een plek krijgen. Dit voornemen vindt zijn basis in 2012 en is tevens opgenomen in de begroting 2013. Product 82301 Accommodatiebeleid Geen bijzonderheden.

Page 69: jaarrekening 2012 culemborg

 

69

Product 62400 Kleine Stedenbeleid

3. De bewoners in Ter-weijde-Staatslieden-buurt, Achter de Poort en Nieuw-stad meer perspectief bieden d.m.v. het vierjarig programma en het thema ‘sociale stijging’.

Product 62021 Wijkgericht werken

4.Meedoen: iedereen moet (zo lang mogelijk) zelf-standig (en zonder overlast voor anderen) mee kunnen doen in de maatschappij en kunnen participeren in de maatschappij als het gaat om wonen, werken, leven en verplaatsen.

2. Inwoners aanspreken en uitdagen op hun mogelijk-heden om actief bij te dragen aan de leefbaarheid in hun buurt. Daarnaast meer maatwerk en variatie in de aanpak van plannen, projecten en participatie, zodat deze beter aansluiten op de belevingswereld van bewoners. Verder de bestaande samenwerkings-praktijk van wijkgerichte aanpak versterken door dit beter zichtbaar te maken.

1. Ervoor zorgen dat burgers zo veel en zo lang mogelijk zelfstandig kunnen meedoen in de maat-schappij, in hun eigen sociale omgeving.

Het ontwikkelen en uitvoeren van dienstverleningsvormen die het mensen mogelijk maken om deel te nemen aan de samenleving c.q. maatschappij.

Programma Maatschappelijke dienstverlening

1a. Het stimuleren van het gebruik van bestaande alge-mene voorzieningen en ontwikkelen van nieuwe algemene voorzieningen; 1b. Het bieden van individuele voorzieningen daar waar het eigen netwerk en algemene voorzieningen ontoereikend zijn; 1c. Het stimuleren en ondersteunen van vrijwilligerswerk en mantelzorg; 1d. Het ontwikkelen van scootmobielpools; 1e. Er komt een eigen bijdrage op individuele voor-zieningen, behalve rolstoelen en ondersteunende begeleiding; 1f. Leges in rekening brengen voor gehandicapten-parkeerkaart; 1g. Vaststellen van aantal regionale zones per jaar op 500; 1h. Starten met inzet van deelnemers aan Participatiehuis; 1i. Voorbereiden decentralisatie begeleiding en dagbesteding; 1j. Integrale aanpak met andere decentralisaties op het sociaal domein; 1k. Pilot verbreden omtrent toegankelijkheid van gebouwen; 1l. Mantelzorgvriendelijk personeelsbeleid voeren; 1m. Starten met tweede deel van het project Kanteling; 1n. Gesprekken voeren met ontwikkelaar over een Multi-functioneel gebouw.

3a. Afhankelijk van de inhoud en de organisatie van het KSb-programma wordt de rapportage over een of meerdere programma’s van de begrotingscyclus verspreid.

2a. Uitwerken van aanbevelingen uit de evaluatie van wijkteams; 2b. De aanpak ‘Aansprekend Terweijde’ waar mogelijk uitbreiden naar de rest van Culemborg; 2c. De aandachtspunten uit de leefbaarheidmonitor verder uitwerken; 2d. Het voortzetten van de shortlistmethodiek; 2e. Zelfbeheer blijft aandachtspunt en waar mogelijk toegepast.

4a. De gemeente wil een lokale sociale welzijnsinfrastructuur/(welzijn)partner, behouden; 4b. De gemeente wil een goede prijs-kwaliteitverhouding borgen, ook als het gaat om welzijnswerk.

Effecten Wat is het maatschappelijke effect

van dit programma?

Doelen Wat willen we bereiken

binnen dit product?

Prestaties Wat gaan we doen om de doelen te bereiken?

Product 62013 Voorzieningen Wmo

Product 63001 Welzijnswerk

Product 82301 Accommodatiebeleid

5a. Het bij elkaar brengen van de maatschappelijke vraag en aanbod via een makelaarsfunctie; 5b. In de Salaamander is een accommodatieloket gerealiseerd; 5c. Alle maatschappelijke accommodaties worden onder volledige zeggenschap van de gemeente gebracht of gehouden; 5d. Gebouwen en panden die niet binnen de gestelde beleidskaders vallen, dienen te worden afgestoten, dan wel geen nadelige invloed te hebben op de gemeentelijke exploitatie; 5e. Accommodaties worden alleen bij ‘derden’ in beheer gegeven als de doelen daarvan overeenkomen met die van de gemeente.

Realisatie conform/

afwijkingen

1a 1b 1c 1d 1e 1f 1g 1h 1i 1j 1k 1l 1m 1n

√ √ √ √ √ √ √ √ √ √ X √ √ √

2a 2b 2c 2d 2e

√ √ √ √ √

3a

n.v.t.

4a 4b

√ ≠

√ √ √ √ √

5a 5b 5c 5d 5e

5. Het aanbod aan maatschappelijke accommodaties optimaal en tegen zo laag mogelijke (beheer-)kosten gebruiken in omvang en aantal passend binnen de vast-gestelde beleidskaders.

Page 70: jaarrekening 2012 culemborg

 

70

5.7 Programma Onderhoud openbare ruimte Portefeuillehouder programma

Omschrijving beleidsproduct Portefeuillehouder beleidsproduct

Reiniging H. van Oorschot Riolering H. van Oorschot Wegen H. van Oorschot

H. van Oorschot

Speelvoorzieningen H. van Oorschot Een schone, hele en veilige openbare ruimte levert een grote bijdrage aan een prettige en leefbare woon-, werk- en recreatieomgeving. Aan een schone en hele stad wordt gewerkt door in te zetten op effectieve en efficiënte reiniging. Met het Gemeentelijk rioleringsplan wordt onder andere een goede afvoer van afvalwater bewerkstelligd. Belangrijke peiler van het beheer is het onderhoud aan het gemeentelijke wegennet (inclusief openbare verlichting en civieltechnische kunstwerken). Door het wegennet op voldoende niveau te houden c.q. te brengen, wordt een belangrijk kapitaalgoed van de gemeente in stand gehouden. Tenslotte worden de gemeentelijke speelplekken met het meerjarenplan beheer speelvoorzieningen in stand gehouden. Product 21001 Wegen 3b. Planvorming/uitvoering herinrichting Erasmusweg, afronding herinrichting Emmalaan, Vliegerweg en Willemslaan (Oranjebuurt), planvorming Van Limburg Stirumstraat, herinrichting Julianalaan en Margrietstraat en rehabilitatie Oostersingel. Herinrichting van de Willemslaan is uitgesteld i.v.m. de ontwikkeling van het voormalige schoolterrein. Rehabilitatie Oostersingel is doorgeschoven i.v.m. verbouw van de Kapel. Product 58002 Speelvoorzieningen Geen bijzonderheden. doel omschrijving indicator JR

2010 JR

2011 JR

2012 BGR 2012

BGR 2013

Meetinstrument

duurzame, uitdagende en veilige speeltoestellen

oordeel burgers over speelvoorzieningen

n.v.t. 6,4 n.v.t. n.v.t. n.v.t. Leefbaarheidsmonitor

Product 72101 Reiniging Geen bijzonderheden. doel omschrijving indicator JR

2010 JR

2011 JR

2012 BGR 2012

BGR 2013

Meetinstrument

oordeel burgers over vervuiling

n.v.t. 6,3 n.v.t. n.v.t. n.v.t. leefbaarheidsmonitor een schone en hele stad, waarin het prettig wonen is en waarin inwoners bewust met hun leefomgeving omgaan

aantal meldingen burgers over zwerfvuil

248 163 240 290 - analyse gegevens meldlijn

Page 71: jaarrekening 2012 culemborg

 

71

Prestatie-indicator JR 2010

JR 2011

JR 2012

BGR 2012

BGR 2013

Meetinstrument

aantal wijkschoonmaakacties 2 2 0 2 - interne registratie aantal maal vegen per jaar 3 5 5 3 - interne registratie

(5 keer excl. wijkacties) totaal aantal afgesloten zwerfvuilconvenanten

16 17 164 17 - interne registratie

aantal zwerfafvalprojecten middelbare scholen per jaar

1 2 1 1 - interne registratie

aantal maal veegfeest per jaar 1 1 105 1 - interne registratie

Product 72201 Riolering 2b. Riolering vervangen/aanpassen waar dat nodig is. In 2012 Parallelweg Oost relynen. Relyning van de Parallelweg Oost is in 2012, uitvoering vindt plaats januari 2013.

Product 21001 Wegen 3b. Planvorming/uitvoering herinrichting Erasmusweg, afronding herinrichting Emmalaan, Vliegerweg en Willemslaan (Oranjebuurt), planvorming Van Limburg Stirumstraat, herinrichting Julianalaan en Margrietstraat en rehabilitatie Oostersingel; De herinrichting van de Erasmusweg is in 2012 verder voorbereid en de aanbestedingsprocedure is opgestart. Aansluitend zijn 5 aannemers uitgeloot om een plan van aanpak te maken, 22 maart moeten de plannen ingediend zijn, 5 april 2013 is dan bekend wie het werk gaat maken. De herinrichting van de Emmalaan, de Vliegerweg, de Julianalaan en de Margrietstraat zijn afgerond. Bij de Willemslaan is het riool gereed, de herinrichting nog niet, omdat deze gekoppeld is aan de bouwlocatie van de voormalige school. De voorbereiding voor de Van Limburg Stirumstraat is in 2012 opgestart, uitvoering vindt plaats na bouwvak 2013. De rehabilitatie van de Oostersingel wordt, in verband met verbouwing van de Kapel, uitgesteld tot medio 2014.

4 Een aantal zwerfvuilconvenanten is in 2012 vervallen. In 2012 is aan vernieuwing hiervan geen prioriteit gegeven. 5 Veegfeest wordt nu per school georganiseerd. In 2012 hebben 10 basisscholen deelgenomen.

Page 72: jaarrekening 2012 culemborg

 

72

doel omschrijving indicator JR

2010 JR

2011 JR

2012 BGR 2012

BGR 2013

meetinstrument

het doelmatig inzamelen en transporteren van afvalwater

aantal meldingen over riolering

127 168 65 95 - registratie van meldingen

prestatie-indicator JR

2010 JR

2011 JR

2012 BGR 2012

BGR 2013

meetinstrument

riool vervangen in aantal straten 5 3 2 2 - interne registratie relyning in aantal straten 1 1 0 1 - interne registratie onderzoek naar de onderhoudsstaat in aantal gebieden

1 3 3 3 - interne registratie

Page 73: jaarrekening 2012 culemborg

 

73

Product 21001 Wegen

3. Het wegennet, de open-bare verlichting en de civieltechnische kunst-werken op een acceptabel onderhoudsniveau houden c.q. brengen.

Product 72201 Riolering

4. Het behouden c.q. realiseren van duurzame, uitdagende en veilige speelvoorzieningen.

2. Een werkende riolering, het doelmatig inzamelen van afvalwater, het transporteren van afvalwater en het voorkomen van structurele grondwateroverlast.

1. Een schone stad, waarin het prettig wonen is en waarin inwoners bewust met hun leefomgeving omgaan.

Een schone, hele en veilige openbare ruimte, en daar-mee een prettige en leefbare woon-, werk- en recreatieomgeving.

Programma Onderhoud openbare ruimte

1a. Het uitvoeren van zwerfafvalbeleid; 1b. Het reinigen van straten; 1c. Het bestrijden van onkruid; 1d. Het continueren van het hondenpoepplan; 1e. Het bestrijden van graffiti en vandalisme.

3a. De infrastructuur op adequate wijze onderhouden, reconstrueren en waar nodig vernieuwen a.d.h.v. meerjaren beheerplannen; 3b. Planvorming/uitvoering herinrichting Erasmusweg, afronding herinrichting Emmalaan, Vliegerweg en Willemslaan (Oranjebuurt), planvorming Van Limburg Stirumstraat, herinrichting Julianalaan en Margrietstraat en rehabilitatie Oostersingel; 3c. Het vervangen van de verlichting lift grotendeels mee met civieltechnische werken. Daarnaast verouderde verlichting vervangen in diverse straten; 3d. Er vindt groot onderhoud plaats aan bruggen bij de Marga Klompéstraat, Rietveldseweg, Lange Meent/Kasteeltuin en Achterzijde Polikliniek.

2a. Het uitvoeren van het Gemeentelijk RioleringsPlan; 2b. Riolering vervangen/aanpassen waar dat nodig is. In 2012 Parallelweg Oost relynen, riool vervangen in Marijkestraat, Margrietstraat en Julianastraat. Verder wordt het riool op diverse plaatsen geïnspecteerd en gereinigd; 2c. De IBA’s blijven in onderhoud bij de gemeente; 2d. Periodiek onderhoud uitvoeren aan pompen en gemalen en worden kolken gereinigd.

4a. Het uitvoeren van het Meerjarenplan beheer speelvoorzieningen 2010-2014. 4b. Kwalitatief slechte toestellen vervangen.

Effecten Wat is het maatschappelijke effect

van dit programma?

Doelen Wat willen we bereiken

binnen dit product?

Prestaties Wat gaan we doen om de doelen te

bereiken?

Product 72101 Reiniging

Product 58002 Speelvoorzieningen

Realisatie conform/afwijkingen

1a 1b 1c 1d 1e

√ √ √ √ √

2a 2b 2c 2d

√ ≠ √ √

3a 3b 3c 3d

√ ≠ √ √

4a 4b

√ √

Page 74: jaarrekening 2012 culemborg

 

74

5.8 Programma Participatie en inkomen

Portefeuillehouder programma

Omschrijving beleidsproduct Portefeuillehouder beleidsproduct

Volwasseneneducatie en Inburgering

H. van Oorschot

Diversiteitsbeleid H. van Oorschot Inkomensvoorziening H. van Oorschot Sociale recherche H. van Oorschot Activering en re-integratie H. van Oorschot

H. van Oorschot

Minimabeleid H. van Oorschot De gemeente wil voorkomen dat mensen in de samenleving aan de kant staan. De gemeente richt zich er op dat de inwoners van Culemborg zelfstandig in hun eigen levensonderhoud kunnen voorzien. Doelstelling van het programma is het bestrijden van werkloosheid en armoede en het bevorderen van maatschappelijke participatie. 48202 Volwasseneneducatie en Inburgering Geen bijzonderheden. prestatie-indicatoren JR

2010 JR

2011 JR

2012 BGR 2012

BGR 2013

meetinstrument

Aantal gestarte inburgeringstrajecten, opleidingen Staatsexamen NT2 programma I en II

50 73 70 Klantvolgsysteem

Aantal taalkennisvoorzieningen

0 20 Klantvolgsysteem

Aantal afgeronde inburgeringstrajecten, opleidingen Staatsexamen NT2 programma I en II

21 2

39 (incl. duaal)

26 2

50 10

48 Klantvolgsysteem

Aantal gestarte alfabetiseringstrajecten als voorbereiding op inburgering

19 19 10 Klantvolgsysteem

Aantal afgeronde alfabetiseringstrajecten als voorbereiding op inburgering

21 5 Klantvolgsysteem

Het aantal afgeronde inburgeringstrajecten en staatsexamens wijkt af, omdat de prognose gebaseerd was op eerder gestarte trajecten, terwijl er een grote onzekerheid bestaat over de duur van trajecten. Dat maakt het voorspellen van het aantal afgeronde trajecten per jaar lastig. Taalkennisvoorzieningen worden begroot voor het geval die moeten worden ingezet, maar òf ze worden ingezet hangt af van het niveau van de inburgeraar die aan een opleiding begint. Het is dus lastig te voor-spellen of mensen daadwerkelijk gebruik gaan maken van de voorziening. Het afwijkende aantal afgeronde alfabetiseringstrajecten wijkt af omdat een deel van de lopende alfabe-tiseringstrajecten wordt ingezet als een voorbereidend onderdeel van de inburgeringstrajecten. Daarvoor heeft een ‘administratieve’ beëindiging moeten plaatsvinden.

Page 75: jaarrekening 2012 culemborg

 

75

Product 61001 Inkomensvoorziening De afwijking van het aantal aanvragen wordt veroorzaakt doordat de economische crisis nog steeds niet voorbij is, waardoor meer mensen een beroep op bijstand doen. We zitten met de werkgelegenheid nog steeds in zwaar weer. Ondanks dat hebben we toch een bestandsreductie weten te realiseren van afgerond 3%.

Product 61003 Sociale recherche Er zijn 53 maatregelonderzoeken naar schending inlichtingenverplichting uitgevoerd, in 34 gevallen is een maatregel daadwerkelijk opgelegd. Het aantal onderzoeken door de sociale recherche dat heeft geleid tot terugvordering is lager dan geraamd. In 6 gevallen is geen fraude/benadeling vastgesteld. Het terug te vorderen bedrag na onderzoeken door de Sociale Recherche is hoger dan geraamd en de besparing is lager dan geraamd. De reden dat de (fictieve) besparing lager is, komt omdat slechts in een geval de bijstand is beëindigd na constatering van fraude.

prestatie-indicatoren per 1-1 JR 2010

JR 2011

JR 2012

BGR 2012

BGR 2013

meetinstrument

Totaal aantal uitkeringsgerechtigden 487 494 480 500 475 GWS4ALL aantal WWB uitkeringsgerechtigden 408 461 473 453 GWS4ALL aantal IOAW/IOAZ uitkeringsgerechtigden 19 19 27 22 GWS4ALL

percentage van nieuwe instroom binnen één jaar uit WWB, WIJ, IOAW/IOAZ

50% 50 % 50% 50% GWS4ALL

Percentage duurzame uitstroom dat de uitkering verlaten heeft en niet binnen één jaar terugkeert in de uitkering

68,5% 60% 50% GWS4ALL

jaarlijks aantal aanvragen WWB, WIJ, IOAW, IOAZ

162 199 214 134 GWS4ALL

uitstroom WWB, WIJ, IOAW, IOAZ 86% 181 3% 10% GWS4ALL

Page 76: jaarrekening 2012 culemborg

 

76

prestatie-indicatoren JR 2010

JR 2011

JR 2012

BGR 2012

BGR 2013

meetinstrument

aantal af te leggen huisbezoeken 50 50 50 50 consulenten

aantal maatregelen wegens schenden inlichtingenplicht

75 78 34 60 20 GWS 4 ALL

aantal vorderingen waarop niet wordt afgelost

97 70 49 40 GWS 4 ALL

aantal onderzoeken sociale recherche 17 11 13 15 15 Sociale Recherche

aantal onderzoeken sociale recherche die geleid hebben tot terugvordering

10 6 7 12 Sociale recherche / GWS ALL

teruggevorderd bedrag n.a.v. onderzoeken sociale recherche

311.415 398.318 115.893 80.000 GWS 4 All

Besparingsbedrag n.a.v. onderzoeken sociale recherche

265.440 112.859 41.744 150.000 Sociale recherche

Product 61111 Activering en re-integratie Er zijn meer uitkeringsgerechtigden dan geraamd bemiddeld naar onbetaald werk. Door deel te nemen aan allerlei leerwerkprojecten zoals de Doenerij, de Formulierenbrigade en de Klussendienst verbetert men de kansen op uitstroom naar betaald werk. Vanwege de drastische vermindering van het participatie-budget hebben minder uitkeringsgerechtigden gebruik kunnen maken van de werkgelegenheids-maatregel loonkostensubsidie. Als gevolg van de aanhoudende economische crisis hebben minder mensen een betaalde baan kunnen verwerven. Het aantal mensen dat (tijdelijk) ontheven is van de arbeidsmarktverplichting is hoger dan geraamd. Voor het merendeel (98 personen) is de beperking medisch van aard, 11 personen hebben de leeftijd van 65 jaar bereikt en bij 10 personen spelen individuele omstandigheden. Opvallend hoger is het aantal uitkeringsgerechtigden dat uitgestroomd is op basis van 'overige oorzaken' zoals het niet verstrekken van inlichtingen, verhuizing, samenwonen enz. De reden van het toegenomen aantal kan komen door het verbeterde gebruik en toepassing van het klantvolgsysteem (GWS). prestatie-indicatoren JR

2010 JR

2011 JR

2012 BGR 2012

BGR 2013

meetinstrument

aantal personen zonder uitkering (nuggers) in het participatiehuis

73 58 50 GWS4ALL

aantal personen met uitkering in het Participatiehuis

433 300 300 GWS4ALL

aantal personen bemiddeld naar onbetaald werk

10 130 100 100 GWS4ALL

aantal personen bemiddeld naar gesubsidieerd werk

2 5 17 17 GWS4ALL

aantal personen bemiddeld naar (regulier) betaald werk

42 40 50 50 GWS4ALL

aantal personen met ontheffing 141 100 60 GWS4ALL uitstroom overige oorzaken 109 60 GWS4ALL

Product 62001 Minimabeleid Met name het aantal aanvragen van de niet-uitkeringsgerechtigden is fors gestegen. Dit heeft te maken met het ingezette beleid van de voorgaande jaren waarbij veel middelen zijn ingezet om een zo groot mogelijk doelgroep te bereiken. Met name de formulierenbrigade speelt hierin een belangrijke rol.

Page 77: jaarrekening 2012 culemborg

 

77

prestatie-indicatoren JR

2010 JR

2011 JR

2012 BGR 2012

BGR 2013

meetinstrument

aantal cliënten met een uitkering dat een aanvraag indient voor het minimabeleid

450 466 517 455 Klantvolgsysteem

aantal cliënten zonder een uitkering dat een aanvraag indient voor het minimabeleid.

161 252 457 200 Klantvolgsysteem

formulierenbrigade (aantal contacten) 456 512 350 Regipro

Product 62012 Diversiteitsbeleid Geen bijzonderheden.

Page 78: jaarrekening 2012 culemborg

 

78

Product 61001 Inkomensvoorziening

2. Burgers helpen (weer) een zelfstandig bestaan op te bouwen. Vanaf 2012 het aantal uitkerings-gerechtigden jaarlijks met 10% te reduceren en 50% van de nieuwe WWB-cliënten binnen 1 jaar te laten uitstromen.

Product 48202 Volwasseneneducatie en Inburgering

1. Burgers ondersteunen om de maatschappelijke participatie en de arbeidsparticipatie te vergroten.

Ervoor zorgen dat de in-woners van Culemborg zelfstandig in hun eigen levensonderhoud kunnen voorzien. Het doel is het bestrijden van werkloosheid en armoede en het bevorderen van maatschappelijke participatie.

Programma Participatie en inkomen

2a. De samenwerking met UWV WERK bedrijf leidt tot efficiency in het groeiend aantal intakes; 2b. Meer focus op de poort-wachtersfunctie en op het gebruik van voorliggende voorzieningen door splitsing van de rollen en taken van uitkeringsconsulenten in doel-, recht-matigheids- of verzuimconsulenten; 2c. Regionale samenwerking zoeken om te komen tot een efficiënte en effectieve uitvoering van de WWNV.

1a Het inkopen van volwasseneneducatie voor vavo, Paspar2 en alfabetisering; 1b. Integrale dienstverlening mogelijk maken; 1c. Inburgeraars inburgeringstrajecten aanbieden.

Effecten Wat is het maatschappelijke effect

van dit programma?

Doelen Wat willen we bereiken

binnen dit product?

Prestaties Wat gaan we doen om de doelen te

bereiken?

3. Het voorkomen, opsporen en bestrijden van fraude.

Product 61003 Sociale recherche

4. Werkloosheid bestrijden en de maatschappelijke participatie bevorderen door zoveel mogelijk mensen aan passend werk te helpen.

5. Zoveel mogelijk mensen die behoefte hebben aan inkomensondersteuning én daar recht op hebben, gebruik laten maken van de voorzieningen van het minimabeleid.

Product 61111 Activering en re-integratie

Product 62001 Minimabeleid

4a. D.m.v. het Participatiehuis (CPH).

3a. Huisbezoeken afleggen; 3b. Het actief geven van voorlichtingen; 3c. Klantmanagers zijn extra alert op fraude en het debiteurenbeheer wordt geoptimaliseerd; 3d. Cliënten consequent houden aan hun inlichtingenplicht; 3e. Het optimaal inzetten van de Sociale Recherche.

5a. Het geven van voorlichtingen; 5b. Laagdrempelige procedures ont-wikkelen, waar mogelijk digitaal; 5c. Informatierondes organiseren en voorlichtingsmateriaal ontwikkelen en verspreiden; 5d. De formulierenbrigade structureel blijven inzetten.

Product 62012 Diversiteitsbeleid

6. De participatie en emancipatie vergroten van met name burgers met een etnische achtergrond. Melding van discriminatie op grond van geslacht, godsdienst, etniciteit, leeftijd, e.d. mogelijk maken en klachten in behandeling nemen.

6a. Burgers die gebruik maken van de voorzieningen en projecten, worden langs de meetlat gelegd van de participatieladder; 6b. Inzetten op een nog meer integrale benadering op alle beleidsterreinen; 6c. Burgers aanspreken op hun eigen verantwoordelijkheid om hun weg te vinden in onze samenleving; 6d. Verstrekken van een jaarlijkse bijdrage aan Bureau Gelijke Behandeling Gelderland Zuid om discriminatiezaken te behandelen.

Realisatie conform/afwijkingen

1a 1b 1c

√ √ √

2a 2b 2c

√ √ √

3a 3b 3c 3d 3e

√ √ √ √ √

4a

5a 5b 5c 5d

√ √ √ √

6a 6b 6c 6d

√ √ √ √

Page 79: jaarrekening 2012 culemborg

 

79

5.9 Programma Sport Portefeuillehouder programma

Omschrijving beleidsproduct Portefeuillehouder beleidsproduct

R. Geertzen Sport R. Geertzen Voor de periode 2008-2014 hebben we een sportagenda opgesteld waarin de belangrijkste vraagstukken staan beschreven op sportgebied. De agenda geeft de speerpunten en kansen voor toekomstig sportstimuleringsbeleid aan. We stimuleren sportdeelname enerzijds door het aanleggen en onderhouden van sportvoorzieningen en anderzijds door, aansluitend op de breedtesportimpuls, de impuls brede scholen/sport/cultuur voor te bereiden en uit te voeren. Over de impuls brede scholen/sport/cultuur zijn afspraken gemaakt tussen meerdere partijen (waaronder vertegenwoordigers van gemeenten en rijk) over de te leveren prestaties over en weer en de rijks(co)financiering via de algemene uitkering. Product 53001 Sport 3. Het ontwikkelen van een nieuw toekomstperspectief voor het zwembad ‘De Meer’; De prestatie is in 2012 nog niet afgerond. In de eerste helft 2012 is een nieuwbouwtoekomstperspectief (het 2521-zwembadconcept) op haalbaarheid onderzocht. Halverwege 2012 is er een tweede alternatief gepresenteerd die in de maanden daarna is uitgewerkt. Dit alternatief is een renovatieplan voor het huidige zwembad De Meer. Dit plan wordt begin 2013 op haalbaarheid getoetst. Daarna wordt het toekomstperspectief bepaald. Er is voor wat betreft de doelindicator ‘aandeel inwoners aan de beweegnorm’ een aanvulling te melden. Het voornemen is om aan het einde van de planperiode 2008-2014, met de uitkomsten van drie onder-zoeken in de hand, een evaluatiedocument op te stellen over de sportdeelname van Culemborgers over de jaren 2008-2014: 1. In 2008/2009 is een lokaal onderzoek uitgevoerd naar de sportdeelname onder kinderen, jongeren en

volwassenen. Daarbij is tevens de sportdeelname per stadsdeel (postcode 4101/4102/4103/4104) gemeten. De eindscore is weergegeven in het percentage mensen (per leeftijdscategorie/per postcodegebied) dat voldoet aan de ‘beweegnorm’.

2. In 2011/2012 is een regionaal onderzoek uitgevoerd naar de sportdeelname van Culemborgers. De opzet van dit regionale onderzoek is dusdanig dat de resultaten te vergelijken zijn met alle deelnemende gemeenten in Gelderland. Het regionale onderzoek wordt ook periodiek uitgevoerd. Culemborg heeft (als enige gemeente) de vragenlijst van het regionale onderzoek gespecificeerd naar leeftijd en postcodegebied (alleen cijfers). De eindscore is weergegeven in het percentage Culemborgers dat voldoet aan de ‘fitnorm’.

3. Er volgt in 2013/2014 wederom een regionaal onderzoek, uitgevoerd op dezelfde manier als in 2011/2012.

De ‘beweegnorm’ en de ‘fitnorm’ zijn niet in één cijfer te vergelijken. Bovendien verdienen de gegevens per leeftijdscategorie en per stadsdeel een vergelijking. Tot slot wordt er een derde onderzoek in 2013/2014 in de planperiode 2008-2014 uitgevoerd. doel omschrijving

indicator JR

2010 JR

2011 JR

2012 BGR 2012

BGR 2013

Meetinstrument

sportdeelname aandeel inwoners dat voldoet aan de beweegnorm

Doel: stijging 5% t.o.v. 2008

sportdeelname-onderzoek (nulmeting in 2008/2009)

Page 80: jaarrekening 2012 culemborg

 

80

Prestatie-indicatoren JR

2010 JR

2011 JR

2012 BGR 2012

BGR 2013

Meetinstrument

aantal kinderen dat o.b.v. deelname aan ‘brede school programmering’ lid wordt van een sportvereniging/vereniging amateuristische kunstbeoefening

.. .. vragenlijst brede school

aantal aanvragen projectsubsidies bijzondere activiteiten sport

8 .. .. subsidie-aanvragen

Page 81: jaarrekening 2012 culemborg

 

81

1. Het uitbreiden van het aantal (brede) scholen met een sport- en cultuuraanbod in zowel het primair als voortgezet onderwijs; 2. Het versterken van de sportverenigingen met het oog op hun maatschappelijke functie en de inzet voor onderwijs, naschoolse opvang en wijkactiviteiten; 3. Het stimuleren van een dagelijks sport- en beweegaanbod op en rond scholen voor alle leerlingen; 4. Bevorderen dat de jeugd tot 18 jaar vertrouwd raakt met één of meer kunst- en cultuurvormen en het onder jongeren stimuleren van actieve kunstbeoefening.

Een sportieve samenleving.

Programma Sport

1. Het continueren van deelname aan de impuls brede school, sport en cultuur; 2. Het ontwikkelen van een activiteitensubsidie ter bevordering van sportdeelname; 3. Het ontwikkelen van een nieuw toekomstperspectief voor het zwembad ‘De Meer’; 4. Het bieden van niet-exclusieve gebruikersovereenkomsten aan sportverenigingen; 5. Ervaring op doen met het nieuwe tariefstelsel voor de gemeentelijke sportvoorzieningen; 6. De projectsubsidiering ter hand nemen en een overgangsregeling uitvoeren.

Effecten Wat is het maatschappelijke effect

van dit programma?

Doelen Wat willen we bereiken

binnen dit product?

Prestaties Wat gaan we doen om de doelen te

bereiken?

Product 53001 Sport

Realisatie conform/ afwijkingen

1 2 3 4 5 6

√ √ ≠ √ √ √

Page 82: jaarrekening 2012 culemborg

 

82

5.10 Programma Veiligheid

Portefeuillehouder programma

Omschrijving beleidsproduct Portefeuillehouder beleidsproduct

Beheerstaken brandweer R. van Schelven R. van Schelven Openbare orde en veiligheid R. van Schelven

Veiligheid(sgevoel) is een essentiële voorwaarde voor het welbevinden van mensen. Met de activiteiten van het programma veiligheid levert het politieke bestuur naar vermogen een bijdrage aan een veilige leefomgeving voor inwoners en bezoekers van Culemborg. Het gaat bij dit programma om alle preventieve en repressieve veiligheidsmaatregelen die tot het domein van de lokale overheid behoren. Het betreft een integrale aanpak waarbij aandacht is voor het structureel voorkomen van onveiligheid, het voorbereid zijn op incidenten, het bestrijden van incidenten en een goede nazorg (veiligheidsketen). In deze veiligheidsketen werken gemeente, politie, brandweer, geneeskundige Hulpverlening bij Ongevallen en Rampen (GHOR), openbaar ministerie, maar ook het maatschappelijk middenveld (zoals bedrijfsleven, maatschappelijke organisatie, woningbouwcorporatie, scholen, horeca, sportverenigingen) steeds intensiever samen. Product 12003 Beheerstaken brandweer 1b. Jaarlijks een tevredenheidsonderzoek houden onder vrijwilligers. Door het proces van Regionalisering is het niet gelukt om in 2012 een tevredenheidonderzoek uit te voeren. De verwachting is dat er in 2013 wel een tevredenheidonderzoek wordt gehouden. 1d. Een hoger veiligheidsniveau bereiken door de opkomsttijden van brandweereenheden c.q. personeel naar een aanvaardbaar niveau te brengen. Dit proces is een continu proces en wordt in 2013 voortgezet.

prestatie-indicatoren JR

2010 JR

2011 JR

2012 BGR 2012

BGR 2013

Meetinstrument

Opkomsttijden brandweereenheden 52,2% 75% 80% 80% 80% Via beschikbare software

Waardering brandweerzorg 5,4 6,0 6- 6- 6,0 Audit brandweerzorg

Product 14001 Openbare orde en veiligheid Geen bijzonderheden.

Page 83: jaarrekening 2012 culemborg

 

83

Product 14001 Openbare orde en veiligheid

2. Het werken aan de meest veilige en leefbare omgeving die binnen de gestelde juridische, financiële en praktische grenzen haalbaar is. Daarbij staan, klantgerichtheid, professionaliteit en maatschappelijke verantwoordelijkheid centraal.

Product 12003 Beheerstaken brandweer

1. Het voortbestaan en het imago van de brandweer continueren door te beschikken over voldoende en goed opgeleide vrijwilligers en het beschikbaar stellen van modern en Arbo technisch goedgekeurd materiaal.

Het leveren van een bijdrage aan een veilig woon- en leefklimaat binnen de gemeente Culemborg.

Programma Veiligheid

2a. Continueren met toezicht en handhaving van lokale wet- en regel-geving (in medebewind); 2b. Adviseren van interne en externe partners over veiligheidsvraagstukken; 2c. Het oefenen en opleiden van gemeentelijke rampenfunctionarissen; 2d. Uitvoering geven aan bestaand veiligheidsbeleid en lopende projecten; 2e. Versterken van de regionale samenwerking op het gebied van rampenbestrijding en crisisbeheersing; 2f. Herschrijven van het evenementenbeleid; 2g. Starten met de werkzaamheden van de nieuwe afdeling stadstoezicht; 2h. Ontwikkeling van de Regionale Uitvoerings Dienst voor de handhaving van milieuwetgeving; 2i. Implementatie van cameratoezicht in diverse delen van de stad; 2j. Opstellen en uitvoeren jaarplan veiligheid 2012.

1a. Het structurele aanbod van geschikte vrijwilligers per jaar zal gelijk of groter zijn dan de behoefte binnen onze organisatie (2 vrijwilligers per jaar); 1b. Jaarlijks een tevredenheidsonderzoek houden onder vrijwilligers; 1c. Het houden van exitgesprekken met vrijwilligers bij hun vertrek om hier lering uit te trekken; 1d. Een hoger veiligheidsniveau bereiken door de opkomsttijden van brandweer-eenheden c.q. personeel naar een aanvaardbaar niveau te brengen.

Effecten Wat is het maatschappelijke effect

van dit programma?

Doelen Wat willen we bereiken

binnen dit product?

Prestaties Wat gaan we doen om de doelen te

bereiken?

Realisatie conform/ afwijkingen

1a 1b 1c 1d

√ X √ ≠

2a 2b 2c 2d 2e 2f 2g 2h 2i 2j

√ √ √ √ √ √ √ √ √ √

Page 84: jaarrekening 2012 culemborg

 

84

5.11 Programma Verkeer en vervoer Portefeuillehouder programma

Omschrijving beleidsproduct Portefeuillehouder beleidsproduct

Verkeersbeleid en Openbaar Vervoer

W.J. Stegeman W.J. Stegeman

Parkeerbeleid W.J. Stegeman Verkeer gaat over bereikbaar-heid, verkeersveiligheid en leefbaarheid. De gemeente heeft de middelen infrastruc-tuur en educatie tot haar beschikking en tot op zekere hoogte handhaving. Het onderdeel vervoer gaat over het vervoeren van mensen (openbaar vervoer) en goederen (vrachtverkeer). In samenspraak met provincie, regio en vervoerders werken we aan het in stand houden en waar mogelijk verbeteren van de kwaliteit en de frequentie van het openbaar vervoers-aanbod in en rond Culemborg. Product 21101 Verkeersbeleid Geen bijzonderheden. doel omschrijving indicator JR

2010 JR

2011 JR

2012 BGR 2012

BGR 2013

Meetinstrument

Aantal slachtoffers (per 1000 inwoners) voor alle wegbeheerders in de gemeente

0,38 Rapportage ROVG of ongevallenrapportage (tweejaarlijks)

prestatie-indicatoren JR

2010 JR

2011 JR

2012 BGR 2012

BGR 2013

meetinstrument

Oordeel verkeersveiligheid 6,0 leefbaarheidsmonitor, driejaarlijks

Oordeel verkeershinder 6,5 leefbaarheidsmonitor, driejaarlijks

Product 21201 Openbaar vervoer Geen bijzonderheden. Product 21401 Parkeerbeleid Geen bijzonderheden.

prestatie-indicatoren JR 2010

JR 2011

JR 2012

BGR 2012

BGR 2013

meetinstrument

Betalingsbereidheid 97% 97% 95% 95% 95% Betalingsbereidheidsmetingen

Page 85: jaarrekening 2012 culemborg

 

85

Product 21401 Parkeerbeleid

3. De Parkeernota geeft aan in welke richting de gemeente zich op het gebied van parkeren in de toekomst wil ontwikkelen. De parkeernormen worden uitgewerkt in een beleidsregel.

Product 21101 Verkeersbeleid

1. Ervoor zorgen dat de verkeersruimte logisch wordt ingericht en het verbeteren van de doorstroming op hoofdwegen.

Het in stand houden en waar mogelijk verbeteren van de kwaliteit en de frequentie van het openbaar vervoersaanbod in en rond Culemborg.

Programma Verkeer en Vervoer

3a. Het (blijvend) aanbieden van voldoende en kwalitatief goede parkeerfaciliteiten; 3b. Een evenwichtige spreiding van de parkeervoorzieningen rondom de binnenstad; 3c. Het effectief reguleren van de parkeerdruk in en rond de binnenstad d.m.v. vergunningen parkeren en betaald parkeren; 3d. Het bijdragen aan het verbeteren van de kwaliteit van de openbare ruimte, leefbaarheid en veiligheid; 3e. Het bijdragen aan het versterken van de economische positie van Culemborg.

