Jaardocument Maatschappelijke Verantwoording 2013 - Livio
Transcript of Jaardocument Maatschappelijke Verantwoording 2013 - Livio
Jaardocument 2013 Livio 1
Jaardocument maatschappelijke verantwoording 2013
Voorwoord Raad van Bestuur 3
1 Uitgangspunten van de verslaggeving 4
2 Profiel van de organisatie 5 2.1 Algemene identificatiegegevens 5 2.2 Structuur van Livio 6 2.3 Kerngegevens 10 2.4 Samenwerkingsrelaties 12
3 Bestuur, toezicht, bedrijfsvoering en medezeggenschap 13 3.1 Normen voor goed bestuur 13 3.2 Raad van Bestuur 14 3.3 Raad van Toezicht 16 3.4 Bedrijfsvoering 20 3.5 Cliëntenraad 22 3.6 Ondernemingsraad 26
4 Beleid, inspanningen en prestaties 29 4.1 Meerjarenbeleid 29 4.2 Algemeen beleid verslagjaar 29 4.3 Algemeen kwaliteitsbeleid 30 4.4 Kwaliteitsbeleid ten aanzien van klanten 32 4.5 Kwaliteit ten aanzien van medewerkers 37 4.6 Samenleving 40 4.7 Financieel beleid 41
5. Jaarrekening 45 5.1 Geconsolideerde jaarrekening 46
5.1.1 Geconsolideerde balans per 31 december 2013 46 5.1.2 Geconsolideerde resultatenrekening over 2013 47 5.1.3 Geconsolideerd kasstroomoverzicht over 2013 48 5.1.4 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 49 5.1.5 Toelichting op de geconsolideerde balans per 31 december 2013 54 5.1.6 Mutatieoverzicht materiële vaste activa 61 5.1.7 Mutatieoverzicht materiële vaste activa/financiële activa5.1.8 Overzicht langlopende schulden ultimo 2013 62 5.1.8 Overzicht langlopende schulden ultimo 2013 66 5.1.9 Toelichting op de geconsolideerde resultatenrekening 67 5.1.10 Mutatieoverzicht wettelijk budget voor aanvaardbare kosten 77 5.1.11 Enkelvoudige balans per 31 december 2013 79 5.1.12 Enkelvoudige resultatenrekening over 2013 80
Jaardocument 2013 Livio 2
5.1.13 Toelichting op de enkelvoudige balans 81 5.1.14 Enkelvoudig mutatieoverzicht materiële vaste lasten 87 5.1.15 Enkelvoudig mutatieoverzicht materiële vaste activa/financiële activa 88 5.1.16 Overzicht langlopende schulden ultimo 2013 92 5.1.17 Toelichting op de enkelvoudige resultatenrekening over 2013 93 5.1.18 Enkelvoudig mutatieoverzicht wettelijk budget voor aanvaardbare kosten100 Ondertekening door bestuurders en toezichthouders (origineel getekend) 102 5.2 Overige gegevens 103 5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening 103 5.2.2 Resultaatbestemming 103 5.2.3 Gebeurtenissen na balansdatum 103 5.2.4. Controleverklaring 103
Bijlage bij het jaardocument 106 Lijst met afkortingen 106
Jaardocument 2013 Livio 3
Voorwoord Raad van Bestuur
Livio heeft zich in 2013 verder ontwikkeld tot een gezonde en adaptieve organisatie. Evenals voorgaande jaren is veel aandacht besteed aan het versterken van de financiële basis, zonder onze maatschappelijke taak te veronachtzamen. Het weerstandsvermogen is gestegen tot ca 20%, we beschikken over een ruime liquiditeit, en alle zorgvormen hebben positief bijgedragen aan het resultaat. We zullen in 2014 deze trend vasthouden, waarbij we extra aandacht zullen besteden aan de verdere ontwikkeling van de winstgevendheid van thuiszorg en verpleeghuiszorg. Niet alleen de financiële basis heeft in 2013 extra aandacht gekregen. Belangrijke voorbereidende stappen zijn gezet om de slagkracht van alle organisatieonderdelen te versterken. Om de afstemming met de sterk veranderende omgeving te verbeteren zijn de verschillende organisatieonderdelen specifiek in verbinding gebracht met haar deelmarkten en zijn resultaatverantwoordelijkheden overeenkomstig vastgesteld. Sturing van de dagelijkse bedrijfsvoering is volledig ondergebracht binnen deze eenheden, centrale sturing en coördinatie is tot een minimum teruggebracht. In 2013 zijn vergaande plannen ontwikkeld om de besluitvorming verder de decentraliseren, zelfregulering en ondernemerschap in alle organisatieonderdelen door te voeren en alle organisatieonderdelen te richten op de zorg- en dienstverlening aan de participerende klant. In de loop van 2013 zijn de kontakten met zorgpartners, gemeenten, zorgverzekeraars en kennisinstituten geïntensiveerd. Hierbij is meer en meer centraal komen te staan dat onze belangrijkste maatschappelijke opgave om de zorg voor kwetsbare doelgroepen bereikbaar en kwalitatief op orde te houden, samenwerking zal moeten worden gerealiseerd. Livio participeert in diverse projecten om deze doelstelling mogelijk te maken. Ook de directe kwaliteitsontwikkeling heeft in 2013 onverminderd aandacht gekregen. Verdere verankering van onze kwaliteitssystemen binnen de organisatie heeft onverkort plaatsge-vonden. Samenwerking met het Universitair Medische Centrum Groningen (UMCG) is gerealiseerd om meer en meer EBM binnen de ouderenzorg vorm te geven. In 2013 heeft Livio belangrijke voortgang geboekt in het verstevigen van haar fundamenten om de transitie van de komende jaren mede vorm te kunnen geven en haar maatschappelijke opgaven uit te kunnen blijven voeren. Recentelijk zijn deze ontwikkelingen en de verdere plannen gedeeld met onze klanten en vele honderden medewerkers. Vele positief kritische opmerkingen hebben geleid tot verdere verbetering van onze plannen en een positief toekomstbeeld met voldoende kansen. Enschede, 17 april 2014 G.C. van de Logt, RA Voorzitter Raad van Bestuur Livio
Jaardocument 2013 Livio 4
1 Uitgangspunten van de verslaggeving
Dit jaardocument bestaat uit drie delen. Het eerste deel (hoofdstuk 1 tot en met 4) bevat het maatschappelijk verslag, waarin de uitgangspunten van de verslaggeving en een profiel van de organisatie worden weergegeven. Tevens wordt aangegeven hoe Livio wordt bestuurd en wat haar beleid is en wordt ingegaan op meer specifieke onderdelen als het kwaliteitsbeleid, het personeelsbeleid en het financieel beleid. Voorts is in dit gedeelte de rapportage van de medezeggenschap (Ondernemingsraad en Centrale Cliëntenraad) opgenomen. Het tweede deel (hoofdstuk 5) bevat de financiële jaarrekening van Livio. Tot slot van dit document is een lijst van gebruikte afkortingen vermeld. Het doel van dit jaardocument is meervoudig. Naast het afleggen van maatschappelijke verantwoording wordt beoogd dit op een uniforme wijze te doen, waarmee deze verantwoording meer transparant wordt voor belanghebbenden. Met het opstellen van dit document wordt voldaan aan alle wettelijke verplichtingen rondom informatieverstrekking. Het jaardocument wordt na vaststelling door de Raad van Bestuur goedgekeurd door de Raad van Toezicht, waarna het op de website wordt gepubliceerd. Daarmee is het voor elke belangstellende toegankelijk. Dat geldt niet alleen voor dit jaardocument. Ook de rapportages vanaf verslagjaar 2005 zijn via www.livio.nl te downloaden. Doordat de documenten op dezelfde wijze zijn opgesteld is vergelijkingsinformatie over die achterliggende jaren eenvoudig beschikbaar.
Jaardocument 2013 Livio 5
2 Profiel van de organisatie
2.1 Algemene identificatiegegevens Naam van de organisatie: Stichting Livio Adres: Boulevard 1945 nr. 460 Postcode en plaats: 7511 AL Enschede Telefoonnummer: 0900-9200 Postadres: Postbus 448 Postcode en plaats: 7500 AK Enschede Identificatienummers NZa: Livio: 300-382 Livio Haaksbergen/Berkelland LG: 600/1910 Nummers Kamer van Koophandel: Stichting Livio: 08122202 Stichting Livio Beheer: 41029134 Stichting Livio Winkel: 41030613 Livio Thuishulp B.V.: 08153467 Livio Holding B.V.: 08153464 E-mailadres: [email protected] Website: www.livio.nl
Jaardocument 2013 Livio 6
2.2 Structuur van Livio Juridische structuur In 2013 zag de organisatie er in schema als volgt uit:
De basisactiviteiten van de dochterstichtingen zoals die in de statuten zijn vastgelegd zijn de volgende: Stichting Livio: a. het beheren en exploiteren van een of meer lokale of regionale zorgcentra en andere voorzieningen in het kader
van ouderenzorg en volksgezondheid;
b. het bieden van een gunstig woon-, zorg- en leefklimaat voor zorgbehoevenden en het verlenen van diensten op
het gebied van volksgezondheid en aangrenzende terreinen;
c. het verlenen van particuliere hulp aan individuele personen;
d. het verlenen van (aanvullende) diensten op het gebied van mantelzorg en op het gebied van psychiatrische
intensieve thuiszorg;
e. het (doen) verstrekken van zorgabonnementen in samenwerking met verzorgingstehuizen en
woningbouwcorporaties;
f. het (doen) uitlenen van personeel aan zorgorganisaties;
g. het verlenen van (aanvullende) diensten op het gebied van terminale thuiszorg en crisishulp;
h. het beheren en exploiteren van registergoederen;
i. het bevorderen van zorg voor ouderen door het exploiteren van zorgwoningen;
j. het bevorderen van een samenhangend zorgbeleid, zowel plaatselijk als regionaal, onder meer door het
coördineren van activiteiten op het gebied van de ouderenzorg en de gezondheidszorg;
k. het deelnemen in, het voeren van beheer over, het verlenen van diensten aan en het financieren van andere
ondernemingen, stichtingen en eventueel vennootschappen.
Organogram Stichting Livio en juridische eenheden
Stichting Livio
Stichting Livio Beheer
Stichting Livio Winkel
Livio Holding B.V.
Livio Thuishulp B.V.
Jaardocument 2013 Livio 7
Stichting Livio Beheer: het bevorderen van de zorg voor ouderen door het zonder winstoogmerk exploiteren van zorgwoningen. Stichting Livio Winkel: het verzorgen van dienstverlening en de levering van goederen en materialen ten behoeve van de bevolking op het terrein van de volksgezondheid en andere terreinen waardoor de gezondheid en de zelfstandigheid van de consument maximaal wordt bevorderd. Livio Holding B.V.: het deelnemen, voeren van beheer, verlenen van diensten, en zo voort aan andere ondernemingen die werkzaam zijn op het gebied van de zorg. Livio Thuishulp B.V: In deze BV vinden geen activiteiten plaats. Organisatorische structuur inclusief medezeggenschapstructuur De leiding van Stichting Livio berust bij een Raad van Bestuur. De werkmaatschappijen worden aangestuurd door de stichting en daarmee door de Raad van Bestuur van Livio. Van de hierboven genoemde rechtspersonen is er slechts één actief naar buiten toe, te weten Stichting Livio. De overige hebben vooral administratieve en/of fiscale functies. Het toezicht op de stichting en haar onderliggende rechtspersonen vindt plaats vanuit de Raad van Toezicht van Stichting Livio. Gecomprimeerd ziet de organisatorische structuur van Livio er als volgt uit:
Gecomprimeerd organogram Stichting Livio In geval van een meerhoofdige Raad van Bestuur werkt deze als een collegiale eenheid met een benoemde vaste voorzitter, waarbij onderling de taken verdeeld zijn, een en ander conform het Reglement Raad van Bestuur.
Raad van
Toezicht
Centrale
Cliëntenraad
Raad van
Bestuur Ondernemingsraad
Management Team
Jaardocument 2013 Livio 8
Daarnaast gelden de volgende besturingsuitgangspunten: • het toezicht wordt uitgeoefend door een Raad van Toezicht, bestaande uit minimaal 5 en maximaal 9 natuurlijke
personen;
• Livio werkt met drie managementlagen: de Raad van Bestuur, het management en de operationele leiding;
• voor de basisfuncties geldt een indeling naar werksoort. Deze is als volgt uitgewerkt:
o drie kolommen, te weten Thuiszorg, Woonzorgcentra en Verpleeghuiszorg (waarin begrepen de
Kleinschalige woonvormen en Lichamelijk Gehandicapten );
o in de ondersteunende sfeer:
de afdeling Financiële, Economische en Administratieve Zaken;
de afdeling Facilitaire Zaken;
de afdeling Personeel & Organisatie;
de afdeling Kwaliteit en Beleid;
de afdeling Marketing en Communicatie. Het organogram van de organisatie:
• voor de gehele Livio-organisatie fungeert één Ondernemingsraad. De bestuurder is in de overlegvergadering
gesprekspartner van de Ondernemingsraad;
• ten behoeve van de klanten zijn er per locatie eigen Cliëntenraden. Dat zijn er in totaal elf. Deze raden voeren
rechtstreeks overleg met het management van de betreffende organisatie-eenheid of locatie. Voor de Thuiszorg
en de afdeling Lichamelijk Gehandicapten (LG) is er een afzonderlijke Cliëntenraad. Bedoelde 13 Cliëntenraden
komen via een vertegenwoordiging bijeen in de Centrale Cliëntenraad (CCR). De CCR - voorgezeten door een
onafhankelijk extern voorzitter - fungeert als gesprekspartner met de bestuurder van Livio;
• de interne controle werd in 2012 op het niveau van werkmaatschappij uitgevoerd. De externe accountant is
PricewaterhouseCoopers.