1a. Het verrichten van onderzoek naar ongevallen en de oorzaken hiervan analyseren en hierop anticiperen; 1b. Het uitvoeren van een onderzoek voor de N320 en een inpassingplan opstellen; 1c. De vastgestelde beleidsplannen uitwerken in concrete uitvoeringsplannen; 1d. De Oranjebuurt wordt Duurzaam Veilig ingericht, gelijktijdig met het onderhoud; 1e. Nieuwe verkeersontwerpen worden onderhoudsarm ontworpen; 1f. De aanschaf van (materialen voor het) theoretische verkeersexamens worden niet meer vergoed; 1g. Aandacht besteden aan de wijze waarop burgers vooraf worden betrokken bij en geïnformeerd over gemeentelijke besluiten, inspraaktrajecten, uitvoering van projecten en andere verkeersactiviteiten; 1h. Afwezen of er middelen beschikbaar gesteld kunnen worden voor de uitvoering van het openstellen van de dwarsverbindingen tussen Goilberdingen en Parijsch.

Effecten Wat is het maatschappelijke effect

van dit programma?

Doelen Wat willen we bereiken

binnen dit product?

Prestaties Wat gaan we doen om de doelen te

bereiken?

Product 21201 Openbaar Vervoer

2. Zorgen voor een zo goed mogelijk openbaar vervoer, waarbij burgers en bedrijven ook tevreden zijn over de gevolgde planvorming, procedures en informatieverstrekking.

2a. Plannen volgen van de projectgroep openbar vervoer van de provincie voor eventuele verbeteringen in de lijnvoering van de bus; 2b. Ontwikkelingen volgen in het rijksinvesteringsprogramma Hoogfrequent Spoor en de proeven van de NS ‘Elke 10 minuten een trein’; 2c. Onderzoeken of er een busdienst kan worden opgezet voor pendel tussen bedrijven op Pavijen en het treinstation.

Realisatie conform/ afwijkingen

1a 1b 1c 1d 1e 1f 1g 1h

√ √ √ √ √ √ √ √

2a 2b 2c

√ √ √

3a 3b 3c 3d 3e

√ √ √ √ √

Page 86: jaarrekening 2012 culemborg

 

86

5.12 Programma Volksgezondheid Portefeuillehouder programma

Omschrijving beleidsproduct Portefeuillehouder beleidsproduct

Volksgezondheid R. Geertzen R. Geertzen Lijkbezorging H. van Oorschot

Gezondheid draagt in belangrijke mate bij aan het welzijn van mensen en is daarmee van belang voor de hele samenleving. Gemeenten zijn op basis van de Wet publieke gezondheid verantwoordelijk voor de uitvoering van taken op het gebied van collectieve preventie. Naast het wettelijk kader hebben gemeenten bij het opstellen van gezondheidsbeleid ook te maken met de beleidskaders van het rijk. Er zijn vier nationale prioriteiten voor het lokale gezondheidsbeleid benoemd: vermindering van overgewicht, roken, schadelijk alcoholgebruik en depressie. Ook de zorg voor groepen met geringe zelfredzaamheid is mede een lokale verantwoordelijkheid. Naast de Wet op de publieke gezondheid hebben we binnen dit programma ook te maken met het product lijkbezorging. De Wet op de lijkbezorging schrijft voor dat de gemeente verantwoordelijk is voor voldoende graven en voor het ter aarde stellen van overledenen die geen erfgenamen hebben, of erfgenamen die niets met de overledene te maken willen hebben. Product 71301 Volksgezondheid 1a. Uitvoering geven aan de nieuwe regionale en lokale nota volksgezondheid 2012-2015. Door het later vaststellen van de lokale nota volksgezondheid is pas eind 2012 een start gemaakt met de uitvoering.

Product 72401 Lijkbezorging Geen bijzonderheden.

Page 87: jaarrekening 2012 culemborg

 

87

Product 72401 Lijkbezorging

2. Ervoor zorgen dat er voldoende begraafplaatsen beschikbaar zijn en dat ook de overledenen zonder erfgenamen, of voor wie niemand de verantwoordelijkheid wil nemen, binnen de wettelijk gestelde termijn ter aarde wordt besteld.

Product 71301 Volksgezondheid

1. Er wordt gestreefd naar een gezonde leefomgeving, een gezonde leefstijl en een goede gezondheidszorg. Er worden doelen gefaciliteerd, zodat burgers zich gezond voelen, gezond zijn en gezond blijven. Daarin wordt zowel preventief als signalerend opgetreden.

Het streven naar een gezonde leefomgeving, een gezonde levensstijl en een goede gezondheidszorg waardoor burgers van Culemborg zich gezonder voelen, zijn en blijven.

Programma Volksgezondheid

2a. Door de laatste uitbreiding is het aantal begraafplaatsen voor de komende 25 jaar voldoende. Daarom wordt het reguliere beheer en onderhoud voortgezet.

1a. Uitvoering geven aan de nieuwe regionale en lokale nota volksgezondheid 2012-2015; 1b. Er wordt vooral ingezet op mensen met een lage sociaal economische status; 1c. Het Centrum voor Jeugd en Gezin heeft een ondersteunende functie bij het stimuleren van ouders om een ongezonde leefstijl bij kinderen positief te beïnvloeden; 1d. De gemeente zorgt voor het monitoren, signaleren en voorkomen van gezondheidsproblemen bij ouderen; 1e. Uit het gezondheidsonderzoek onder ouderen worden preventiethema’s en interventies geherformuleerd; 1f. Verder worden aan de volgende speerpunten uitvoering gegeven: overgewicht, roken, alcoholmatiging, psychische gezondheid en seksualiteit.

Effecten Wat is het maatschappelijke effect

van dit programma?

Doelen Wat willen we bereiken

binnen dit product?

Prestaties Wat gaan we doen om de doelen te

bereiken?

Realisatie conform/ afwijkingen

1a 1b 1c 1d 1e 1f

≠ √ √ √ √ √

2a

Page 88: jaarrekening 2012 culemborg

 

88

5.13 Programma Wonen

Portefeuillehouder programma

Omschrijving beleidsproduct Portefeuillehouder beleidsproduct

Ruimtelijke ordening W.J. Stegeman Woningexploitatie H. van Oorschot Volkshuisvesting W.J. Stegeman Bouwtoezicht W.J. Stegeman Vastgoed H. van Oorschot Bouwgrondexploitatie H. van Oorschot OSV W.J. Stegeman Lanxmeer W.J. Stegeman Pavijen W.J. Stegeman Planontwikkeling Parijsch W.J. Stegeman

W.J. Stegeman

Woonwagenbeleid R. van Schelven In het programma Wonen werkt de gemeente aan de directe woonomgeving van Culemborg: de woningen, het groen, de speelvoorzieningen. Wij streven naar een stad met een prettige en veilige woonomgeving, waarin jong en oud willen wonen. Een woonomgeving die uitdaagt tot sociale interactie en buiten bewegen. De gemeente streeft naar een gevarieerd en op de vraag afgestemd woningaanbod (de juiste woning voor de juiste prijs), in een goed ontworpen, veilige buurt, met voldoende en goed onderhouden groen en speelplaatsen, waardoor ook een evenwichtige sociale samenhang ontstaat in de buurten. Product 62401 Woonwagenbeleid Geen bijzonderheden. Product 81001 Ruimtelijke ordening 1a. De bestemmingsplannen Parijsch-Zuid en Culemborg West worden ter vaststelling aangeboden. Het ontwerpbestemmingsplan Parijsch-Zuid heeft ter inzage gelegen. De vaststelling door de gemeenteraad zal maart 2013 plaatsvinden.

Page 89: jaarrekening 2012 culemborg

 

89

1d. Er vindt een vooroverleg en inspraak plaats over de voorontwerpbestemmingsplannen voor de herinrichting Chopinplein en de ontwikkeling van de Spoorzone; Het voorontwerpbestemmingsplan Spoorzone is in concept gereed. Inspraakprocedure en vooroverleg zullen in het eerste kwartaal 2013 worden gestart.

prestatie-indicatoren JR

2010 JR

2011 JR

2012 BGR 2012

BGR 2013

meetinstrument

De gemeente heeft een adequate en up-to-date structuurvisie De gemeente actualiseert de bestemmingsplannen

Ja ja

Ja ja

Ja ja

Ja ja

Ja ja

Product 82001 Woningexploitatie Er worden geen nieuwe leningen meer rechtstreeks verstrekt aan KleurrijkWonen. Hiermee wordt voorkomen dat de kosten voor leningen ten behoeve van Culemborgse woningbouw substantieel hoger worden. Op het gebied van achtervang volgen we de landelijke afspraken tussen Aedes en VNG en het ministerie. In 2012 is er door KleurrijkWonen een nieuwe lening afgesloten ad € 20 miljoen waarvoor de gemeente een achtervanggarantie heeft verleend. Product 82201 Volkshuisvesting 3b. Jaarlijks de prestatieafspraken met KleurrijkWonen evalueren en eens in de vier jaren de woningbehoefte onderzoeken met KleurrijkWonen. De prestatieafspraken met KleurrijkWonen zijn in ontwikkeling maar nog niet vastgesteld. Dit gaat in 2014 wel plaatsvinden. In verband met de ontwikkelingen rondom het regeerakkoord, verhuurderheffing etc. heeft het door complexiteit wat vertraging opgelopen.

prestatie-indicatoren 2010 - 2020 aantal nieuw gerealiseerde woningen in Culemborg* 1.720 aantal woningen gepland 2.150 % sociaal woningbeleid 25%* % middelduur woningbeleid 45%* % duur woningbeleid 30%* aantal woningen welzijn en zorg 375* Tevredenheid met de woning Tevredenheid met de woonomgeving doel 2009 2014 Doel 2009 2014 West 7,5 8,1 7,5 7,6 Noordoost 7,5 7,9 7,5 7,5 Zuidoost 7,5 7,8 7,5 7,3

Product 82202 Bouwtoezicht Geen bijzonderheden.

Page 90: jaarrekening 2012 culemborg

 

90

Product 83001 Vastgoed Geen bijzonderheden. Prestatie-indicator JR

2010 JR

2011 JR

2012 BGR 2012

BGR 2013

Aantal accommodaties in bezit dat in aanmerking komt om te worden afgestoten

9 8 2

% vastgoed (strat.) antikraak 70% 90% 100% Indicator voor voorzieningen in gemeente vastgoed

Beleid is uitgewerkt

Product 83002 Bouwgrondexploitatie Over de bouwgrondexploitatie wordt gerapporteerd in de paragraaf grondbeleid. Product 83010 Planontwikkeling Parijsch Over de ontwikkelingen in Parijsch wordt gerapporteerd in de paragraaf grondbeleid (inhoudelijk) en door middel van de jaarrekening van de CV Parijsch (financieel).

Page 91: jaarrekening 2012 culemborg

 

91

Product 82001 Woningexploitatie

2. Op een zo voordelig mogelijke manier de finan-ciën van de volkshuis-vesting regelen en uit-voeren

Product 81001 Ruimtelijke ordening

1. De bestemmingsplannen up-to-date maken en houden.

Inspelen op de behoefte van Culemborgse woningzoekenden door een gedifferentieerd aanbod van woningen en woonmilieus te realiseren. Wij streven naar een stad met een aantrekkelijke, veilige en prettige woonomgeving, waarin jong en oud willen wonen en die uitdaagt tot sociale interactie en buiten bewegen.

Programma Wonen 2a. I.v.m. fusies en verzelfstandiging wordt dit product in financiële zin afgebouwd.

1a. De bestemmingsplannen Parijsch-Zuid en Culemborg West worden ter vaststelling aangeboden; 1b. De Nota van Uitgangspunten en het concept voorontwerpbestemmingsplan Buitengebied worden voorgelegd; 1c. In het kader van de actualisering verouderde bestemmingsplannen wordt gestart met de procedure om de laatste twee plannen in deze cyclus op te stellen; 1d. Er vindt een vooroverleg en inspraak plaats over de voorontwerpbestemmingsplannen voor de herinrichting Chopinplein en de ontwikkeling van de Spoorzone; 1e. De invoering van het softwarepakket uitbreiding digitalisering bestemmingsplannen wordt afgerond.

Effecten Wat is het maatschappelijke effect

van dit programma?

Doelen Wat willen we bereiken

binnen dit product?

Prestaties Wat gaan we doen om de doelen te bereiken?

3. Een goede en juiste manier bereiken voor zowel de korte als de lange termijn. De juiste woning voor de juiste persoon op de juiste plek en op het juiste moment.

Product 82201 Volkshuisvesting

4. Een optimale naleving van de door de overheid gestelde regels, waardoor burgers zich meer bewust worden van eventuele gevolgen van illegaal handelen.

5. Binnen dit beleidskader koopt en verkoopt de gemeente vastgoed. Verkoop geschiedt (waar mogelijk) tegen een marktconforme prijs.

Product 82202 Bouwtoezicht

Product 83001 Vastgoed

4a. Burgers wijzen op hun verantwoordelijkheden; 4b. Handhavend optreden; 4c. Toezicht houden op bouwactiviteiten conform het geldend beleid.

3a. Volgens het meerjaren woningbouwprogramma het reguliere aantal woningen per jaar bouwen; 3b. Jaarlijks de prestatieafspraken met KleurrijkWonen evalueren en eens in de vier jaren de woningbehoefte onderzoeken met KleurrijkWonen; 3c. D.m.v. een doorstoomexperiment de tijdelijk extra krapte op de woningmarkt, die veroorzaakt wordt door de vele renovatieprojecten, zoveel mogelijk teniet doen.

5a. Waar mogelijk het vastgoed verkopen dat geen direct nut heeft; 5b. Het in eigendom behouden van ‘strategisch’ vastgoed; 5c. Het vastgoed dat de gemeente noodgedwongen in eigendom moet behouden, wordt beschermd door ‘antikraak’; 5d. Het aantal gemeentelijke accommodaties terugbrengen en tegelijkertijd de bezettinggraden verhogen.

Product 83002 Bouwgrondexploitatie

6. Het aanbieden van meerwaarde aan de leefkwaliteit in Culemborg. Het moet het woongenot vergroten en de binding met bewoners versterken.

6a. Projectmatig werken volgens de gemeentelijke methode voor projectmatig werken en de ‘procesbeschrijving stedelijke vernieuwing’; 6b. Omwonenden en toekomstige bewoners in vroeg stadium erbij betrekken; 6c. Doelstelling van het totale programma is om de structuurvisie en woningbouwprogramma te realiseren; 6d. Meer sturen op de uitgifte van vrije kavels; 6e. Ontwikkelingen van derden worden alleen door de gemeente gefaciliteerd wanneer na de ‘zoek’-fase een overeenkomst wordt getekend door de ontwikkelende partij(en).

Realisatie conform/

afwijkingen

1a 1b 1c 1d 1e

X √ √ X √

2a

X

3a 3b 3c

√ X √

4a 4b 4c

√ √ √

5a 5b 5c 5d

√ √ √ √

6a 6b 6c 6d 6e

√ √ √ √ √

Page 92: jaarrekening 2012 culemborg

 

92

6. De paragrafen 6.1 Paragraaf Lokale heffingen De gemeentelijke heffingen zijn, naast de doeluitkeringen van het rijk en de algemene uitkering uit het Gemeentefonds, een belangrijke bron van inkomsten. De gemeentelijke heffingen vallen in twee groepen uiteen: rechten en belastingen. Bij de rechten is sprake van een tegenprestatie van de gemeente en mogen de geraamde opbrengsten niet hoger zijn dan de geraamde kosten van de gemeente voor uitoefening van de taak. Bij belastingen is er geen directe relatie met een prestatie van de gemeente. Culemborg heeft de uitvoering van het opleggen van de aanslagen en de invordering van OZB, rioolrecht en hondenbelasting ondergebracht bij de gemeenschappelijke regeling: Belastingsamenwerking Rivieren-land (BSR). Ook de afhandeling van de bezwaarschriften voor OZB, rioolrecht en hondenbelasting en de jaarlijkse herwaardering van het onroerend goed gebeurt door BSR. De burgers en bedrijven in Culem-borg, eigenaren en gebruikers, krijgen een gecombineerde aanslag voor waterschapslasten, afvalstoffen-heffing en de gemeentelijke belastingen: onroerende zaakbelasting, rioolrecht en hondenbelasting. Het beleid ten aanzien van de belastingen en heffingen – waaronder ook de tariefstelling – is en blijft een gemeentelijke verantwoordelijkheid. Culemborg heeft de heffing, invordering en inzameling van de afvalstoffen ondergebracht in een gemeenschappelijke regeling Afvalverwijdering Rivierenland (AVRI). De tarieven afvalstoffenheffing worden jaarlijks door de AVRI vastgesteld. Evenals voorgaande jaren heeft onze gemeente zich ook in 2012 terughoudend opgesteld met verhoging van belastingtarieven. Beleidsuitgangspunt van de gemeenteraad is dat de belastingdruk zo laag mogelijk is en blijft. In het algemeen is voor de tarieven van de gemeentelijke belastingen en heffingen een stijging van 2,25%. gehanteerd. Uitzonderingen hierop zijn de OZB, het rioolrecht, parkeertarieven en toeristen-belasting. Een ander uitgangspunt is dat de tarieven voor de gemeentelijke dienstverlening 100% kostendekkend moeten zijn. Kostendekkend houdt in dat de tarieven zo vastgesteld worden dat de geraamde opbrengsten de geraamde kosten niet overschrijden.

Ontwikkelingen in 2012

Ondernemersfonds / Reclamebelasting / Bedrijfs InvesteringsZone-bijdrage (BIZ) Pavijen Sinds eind 2009 zijn verschillende initiatieven opgepakt door onder andere de Kring Culemborgse Be-drijven (KCB), de Stichting Collectieve Beveiliging Pavijen (SCBP), de Verenigde Ondernemers Culemborg (VOC) en de werkgroep Toekomst Binnenstad. Na weerstand tegen de invoering van reclamebelasting en BIZ-bijdrage vanuit de groep niet verenigde ondernemers zijn de plannen niet verder uitgewerkt. Met een groep ondernemers verenigd in de werkgroep Toekomst Binnenstad is vervolgens gewerkt om te komen tot een alternatief plan. In de raadsvergadering van december 2012 is besloten om in 2013 een ondernemersfonds in te stellen. De OZB voor niet-woningen wordt vanaf 2013 ter dekking van deze te verstrekken subsidie aan het ondernemersfonds verhoogd.

Page 93: jaarrekening 2012 culemborg

 

93

Precario Precariobelasting is een vergoeding voor het gebruik van openbare grond. Iedereen die een stuk grond van de gemeente Culemborg gebruikt door daar bijvoorbeeld iets op te zetten of boven te hangen, is precariobelasting verschuldigd. Met ingang van 1 januari 2013 is de precariobelasting voor kabels en leidingen van nutsbedrijven verhoogd.

Opbrengsten belastingen en heffingen

In de navolgende tabel zijn de opbrengsten van de gemeentelijke belastingen en heffingen opgenomen. De afwijkingen worden vervolgens toegelicht.

Begroting 2012

Rekening 2012

Rekening 2011

Belastingen Onroerende zaakbelastingen 5.143.621 5.174.348 5.021.727 Hondenbelasting 81.830 87.141 83.030 Toeristenbelasting 39.750 19.438 19.299 Precariobelasting 46.971 130.531 46.874 Parkeerbelasting 495.505 459.789 514.514 Rioolheffing 2.976.827 3.004.939 2.888.367 Totaal belastingen 8.784.504 8.876.186 8.573.811 Rechten/ heffingen Bouwleges 315.499 544.086 343.676 Overige rechten/ heffingen 690.907 584.276 714.697 Totaal rechten/ heffingen 1.006.406 1.128.362 1.058.373

Gerealiseerde opbrengst belastingen 2012 

Totale opbrengst € 8,9 miljoen

5.174.348

3.004.939

87.141

19.438

130.531

459.789

OZB

Rioolheffing

Hondenbelasting 

Toeristenbelasting

Precariobelasting 

Parkeerbelasting 

Page 94: jaarrekening 2012 culemborg

 

94

Gerealiseerde opbrengst leges en rechten 2012 

Totale opbrengst € 1,1 miljoen

544.086

584.276Bouwleges 

Overige belastingen en heffingen

Belastingen

Onroerendezaakbelasting

De grondslag is een percentage van de heffingsmaatstaf (WOZ-waarde). Het belastingbedrag stijgt gelijk-matig met de WOZ-waarde en maakt voor de burger het verband tussen het belastingbedrag en de WOZ-waarde inzichtelijk. De peildatum voor de WOZ-waarde is 1 januari 2011. Tarieven OZB 2012 2011 Woningen OZB eigenarenbelasting 0,1067% 0,1015% Niet woningen OZB gebruikersbelasting 0,1789% 0,1670% OZB eigenarenbelasting 0,1961% 0,1866% De in 2012 verzonden WOZ-beschikkingen kenden ten opzichten van 1 januari 2009 een gemiddelde waardedaling voor de woningen van 1,38% en voor de niet-woningen van 2,0%.

Page 95: jaarrekening 2012 culemborg

 

95

2012 2011 Objecten (woningen en niet woningen) 13.412 12.976 Bezwaren WOZ 503 336 > Gegrond 302 172 > Ongegrond 201 164 Beroep 10 15 > Aangepast (uitspraak of compromis) 7 8 > Nog in behandeling 3 7 Totaal waarde WOZ € 3.852.342.000 € 3.915.497.000 De opbrengst OZB in 2012 is € 31.000 (ca. 0,6%) hoger dan begroot.

Hondenbelasting

De opbrengst van de hondenbelasting is 6,5% hoger uitgekomen dan de raming voor 2012. In het najaar 2011 zijn advertenties in huis-aan-huisbladen geplaatst om de bezitters van honden te waarschuwen en op te roepen hun hond(en) alsnog aan te melden. Dit heeft tot extra geregistreerde honden geleid. Hondenbelasting Tarief 2012 Tarief 2011 1e hond 50,10 € 49,00 2e hond 76,90 € 75,25 Kenneltarief 373,95 € 365,75

Toeristenbelasting

De toeristenbelasting is een algemene verblijfbelasting. De toeristenbelasting wordt geheven van degene die gelegenheid tot verblijf biedt (camping en pension). Per overnachting geldt in 2012 een tarief van € 1,50 met dien verstande dat er niet meer dan vijf aaneengesloten overnachtingen per persoon worden berekend. De opbrengst van de toeristenbelasting is lager dan begroot. Dit is veroorzaakt doordat 2012 nog niet geheel is opgelegd.

Precariobelasting

Precariobelasting wordt geheven voor het hebben van voorwerpen onder, op of boven voor de openbare dienst bestemde gemeentegrond. De grond moet in eigendom van de gemeente zijn. Voor de verschillen-de onderwerpen gelden afzonderlijke tarieven per m². De opbrengst van de precariobelasting is € 83.560 hoger dan begroot. Dit komt omdat precariobelasting op gasleidingen voor voorgaande jaren is opgelegd.

Parkeerbelastingen

In onze gemeente geldt voor bepaalde delen van de binnenstad de verplichting om parkeerbelasting te betalen. Ingeval niet aan de aangifteverplichting is voldaan, dan wel geen of onvoldoende parkeer-belasting is betaald, wordt de te weinig betaalde belasting via een zogenaamde naheffingsaanslag alsnog nageheven. De kosten (in 2012 vastgesteld tarief € 54) die hieraan verbonden zijn, worden gelijktijdig met de te weinig betaalde parkeerbelasting in rekening gebracht. De opbrengst parkeerbelasting (inclusief naheffingen) is € 36.000 (7,2%) lager dan begroot. Dit is grotendeels het gevolg van minder opgelegde naheffingsaanslagen (2012: 1.498, in 2011: 2.540). De overige opbrengst parkeerbelastingen wordt verkregen uit inworp in de parkeerautomaten.

Page 96: jaarrekening 2012 culemborg

 

96

Rioolheffing

De dekkingsgraad voor het rioolrecht bedroeg in 2012 op begrotingsbasis 96%. In 2011 was de dekking 99%. Het tarief per aansluiting voor een eigenaar bedraagt in 2012 € 239 (2011: € 233). De opbrengst rioolrecht is € 28.000 (ca. 0,9%) hoger dan de raming voor 2012.

Rechten

Afvalstoffenheffing

De tarieven afvalstoffenheffing worden jaarlijks door de AVRI vastgesteld. Deze tarieven zijn kosten-dekkend. De opbrengst van deze heffing mag alleen worden gebruikt om de kosten te dekken van de afvalinzameling en –verwerking. Het gangbaarste tarief per huishouden bedroeg in 2012 € 215.

Bouwleges

De opbrengst bouwleges kan sterk wisselen. Dat hangt vooral samen met de omstandigheid of er bouw-aanvragen zijn ingediend voor grote bouwwerken. Deze zijn in de begrotingsraming niet altijd te voorzien en zorgden in 2012 voor een hogere opbrengst van € 229.000. Er was voor 2012 geen rekening gehou-den met een aantal grotere projecten, die wel zijn doorgegaan. De vergunningaanvraag van het bouw-project Jan van Riebeeck is voor een deel van de circa 33 woningen verleend. Ook is de vergunning-aanvraag voor de bouw van 26 appartementen en 18 woningen aan Achter de Poort verleend.

Overige rechten/ heffingen

De overige belastingen en rechten (o.a. marktgelden, brandweerrechten) die onze gemeente heft, zijn geringer van omvang dan de belastingen die hiervoor zijn genoemd. Onder rechten vallen ook de leges die geheven worden voor de gemeentelijke dienstverlening (verstrekken van paspoorten, rijbewijzen, etc.). De lagere opbrengsten overige rechten/ heffingen worden voornamelijk veroorzaakt doordat de inkomsten van de parkeervergunningen in het verleden werden geboekt (en ontvangen) in het jaar voorafgaand aan het jaar dat de vergunningen / ontheffingen geldig waren. In het nieuwe vergunning-systeem worden de vergunningen 2013 geboekt in het jaar waarop de vergunningen ook daadwerkelijk betrekking op hebben.

Lokale lastendruk

Om een indruk te krijgen wat de lokale lastendruk is, wordt gekeken naar wat de huishoudens aan gemeentelijke belastingen moeten betalen. Daarbij worden de voor huishoudens gebruikelijke heffingen betrokken. Uitgangspunten hierbij zijn de OZB heffing van een woning met een gemiddelde waarde, de afvalstoffenheffing en het rioolrecht. Door het Centrum voor Onderzoek van de Economie van de Lagere overheden (COELO) wordt jaarlijks een “Atlas van de lokale lasten” opgesteld. In deze atlas wordt de belastingdruk van alle gemeenten in Nederland weergegeven. Uit de Coelo “Atlas van de lokale lasten 2012” blijkt dat landelijk gezien de bruto-woonlasten van de gemeente Culemborg zich op bovengemiddeld niveau bevinden (in 2012 verbeterd van de 330e naar de 275e plaats). De gemiddelde netto woonlasten in Gelderland van een huishouding met een gemiddeld aantal personen bedroeg € 682.

Page 97: jaarrekening 2012 culemborg

 

97

Een vergelijking van Culemborg met omliggende gemeenten geeft het volgende beeld*: 2012 2011

Gemeente Lokale lasten Lokale lasten Lokale lasten Plaats/Coelo Tiel € 640 104 € 666 171 Geldermalsen € 656 127 € 654 155 Buren € 713 241 € 719 296 Zaltbommel € 720 261 € 730 316 Culemborg € 729 275 € 738 330 Maasdriel € 742 313 € 743 342 Neerijnen € 822 398 € 835 424 Neder-Betuwe € 834 408 € 841 432 Provincie Gelderland € 682 € 667 * bron: COELO-Atlas van de lokale lasten 2012

Kwijtschelding

Tot 2006 verleende Culemborg kwijtschelding voor de OZB gebruikersbelasting woning en honden-belasting. In 2006 is door het afschaffen van OZB gebruikersbelasting ons kwijtscheldingsbeleid gewijzigd. In principe kon alleen kwijtschelding voor hondenbelasting worden verleend. Hiervan is echter bepaald dat het houden van honden niet tot de primaire levensbehoefte behoefte behoort en dat kwijtschelding daardoor achterwege kan blijven.

Page 98: jaarrekening 2012 culemborg

 

98

6.2 Paragraaf Weerstandsvermogen

In deze paragraaf wordt, conform artikel 26 van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV), terug-gekeken naar datgene wat in de paragraaf weerstandsvermogen van de begroting 2012 is opgenomen. Wij geven in deze paragraaf inzicht in de robuustheid van de financiële positie van de gemeente. Daartoe leggen we een relatie tussen de weerstandscapaciteit en de risico’s. Weerstandsvermogen is de mogelijkheid van de gemeente om financiële tegenvallers op te kunnen vangen zonder dat de normale begrotingsuitvoering en bedrijfsvoering (direct) aangepast hoeft te worden. Deze paragraaf gaat achtereenvolgens in op: > het beleid ten aanzien van het weerstandsvermogen; > de weerstandscapaciteit; > de risico’s; > een confrontatie tussen de weerstandscapaciteit en de risico’s.

Beleid ten aanzien van het weerstandsvermogen

Van een toereikend weerstandsvermogen is sprake wanneer de beschikbare weerstandscapaciteit tenminste gelijk is aan de benodigde weerstandscapaciteit. Twee keer per jaar wordt de berekening van de weerstandscapaciteit geactualiseerd, bij de begroting en bij de jaarrekening.

Weerstandscapaciteit

Met de weerstandscapaciteit wordt bedoeld de beschikbare middelen waarover de gemeente beschikt om niet begrote kosten, die onverwachts en substantieel zijn, te dekken (risico’s). Hierbij kan onderscheid worden gemaakt tussen incidentele en structurele weerstandscapaciteit.

Incidentele weerstandscapaciteit

De incidentele weerstandscapaciteit is het vermogen om calamiteiten en andere eenmalige tegenvallers op te kunnen vangen zonder dat dit direct van invloed is op het voorzieningenniveau van de gemeente. Het incidentele weerstandsvermogen wordt ook wel de weerstandscapaciteit van het vermogen ge-noemd. Hiertoe behoren: > Algemene reserve en de niet geblokkeerde bestemmingsreserves. > Stille reserves.

Van stille reserves is sprake als de marktwaarde van de bezittingen van de gemeente de boekwaarde daarvan overstijgt. Voorwaarde voor het opvoeren van deze stille reserves in de weerstandscapaciteit

Risico’s Financiële gevolgen van onvoorziene gebeurtenissen, waarvan de omvang niet redelijkerwijs is in te schatten. Hieronder vallen niet de risico’s waarvoor we verzekerd zijn, of waarvoor een budget of voorziening beschikbaar is.

Weerstandscapaciteit incidenteel > Algemene reserve > Stille reserves > Jaarrekeningresultaat

Weerstandscapaciteit structureel > Begrotingssaldo > Resterende belastingcapaciteit > Onvoorzien

Page 99: jaarrekening 2012 culemborg

 

99

is, dat de activa direct verkoopbaar zijn indien de gemeente dat zou willen. Op dit moment is er van stille reserves geen sprake.

> Jaarrekeningresultaat. Over besteding van het jaarrekeningresultaat 2012 vindt besluitvorming plaats in het raadsvoorstel van de jaarrekening. Het resultaat is dus nog niet definitief. Om toch een zo juist mogelijk beeld te krijgen van de weerstandscapaciteit is het (voorlopige) resultaat over 2012 (na bestemming) wel meegenomen in de berekening.

De incidentele weerstandscapaciteit is als volgt: x € 1.000 Incidentele weerstandcapaciteit per 31 december van het jaar 2012 2013 2014 2015 2016 Algemene reserve 3.939 5.317 5.305 5.663 5.806 Bestemmingsreserves 270 232 208 234 259 Stille reserves 0 0 0 0 0 Jaarrekeningresultaat 2012 1.378 0 0 0 0 Totaal 5.587 5.549 5.513 5.897 6.065

Structurele weerstandcapaciteit

De structurele weerstandscapaciteit is de mate waarin de gemeente in staat is om onverwachte structurele tegenvallers op te vangen zonder dat het noodzakelijk is om te bezuinigen of te heroverwegen binnen de (meerjaren)begroting. De structurele weerstandscapaciteit wordt ook wel aangeduid als de weerstandscapaciteit van de exploitatie. Hiertoe behoren: > Begrotingssaldo

Het begrotingssaldo heeft geen invloed op de weerstandscapaciteit per ultimo 2012. Er is in 2012 immers geen sprake meer van een begrotingssaldo. Meerjarig is het begrotingssaldo wel van belang voor de hoogte van de weerstandscapaciteit.

> Resterende belastingcapaciteit De resterende belastingcapaciteit heeft betrekking op de mogelijkheid om de lokale lasten te verho-gen. De berekening is gebaseerd op de drie belangrijkste gemeentelijke heffingen, te weten: de OZB, de rioolheffing en de afvalstoffenheffing. De resterende belastingcapaciteit is het verschil tussen het minimumniveau, gehanteerd bij artikel 12-gemeenten en het totaal van de opbrengsten op basis van de vastgestelde tarieven en de WOZ-waarden. De rioolrechten zijn ingaande 2007 kostendekkend vastgesteld, hierin bevindt zich dus geen resteren-de belastingcapaciteit. Ook de afvalstoffenheffing is kostendekkend en kent geen resterende belastingcapaciteit. De resterende belastingcapaciteit bij de OZB is € 461.000 voor 2012. Dit is het verschil tussen het normpercentage van 0,1432% en het gewogen gemiddelde percentage in Culemborg van 0,1316%, vermenigvuldigd met de vastgestelde voorlopige belastingcapaciteit (€ 3.975.000.000). Uiteraard is de resterende belastingcapaciteit voor de jaren 2012 en 2013 theoretisch omdat de OZB tarieven voor die jaren niet omhoog kunnen worden bijgesteld. De resterende belastingcapaciteit OZB voor 2013 en verder is iets lager, maar nog altijd behoorlijk.

> Post onvoorzien Jaarlijks wordt standaard een bedrag van bijna ongeveer € 80.000 als post onvoorzien opgenomen. Voor 2012 is er geen sprake van onvoorzien omdat deze is verrekend is het jaarrekeningresultaat van 2012. In 2013 is al € 20.000 ingezet en resteert er nog € 60.000.

Page 100: jaarrekening 2012 culemborg

 

100

De structurele weerstandscapaciteit is als volgt: x € 1.000 Structurele weerstandcapaciteit 2012 2013 2014 2015 2016 Begrotingssaldo 0 -12 358 143 1.199 Resterende belastingscapaciteit 461 345 351 359 368 Onvoorzien 0 60 80 80 80 Totaal 461 393 789 582 1.647

x € 1.000 Totale weerstandcapaciteit 2012 2013 2014 2015 2016 Incidentele weerstandscapaciteit 5.587 5.549 5.513 5.897 6.065 Structurele weerstandscapaciteit 461 393 789 582 1.647 Totaal 6.048 5.942 6.302 6.479 7.712

Risico’s

Een risico is de onzekerheid (kans) dat een gebeurtenis zich voordoet, waarbij zowel positieve als nega-tieve effecten kunnen optreden. Gebeurtenissen waarvan bekend is dat ze zullen optreden en gebeurte-nissen die voor de gemeente geen financiële gevolgen hebben, behoren niet tot de risico’s.

Identificeren en kwantificeren risico’s

Het kwantificeren van geïdentificeerde risico’s heeft twee doelen: > ordening aanbrengen voor sturing en beheersing van de risico’s; > bepalen van de omvang van de benodigde weerstandscapaciteit. Het is onmogelijk en onwenselijk om te sturen op grote aantallen risico’s. Bij risicokwantificering gaat het om het aanbrengen van ordening in de lijst met risico’s, zodat de meeste tijd en energie gestoken wordt in de beheersing van en sturing op de risico’s die de grootste impact kunnen hebben op de organisatie. Handvatten om de mogelijke impact van risico’s te bepalen zijn: > de geschatte omvang van het risico; > de waarschijnlijkheid dat het risico zich daadwerkelijk voordoet. Voor de waarschijnlijkheid dat risico’s zich daadwerkelijk voordoen, zijn de risico’s te onderscheiden in een zestal klassen: Waarschijnlijkheid Miniem (1%-5%) Zeer klein (5-10%) Klein (25%) Niet klein/niet groot (50%) Groot (70%) Zeer groot (90%)

1. Miniem: De kans dat dit risico zich voordoet kan als minimaal worden aangeduid. 2. Zeer klein hanteren we voor risico’s waarvan het onwaarschijnlijk is dat ze zich in het komende jaar

daadwerkelijk voor zullen doen. Het zijn risico’s die zich slechts 1 keer in de 20 jaar voordoen of aan risico’s waarvan de kans op optreden erg laag is (5-10%).

3. Klein hanteren we voor risico’s waarvan het niet zo waarschijnlijk is dat ze zich in het komende jaar daadwerkelijk voor zullen doen. Het zijn risico’s die zich 1 keer in de 4 jaar voordoen of risico’s waarvan de kans op optreden laag is (25%).

Page 101: jaarrekening 2012 culemborg

 

101

4. Niet klein/niet groot hanteren we voor risico’s die nog beide kanten op kunnen. Het kan zijn dat ze zich komend jaar voordoen, het kan ook zijn van niet. Het zijn risico’s die zich 1 keer in de 2 jaar voordoen of risico’s waarvan de kans op optreden gemiddeld is (50%).

5. Groot hanteren we voor risico’s waarvan het waarschijnlijk is dat ze zich voor zullen doen in het komende jaar, of risico’s waarvan de kans op optreden groot is (70%).

6. Zeer groot: hanteren we voor risico’s waarvan het zeer waarschijnlijk is dat ze zich komend jaar daadwerkelijk voor zullen doen of risico’s waarvan de kans op optreden zeer groot is (90%).

Door het vermenigvuldigen van de scores op “verwachte omvang” en “waarschijnlijkheid” kan per risico de financiële impact worden uitgerekend. Het totaal daarvan is op zijn beurt weer de benodigde weerstandscapaciteit. Risicotabel 2012 Voor de jaarrekening 2012 is beoordeeld of de geïdentificeerde risico’s zich daadwerkelijk hebben voorgedaan.

Page 102: jaarrekening 2012 culemborg

 

102

In tabelvorm ziet deze er als volgt uit: Risico’s jaarrekening 2012 Maximaal risico profiel Minimaal risico profiel

Omschrijving Maximaal risico

Kans Financiële impact

Minimaal risico

Kans Financiële impact

Voorgedaan risico 2012

Programma Burger en bestuur

Niet tijdig en/of juist publiceren van (voorgenomen) bestuursbesluiten

200.000 25% 50.000 200.000 5% 10.000 -

Programma Duurzame fysieke omgeving

Wateroverlast 500.000 25% 125.000 500.000 10% 50.000 -

Verontreinigde grond 850.000 70% 595.000 850.000 10% 85.000 6.500

Programma Maatschappelijke dienstverlening

WMO 100.000 25% 25.000 100.000 5% 5.000 -

Bestuursakkoord decentralisatie 500.000 90% 450.000 500.000 50% 250.000

Programma Participatie en inkomen

Eigen risico rijksbijdrage bijstandsuitkeringen 2012-2015

1.459.000 90% 1.313.100 1.459.000 70% 1.021.300 -

Programma Sport

BTW Sportaccommodaties 1.300.000 15% 195.000 1.300.000 5% 65.000 -

Vandalismeschade 100.000 50% 50.000 100.000 25% 25.000 15.616

Programma Veiligheid

Arbeidsongeschiktheid vrijwillige brandweer 50.000 50% 25.000 50.000 10% 5.000 -

Onjuiste of ontoereikende rampbestrijding bij calamiteiten

200.000 25% 50.000 200.000 5% 10.000 -

Programma Wonen

Geluidsscherm woonwagenkamp Parallelweg oost 23b

450.000 25% 112.500 450.000 5% 22.500 -

Gerechtelijke procedure op gebied van RO 1.000.000 50% 500.000 1.000.000 20% 200.000 -

Taxatie gebouwen gemeente 2.195.000 20% 439.000 2.195.000 5% 109.750 562.737

Gevolgen recessie voor grondexploitaties

Algemene dekkingsmiddelen

Verlaging algemene uitkering vanaf 2012 2.000.000 25% 500.000 2.000.000 10% 200.000 -

Paragraaf Financiering en treasury

Werkelijke rente in relatie tot rekenrente 400.000 10% 40.000 400.000 5% 20.000 -

Renterisico kredietcrisis 2009-2011 1.500.000 10% 150.000 1.500.000 5% 75.000 -

Paragraaf Bedrijfsvoering

Regelgeving gedeeltelijke arbeidsongeschiktheid

50.000 50% 25.000 50.000 25% 12.500 -

WW en/of wachtgeld 200.000 50% 100.000 200.000 25% 50.000 -

Onvoorziene kosten bij voorgenomen investeringen

500.000 40% 200.000 500.000 10% 50.000 -

Inkoop- en aanbesteding 800.000 25% 200.000 800.000 10% 80.000 -

Paragraaf Verbonden partijen

Belastingsamenwerking Rivierenland 100.000 50% 50.000 100.000 10% 10.000 -

GR Hulpverlening en veiligheid Gelderland-Zuid

36.500 70% 25.550 36.500 50% 18.250 -

Balans

Garantstellingen en verstrekte leningen aan derden

15.000.000 5,0% 750.000 15.000.000 1% 150.000 -

29.040.500 5.925.150 28.690.500 2.484.300 584.853

Page 103: jaarrekening 2012 culemborg

 

103

Toelichting op de risico’s die zich in 2012 daadwerkelijk hebben voorgedaan

In 2012 hebben zich drie risico’s voorgedaan. De financiële gevolgen hiervan zijn verwerkt in het jaarrekeningsaldo en hebben daarmee dus een negatieve invloed gehad op het weerstandsvermogen. De volgende risico’s hebben zich voorgedaan: > Verontreinigde grond. Hiermee was in 2012 een bedrag gemoeid van € 6.500. Dit is aanmerkelijk

lager dan de ingeschatte minimale impact van € 85.000. > Vandalismeschade. Dit is een post die zich elk jaar voordoet, maar die niet wordt begroot omdat over

de omvang vooraf niets valt te zeggen. De omvang van de schade in 2012 was € 15.616 en ligt daarmee onder de minimale financiële impact van € 25.000.

> Taxatie gebouwen gemeente. Door de ontwikkelingen in de marktprijzen van onroerend goed is een tweetal gebouwen t.w. Basisschool Leilinden en Schoolgebouw Willemslaan afgewaardeerd met in totaal een bedrag van € 562.737. Dit is hoger dan de ingeschatte maximale financiële impact van € 109.750.

Risicotabel 2013

In het kader van deze jaarrekening zijn alle risico’s, zoals opgenomen in de begroting 2013, tegen het licht gehouden en waar nodig geactualiseerd.

Bij de bepaling van de weerstandscapaciteit voor de jaren 2013 en verder wordt het jaarlijkse begrotings-saldo meegenomen. In dit saldo zijn de nog te realiseren bezuinigingen verwerkt. Wanneer de bezuini-gingen niet worden gerealiseerd heeft dit een effect op de saldi en dus op de weerstandscapaciteit. Dit heeft vooral betrekking op de jaren vanaf 2014. In 2013 zijn de te realiseren bezuinigingen betrekkelijk gering. De geactualiseerde versie van de risicotabel 2013 ziet er als volgt uit:

Page 104: jaarrekening 2012 culemborg

 

104

Risico’s begroting 2013 Maximaal risicoprofiel Minimaal risicoprofiel

Omschrijving Maximaal risico

Kans Financiële impact

Risico score

Minimaal risico

Kans Financiële impact

Risico score

Programma Burger en bestuur

Niet tijdig en/of juist publiceren van (voorgenomen) bestuursbesluiten 200.000 25% 50.000 2 200.000 5% 10.000 1

Programma Duurzame Fysieke omgeving

Wateroverlast (riolering) 100.000 25% 25.000 2 25.000 10% 2.500 1

Verontreinigde grond 500.000 25% 125.000 6 50.000 10% 5.000 1 Programma Maatschappelijke Dienstverlening

AWBZ: verpleegzorg 750.000 90% 675.000 15 600.000 70% 420.000 12 Accommodatiebeleid: ombuiging eenmalige opbrengst verkoop panden 250.000 70% 175.000 4 250.000 70% 175.000 4 Verminderen accommodaties: ombuiging verminderen en efficiënt inzetten van accommodaties 90.000 70% 63.000 4 90.000 70% 63.000 4

Programma participatie en inkomen

Eigen risico rijksbijdrage bijstandsuitkeringen 590.000 80% 472.000 12 590.000 70% 413.000 12 Effecten overdracht diverse regelingen van Rijk naar Gemeente PM PM PM PM

Programma sport

BTW Sportaccommodaties 1.300.000 15% 195.000 4 650.000 15% 97.500 3

Vandalismeschade 100.000 90% 90.000 5 25.000 25% 6.250 2

Programma Veiligheid Onjuiste of ontoereikende rampbestrijding bij Calamiteiten 200.000 15% 30.000 1 30.000 15% 4.500 1

Programma wonen

Gevolgen recessie voor grondexploitaties pm pm pm pm

Gerechtelijke procedure: aanspraak derden A 8.000.000 10% 800.000 5 800.000 10% 80.000 3

Gerechtelijke procedure: aanspraak derden B 250.000 40% 100.000 4 50.000 40% 20.000 2

Algemene dekkingsmiddelen

Verlaging algemene uitkering vanaf 2012* 1.000.000 25% 250.000 8 1.000.000 10% 100.000 4

Paragraaf Financiering en treasury

Werkelijke rente in relatie tot rekenrente 400.000 10% 40.000 2 400.000 5% 20.000 2

Paragraaf Bedrijfsvoering Regelgeving gedeeltelijke Arbeidsongeschiktheid 100.000 50% 50.000 3 50.000 50% 25.000 3

Wachtgelden voormalig bestuurders 320.000 5% 16.000 2 80.000 20% 16.000 2 Onvoorziene kosten bij voorgenomen Investeringen 500.000 20% 100.000 3 500.000 10% 50.000 3

Inkoop- en aanbesteding 800.000 25% 200.000 6 800.000 10% 80.000 3

Personele ombuigingen PM PM PM PM

Niet voorziene effecten fiscaliteiten PM PM PM PM

Paragraaf Verbonden partijen GR Hulpverlening en veiligheid Gelderland-Zuid 36.500 70% 25.550 4 36.500 50% 18.250 3

GR Lander (risico deelnemende gemeenten) 69.000 95% 65.550 5 69.000 80% 55.200 4

Verstrekte geldlening CV Parijsch 31.000.000 5% 1.550.000 4 31.000.000 1% 310.000 2

Balans

Garantstellingen 7.500.000 5,0% 375.000 5 7.500.000 1% 75.000 5

Verstrekte leningen aan derden 20.000.000 5,0% 1.000.000 5 20.000.000 1% 200.000 5

74.055.500 6.472.100 64.795.500 2.246.200

Page 105: jaarrekening 2012 culemborg

 

105

Wijziging / actualisatie risico’s t.o.v. Begroting 2013 Binnen het programma Veiligheid kan het risico m.b.t. arbeidsongeschiktheid vrijwillige brandweer komen te vervallen. Er is geen sprake meer van een risico. De voorziening voormalig personeel is verlaagd. Het is niet toegestaan om een voorziening te treffen voor nog niet voorgedane gebeurtenissen. In de risicotabel zijn de wachtgelden voor voormalige bestuurders opgenomen.

Confrontatie tussen de weerstandscapaciteit en de risico’s

Door de beschikbare weerstandscapaciteit te vergelijken met de benodigde weerstandscapaciteit wordt de ratio van het weerstandsvermogen bepaald. De beoordeling van de ratio van het weerstandsvermogen vindt plaats op basis van de volgende tabel.

Beoordeling weerstandsvermogen Ratio weerstandsvermogen Betekenis

> 2,0 Uitstekend

1,4 < - < 2,0 Ruim voldoende

1,0 < - < 1,4 Voldoende

0,8 < - < 1,0 Matig

0,6 < - < 0,8 Onvoldoende

< 0,6 Ruim onvoldoende Voor het jaar 2012 wordt geen ratio berekend. De risico’s hebben zich immers al voorgedaan. De weerstandscapaciteit per ultimo 2012 is ruim 6,0 miljoen. Er hebben zich risico’s voorgedaan met een omvang van ongeveer € 600.000. De financiële gevolgen hiervan zijn al verwerkt in de beschikbare weerstandscapaciteit. Voor 2013 is de weerstandscapaciteit bijna 6,0 miljoen. Het totaal van de impact van de geïdentificeerde, gekwantificeerde risico’s ligt (afgerond) tussen € 2,2 miljoen (minimaal risicoprofiel) en € 6,5 miljoen (maximaal risicoprofiel). De ratio’s voor het maximale en minimale risicoprofiel zijn als volgt:

Bij een maximaal risicoprofiel is de ratio:

€ 5.942.100

€ 6.472.100 = 0,92

Bij een minimaal risicoprofiel is de ratio:

€ 5.942.000

€ 2.246.200 = 2,6

Page 106: jaarrekening 2012 culemborg

 

106

Voor 2014 en verder wordt op dit moment ook geen ratio berekend. De risico’s worden immers jaarlijks herzien. Daardoor wijzigt het bedrag van de benodigde weerstandscapaciteit en daarmee ook de ratio’s.

Conclusie

De ratio van 0,92 voor het maximaal risicoprofiel 2013 betekent dat het weerstandsvermogen van de gemeente Culemborg, op basis van bovenstaande tabel, matig is om de financiële impact van de maximale risico’s te kunnen dragen. De ratio van 2,6 voor het minimaal risicoprofiel 2013 betekent dat het weerstandsvermogen uitstekend is om de financiële impact van de minimale risico’s te kunnen dragen. Er is dit jaar voor het eerst rekening gehouden met de saldi van begroting en rekening. Dit werd eerder niet gedaan, maar de saldi maken wel degelijk onderdeel uit van de weerstandscapaciteit. Ook is er in voor het eerst sprake van resterende belastingcapaciteit. Dit wordt veroorzaakt door een aanpassing in de berekening van het normpercentage voor artikel 12 gemeenten (financiële verhoudingswet) met ingang van 2012. De rapportage betreffende het weerstandsvermogen is een momentopname. Onder andere door nieuwe projecten, economische ontwikkelingen en investeringsbeslissingen kunnen het risicoprofiel beïnvloeden, waardoor het weerstandsvermogen een andere waardering kan krijgen. Opmerkingen over de risico’s met betrekking tot de grondexploitatie De ontwikkelingen op het gebied van de grondexploitaties en met name de ontwikkelingen op de lange termijn laten zich op dit moment nog moeilijk voorspellen. Op basis van de huidige inzichten en verwachtingen is ten behoeve van de interne sturing een specifieke risicotabel grondexploitaties opgesteld. Gezien het strategische karakter van deze risicotabel is slechts de financiële samenvatting opgenomen.

Page 107: jaarrekening 2012 culemborg

 

107

Deze samenvatting ziet er als volgt uit: Toelichting Bedrag in € Stand reserve grondexploitatie 3.346.000 Mutaties 2012 85.000 Mutaties 2012 (voorstellen jaarrekening 2012) - 731.000 Beschikbaar voor dekking risico’s grondexploitaties 2.700.000 Onttrekking: dekking van nog ongedekte kredieten en beleidsvoornemens - 720.000 Onttrekking: dekking risico’s volgens risicotabel grondexploitaties - 2.117.500 Extra onttrekking: wegens mogelijk samenvallen van risico’s o.a. vanwege een tegenvallende markt (marktontwikkeling beperkt zich niet tot één project) waardoor de risico’s (kunnen) cumuleren

- 2.117.500

Saldo te dekken uit (toekomstige) exploitatieresultaten 2.255.000 (tekort)

Hoewel er sprake is van een grote mate van onzekerheid, kan het tekort van € 2.255.000 naar ver-wachting worden gedekt uit (toekomstige) grondexploitatieresultaten (winsten). Derhalve is het tekort niet opgenomen in het totaaloverzicht risico’s in deze paragraaf.

Page 108: jaarrekening 2012 culemborg

 

108

6.3 Paragraaf onderhoud kapitaalgoederen 2012

Inleiding In deze paragraaf wordt het beleid voor het onderhoud en de vervanging van de gemeentelijke kapitaal-goederen verantwoord. Het gaat om de volgende kapitaalgoederen: wegen, openbare verlichting en civieltechnische kunstwerken, watergangen, riolering, openbare verlichting, groen, speelvoorzieningen en gebouwen. Het beleid is er op gericht de kapitaalgoederen in goede staat te houden (of bij achterstallig onderhoud in goede staat te brengen). Dit om kapitaalverlies te voorkomen. Hiervoor zijn meerjaren onderhouds-plannen opgesteld. Deze meerjarenplannen verschaffen inzicht in het huidige onderhoudsniveau, het gewenste niveau van onderhoud en functionaliteit en de daarvoor benodigde middelen op korte en langere termijn. Beleids- / beheerplan Programma Jaar van

vaststelling Gepland jaar van

actualisatie Wegen Onderhoud openbare ruimte 2011 2015 Openbare verlichting Onderhoud openbare ruimte 2012 2017 Civiel technische kunstwerken Onderhoud openbare ruimte 2011 2016 Baggeren Duurzame fysieke omgeving 2011 2015 Beschoeiingen Duurzame fysieke omgeving 2011 2014 Speelvoorzieningen Onderhoud openbare ruimte 2010 2014 Riolering Onderhoud openbare ruimte 2009 2013 Water Duurzame fysieke omgeving 2009 2013 Gemeentelijke gebouwen Cultuur, Sport, Bedrijfsvoering,

Maatschappelijke dienstverlening

2006 2013

Onderwijsgebouwen Jeugd en educatie 2010 2013

Er moet voor gewaakt worden dat er geen kapitaalsvernietiging plaatsvindt. Daarom is het noodzakelijk om periodiek onderhoud uit te blijven voeren. Door regelmatig een schouw uit te voeren van het onderhoudsniveau blijven de financiële consequenties goed in beeld. Wegen, openbare verlichting en civieltechnische kunstwerken Beleidskader De beheerplannen voor meerjarenonderhoud en rehabilitatie wegen en civieltechnische kunstwerken zijn in 2011 vastgesteld. In 2012 is het meerjarenplan onderhoud Openbare verlichting geactualiseerd. Financiële consequenties Het voor onderhoud van wegen, openbare verlichting en civieltechnische kunstwerken benodigde budget is beschikbaar in voorzieningen en gereserveerd op stelposten. De bestedingsplannen van de onderhouds-voorzieningen worden jaarlijks geactualiseerd. In 2012 zijn de volgende bedragen beschikbaar gesteld voor de uitvoering van rehabilitatie en groot onderhoud:

Page 109: jaarrekening 2012 culemborg

 

109

Beschikbaar gesteld Rehabilitatie Wegen € 531.000 Onderhoud Wegen € 712.000 Onderhoud Openbare Verlichting € 145.640 Onderhoud Civieltechnische kunstwerken € 8.050

Projecten 2012 In 2012 zijn de volgende projecten uitgevoerd: Wegen: > Voorbereiding herinrichting Erasmusweg is afgerond. > Herinrichting Emmalaan, Vliegerweg, Julianalaan en Margrietstraat is afgerond. > Planvorming Van Limburg Stirumstraat is afgerond, herinrichting. > Herinrichting van de Willemslaan is uitgesteld i.v.m. de ontwikkeling van het voormalig schoolterrein.

Rehabilitatie Oostersingel is doorgeschoven i.v.m. verbouw van de kapel.

Openbare verlichting > Het meerjaren beleidsplan is geactualiseerd. > Jaarschijf 2012 is uitgevoerd.

Civieltechnische kunstwerken > In 2012 is groot onderhoud uitgevoerd aan bruggen Marga Klompéstraat, Rietveldseweg, Lange

Meent/Kasteeltuin en Achterzijde Polikliniek. Riolering en water Beleidskader Het Gemeentelijk rioleringsplan (GRP) en het Waterplan lopen tot en met 2013. Het GRP wordt in 2013 geactualiseerd. Financiële consequenties De kosten van het Gemeentelijk Rioleringsplan en een deel van de kosten van het Waterplan worden gefinancierd uit de opbrengsten van de rioolheffing. Daarnaast vindt financiering van het Waterplan plaats door subsidies van het Waterschap. Het baggerplan en het beschoeiingenplan wordt uit een voorziening gefinancierd. Voor jaarschijf 2012 Riolering is een bedrag van € 1.313.000 beschikbaar gesteld. Projecten 2012 In 2012 zijn de volgende projecten uitgevoerd: > Relyning van de Parallelweg Oost is in 2012 voorbereid, uitvoering vindt plaats in januari 2013. > Riolering in Marijkestraat, Margrietstraat en Julianastraat is vervangen. > Inspecteren en reinigen riool. > Onderzoek naar de mogelijkheden voor een meetsysteem van grondwaterproblematiek is afgerond. > Onderhoud aan pompen en gemalen is uitgevoerd en kolken zijn gereinigd.

Page 110: jaarrekening 2012 culemborg

 

110

Groen en spelen Beleidskader Beleid voor groen is vastgelegd in het Groenstructuurplan. Daarnaast zijn er beheerplannen voor natuur- en recreatiegebieden de Zump, de Baarsem- en Goilberdingerwaard en de Plantage. De gegevens met betrekking tot het openbaar groen en de bomen zijn verzameld in een groenbeheersysteem. Het beleid voor spelen is opgenomen in het meerjarenplan beheer speelvoorzieningen 2010 - 2014. Dit plan richt zich met name op het in stand houden van de speelplekken in Culemborg. Financiële consequenties De uitgaven voor het onderhoud en beheer van het openbaar groen is opgenomen in de exploitatie-begroting. Voor het meerjarenonderhoud van speelvoorzieningen is een stelpost gereserveerd. In 2012 is hiervoor een bedrag van € 67.038 ingezet. Uitvoering 2012 In 2012 zijn de volgende werkzaamheden uitgevoerd: > Periodiek onderhoud aan het gemeentelijk groen. > Uitvoering beheerplannen voor de Plantage, de Zump en de uiterwaarden (Baarsemwaard en

Goilberdingerwaard). De Baarsem- en Goilberdingerwaard zijn per 1 januari 2013 in beheer teruggegeven aan het Gelders Landschap.

> Uitvoering jaarschijf 2012 van het meerjarenplan beheer speelvoorzieningen. Gebouwen Beleidskader In 2009 is het Accommodatiebeleid vastgesteld. Het Accommodatiebeleid is een beleidskader voor de maatschappelijke accommodaties in de gemeente Culemborg. Hierbij vervult de gemeente een makelaarsfunctie, waarbij zij de vraag zo goed mogelijk probeert af te stemmen op het aanbod. Gebouwen worden zoveel mogelijk multifunctioneel ingezet. Het onderhoud van de gemeentelijke gebouwen is opgenomen in het meerjarenplan onderhoud gebouwen. Het onderhoud van schoolgebouwen is opgenomen in het meerjarenplan onderhoud basisscholen. Financiële consequenties In 2012 is verder gewerkt aan het afstoten van gebouwen en panden die niet binnen de gestelde beleidskaders vallen. In 2012 is een bedrag van in totaal € 330.207 voor (groot) onderhoud aan de gemeentelijke gebouwen besteed. In 2012 is een bedrag van in totaal € 131.875 voor (groot) onderhoud aan de basisscholen besteed.

Jachthaven en camping

Jachthaven en camping De Helling zijn eigendom van de gemeente. Het beheer en het onderhoud wordt door de gemeente uitgevoerd. In het kader van de kerntakendiscussie en de bezuinigingen is in 2012 een openbare verkoopprocedure voorbereid voor afstoten van de jachthaven.

Tractie

De gemeente heeft de beschikking over een eigen tractiepark. Culemborg heeft naast diverse auto’s onder andere een eigen veegmachine, kolkenzuiger, vrachtwagen en kraan. Voor het vervangen van de tractie is een investeringsplan vastgesteld. In 2012 is diverse tractie voor de gladheidbestrijding aangeschaft en in gebruik genomen.

Page 111: jaarrekening 2012 culemborg

 

111

6.4 Paragraaf Treasury en financiering

Inleiding

De uitgangspunten van ons financieringsbeleid, ook wel treasurybeleid genoemd, zijn vastgelegd in het “treasurystatuut 2010”. In december 2010 is het op dit moment geldende statuut voor de gemeente Culemborg door de gemeenteraad vastgesteld. Het gemeentelijk financieringsbeleid is er op gericht om: > te voorzien in de financieringsbehoefte op korte en lange termijn; > het beheersen van de risico’s die met deze transacties verbonden zijn; > het zoveel mogelijk beperken van de rentekosten van de leningen; > het beperken van de interne verwerkingskosten en externe kosten bij het beheren van de geldstromen

en financiële posities. De uitvoering van de gemeentelijke financieringsfunctie vindt plaats binnen de kaders zoals gesteld in de Wet Financiering Decentrale Overheden (Wet FIDO). Om vooral de financieringsrisico’s te beperken is in de wet FIDO een tweetal instrumenten opgenomen, te weten de kasgeldlimiet en de rente risiconorm.

Kasgeldlimiet

De kasgeldlimiet is in de wet FIDO opgenomen om de directe gevolgen van een snelle rentestijging te beperken. Door deze limiet is bepaald dat de gemeente haar financieringsbehoefte voor een beperkt bedrag met kort geld (looptijd < 1 jaar) mag financieren. De norm is in de wet gesteld op 8,5% van het begrotingstotaal aan lasten (excl. de stortingen in de reserves). Voor Culemborg was de limiet in 2012 circa € 6 miljoen. De rente op kortlopende leningen en daggeld is in 2012, vanwege de economische situatie evenals de voorgaande jaren, zeer laag (< 1,13%) geweest. In 2012 heef een groot aantal mutaties opgenomen kasgeldleningen plaatsgevonden. Er is meer gebruik gemaakt van de (voordelige) geldmarkt dan volgens de kasgeldlimiet (€ 6 miljoen) is toegestaan (per 31-12-2012 € 46.000.000). Door middel van een raadsbesluit van 24 mei 2012 is het treasury- en financieringsbeleid over 2011 gesanctioneerd. In het voorjaar 2013 ontvangt de raad een voorstel tot sanctionering van het gevoerde beleid over 2012. Sanctionering is noodzakelijk om rechtmatigheidredenen. We wijken immers om moverende redenen structureel af van het vastgestelde Treasurystatuut en de wet FIDO. Ook in 2013 maken we om financieel-economische redenen gebruik van de kortgeldmarkt. Hierbij is ook van invloed de financiering van de reguliere aflossingen lang geld 2013 en de financiering van de liquiditeit van de CV Parijsch.

Rente risiconorm

De rente risiconorm bepaalt dat jaarlijks maximaal 20% van het begrotingstotaal onderhevig mag zijn aan renteherziening en herfinanciering. Hiermee is een grens gesteld aan het renterisico op de langlopende leningportefeuille. Van renteherziening is sprake als in de leningsovereenkomst is bepaald dat de rente gedurende de looptijd in een bepaald jaar wordt aangepast. Herfinanciering is het totaalbedrag aan aflossingen op de bestaande leningen-portefeuille. Op een begrotingstotaal van € 70 miljoen bedraagt de rente risiconorm voor de gemeente Culemborg € 14 miljoen. In 2012 zijn geen vaste geldleningen aangetrokken. Voor twee leningen hebben renteher-zieningen plaatsgevonden, de schuld van deze leningen op de data van de renteherzieningen bedroeg € 8,5 miljoen. Om de renterisico’s op middellange termijn te beperken en de rentestabiliteit meerjarig te bevorderen, wordt in de tweede helft van 2013 voorgesteld wanneer en in welke mate geconsolideerd wordt.

Page 112: jaarrekening 2012 culemborg

 

112

Verloop leningenportefeuilles

Verloop Leningenportefeuille o/g 2012 (bedragen x € 1.000) Stand per 1-1-2012 73.113 Nieuwe leningen 2012 0 Aflossingen 2012 -11.985 Stand per 31-12-2012 61.128 Waarvan doorgeleend/verstrekt aan KleurrijkWonen Stand per 1-1-2012 24.116 Nieuwe leningen 2012 0 Aflossingen 2012 -3.667 Stand per 31-12-2012 20.449 Waarvan doorgeleend/verstrekt aan CV Parijsch Stand per 1-1-2012 20.000 Nieuwe leningen 2012 * 11.000 Aflossingen 2012 0 Stand per 31-12-2012 31.000 * € 9.000.000 aan kortgeldleningen zijn omgezet naar langlopende geldleningen (5 jaar) Leningenportefeuille u/g 2012 (bedragen x € 1.000) Stand per 1-1-2012 45.410 Nieuwe leningen 2012 11.000 Aflossingen 2012 -3.786 Stand per 31-12-2012 52.624

Kredietrisico’s

Ten aanzien van de verstrekte geldleningen is het kredietrisico voor de leningen aan KleurrijkWonen in 2012 teruggelopen met € 1,3 miljoen. KleurrijkWonen lost in 2013 circa € 1 miljoen af. Nieuwe leningen worden door KleurrijkWonen zelf via de kapitaalmarkt aangegaan zonder tussenkomst van de gemeente Culemborg maar wel met een achtervanggarantieregeling van Rijk en gemeente.

Door de huidige economische ontwikkelingen zijn prognoses ten aanzien van het eindresultaat voor de CV Parijsch neerwaarts bijgesteld. Deze bijstelling heeft tot gevolg dat op termijn de verwachting van een volledige aflossing van de betreffende geldlening mogelijk niet realistisch is. Een bijgestelde prognose van het eindresultaat is echter op dit moment nog niet mogelijk, waardoor het daadwerkelijke risico ook nog niet valt te kwantificeren.

Rente resultaat 2012

Rentelasten langlopende leningen 3.164 Rentelasten kort geld 387 Rentelasten 3.551 Rentebaten langlopende leningen Kleurrijk Wonen -1.558 CV Parijsch -744 Overige -160 Rentebaten -2.462 Per saldo rentelast 2012 1.089

Bespaarde rente 2012 2.303

Page 113: jaarrekening 2012 culemborg

 

113

6.5 Paragraaf Bedrijfsvoering

Portefeuillehouder paragraaf Omschrijving beleidsproduct Portefeuillehouder beleidsproduct

Interne Audits / Rechtmatigheid R. van Schelven

Organisatieontwikkeling W.J. Stegeman

Kwaliteitszorg W.J. Stegeman

Informatiebeveiliging W.J. Stegeman

Dienstverleningsconcept W.J. Stegeman

Algemene personeelskosten W.J. Stegeman

Huisvesting en inrichting W.J. Stegeman

Dienstverlening W.J. Stegeman

Hard/software W.J. Stegeman

Financiële ondersteuning H. van Oorschot

Communicatie W.J. Stegeman

Grondexploitatie Algemeen beheer H. van Oorschot

Ondernemingsraad R. van Schelven

W.J. Stegeman

Onderhoud gebouwen in gebruik bij dewerkorganisatie

H. van Oorschot

Inleiding De gemeente levert een veelvoud aan producten. Deze producten zijn merendeels onderdeel van de verschillende programma’s in deze begroting. Een succesvolle uitvoering van deze programma’s is mede afhankelijk van de kwaliteit van de bedrijfsvoering binnen de gemeentelijke werkorganisatie. Daarom is in het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) voorgeschreven dat er elk jaar een paragraaf ‘bedrijfs-voering’ wordt opgenomen in de programmabegroting. Wat willen we bereiken? Wij sturen op een resultaatgerichte, klantgeoriënteerde en efficiënte bedrijfsvoering, die de organisatie in staat stelt om een optimaal maatschappelijk rendement te behalen. Dit willen wij bereiken in een klimaat waarin iedereen zich volledig kan ontplooien. Kwaliteit, innovatie, integriteit en werkplezier staan dan ook hoog in het vaandel. In de paragraaf bedrijfsvoering geeft het college toelichting op de belangrijkste ontwikkelingen die zijn ingezet op de bedrijfsvoering van de gemeente. Hoe hebben we dat gedaan? De gemeente Culemborg komt uit een periode waarin de nadruk gelegd is op ruimtelijke ontwikkeling, het treffen van voorzieningen en het verzorgen en faciliteren van burgers. Groei kennen we al enige jaren niet meer en de middelen nemen inmiddels af. Vanaf 2010 zijn we ook aan het bezuinigen. Tegelijkertijd hebben we te maken met een Rijksoverheid die taken delegeert naar gemeentelijk niveau. Al deze ontwikkelingen hebben impact op de wijze waarop we onze organisatie richten en inrichten.

Page 114: jaarrekening 2012 culemborg

 

114

Regionale samenwerking De gemeenten zijn zich ervan bewust dat het op eigen kracht steeds meer moeite kost om de taken als zelfstandige gemeente te realiseren. In de Regio Rivierenland wordt een aantal uitvoerende taken gezamenlijk met 10 gemeenten met succes uitgevoerd. Landelijke ont-wikkelingen zorgen ervoor dat daarnaast ook andere samenwerkingsvormen snel toenemen: uitbreiding van de veiligheidsregio met regionale Brandweer en de RUD / ODR. In 2012 zijn we gestart met het vormen van een RIW (regionale Infrasturctuur werk)) binnen het sociale domein. Naarmate de ontwikkelingen meer de beleidsvrijheid van de locale politiek raken, blijkt het moeilijker op alle gebieden met de 10 gemeenten samen te werken. Daarom hebben in 2012 de colleges en secretarissen van de gemeenten Tiel, Geldermalsen en Culemborg besloten om de samenwerking op het gebied van de bedrijfsvoering gezamenlijk vorm te geven. Het betreft in eerste instanties de activiteiten van Informatiemanagement / ICT, van Financiën en die van Personeel. Met als doelstelling dat we gezamenlijk beter in staat zijn: > Nieuwe digitalisering- en automatiseringopgaven en informatievoorziening slagvaardiger te realiseren,

waarbij investeringen gedeeld worden en risico’s gespreid. > Schaalvoordelen te behalen in beleids- en uitvoerende werkzaamheden van personele en financiële

aard (veel uniformiteit vanuit wetgeving en voorschriften,1 i.p.v. 3). > De kwaliteit, bedrijfszekerheid en continuïteit van de gemeentelijke bedrijfsvoering activiteiten beter

te waarborgen en waar nodig te optimaliseren. > Tot het opvangen van de kortingen op overhead door alle regionaliseringen, het beperken van

personele gevolgen en meer mogelijkheden voor persoonlijke ontwikkeling kunnen behouden. > De kosten voor de gemeentelijke bedrijfsvoering betaalbaar te houden. Vanuit dit gegeven is hiervoor een gezamenlijke projectorganisatie ingericht. De stuurgroep heeft een start gemaakt met een verkenningstraject betreffende de genoemde bedrijfsvoeringstaken. De werk-groepen hebben aansluitend een verdieping aangebracht op verschillende werkzaamheden. De grootste projecten werken toe naar de eerste zichtbare resultaten in 2013: > De samenwerking op ICT gaat een volgende stap in, met een raadsvoorstel om te investeren in een

gezamenlijk (maar functioneel gesplitst) netwerk voor de drie gemeentes. > De ambtelijke samenwerking op Personeel en Organisatie en Financien is verder uitgewerkt met een

businesscase. > De verwachting is dat begin 2013 een definitieve keuze wordt gemaakt voor een samenwerkings-

vorm. Dit leidt dan tot het opstellen van een implementatieplan, waarbij de eerste zichtbare samen-werkingsvorm op IM/ICT in juni 2013 zichtbaar moet zijn.

Kwaliteit en Control

Zoals in de begroting aangekondigd, lag de nadruk in 2012 op continuering van vooral de reguliere activiteiten. Een verdere ontwikkeling is inderdaad niet mogelijk gebleken. Zie hiervoor ook de bestuurs-brief over de interimcontrole door de accountant. De inzet op de verbijzonderde interne controles om de rechtmatigheid te borgen blijven onverminderd noodzakelijk. Risicomanagement is een blijvend aandachtspunt binnen de gemeentelijke processen en bij het managementteam. De nadruk ligt op bewustzijn van het feit dat er risico’s zijn, en het gesprek over de risico’s die er specifiek voorkomen. De ondersteuning van de commissie bezwaarschrijften is geborgd door het aantrekken van een tweede jurist. De capaciteit daarvoor is wel verminderd, waardoor een bezuiniging is gerealiseerd. Ook op dit terrein zijn inmiddels de eerste contacten gelegd om mogelijkheden voor samenwerking te onderzoeken. Samenwerking en bezuinigen eisen een fors deel van de beschikbare capaciteit op. Het 213A onderzoek binnen het team informatie in de vorm van een control selfassessment is afgerond. Het college adviseert het beperkte budget voor 213A onderzoek in te zetten voor bezuinigingsonderzoeken, waar het verbeteren van de control onderdeel van is, als effectieve besteding van de schaarse middelen.

Page 115: jaarrekening 2012 culemborg

 

115

Bezuinigingen Terwijl we blijven werken aan een klantgerichtere bedrijfsvoering, is de afdeling bedrijfsvoering van de gemeente Culemborg bezig met het doorvoeren van een aantal inhoudelijke veranderingen en bezuinigingen. De laatste projecten van 'de basis op orde' worden in 2013 afgerond, zowel voor personeel en organisatie als voor financiën. In 2012 zijn op de bedrijfsvoering de volgende bezuinigingen doorgevoerd: > De bedrijfs Interne Milieuzorg is afgeschaft. > De uren van de centrale repro zijn substantieel verminderd, waarbij wordt uitgegaan van digitalisering

van de raadsstukken. > Een aanvullende bezuiniging op de kosten voor catering wordt onderzocht en voorbereid. > Er worden geen vacatures meer in vakbladen gepubliceerd. > De afschrijvingstermijnen zijn waar verantwoord en mogelijk verlengd > Er wordt strak gestuurd op een verminderde inhuur van externe expertise. > Aansluitend bij een al langer lopend project in Tiel wordt de regie op de inkoopfunctie vergroot,

wordt sociaal en duurzaam aanbesteden uitgewerkt en zal in 2013 een voorstel voor het inkoopbeleid aan uw raad worden aangeboden. Hiermee moeten de kosten voor investeringen en de risico's bij aanbestedingen worden beperkt.

> Strategisch budgetteren is een aandachtspunt van alle financieel adviseurs. Bij iedere aanpassing van budgetten wordt nu onderzocht of hier een voordeel te halen is. Een voorbeeld is het budget voor flexibele inhuur van capaciteit. Omdat dit budget organisatiebreed sterk is verminderd, is dit budget uit de teams naar de directie geplaatst, zodat eventuele tijdelijke capaciteit alleen daar waar het hoog noodzakelijk is, kan worden ingezet.

> Er is onderzocht in hoeverre het heffen van precariorechten op kabels en leidingen mogelijk is. Voor zover dat redelijkerwijs binnen de wetgeving mogelijk is, is de heffing doorgevoerd, en als extra inkomsten opgenomen in de exploitatie van 2012 en 2013. Voor daarna is een eventueel effect nog onzeker.

> In 2013 wordt ook een start gemaakt met het lean maken van processen en het digitaliseren ervan. Dit heeft in 2012 stil gestaan, om eventuele samenwerkingsvoordelen niet te frustreren door een investering in eigen processen.

> Er geldt een algehele vacaturestop. Met de reeds doorgevoerde bezuinigingen loopt de bezuiniging op de zogenaamde 'overhead' voor op een bezuiniging in de stad. De trend om substantieel te bezuinigen op overhead, wordt ook in 2013 doorgezet, vooral ook door de reeds vastgestelde bezuinigingen op personeel. Bezuinigingen op personeel Het project ‘Inzicht in formatie: nu en in de toekomst’ is de basis voor het project personele bezuinigingen dat in 2012 is gestart. Voor de hele organisatie wordt ZBB (Zero Based Budgeting) gefaciliteerd. Vanuit het perspectief -niet afbreken maar opbouwen-, wordt voor alle afdelingen een pakket aan taken en verantwoordelijkheden opgebouwd tot een maximum. De resterende taken en verantwoordelijkheden zullen vervallen. Voor zover het gaat over keuzes in de wijze waarop de afdeling taken uitvoert worden deze bezuinigingen direct doorgevoerd. Mogelijk worden er ook keuzes uit het ZBB-traject voorgelegd aan uw raad bij de perspectiefnota in mei 2013. Op basis van deze grote operatie moet een structurele bezuiniging op personeel (inclusief inhuur) op de gemeentelijke exploitatiebegroting worden bereikt van 1,3 mio + .een aantal specifieke bezuinigingen uit de verschillende overige bezuinigingsopdrachten. Deze bezuiniging moet worden gerealiseerd met natuurlijk verloop. Dat betekent dat veel mensen in de organisatie zich flexibel moeten inzetten op een passende functie. Hiervoor wordt in de tweede helft van 2012 en begin 2013 een sociaal statuut

Page 116: jaarrekening 2012 culemborg

 

116

opgesteld samen met de vakbonden en de OR. Om dit te kunnen realiseren geldt een vacaturestop. Op sommige plaatsen zal een vrijkomende functie die wel blijft bestaan niet direct definitief kunnen worden ingevuld doordat de kandidaat nog niet voldoende is opgeleid, of om andere redenen nog niet beschikbaar is. In een zeer kritisch geval vindt dan inhuur plaats, maar vaker zal gekozen worden de interne dienstverlening op te schorten.

Dienstverlening

Een van de lopende bezuinigingsopdrachten is het project dienstverlening. Hierin moet een structureel tekort aan capaciteit op de, in de afgelopen jaren, sterk verbeterde dienstverlening worden opgelost, en een bezuiniging op de dienstverlening op de organisatie (receptiefunctie en/of verminderde openings-tijden van het stadskantoor) worden gerealiseerd. In het kader van dit project wordt ingezet op het verder investeren in digitale dienstverlening. Daarnaast wordt binnen de samenwerking op IM (en ICT) onderzocht of de procedures en middelen van de klant contact centra van Culemborg, Tiel en Geldermalsen gelijkgesteld kunnen worden, om uitwisselbaarheid te vergroten, en toekomstige investeringen in verbeteringen te kunnen delen.