Raad van
Bestuur
Kolom
Thuiszorg
Kolom
Woonzorgcentra
Personeel &
Organisatie
Financieel
Economische
Administratieve
Zaken
Facilitaire ZakenKolom
Verpleeghuis-
zorg /
Lichamelijk
Gehandicapten
* Marketing & Communicatie
* Kwaliteit & Beleid
* Bestuurssecretariaat
Jaardocument 2013 Livio 9
Livio participeert in: • Naviva Kraamzorg B.V.
Livio participeert als founder en aandeelhouder in Naviva. De andere aandeelhouders zijn Carint Reggeland
Groep (CRG), ZorgAccent &Thuiszorg Noord West Twente (TNWT), Carinova, Vérian en Zorggroep Oude en
Nieuwe Land. De deelneming van Livio bedraagt 13%. Najaar 2012 heeft Livio haar aandelenbezit te koop
aangeboden aan de medeaandeelhouders, najaar 2013 was de verkoop afgehandeld.
• Hulpmiddelencentrum Noord Oost Nederland HCNON BV
Stichting Livio Zorgwinkel had in 2011 een zeggenschap van 25% in dit samenwerkingsverband met Carint,
Sensire en Zorgaccent&TNWT. In 2012 is door de aandeelhouders besloten tot een faillissementsaanvrage, eind
april werd het faillissement uitgesproken. Gedurende 2013 speelde de afhandeling hiervan hetgeen einde 2013
nog niet was afgerond.
• Stichting Keuken De Boeskool deze stichting heeft als doel de productie en verzorging van maaltijden ten behoeve van klanten van Livio,
Zorggroep Sint Maarten en Zorgfederatie Oldenzaal. Livio heeft 5 van de 11 stemmen in het bestuur van deze
stichting;
• Stichting Dienstverlening Gezondheidszorg Haaksbergen (SDGH) deze stichting heeft als doelstelling het verlenen van diensten aan instellingen, organisaties en personen,
werkzaam op het terrein van de gezondheidszorg te Haaksbergen en omliggende gemeenten. Naast Livio
participeert het Medisch Spectrum Twente in deze stichting. Sinds 2005 leidde de stichting een slapend bestaan.
In november 2013 is de stichting ontbonden; de doelstelling was inmiddels niet meer opportuun.
• IZIT.NL BV deze Vennootschap heeft activiteiten op het gebied van informatie-uitwisseling tussen zorgaanbieders in het
gebied Twente / Oost Achterhoek. Hiermede verbandhoudend is er het project ICT en Zorg in Twente (IZIT)
waaraan Livio deelneemt.
Toelatingen Livio heeft twee wettelijke toelatingen als instelling voor verblijf met behandeling: • verpleeghuis De Cromhoff in Enschede en
• verpleeghuis Het Wiedenbroek in Haaksbergen
en negen toelatingen als instelling voor verblijf zonder behandeling: • woonzorgcentrum De Bleekhof in Enschede;
• woonzorgcentrum Broekheurnerborch in Enschede;
• woonzorgcentrum Broekheurnerstede in Enschede;
• woonzorgcentrum De Hatteler in Enschede;
• woonzorgcentrum Lippink’s hof in Enschede;
• woonzorgcentrum De Meergaarden in Eibergen;
• woonzorgcentrum Het Meijersveld in Neede;
• woonzorgcentrum Het Saalmerink in Haaksbergen;
• woonzorgcentrum Twekkelerveld in Enschede; Daarnaast heeft Livio een toelating als instelling voor lichamelijk gehandicapten (veelal aangeduid als LG). Livio heeft toelatingen voor persoonlijke verzorging, verpleging, begeleiding, behandeling en verblijf.
Jaardocument 2013 Livio 10
2.3 Kerngegevens Kernactiviteiten en nadere typering Livio is een organisatie die werkzaam is op het terrein van zorg, wonen en gezondheid. In hoofdzaak betreft dit zorg aan huis (verzorging, verpleging en begeleiding bij klanten thuis) en verpleeghuiszorg en reguliere zorg in meer beschermde woonvormen, alsmede de zorg voor lichamelijk gehandicapten. Ook de uitleen van verpleegartikelen alsmede voedingsvoorlichting en dieetadvisering behoren tot de kernactiviteiten van Livio. Productie, personeel en opbrengsten Onderstaand de kwantitatieve gegevens omtrent productie, capaciteit, personeel en opbrengsten in 2013 en het voorgaande jaar. In dit overzicht zijn de gegevens opgenomen van VVT (Verpleging, Verzorging & Thuiszorg) en LG (Lichamelijk Gehandicapten). Kerngegevens eenheid 2013 2012 Aantallen intramurale klanten per 31 december Aantal klanten VVT met behandeling klanten 478 467 Aantal klanten LG met behandeling klanten 43 44 Aantal klanten VVT zonder behandeling klanten 555 617 Aantal feitelijke intramurale plaatsen plaatsen 1.192 1.192
Aantallen meerbedskamers en appartementen verblijf met behandeling
Aantal eenpersoonskamers kamers 354 336 Aantal tweepersoonskamers kamers 63 75 Aantal driepersoonskamers kamers 8 6 Aantallen extramurale klanten per 31 december Aantal klanten exclusief diëtetiek en dagactiviteiten klanten 1.670 1.503 Aantal klanten diëtetiek klanten 4.365 4.446 Aantal klanten dagactiviteiten klanten 145 152 Productieaantallen Aantal uren extramurale productie AWBZ uren 387.299 379.419 Aantal intramurale verpleegdagen dagen 173.974 163.370 Aantal intramurale dagen gehandicaptenzorg dagen 15.607 15.948
Aantal intramurale verzorgingsdagen (inclusief partners) dagen 212.676 231.391
Aantal dagdelen dagactiviteiten dagdelen 31.062 31.860 Medewerkers en vrijwilligers Aantal personeelsleden in loondienst medewerkers 2.681 2.677 Aantal fte's ingezet in het jaar fte 1.380 1.346 Aantal vrijwilligers vrijwilligers 947 904 Opbrengstgegevens Wettelijk budget aanvaardbare kosten € 1.000 93.491 92.868 Opbrengsten overige zorgprestaties € 1.000 2.221 2.409 Overige bedrijfsopbrengsten € 1.000 7.558 7.143 Totale opbrengsten € 1.000 103.270 102.420
Tabel kerngegevens Livio 2012/2013
Jaardocument 2013 Livio 11
Werkgebied In 2013 bestond het feitelijk werkgebied van Livio uit de gemeenten Enschede, Haaksbergen en Berkelland. Deze gemeentes vallen binnen de zorgkantoorregio’s Twente en Arnhem. Het werkgebied van Livio is – conform haar strategische doelstellingen – bepaald op heel Twente en de Oost Achterhoek.