(Strategisch) personeelsbeleid

De door te voeren bezuinigingen op personeel maken dat er de komende jaren niet tot nauwelijks vaca-tures extern worden ingevuld. De inzet van het college is gericht op het kunnen voorkomen van gedwongen ontslagen. Dit zal veel vragen van de flexibiliteit van medewerkers en leidinggevenden. Door deze bewuste keuze zal inzetten op verdere professionalisering meer moeite kosten, omdat een groot deel van de aandacht zal gaan naar het op een basispeil houden en brengen van de kennis, kunde en vaardigheden van de werkorganisatie. Externe inhuur De organisatie zet inhuur alleen daar in waar het noodzakelijk is om met tijdelijke krachten te werken. Redenen hiervoor kunnen zijn: > het feit dat de taak tijdelijk is, die varieert in aard en omvang, en dus in principe niet door vaste

formatie kan worden uitgevoerd (b.v. bij een deel van de grondexploitaties of ziekteverzuim in bijzondere gevallen);

> wanneer specifieke vakkennis of kunde noodzakelijk is om een taak te kunnen vervullen. Prestatie-indicatoren in € 2009 2010 2011 2012

Inhuur bij vacatures en ziekte 1.708.000 1.287.000 903.000 744.000

Inhuur (extra capaciteit) 462.000 784.000 624.000 574.000

Externe adviseurs 1.430.000 1.523.000 1.685.000 1.638.000

Totaal 3.600.000 3.594.000 3.212.000 2.956.000

Informatiebeveiligingsbeleid

De pilotprojecten op het gebied van informatiebeveiligingsbeleid zijn in 2012 uitgevoerd. In het kader van de intergemeentelijke samenwerking is aandacht voor een gezamenlijk informatiebeveiligingsbeleid. In 2012 zijn voorbereidingen gestart voor een externe audit van de beveiliging van de website. De externe audit voor de GBA heeft een positieve beoordeling opgeleverd. De procedures (zoals back-up en de uitwijk) en de archieven zijn volledig op orde, enkele inhoudelijke punten worden verbeterd. Het Nieuwe Werken

Page 117: jaarrekening 2012 culemborg

 

117

Veel gemeenten zijn bezig met de invoering van Het Nieuwe Werken (HNW). Dit container-begrip staat voor nieuwe werkwijzen voor medewerkers en leidinggevenden. Meestal is het plaats- tijdonafhankelijk kunnen werken een belangrijk onderdeel van HNW. De gemeente Culemborg zet het project met name in, ondersteunend aan het verbeteren van de resultaatsturing. Ook is het project van belang om op de toekomst gericht een aantrekkelijke werkgever te kunnen zijn, waar flexibel omgaan met werktijd, voor zover dat past bij de functie, mogelijk is. Dat zorgt er voor dat mantelzorg eenvoudiger mogelijk zal zijn. Andere onderdelen zijn: > Activiteitgerichte werkplekken die flexibel worden gebruikt. > Nieuwe manieren van communiceren met elkaar en de klant door slim gebruik te maken van ICT en

sociale media. HNW is in veel situaties in het belang van zowel de werkgever als de werknemer. Voor de werknemer geeft het meer werkplezier doordat HNW een betere balans tussen werk en privé mogelijk maakt. Boven-dien presteren medewerkers beter als zij zelf bepalen hoe, wanneer en met wie ze werken. Daarnaast nemen de huisvestingskosten af doordat medewerkers minder op kantoor werken. Het nieuwe werken is gebaseerd op een mensbeeld dat vooral uitgaat van vertrouwen tussen werkgever en medewerker. Er wordt minder gestuurd op de processen en aanwezigheid, terwijl de nieuwe manier vraagt om sturing op resultaat. Dit zal om aanpassing vragen van de HRM-instrumenten. Er is in 2012 een werkgroep getart met de invoering van HNW. Doelstelling is HNW op een bij Culemborg passende manier, binnen bestaande budgetten, in te voeren. Eind 2012 is een aantal medewerkers en leidinggevenden gestart met een pilot. De uitkomsten van de pilot bieden inzicht in resultaatsturing, mogelijke aanpassingen van ICT en eventuele digitaliseringswensen. Voor de komende jaren is dit voor iedereen een uitdaging om vorm te geven.

Huisvesting en Inrichting

In 2012 is de centrale hal verbouwd. Dit was noodzakelijk om te kunnen voldoen aan diverse eisen op het gebied van veiligheid en arbo. In het project zijn diverse bijbehorende reguliere onderhoudswerkzaam-heden meegenomen. Het project is daarmee afgerond met een marginale overschrijding op het project-budget. De gebruikers van de hal zijn tevreden, en ook bezoekers waarderen de nieuwe inrichting.

Exploitatie Stadhuis Het stadhuis vervult al direct vanaf de opening een belangrijke rol in de stad: er wordt vergaderd en ontmoet, er zijn verschillende tentoonstellingen en activiteiten geweest. Het jaar na de opstart is al wel gebleken dat het halen van een deels commerciële omzet moeilijk te realiseren is voor een gemeente. Hierop is inmiddels bijgestuurd door met een commerciële partij te onderzoeken hoe de exploitatie kan worden verbeterd, en welke vormen van samenwerking kunnen worden toegepast, zodat de gemeente optimale zeggenschap houdt om het gebouw voor de gemeenschap te bewaren en ook zelf te kunnen blijven gebruiken.

Communicatie

Zie het programma Burger en Bestuur.

Hoe meten we dat?

De resultaten van de digitale dienstverlening worden gemeten via interne monitoring en een klant-tevredenheidsonderzoek. De waardering van burgers wordt gemeten via enquêtes. De waarde van de resultaten van de enquêtes naar de kwaliteit van de dienstverlening moet de komende jaren zichtbaar worden. De leefbaarheidsmonitor blijft een noodzakelijk instrument.

Page 118: jaarrekening 2012 culemborg

 

118

prestatie-indicatoren 2011 Rek. 2011

2012 Rek. 2012

2013 2014 meetinstrument

aantal per jaar gedigitaliseerde producten

10 10 10 10 10 Aantal producten

aantal producten "op afspraak" werken

5 5 5 5 5 Aantal Producten

aantal producten waarvoor een servicenorm is gerealiseerd

3 3 3 3 3 Aantal servicenormen

HRM: maximaal percentage ziekteverzuim

5% 5,1% 4,9% 5,7% 4,8% 4,7% Personeelsinformatiesysteem

HRM: minimum percentage van de medewerkers dat een functioneringsgesprek en POP gesprek heeft*

90% 89% 90% 66% 90% 90%

Het percentage ziekteverzuim is met name te wijden aan een in verhouding groot aantal langdurig, niet werkgerelateerde zieken (4,0% van het verzuimpercentage). Toch wordt inmiddels door de grote ingrijpende veranderingen die op de organisatie afkomen, extra aandacht besteed aan werkdruk. De HRM-cyclus heeft dit jaar, met name door de functiewisseling van twee managers, en persoonlijke omstandigheden in enkele afdelingen, een lager resultaat. Dit wordt het komende jaar weer rechtgetrokken.

Page 119: jaarrekening 2012 culemborg

 

119

6.6 Paragraaf Verbonden partijen

Een groot aantal van de gemeentelijke doelstellingen wordt niet alleen door de gemeentelijke organisatie zelf, maar ook door of in samenwerking met anderen gerealiseerd. De relatie tussen de gemeente en deze "anderen" kan sterk verschillen. We kunnen rond de gemeentelijke organisatie een aantal schillen zien. 1. Het dichtst bij de gemeentelijke kern ligt dan de schil met de organisaties waarvoor de gemeente een

financieel risico draagt en ook bestuurlijk (mede) verantwoordelijk is. Binnen deze schil liggen de gemeenschappelijke regelingen.

2. Meer naar buiten toe komen we bij de privaatrechtelijke rechtspersonen met een gemeentelijke deelname.

3. Daarnaast zijn er de organisaties die met behulp van een gemeentelijke subsidie een bijdrage leveren aan het realiseren van gemeentelijke doelstellingen. Met de meeste van deze organisaties hebben we meerjarige budgetcontracten afgesloten.

In deze paragraaf gaan we in op de samenwerkingsverbanden waarin de gemeente een bestuurlijk belang én een financieel belang heeft.

> Een bestuurlijk belang houdt in dat de gemeente zeggenschap heeft, of door een zetel in het bestuur van een organisatie, of uit hoofde van stemrecht.

> Er is een financieel belang als de gemeente middelen ter beschikking heeft gesteld en die verliest bij een eventueel faillissement van de verbonden partij en/of als financiële problemen bij de verbonden partij op ons kunnen worden verhaald.

Onze gemeente heeft met veel organisaties een relatie, maar die voldoen niet allemaal aan de genoemde criteria van verbonden partijen. De organisaties die wel aan de definitie van verbonden partijen voldoen, zijn onder te verdelen in: gemeenschappelijke regelingen; deelnemingen; publiekprivate samenwerkingen (PPS). 1. Gemeenschappelijke regelingen Gemeenschappelijke regelingen (verlengd lokaal bestuur) voeren voor de gemeente het beleid en het beheer uit op terreinen waar zij bekend of deskundig in zijn. Wij kiezen voor een gemeenschappelijke regeling als wij dit beleid niet alleen of niet doeltreffend en doelmatig zelfstandig kunnen uitvoeren.

Page 120: jaarrekening 2012 culemborg

 

120

Regio Rivierenland

Vestigingsplaats: Tiel Rechtspositie: Gemeenschappelijke regeling

Bestuurlijk belang

De betrokkenen zijn allemaal vertegenwoordigd in het Algemeen Bestuur. De zetels zijn als volgt toegekend: > Elke gemeente krijgt rechtstreeks één zetel. > De daarna resterende zetels worden toegekend op basis van het aantal inwoners dat

de individuele gemeente heeft op het totaal aantal inwoners van alle gemeenten.

Betrokkenen: De gemeenten Buren, Culemborg, Geldermalsen, Lingewaal, Maasdriel, Neder-Betuwe, Neerijnen, Tiel, West Maas en Waal en Zaltbommel.

Doelstelling:

Regio Rivierenland is in 1985 onder de naam Intergemeentelijk Overlegorgaan Rivierenland (IOR) opgericht om de gemeenschappelijke belangen van de deelnemende gemeenten te behartigen voor: algemene bestuurlijke aangelegenheden, openbare orde, veiligheid en hulpverlening, ruimtelijke ordening en volkshuisvesting, zorg voor het milieu, verkeer en vervoer, recreatie en toerisme, sociaaleconomische zaken en bevordering van werkgelegenheid, sociale aangelegenheden, volksgezondheid, onderwijs en cultuur en welzijn.

Relatie met programma's: Allen

Eigen vermogen Vreemd vermogen Bijdrage 2013

Bijdrage 2012 31-12-2010 31-12-2011 31-12-2010 31-12-2011

Financieel belang (x € 1.000)

929 900 3.714 4.427 31.555 31.588

Veiligheidsregio Gelderland-Zuid

Vestigingsplaats: Nijmegen Rechtspositie: Gemeenschappelijke regeling hulpverlening en veiligheid Gelderland-Zuid

Bestuurlijk belang Alle betrokkenen zijn vertegenwoordigd in het Algemeen Bestuur

Betrokkenen: De provincie Gelderland en de gemeenten Beuningen, Buren, Culemborg, Druten, Geldermalsen, Groesbeek, Heumen, Lingewaal, Maasdriel, Millingen, Neder-Betuwe, Neerijnen, Nijmegen, Tiel, Ubbergen, West Maas en Waal, Wijchen en Zaltbommel.

Doelstelling:

De regio Gelderland-Zuid omvat 18 gemeenten in de Tieler- en Bommelerwaard, het Land van Maas en Waal en het Rijk van Nijmegen. De regio kenmerkt zich door een mengeling van landelijk, kleinstedelijk en grootstedelijk gebied. In de veiligheidsregio Gelderland-Zuid werken gemeenten en hulpverleningsdiensten schouder aan schouder aan een veilige en leefbare woonomgeving voor de ruim 520.000 inwoners van de regio. De Gemeenschappelijke Regeling Hulpverlening & Veiligheid Gelderland-Zuid is opgericht op 1 januari 2004 en bestaat uit de regionale brandweer, de Geneeskundige Hulpverlening bij Ongevallen en Rampen (GHOR), de Regionale Ambulance Voorziening (RAV) en de Meldkamer Ambulancezorg (MKA).

Relatie met programma's: Veiligheid

Eigen vermogen Vreemd vermogen Bijdrage 2013

Bijdrage 2012 31-12-2010 31-12-2011 31-12-2010 31-12-2011

Financieel belang (x € 1.000)

1.7706 201 5.076 5.116 8.921 10.730

6 In deze bijdrage zit ook de bijdrage voor de regionalisering van de brandweer.

Page 121: jaarrekening 2012 culemborg

 

121

Lander Werk & Integratie

Vestigingsplaats: Geldermalsen Rechtspositie: Gemeenschappelijke regeling

Bestuurlijk belang

In het Algemeen Bestuur zijn alle betrokkenen vertegenwoordigd door drie leden per deelnemende gemeente. Het dagelijks bestuur bestaat uit acht leden, die het Algemeen Bestuur uit zijn midden aanwijst. Lander ontvangt een bijdrage per uit de gemeente afkomstige WSW-medewerker.

Betrokkenen: De gemeenten Buren, Culemborg, Geldermalsen, Maasdriel, Neder-Betuwe, Neerijnen, Tiel en Zaltbommel.

Doelstelling: De kerntaken van Lander Werk & Integratie zijn het uitvoeren van: > Wet Sociale Werkvoorziening (WSW) en de bijbehorende uitvoeringsregelingen. Andere wetten betreffende gesubsidieerde arbeid anders dan de WSW.

Relatie met programma's: Participatie en inkomen

Eigen vermogen Vreemd vermogen Bijdrage 2013

Bijdrage 2012 31-12-2010 31-12-2011 31-12-2010 31-12-2011

Financieel belang (x € 1.000)

0 0 11.450 10.342 8.240 7.283

Regionaal Archief Rivierenland (RAR)

Vestigingsplaats: Tiel Rechtspositie: Gemeenschappelijke regeling

Bestuurlijk belang In het Algemeen Bestuur zijn de betrokkenen vertegenwoordigd door twee leden per deelnemende gemeente. Het dagelijks bestuur bestaat uit drie - door het Algemeen bestuur aan te wijzen - leden uit het Algemeen Bestuur.

Betrokkenen: Deelnemende gemeenten zijn Buren, Culemborg, Geldermalsen, Neder-Betuwe, Neerijnen en Tiel.

Doelstelling:

Voor het RAR is op 1 april 2003 een nieuwe regeling ingegaan door de nieuwe bestuurlijke indeling van de aangesloten gemeenten. De kerntaken zijn het beheren van de archiefbewaarplaatsen en de aanwezige archiefbescheiden, alsmede het toezicht houden op het beheer van de niet naar die archiefbewaarplaatsen overgebrachte archiefbescheiden. Het historisch archief van de gemeente was gevestigd in de kluis aan Markt 5 en is tijdelijk overgebracht naar het provinciaal archief in Den Bosch. Het RAR zoekt al enige tijd naar een locatie voor de nieuwe huisvesting. Deze nieuwe huisvesting leidt overigens tot een aanzienlijke stijging van de gemeentelijke bijdrage. Hiermee is in de meerjarenraming rekening gehouden.

Relatie met programma's: Bedrijfsvoering

Eigen vermogen Vreemd vermogen Bijdrage 2013

Bijdrage 2012 31-12-2010 31-12-2011 31-12-2010 31-12-2011

Financieel belang (x € 1.000)

294 310 1.178 1.146 10.195 11.401

Page 122: jaarrekening 2012 culemborg

 

122

Recreatieschap Nederrijn. Lek en Waal

Vestigingsplaats: Tiel Rechtspositie: Gemeenschappelijke regeling

Bestuurlijk belang In het Algemeen Bestuur zijn alle betrokkenen met twee leden vertegenwoordigd.

Betrokkenen: Deelnemende gemeenten zijn Buren, Culemborg, Druten, Maasdriel, Neder-Betuwe, Neerijnen, Tiel en West Maas en Waal.

Doelstelling:

Het recreatieschap behartigt de gezamenlijke belangen op het gebied van openluchtrecreatie, toerisme, landschapschoon en natuurbescherming op bovenlokaal niveau. Samen met het Natuur- en Recreatieschap Lingegebied en het Recreatieschap Over-Betuwe wordt deelgenomen in de B.V. Recreatiemaatschappij Rivierengebied. Sinds mei 2008 is de naam gewijzigd en wordt gewerkt vanuit de handelsnaam uit®waarde.

Relatie met programma's: Cultuur, Sport, Milieu en waterbeheer

Eigen vermogen Vreemd vermogen Bijdrage 2013

Bijdrage 2012 31-12-2010 31-12-2011 31-12-2010 31-12-2011

Financieel belang (x € 1.000)

0 0 0 0 6.853 n.t.b

Stichting Openbaar Primair Onderwijs Rivierenland

Vestigingsplaats: Tiel Rechtspositie: Gemeenschappelijke regeling

Bestuurlijk belang In het Algemeen Bestuur zijn alle betrokkenen vertegenwoordigd door één lid per deelnemende gemeente. Het dagelijks bestuur bestaat uit drie - door het Algemeen bestuur aan te wijzen - leden uit het Algemeen Bestuur.

Betrokkenen: Culemborg en Tiel zijn de deelnemende gemeenten.

Doelstelling: De instelling voor Openbaar Speciaal basisonderwijs voorziet in basisonderwijs aan moeilijk en zeer moeilijk lerende kinderen in de West-Betuwe.

Relatie met programma's: Educatie

Eigen vermogen Vreemd vermogen Bijdrage 2012

Bijdrage 2011 31-12-2010 31-12-2011 31-12-2010 31-12-2011

Financieel belang (x € 1.000)

0 0 2.848 2.897 2.228 2.415

Page 123: jaarrekening 2012 culemborg

 

123

Belastingsamenwerking Rivierenland (BSR)

Vestigingsplaats: Tiel Rechtspositie: Gemeenschappelijke regeling

Bestuurlijk belang Alle betrokkenen zijn vertegenwoordigd in het Algemeen Bestuur. Uit het Algemeen Bestuur wordt een Dagelijks bestuur van 3 leden gekozen. Wethouder H. van Oorschot van Culemborg maakt deel uit van het DB.

Betrokkenen: Waterschap Rivierenland, gemeenschappelijke regeling Regio Rivierenland en de gemeenten Culemborg, Geldermalsen, Lingewaal, Maasdriel, Neerijnen, West Maas en Waal en Tiel.

Doelstelling:

Samenwerking bij de heffing en invordering van de waterschapsbelastingen, afvalstoffenheffing en gemeentelijke belastingen alsmede bij de uitvoering van de Wet waardering onroerende zaken en het beheer en de uitvoering van de vastgoedinformatie. De verordende bevoegdheid blijft bij de gemeente.

Relatie met programma's: Paragraaf lokale heffingen

Eigen vermogen Vreemd vermogen Bijdrage 2013

Bijdrage 2012 31-12-2010 31-12-2011 31-12-2010 31-12-2011

Financieel belang (x € 1.000)

409 414 0 0 19.606 31.338

2. Deelnemingen De gemeente Culemborg is in het bezit van aandelen van een aantal vennootschappen. Met deze deel-nemingen behartigt de gemeente het publieke belang.

Bank Nederlandse Gemeenten N.V.

Vestigingsplaats: Den Haag Rechtspositie: NV (deelneming)

Bestuurlijk belang

De gemeente Culemborg heeft geen zetel in het Bestuur en de Raad van commissarissen van de NV BNG. De gemeente heeft als aandeelhouder in de Algemene Vergadering van Aandeelhouders een bestuurlijk belang. De gemeente heeft 8.775 aandelen met een nominale waarde van € 19.910. Elk jaar keert de BNG een dividend uit dat gefixeerd is op 43% van de nettowinst.

Betrokkenen: De Staat is houder van de helft van de aandelen. De andere helft is in handen van gemeenten, provincies en een waterschap.

Doelstelling:

De BNG is de bank van en voor overheden en instellingen op het gebied van volkshuisvesting, gezondheidszorg, onderwijs, cultuur en openbaar nut (publieke sector). Met specifieke financiële dienstverlening draagt de BNG bij aan zo laag mogelijke kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger. Daarnaast streeft BNG naar een redelijk rendement voor haar aandeelhouders.

Relatie met programma's: Paragraaf financiering en treasury

Eigen vermogen Vreemd vermogen Bijdrage 2013

Bijdrage 2012 31-12-2010 31-12-2011 31-12-2010 31-12-2011

Financieel belang (x € 1.000)

n.v.t. n.v.t. 2.259 1.897 116.274 134.563

Page 124: jaarrekening 2012 culemborg

 

124

Sportfondsenbad-Culemborg N.V.

Vestigingsplaats: Culemborg Rechtspositie: NV (deelneming)

Bestuurlijk belang

Gemeente Culemborg bezit 1000 aandelen à € 45,00 nominaal van het Sportfondsenbad Culemborg N.V. Het totale maatschappelijk kapitaal van de N.V. bedraagt € 67.500, verdeeld in 1500 aandelen, waarvan 1000 geplaatst. De koopsom van € 45.378,02 (nominale waarde + rente) is voldaan door een schuldoverneming van € 44.924,24 en een contante betaling van € 453,78.

Betrokkenen: Gemeente Culemborg

Doelstelling: Centraal staat dat individuele consumenten, scholen en sportverenigingen tegen aantrekkelijke tarieven gebruik kunnen maken van kwalitatief hoogwaardige zwemfaciliteiten.

Relatie met programma's: Sport

Eigen vermogen Vreemd vermogen Bijdrage 2013

Bijdrage 2012 31-12-2010 31-12-2011 31-12-2010 31-12-2011

Financieel belang (x € 1.000)

345 340 45 45 725 707

Vitens N.V.

Vestigingsplaats: Utrecht Rechtspositie: NV (deelneming)

Bestuurlijk belang

De aandeelhouders hebben geen directe bemoeienis met de dagelijkse gang van zaken binnen het bedrijf. Een Raad van Commissarissen houdt toezicht. De ge-meente Culemborg heeft als aandeelhouder in de Algemene Vergadering van Aandeelhouders een bestuurlijk belang. Twee keer per jaar is er een aandeelhou-dersvergadering. Daarin wordt gestemd over nieuwe tariefvoorstellen en wordt het jaarverslag vastgesteld. De aandeelhouders krijgen jaarlijks dividend uitgekeerd. Op 23 augustus 2005 hebben wij besloten in te stemmen met het verzoek van Vitens om onze 17.903 preferente aandelen (0,42% van de aandelen) om te zetten in een achtergestelde lening. De lening heeft een looptijd van 15 jaar, waarbij jaarlijks aflossing van 1/15e deel van de lening plaatsvindt. De structurele dividendinkomst van € 80.000 die hiermee verloren gaat, wordt de eerste jaren gecompenseerd door de renteopbrengsten van de aan Vitens te verstrekken achtergestelde lening.

Betrokkenen: Behalve Nuon zijn gemeenten en provincies in het voorzieningsgebied aandeelhouder van Vitens, dat is opgezet als een naamloze vennootschap.

Doelstelling:

In 2002 werd het waterbedrijf Vitens gevormd uit de waterbedrijven Nuon Water, Waterbedrijf Gelderland en Waterleidingsmaatschappij Overijssel. Het doel van Vitens is de uitoefening van een publiek (drink-)waterbedrijf in de ruimste zin van het woord. Dat houdt onder meer in: winning, productie, transport, verkoop en distributie van water en verder het verrichten van alles dat met de publieke watervoorziening verband houdt of daarvoor bevorderlijk kan zijn. Per 1 oktober 2006 is de fusie tussen Vitens, Hydron Midden-Nederland en Hydron Flevoland gerealiseerd. De gemeente heeft tijdens de aandeelhoudersvergadering ingestemd met deze fusie.

Relatie met programma's: Milieu en waterbeheer

Eigen vermogen Vreemd vermogen Bijdrage 2013

Bijdrage 2012 31-12-2010 31-12-2011 31-12-2010 31-12-2011

Financieel belang (x € 1.000)

n.v.t. n.v.t. 359 403 1.323 1.277

Page 125: jaarrekening 2012 culemborg

 

125

3. PPS-constructies Publiek Private Samenwerking (PPS) is een middel om beleidsdoelen te realiseren. De samenwerking met marktpartijen moet meerwaarde opleveren. De samenwerking kan leiden tot efficiëntere uitvoering van plannen en projecten door het benutten van kennis en expertise van andere partijen en het spreiden van risico’s.

CV Parijsch

Vestigingsplaats: Culemborg Rechtspositie: CV (PPS)

Bestuurlijk belang Als deelnemer in de stichting heeft de gemeente een bestuurlijk belang. Het financieel belang is het bedrag dat de gemeente als werkkapitaal heeft gestort in de stichting. Financiële risico's die verbonden zijn aan de grondexploitatie van het plan.

Betrokkenen: Joh. Mourik & Co. Holding B.V.te Groot Ammers (62,5%) en gemeente Culemborg(37,5%)

Doelstelling: Op 18 december 1995 heeft de gemeente een samenwerkingsovereenkomst gesloten met Joh. Mourik & Co. Holding B.V., genaamd de ontwikkelingsmaatschappij Parijsch. De stichting Parijsch treedt op als beherend vennoot van de CV Parijsch.

Relatie met programma's: Wonen, paragraaf grondbeleid

Eigen vermogen Vreemd vermogen Bijdrage 2013

Bijdrage 2012 31-12-2010 31-12-2011 31-12-2010 31-12-2011

Financieel belang (x € 1 miljoen)

n.v.t. n.v.t. 2 2 31 31

Voor het overige zijn we als bestuurder ook nog verbonden met de Stichting Jan van Riebeeckhuis en met de Stichting BBC (Beheer Begraafplaatsen Culemborg).

Page 126: jaarrekening 2012 culemborg

 

126

6.7 Paragraaf Grondbeleid

Inleiding Het grondbeleid staat in dienst van de doelstellingen die op het gebied van ruimtelijke ordening en volkshuisvesting, verkeer en vervoer, cultuur, sport en recreatie en de economische structuur worden nagestreefd. Belangrijke taken zijn de zorg voor de aanleg van openbare infrastructuur in nieuwbouw en herontwikkelingsgebieden, het faciliteren van de bouw van woningen conform het gemeentelijk woningbouwprogramma en het faciliteren van nieuwe locaties voor bedrijventerreinen, kantoren en voorzieningen. De gemeente kan verschillende beleidsinstrumenten inzetten. De keuze voor de inzet van instrumenten is afhankelijk van de situatie. In een aantal gevallen wordt de grondmarkt actief betreden door aankoop van gronden, het vervaardigen en verkopen van bouwkavels, en de aanleg van openbare ruimte. In andere gevallen faciliteert de gemeente door samenwerkingscontracten te sluiten met grond- of vastgoed-eigenaren. De gemeente streeft er in dat geval naar de gewenste ruimtelijke ontwikkeling, voorafgaande aan de vaststelling van het bestemmingsplan te contracteren. Bij de ontwikkeling van locaties streven wij naar marktconforme contractering en verkoopprijzen van grond. Het beleid van de gemeente op het gebied van grondzaken is vastgelegd in de nota grondbeleid 2007 die op 6 september 2007 door de raad is vastgesteld. Volgens de nota grondbeleid worden winsten die door de gemeente in rendabele exploitatiegebieden zijn gerealiseerd, in principe toegevoegd aan de reserves grondexploitatie waardoor ze ingezet kunnen worden voor de realisatie van onrendabele locaties. Het grondbeleid staat tussentijdse winstnemingen toe voor zover de gerealiseerde winst groter is dan de nog verwachte lasten. In maart 2013 is de nota grondbeleid 2012 vastgesteld. In deze nota wordt het beleid geactualiseerd en wordt meer dan in het verleden de voorkeur gegeven aan faciliterend grondbeleid. Het grondbeleid heeft zowel betrekking op grondexploitaties als op transacties die nodig zijn in het kader van handhaving van het algemeen beheer. Voor de realisatie van het plangebied Parijsch werken wij samen met de firma Mourik Groot Ammers B.V. Deze publiek-private samenwerking (PPS) is ondergebracht in de Commanditair Vennootschap (CV) “Parijsch”. De gronden worden door de CV uitgegeven, waarbij wij voorwaarden stellen aan de kwaliteit van de ontwikkeling in de wijk. De resultaten van de CV Parijsch worden afzonderlijk gepubliceerd en zijn geen onderdeel van deze rapportage. Wel is de gemeentelijke inbreng in de CV Parijsch onderdeel van de risicoanalyse. Resultaten 2012 In 2012 werd gewerkt aan 13 vastgestelde grondexploitaties. Hiervan werd het project "Oostersingel / De Bloembedden" in 2012 afgesloten. Gewerkt werd aan vijf grondexploitaties zonder exploitatieopzet. Van deze vijf exploitaties wordt het project "ruilgronden" in 2013 afgesloten als gevolg van de verkoop van deze gronden. Financiële positie Gelijktijdig met de jaarrekening 2012 zijn de eerder vastgestelde grondexploitaties geactualiseerd naar de situatie per 1 januari 2013. Als gevolg van de herhaald tegenvallende jaarlijkse verkopen is, waar nodig, de planning herzien. In de grondexploitatie Lanxmeer heeft dit er toe geleid dat wordt voorgesteld ca 14.560 m2 uitgeefbare oppervlakte uit de begroting te nemen. Gelijktijdig wordt ook de kostenbegroting hieraan aangepast. Per saldo is een aanvullende dekking in de grondexploitatie Lanxmeer noodzakelijk. In de overige vastgestelde grondexploitaties wordt, als gevolg van eerdere contractering, een aanvullende dekking vooralsnog niet noodzakelijk geacht. Ter dekking van de geconstateerde tekorten wordt een

Page 127: jaarrekening 2012 culemborg

 

127

aanvullende onttrekking voorgesteld uit de grondexploitatie Pavijen V. Nadat op deze wijze voor alle verwachte verliezen een voorlopige voorziening is getroffen resulteert een winstverwachting van alle vastgestelde exploitaties gezamenlijk van € 12,6 miljoen (netto contant 1-1-2013, rekenrente 5% en excl. CV Parijsch). Per 1-1-2012 was dit € 11,3 miljoen. Van een aantal projecten is nog geen realisatie en dekkingsplan (geen grondexploitatie) vastgesteld, terwijl er wel kosten zijn gemaakt. In dat geval worden de netto uitgaven afgedekt door de storting van een voorlopige verliesvoorziening. Op deze storting wordt een bedrag in mindering gebracht indien we in een project vastgoed bezitten met een directe verkoopwaarde.

reservepositie na verw erking besluitvorming jaarrek 2012

267.386

449.600

1.984.765

budgetten (2013) en verplichtingen

voorziene besluitvorming

reserve nieuw e tegenvallers, doeldoorgroei naar 3,0 mio

De reserve grondexploitatie bedroeg aan het begin van het boekjaar € 3.346.000. Per saldo werd in het boekjaar € 87.000 aan deze reserves toegevoegd. De reserve per 31-12-2012 bedraagt dan afgerond € 3.433.000 (zie tabel 1). De voorgestelde afdekking van het tekort bij de herziening Lanxmeer en aan-vulling vanuit Pavijen V moeten echter nog in 2013 worden verrekend. Nadat dat is gedaan resulteert een reserve van € 2.702.000. Hiervan is € 267.000 benodigd ter dekking van lopende zaken en € 450.000 om voorgenomen bestedingen te dekken. Een bedrag van € 1.985.000 resteert om onvoorziene tegenvallers op te kunnen vangen. Voor de aanpak van bodemvervuiling in de hele stad kan worden teruggevallen op de reserve OSV bodem. Ter versterking van de infrastructuur worden vanuit de grondexploitaties stortingen gedaan in het Fonds StadsUitleg.

Page 128: jaarrekening 2012 culemborg

 

128

Tabel 1: Mutaties in de reserves in 2012

Fonds

Stadsuitleg reserve

Grex/SV OSV bodem

Reserve per 1-1-2012 1.049.493 3.345.920 1.061.176

Herziening grex Lanxmeer 1-1-2012 -920.000

Voorlopige winstuitname Pavijen V jaarrek 2011 1.500.000

Bijdrage FSU uitgiften Lanxmeer/Pavijen V 19.906

Cameratoezicht -96.039

deelsanering O Stadhuis -5.435

vjr 2009 BIS4all -7.651

Bespreking eigenaren Spoorzone Oostzijde -8.004

Imago-onderzoek -30.248

Dekking kosten Grachtenbuurt -550.000

Saldo Bloembedden/Oostersingel 131.130

Voorbereiden sanering gasfabriek terrein Trio -35.892

Mutatie reserves in 2012 -76.133 86.986 -13.086

Reserve per 31-12-2012 973.360 3.432.906 1.048.090

Mutaties 2013 a.g.v. voorstellen jaarrek 2012

Afsluiten O Stadhuisomgeving 18.845

herziening grondexploitatie Lanxmeer 1-1-2013 -2.250.000

Aanvulling winstuitname Pavijen V jaarrekening 2012 1.500.000

reserve na verwerken voorstellen bij jaarrekening 2012 973.360 2.701.751 1.048.090

Doordat verwachte tekorten in grondexploitaties zijn afgedekt door stortingen vanuit de reserves hebben de vastgestelde grondexploitaties momenteel ruim € 8 miljoen in kas (zie tabel 5a). In onderstaande staafdiagram treft u de situatie aan na verliesafdekking i.v.m. herziening Lanxmeer per 1-1-2013 en na de voorgestelde aanvullende uitname uit Pavijen V.

Page 129: jaarrekening 2012 culemborg

 

129

"grondzaken" in kas op 1-1-2013

-2.000

-1.000

0

1.000

2.000

3.000

4.000

5.000

6.000

Pav

V (n

a ui

tnam

e)

Lmee

r

Spr

okk

t Bho

f

Rie

beec

k

Troe

lstra

Cho

pin

Spo

or W

est

H N

wst

adN

wst

ad, g

rach

tenb

uurt

Wla

an

Ade

P

Rui

lgro

nden

Res

erve

gro

ndex

pl

netto in kas verplichting reserve grondexpl

totaal ruim 11,0 mio

Financiën 2012 en 2013 op hoofdlijnen (zie tabel 2) In 2012 werd bijna € 3,7 miljoen ten laste van de grondexploitaties gebracht. De gerealiseerde opbrengsten bedroegen bijna € 4,5 miljoen. Daarnaast werd € 0,6 miljoen uit de reserves aangewend om verwachte verliezen af te dekken. Met laatstgenoemd bedrag wordt de herinrichting Grachtenbuurt mogelijk gemaakt en zijn onderzoekkosten in niet vastgestelde grondexploitaties afgedekt. Mede als gevolg van deze, en eerdere stortingen bedraagt het gezamenlijke boeksaldo credit € 7,6 miljoen per 31-12-2012 (zie tabel 5). Door de voorgestelde afdekking Lanxmeer zal dit bedrag nog stijgen terwijl de winstuitname Pavijen V een daling tot gevolg zal hebben. De ontvangen grondopbrengsten grondexploitaties hebben betrekking op*: 2009 2010 2011 2012 Bedrijventerrein Scholen Woningbouw Kantoren

21.438 m2 0 m2 0 m2 0 m2

7.030 m2 4.390 m2

765 m2 0 m2

0 m2 0 m2

10.413 m2 0 m2

2.475 m2 0 m2

5.043 m2 0 m2

Totaal 21.438 m2 12.185 m2 10.413 m2 7.518 m2

*Door de eerder gemaakte keuze om geleidelijk over te stappen van actief grondbeleid naar faciliterend grondbeleid treedt een mutatie op van opbrengst uit grondverkoop naar opbrengst uit exploitatiebijdragen. Daarnaast hebben we in de bestaande stad enkele reststroken verkocht.

Page 130: jaarrekening 2012 culemborg

 

130

Tabel 2: investeringsmutaties in 2012 (x € 1.000)

vastgestelde

exploitatie exploitatie niet

vastgesteld totaal wel/niet

vastgesteld

kosten in 2012 -3.631 -74 -3.705

uitname van resultaat -1.631 -1.631

inkomsten in 2012 4.462 10 4.472

dotatie uit reserves 550 44 594

totale mutatie grondexploitaties -250 -20 -270

De verwachte mutaties in 2013 (zie tabel 3) geven aan dat we verwachten dat de positieve kaspositie van de grondexploitaties met ca € 1,0 mln zal dalen. In Pavijen V wordt er naar gestreefd zo veel mogelijk alle openbare ruimte over te dragen aan de gemeentelijke beheerorganisatie. Rekening wordt gehouden met de mogelijke terugname van een al uitgegeven kavel. In Lanxmeer concentreren we ons op de ontwikke-ling van de entree Lanxmeer en de Werfterp. In 't Buitenhof vindt de oplevering van de openbare ruimte en de aanleg speelterrein in 2013 plaats. Nadat de Raad van State uitspraak heeft gedaan over het be-stemmingsplan Riebeeckstraat hopen we met de daadwerkelijke realisatie te kunnen starten. In Nieuw-stad wordt de openbare ruimte ingericht. De totale verwachte mutaties zijn als volgt: Tabel 3: Verwachte mutaties in 2013

vastgestelde

exploitatie exploitatie niet

vastgesteld totaal wel/niet

vastgesteld

verwachte uitgaven -6.762 -46 -6.808

uitname van resultaat -1.500 -111 -1.611

verwachte inkomsten 4.625 548 5.173

dotatie uit reserves 2.250 10 2.260

Totale mutatie grondexploitaties -1.387 401 -987

Relatie met de programma's KSb3 Over de periode 2012-2015 heeft de provincie bijdragen toegezegd in gemeentelijke projecten op het gebied van leefbaarheid, economie en structuurversterking. De gemeente dient zelf ook een bijdrage te leveren. Binnen de grondexploitaties maakt ze haar bijdrage zichtbaar in de projecten Achter de Poort, Nieuwstad en Terweijde ZO (doorstart grondexploitatie Troelstraplaats). In Hart van Nieuwstad wordt het onderdeel nieuwbouw 39 woningen niet gerealiseerd. Het beoogde effect, verbetering leefbaarheid, wordt echter wel gerealiseerd. Economische structuur: Het project Pavijen V voorziet tot eind 2019 in levering van bouwkavels ten behoeve van bedrijven. In het plangebied Spoorzone-west worden kantoorlocaties ontwikkeld. Aan het Chopinplein en in Parijsch worden voorzieningen toegevoegd. Maatschappelijke dienstverlening In Parijsch is een woonzorgsteunpunt gepland. In de herziene grondexploitatie van de Willemslaan wordt onder andere de realisatie van een multifunctionele accommodatie voorzien.