Kaart werkgebied gemeenten in Twente en Oost Achterhoek
Jaardocument 2013 Livio 12
2.4 Samenwerkingsrelaties De belanghebbenden van Livio zijn uiteraard in de eerste plaats de klanten die zorg ontvangen. Livio sluit zorgverleningsovereenkomsten met hen af en evalueert regelmatig (tenminste een keer per jaar) met de klant of de gemaakte afspraken worden nagekomen en/of eventueel bijstelling behoeven. Het geformaliseerde contact met onze klanten heeft een plaats gekregen via een dertiental aan Livio verbonden lokale Cliëntenraden en de Centrale Cliëntenraad. Daarnaast vinden er ook contacten plaats met de Landelijke Organisatie Cliëntenraden (LOC) en met Zorgbelang Nederland. Voor specifieke onderwerpen worden klantenpanels georganiseerd. Ter uitvoering van haar werkzaamheden kent Livio verbindingen met: • Zorgkantoor Twente en Zorgkantoor Arnhem, uitvoeringsorganen van de AWBZ middelen; • de gemeenten in Twente en in de Oost Achterhoek waar Livio als zorgaanbieder actief is; • het Centrum Indicatiestelling Zorg (CIZ) als indicatieverstrekker voor de inwoners in ons werkgebied; • Menzis en diverse andere zorgverzekeraars, met betrekking tot zorgverlening via de Zorgverzekeringswet; • Aveleijn, Careaz, Estinea, Mediant, RIBW, Sensire; samenwerking op het gebied van zorgverlening; • Coöperatie Achterhoeks Initiatief Ketenzorg (AIK): ketensamenwerking binnen de diverse werkgroepen; • Alzheimer Nederland, afd. Twente: deelname aan Alzheimercafe in Enschede en Haaksbergen; • Mediant Geestelijke Gezondheidszorg Oost- en Midden Twente: psychiatrische intensieve thuiszorg (PIT); • Wonen, Welzijn, Zorg Haaksbergen: participatie aan het overleg met de gemeente Haaksbergen, de
woningcorporatie Domijn, welzijnsorganisatie ’t Iemenschoer, het zorgloket in Haaksbergen en zorgboerderij Erve Knippert in Haaksbergen;
• Wonen, Welzijn, Zorg Berkelland: participatie aan overleg met de gemeente Berkelland, de woningcorporatie ProWonen, zorgorganisatie Sensire, welzijnsorganisatie Betula;
• Wonen, Welzijn, Zorg voor ouderen algemeen: Habion, ouderenhuisvesting met dienstenaanbod; • Het Roessingh - centrum voor revalidatie: actieve contacten; • apothekers (samenwerkingsovereenkomst), huisartsen (THOON), ziekenhuizen, en zorg- en welzijninstellingen
als Alifa, Betula en GGD: regelmatig overleg; • werknemersorganisaties ABVA/KABO FNV, CNV Publieke Zaak, FBZ (Federatie van Beroepsorganisaties in de
Zorg), NU ’91 en De Unie Zorg & Welzijn; • Saxion, ROC en Graafschapscollege; toeleverancier medewerkers/stagiaires, projectpartner en kennisbron; • Universiteit Twente en Universitair Medisch Centrum Groningen als projectpartner en kennisbron; • toeleveranciers, gericht op betrouwbare levering van bijvoorbeeld medicijnen, maaltijden en hulpmiddelen; • de Rabobank als financier. Lidmaatschappen – bestuurlijke betrokkenheid • lid van de landelijke koepelorganisaties ActiZ, alsook van VNO NCW; • lid van IZO, Interzorg Ouderen in Twente; • lid van Lucrum, inkoopcombinatie • aangesloten bij de Werkgeversvereniging Zorgsector Twente/Oost Achterhoek Ketens Livio participeert in de volgende ketens. De deelnemende organisaties zijn hieronder vermeld, in de volgorde van het betreffende convenant. • Dementie (w.o. deelname aan Alzheimercafe’s)
Twente: Bruggerbosch, Medisch Spectrum Twente, Steunpunt Informele Zorg, Huisarts, de Posten, Zorggroep Manna, Zorgfederatie Oldenzaal, Thuiszorg Rondom, Mediant, Alifa, Livio, Ariëns Zorgpalet.
Livio levert ook de projectleider en een aantal casemanagers in het project ‘casemanagement dementie’. Achterhoek: Livio, Streekziekenhuis Koningin Beatrix, Stichting Sensire, Stichting Marga Klompé, Achterhoeks Initiatief Ketenzorg U.A., Roessingh Revalidatiecentrum.
• CVA Twente: Medisch Spectrum Twente, Roessingh, Ariens Zorgpalet, InteraktContour, Zorggroep Sint Maarten Achterhoek: SZMK, Sensire, SKB, MEE, Livio, Careaz, Professionals in NAH, NAH Nederland, Aletta Zorg, Samen Verder, Roessingh, Vithulp bij mantelzorg, Siza.
• Niet Aangeboren Hersenletsel Twente: De Twentse Zorgcentra, Mediant, Livio, Het Roessingh, InteraktContour, MEE Twente. • Multiple Sclerose (MS)
Twente: Roessingh Revalidatie, Medisch Spectrum Twente, Ziekenhuisgroep Twente, De Zorgschakel, Carint, Livio, MEE Twente, Zorg Accent, MediThuis.
Jaardocument 2013 Livio 13
3 Bestuur, toezicht, bedrijfsvoering en medezeggenschap
3.1 Normen voor goed bestuur Livio ziet het afleggen van verantwoording door middel van dit Jaardocument als een moment bij uitstek om informatie te geven over het gevoerde beleid en de werkwijze. Essentieel daarbij zijn transparantie van handelen door de bestuurders en het afleggen van verantwoording aan een brede kring van belanghebbenden. In dit hoofdstuk wordt ingegaan op de invulling daarvan binnen Livio en de besturing en de bestaande overlegstructuur. De Zorgbrede Governancecode is een bundeling van breed gedragen algemene opvattingen binnen de zorg over goed bestuur, toezicht en verantwoording. Een belangrijk element van het model is een strikte scheiding tussen de uitvoerende en toezichthoudende functies. Livio onderschrijft deze principes en wenst daar zoveel mogelijk aan te voldoen. Na de in 2010 uitgevoerde governancescan met betrekking tot de implementatie van de Zorgbrede Governancecode 2010 zijn nog wat puntjes op de i gezet – zo is de Klokkenluidersregeling in 2011 geïmplementeerd - en is er sindsdien een jaarlijkse evaluatie van de betreffende documenten en werkwijzen. Het bestuur van Livio berust bij een Raad van Bestuur, in 2013 vormde de voorzitter Raad van Bestuur de 1 hoofdige Raad van Bestuur. De Raad van Bestuur staat onder toezicht van een Raad van Toezicht. Deze toetst de beleidsvorming en resultaten, zoals gerealiseerd door de bestuurders. De Raad van Toezicht bestond in 2013 uit zes personen. De leden hebben allen een verschillende, voor Livio maatschappelijk relevante, professionele achtergrond. Gezamenlijk voldoen zij aan het gewenste profiel. Geen van de leden van de Raad van Toezicht heeft op enigerlei wijze een verbinding met Livio, anders dan uit hoofde van het lidmaatschap van de Raad. In paragraaf 3.2 en 3.3 wordt nader ingegaan op de werkwijze van de Raad van Bestuur en de Raad van Toezicht, met name op het interne beheersing- en controlesysteem en op de wijze waarop de communicatie tussen de raden gestalte krijgt.
Jaardocument 2013 Livio 14
3.2 Raad van Bestuur Samenstelling In 2013 werd de Raad van Bestuur tot 19 december ingevuld door de heer Arnoldy, tevens voorzitter. Deze werd vanwege zijn persoonlijke situatie per 19.12.13 ontheven van zijn functie en werkzaamheden als voorzitter Raad van Bestuur waarbij het dienstverband doorloopt tot 1 augustus 2014 / de AOW gerechtigde leeftijd. De functie voorzitter Raad van Bestuur is per 1 december ingevuld door de heer Van de Logt. De periode van 1 tot 19 december werd benut voor inwerken en overdracht van taken.
Naam
Bestuursfunctie M/V Leeftijd In dienst Nevenfuncties
Mr H.A. Arnoldy voorzitter m 64 2003 tot 1
augustus 2014
- DGA Quintend Consultancy B.V. te Enschede - Voorzitter RvT Muziekschool Twente te Enschede
G. v.d. Logt, RA
voorzitter m 51 1 dec.
2013
- Lid RvB Ds. Boerstichting - Docent BIV Nivra Nyenrode - Lid adviescommissie HAN - Lid adviesgroep Revalidatie EPD - Lid Raad van Toezicht Saltro te Utrecht (m.i.v. 15 maart 2014)
De Raad van Bestuur werkt volgens een door de Raad van Toezicht goedgekeurd reglement. De kernelementen van dit reglement zijn dat de Raad van Bestuur de organisatie bestuurt onder toezicht van de Raad van Toezicht, dat de Raad van Bestuur primair het belang van Livio dient in relatie tot de maatschappelijke functie van de organisatie en bij de beleidsvorming een evenwichtige afweging maakt van de belangen van allen die bij Livio betrokken zijn. Verder wordt in dit reglement aangegeven dat de leden van de Raad van Bestuur hun handelen baseren op de “Gedragscode voor de goede bestuurder”, opgesteld door de Vereniging van bestuurders in de gezondheidszorg (NVZD). De Raad van Bestuur is de bestuurder van Livio in de zin van de wet. Dit college is eindverantwoordelijk voor de gang van zaken en heeft tot taak het opstellen, vaststellen en - na goedkeuring door de Raad van Toezicht - het uitvoeren van het beleid van Livio. Het functioneren van de Raad van Bestuur is jaarlijks onderwerp van gesprek tussen de Raad van Toezicht en de Raad van Bestuur. Ook in 2013 zijn er gesprekken geweest tussen de tweehoofdige Remuneratiecommissie vanuit de Raad van Toezicht en de voorzitter van de Raad van Bestuur. Van deze gesprekken zijn verslagen gemaakt, de uitkomsten van de gesprekken zijn tevens besproken in de voltallige Raad van Toezicht. Bezoldiging De bezoldiging van de Raad van Bestuur is in lijn met de Wet Normering Topinkomens (WNT) en opgebouwd conform de normen van de Beloningscode Bestuurders in de Zorg (BBZ): indeling in schaal F, waarbij een toeslag wordt toegekend van 25% voor omgeving- en risicofactoren. Ook de secondaire arbeidsvoorwaarden zijn in lijn met de WNT en BBZ. Voor de voorzitter van Raad van Bestuur geldt het maximum van de schaal + genoemde toeslag.
Jaardocument 2013 Livio 15
Nevenfuncties De nevenfuncties van de Raad van Bestuur worden op persoonlijke titel uitgeoefend en staan volledig los van hun functie bij Livio. De genoemde nevenfuncties vormen naar het oordeel van de Raad van Toezicht geen belemmering voor het functioneren van de Raad van Bestuur van Livio. Niet genoemd in bovenstaand overzicht zijn de bestuursfuncties en toezichtfuncties die de leden van de Raad vervullen in organisaties waarin Livio participeert, zie paragraaf 2.2.2. Het uitoefenen van deze functies houdt rechtstreeks verband met de positie als lid van de Raad van Bestuur van Livio. Richtsnoer van handelen daarbij is uiteraard het belang van Livio. Ook wat dit betreft is er naar het oordeel van de Raad van Toezicht geen sprake van enige vorm van belangenverstrengeling. Voor geen van de nevenfuncties in organisaties waarin Livio participeert, worden aan de desbetreffende bestuurders vergoedingen in welke vorm ook toegekend.