Page 131: jaarrekening 2012 culemborg

 

131

Milieu en water De eisen die als gevolg van de ontwikkelingen in een plangebied worden gesteld inzake milieu en water worden in het project verwerkt. Voorafgaand aan de bebouwing vindt zo nodig bodemsanering plaats. Veiligheid Bij de inrichting van de openbare ruimten wordt aandacht besteed aan de sociale veiligheid. In Terweijde, Achter de Poort en Nieuwstad is verbetering van de veiligheid een belangrijk aandachtspunt. Gezondheid Onderdeel van KSb 3 is het opstellen van een programma van eisen voor sociaal veilige en beweeg-vriendelijke wijken. Verkeer en vervoer De eisen die als gevolg van de ontwikkelingen in een plangebied worden gesteld inzake verkeer en vervoer worden in het project verwerkt. Als onderdeel van het plan Pavijen V is een deel van de ontsluiting Culemborg West aangelegd en verbeterd. Het plan Spoorzone-west beoogt een bijdrage te leveren aan de verbetering van de bereikbaarheid van het station. In de uitbreidingswijken wordt een dotatie gedaan aan het fonds Stadsuitleg. Wonen Uitgezonderd het plan Pavijen V zijn alle plannen er op gericht dat wordt voorzien in de behoefte aan woningen in diverse categorieën. Tevens wordt voorzien in speelplaatsen, ontmoetingsplekken, een nieuwe leefomgeving en recreatievoorzieningen. Cultuur en sport In het plan ’t Buitenhof en Parijsch wordt het kunstobject binnen de plangrenzen gerealiseerd. In het plan Parijsch zijn locaties voor sport en kerken gerealiseerd en/of voorzien. De plannen 't Buitenhof en Sprokkelenburg hebben betrekking op de herontwikkeling van voormalige sportterreinen tot woonlocatie.

Educatie In de plannen Parijsch en Lanxmeer zijn scholen ontwikkeld. In diverse SV-gebieden worden voormalige schoollocaties herontwikkeld naar wonen. De relatie met de programma's is in onderstaand overzicht samengevat:

Page 132: jaarrekening 2012 culemborg

 

132

Tabel 4: Per 1‐1‐2013 nog te  realiseren opbrengsten uit ontwikkeling

woning 

kavels

woning 

kavels

bedrijfs 

terrein kantoren

retail/ 

winkels

voorzie‐

ningen

woonzorg 

zone

Pavijen V 57.177 m2*

Lanxmeer  ca 75

t Buitenhof (overige al in aanbouw) 5

Riebeeckstraat 51 300 m2

Spoorzone west 4.000 m2 1.800 m2 500 m2

Willemslaan ca 75 1.500 m2 6.623 m2**

Achter de Poort  ‐/‐ 293*** 216

Chopinplein 1.800 m2 ca 20 st****

Parijsch centrum 20 ‐ 40 15.005 m2

Parijsch Zuid 1080 8.500 m2

Sprokkelenburg (vooronderzoek) 25

* excl. terugname kavel 13.665 m2

** reeds verwerkt in opgave woningen en voorzieningen

*** waarvan reeds gesloopt 77 st

****starterswoningen of woonzorg Voorlopig worden geen plannen ontwikkeld c.q. zijn geen kosten en opbrengsten voorzien ten aanzien van: > Vrijstadhal > Kantoorkavels in gemeentelijke exploitaties > Zuidelijke rand plangebied Lanxmeer > Woningvlek Hart van Nieuwstad > Voormalige locatie de Leilinden > Voormalig gasfabriekterrein Triosingel (eigendom derden), excl. sanering. > Spoorzone oostzijde (eigendom derden)

Verwachte exploitatieresultaten

We kennen dertien grondexploitaties met een vastgesteld uitvoeringsprogramma en een financiële resultaatverwachting. Dit wil zeggen dat er is vastgesteld of er aan het eind van het project een positief of negatief saldo wordt verwacht. In tien exploitaties is een verwacht negatief eindsaldo afgedekt door het voortijdig treffen van een verliesvoorziening. Uit één exploitatie (Pavijen V) is ruim € 6,4miljoen al behaald resultaat uitgenomen. Voor het gebied Terweijde ZO is in 2007 een dotatie uit de reserves bijgeboekt waardoor de grondexploitatie van het deelgebied Troelstraplaats e.o. kon worden vastgesteld. Met dit bedrag kan naar verwachting ook een herinrichting in het gebied platte daken zuid worden bekostigd.

Page 133: jaarrekening 2012 culemborg

Tabel 5a: Bouwgronden met vastgestelde exploitatie

betaalde kosten

t/m 2012

"kosten" uitgenomen

winst

behaalde opbrengst t/m 2012

bijgeboekt saldo t/m

2012

saldo investering t/m 2012

verwachte kosten

2013 e.v.

verwachte opbrengst 2013

e.v.

uitname winst/ dekken verlies

resulteert per saldo (2012-2020)

einde looptijd

Pavijen V -21.696 -6.439 35.611 7.476 -2.465 8.077 -1.500 11.588 2019

Lanxmeer -6.268 338 1.859 -4.071 -2.250 4.077 2.250 6 2015

Sprokkelenburg -227 0 -227 -3.345 8.425 4.853 2020

t Buitenhof -2.932 5.332 2.400 -1.565 0 835 2014

Riebeeckstraat -1.376 0 136 -1.241 -1.587 2.919 92 2015

Troelstraplaats e.o.(incl platte daken zuid) -567 826 709 968 -831 0 137 2014

Chopinplein -350 835 685 1.170 -1.897 730 2 2015

Spoorzone West -694 122 317 -255 -2.659 2.915 1 2015

Hart van Nieuwstad -3.525 300 3.781 556 -532 0 24 2013

Nieuwstad Grachtenbuurt -681 0 1.190 509 -748 249 11 2014

Oostersingel/Bloembedden -422 169 253 0 project is afgesloten 2012

Willemslaan -469 0 24 -445 -2.253 2.721 0 23 2015

Achter de Poort -617 410 1.410 1.203 -1.180 0 23 2018

A Investering in vastgestelde exploitaties

-39.824 -6.439 43.943 10.364 8.043 -21.313 30.114 750 17.595

Het verkooptempo van bedrijfskavels Pavijen V is bijgesteld aan de actuele verwachting. In de kolom "uitname winst/ dekken verlies" treft u cijfers aan die naar aanleiding van de actualisatie per 1-1-2013 aan de raad zijn voorgelegd. Daarnaast kende de gemeente Culemborg vijf grondexploitaties zonder vastgesteld programma en zonder een financiële verwachting. Het onderzoek in deze exploitaties is er op gericht een programma met bijbehorende dekking vast te stellen. In afwachting daarvan worden de kosten afgedekt door extra reserves aan te houden. Indien geen plan kan worden vastgesteld dan moeten de kosten worden afgeboekt.

Page 134: jaarrekening 2012 culemborg

 

134

Tabel 5b: Bouwgronden zonder vastgestelde exploitatie

betaalde kosten

t/m 2012

"kosten" uitgenomen

winst

behaalde opbrengst t/m 2012

bijgeboekt saldo t/m

2012

saldo investering t/m 2012

verwachte kosten in

2013

verwachte opbrengst in 2013

uitname winst/ dekken verlies

resulteert per einde

2013

Ruilgronden voorkoopstraat -574 n.v.t. 420 32 -123

Ruilgronden Lange Dreef -543 162 74 -307 -26 548 -92 0

(oude) Stadhuisomgeving -1.610 1.308 321 19 project is afgesloten

Schapenbloempjes -6 -6 -10 -17

Spoorzone OZ -13 0 13 0 -10 10 0

Gasfabriek trio -111 0 105 -7 0 0 0 -7

B Investeringen in niet vastgestelde exploitaties -2.859 0 1.889 545 -424 -46 548 -82 -24

De ruilgronden Voorkoopstraat en Lange Dreef zijn, behoudens een nieuw gecreëerd wandelpad, verkocht. Het wandelpad wordt overgedragen aan beheer.

Page 135: jaarrekening 2012 culemborg

De specificatie bij- en afboekingen t/m 2012 kan voor alle exploitaties gezamenlijk als volgt worden samengevat: Totaal in lopende exploitaties afgedekt verlies 10.909 *

Onttrokken winsten aan lopende exploitaties -6.439

Saldo bij/afschrijvingen in alle exploitaties gezamenlijk 4.470

*Door Oostersingel en O Stadhuis af te sluiten gaat het in exploitatie afgedekte bedrag dalen

gemeentelijk grondbezit in niet vastgestelde exploitaties

Bouwgronden zonder vastgestelde exploitatie M2 in bezit bruto

boekwaarde/m2 netto

boekwaarde/m2

Ruilgronden voorkoopstraat 31.400 m2 € 4,92 € 3,91

Gronden Lange Dreef 78.290 m2 € 4,87 € 3,92

In 2013 wordt een netto opbrengst uit verkoop voorzien van ca € 90.000.

Risico's

In alle exploitaties zijn eventuele negatieve financiële resultaten van in uitvoering gegeven plandelen en de kosten van onderzoeken vooraf afgedekt door middel van een dotatie uit de reserves. Ook wordt in de plannen, afhankelijk van de fase van uitvoering, rekening gehouden met onvoorziene kosten. Maar in het scenario dat exploitaties helemaal stil vallen, afnemers afgesloten contracten niet onverkort nakomen of dat de verkoopprijzen helemaal instorten is niet voorzien. Mocht dit zich voordoen dan zal de terugval in opbrengst moeten worden vastgesteld en afgedekt. De rentekosten van vertraging vallen in veel gevallen mee doordat veel exploitaties al in de plus staan als gevolg van eerdere verkopen of afdekking uit reserves. Aan de hand van een risicotabel wordt intern gestuurd op beheersing van de risico's. Tegenover de subjectiviteit van een risicotabel staat een oude vuistregel dat het gewenst is 15% van de nog verwachte kosten in grondexploitaties afgedekt te houden als extra reservering. Deze afdekking dient, conform de adviezen van de accountant, bij voorkeur plaats te vinden als afdekking uit de reserves en niet als afdekking uit nog niet gerealiseerde winstverwachtingen. De gehanteerde vuistregel van 15% komt overeen met een bedrag van netto contant ruim € 2,6 miljoen. Nadat de voorgestelde winstuitname Pavijen V aan de reserves is toegevoegd, bedraagt de vrije reserve zoals eerder gemeld bijna € 2,0 miljoen. Dit wil zeggen dat circa € 650.000 risico in winstgevende exploi-taties wordt afgedekt uit het winstpotentieel van deze exploitaties. De resultaten in de niet-vastgestelde exploitaties zijn niet bekend. Doordat er geen uitvoerings-besluiten zijn genomen en geen verplichtingen zijn aangegaan zijn er, behoudens de budgetten voor 2013, geen voorzieningen getroffen voor eventueel onrendabele vervolgfases. Er is op 22 februari 2008 een herzieningscontract getekend met de PPS-partner van Parijsch. De risico’s van dit herzieningscontract zijn verbonden aan Europees aanbestedingsrecht en de overeen-gekomen, onderliggende exploitatieopbrengst. In het nieuwe contract zijn bepalingen opgenomen om de uit het Europees aanbestedingsrecht mogelijk voortvloeiende aansprakelijkheid te reduceren. De CV Parijsch wordt aangestuurd door vertegenwoordigers van beide partners en heeft zelf geen personeel, belast met de realisatie van het plan, in dienst. De realisatie van het plan verloopt minder snel dan

Page 136: jaarrekening 2012 culemborg

 

136

destijds verondersteld. Het financiële resultaat staat daardoor onder druk. Op basis van onderhandelingsresultaten met ontwikkelaars in juni 2012 wordt een eindresultaat voor dit project verwacht tussen € 5,7 miljoen positief en € 2,5 miljoen negatief. Ondanks de sindsdien verder gedaalde woning-prijzen is vooralsnog de verwachting dat fase 1 van het project op basis van de onderhandelingsresultaten wordt gerealiseerd. Er is geen voorziening getroffen voor verliezen. Voor een uitgebreidere toelichting verwijzen we naar de jaarrekening 2012 van de CV Parijsch Ter versterking van de positie van de grondexploitaties is in 2012 opdracht gegeven voor een imago onderzoek. In september 2012 werd in dat kader, gezamenlijk met betrokken makelaars en ontwikke-laars een woonmarkt georganiseerd in het Stadhuis. In 2013 wordt blijvend aandacht besteed aan de verbetering van de positionering van onze gemeente. Vooruitzichten De vastgoedmarkt verkeert in crisis. Dat heeft zijn weerslag op de grondexploitaties, met name m.b.t. uitgiftetempo en te realiseren grondprijs. We hebben de planningen hierop aangepast en grond uit het aanbod genomen. Desondanks is het noodzakelijk het geplande verkooptempo voortdurend kritisch te bezien met als doel ontwrichting van de grondmarkt op zowel korte als langere termijn te voorkomen. Het accent binnen de gemeentelijke exploitaties ligt inmiddels op het uitvoeren en afwikkelen van lopende ontwikkelingen en er worden door ons geen nieuwe exploitaties in ontwikkeling genomen.

Page 137: jaarrekening 2012 culemborg

 

137

Stand van Zaken Projecten Project Programma en fasering Communicatie Parijsch (Zuid)

Financiën Financiën worden afzonderlijk gerapporteerd via de jaarrekening van de CV Parijsch In de CV Parijsch is 31 miljoen euro geleend, en dit bedrag wordt voorzien in de komende 10 (tot 15) jaar terug te verdienen. Als gevolg van een daling van de grondprijzen (ca 20 %) zijn de mogelijkheden om het ontwerp te optimaliseren, kosten te besparen en bij te sturen op de verkoop zijn onderzocht en worden voortdurend gemonitord. Voorzien wordt dat begin 2013 wordt gestart met de bouw van (een deel van) fase 1, en het centrumplan (KleurrijkWonen) en in 2014 met fase 2.

2011 Ontwerp & Voorbereidingsfase Start

bestemmingsplanprocedure. Start aanbesteding warmtenet. 2011 Realisatiefase. Aanleg 2e ontsluitingsweg

(Zijderupsvlinderlaan). 2012 Ontwerp- en voorbereidingsfase:

Vervolg bestemmingsplanprocedure.

ontwikkeling bouwplannen fase 1A, vrije kavels, fase 2A (Elisabeth Weeshuis) en fase 2B.

2012 Realisatiefase Bouwrijp maken 1e fase

Parijsch-Zuid. Aanleg Vuurvlinderlaan. 2013 Realisatiefase. Start bouw eerste

bouwplannen 1e fase Parijsch-Zuid en Centrumplan.

Verkoop vrije kavels.

2011 Maart 2011 deelgenomen aan

de woningbouwmanifestatie in Tiel.

Informatieverstrekking via website (www.parijsch.info).

Nieuwsbrief aan belangstellenden die zich hebben aangemeld.

Start marktonderzoek i.s.m. Sprokkelenburg.

2012 Inspraakprocedure

ontwerpbestemmingsplan. Opstarten burgerparticipatie

voor inrichting 1e fase Parijsch-Zuid.

Nieuwsbrieven aan belangstellenden.

2013 Aanbieden vrije kavels. Opstarten

bewonersparticipatie kopers vrije kavels.

Project Programma en fasering Communicatie Troelstrahof e.o.

Financiën Grondexploitatie vastgesteld: ja Verwacht resultaat: afgedekt verlies wordt ingezet voor groter plangebied dan in 2007 werd voorzien. Einddatum verlegd naar 2014.

2012 > Interne bijdrage onderhoud wegen

en bijdrage waterplan ontvangen.

2013 > Verdeling subsidie over beide

partners. > Administratieve afwikkeling.

2012 Exploitatiefase > Afronding oplevering en

overdracht deelproject Troelstrahof naar Stadsbeheer.

2013 > Voorbereidingsfase deelproject

platte daken Zuid door KleurrijkWonen. Gemeente volgt de ontwikkelingen. Mogelijk start Initiatieffase.

2013 Exploitatiefase > Deelproject Troelstrahof is gereed.

2013 Voorbereidingsfase > Gemeente en KleurrijkWonen

zetten de communicatie die verband houd met de overige ontwikkelingen in Terweijde voort. Gemeente speelt hier een rol als intermediair.

> Indien start Initiatieffase dan zal de gemeente nieuwsbrieven versturen en bijeenkomsten organiseren.

Page 138: jaarrekening 2012 culemborg

 

138

Troelstraplaats Project Programma en fasering Communicatie Chopinplein

Financiën Grondexploitatie vastgesteld: ja Verwacht resultaat: negatief resultaat is gedekt door subsidies en een bijdrage vanuit reserve grondexploitaties. Voorschot KSb3 subsidie wordt ingezet als dekking prijsstijgingrisico. 2012 > Afronden juridische

onderhandeling. 2013 > 14-1 Samenwerkingsovereen-

komsten en koopovereenkomsten gesloten.

> Tot 1-3 uitwerken ontbindende voorwaarden.

2012 Ontwerp en Voorbereidingsfase > Start uitwerken ontwerp vastgoed en

buitenruimte. > Start bestemmingsplanprocedure. 2013 Ontwerp en Voorbereidingsfase > Afronden ontwerp vastgoed en

buitenruimte. > Vaststellen bestemmingsplan. Uitvoeringsfase > Start werkvoorbereiding. > Start verplaatsing NVWC en SRC. > Start uitvoering bouwrijp maken.

2012 / 2013 > Klankbordgroep krijgt rol in

uitwerken ontwerp openbare ruimte.

> Bij mijlpalen informatieavonden en nieuwsbrieven.

> Opzetten gebiedscommunicatie i.s.m. partners.

Page 139: jaarrekening 2012 culemborg

 

139

Chopinplein (DO stedenbouwkundig plan, vastgesteld 8-1-2013)

Project Programma en fasering Communicatie Hart van Nieuwstad Financiën Grondexploitatie vastgesteld: ja Resterend projectbudget uit de grondexploitatie wordt ingezet voor de realisatie van het openbaar gebied. 2012 > Overeenkomsten tussen Plegt-Vos

en gemeente zijn beëindigd. > College heeft besloten om de

inrichting van het openbaar gebied met voorrang op te pakken.

> Opdracht aan Plegt-Vos verleend voor ontwerp en realisatie van het openbaar gebied.

2013 > Plegt-Vos realiseert de inrichting

van het openbaar gebied voor 1 augustus 2013.

> Gesprekken met ontwikkelaars/beleggers voor de realisatie van huurwoningen in Hart van Nieuwstad.

Voorbereidings- en Realisatiefase > Uitwerken ontwerp voor openbaar

gebied naar definitief ontwerp en bestek.

> Inrichting openbaar gebied.

2012 > Omwonenden in oktober

geïnformeerd en geconsulteerd over het nieuwe ontwerp.

2013 > Omwonenden worden tijdens een

bijeenkomst in februari gevraagd om mee te denken over de inrichting van het speelterrein en de groenvoorzieningen.

> Nieuwsbrieven over definitieve ontwerp, start en voortgang werkzaamheden.

Page 140: jaarrekening 2012 culemborg

 

140

* Voor 1 augustus 2013 wordt het openbaar gebied ingericht, de kavels bestemd voor woningbouw worden geëgaliseerd en groen ingezaaid.

* (Huur)woningen worden eventueel in een latere fase van het project gerealiseerd. Project Programma en fasering Communicatie Gasfabriekterrein Triosingel

Financiën Grondexploitatie vastgesteld: nee Verwacht resultaat: Eigenaren hebben aangegeven niet te zullen realiseren. Voorzien wordt een sanering waarin ieder zijn eigen aandeel betaald. Eigenaren ontvangen subsidies van provincie o.b.v. eerder gesloten convenant. Oude plankosten die geen betrekking hebben op huidige ontwikkeling afgedekt door storting uit reserves.

2011 Initiatieffase > Ambitienotitie. > Stedenbouwkundige- en proces

uitgangspunten. > Gesprekken met provincie over

bodemsanering. 2012 - 2013 Definitiefase > Voorbereiding sanering. > Aanbesteding/gunning > Opstellen projectrealisatie

overeenkomst inclusief plankostenvergoeding.

> Ontwikkelaar start met stedenbouwkundig plan, beeld-

2011 Initiatieffase > Informatieavond i.v.m.

ambitienotitie. > Overleggen met Buurtcomité

i.v.m. uitgangspunten. > Nieuwsbrief vanuit de gemeente. 2012 -2013 Definitiefase Communicatie (middelen, doelen etc.) nader vast te leggen met ontwikkelaar, aansluiten bij ‘visie op communicatie’.

Page 141: jaarrekening 2012 culemborg

 

141

2011 > Kosten planbegeleiding. 2012 > Kosten planbegeleiding. > Bedrag plankostenvergoeding

n.t.b. 2013*) > Financiële overeenkomst over

sanering. > Subsidieaanvraag bij de provincie. > Anterieure overeenkomst met

ontwikkelaar over plankosten. *) Afhankelijk van medewerking en tempo eigenaar.

kwaliteitsplan en saneringsplan. > Toetsing plannen door gemeente. Let op; verdere tempo afhankelijk van ontwikkelaar.

Page 142: jaarrekening 2012 culemborg

 

142

Project Programma en fasering Communicatie Grachtenbuurt Nieuwstad, fase 3 en 4 (Jerusalem, Binnen de Wallen en Nieuwstad) Financiën Grondexploitatie vastgesteld: Er is een herinrichtingsbudget vastgesteld voor het hele project (fase 1 t/m 4) Grachtenbuurt Nieuwstad). Sanering Pieterplaatsje is afzonderlijk afgedekt t.l.v. reserve OSV-bodem. Verwacht resultaat: volledig budget ten laste van reserves. Afgedekt door reeds in 2007 geblokkeerd budget op de reserve Grondexploitatie. Einddatum: afhankelijk van fasering KleurrijkWonen (circa eind 2013). 2012 > Begin 2012 is het volledige budget

aangevraagd.

2013 > Planbegeleidingskosten en na de

zomer uitvoeringskosten.

2013 Ontwerpfase > Opstellen inrichtingsplannen

Binnen de Wallen, Jerusalem en Nieuwstraat (= uitwerken basisplan Nieuwstad 2007).

2013 Voorbereidings- / Realisatiefase > Na de zomer start uitvoering

herinrichting.

2014 Realisatie- / Exploitatie en beheerfase > Afronding herinrichting en

overdracht aan de afdeling Stadsbeheer.

> Financiële afwikkeling.

2013 > Februari 2013 heeft bijeenkomst

over de herinrichtingsplannen plaatsgevonden en is de eerste nieuwsbrief verspreid.

> In de loop van 2013 worden er meerdere nieuwsbrieven verspreid.

> KleurrijkWonen communiceert zelf over de renovatie van de woningen.

Page 143: jaarrekening 2012 culemborg

 

143

Project Programma en fasering Communicatie ‘t Buitenhof

Financiën Grondexploitatie vastgesteld: ja Verwacht resultaat: positief Einddatum 2014. 2012 > Ontvangst deel grondopbrengst. > Gedeeltelijk woonrijp maken. 2013 > Ontvangst resterende deel

grondopbrengst. > Gedeeltelijk woonrijp maken. > Ontvangst vergoeding voor aanleg

extra water.

2012 Realisatiefase > Oplevering huurwoningen en Het

Riet. > Start bouw 2-kappers Westersingel

en vrije kavels (De Tuinen). > Start woonrijp maken. > Extra water maken ten behoeve

van waterplan.

2013 Realisatiefase > Afronding bouw vrije kavels (De

Tuinen) en 2-kappers Westersingel. > Afronding woonrijp maken. > Realisering speelplek.

2012 Realisatiefase > Nieuwsbrieven voortzetten. 2013 Realisatiefase > Nieuwsbrieven voortzetten.

Page 144: jaarrekening 2012 culemborg

 

144

Project Programma en fasering Communicatie Jan van Riebeeck

Financiën Grondexploitatie vastgesteld: ja Verwacht resultaat: verliezen afgedekt mits grondopbrengst ontvangen in 2011 (of later incl. rente). Einddatum 2014. 2013 > Bouwrijp maken. > Planbegeleiding. > Rentelasten ingebrachte gronden. > Opbrengst grondverkoop incl.

rente vanaf 1-1-2012. 2014 en/of 2015 > Woonrijp maken.

2013 Voorbereidings- & Realisatiefase > Afronden bestemmingsplan-

procedure en afronden bouwvergunnings-procedure.

> Kap bomen begin 2013. > Start bouwrijp maken half 2013. Afzetproblemen in koopwoningen worden deels afgedekt door (tijdelijke) inzet in sociale voorraad.

2012 en 2013 Voorbereidings- & Realisatiefase > Nieuwsbrieven voortzetten.

Page 145: jaarrekening 2012 culemborg

 

145

Project Programma en fasering Communicatie Sprokkelenburg

Financiën Grondexploitatie vastgesteld: ja Verwacht resultaat: substantiële opbrengst. Einddatum 2020. 2013 > Planbegeleiding, start

bestemmingsplanprocedure. 2014 > Start verkoop.

2013 Ontwerp- & voorbereidingsfase > Afronding definitief ontwerp en

kavelpaspoorten. > Start planologische procedures. 2014 > Afronding planologische

procedures > Start verkoop (afhankelijk van

verloop planologische procedures).

2013 Ontwerp- & voorbereidingsfase > Communicatie volgens het

Communicatieplan Ontwerpfase Sprokkelenburg (20 december 2012).

Project Programma en fasering Communicatie Achter de Poort Financiën Grondexploitatie vastgesteld: ja Verwacht resultaat: verliezen afgedekt met grondnota 2009. Einddatum 2018. 2011 > Planbegeleiding. > ISV3 gelden ontvangen. 2012 > Leveren eerste financiële bijdrage

aan KW. > Inbrengen gronden fase 1 in

project. > Kosten opstellen en toetsen bestek

openbare ruimte fase 1. > Kosten planbegeleiding en toezicht

fase 1. 2013 > Kosten planbegeleiding en toezicht

fase 1 > Kosten voorbereiding fase 2

2011: Ontwerp & Voorbereidingsfase > Ontwerp woningen door KW. > Ontwerp Openbare Ruimte door

Gemeente Culemborg. > Bestemmingsplan procedure

doorlopen. 2012 > Opstellen en afsluiten PROK. > Bestek opstellen openbare ruimte

door gemeente. > Bestek opstellen woningen door

KW. > Aanbesteding en start uitvoering

fase 1, sloop start in augustus. 2013 > Realisatie bouw 1ste fase. > Voorbereiding fase 2.

2011 Ontwerp & Voorbereidingsfase > Informatieavonden gehouden en

nieuwsbrieven verspreid. > Klankbordgroep voortgezet. 2012 > Informatieavonden en

nieuwsbrieven voortzetten. > Klankbordgroep voortzetten. 2013 > Bewonersparticipatie opstarten

voor tijdelijke en definitieve situatie fase 1.

Page 146: jaarrekening 2012 culemborg

 

146

Project Programma en fasering Communicatie Lanxmeer

Financiën Grondexploitatie vastgesteld: ja, verliezen afgedekt, aanvullende voorstellen gedaan. Verwacht resultaat: staat onder druk door vertraging realisatie en verkoop en noodzaak tot herfasering plan.

2012 Ontwerp & Voorbereidingsfase > Uitwerking plannen voor, Entree Lanxmeer

en Werfterp Noord, kavel naast Kwarteel. > Ontwerp woning stadsboerderij en woning

Toon Hermanshof. 2012 Realisatiefase > Nieuwe erfpachtovereenkomst met Stichting

Caetshage. > Overdracht mandelig gebied in Pioniersveld. > Verkoop kavel aan Toon Hermanshof. 2013 Ontwerp & Voorbereidingsfase > Verder uitwerking in concrete

woningontwerpen voor Entree Lanxmeer. 2013 Realisatiefase > Start bouw Werfterp Noord. > Start bouw op Entree Lanxmeer. > Realisatie woning stadsboerderij en woning

Toon Hermanshof.

2012: Ontwerp, voorbereidings- en realisatiefase > Informatie bijeenkomst

Werfterp Noord o.a. met ondersteuning van een Virtueel Model van het plan.

> Eigen website, facebook-pagina, Beleefdag voor potentiële bewoners Entree Lanxmeer. (www.entreelanxmeer.nl).

> Overleg met de verschillende werkgroepen (BEL bestuur, Terra Bella, TOPLA, Stichting Caetshage).

2013: > Vervolg communicatie over

omgevingsvergunning en start bouwwerkzaamheden Werfterp Noord.

> Evaluatie samenwerking gemeente en TOPLA.

> Inzet eigen website, facebookpagina, bouwateliers/bijeenkomsten voor geïnteresseerden Entree Lanxmeer.

> Overleg met BEL bestuur, Terra Bella en TOPLA.

Page 147: jaarrekening 2012 culemborg

 

147

Project Programma en fasering Communicatie Willemslaan

Financiën Grondexploitatie vastgesteld: ja Verwacht resultaat: Kostendekkend. > Afdekken gemeentelijke plan-

ontwikkelingskosten. > realiseren grondruil Parijsch met St.

Elisabeth Weeshuis. Levering grond SEW overeengekomen in verlengde IOK. 2012 > Kosten restant

sloopwerkzaamheden. Sloopwerkzaamheden binnen budget afgerekend. > Kosten planbegeleiding. Kosten planbegeleiding 2012 zijn onderdeel van IOK.

2012 Definitie fase > Afronden sloopwerkzaamheden oude

schoolgebouw. > Sloop gerealiseerd en afgerekend. > Afronden stedenbouwkundigplan incl.

exploitatie. Stedenbouwkundig plan niet vastgesteld. Bouwprogramma is bijgesteld als gevolg van mutatie zorgappartementen. Vaststellen stedenbouwkundig plan door college en raad. Bestemmingsplanwijziging wordt separaat gestart. Stedenbouwkundig programma wordt getoetst aan nieuw bestemmingsplan en ter besluitvorming aan college en raad voorgelegd. > Opstellen SOK. SOK verplaatst naar 2013. > Start bestemmingsplanprocedure. Start procedure verplaatst naar 2013. > Start uitwerken ontwerp gebouwen en

openbare ruimte. Ontwerp bebouwing en openbare ruimte verplaatst naar 2013.

2012 > Inloopavond / Informatieavond

over stedenbouwkundig plan. Omwonenden zijn schriftelijk geïnformeerd over voortgang planvorming. > Diverse communicatie

betreffende bestemmingsplan wijziging

Bestemmingsplanwijziging is niet in 2012 gestart. Hierover is dan ook niet gecommuniceerd, niet anders dan onder voorgaande punt.

Page 148: jaarrekening 2012 culemborg

 

148

Project Programma en fasering Communicatie Spoorzone West Financiën Grondexploitatie vastgesteld: ja Verwacht resultaat: Budget neutrale ontwikkeling waarbij een gedeelte van de infra-investering die niet toe te rekenen is aan de ontwikkelaar gedekt wordt uit Fonds Stadsuitleg, en waar mogelijk worden deze werkzaamheden uitgebreid met behulp van subsidies. 2012 > Juridische onderhandelingen

ontwikkelaar. > Subsidie verkregen uit

regiocontract voor infrawerkzaamheden (westplein, tunneldoorbraak en extra tunnel)

2013 > Uiterlijk 1-4 sluiten overeenkomst

met betalingsmomenten, garanties, etc.

2012 Ontwerp en Voorbereidingsfase: > Uitwerken ontwerpen fase 1 door

ontwikkelaar. > Start bestemmingsplanprocedure. Realisatiefase: > Uittenbogert verplaatst en gesloopt > Liften gerealiseerd. > Poortjes (OVCP) geplaatst. > Vrijliggend fietspad (oost)

opgeleverd. 2013 Ontwerp en Voorbereidingsfase: > Vaststellen nieuw integraal

bestemmingsplan. > Start ontwerp westplein,

tunneldoorbaak en extra langzaam verkeerstunnel.

Realisatiefase: > Sloop en bouwrijp maken westzijde

fase 1.

2012 / 2013 Ontwerp en voorbereidingsfase:

> Bewonersinitiatief Lanxmeer t.a.v. stationsplein oost actief gefaciliteerd.

> Gebruikersinitiatief van De Gelderland fabriek actief gefaciliteerd.

> Nieuwsbrieven verspreid bij mijlpalen.

> Bijeenkomsten n.a.v. publicatie VO BP.

Realisatiefase: > Ontwikkelaar informeert belang-

hebbenden i.o.m. gemeente.

Spoorzone (Stedenbouwkundige visie)

Page 149: jaarrekening 2012 culemborg

 

149

Project Programma en fasering Communicatie Pavijen V

Financiën Grondexploitatie vastgesteld: ja Verwacht resultaat: positief. Vertraging realisatie en verkoop. Einddatum 2019

2012 > Afronden aanpak bovenwijks nog niet

gereed. > Afronden woonrijp fase 3, uitgezonderd

Bellweg en Voltweg. > Overdracht gereed openbaar gebied in

2013. > Voorgeschoten kosten aanleg nuts-

voorzieningen geclaimd bij nutsbedrijven.

> Uitvoeren verkoopplan. 2013 > Uitvoeren opleverbestek openbaar

gebied. > Aanleg inritten volgt grondverkoop. > Zoeken afnemers. > Sloop oude boerenwoningen.

Page 150: jaarrekening 2012 culemborg

 

150

6.8 Paragraaf Subsidieplafonds

Wat willen we bereiken? Op basis van artikel 4 lid 1 van de Algemene subsidieverordening Culemborg 2011 kan de raad jaar-lijks, bij vaststelling van de begroting, besluiten tot het instellen van subsidieplafonds. Het instellen van subsidieplafonds voorkomt openeindfinanciering. Het maakt het mogelijk om subsidieaanvragen, die verder aan alle eisen en voorschriften voldoen, te weigeren op basis van het feit dat ‘het geld op is c.q. er geen subsidiegeld beschikbaar is gesteld’. Daarmee kan nog beter gestuurd worden op het beheersen van subsidie-uitgaven. Uiteraard geldt daarbij voor structurele, langdurige, subsidies/subsidierelaties dat een bezuiniging in het te verstrekken subsidiebedrag heldere communicatie en een redelijke overgangstermijn vereist. Hoe gaan we dat doen? Hieronder vindt u de subsidieplafonds per beleidsterrein, welke onderscheiden worden in artikel 2 lid 1 van de Algemene subsidieverordening Culemborg 2011. Deze worden door de raad vastgesteld met het vaststellen van deze begroting. Het college specificeert vervolgens per beleidsterrein, in het subsidieprogramma, de nadere verdeling van de subsidiegelden. Het college is hiertoe bevoegd op basis van artikel 4 lid 2 van de Algemene subsidieverordening Culemborg 2011. Het gaat hier om subsidieplafonds ten aanzien van gemeentelijke subsidiebudgetten. De subsidiegelden aan derden welke voortvloeien uit specifieke doeluitkeringen / subsidies van rijk en provincie zijn buiten beschou-wing gelaten omdat de hoogte en wijze van besteding door het rijk c.q. provincie reeds zijn vastgelegd (gedacht kan worden aan de gelden voor VVE, maar ook de subsidiegelden voor subsidie isolatie koopwoningen). De subsidieplafonds 2012 is het eerste begrotingsjaar geweest dat gewerkt is met subsidieplafonds en subsidieprogramma. Hieronder vindt u een overzicht van de subsidieplafonds in de begroting 2012, inclusief de correcties waartoe besloten is in de voorjaarsrapportage 2012. Zoals u kunt zien, is op meerdere beleidsterreinen uiteindelijk minder subsidie verstrekt dan is vastgesteld in de subsidieplafonds. Beleidsterrein Subsidieplafond begroting

2012 (€) Werkelijk verstrekte subsidies

2012 (€)

Cultuur, sport, recreatie en toerisme 1.730.865 1.680.201 Maatschappelijke dienstverlening, leefbaarheid en welzijn

1.706.479 1.694.570

Volksgezondheid 446.783 425.884 Jeugd, onderwijs en educatie 627.052 622.769 Participatie, integratie, inburgering en inkomen

66.227 49.032

Economie en Werkgelegenheid 7.278 7.278 Internationale betrekkingen 12.000 5.000 Verkeer en vervoer 0 0 Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting 0 0 Natuur , milieu en landschapsvorming 1.017 1.017 Monumentenzorg 42.996 25.439 Veiligheid 10.635 10.385 Totaal 4.651.332 4.521.575

Page 151: jaarrekening 2012 culemborg

 

151

Jaarrekening 2012

Page 152: jaarrekening 2012 culemborg

 

152

7 Balans per 31 december 2012

7.1 Balans (bedragen x € 1.000,-) ACTIVA Ultimo Ultimo 2012 2011

Vaste activa

Immateriële vaste activa 1.098 2.018

- Kosten van onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief 1.098 2.018

Materiële vaste activa 102.377 107.208

- Investeringen met een economisch nut 96.230 97.927

- Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut 6.147 9.281

Financiële vaste activa 55.631 48.388

- Leningen aan:

- woningbouwcorporaties 20.449 24.116

- deelnemingen 1.174 1.294

- overige verbonden partijen - -

- Overige langlopende leningen 31.000 20.000

- Deelnemingen en effecten 793 738

- Vordering sociale zaken 833 940

- Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer 1.323 1.238

- Bijdragen aan activa in eigendom van derden 59 62

Totaal vaste activa 159.106 157.614

Vlottende activa

Voorraden - 7.611 - 7.070

- Grond- en hulpstoffen:

- niet in exploitatie genomen bouwgronden 424 453

- grond- en hulpstoffen

- Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie -8.044 -7.584

- Gereed product en handelsgoederen 9 61

- Vooruitbetalingen - -

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar 8.364 19.040

- Vorderingen op openbare lichamen 3.411 5.285

- Rekening-courantverhoudingen met niet-financiële instellingen - -

- Overige vorderingen 4.953 4.755

- Overige uitzettingen - 9.000

Liquide middelen 48 4.643

- Kassaldi - 1

- Bank- en girosaldi 48 4.642

939 117

919 95

Overlopende activa - de van EU, Rijk en provincies nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel.

- overige nog te ontvangen bedragen, en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen. 20 22

Totaal vlottende activa 1.740 16.730

Totaal generaal 160.846 174.344

Page 153: jaarrekening 2012 culemborg

 

153

(bedragen x € 1.000,-) PASSIVA Ultimo Ultimo 2012 2011

Vaste passiva

Eigen vermogen 39.309 40.799

- Algemene reserve 4.017 3.621

- Bestemmingsreserves 32.686 37.719

- Resultaat na bestemming 2.606 -541

Voorzieningen 3.427 4.282

-Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's 768 1.367

- Egalisatievoorzieningen 2.659 2.824

- Van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden 0 91

Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer 61.811 73.889

- Obligatieleningen - -

- Onderhandse leningen van:

- binnenlandse pensioenfondsen en verzekeringsinstellingen - -

- binnenlandse banken en overige financiële instellingen 61.128 73.113

- overige langlopende verplichtingen 683 774

- Waarborgsommen - 2

Totaal vaste passiva 104.547 118.970

Vlottende passiva

Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar 53.333 51.125

- Kasgeldleningen 46.000 46.000

- Bank- en girosaldi 5.044 -

- Overige schulden 2.289 5.125

Overlopende passiva 2.966 4.249

2.343 2.359

623 1.890

- Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume - de van EU, Rijk en provincies ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren

Totaal vlottende passiva 56.299 55.374

Totaal generaal 160.846 174.344

Gewaarborgde geldleningen 12.879 7.848

.