Jaardocument 2013 Livio 16
3.3 Raad van Toezicht Samenstelling In 2013 had de Raad van Toezicht de volgende samenstelling:
Naam M/V Leef-tijd
Eerste benoe-ming
Einde zittings-
duur
Her- benoem
baar
Profiel Hoofdfunctie - Nevenfuncties
Mr. F.P.M. Willeme*
m 61 2009 2017 nee OpenbaarBestuur
- Adviseur advocatenmaatschappen - Docent Nijenrode - Adviseur Festivals Limburg bv - Statutair directeur Megaland Beheer bv (evenemententerrein) - Adviseur Pinkpop c.a. - Voorzitter Top Sport Twente - Voorzitter Wielerevenementen Dinkelland - Voorzitter Landelijke organisatie Nederlandse kampioenschappen Wielrennen
- Lid RvT Regionale Ambulancevoorziening Haaglanden - Voorzitter Rekenkamer Gemeente Ommen
Prof. dr. J.H. Zwaveling**
m 58 2012 2016 ja Zorg Voorzitter RvB MMC Eindhoven - Lid RvT PAMM (Laboratoria voor
pathologie en medische microbiologie) te Veldhoven
- Lid RvT Trombosedienst Diagnostiek voor U te Eindhoven
G. Markslag*** m 56 2011 2015 Ja Financiën Directeur/Eigenaar Markslag financieel management en advies BV - Voorzitter RvT Fuldauerstichting
F. Bosveld *** m 39 2008 2016 nee Vastgoed Senior adviseur zorgvastgoed/ adjunct- directeur afdeling Healthcare van DTZ Zadelhoff te Amsterdam
Mr. drs. S. Posthuma****
v 48 2009 2017 nee Juridisch Directeur/Eigenaar GovernCo bv - Lid RvC Woningbouwcorporatie Mijande Wonen
M. Woesthuis m 40 2011 2015 ja Onderne-mer
Directeur/Eigenaar TriMM - Partner GriDD - Voorzitter Stichting FRIS (Twente) - Secretaris Stichting Creatieve Campus Enschede
- Voorzitter Singelloop Enschede
* voorzitter, tevens voorzitter van de Remuneratiecommissie (arbeidsvoorwaarden en functioneren)
** vicevoorzitter, tevens lid van de Remuneratiecommissie (arbeidsvoorwaarden en functioneren)
*** lid, tevens voorzitter, respectievelijk lid van de Auditcommissie (financiën)
**** lid, benoemd in overleg met de Centrale Cliëntenraad
Jaardocument 2013 Livio 17
Ten aanzien van het rooster van aftreden gelden de volgende statutaire uitgangspunten: • een zittingsduur van 4 jaren; • één maal herbenoembaar; • zoveel mogelijk spreiding van de benoemingsjaren. Het moment van aan- en aftreden is steeds bepaald op 31 december. Onafhankelijkheid Geen van de leden heeft op enigerlei wijze een verbinding met Livio, anders dan uit hoofde van het lidmaatschap van de Raad. De hierboven aangegeven (neven)functies vormen naar het oordeel van de Raad van Toezicht geen belemmering voor het functioneren als lid van de Raad. Deskundigheid Voldoende deskundigheid in de Raad van Toezicht en de verdere ontwikkeling daarvan is gewaarborgd door: • het bewaken van een breed profiel van de Raad van Toezicht als geheel, waarbij tenminste
één lid beschikt over relevante kennis van en ervaring in de zorg; • een introductieprogramma voor nieuwe leden waaraan de leden van het Managementteam,
de Raad van Bestuur en de voorzitter Raad van Toezicht een bijdrage leveren en locaties worden bezocht;
• een werkbezoek/inhoudelijke themabijeenkomst tweemaal per jaar • de mogelijkheid tot volgen van cursussen of symposia. Commissies De Raad van Toezicht heeft in het kader van een effectieve en efficiënte verdeling van meer specialistisch intern toezicht twee commissies ingesteld: de Auditcommissie en de Remuneratiecommissie. De Raad van Toezicht blijft als geheel verantwoordelijk voor de bij de betreffende commissies genoemde deelaspecten van toezicht. Auditcommissie Uit de taken van de Raad van Toezicht vloeit voort dat deze verantwoordelijk is voor het interne toezicht op onder andere: • de opzet en werking van het interne beheersing- en controlesysteem; • de financiële informatieverschaffing; • het risicoprofiel verbonden aan de strategie van de organisatie; • de naleving van wet- en regelgeving. De toezichthoudende taak op deze deelaspecten is toegewezen aan twee leden van de Raad van Toezicht, deze vormen gezamenlijk de Auditcommissie/commissie Financiën. Vergaderingen Auditcommissie De Auditcommissie is in de loop van 2013 twee keer bijeengeweest ten behoeve van de gebruikelijke jaarcyclus; in deze bijeenkomsten werden de Jaarrekening 2012 en de Begroting 2014 besproken en voorzien van een preadvies voor de Raad van Toezicht. De bespreking van de Jaarrekening 2012 met de accountant vond deels buiten aanwezigheid van de Raad van Bestuur plaats. In het kader van de transitie naar scheiden van Wonen en Zorg werd twee keer extra vergaderd ter bespreking van het strategisch vastgoedbeleid. In het verlengde hiervan werden een klankbord- en een evaluatiebijeenkomst gehouden.
Jaardocument 2013 Livio 18
De jaarlijkse Managementletter van de accountant werd eveneens besproken, samen met de reactie van de Raad van Bestuur hierop. De belangrijkste bevindingen bieden goede aanknopingspunten om de interne beheersing op het huidige goede niveau te handhaven. Per thema is besproken wat de vervolgstappen zullen zijn. Remuneratiecommissie Uit de taken van de Raad van Toezicht vloeit voort dat deze met betrekking tot de Raad van Bestuur verantwoordelijk is voor onder ander: • benoeming, eventuele schorsing en ontslag; • beoordeling en bezoldiging. De taken met betrekking tot deze deelaspecten zijn reglementair toegewezen aan de voorzitter en een lid van de Raad van Toezicht, deze vormen gezamenlijk de Remuneratiecommissie / Commissie arbeidsvoorwaarden en functioneren. In 2012 is besloten dat de voorzitter en vicevoorzitter gezamenlijk de Remuneratiecommissie vormen. Vergaderingen Remuneratiecommissie In 2013 is de Remuneratiecommissie twee keer bijeen geweest. Het jaarlijkse functioneringsgesprek met de voorzitter van de Raad van Bestuur vond plaats via deze commissie. Tevens was de werving, benoeming en bezoldiging van een nieuwe bestuurder onderwerp van gesprek. Over de bevindingen van de Remuneratiecommissie werd verslag uitgebracht aan de voltallige Raad van Toezicht. Toezichthoudende taak a. Proces De Raad van Toezicht houdt toezicht op het beleid van de Raad van Bestuur en op de algemene gang van zaken binnen Livio door tenminste zes tevoren vastgestelde vergaderingen per jaar. Zoals eerder vermeld in de paragraaf Deskundigheid wordt twee maal per jaar een werkbezoek/ inhoudelijke themabijeenkomst georganiseerd. Tevens bezoeken de voorzitter en bij toerbeurt de leden van de Raad één keer per jaar een reguliere vergadering van de bestuurder met de Centrale Cliëntenraad en twee keer per jaar een reguliere vergadering van de bestuurder met de Ondernemingsraad. Informatievoorziening De Raad van Bestuur verschaft de Raad van Toezicht tijdig de voor een adequaat functioneren benodigde informatie. In de regel gebeurt dit als voorbereiding, dan wel tijdens de vergadering van de Raad van Toezicht. Indien daarvoor aanleiding is voorziet de Raad van Bestuur de Raad van Toezicht tussentijds van relevante informatie. Ieder kwartaal ontvangt de Raad van Toezicht de Managementrapportage, opgebouwd uit de delen Kwaliteit, Financiën en Personeel, Diverse Marketinginformatie en het Spoorboekje van geplande acties en projecten. Door middel van deze rapportage verstrekt de Raad van Bestuur nadere informatie over de belangrijkste ontwikkelingen en risico’s op het gebied van kwaliteit, veiligheid en financiën en de voortgang van vastgestelde actie- en verbeterpunten. De Raad van Toezicht wordt door de externe accountant geïnformeerd door middel van een accountantsverslag dat de accountant opstelt naar aanleiding van de jaarcontrole. Tenminste eenmaal per jaar vindt structureel overleg plaats tussen de Raad / de Auditcommissie en de externe accountant. Dit overleg vindt deels buiten aanwezigheid van de Raad van Bestuur plaats.
Jaardocument 2013 Livio 19
Vergaderingen In de reguliere vergaderingen overlegt de Raad van Toezicht met de Raad van Bestuur over de strategie van de organisatie en de risico’s die verbonden zijn aan de activiteiten van Livio. Voorafgaand aan de vergaderingen is er steeds een agendaoverleg tussen de voorzitter van de Raad van Toezicht en de Raad van Bestuur. Tijdens elke reguliere vergadering staan in elk geval een schriftelijke voortgangsrapportage over de gang van zaken op de agenda, evenals de financiële stand van zaken. b. Inhoudelijk In 2013 is de Raad van Toezicht 6 keer regulier bijeen geweest, telkens in aanwezigheid van de Raad van Bestuur. Daarnaast werd in maart een extra vergadering belegd in verband met besluitvorming aangaande de werving van een nieuwe bestuurder. In 2013 werd door de Raad van Toezicht goedkeuring verleend aan:
• jaarrekening en jaarverslag 2012, begroting 2014. De bijbehorende prestatie-indicatoren werden i.v.m. de bestuurswisseling per 18 december 2013 doorgeschoven naar voorjaar 2014;
• actualisering Reglement Auditcommissie, Remuneratiecommissie en Reglement RvB. De belangrijkste besluitvormende onderwerpen van de Raad van Toezicht in 2013:
• werving, benoeming en inwerkprogramma nieuw lid RvT, tevens vicevoorzitter en lid Remuneratiecommissie;
• herbenoeming 2 RvT leden; • bezoldiging RvT; • invulling zelfevaluatie RvT; • werving, benoeming, bezoldiging en inwerkprogramma nieuwe voorzitter RvB;
In het voor- en najaar werd een werkbezoek/inhoudelijke themabijeenkomst georganiseerd. Beide keren werden de ontwikkelingen met betrekking tot de transitie in de zorg en daarmee samenhangende strategische keuzes besproken met de Raad van Bestuur en het Managementteam. Evaluatie In 2013 werd de jaarlijkse evaluatie van de Raad van Toezicht ingevuld door middel van individuele gesprekken van de voorzitter met de leden waarvan een schriftelijk verslag op hoofdlijnen is opgemaakt. De rode draad uit deze gesprekken wordt samen met de input vanuit de bestuurder plenair besproken in de vergadering van april 2014 a.s. Het resultaat van deze bespreking zal in een verslag worden vastgelegd, dat met de Raad van Bestuur besproken wordt in de daaropvolgende vergadering van de Raad van Toezicht. Bezoldiging Met ingang van 2013 is de vergoeding voor de Raad van Toezicht in lijn met de Wet Normering Topinkomens (WNT) gekoppeld aan de bezoldiging van de bestuurder en bedraagt voor de voorzitter 7,5%, voor leden 5% van de bezoldiging van de bestuurder. De regeling voor RvT leden geldt mutatis mutandis voor de onafhankelijk voorzitter van de Centrale Cliëntenraad (CCR).
Jaardocument 2013 Livio 20
3.4 Bedrijfsvoering Maatschappelijke ontwikkelingen en de doelen die Livio zich daarbij stelt zijn beschreven in het Voorwoord Raad van Bestuur en onder 4.1 en 4.2. De bedrijfsvoering is erop gericht hiermee samenhangende risico’s in een vroeg stadium te onderkennen en hiervoor beheersmaatregelen af te spreken en te implementeren. Livio doet dit door in het strategisch meerjarenplan kansen en bedreigingen te benoemen. Vanuit het strategisch meerjarenplan worden jaarplannen gemaakt, die worden vertaald in activiteitenplannen van de resultaatverantwoordelijke eenheden en de ondersteunende afdelingen. De jaar- en activiteitenplannen vormen de basis voor de begroting die wordt vastgesteld door de Raad van Bestuur en goedgekeurd door de Raad van Toezicht. Jaarplan en begroting zijn leidend voor de planning en controlecyclus. Maandelijks wordt gerapporteerd over de realisatie ten opzichte van de het jaarplan en de begroting. Op basis van deze maandelijkse managementrapportage wordt het ingezette beleid indien nodig bijgestuurd. In het kader van de Zorgbrede Governancecode 2010 zijn de interne risicobeheersing- en controlesystemen van Livio vastgelegd en geborgd. De relevante onderwerpen zijn vastgelegd in door de Raad van Bestuur vastgestelde documenten: • Administratieve Organisatie/Interne Controle (AO/IC)
De AO/IC procedures rondom het facturatieproces AWBZ, het bewaken van de rechtmatigheid en juistheid van de (zorg)productie, de juistheid en volledigheid van de te betalen salarissen en de gestandaardiseerde manier van inkopen borgen het in control zijn van de organisatie
• Procuratieregeling Het aangaan van verbintenissen en handelen uit naam van de Stichting is hiermee geborgd
• Regeling Fraudepreventie en Control In deze notitie wordt inzicht gegeven in het begrip Fraude als ook hoe we fraude kunnen voorkomen en hoe we daar als organisatie mee moeten omgaan. Duidelijk moet zijn dat het plegen van fraude in welke vorm dan ook niet wordt getolereerd en sancties met zich brengt.
(Werk)overleg vindt plaats op diverse niveaus in de organisatie. Om de week vindt een overleg plaats tussen Raad van Bestuur en het Managementteam. Elk van de leden van de Raad van Bestuur heeft frequent individueel voortgangsoverleg met de onder hen ressorterende managers. Daarnaast is er de mogelijkheid voor medewerkers om in een informele sfeer in gesprek te gaan met de Raad van Bestuur. Hiertoe wordt maandelijks een bijeenkomst genaamd ‘In gesprek met het bestuur’ georganiseerd, telkens op wisselende locaties. Vier keer per jaar vinden de zogenaamde Kwartaalbijeenkomsten plaats waarbij Raad van Bestuur, Managementteam en alle leidinggevenden de gang van zaken met elkaar bespreken. Managers van de organisatieonderdelen overleggen periodiek (doorgaans maandelijks of per periode van vier weken) met het middenkader. Het middenkader overlegt met de eigen werkeenheid. Daarnaast vindt waar nodig ad hoc overleg plaats. Jaargesprekken met medewerkers vinden eens per jaar tot anderhalf jaar plaats. In de paragrafen 3.5 en 3.6 wordt de medezeggenschap - Cliëntenraad en Ondernemingsraad - beschreven. Livio kent geen Verpleegkundige adviesraad. Livio stelt hoge prijs op heldere, eenduidige informatievoorziening aan haar medewerkers. Maandelijks verschijnt het mededelingenblad Livio Nieuws, waarin de belangrijkste relevante wetenswaardigheden worden gecommuniceerd. De Raad van Bestuur heeft in elke uitgave een
Jaardocument 2013 Livio 21
vaste plaats waarin hij zijn standpunten en belangrijkste wetenswaardigheden van dat moment beschrijft. Naar buiten toe is er het periodiek nieuwsorgaan LivioLeven, dat specifiek gericht is op de klanten van Livio. Livio Leven Livio Nieuws Een voor iedereen toegankelijke website wordt onderhouden, die niet alleen als vindplaats fungeert voor uiteenlopende informatie over Livio, maar ook nieuwtjes en aanbiedingen bevat. Daarnaast is er een weblog van de voorzitter van de Raad van Bestuur en wordt ook gebruik gemaakt van Twitter en Facebook. Livio beschikt tevens over een intranetplatform, genaamd LivioNet. Alle medewerkers van Livio kunnen zich met behulp van een wachtwoord vanaf elke op internet aangesloten computer toegang verschaffen tot dit informatieplatform. Op LivioNet zijn alle procedures en werkvoorschriften digitaal beschikbaar. Verder wordt LivioNet benut om snel en interactief met medewerkers te communiceren over zaken die hen aangaan. Livio is voor al haar bedrijfsonderdelen gecertificeerd volgens het schema Stichting Harmonisatie Kwaliteitsbeoordeling in de Zorgsector (HKZ). Zie ook 4.3 Algemeen kwaliteitsbeleid. Bij de inzet van de circa 900 vrijwilligers wordt gewerkt volgens de algemeen geldende regels van Nederlandse Organisatie Vrijwilligerswerk (NOV).