Page 154: jaarrekening 2012 culemborg

 

154

8 Programmarekening 2012 8.1 Programmarekening 2012 Bedragen X € 1.000,00 Raming 2012 vóór

wijziging Raming 2012 ná wijziging Realisatie 2012

Realisatie 2011

Omschrijving programma

Baten Lasten Saldo Baten Lasten Saldo Baten Lasten Saldo Baten Lasten Saldo

Algemene dekkingsmiddelen

36.032 193 35.839 37.009 1.169 35.840 38.595 1.413 37.182 36.660 1.588 35.072

Burger en Bestuur 521 4.821

-4.300 520 4.824 -4.304 553 4.657 -4.104 497 4.522 -4.025

Cultuur 40 3.074 -3.034 174 3.454 -3.280 44 3.558 -3.514 -383 2.390 -2.773

Duurzame fysieke Omgeving 84 6.828

-6.744 208 4.256 -4.048 215 4.122 -3.907 543 3.454 -2.911

Economische structuur 30 304 -274 30 401 -371 28 369 -341 24 327 -303

Jeugd en Educatie 299 6.542 -6.243 1.423 8.504 -7.081 1.018 8.337 -7.319 1.180 7.042 -5.862

Maatschappelijke dienstverlening 685 7.390

-6.705 975 8.103 -7.128 768 8.004 -7.236 1.712 8.647 -6.935

Onderhoud openbare ruimte 3.242 9.249

-6.007 3.626 6.442 -2.816 3.948 6.874 -2.926 3.889 7.231 -3.342

Participatie & Inkomen 11.612 14.644 -3.032 12.380 15.489 -3.109 13.414 15.501 -2.087 12.522 16.541 -4.019

Sport 795 3.753 -2.958 633 3.357 -2.724 604 3.538 -2.934 810 3.395 -2.585

Veiligheid 47 3.168 -3.121 40 3.379 -3.339 41 3.136 -3.095 32 2.337 -2.305

Verkeer en vervoer 627 846 -219 665 772 -107 518 673 -155 732 779 -47

Volksgezondheid 327 1.336 -1.009 - 1.391 -1.391 0 1.320 -1.320 547 1.351 -804

Wonen 2.802 4.252 -1.450 10.843 13.600 -2.757 11.485 11.219 266 9.422 11.869 -2.447

Subtotaal resultaat voor bestemming

57.144 66.398 -9.254 68.526 75.141 -6.615 71.231 72.721 -1.490 68.188 71.473 -3.285

Toevoeging/onttrekking aan reserves:

Algemene dekkingsmiddelen

719 27 691 2.371 1.614 757 2.338 1.612 726 68.156 70.237 -2.081

Burger en Bestuur 58 45 13 58 45 13 38 15 23 101 10 91

Cultuur 588 - 588 208 60 148 208 60 148 47 - 47

Duurzame fysieke Omgeving

3.310 406 2.904 799 601 198 724 596 128 - 447 -447

Economische structuur - - - - - - - - - - - -

Jeugd en Educatie 322 - 322 908 - 908 908 - 908 99 - 99

Maatschappelijke dienstverlening

648 - 648 1.011 - 1.011 875 - 875 626 - 626

Onderhoud openbare ruimte

4.019 - 4.019 1.487 -84 1.571 1.487 -84 1.571 2.493 115 2.378

Participatie & Inkomen - - - - - - - - - 2 - 2

Sport 309 - 309 381 - 381 381 - 381 - - -

Veiligheid - - - 179 - 179 135 - 135 58 - 58

Verkeer en vervoer 123 - 123 56 - 56 19 26 -7 63 28 35

Volksgezondheid - - - 30 - 30 - - - - -

Wonen 265 - 265 1.167 144 1.023 862 1.654 -792 2.014 78 1.936

Subtotaal mutaties reserves

10.361 478 9.882 8.655 2.380 6.275 7.975 3.879 4.096 73.659 70.915 2.744

Resultaat na bestemming

67.505 66.876 628 77.181 77.521 -340 79.206 76.600 2.606 141.847 142.388 -541

Page 155: jaarrekening 2012 culemborg

 

155

9. Toelichtingen 9.1 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling

Inleiding

De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten daarvoor geeft.

Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening

De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden opgenomen voor zover zij op balansdatum een feitelijk recht vormen. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Dividendopbrengsten van deelnemingen worden als bate genomen op het moment waarop het dividend betaalbaar gesteld wordt. Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van jaar-lijks terugkerende arbeidskostengerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume, worden sommige personele lasten echter toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt; daarbij moet worden gedacht aan componenten zoals ziektekostenpremie ten behoeve van gepensioneerden, overlopende vakantiegeld- en verlofaanspraken en dergelijke. Voor arbeidskostengerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt geen voor-ziening getroffen of op andere wijze een verplichting opgenomen. De referentieperiode is dezelfde als die van de meerjarenraming, te weten vier jaar. Indien er sprake is van (eenmalige) schokeffecten (bij-voorbeeld reorganisaties) dient wel een verplichting opgenomen te worden.

Balans

Activa

Vaste activa

Immateriële vaste activa

De immateriële vaste activa (zoals onderzoek en plankosten) worden gewaardeerd tegen de verkrijgings- c.q. vervaardigingsprijs verminderd met de afschrijvingen en waardeverminderingen die naar verwachting duurzaam zijn. De kosten van onderzoek en ontwikkeling worden in 5 jaar afgeschreven. De afschrijving van de geactiveerde kosten van onderzoek en ontwikkeling vangt aan bij ingebruikneming van het gerelateerde materiële vaste actief.

Materiële vaste activa met economisch nut

Overige investeringen met economisch nut

Deze materiële vaste activa (waaronder bedrijfs- en kantoorgebouwen, scholen en vervoermiddelen) zijn gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Specifieke investeringsbijdragen van

Page 156: jaarrekening 2012 culemborg

 

156

derden worden op de desbetreffende investering in mindering gebracht. Slijtende investeringen worden vanaf het jaar na afsluiting van het krediet lineair afgeschreven in de verwachte gebruiksduur, waarbij rekening wordt gehouden met een eventuele restwaarde. Op grondbezit met economisch nut (buiten de openbare ruimte) wordt niet afgeschreven. Bij de waardering wordt in voorkomende gevallen rekening gehouden met een bijzondere verminde-ring van de waarde, indien deze naar verwachting duurzaam is. In het begrotingsjaar heeft een derge-lijke vermindering overigens niet plaatsgevonden. Dergelijke afwaarderingen worden teruggenomen als ze niet langer noodzakelijk blijken. Volledigheidshalve vermelden wij dat op investeringen die vóór 2004 gedaan zijn soms extra is afgeschreven zonder economische noodzaak (ter verlichting van toe-komstige lasten). Ook zijn in voorkomende gevallen reserves op dergelijke investeringen afgeboekt. De gehanteerde afschrijvingstermijnen bedragen in jaren: Actief Termijn Nieuwbouw woonruimten en gebouwen 40 jaar Riolen - bergbezinkbassins en –leidingen 40 jaar Gemalen –pompputten (bouwkundig) 40 jaar Putten IBA’s, drainage, doorlatende verharding 30 jaar Renovatie, restauratie en aankoop woonruimten en gebouwen 25 jaar Aanleg sportveld 25 jaar Motorvaartuigen 20 jaar Relyning, druk- en persleidingen riolering 20 jaar Technische installaties in gebouwen 15 jaar Renovatie sportveld 15 jaar Rioolgemalen – mechanisch, elektra en kast 15 jaar Veiligheidsvoorzieningen gebouwen 10 jaar Telefooninstallaties 10 jaar Kantoormeubilair 10 jaar Schoolmeubilair 10 jaar Aanleg tijdelijke terreinwerken 10 jaar Nieuwbouw tijdelijke woonruimten en gebouwen 10 jaar Groot onderhoud woonruimten en gebouwen 10 jaar Zware transportmiddelen 10 jaar Aanhangwagens 10 jaar Bestel- en personenauto’s 10 jaar Schuiten 7 jaar Lichte motorvoertuigen 7 jaar Kosten voor onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief * 5 jaar Software 5 jaar Hardware automatisering 3 jaar Gronden en terreinen (met uitzondering van grondaankoop voor de aanleg van een weg) Niet Investeringen in de openbare ruimte met maatschappelijk nut 10 jaar * mits leidend tot een actief, anders direct afschrijven

In college- en/of raadsbesluit kan gemotiveerd afgeweken worden van deze termijnen.

Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut

Balanswaardering van investeringen met een maatschappelijk nut zijn niet toegestaan. Alle infra-

Page 157: jaarrekening 2012 culemborg

 

157

structurele werken in de openbare ruimte, zoals b.v. wegen, pleinen, bruggen, viaducten en parken worden afgeschreven via de relevante programma’s ten laste van de exploitatie. Investeringen met maatschappelijk nut waarvan het krediet na 1 januari 2012 beschikbaar is gesteld worden in 10 jaar afgeschreven. Het is toegestaan op deze investeringen extra af te schrijven. Investe-ringen met maatschappelijk nut voor deze datum komen in het jaar na afsluiting van het krediet in één keer ten laste van de exploitatie of ten laste van een reserve. Financiële vaste activa Kapitaalverstrekkingen aan gemeenschappelijke regelingen en leningen u/g zijn opgenomen tegen nominale waarde. Participaties in het aandelenkapitaal van NV’s en BV’s (kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen in de zin van het BBV) zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs van de aandelen. Indien de waarde van de aandelen onverhoopt structureel mocht dalen tot onder de verkrijgingsprijs zal afwaardering plaatsvinden. Tot dusver is een dergelijke afwaardering gelukkig niet noodzakelijk gebleken. De actuele waarde ligt ruim boven de verkrijgingsprijs. Van een deelneming is krachtens artikel 1 lid d BBV sprake als de gemeente participeert in het aandelenkapitaal van een NV of BV. Vlottende activa

Voorraden

De nog niet in exploitatie genomen bouwgronden, en de hiermee samenhangende overige onroerende goederen, zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs, dan wel lagere marktwaarde. Er wordt rente bijge-schreven op de boekwaarde van deze voorraden. De overige grond- en hulpstoffen (magazijnvoorraden) worden gewaardeerd tegen standaard verrekenprijzen die zijn gebaseerd op de gemiddeld betaalde inkoopprijs. De als onderhanden werken opgenomen bouwgronden in exploitatie zijn gewaardeerd tegen de vervaardigingsprijs, dan wel de lagere marktwaarde. De vervaardigingsprijs omvat de kosten die recht-streeks aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend (zoals grondaankopen en kosten van bouw- en woonrijpmaken), alsmede een redelijk te achten aandeel in de rentekosten en de administratie- en beheerskosten. Winsten uit de grondexploitatie worden slechts genomen indien en voor zover die met voldoende mate van betrouwbaarheid als gerealiseerd aangemerkt kunnen worden. Zolang daarvan geen sprake is, worden de verkregen verkoopopbrengsten ten volle op de vervaardigingskosten in mindering gebracht. De voorzieningen in dit verband zijn bepaald op basis van geschatte lasten dan wel voorzienbaar verlies.

Vorderingen en overlopende activa

De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht. De voorziening wordt bepaald op basis van de geschatte inningskansen.

Liquide middelen en overlopende posten.

Deze activa worden tegen nominale waarde opgenomen. Passiva

Vaste passiva

Page 158: jaarrekening 2012 culemborg

 

158

Voorzieningen

Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting c.q. het voorzienbare verlies. De pensioensverplichting ten behoeve van de wethouders is echter tegen de contante waarde van de (reeds opgebouwde) toekomstige uitkeringsverplichtingen gewaardeerd. De onderhoudsegalisatievoorzieningen stoelen op een meerjarenraming van het uit te voeren groot onderhoud aan (een deel van) de gemeentelijke kapitaalgoederen, waarin rekening is gehouden met de kwaliteitseisen die ter zake geformuleerd zijn. In de paragraaf onderhoud kapitaalgoederen die is opgenomen in het jaar-verslag is het beleid ter zake nader uiteengezet.

Vaste schulden

Vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde, verminderd met gedane aflossingen. De vaste schulden hebben een rentetypische looptijd van één jaar of langer.

Verplichting voortvloeiend uit leasing

De waardering van de verplichting uit hoofde van de financial leasing van de vervoermiddelen vindt plaats tegen de contante waarde van de contractueel verschuldigde leasetermijnen.

Vlottende passiva

De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

Borg- en Garantstellingen

Voor zover leningen door de gemeente gewaarborgd zijn, is buiten balanstelling het totaalbedrag van de geborgde schuldrestanten per einde boekjaar opgenomen.

Page 159: jaarrekening 2012 culemborg

 

159

9.2 Toelichting op de balans per 31 december 2012 (bedragen X € 1.000,00)

Activa

Vaste activa In de separaat gepresenteerde investeringsrapportage 2012, vastgesteld door het college op 12 maart 2013, staat uitgebreide informatie. In deze rapportage worden de actieve Investeringen / projecten van de algemene dienst, zowel inhoudelijk als in financiële zin, nader verantwoord en toegelicht. De investeringen, projecten en verantwoording over de grondexploitatie en ISV treft u gecomprimeerd aan in de Paragraaf Grondbeleid 2012.

Immateriële vaste activa

De post immateriële vaste activa wordt onderscheiden in:

Boekwaarde per 31-12-2012

Boekwaarde per 31-12-2011

Kosten afsluiten geldleningen/saldo agio en disagio - -

Kosten onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief

1.098 2.018

Totaal 1.098 2.018

Het onderstaande overzicht geeft het verloop weer van de immateriële vaste activa gedurende het jaar 2012:

Boek-waarde 31-12-2011

Herrubri-cering

Investe-ringen

Desinves-teringen

Afschrij-vingen

Bijdragen van

derden

Afwaar-deringen

Boekwaarde 31-12-2012

Kosten onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief

2.018 -230 62 - 297 1 454 1.098

Totaal 2.018 -230 62 - 297 - 454 1.098

De afname wordt voornamelijk veroorzaakt doordat de voorbereidingen van het theater niet hebben geleid tot een nieuwbouw of verbouwing en deze voorbereidingskosten volledig ten laste van 2012 worden genomen.

Page 160: jaarrekening 2012 culemborg

 

160

Materiële vaste activa

De materiële vaste activa bestaan uit de volgende onderdelen:

Boekwaarde per 31-12-2012

Boekwaarde per 31-12-2011

Investeringen met een economisch nut 96.230 97.927

Investeringen in de openbare ruimte met maatschappelijk nut

6.147 9.281

Totaal 102.377 107.208

De investeringen met economisch nut kunnen als volgt worden onderverdeeld:

Boekwaarde per 31-12-2012

Boekwaarde per 31-12-2011

Gronden en terreinen 10.805 10.824

Woonruimten - -

Bedrijfsgebouwen 59.399 62.057

Grond-, weg- en waterbouwkundige werken 13.925 13.667

Vervoermiddelen 1.429 1.404

Machines, apparaten en installaties 1.854 1.324

Overige materiële vaste activa 8.818 8.651

Totaal 96.230 97.927

Page 161: jaarrekening 2012 culemborg

 

161

Het onderstaand overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de overige investeringen met economisch nut weer:

Boek-waarde 31-12-

2011

Her-rubricering

Investe-ringen

Desinveste-ringen

Afschrij-vingen

Bijdragen van derden

Afwaar-deringen

Boek-waarde 31-12-

2012

Gronden en terreinen

10.824 101 - 92 10 18 10.805

Woon-ruimten

- - - - - - -

Bedrijfs-gebouwen

62.057 230 2.226 - 2.444 2.235 435 59.399

Grond-, weg- en waterbouw- kundige werken

13.667 539 - 281 - - 13.925

Vervoer-middelen

1.404 186 - 161 - - 1.429

Machines, apparaten en installaties

1.324 851 9 312 - - 1.854

Overige materiële vaste activa

8.651 1.156 - 864 - 125 8.818

Totaal 97.927 230 5.059 9 4.154 2.245 578 96.230

Onder bijdragen van derden zijn de bijdragen van derden opgenomen, die direct gerelateerd zijn aan de investering. Onder de afwaarderingen staan de afwaarderingen vermeld wegens duurzame waardeverminderingen. De belangrijkste in het boekjaar gedane investeringen per activasoort zijn: > Gronden en terreinen: Herinrichting sportpark Terweijde. > Bedrijfsgebouwen: Bouw huis van de Stad en uitbreiding Josefschool. > Grond-, weg- en waterbouwkundige werken: Groot onderhoud riolering jaarschijf 2012. > Vervoermiddelen: Ademluchtinstallatie en dienstauto's. > Machines, apparaten en installaties: Hoogwerker Brandweer. > Overige materiële vaste activa: Herinrichting Parallelweg Oost (woonwagens) en Inrichting Huis

van Stad. De bijdrage van derden betreft hoofdzakelijk de ontvangen subsidie voor het project Werk aan het Spoel.

Page 162: jaarrekening 2012 culemborg

 

162

De boekwaarde van de investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut had het volgende verloop:

Boekwaarde 31-12-2011

Investe-ringen

Desinves-teringen

Afschrij-vingen

Bijdragen van derden

Afwaar-deringen

Boekwaarde 31-12-2012

Gronden en terreinen -63 4 - - 167 - -226

Grond-, weg- en waterbouwaterbouw- kundige werken

8.811 1.379 - 2.129 2.195 - 5.866

Overige materiële vaste activa

533 195 - 206 15 - 507

Totaal 9.281 1.578 - 2.335 2.377 - 6.147

Onder bijdragen van derden zijn de bijdragen van derden opgenomen, die direct gerelateerd zijn aan het betrokken actief. Onder de afwaarderingen staan de afwaarderingen vermeld wegens duurzame waardeverminderingen. De belangrijkste in het boekjaar gedane investeringen zijn: Waterpark Parklaanstrook-Olympiapad, Waterproject Buitenhof, Fietsvoorziening Parallelweg Oost (Bibeko) en Revitalisering Erasmusweg. Tevens zijn bijdragen ontvangen van derden voor onder meer: Molenkadeproject, Project Wateropgave bedrijventerrein Pavijen 1t/m 4, Natuurvriendelijke oevers resterende stedelijke opgaven en Inrichting bufferzone Westrand.

Page 163: jaarrekening 2012 culemborg

 

163

Financiële vaste activa

Het verloop van de financiële vaste activa gedurende het jaar 2012 wordt in onderstaand overzicht weergegeven:

Boekwaarde 31-12-2011

Investeringen Desinvesteringen

Afschrijvingen/af-lossingen

Afwaarderingen

Boekwaarde 31-12-2012

Leningen aan:

- woningbouwcorporaties

24.116 - - 3.667 - 20.449

- deelnemingen

1.294 - - 120 - 1.174

- overige verbonden partijen

- - - - - -

Overige langlopende leningen

20.000 11.000 - - - 31.000

Deelnemingen en effecten

738 55 - - - 793

Vordering sociale zaken

1.032 - - - 122 910

Voorziening vordering sociale zaken

-92 - - - -15 -77

Overige uitzettingen met een looptijd > 1 jaar

1.238 - - - -85 1.323

Bijdragen aan activa in eigendom van derden

62 - - 3 - 59

Totaal 48.388 11.055 - 3.790 22 55.631

Leningen aan woningbouwcorporaties: lening aan K(leurrijk)W(onen) met vrijwaring WSW: leningen waarvan het risico is overgedragen aan het Waarborgfonds Sociale Woningbouw (WSW). Leningen aan deelnemingen: o.a. lening aan Vitens (€ 1.074.000) Overige langlopende leningen: betreft verstrekte leningen aan CV Parijsch Deelnemingen en effecten: deelnemingen in de Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) van € 20.000, aandelen Vitens € 27.000, aandelen Sportfondsenbad € 46.000, NWS € 24.000 en de Stichting Parijsch groot € 684.000. Vordering sociale zaken: vorderingen wegens bijstand en leningen zelfstandigheden Overige uitzettingen met een looptijd > 1 jaar: Depot Bouwfonds

Page 164: jaarrekening 2012 culemborg

 

164

Bijdragen aan activa in eigendom van derden: Bijdrage cluster 4 dependance Tiel. Vlottende activa

Voorraden

De in de balans opgenomen voorraden worden uitgesplitst naar de volgende categorieën:

Boekwaarde per 31-12-2012

Boekwaarde per 31-12-2011

Grond- en hulpstoffen, gespecificeerd naar: -

- niet in exploitatie genomen bouwgronden 969 2.082

Voorziening niet in exploitatie genomen bouwgronden -545 -1.629

424 453

Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie 2.320 1.721

Voorziening bouwgronden in exploitatie -10.364 -9.305

- 8.044 -7.584

Gereed product en handelsgoederen 9 61

Vooruitbetalingen - -

Totaal - 7.611 - 7.070

De activa van de bouwgronden is in 2012 per saldo met € 235.000 toegenomen. Naast de toename van deze activa door reguliere investeringen in bouw- en woonrijpmaken heeft er een afname plaats-gevonden door middel van grondverkopen in 't Buitenhof en Pavijen V. Aan winstgevende exploitaties werd € 1.631.000 saldo onttrokken ten gunste van de reserves. Vanuit de reserves werd, ter dekking van tekorten € 595.000 toegevoegd aan onrendabele grondexploitaties Belangrijke en meer gedetailleerde informatie over de grondexploitatie treft u aan in de paragraaf grondbeleid van deze rekening. Boekwaarden niet in exploitatie genomen bouwgronden per 31-12-2012 zijn: Ruilgronden € 536.000 (oude) Stadhuisomgeving € 302.000 Gasfabriekterrein Triosingel € 111.000

Overige niet vastgestelde stedelijke vernieuwingsprojecten € 20.000 969.000 Voorziening niet in exploitatie genomen heeft betrekking op kosten die voorlopig als verlies beschouwd dienen te worden omdat de boekwaarde groter is dan de marktwaarde in de huidige staat. In dat geval heeft afwaardering plaatsgevonden, door het treffen van een voorziening, die in mindering wordt gebracht op de voorraad.

Page 165: jaarrekening 2012 culemborg

 

165

Boekwaarden gronden in exploitatie genomen per 31-12-2012 zijn: Pavijen V € -7.476.000 Lanxmeer /EVA € 5.930.000 Buitenhof € -2.400.000 Riebeeckstraat € 1.376.000 Troelstraplaats € -259.000 Hart van Nieuwstad € 3.225.000 Nieuwstad Grachtenbuurt € 681.000 Bloemenbuurt € 253.000 Willemslaan € 469.000 Achter de Poort € 207.000 Chopinplein € -485.000 Spoorzone West € 572.000 Sprokkelenburg € 227.000

€ 2.320.000 Voorziening gronden in exploitatie genomen heeft betrekking op de verwachte verliezen van in exploitatie genomen gronden waarvan een door de raad vastgestelde exploitatieopzet is vastgesteld. Vanuit het voorzichtigheidsbeginsel wordt onmiddellijk een voorziening getroffen als blijkt dat volgens de grondexploitatieopzet een tekort wordt verwacht.

Uitzettingen korter dan één jaar

De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd van één jaar of minder kunnen als volgt gespecificeerd worden:

Boekwaarde 31-12-2012

Voorziening oninbaarheid

Balanswaarde 31-12-2012

Balanswaarde 31-12-2011

Vorderingen op openbare lichamen 3.411 - 3.411 5.285

Rekening-courant verhoudingen met niet-financiële instellingen

- - - -

Overige vorderingen 6.175 -1.222 4.953 4.755

Overige uitzettingen - - - 9.000

Totaal 9.586 -1.299 8.364 19.040

Vorderingen op openbare lichamen en overige vorderingen per 31-12-2012: specificaties hiervan zijn aanwezig. Per 14 maart 2013 stond van het totaalbedrag nog open € 7.196.000, waarvan de belangrijkste zijn: Belastingdienst, vordering BCF € 3.300.000, CV Parijsch Rente geldlening €809.000, BSR € 433.000 opbrengst 2010-2012, Focus € 196.000, Belastingdienst BTW €188.000. Voorzieningen Dubieuze Debiteuren: In de debiteurensaldi zijn dubieuze posten begrepen, waarvoor voorzieningen zijn getroffen, € 433.000 voor dubieuze debiteuren algemeen en € 866.000 voor dubieuze bijstandsdebiteuren (SoZaWe) vanwege mogelijke oninbaarheid van vorderingen. Deze bedragen zijn ondergebracht in twee voormelde voorzieningen. Liquide middelen Het saldo van de liquide middelen bestaat uit de volgende componenten:

Page 166: jaarrekening 2012 culemborg

 

166

Boekwaarde per 31-12-2012

Boekwaarde per 31-12-2011

Kassaldi - 1

Bank- en girosaldi 48 4.642

Totaal 48 4.643

Overlopende activa:

De post overlopende activa kan als volgt onderscheiden worden:

Boekwaarde per 31-12-2012

Boekwaarde per 31-12-2011

- de van EU, Rijk en provincies nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel

919 95

- overige nog te ontvangen bedragen, en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen 20 22

Totaal 939 117

De in de balans opgenomen nog van EU, Rijk en provincies nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel kunnen als volgt worden gespecificeerd:

Saldo 31-12-2011 Toevoegingen Ontvangen bedragen

Saldo 31-12-2012

KSb II 95 - 95 -

Participatiebudget - 38 - 38

Aanvullende gebundelde uitkering 2011

- 881 - 881

Totaal 95 919 95 919

Page 167: jaarrekening 2012 culemborg

 

167

PASSIVA

Eigen vermogen

Het in de balans opgenomen eigen vermogen bestaat uit de volgende posten:

Boekwaarde per 31-12-2012

Boekwaarde per 31-12-2011

Algemene reserve 4.017 3.621

Bestemmingsreserves 32.686 37.719

Resultaat na bestemmingen 2.606 - 541

Totaal 39.309 40.799

Algemeen

Het totaalbeeld van de reserves per 31 december 2012 laat in relatie tot het vorige boekjaar qua volume een afname zien. De reserves zijn te onderscheiden in algemene –vrije - reserves en reserves die een hoofddoel als bestemming gekregen hebben (zogenaamde bestemmingsreserves). Opgemerkt wordt dat in een aantal bestemmingsreserves nog vrije delen beschikbaar zijn. Recapitulatie van de in omvang belangrijkste reserves per 31-12-2012: Algemene reserves: € Algemene reserve (incl. reserve PSB)

4.017.000

Bestemmingsreserves: 32.686.000

Reserve ISV bodem 1.048.000 Reserve fonds stadsuitleg 973.000 Reserve Internationale samenwerking 92.000 Algemene reserve grondexploitatie en ISV 3.433.000 Reserve flexibele arbeidsvoorwaarden 178.000 Egalisatiereserve GRP 996.000 Reserve aansprekend Terweijde 175.000 Reserve resultaatbestemming 283.000 Reserve maatschappelijk nut 8.968.000 Reserve kapitaallasten 16.540.000 Toelichting reserves op hoofdlijnen Algemene reserve Saldo per 1-01-2012(incl. PSB en overig) € 3.621.000 Stortingen 2012 € 1.600 Onttrekkingen 2012 € 1.204 Saldo per 31-12-2012(incl. PSB en overig) € 4.017.000

Variabele buffer voor algemene gemeentelijke risico's. Gevormd uit de diverse jaarrekeningresultaten. De raad zal bij het vaststellen van de jaarrekening 2012 een besluit nemen over het positieve rekening-saldo 2012 van € 2.606.000.

Page 168: jaarrekening 2012 culemborg

 

168

In deze reserve is ook de algemene reserve PSB opgenomen groot € 26.000 en overig € 52.000. Reserve ISV bodem Saldo per 1-1-2012 € 1.061.000 Stortingen 2012 € 8.000 Onttrekkingen 2012 € 21.000 Saldo per 31-12-2012 € 1.048.000 Deze reserve is bestemd voor specifieke bodemvervuilingsprojecten in het kader van de SV-projecten. € 275.000 van deze reserve is geblokkeerd ten behoeve van claims. Reserve Fonds Stadsuitleg Saldo per 1-1-2012 € 1.049.000 Stortingen 2012 € 20.000 Onttrekkingen 2012 € 96.000 Saldo per 31-12-2012 € 973.000 Deze reserve is bestemd voor projecten en voorzieningen met een bovenwijks karakter. Reserve Internationale samenwerking Saldo per 1-1-2012 € 142.000 Stortingen 2012 € 84.000 Onttrekkingen 2012 € 134.000 Saldo per 31-12-2012 € 92.000 Wordt ingezet voor een huisvestingsproject in Zuid-Afrika. Gevormd door een opslag van € 1,00 op de prijs per m2 gronduitgifte. Algemene reserve grondexploitatie

Saldo per 1-1-2012 € 3.346.000 Stortingen 2012 € 1.631.000

Onttrekkingen 2012 € 1.544.000 Saldo per 31-12-2012 € 3.433.000

De reserve voor bouwgrondexploitatierisico's wordt onder andere gevormd uit resultaten op de grond-exploitaties uit het verleden. Naar aanleiding van de vast te stellen jaarrekening 2012 dienst rekening te worden gehouden met een nog te onttrekken saldo van € 750.000. De reserve is bestemd voor het afdekken van lopende verplichtingen, van voorgenomen besluiten en als buffer om tegenvallers in lopende exploitaties te kunnen opvangen. De afdekking van lopende verplichtingen bedraagt circa € 270.000. Aan voorgenomen verplichtingen vanuit de reserve lopen verder nog Westersingel en marketing/imagostrategie ad € 450.000. In de paragraaf grondbeleid wordt een bedrag van € 2.600.000 als gewenste buffer voor tegenvallers in lopende grondexploitaties genoemd. Hieraan wordt, gezien het bovenstaande niet geheel voldaan. Buiten deze reserve is er voor het plan Parijsch binnen de jaarrekening van de CV Parijsch zelf een beperkte algemene bedrijfs/risicoreserve beschikbaar.

Page 169: jaarrekening 2012 culemborg

 

169

Reserve Flexibele arbeidsvoorwaarden

Saldo per 1-1-2012 € 172.000 Stortingen 2012 € 39.000

Onttrekkingen 2012 € 33.000 Saldo per 31-12-2012 € 178.000

De reserve is ingesteld voor de bekostiging van flexibele arbeidsvoorwaarden. Reserve Egalisatiereserve GRP

Saldo per 1-1-2012 € 647.000 Stortingen 2012 € 349.000

Onttrekkingen 2012 € 0 Saldo per 31-12-2012 € 996.000

Deze reserve is in 2011 ingesteld om de jaarresultaten van het rioleringsplan te egaliseren. Reserve aansprekend Terweijde Saldo per 1-1-2012 € 888.000 Stortingen 2012 € - Onttrekkingen 2012 € 713.000 Saldo per 31-12-2012 € 175.000

De middelen in deze reserve zijn bestemd voor de uitvoering van het plan “Aansprekend Terweijde” met als doel de leefbaarheid in de wijk Terweijde te verbeteren. De reserve is volledig geblokkeerd. Reserve resultaatbestemming Saldo per 1-1-2012 € 1.275.000 Stortingen 2012 € 992.000 Onttrekkingen 2012 € - Saldo per 31-12-2012 € 283.000

De reserve resultaatbestemming is voor de budgetten die middels resultaatbestemmingen bij de jaarrekeningen zijn besloten. Reserve maatschappelijk nut Saldo per 1-1-2012 € 11.061.000 Stortingen 2012 € 223.000 Onttrekkingen 2012 € 2.316.000 Saldo per 31-12-2012 € 8.968.000

Om per 2011 de overgang naar de nieuwe systematiek voor de reserves mogelijk te maken is voor investeringen met maatschappelijk nut, waarvoor al ruimte aanwezig was in de reserves en in één keer worden afgeschreven deze reserve aangemaakt. De reserve is tijdelijk en voor de korte termijn Reserve kapitaallasten Saldo per 1-1-2012 € 18.077.000 Stortingen 2012 € - Onttrekkingen 2012 € 1.537.000 Saldo per 31-12-2012 € 16.540.000

Voor de in het verleden afgesloten investeringen met economisch nut waar de kapitaallasten werden gedekt uit de diversen reserves is de reserve kapitaallasten in het leven geroepen. De reserve is tijdelijk en omdat de kapitaallasten nog lang doorlopen voor de lange termijn.

Page 170: jaarrekening 2012 culemborg

 

170

Voorzieningen

Het verloop van de voorzieningen in 2012 wordt in onderstaand overzicht weergegeven (x € 1.000):

Boekwaarde 31-12-2011

Toevoeging Vrijval Aanwending Boekwaarde 31-12-2012

Voorziening Voormalig personeel/bestuur

1.113 467 481 331 768

Voorziening Goilberdingen 169 -1 121 47 0

Voorziening Stimuleringsregeling buitenschoolse opvang

85 - 85 - -

Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico’s

1.367 466 687 378 768

Voorziening onderhoud wegen 384 959 269 686 388

Voorziening Onderhoud gebouwen basisonderwijs

227 128 1 132 222

Voorziening Onderhoud gemeentelijke gebouwen

294 280 - 330 244

Voorziening Baggeronderhoud gemeentelijke wateren

318 61 70 90 219

Voorziening groot onderhoud beschoeiingen watergangen

198 30 32 65 131

Voorziening groot onderhoud De Plantage

60 61 49 61 11

Voorziening Onderhoud zwembad De Meer

201 130 - - 331

Voorziening groot onderhoud riolering

1.142 306 213 122 1.113

Egalisatievoorzieningen 2.824 1.955 634 1.486 2.659

Voorzieningen buurtbudgetten 91 45 105 31 0

Van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden

91 45 105 31 0

Totaal 4.282 2.466 1.426 1.895 3.427

De voorziening voormalig personeel/bestuur is voor het egaliseren van de lasten van arbeidskosten-gerelateerde verplichtingen waarvan het volume niet jaarlijks vergelijkbaar is. De voorziening Goilberdingen voorziet in de fluctuaties in uitgaven voor het herinrichten en onderhoud van de wijk Goilberdingen. Deze voorziening is in 2012 opgeheven. De voorziening Stimuleringsregeling buitenschoolse opvang is bestemd voor een aantal specifieke projecten m.b.t. buitenschoolse opvang. Deze voorziening is in 2012 opgeheven. De voorziening onderhoud wegen voorziet in de fluctuaties voor het onderhoud en het in stand houden van het wegennet. De voorzieningen onderhoud gebouwen basisonderwijs en de voorziening onderhoud gemeentelijke gebouwen zijn bestemd om de gebouwen in goede staat te houden. Hiervoor zijn meerjaren

Page 171: jaarrekening 2012 culemborg

 

171

onderhoudsplannen opgesteld. Deze meerjarenplannen verschaffen inzicht in het huidige onderhoudsniveau, het gewenste niveau van onderhoud en functionaliteit en de daarvoor benodigde middelen op korte en langere termijn. De Voorziening Baggeronderhoud gemeentelijke wateren wordt aangewend om de omvang van waterberging op een wettelijk niveau te houden. De voorziening groot onderhoud beschoeiingen watergangen wordt gebruikt voor het groot onderhoud van de beschoeiingen. De Voorziening groot onderhoud is gevormd om de Plantage voor de bewoners van Culemborg behouden als een aantrekkelijk stadspark. De voorziening onderhoud zwembad De Meer is gevormd ten behoeve van het onderhoud van het zwembad. De voorziening groot onderhoud riolering is ingesteld voor het in stand houden van het rioleringsnetwerk en het voldoen aan de wettelijke normen, welke gelden voor het waterbeheer. De voorzieningen buurtbudgetten zijn ten behoeve van uitvoering van diverse buurtprojecten. Deze voorzieningen zijn in 2012 opgeheven, omdat deze niet voldeden aan de wettelijke vereisten.

Vaste schulden met een looptijd langer dan een jaar

De onderverdeling van de in de balans opgenomen langlopende schulden is als volgt:

(x € 1.000) Boekwaarde per 31-12-2012

Boekwaarde per 31-12-2011

Onderhandse leningen

- binnenlandse pensioenfondsen en verzekeringsinstellingen - -

- binnenlandse banken en overige financiële instellingen 61.128 73.113

- overige langlopende verplichtingen 683 774

61.811 73.887

Door derden belegde gelden

Waarborgsommen - 2

Totaal 61.811 73.889

In onderstaand overzicht wordt het verloop weergegeven van de vaste schulden over het jaar 2012:

(x € 1.000) Saldo 31-12-2011

Vermeer-deringen

Aflossingen Saldo 31-12-2012

Onderhandse leningen 73.113 - 11.985 61.128

Waarborgsommen 2 - 2 -

- overige langlopende verplichtingen 774 23 114 683

Totaal 73.889 23 12.101 61.811

De totale rentelast voor het jaar 2012 met betrekking tot de vaste schulden bedraagt € 2.462.000.

Page 172: jaarrekening 2012 culemborg

 

172

Vlottende passiva Onder de vlottende passiva zijn opgenomen:

(x € 1.000) Boekwaarde per 31-12-2012

Boekwaarde per 31-12-2011

Schulden < 1 jaar 53.333 51.125

Overlopende passiva 2.966 4.249

Totaal 56.299 55.374

Kortlopende schulden

De in de balans opgenomen kortlopende schulden kunnen als volgt gespecificeerd worden:

(x € 1.000) Boekwaarde per 31-12-2012

Boekwaarde per 31-12-2011

Kasgeldleningen 46.000 46.000

Bank- en girosaldi 5.044 -

Overige schulden 2.289 5.125

Totaal 53.333 51.125

De specificatie van de post overlopende passiva is als volgt:

(x € 1.000) Boekwaarde per 31-12-2012

Boekwaarde per 31-12-2011

- Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume

2.343 2.359

- de van EU, Rijk en provincies ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren 623 1.890

- Overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen

- -

Totaal 2.966 4.249

Specificatie per 31-12-2012 van de belangrijkste posten: nog te betalen rente opgenomen leningen € 702.000, af te dragen loonheffing en sociale lasten € 684.000, betalingen onderweg sociale zaken € 427.000, af te dragen premies ABP € 200.000.

Page 173: jaarrekening 2012 culemborg

 

173

De in de balans opgenomen van EU, Rijk en provincies ontvangen voorschotbedragen voor uitke-ringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotings-jaren kunnen als volgt worden gespecificeerd:

(x € 1.000) Saldo 31-12-2011

Toevoegingen Vrijgevallen bedragen

Saldo 31-12-2012

Participatiebudget 52.654 - 52.654 -

Kwalificatiegelden 60.829 26.611 - 87.440

Stimulering volkshuisvesting goedkope woningen

510.680 378.117 888.797 0

Regeling Verbetering Binnenklimaat Primair Onderwijs

174.297 - - 174.297

Opplussen woningbouw 19.600 - 9.800 9.800

Milieubeleid-klimaat 54.140 60.000 23.146 90.994

Wet Inburgering 473.758 - 473.758 -

ESF subsidie 39.509 - 39.509 -

Onderwijs Achterstanden Beleid 2011 – 2014

151.860 668.169 559.119 260.910

Tijdelijke regeling eenmalige uitkering bestrijding regionale wateroverlast

352.881 - 352.881 -

Totaal 1.890.208 1.132.897 2.399.664 623.441

Toelichting specifieke uitkeringen Participatiebudget Rijksmiddelen voor het uitvoeren van de Participatiewet. Kwalificatiegelden De kwalificatiegelden leerplicht zijn bestemd om kwalificatieplicht te handhaven. Stimuleringsbijdrage goedkope volkshuisvesting De stimuleringsbijdrage van de provincie Gelderland wordt ingezet om goedkope woningen in Culemborg te realiseren. Regeling Verbetering Binnenklimaat Primair Onderwijs Subsidie voor het verbeteren van het binnenklimaat van basisscholen. De subsidie is bedoeld voor het treffen van energiebeperkende maatregelen, zoals het vervangen van HR ketels, isolatie, balansventilatie en de installatie van thermostatische kranen. Opplussen woningbouw Subsidie van de provincie Gelderland voor het levensloopbestendig maken van meer woningen.

Page 174: jaarrekening 2012 culemborg

 

174

Milieubeleid-Klimaat Subsidie van de provincie Gelderland voor het leveren van een bijdrage aan woningeigenaren die hun woning van voor 1980 isoleren. Wet Inburgering Beschikbaar gestelde rijksmiddelen om de algemene plicht tot inburgeren te bekostigen. Vanaf 2010 zijn deze rijksmiddelen overgegaan in het participatiebudget. Deze ‘oude’ inburgeringregelingen zijn in 2012 definitief met het rijk afgerekend. ESF subsidie Beschikbaar gestelde middelen voor arbeidsbelemmerde. Onderwijs Achterstanden Beleid 2011 – 2014 Bekostiging voorschoolse educatie en/of schakelklassen om onderwijsachterstanden te bestrijden Tijdelijke regeling eenmalige uitkering bestrijding regionale wateroverlast Beschikbaar gestelde middelen voor het bestrijden van regionale wateroverlast. Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen

Gewaarborgde geldleningen

Betreft door de gemeente Culemborg verstrekte garanties op geldleningen aangegaan door verenigingen, stichtingen en overige instellingen.

Waarborgfonds Sociale Woningbouw

De gemeente Culemborg neemt deel in het Waarborgfonds Sociale Woningbouw (WSW) en staat in dit kader, middels een achtervangovereenkomst, garant voor circa € 114 miljoen aan leningen die zijn verstrekt aan de woningcorporatie SKW. Het garant staan middels achter-vangovereenkomst houdt in, dat in eerste instantie het WSW wordt aangesproken indien de geldnemer niet aan zijn verplichtingen voldoet. Pas als het risicovermogen van het WSW onder een bepaald minimum komt, worden de deelnemende gemeenten verplicht om een renteloze lening te verstrekken. De gemeente loopt dus eigenlijk alleen een renterisico. Gezien de vermogenspositie van het WSW, de controle en toetsing door dit fonds en de spreiding van het risico over de deelnemende gemeenten is dit als een laag risico te kwalificeren. Hier komt bij dat het WSW sinds de oprichting in 1983 nog nooit is aangesproken op haar borgstelling.

Langlopende financiële verplichtingen

De gemeente is voor een aantal toekomstige jaren verbonden aan verschillende, niet uit de balans blijkende, financiële verplichtingen. Hieronder volgt een opsomming van de belangrijkste van deze verplichtingen: a. Huurovereenkomsten (Participatiehuis) b. Leasecontracten (multifunctionals)

Page 175: jaarrekening 2012 culemborg

 

175

9.3. Toelichting op de programmarekening 2012 9.3.1 Resultaat programmarekening 2012

De jaarrekening 2012 sluit af met een

Positief saldo van € 2.606.000

In de begroting 2012 was een negatief saldo geraamd van € 340.000. Het (positieve) verschil t.o.v. de begroting ad € 2.946.000 is ontstaan door verschillende incidentele mee- en tegenvallers. De grootste zijn hier nader toegelicht: De voorziening voormalig personeel was € 481.000 hoger dan het bestedingsplan. Dit bedrag is vrijge-vallen. De voorzieningen buurtbudgetten voldeden niet aan de wettelijke vereisten en zijn daarom vrijgevallen (€ 105.000). Het huidige beleid is om burgers meer te laten participeren, daarom wordt voorgesteld bij de resultaatbestemmingen om dit bedrag te storten in een (nieuwe) reserve voor de buurtbudgetten. Er heeft een afrekening plaatsgevonden met de provincie Gelderland voor de Stimuleringsbijdrage Goedkope Woningbouw 2007-2010. Dit heeft een voordeel in de exploitatie opgeleverd van € 889.000. Voorgesteld wordt om dit bedrag te storten in de reserve grondexploitatie. Per saldo is er in 2012 een rentevoordeel van € 1.430.000. Er zijn veel kasgeldleningen aangetrokken tegen historisch lage rentestanden (begroot 2,5% tegen werkelijk < 1,13%). Ook zijn er geen kortlopende leningen omgezet naar (duurdere) langlopende leningen. Daarnaast zijn er voor 2 miljoen aan nieuwe leningen verstrekt aan de CV Parijsch en zijn kortlopende leningen aan de CV Parijsch (< 1 jaar) omgezet naar langlopende leningen, deze renteopbrengsten was niet opgenomen in de begroting. Bij de voorjaarsrapportage worden de structurele effecten meegenomen. Het ministerie van SZW heeft de definitieve gebundelde uitkering 2012 € 644.000 hoger vastgesteld. De uitgaven aan openeindregelingen as bijzondere bijstand, minimabeleid en schuldhulpverlening zijn per saldo € 339.000 hoger uitgevallen dan begroot. Er heeft een meevaller ad € 293.000 plaatsgevonden bij het afrekenen van de subsidiemiddelen voor het uitvoeren van de oude wet inburgering. In totaal zijn er in 2006 t/m 2012 voor € 454.000 aan voorbereidingskosten gemaakt voor de ver- of nieuwbouw van een theater. Deze kosten zijn volledig genomen in 2012. Meer informatie is te vinden bij 9.3.3 de financiële resultaten en analyses per Programma

Page 176: jaarrekening 2012 culemborg

 

176

9.3.2 Resultaat programmarekening 2012

Er zijn enkele onderdelen van het door de raad vastgestelde en voorgenomen beleid 2012 om ver-schillende redenen niet tot uitvoering is gekomen zoals het project bezuinigingen, de transitie sociaal domein en het digitaliseren van de milieudossiers. De lasten hiervan zijn niet tot uitdrukking geko-men in de jaarrekening 2012. Wel zijn hiervoor (deel-)budgetten 2012 door de raad beschikbaar gesteld en deze vloeien als gevolg daarvan automatisch in de algemene reserve. Er worden voor in totaal € 215.000 aan bestemmingen voorgesteld voor uitvoering van dit beleid in 2013. Bij de behandeling van de jaarrekening zal aan de raad worden voorgesteld om per saldo € 1.228.000 in bestemmingsreserves te storten en het restant van het positieve saldo ad € 1.378.000 ten gunste te brengen van de algemene reserve. Voor relevante informatie over de financiële mee- en tegenvallers bij de Voorjaars- en Najaars-rapportage 2012 verwijzen wij u naar de inhoud van deze rapportages zelf.

9.3.3 Financiële resultaten en analyses per Programma

Algemeen

I Verschillenanalyse

Als interne richtlijn is gehanteerd dat afwijkingen groter dan € 50.000 op beleidsproductenniveau nader worden toegelicht. Uitgangspunt is dan de jaarcijfers in relatie tot de raming na laatste wijziging. Bij alle programma's vindt u een dergelijke verantwoording. Indien er geen afwijkingen van betekenis zijn dan is over betreffend beleidsproduct niets vermeld.

II Analyse begrotingsrechtmatigheid

In het kader van de begrotingsrechtmatigheid moet aandacht worden besteed aan overschrijdingen van de begroting binnen het totaal van een programma. Volgens het Platform Rechtmatigheid behoeft alleen de lastenkant in de rechtmatigheidtoets voor het begrotingscriterium betrokken te worden. Volgens de bepalingen van de gemeentewet (artikel 189, lid 3) is alleen voor de lasten een begroot maximum vastgelegd. Het normenkader is daar ook op ingericht. De raad autoriseert het college op programmaniveau. Blijven de lasten binnen het totaal van het programma dan zijn deze rechtmatig. De mutaties en (afwijkende) activiteiten die zich binnen een programma hebben voorgedaan zijn toegelicht in het verslag over de uitvoering van de programma's in deze jaarrekening. Bij de afweging van de relevantie van deze onrechtmatige lasten is het criterium “passend binnen het door de raad uitgezette beleid” van belang. Toetsing vindt plaats aan de hand van de criteria: > Fout in de begroting. > Onjuist programma of product. > Passende hogere lasten niet tijdig gesignaleerd vanwege ontbrekende informatie van derden. Analyse op begrotings(on)rechtmatigheid op de programma’s: > Algemene dekkingsmiddelen - hogere lasten ad € 244.000 komt hoofdzakelijk door de

overschrijding op de kostenplaatsen (zie hoofdstuk algemene dekkingsmiddelen). > Cultuur - hogere lasten ad € 104.000. De hogere lasten ten opzichte van de begroting zijn

hoofdzakelijk toe te schrijven aan de afwaardering van het voorbereidingskrediet verbouwing theater de Fransche School.

> Onderhoud openbare ruimte - hogere lasten ad € 432.000. De hogere lasten zijn hoofdzakelijk

Page 177: jaarrekening 2012 culemborg

 

177

toe te schrijven aan: een extra storting in de voorziening wegen. Ook zijn er meer interne ambtelijke uren besteed aan dit programma.

> Sport - hogere lasten ad. € 181.000 wordt voornamelijk door overschrijding op de kostenplaatsen veroorzaakt (zie hoofdstuk sport).

> Wonen - storting reserves € 1.510.00 hoger dan begroot. Het verschil betreft een belangrijk deel van de uitvoering van het raadsvoorstel “Voortgang grondexploitatie Pavijen V per 1-1-2012 en voorstel tot uitname van winst” in de raadsvergadering van 26 april 2012. Er is destijds besloten om de reserve grondexploitatie te versterken door middel van de al behaalde winst ad € 1.500.000 uit de grondexploitatie Pavijen V uit te nemen en aan deze reserve toe te voegen. In de financiële administratie is dit raadsvoorstel als zodanig verwerkt, terwijl dit voorstel ook vergezeld had moeten gaan van een begrotingswijziging.

Hoofdlijnen verschillen per programma

Bij de verschillenanalyses gerapporteerd op de afwijkingen tussen de begroting 2012 na wijziging en de werkelijk baten en lasten 2012.

Page 178: jaarrekening 2012 culemborg

 

178

Programma Burger en Bestuur

Totalen Programma Burger en Bestuur

Programma voor reservemutaties

Inkomsten/Uitgaven Werkelijk 2011 Primitief begroot 2012 Begroot na wijziging Werkelijk 2012 Verschil 2012

U 4.522 4.821 4.824 4.657 167

I 497 521 520 553 -33

Burger en Bestuur 4.025 4.300 4.303 4.104 200

Beleidsproducten voor reservemutatiesOmschrijving Werkelijk 2011 Primitief begroot 2012 Begroot na wijziging Werkelijk 2012 Verschil 2012

Bestuurszaken, AB-regio 1.642 1.683 1.685 1.563 122Bestuursondersteuning 1.472 1.367 1.403 1.387 17

Gemeentelijke dienstverlening 1.306 1.644 1.608 1.603 5

Ontwikkelingssamenwerking 102 127 127 104 23

U 4.522 4.821 4.824 4.657 167

Bestuursondersteuning 1 0 0 1 -1

Gemeentelijke dienstverlening 483 475 474 541 -67

Ontwikkelingssamenwerking 12 46 46 11 35I 497 521 520 553 -33Burger en Bestuur 4.025 4.300 4.303 4.104 200

Programma reservemutatiesInkomsten/Uitgaven Werkelijk 2011 Primitief begroot 2012 Begroot na wijziging Werkelijk 2012 Verschil 2012

U 10 45 45 15 30I 101 58 58 38 20

Programma resultaat na reservemutatiesOmschrijving Werkelijk 2011 Primitief begroot 2012 Begroot na wijziging Werkelijk 2012 Verschil 2012

Burger en Bestuur 3.934 4.287 4.291 4.081 210

Omschrijving

101 Bestuurszaken, AB-regio De lasten zijn € 122.000 lager uitgevallen dan begroot. Dit komt door: > € 84.000 vergoedingen aan raadsleden en leden van het college van B&W zijn lager uitgevallen

dan geraamd > € 30.000 lagere lasten vanwege een resultaatbestemming jaarrekening 2011

van de regio Rivierenland > € 8.000 overige verschillen 202 Bestuursondersteuning > Geen bijzonderheden. 305 Gemeentelijke dienstverlening > De baten zijn € 67.000 hoger uitgevallen dan geraamd. Dit verschil wordt voornamelijk

veroorzaakt door: > € 62.000 hogere baten vanuit de exploitatie van het stadhuis. Dit wordt veroorzaakt doordat de

gerealiseerde baten in verschillende programma’s zijn verantwoord en begroot. Zie ook programma Cultuur

> € 20.000 hogere legesopbrengsten uit naturalisatie en naamswijzigingen > € 22.000 lagere legesopbrengsten uit het verstrekken van rijbewijzen

Page 179: jaarrekening 2012 culemborg

 

179

> € 7.000 overige verschillen (voordeel) 51102 Ontwikkelingssamenwerking > Geen bijzonderheden. Reservemutaties > Geen bijzonderheden. Verschillen rekening 2012 – rekening 2011 > Geen bijzonderheden.

Page 180: jaarrekening 2012 culemborg

 

180

Programma Cultuur Totalen Programma Cultuur

Programma voor reservemutaties

Inkomsten/Uitgaven Werkelijk 2011 Primitief begroot 2012 Begroot na wijziging Werkelijk 2012 Verschil 2012

U 2.390 3.074 3.454 3.559 -104

I -383 40 174 44 130

Cultuur 2.774 3.034 3.280 3.515 -235

Beleidsproducten voor reservemutatiesOmschrijving Werkelijk 2011 Primitief begroot 2012 Begroot na wijziging Werkelijk 2012 Verschil 2012

Kunst en cultuur 1.416 1.347 1.296 1.714 -418Monumenten 715 1.353 1.890 1.553 337

Streekarchief 260 374 268 291 -23

Stelpost Cultuur 0 0 0 0 0

U 2.390 3.074 3.454 3.559 -104

Kunst en cultuur -389 22 22 22 0

Monumenten 5 18 152 22 130

Streekarchief 0 0 0 0 0I -383 40 174 44 130Cultuur 2.774 3.034 3.280 3.515 -235

Programma reservemutatiesInkomsten/Uitgaven Werkelijk 2011 Primitief begroot 2012 Begroot na wijziging Werkelijk 2012 Verschil 2012

U 0 0 60 60 0I 47 588 208 208 0

Programma resultaat na reservemutatiesOmschrijving Werkelijk 2011 Primitief begroot 2012 Begroot na wijziging Werkelijk 2012 Verschil 2012

Cultuur 2.726 2.445 3.132 3.366 -235

Omschrijving

54001 Kunst en cultuur De lasten zijn € 418.000 hoger uitgevallen dan begroot. Dit komt door: > € 454.000 hogere lasten door het afwaarderen van het voorbereidingskrediet verbouwing theater

de Fransche School. Er is geen budget beschikbaar gesteld voor de ver- of nieuwbouw van een theater. De gemaakte plankosten in 2006 t/m 2012 zijn in één keer ten laste van het product gebracht

> € 29.000 lagere lasten door verlaagde subsidie-uitkeringen aan de Fransche School > € 17.000 hogere lasten door verhoogde subsidie-uitkeringen aan de het culturele centrum, ‘de

Plantage’ > € 24.000 overige verschillen (voordeel) 54111 Monumenten De lasten zijn € 337.000 lager uitgevallen dan begroot. Dit komt door: > € 260.000 bedrag van het investeringskrediet van de Hollandse Waterlinie is als kapitaallast in

2012 begroot. Feitelijk staat hier in 2012 een nog te ontvangen subsidie-uitkering van gelijke hoogte tegenover zoals te zien in de investeringsrapportage 2012

> € 57.000 minder aan interne ambtelijke uren dan begroot > € 20.000 overige verschillen (voordeel)

Page 181: jaarrekening 2012 culemborg

 

181

De baten zijn € 130.000 lager dan begroot. Dit komt door: > € 139.000 niet gerealiseerde huurbaten uit de exploitatie van het stadhuis. Een gedeelte van deze

gerealiseerde huurbaten (€ 62.000) zijn abusievelijk in het programma Burger en Bestuur verantwoord

> € 11.000 niet begrote baten uit de exploitatie van fort ’t Spoel > € 2.000 nadelige overige verschillen (nadeel) 54121 Streekarchief > Geen bijzonderheden. Stelpost Cultuur > Geen bijzonderheden. Reserve mutaties > Geen bijzonderheden. Verschillen tussen rekening 2012 – rekening 2011 De gerealiseerde uitgaven van het programma Cultuur zijn in 2012 ruim € 1.200.000 hoger dan in 2011. Dit verschil is voornamelijk te verklaren door de afwaardering van het voorbereidingskrediet de Fransche School en de hogere lasten voor (rijks)monumenten. Vorig jaar waren de baten negatief doordat de eigen-/sponsorbijdragen van de Fransche School in 2011 is komen te vervallen.

Page 182: jaarrekening 2012 culemborg

 

182

Programma Duurzame fysieke Omgeving Totalen Programma Duurzame fysieke Omgeving

Programma voor reservemutaties

Inkomsten/Uitgaven Werkelijk 2011 Primitief begroot 2012 Begroot na wijziging Werkelijk 2012 Verschil 2012

U 3.454 6.828 4.256 4.121 134

I 543 84 208 215 -6

Duurzame fysieke Omgeving 2.911 6.743 4.047 3.907 141

Beleidsproducten voor reservemutatiesOmschrijving Werkelijk 2011 Primitief begroot 2012 Begroot na wijziging Werkelijk 2012 Verschil 2012

Water 492 3.083 417 387 30Natuur -36 24 40 34 6

Groen 2.074 2.107 2.087 2.147 -60

Milieubeheer 924 1.609 1.711 1.553 158

Stelpost duurz fys omgeving 0 5 0 0 0U 3.454 6.828 4.256 4.121 134

Water 460 72 142 102 40

Groen 17 4 4 86 -83Milieubeheer 66 8 62 26 36

I 543 84 208 215 -6Duurzame fysieke Omgeving 2.911 6.743 4.047 3.907 141

Programma reservemutatiesInkomsten/Uitgaven Werkelijk 2011 Primitief begroot 2012 Begroot na wijziging Werkelijk 2012 Verschil 2012

U 447 406 601 596 5

I 0 3.310 799 723 75

Programma resultaat na reservemutatiesOmschrijving Werkelijk 2011 Primitief begroot 2012 Begroot na wijziging Werkelijk 2012 Verschil 2012

Duurzame fysieke Omgeving 3.358 3.840 3.850 3.779 71

Omschrijving

24001 Water > De lasten zijn per saldo € 30.000 lager uitgevallen doordat minder onderhoud aan de watergangen

en beschoeiingen heeft plaatsgevonden. Hierdoor zijn de gerealiseerde uitgaven voor materialen en uitbestede werken lager dan begroot.

> De gerealiseerde baten zijn € 40.000 lager dan begroot, doordat de looptijd van de door het Waterschap Rivierenland jaarlijks verleende subsidie is geëindigd en niet meer wordt ontvangen.

55001 Natuur > Geen bijzonderheden. 56021 Groen De lasten zijn per saldo € 60.000 hoger uitgevallen door: > Vanwege personele ondercapaciteit is voor € 81.000 meer snoei- en maaiwerkzaamheden voor

bomen, beplanting en gazons uitbesteed. > Er is voor € 37.000 minder beplanting aangekocht. > Gemeente Culemborg heeft aan 'Culemborg in het groen' en 'Landelijk ontwikkelingsplan

Oostvoorn' in totaal € 17.000 bijgedragen. Deze bijdragen zijn niet in de begroting opgenomen.

Page 183: jaarrekening 2012 culemborg

 

183

De baten zijn € 83.000 hoger uitgevallen door: > Afwaardering van de voorziening groot onderhoud de Plantage met € 49.000; > € 34.000 overige baten. 72301 Milieubeheer De lasten zijn per saldo € 158.000 lager dan begroot door: > De vertraging van de digitalisering van de dossiers Wet milieubeheer en minder inzet van externe

adviseurs heeft geleidt tot in totaal € 51.000 minder gerealiseerde lasten. > Er is voor € 31.000 minder aan subsidiegelden voor woningisolatie uitgegeven, hier staan ook

lagere baten tegenover. Er is sprake van een administratieve verschuiving. Subsidies die in een bepaald jaar niet zijn uitgegeven, worden via de balanspost overlopende passiva naar het volgende jaar overgeheveld.

> In totaal is voor € 45.000 minder interne uren op Algemeen bodembeleid en NMC geboekt. In afwachting van het NME-beleidsplan, is een medewerker tijdelijk ingehuurd voor NME. De bestede uren werden daardoor niet geboekt op dit beleidsproduct.

> In het kader van de verbreding van de A2, traject Everdingen-Deil heeft de eindafrekening ad € 11.000 plaatsgevonden. De ontvangen eindafrekening is geregistreerd als negatieve last en niet in de meerjaren begroting geraamd.

> Minder inzet van externe adviseurs en aanschaf materialen heeft per saldo geleid tot € 15.000 lagere lasten voor milieucontrole.

> Lagere lasten van € 5.000 op diverse posten. De gerealiseerde baten zijn € 36.000 lager dan begroot door: > Er is voor € 91.000 aan vooruit ontvangen subsidies als last geregistreerd en naar de balans

overgeheveld. > Bij het beleidsproduct Milieubeleid- geluid is een subsidie van de provincie Gelderland voor de

klimaataanpak van eigen woningen ad € 60.000 ontvangen, welke niet in de meerjarenbegroting is geraamd.

> Tevens zijn bij het beleidsproduct NMC- Onderwijs de gerealiseerde huur inkomsten voor de leskisten € 5.000 lager dan begroot.

Stelpost Duurzame fysieke omgeving > Geen bijzonderheden. Reservemutaties De gerealiseerde reserve onttrekkingen zijn € 75.000 lager dan begroot omdat de onttrekkingen voor het Groenstructuurplan 2006-2016, Milieubeleidsplan, Dekking BISall en kwartiermaker ODR niet hebben plaatsgevonden. De reserve onttrekkingen voor het Groenstructuurplan en de kwartiermaker ODR zijn niet meer actueel en vervallen. Verschillen rekening 2012 – rekening 2011 De gerealiseerde uitgaven van het beleidsproduct Water zijn ten opzichte van vorig jaar € 105.000 lager. In 2011 hebben extra stortingen in de voorziening Baggeronderhoud gemeentelijke wateren en voorziening groot onderhoud beschoeiingen watergangen plaatsgevonden. In 2011 heeft een gedeeltelijke vrijval van de voorziening Goilberdingen plaatsgevonden. Als gevolg hiervan zijn de gerealiseerde inkomsten van het beleidsproduct Water € 358.000 lager.

Page 184: jaarrekening 2012 culemborg

 

184

De gerealiseerde uitgaven van het beleidsproduct Natuur zijn ten opzichte van vorig jaar € 70.000 hoger. In 2011 heeft een gunstige afrekening van de regio Rivierenland m.b.t. Culemborg aan de Lek geleidt tot een voordeel van € 37.000, welk niet was geraamd. In 2012 zijn voor het eerst kapitaallasten ad € 33.000 ten behoeve van het landschapsplan gerealiseerd. De gerealiseerde uitgaven van het beleidsproduct Groen zijn ten opzichte van vorig jaar € 73.000 hoger. Personele ondercapaciteit maakte het noodzakelijk om meer snoei- en maaiwerkzaamheden voor bomen, beplanting en gazons uit te besteden. De gerealiseerde uitgaven van het beleidsproduct Milieubeheer zijn ten opzichte van vorig jaar € 629.000 hoger door de gerealiseerde kapitaallasten van het geluidsscherm spoor ten behoeve van Lek en Linge. De gerealiseerde inkomsten van het beleidsproduct Milieubeheer zijn ten opzichte van vorig jaar € 40.000 lager. Er is minder subsidie voor isolatie ontvangen. In 2011 is een subsidie voor pre arrangement duurzaam Culemborg ontvangen.

Page 185: jaarrekening 2012 culemborg

 

185

Programma Economische structuur Totalen Programma Economische structuur

Programma voor reservemutaties

Inkomsten/Uitgaven Werkeli jk 2011 Prim itief begroot 2012 B egroot na w ijzig ing W erkelijk 2012 Vers chil 2012

U 327 304 401 369 32

I 24 30 30 27 3

Economische structuur 303 2 74 37 1 341 29

Beleidsproducten voor reservemutatiesOmschrijving Werkeli jk 2011 Prim itief begroot 2012 B egroot na w ijzig ing W erkelijk 2012 Vers chil 2012

Economische zaken 214 188 218 215 2Toerisme 113 116 184 154 30

Ste lpos t Econom isch Struc tuur 0 0 0 0 0

U 327 3 04 40 1 369 32

Economische zaken 24 30 30 27 3

Toerisme 0 0 0 0 0

I 24 30 3 0 27 3Economische structuur 303 2 74 37 1 341 29

Programma reservemutatiesInkomsten/Uitgaven Werkeli jk 2011 Prim itief begroot 2012 B egroot na w ijzig ing W erkelijk 2012 Vers chil 2012

I 0 0 0 0 0

Programma resultaat na reservemutatiesOmschrijving Werkeli jk 2011 Prim itief begroot 2012 B egroot na w ijzig ing W erkelijk 2012 Vers chil 2012

Economische structuur 303 2 74 37 1 341 29

Omschrijving

31001 Economische zaken > Geen bijzonderheden. 56001 Toerisme > Geen bijzonderheden. Stelpost Economische structuur > Geen bijzonderheden. Reservemutaties > Geen bijzonderheden.

Page 186: jaarrekening 2012 culemborg

 

186

Programma Jeugd en Educatie Totalen Programma Jeugd en Educatie

Programma voor reservemutaties

Inkomsten/Uitgaven Werkelijk 2011 Primitief begroot 2012 Begroot na wijziging Werkelijk 2012 Verschil 2012

U 7.042 6.542 8.504 8.337 166

I 1.180 299 1.422 1.018 404

Jeugd en Educatie 5.862 6.243 7.082 7.319 -238

Beleidsproducten voor reservemutatiesOmschrijving Werkelijk 2011 Primitief begroot 2012 Begroot na wijziging Werkelijk 2012 Verschil 2012

Basisonderwijs 2.166 1.479 2.083 2.223 -140Voortgezet onderwijs 2.063 2.586 2.628 2.761 -133

Gemeenschappelijke onderwijsvoorzieningen 2.642 2.396 3.639 3.180 459

Integraal jeugdbeleid 170 81 154 174 -20

Stelpost Jeugd Educatie 0 0 0 0 0U 7.042 6.542 8.504 8.337 166

Basisonderwijs 69 44 43 198 -155

Voortgezet onderwijs 0 0 1 0 1Gemeenschappelijke onderwijsvoorzieningen 1.111 254 1.378 820 559

I 1.180 299 1.422 1.018 404Jeugd en Educatie 5.862 6.243 7.082 7.319 -238

Programma reservemutatiesInkomsten/Uitgaven Werkelijk 2011 Primitief begroot 2012 Begroot na wijziging Werkelijk 2012 Verschil 2012

U 0 0 0 0 0

I 99 322 908 908 0

Programma resultaat na reservemutatiesOmschrijving Werkelijk 2011 Primitief begroot 2012 Begroot na wijziging Werkelijk 2012 Verschil 2012

Jeugd en Educatie 5.763 5.921 6.173 6.411 -238

Omschrijving

42001 Basisonderwijs De lasten zijn € 140.000 hoger uitgevallen dan begroot. Dit komt door: > € 43.000 hogere lasten in de exploitatie van de voormalige basisschool Leilinden doordat deze het

eerste half jaar nog gedeeltelijk in gebruik is geweest > € 114.000 hogere lasten als gevolg van de brand/herstelwerkzaamheden van basisschool de

Josefschool, locatie St Janskerkstraat. Deze kosten zijn verzekerd en gedekt door hogere baten t.g.v. schade-uitkeringen

> € 15.000 hogere lasten als gevolg van de brand/herstelwerkzaamheden van basisschool de Prins Bernhardschool. Deze kosten zijn verzekerd en gedekt door evenredig hogere baten t.g.v. schade-uitkeringen

> € 25.000 lagere lasten door de vrijval energieverplichting 2011 Prins Bernhardschool > € 7.000 voordelige overige verschillen. De baten zijn € 155.000 hoger uitgevallen dan begroot. Dit komt door: > € 116.000 schade-uitkeringen brand/herstelwerkzaamheden Josefschool > € 15.000 schade-uitkeringen brand/herstelwerkzaamheden Prins Bernhardschool > € 12.000 hogere huuropbrengsten dan begroot van basisschool Augustinus > € 12.000 voordelige overige verschillen

Page 187: jaarrekening 2012 culemborg

 

187

44001 Voortgezet onderwijs De lasten zijn € 133.000 hoger uitgevallen dan begroot. Dit komt door: > € 115.000 niet begrote gemeentelijk heffingen als gevolg van de nieuwbouw van VMBO en

HAVO locatie van Lek & Linge. > € 10.000 niet begrote gemeentelijk heffingen met betrekking tot de middelbare school KWC

locatie Beethovenlaan. > € 8.000 nadelige overige verschillen. 48001 Gemeenschappelijke onderwijsvoorzieningen De lagere lasten en baten op dit product worden hoofdzakelijk veroorzaakt door het ver-schuiven van vooruit ontvangen specifieke (geoormerkte) gelden. Bij deze administratieve verschuiving worden de specifieke gelden via de balanspost ‘overlopende passiva’ overge-heveld naar het volgende begrotingsjaar. Het gaat om de volgende gelden: > € 261.000 Onderwijs Achterstanden Beleid (OAB) 2011-2014 > € 110.000 Kwalificatiegelden > € 174.000 Regeling Verbetering Binnenklimaat Primair Onderwijs 63002 Integraal jeugdbeleid > Geen bijzonderheden. Stelpost Jeugd en Educatie > Geen bijzonderheden. Reserve mutaties > Geen bijzonderheden. Verschillen rekening 2012 – rekening 2011 De gerealiseerde uitgaven van het programma Jeugd en Educatie zijn in 2012 € 1.300.000 hoger dan in 2011. Dit verschil wordt voornamelijk veroorzaakt door de nieuwbouw van de HAVO locatie van Lek & Linge en de hogere lasten voor de Gemeenschappelijke onderwijsvoorzieningen. De gerealiseerde baten van het programma Jeugd en Educatie zijn in 2012 € 640.000 hoger dan in 2011. Dit is voornamelijk het gevolg van de baten uit de Gemeenschappelijke onderwijsvoorzieningen.

Page 188: jaarrekening 2012 culemborg

 

188

Programma Maatschappelijke dienstverlening Totalen Programma Maatschappelijke dienstverlening

Programma voor reservemutaties

Inkomsten/Uitgaven Werkelijk 2011 Primitief begroot 2012 Begroot na wijziging Werkelijk 2012 Verschil 2012

U 8.647 7.390 8.103 8.004 99

I 1.712 685 975 768 207

Maatschappelijke dienstverlening 6.935 6.705 7.128 7.236 -108

Beleidsproducten voor reservemutatiesOmschrijving Werkelijk 2011 Primitief begroot 2012 Begroot na wijziging Werkelijk 2012 Verschil 2012

Voorzieningen Wmo 4.075 3.861 3.810 4.022 -212Wijkgericht werken 347 439 319 309 10

Klein Steden Beleid 740 139 279 148 131

Welzijnswerk 2.723 2.285 3.005 2.801 204

Accommodatiebeleid 762 686 691 725 -34Stelpost Maatschappelijke Dienstverlening 0 -21 0 0 0

U 8.647 7.390 8.103 8.004 99

Voorzieningen Wmo 583 433 526 475 51Wijkgericht werken 0 0 0 105 -105

Klein Steden Beleid 548 0 194 23 171

Welzijnswerk 397 0 0 0 0

Accommodatiebeleid 184 252 255 165 90

I 1.712 685 975 768 207Maatschappelijke dienstverlening 6.935 6.705 7.128 7.236 -108

Programma reservemutatiesInkomsten/Uitgaven Werkelijk 2011 Primitief begroot 2012 Begroot na wijziging Werkelijk 2012 Verschil 2012

U 0 0 0 0 0I 626 648 1.011 875 135

Programma resultaat na reservemutatiesOmschrijving Werkelijk 2011 Primitief begroot 2012 Begroot na wijziging Werkelijk 2012 Verschil 2012

Maatschappelijke dienstverlening 6.309 6.057 6.118 6.361 -243

Omschrijving

62013 Voorzieningen Wmo De lasten zijn per saldo € 212.000 hoger uitgevallen door: > Er zijn voor € 164.000 meer verstrekkingen in het kader van de Wmo gedaan, waardoor de

gerealiseerde uitgaven hoger zijn dan begroot, het betreft hier openeindregelingen. > Tevens zijn er meer interne ambtelijke uren (€ 70.000) geschreven op dit beleidsproduct dan

begroot, het betreft hier interne uren in het kader van de implementatie van het sociaal domein. > Lagere lasten van € 22.000 op diverse posten. De gerealiseerde baten zijn € 51.000 hoger dan begroot. Het betreft hier eigen bijdragen voor de Wmo verstrekkingen die door het CAK worden geïnd. 62021 Wijkgericht werken De baten zijn € 105.000 hoger uitgevallen dan begroot. Dit wordt veroorzaakt doordat de voorzieningen van de buurtbudgetten zijn opgeheven, omdat deze niet voldeden aan de wettelijke vereisten. Bij de behandeling van de jaarstukken 2012 wordt voorgesteld om een reserve buurtpanels in te stellen en dit vrijgekomen bedrag te storten in de reserve.

Page 189: jaarrekening 2012 culemborg

 

189

62400 Kleine Stedenbeleid > De verschillen bij zowel de lasten als de baten in 2012 hebben betrekking op het betalingsritme

van de provincie wat betreft de subsidie KSb3 en de daadwerkelijke besteding ervan in de projectperiode 2012-2015. Doordat een deel van de uitvoering plaatsvindt in 2013, is ook een deel van de subsidie naar 2013 verschoven.

63001 Welzijnswerk De lasten zijn per saldo € 204.000 lager uitgevallen door: > Lagere lasten van € 123.000 op het product aansprekend Terweijde: een aantal activiteiten

voorzien in 2012 wordt gerealiseerd in 2013. De uitgaven op het product aansprekend Terweijde worden gedekt uit de reserve aansprekend Terweijde.

> Lagere lasten van € 52.000 bij het project obesitas, de uitvoering hiervan wordt meegenomen in de speerpunten van het gezondheidsbeleid. Bovendien zullen er middelen uit het regiocontract beschikbaar komen voor obesitas. De middelen (€ 40.000) die hiermee bespaard worden vallen vrij.

> Lagere lasten van € 29.000 op diverse posten. 82301 Accommodatiebeleid De baten zijn per saldo € 90.000 lager uitgevallen door: > De gerealiseerde huur opbrengsten van Wijkaccommodatie ´De Salaamander´ zijn € 84.000 lager

dan begroot. Voor het merendeel wordt dit veroorzaakt doordat er minder vaste huurders zijn. De terugloop van de huuropbrengsten heeft te maken met minder huurders.

> Lagere baten € 6.000 op diverse posten. 92216 Stelpost Maatschappelijke Dienstverlening > Geen bijzonderheden. Reservemutaties Het verschil van € 135.000 op de reserve mutaties wordt veroorzaakt: > € 40.000 vrijval uit de reserve resultaatbestemmingen (project obesitas). > € 10.000 doorschuiven naar 2013 uit de reserve resultaatbestemming (project obesitas). > € 85.000 doorschuiven naar 2013 uit de reserve aansprekend Terweijde (bestedingen

decentralisatie-uitkeringen). Verschillen rekening 2012 – rekening 2011 De gerealiseerde uitgaven van het programma maatschappelijke dienstverlening zijn in 2012 ruim € 600.000 lager. In 2011 waren er incidentele uitgaven voor KSb-2 projecten. De gerealiseerde inkomsten van het programma maatschappelijke dienstverlening zijn in 2012 ruim een € 1.000.000 euro lager. Dit komt hoofdzakelijk door ontvangsten in 2011 van de geoormerkte gelden voor KSb-2 en de tijdelijke regeling Jeugd en Gezin.

Page 190: jaarrekening 2012 culemborg

 

190

Programma Onderhoud openbare ruimte Totalen Programma Onderhoud openbare ruimte

Programma voor reservemutaties

Inkomsten/Uitgaven Werkelijk 2011 Primitief begroot 2012 Begroot na wijziging Werkelijk 2012 Verschil 2012

U 7.231 9.249 6.442 6.875 -432

I 3.889 3.242 3.626 3.948 -322

Onderhoud openbare ruimte 3.342 6.007 2.816 2.927 -110

Beleidsproducten voor reservemutatiesOmschrijving Werkelijk 2011 Primitief begroot 2012 Begroot na wijziging Werkelijk 2012 Verschil 2012

Wegen 4.480 6.175 3.658 3.869 -212Speelvoorzieningen 129 160 164 137 27

Reiniging 1.161 1.003 1.033 1.209 -176

Riolering 1.462 1.747 1.557 1.660 -102

Stelpost ond openb ruimte 0 163 30 0 30U 7.231 9.249 6.442 6.875 -432

Wegen 464 39 308 512 -204

Reiniging 127 0 100 143 -43Riolering 3.298 3.203 3.218 3.293 -75

I 3.889 3.242 3.626 3.948 -322Onderhoud openbare ruimte 3.342 6.007 2.816 2.927 -110

Programma reservemutatiesInkomsten/Uitgaven Werkelijk 2011 Primitief begroot 2012 Begroot na wijziging Werkelijk 2012 Verschil 2012

U 115 0 -84 -84 0

I 2.493 4.019 1.487 1.487 0

Programma resultaat na reservemutatiesOmschrijving Werkelijk 2011 Primitief begroot 2012 Begroot na wijziging Werkelijk 2012 Verschil 2012

Onderhoud openbare ruimte 964 1.988 1.245 1.355 -110

Omschrijving

21001 Wegen De lasten zijn per saldo € 212.000 hoger uitgevallen door: > Op het beleidsproduct wegen is voor een bedrag van € 83.000 meer interne uren gerealiseerd.

Vanaf 2011 wordt op nieuwe kredieten (projecten) geen interne uren geregistreerd. De bestede uren worden rechtstreeks op de exploitatie van het desbetreffende beleidsproduct geboekt;

> Bij de beleidsproducten ‘Beheer technische applicaties’ en ‘Gladheidsbestrijding’ zijn in totaal € 24.000 minder gerealiseerde interne uren. Vanwege een kortere winterperiode is minder capaciteit voor gladheidsbestrijding ingezet;

> De kortere winterperiode heeft eveneens geleidt tot € 11.000 minder aankoop van wegenzout; > Er heeft een extra storting van € 170.000 in de voorziening onderhoud wegen plaatsgevonden; > Lagere lasten van € 6.000 op diverse posten.

De gerealiseerde baten zijn € 204.000 hoger dan begroot door: > De voorziening Goilberdingen is opgeheven waardoor € 121.000 is vrijgevallen; > Op het beleidsproduct ‘Openbare verlichting’ is een eenmalige teruggave van de energiebelasting

ad € 63.000 ontvangen; > Ook is sprake van € 16.000 hogere inkomsten voor leges instemmingsbesluiten;

Page 191: jaarrekening 2012 culemborg

 

191

> Er is een bijdrage van € 4.000 van Stichting Muziekplantage voor Zocherbanken en afvalbakken ontvangen, welke niet in de meerjaren begroting is geraamd.

58002 Speelvoorzieningen > Geen bijzonderheden. 72101 Reiniging De lasten zijn per saldo € 176.000 hoger uitgevallen door: > Op het product afvalstoffen heffing is een nadeel van € 184.000. Dit heeft enerzijds te maken met

lagere baten door een verlaging van de afvalstoffenheffing particulieren en anderzijds voordelen in de afrekeningen stortkosten. De begroting wordt in de voorjaarsrapportage 2013 aangesloten met de begroting van de AVRI.

> De gerealiseerde uitgaven voor de uitvoering van het hondenpoepplan zijn € 19.000 lager door minder inzet van de poepzuiger, minder aanpassingen aan uitlaatstroken en lagere gemaakte kosten voor communicatie.

> Per saldo € 11.000 hogere lasten op diverse posten. De baten zijn per saldo € 43.000 hoger dan begroot door: > Eenmalig is een hoger bedrag van € 40.000 aan teruggaaf verpakkingsbelasting ontvangen. > Hogere baten van € 3.000 op diverse posten. 72201 Riolering De lasten zijn per saldo € 102.000 hoger uitgevallen door: > Er zijn € 140.000 meer interne uren gerealiseerd. Vanaf 2011 wordt op nieuwe kredieten

(projecten) geen interne uren geregistreerd. De bestede uren worden rechtstreeks op de exploitatie van het desbetreffende beleidsproduct geboekt.

> Een eenmalig voordeel van € 26.000 op de lasten voor het verbruik van gas/elektra van pompen en gemalen. Het voordeel op het verbruik van gas/elektra is het gevolg van diverse ontvangen afrekeningen van 2011.

> Ten behoeve van straatkolken/inspectieputten is € 8.000 minder materiaal gekocht of gehuurd. > Lagere lasten van € 4.000 op diverse posten. De gerealiseerde baten zijn € 75.000 hoger dan begroot door: > Een afkoopsom van € 20.000 is voor de onderhoudskosten van het gemaal Reigerspad ontvangen. > De verrekening van bijdrage 2011 ad. € 5.000 van het Waterschap Rivierenland voor het

onderhoud van Individuele Behandeling Afvalwater (IBA’s) heeft in 2012 plaatsgevonden. > De verhuur van de kolkenzuiger aan gemeente Geldermalsen heeft tot € 22.000 hogere inkomsten

geleid. > De gerealiseerde inkomst rioolheffing is € 28.000 hoger. 92223 Stelpost Openbare Ruimte > De stelpost areaaluitbreiding is niet volledig ingezet, waardoor een voordeel van € 30.000 is ontstaan. Reserve mutaties > Geen bijzonderheden.

Page 192: jaarrekening 2012 culemborg

 

192

Verschillen rekening 2012 – rekening 2011 De gerealiseerde uitgaven van het beleidsproduct Wegen zijn ten opzichte van vorig jaar € 781.000 lager. In 2011 zijn als gevolg van het afsluiten van diverse projecten de kapitaallasten hoger. Tevens zijn de gerealiseerde inkomsten € 73.000 lager door lagere onttrekkingen uit de voorziening onderhoud wegen en de teruggave van energiebelasting bij het product openbare verlichting. De gerealiseerde uitgaven van het beleidsproduct Riolering zijn ten opzichte van vorig jaar € 198.000 hoger. Voor het merendeel wordt dit verklaard door de hogere kapitaallasten en storting in de onderhoudsvoorziening riolering.

Page 193: jaarrekening 2012 culemborg

 

193

Programma Participatie & Inkomen Totalen Programma Participatie & Inkomen

Programma voor reservemutaties

Inkomsten/Uitgaven Werkelijk 2011 Primitief begroot 2012 Begroot na wijziging Werkelijk 2012 Verschil 2012

U 16.541 14.644 15.515 15.501 13

I 12.522 11.612 12.406 13.414 -1.008

Participatie & Inkomen 4.019 3.032 3.109 2.087 1.021

Beleidsproducten voor reservemutatiesOmschrijving Werkelijk 2011 Primitief begroot 2012 Begroot na wijziging Werkelijk 2012 Verschil 2012

Volwasseneneducatie 212 212 196 198 -1Inkomensvoorziening 8.807 6.885 8.276 8.242 34

Sociale recherche, terugvordering en verhaal 228 122 114 114 0

Activering en re-integratie 5.915 6.161 5.192 5.161 31

Minimabeleid 1.074 989 1.003 1.341 -339Diversiteitsbeleid 305 275 734 445 289

Stelpost Participatie en Inkomen 0 0 0 0 0

U 16.541 14.644 15.515 15.501 13

Volwasseneneducatie 202 202 186 187 -1

Inkomensvoorziening 6.926 5.809 7.191 8.102 -912

Activering en re-integratie 5.220 5.586 4.541 4.588 -48

Minimabeleid 77 14 14 32 -17

Diversiteitsbeleid 97 0 474 504 -30I 12.522 11.612 12.406 13.414 -1.008Participatie & Inkomen 4.019 3.032 3.109 2.087 1.021

Programma reservemutatiesInkomsten/Uitgaven Werkelijk 2011 Primitief begroot 2012 Begroot na wijziging Werkelijk 2012 Verschil 2012

I 2 0 0 0 0

Programma resultaat na reservemutatiesOmschrijving Werkelijk 2011 Primitief begroot 2012 Begroot na wijziging Werkelijk 2012 Verschil 2012

Participatie & Inkomen 4.017 3.032 3.109 2.087 1.021

Omschrijving

48202 Volwasseneneducatie > Geen bijzonderheden. 61001 Inkomensvoorziening De lasten zijn per saldo € 34.000 lager uitgevallen dan begroot door: > € 61.000 lagere uitgaven aan inkomensvoorzieningen. > € 27.000 hogere uitgaven diverse overige budgetten. De baten zijn per saldo € 912.000 hoger uitgevallen dan begroot door: > € 644.000 hogere baten uit de gebundelde uitkering 2012, het ministerie van SZW heeft

definitieve gebundelde uitkering 2012 hoger vastgesteld. > € 268.000 hogere baten op diverse posten, onder andere bij de regeling Bijstand voor

zelfstandigen (BBZ) 2004.

Page 194: jaarrekening 2012 culemborg

 

194

61003 Sociale recherche, terugvordering en verhaal > Geen bijzonderheden. 61111 Activering en re-integratie Geen bijzonderheden. 62001 Minimabeleid > De lasten zijn per saldo € 339.000 hoger uitgevallen dan begroot, het betreft hier uitgaven aan

open-eindregelingen als bijzondere bijstand, minimabeleid en schuldhulpverlening. 62012 Diversiteitsbeleid De lasten zijn per saldo € 289.000 lager uitgevallen dan begroot door: > € 293.000 lagere uitgaven door een incidentele meevaller bij het afrekenen van de

subsidiemiddelen voor het uitvoeren van de oude wet inburgering. > € 4.000 hogere uitgaven bij diverse posten. Stelpost Participatie en Inkomen > Geen bijzonderheden. Reservemutaties > Geen bijzonderheden. Verschillen rekening 2012 – rekening 2011 De gerealiseerde uitgaven van het programma Participatie en Inkomen zijn in 2012 ten opzichte van 2011 € 1.000.000 lager uitgevallen. Dit verschil is hoofdzakelijk te verklaren door lagere uitgaven aan inkomensvoorzieningen en lagere uitgaven aan activering en re-integratie. De uitgaven voor activering en re-integratie zijn in 2012 gedaald door het dalen van het participatiebudget, daarnaast waren er in 2011 nog aanloopkosten voor het CPH. De gerealiseerde baten van het programma Participatie en Inkomen zijn in 2012 € 900.000 hoger uitgevallen dan in 2011. Dit verschil komt hoofdzakelijk door: > Hogere baten uit de gebundelde uitkering in 2012 (ter dekking van inkomensvoorzieningen). > Lagere baten aan participatiebudget in 2012 (ter dekking voor activering en re-integratie).

Page 195: jaarrekening 2012 culemborg

 

195

Programma Sport Totalen Programma Sport

Programma voor reservemutaties

Inkomsten/Uitgaven Werkelijk 2011 Primitief begroot 2012 Begroot na wijziging Werkelijk 2012 Verschil 2012

U 3.395 3.753 3.357 3.538 -182

I 810 795 633 604 29

Sport 2.584 2.958 2.723 2.934 -210

Beleidsproducten voor reservemutatiesOmschrijving Werkelijk 2011 Primitief begroot 2012 Begroot na wijziging Werkelijk 2012 Verschil 2012

Sport 3.395 3.703 3.357 3.538 -182Stelpost Sport 0 50 0 0 0

U 3.395 3.753 3.357 3.538 -182

Sport 810 795 633 604 29I 810 795 633 604 29Sport 2.584 2.958 2.723 2.934 -210

Programma reservemutatiesInkomsten/Uitgaven Werkelijk 2011 Primitief begroot 2012 Begroot na wijziging Werkelijk 2012 Verschil 2012

U 0 0 0 0 0

I 0 309 381 381 0

Programma resultaat na reservemutatiesOmschrijving Werkelijk 2011 Primitief begroot 2012 Begroot na wijziging Werkelijk 2012 Verschil 2012

Sport 2.584 2.649 2.343 2.553 -210

Omschrijving

53001 Sport De lasten zijn per saldo € 182.000 hoger uitgevallen door: > De gerealiseerde beheer- en onderhoudskosten voor sporthal Interweij zijn € 53.000 hoger dan

begroot. Voor het merendeel wordt de budgetoverschrijding veroorzaakt door hogere onderhoudskosten gebouwen.

> De gerealiseerde beheer- en onderhoudskosten voor buitensportaccommodaties zijn € 129.000 hoger dan begroot. Dit is o.a. veroorzaakt door de kosten van gas/elektra en hogere schoonmaakkosten.

> De gerealiseerde beheer- en onderhoudskosten voor Sporthal West zijn € 112.000 hoger dan begroot. De toename van de kosten wordt voornamelijk verklaard door extra kosten voor het verbruik van gas/elektra € 21.000, schoonmaakkosten sportvloer € 28.000, gemeentelijke heffingen € 11.000 en onderhoud installaties € 22.000. De sportvloer is zeer onderhoudsgevoelig waardoor regelmatig extra reiniging noodzakelijk is. Tevens is meer onderhoud aan de luchtbehandeling, elektra en beveiliging van het pand gepleegd;

> Op het beleidsproduct Jachthaven is een voordeel van € 24.000 behaald, welke door lagere salarissen en sociale lasten wordt verklaard.

> Een verschuiving van interne uren naar andere beleidsproducten heeft geleidt tot een voordeel van € 13.000 op het beleidsproduct ‘Sportadviesraad’.

> Bij het beleidsproduct ‘Binnensport’ is sprake van voordeel van € 33.000. Tussen de beleidsproducten ‘Binnensport’ en ‘Sporthal Interweij’ is sprake van een budgetverschuiving voor het bedrag van € 23.000, welke totaal voor de aanschaf van inventaris is aangewend.

> Er is € 15.000 minder aan waarderingssubsidies aan sportverenigingen uitgekeerd;

Page 196: jaarrekening 2012 culemborg

 

196

> Lagere lasten van € 27.000 op diverse posten.

92224 Stelpost Sport > Geen bijzonderheden. Reservemutaties > Geen bijzonderheden. Verschillen rekening 2012 – rekening 2011 De uitgaven voor het beheer- en onderhoudskosten ten behoeve van de sportaccommodaties zijn ten opzichte van vorig jaar € 143.000 hoger. In 2012 zijn de inkomsten ten opzichte van vorig jaar € 206.000 lager. Voor het merendeel wordt dit verklaard doordat in 2011 een extra storting in de voorziening dubieuze debiteuren heeft plaatsgevonden.

Page 197: jaarrekening 2012 culemborg

 

197

Programma Veiligheid Totalen Programma Veiligheid

Programma voor reservemutaties

Inkomsten/Uitgaven Werkelijk 2011 Primitief begroot 2012 Begroot na wijziging Werkelijk 2012 Verschil 2012

U 2.337 3.168 3.379 3.136 243

I 32 47 40 41 -1

Veiligheid 2.305 3.121 3.339 3.095 244

Beleidsproducten voor reservemutatiesOmschrijving Werkelijk 2011 Primitief begroot 2012 Begroot na wijziging Werkelijk 2012 Verschil 2012

Beheerstaken brandweer 1.406 1.637 1.568 1.480 88Openbare orde en veiligheid 931 1.509 1.811 1.656 155

Stelpost Veiligheid 0 23 0 0 0

U 2.337 3.168 3.379 3.136 243

Beheerstaken brandweer 18 32 25 27 -2

Openbare orde en veiligheid 14 15 15 14 0

I 32 47 40 41 -1Veiligheid 2.305 3.121 3.339 3.095 244

Programma reservemutatiesInkomsten/Uitgaven Werkelijk 2011 Primitief begroot 2012 Begroot na wijziging Werkelijk 2012 Verschil 2012

I 58 0 179 135 43

Programma resultaat na reservemutatiesOmschrijving Werkelijk 2011 Primitief begroot 2012 Begroot na wijziging Werkelijk 2012 Verschil 2012

Veiligheid 2.246 3.121 3.161 2.960 201

Omschrijving

12003 Beheerstaken brandweer > De lasten zijn per saldo € 88.000 lager uitgevallen door minder inhuur van personeel. 14001 Openbare orde en veiligheid De lasten zijn per saldo € 155.000 lager uitgevallen door: > Lagere lasten ad € 26.000 voor inhuur van straatcoaches. > Op het beleidsproduct ‘Calamiteit Terweijde’ een verschuiving van interne uren ad € 101.000 naar

andere beleidsproducten plaatsgevonden. Er is geen sprake meer van een calamiteit Terweijde en de werkzaamheden hiervoor zijn in de reguliere werkprocessen opgenomen.

> Lagere lasten van € 28.000 op diverse posten. 92218 Stelpost Veiligheid > Geen bijzonderheden. Verschillen rekening 2012 – 2011 De uitgaven van het beleidsproduct Brandweer zijn ten opzichte van vorig jaar € 74.000 hoger door o.a. hogere kapitaallasten. De uitgaven van het beleidsproduct Openbare orde en veiligheid zijn ten opzichte van vorig jaar € 725.000 hoger. De verschillen zijn toe te schrijven aan de wijze waarop de interne uren zijn door-berekend.

Page 198: jaarrekening 2012 culemborg

 

198

Programma Verkeer en Vervoer Totalen Programma Verkeer en Vervoer

Programma voor reservemutaties

Inkomsten/Uitgaven Werkelijk 2011 Primitief begroot 2012 Begroot na wijziging Werkelijk 2012 Verschil 2012

U 779 846 772 673 99

I 732 627 664 518 147

Verkeer en vervoer 46 219 107 155 -48

Beleidsproducten voor reservemutatiesOmschrijving Werkelijk 2011 Primitief begroot 2012 Begroot na wijziging Werkelijk 2012 Verschil 2012

Verkeerbeleid 330 428 364 432 -68Openbaar vervoer 3 8 8 7 1

Parkeerbeleid 446 356 400 234 166

Stelpost Verkeer en Vervoer 0 53 0 0 0

U 779 846 772 673 99

Verkeerbeleid 3 0 0 2 -2

Parkeerbeleid 729 627 664 515 149

I 732 627 664 518 147Verkeer en vervoer 46 219 107 155 -48

Programma reservemutatiesInkomsten/Uitgaven Werkelijk 2011 Primitief begroot 2012 Begroot na wijziging Werkelijk 2012 Verschil 2012

U 28 0 0 25 -25

I 63 123 56 19 38

Programma resultaat na reservemutatiesOmschrijving Werkelijk 2011 Primitief begroot 2012 Begroot na wijziging Werkelijk 2012 Verschil 2012

Verkeer en vervoer 12 96 51 162 -111

Omschrijving

21101 Verkeersbeleid De lasten zijn € 68.000 hoger uitgevallen dan begroot. Dit komt door: > € 60.000 hogere uitgaven doordat de uren niet meer aan projecten worden doorbelast. > € 11.000 hogere uitgaven aan materiaallasten verkeersbeleid. Het betreft hier de aanschaf van een

verkeervolgsysteem. > € 3.000 voordelige overige verschillen. 21201 Openbaar vervoer > Geen bijzonderheden. 21401 Parkeerbeleid De lasten zijn € 166.000 lager uitgevallen dan begroot. Dit komt door: > € 91.000 lagere uitgaven op inhuur van externe voor de realisatie van het parkeerbeheer. Het

opheffen van parkeerbeheer en integreren in de diensten binnen het team Stadstoezicht van de gemeente ligt hieraan ten grondslag. Met ingang van 1 april 2012 is dit nieuwe beleid ingegaan.

> € 76.000 lagere lasten (per saldo) door een besparing op de lasten voor het parkeerservice bureau. > € 1.000 nadelige overige verschillen. > De baten zijn € 149.000 lager uitgevallen dan begroot. Voor de analyse hiervan wordt verwezen

naar de paragraaf lokale heffingen.

Page 199: jaarrekening 2012 culemborg

 

199

92219 Stelpost Verkeer en Vervoer > Geen bijzonderheden. Reservemutaties > Geen bijzonderheden. Verschillen jaarrekening 2012 – jaarrekening 2011 De gerealiseerde uitgaven van het programma Verkeer en Vervoer zijn in 2012 ruim € 100.000 lager dan in 2011. Dit is voornamelijk het resultaat van het in eigen hand nemen van parkeerbeheer. De gerealiseerde baten van het programma Verkeer en Vervoer zijn in 2012 een kleine € 260.000 lager uitgevallen dan in 2011. Dit is voornamelijk het resultaat van de baten uit parkeervergunningen waarvoor wij verwijzen na de paragraaf lokale heffingen.

Page 200: jaarrekening 2012 culemborg

 

200

Programma Volksgezondheid Totalen Programma Volksgezondheid

Programma voor reservemutaties

Inkomsten/Uitgaven Werkelijk 2011 Primitief begroot 2012 Begroot na wijziging Werkelijk 2012 Verschil 2012

U 1.351 1.336 1.391 1.320 71

I 547 327 0 0 0

Volksgezondheid 804 1.009 1.391 1.320 71

Beleidsproducten voor reservemutatiesOmschrijving Werkelijk 2011 Primitief begroot 2012 Begroot na wijziging Werkelijk 2012 Verschil 2012

Volksgezondheid 1.275 1.259 1.314 1.244 69Lijkbezorging 76 77 77 75 2

Stelpost Volksgezondheid 0 0 0 0 0

U 1.351 1.336 1.391 1.320 71

Volksgezondheid 547 326 0 0 0

Lijkbezorging 0 0 0 0 0

I 547 327 0 0 0Volksgezondheid 804 1.009 1.391 1.320 71

Programma reservemutatiesInkomsten/Uitgaven Werkelijk 2011 Primitief begroot 2012 Begroot na wijziging Werkelijk 2012 Verschil 2012

I 0 0 30 0 30

Programma resultaat na reservemutatiesOmschrijving Werkelijk 2011 Primitief begroot 2012 Begroot na wijziging Werkelijk 2012 Verschil 2012

Volksgezondheid 804 1.009 1.361 1.320 41

Omschrijving

71301 Volksgezondheid > De lasten zijn € 69.000 lager uitgevallen door lagere uitgaven op het product Elektronisch Kind

Dossier. 72401 Lijkbezorging > Geen bijzonderheden. Reservemutaties > Geen bijzonderheden. Verschillen rekening 2012 – rekening 2011 De gerealiseerde inkomsten van het programma volksgezondheid zijn in 2012 bijna € 550.000 lager uitgevallen dan in 2011. Dit komt door de ontvangst in 2011 van de doeluitkering Centra voor Jeugd en Gezin.

Page 201: jaarrekening 2012 culemborg

 

201

Programma Wonen Totalen Programma Wonen

Programma voor reservemutaties

Inkomsten/Uitgaven Werkelijk 2011 Primitief begroot 2012 Begroot na wijziging Werkelijk 2012 Verschil 2012

U 11.869 4.252 13.600 11.219 2.381

I 9.422 2.802 10.843 11.485 -642

Wonen 2.447 1.449 2.757 -267 3.024

Beleidsproducten voor reservemutatiesOmschrijving Werkelijk 2011 Primitief begroot 2012 Begroot na wijziging Werkelijk 2012 Verschil 2012

Woonwagenbeleid -46 116 9 17 -9Ruimtelijke ordening 1.287 830 820 722 98

Woningexploitatie 1.218 1.152 1.152 1.152 0

Volkshuisvesting 184 169 686 162 524

Bouwtoezicht 962 977 1.063 1.109 -45Vastgoed 536 554 513 488 25

Bouwgrondexploitatie 7.327 158 8.939 7.121 1.818

Planontwikkeling Parijsch 401 417 417 447 -30

Stelpost Wonen 0 -121 0 0 0U 11.869 4.252 13.600 11.219 2.381

Woonwagenbeleid 2 6 6 0 6

Ruimtelijke ordening 0 0 0 1 -1

Woningexploitatie 1.218 1.152 1.152 1.559 -407Volkshuisvesting 3 17 530 899 -368

Bouwtoezicht 385 632 318 561 -243

Vastgoed 2.285 56 71 66 5

Bouwgrondexploitatie 5.003 436 8.263 7.839 424Planontwikkeling Parijsch 527 503 503 561 -58

I 9.422 2.802 10.843 11.485 -642Wonen 2.447 1.449 2.757 -267 3.024

Programma reservemutatiesInkomsten/Uitgaven Werkelijk 2011 Primitief begroot 2012 Begroot na wijziging Werkelijk 2012 Verschil 2012

U 78 0 144 1.654 -1.511

I 2.014 265 1.167 862 305

Programma resultaat na reservemutatiesOmschrijving Werkelijk 2011 Primitief begroot 2012 Begroot na wijziging Werkelijk 2012 Verschil 2012

Wonen 512 1.184 1.734 526 1.208

Omschrijving

62401 Woonwagenbeleid > Geen bijzonderheden. 81001 Ruimtelijke ordening > De gerealiseerde uitgaven zijn € 98.000 lager dan begroot. Dit wordt hoofdzakelijk veroorzaakt

door een verminderde inzet van interne ambtelijke uren op dit product. 82001 Woningexploitatie > De baten zijn € 407.000 hoger uitgevallen dan geraamd. Dit verschil wordt veroorzaakt door de

transitorische rente op de verstrekte leningen aan KleurrijkWonen. Voorgaande jaren liepen deze

Page 202: jaarrekening 2012 culemborg

 

202

via algemene dekkingsmiddelen i.p.v. het programma wonen. Dit is een incidenteel voordeel op het programma wonen en een nadeel bij de algemene dekkingsmiddelen.

82201 Volkshuisvesting De lasten zijn € 524.000 lager uitgevallen en de baten € 368.000 hoger dan begroot, per saldo een voordeel van € 892.000. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door de afrekening met de provincie Gelderland voor de Stimuleringsbijdrage Goedkope Woningbouw 2007 – 2010. Bij het behandelen van de jaarstukken wordt voorgesteld dit bedrag te storten in de reserve grondexploitatie. 82202 Bouwtoezicht > De baten zijn € 243.000 hoger uitgevallen dan geraamd. Dit verschil wordt veroorzaak door

incidentele hogere opbrengsten van omgevingsvergunningen. 83001 Vastgoed > Geen bijzonderheden. 83002 Bouwgrondexploitatie > In de begroting wordt hier geraamd wat in beginsel opgenomen is in de jaarschijf van de diverse

exploitatieopzetten. Het gaat dan om de prognoses bouw- en woonrijp maken en de te verwachten grondverkopen. Tussen raming en realisatie kunnen zeer grote ver-schillen ontstaan vanwege de frictie tussen werkelijkheid en de verwachtingen volgens de planning en exploitatieopzet.

> De mutaties op dit beleidsproduct hebben in principe geen invloed op het resultaat van de jaarrekening.

> Immers alle lasten en baten grondexploitatie worden geactiveerd op de Balanspost Grondvoorraden met de intentie dat al deze kosten gecompenseerd worden door de opbrengsten ofwel -grondverkopen.

> In de grondexploitaties wordt het saldo van de gerealiseerde baten en lasten verantwoord. Dit is het saldo van de onttrokken winsten en de afgedekte verliezen uit grondexploitaties. Op deze wijze is over het 2012 per saldo € 718.000 meer aan gerealiseerde baten onttrokken aan bouwgrondexploitaties dan aan afgedekte verliezen genomen is. Dit wordt veroorzaakt door:

o € 1.517.000 positief gerealiseerd saldo winstuitname Pavijen V o € 102.000 positief gerealiseerd saldo OSV Bloemenbuurt o € 44.000 negatief gerealiseerd saldo OSV Stationsomgeving o € 130.000 negatief gerealiseerd saldo OSV Buitenhof o € 150.000 negatief gerealiseerd saldo OSV Terweijde ZO o € 550.000 negatief gerealiseerd saldo OSV Nieuwe Stad o € 30.000 lasten imago onderzoek o € 3.000 positieve overige verschillen

Voor de boekwaarde van de grondexploitaties verwijzen we naar de paragraaf grondbeleid. 83010 Planontwikkeling Parijsch > De gerealiseerde baten zijn € 58.000 lager dan begroot. Dit verschil wordt veroorzaakt door

hogere subsidie/bijdrage-ontvangsten voor de planontwikkelingskosten van Parijsch.

Page 203: jaarrekening 2012 culemborg

 

203

92222 Stelpost Wonen > Geen bijzonderheden.

Reservemutaties > Wonen - storting reserves € 1.510.00 hoger dan begroot. Het verschil betreft een belangrijk

deel van de uitvoering van het raadsvoorstel “Voortgang grondexploitatie Pavijen V per 1-1-2012 en voorstel tot uitname van winst” in de raadsvergadering van 26 april 2012. Er is destijds besloten om de reserve grondexploitatie te versterken door middel van de al behaalde winst ad € 1.500.000 uit de grondexploitatie Pavijen V uit te nemen en aan deze reserve toe te voegen. In de financiële administratie is dit raadsvoorstel als zodanig verwerkt, terwijl dit voorstel ook vergezeld had moeten gaan van een begrotingswijziging.

Page 204: jaarrekening 2012 culemborg

 

204

9.3.2 Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Gerealiseerde baten en lasten Het Besluit Begroting en Verantwoording7 (BBV) stelt een overzicht ‘algemene dekkingsmiddelen’ verplicht. Algemene dekkingsmiddelen worden niet toegewezen aan de programma’s, vanwege het algemene karakter van deze middelen. De volgende tabel bevat de lasten en baten van het programma Algemene dekkingsmiddelen. Diverse onderdelen worden kort toegelicht.

Programma voor reservemutaties

Inkomsten/Uitgaven Werkelijk 2011 Primitief begroot 2012 Begroot na wijziging Werkelijk 2012 Verschil 2012

U 1.588 193 1.170 1.413 -243

I 36.660 36.032 37.009 38.595 -1.586

Algemene dekkingsmiddelen -35.072 -35.840 -35.840 -37.182 1.343

Beleidsproducten voor reservemutatiesOmschrijving Werkelijk 2011 Primitief begroot 2012 Begroot na wijziging Werkelijk 2012 Verschil 2012

Nutsbedrijven 70 64 64 61 2Beleggingen 77 77 77 77 0

Heffingen 87 49 19 20 -1

Waardering onroerende zaken (WOZ) 408 446 404 447 -43

Algemene uitkering 0 131 25 0 25Onvoorzien en BTW Compensatie Fonds 0 78 78 0 78

Buitenreclame 1 2 2 2 0

Stelposten Algemene Dekkingsmiddelen 0 -117 17 0 17

Saldo kostenplaatsen 945 -537 483 806 -322U 1.588 193 1.170 1.413 -243

Nutsbedrijven 169 124 124 155 -31

Beleggingen 2.569 2.396 2.396 3.387 -991

Heffingen 5.196 5.174 5.332 5.427 -95Algemene uitkering 28.677 28.275 29.039 28.973 66

Onvoorzien en BTW Compensatie Fonds 38 44 99 160 -61

Buitenreclame 11 19 19 11 8

Saldo kostenplaatsen 0 0 0 481 -481I 36.660 36.032 37.009 38.595 -1.586Algemene dekkingsmiddelen -35.072 -35.840 -35.840 -37.182 1.343

Programma reservemutatiesInkomsten/Uitgaven Werkelijk 2011 Primitief begroot 2012 Begroot na wijziging Werkelijk 2012 Verschil 2012

U 70.237 27 1.614 1.612 1

I 68.156 719 2.371 2.338 33

Programma resultaat na reservemutatiesOmschrijving Werkelijk 2011 Primitief begroot 2012 Begroot na wijziging Werkelijk 2012 Verschil 2012

Algemene dekkingsmiddelen -32.992 -36.531 -36.597 -37.908 1.311

Omschrijving

Enkele onderdelen kort toegelicht Heffingen Voor de verschillenanalyse van de belastingen en heffingen/rechten wordt naar de paragraaf ‘Lokale heffingen’ verwezen.

7 Artikel 8, lid 5 van de BBV.

Page 205: jaarrekening 2012 culemborg

 

205

Algemene uitkering De ontvangen algemene uitkering voor het jaar 2012 bedraagt € 28.942.365. Daarnaast zijn er nabe-talingen over oude jaren ontvangen van in totaal € 30.554. In totaal is een bedrag van € 28.972.919 ontvangen. Het verschil tussen begroting en werkelijkheid is: Begroot Werkelijk Verschil Algemene uitkering 2012 28.973.816 28.942.365 -31.451 Verrekeningen oude jaren 65.414 30.554 -34.860 Totaal 29.039.230 28.972.919 -66.311

Het verschil in de algemene uitkering 2012 wordt in de eerste plaats veroorzaakt doordat de decem-bercirculaire te laat is verschenen om nog in de begroting te verwerken. Met de decembercirculaire is de uitkeringsfactor is ten opzichte van de septembercirculaire met twee punten gestegen als gevolg van de uitdeling van de verdeelreserve 2011. Verder is de algemene uitkering 2012 eenmalig verhoogd in verband met de transitiekosten van de regionale Uitvoeringsdiensten. Daarnaast wordt een aantal maatstaven pas heel laat in het jaar en soms pas in het begin van het volgende jaar definitief. Het effect hiervan kan dan niet meer in de begroting worden verwerkt. Het definitief worden van deze maatstaven kan ook in de toekomst nog leiden tot een verrekening. Verder is in de decembercirculaire is aangekondigd dat- los van het Regeerakkoord - het accres 2012 voor de algemene uitkering als gevolg van onderuitputting bij het Rijk lager zal uitvallen dan in de septembercirculaire 2012 is gemeld. De definitieve uitkomst volgt pas in mei 2013. Op 10 januari 2013 is duidelijk geworden dat het om een korting van naar verwachting ruim € 100 mln. zal gaan. Voor Culemborg betekent dit dat de algemene uitkering 2012 verlaagd wordt met € 163.000. Het totale verschil van circa € -31.500 is als volgt opgebouwd: Verschil Gevolgen decembercirculaire 102.000 Gevolgen aanpassingen maatstaven 29.500 Gevolgen onderuitputting rijk -163.000 Totaal -31.500 De verrekeningen uit oude jaren hebben te maken met het definitief worden van maatstaven en de uitkeringsfactor ver na het betreffende begrotingsjaar. Voor een deel zijn deze verrekeningen al ver-werkt in de begrotingsstand. Het verschil wordt veroorzaakt doordat er verrekeningen laat in het jaar hebben plaatsgevonden en die kunnen dan niet meer worden verwerkt in de begroting.

Page 206: jaarrekening 2012 culemborg

 

206

Stelpost Onvoorzien De stelpost onvoorzien is een budget dat de gemeenteraad kan inzetten voor de zogenaamde ‘3xO’ onderwerpen. Dit zijn onderwerpen die Onvermijdelijk, Onuitstelbaar en Onvoorzien zijn. In 2012 is de stelpost onvoorzien niet ingezet, waardoor er een voordelig verschil is van € 78.000. BTW- compensatiefonds Er is in 2012 een suppletie verzoek ingediend bij de belastingdienst om compensabele BTW uit voor-gaande jaren terug te vragen, dit levert een voordelig verschil op van ruim € 60.000. Stelposten Algemene Dekkingsmiddelen Geen bijzonderheden. Saldo kostenplaatsen Het saldo van de kostenplaatsen is het resultaat van diverse lasten en baten van alle kostenplaatsen na doorberekening van de bij de begroting vastgestelde uurtarieven, kapitaallasten en overige kosten van de bedrijfsvoering. Het totale lasten zijn € 322.000 nadeliger uitgevallen. Onderscheiden moet worden de kostenplaats Financiering en de overige kostenplaatsen. Bij de kosten-plaats financiering is het resultaat € 528.000 nadelig. Dit komt hoofdzakelijk doordat de transitorische rente op de verstrekte leningen aan Kleurrijk Wonen ad € 407.000 is verantwoord binnen het programma Wonen (zie 82001 Woningexploitatie). Bij de overige kostenplaatsen zijn de lasten € 206.000 lager uitgevallen. Dit komt voornamelijk door lagere personeellasten ad € 159.000. Daarnaast waren er per saldo voor € 47.000 aan overige mee-vallers op deze kostenplaatsen. De vrijval in de voorziening voormalig personeel heeft geleid tot € 481.000 aan baten.

Page 207: jaarrekening 2012 culemborg

 

207

9.3.3 Incidentele baten en lasten

De hierna vermelde baten en lasten behoren niet tot de reguliere jaarlijkse exploitatieactiviteiten en moeten op grond van de voorschriften (BBV artikel 28 lid c) afzonderlijk in de jaarrekening worden vermeld. Deze indicatie van de incidentele baten en lasten, is relevant voor het beoordelen van de financiële positie. In het boekjaar 2012 is een aantal incidentele lasten en baten verantwoord waarvan de belangrijkste zijn: Baten

PROGRAMMA/ HOOFDSTUK Product OMSCHRIJVING

BEGROOT JA /NEE

BEDRAG X € 1.000

1. Jeugd en Educatie Basisonderwijs Uitkering Brandschade b.b.s. Josef St. Janskerkstraat

NEE

116

2. Onderhoud Openbare Ruimte

Wegen Teruggave energiebelasting ‘Openbare Verlichting’

NEE

63

3. Wonen

Bouwtoezicht Hogere opbrengsten uit bouw- en sloopvergunningen

NEE

243

4. Wonen

Volkshuisvesting

Afrekening met de provincie Gelderland voor de Stimuleringsbijdrage Goedkope Woningbouw 2007 – 2010

NEE 368

Lasten

PROGRAMMA/ HOOFDSTUK Product OMSCHRIJVING BEGROOT

JA /NEE BEDRAG X € 1.000

1. Cultuur Kunst en Cultuur Extra Afschrijving theater De Franse School

NEE 454

2. Duurzame fysieke Omgeving

Groen Hogere lasten uitbesteding snoei- en maaiwerkzaamheden

NEE 81

3. Jeugd en Educatie

Basisonderwijs Lasten Brandschade b.b.s. Josef St. Janskerkstraat

NEE 114

9.3.4 Totaalcijfers kostenplaatsen

Op de kostenplaatsen worden lasten verantwoord die niet direct op de producten of investeringen -projecten te verantwoorden zijn. In materiële zin van groot belang. De lasten kostenplaatsen 2012 omvatten een totaalbedrag van € 44 miljoen. De belangrijkste kostensoorten die hier verzameld worden zijn ondermeer de concern-brede personeelslasten, de kapitaalslasten, huisvestingkosten en ict. Vanuit de kostenplaatsen vindt de doorbelasting plaats in hoofdzaak naar de 13 Programma’s /Beleidsproducten, maar deels ook naar de Investeringen en Projecten. De kostenplaatsen sluiten per saldo € 325.000 negatief. Dit saldo is ten laste van de exploitatierekening verantwoord onder hoofdstuk algemene dekkingsmiddelen. Als gevolg daarvan sluiten de kostenplaatsen zelf met een saldo nihil.

Page 208: jaarrekening 2012 culemborg

 

208

TOTAAL CONCERNCIJFERS WERKELIJK

2011 BEGROTING

NA WIJZIGING

REKENING 2012

BEGROTING/ REKENING

Lasten 42.772 44.513 44.326 187

Baten 42.772 44.513 44.326 187

Totaal - - - -

Saldo kostenplaatsen De brutolasten van de kostenplaatsen inclusief de interne doorberekeningen zijn in hoofdlijnen als volgt te verdelen: (x 1.000) Personele kosten, apparaatskosten en overhead zoals, huisvesting,hard/software, dienstverlening e.d.

30.266

Kapitaallasten(renten en afschrijvingen) 13.730 Overige 330 Totaal 44.326

9.3.5 Wet openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens (WOPT)

Er hebben in 2012 geen eenmalige uitkeringen en geen reguliere betalingen plaatsgevonden in verband met beëindiging dienstverband die in het kader van de Wet openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens (WOPT) gemeld dienen te worden.

De SiSa verantwoording Jaarlijks dient middels een bijlage bij de jaarrekening verantwoording te worden afgelegd over de besteding van een aantal specifieke uitkeringen aan de verstrekkers van deze uitkeringen. In deze bijlage zijn hiertoe een aantal kengetallen c.q. bedragen opgenomen. De exact in te vullen gegevens per regeling worden door het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties via haar website beschikbaar gesteld.