Jaardocument 2013 Livio 22
3.5 Cliëntenraad Structuur In 2013 had Livio 13 lokale Cliëntenraden (CR) en 1 centrale Cliëntenraad (CCR), bestaande uit in totaal 15 vertegenwoordigers uit de lokale Cliëntenraden, zie onderstaand organogram. Elke locatie levert een vertegenwoordiger. Het bedrijfsonderdeel Thuiszorg (TZ) vormt hierop een uitzondering en vaardigt drie vertegenwoordigers af omdat deze kolom een groot aantal klanten van Livio in het gehele werkgebied vertegenwoordigen. Organogram Livio centrale Cliëntenraad en lokale cliëntenraden Lokale Cliëntenraden Livio telde in 2013 zoals aangegeven 13 lokale Cliëntenraden. Per locatie vindt overleg plaats met de betrokken teammanager en minimaal twee maal per jaar is er een overlegvergadering met de kolommanager. De Cliëntenraad van de Thuiszorg is niet aan een locatie verbonden, de kolommanager Thuiszorg is hier de overlegpartner. In de lokale Cliëntenraden kunnen zowel huurders en klanten met een indicatie voor Verblijf als vertegenwoordigers zitting nemen en worden met name locatiegebonden onderwerpen besproken. De lokale Cliëntenraden en Centrale Cliëntenraad nemen kennis van elkaars verslaglegging.
CCR Livio15 personen
Wie Bhb
WoonzorgcentraVerpleeghuiszorg + Lichamelijk Gehandicapten
Thuiszorg
Wie ‐ WiedenbroekCrh ‐ De Cromhof
Afkortingen:
Bhb ‐ BroekheurnerborchBhs ‐ BroekheurnerstedeBlh ‐ De BleekhofHat ‐ De HattelerLip ‐ Lippink’s Hof
Crh Bhs Blh SaaHat Lip TweMee We Tz
Mee ‐ MeergaardenSaa ‐ SaalmerinkTwe ‐ TwekkelerveldWe ‐ de Werf
CCR Livio15 personen
Wie Bhb
WoonzorgcentraVerpleeghuiszorg + Lichamelijk Gehandicapten
Thuiszorg
Wie ‐ WiedenbroekCrh ‐ De Cromhof
Afkortingen:
Bhb ‐ BroekheurnerborchBhs ‐ BroekheurnerstedeBlh ‐ De BleekhofHat ‐ De HattelerLip ‐ Lippink’s Hof
Crh Bhs Blh SaaHat Lip TweMee We Tz
CCR Livio15 personen
Wie Bhb
WoonzorgcentraVerpleeghuiszorg + Lichamelijk Gehandicapten
Thuiszorg
Wie ‐ WiedenbroekCrh ‐ De Cromhof
Afkortingen:
Bhb ‐ BroekheurnerborchBhs ‐ BroekheurnerstedeBlh ‐ De BleekhofHat ‐ De HattelerLip ‐ Lippink’s Hof
Crh Bhs Blh SaaHat Lip TweMee We Tz
Mee ‐ MeergaardenSaa ‐ SaalmerinkTwe ‐ TwekkelerveldWe ‐ de Werf
LG
Jaardocument 2013 Livio 23
Samenstelling Centrale Cliëntenraad in 2013 Toegetreden in 2013: Mevr. J. van Rossum, CR KSW Dhr. H. Veldkamp, CR KSW Mevr. Y. Kleise, CR LG Mevr. M. ter Horst, CR de Hatteler Mevr. R. Mulder, CR de Bleekhof Dhr. J. Versteeg, CR de Bleekhof Mevr. H. van Weerdt, CR Thuiszorg Mevr. N. Kleinstarink, CR Broekheurnerstede Mevr. M. Mentink, CR Het Saalmerink Afgetreden in 2013: Dhr. H. Duerink, CR LG Dhr. H. Steentjes, CR KSW Dhr. M. Huiskes, CR de Bleekhof Mevr. M. Bossink, CR Broekheurnerstede Mevr. J. van Rossum, CR KSW Mevr. M. ter Horst, CR de Hatteler Dhr. J. Boester, CR Thuiszorg Dhr. W. Feijer, CR Thuiszorg Leden CCR per 31-12-2013 Dhr. H. Bijleveld - Voorzitter Dhr. R.J.H. van der Hulst - CR Twekkelerveld - lid Mevr. A. ter Heege - CR Thuiszorg - lid Mevr. H. van Weerdt - CR Thuiszorg - lid Mevr. Y. Kleise - CR LG - lid Mevr. G. Wildeboer - CR Broekheurnerstede - lid Mevr. N. Kleinstarink - CR Broekheurnerstede - reserve Dhr. L.G.M. Mol - CR de Werf - lid Dhr. H. G. Schutman - CR de Meergaarden - lid Dhr. J.H. Hanning - CR de Meergaarden - reserve Dhr. H. Morsink - CR het Saalmerink - lid Mevr. M. Mentink - CR het Saalmerink - reserve Dhr. H. Stokkink - CR het Wiedenbroek - lid Mevr. J.B.M. Achterbosch - CR het Wiedenbroek - reserve Dhr. R. Roelofs - CR de Bleekhof - lid Mevr. Mulder/dhr. Versteeg - CR de Bleekhof - reserve Dhr. H.J. Caarels - CR de Cromhoff - lid Dhr. H. Verhaar - CR de Cromhoff - reserve Dhr. F. Karseboom - CR de Hatteler - lid Dhr. T.C. Broeders - CR Broekheurnerborch - lid Dhr. H. Veldkamp - CR KSW - lid
Jaardocument 2013 Livio 24
Rooster van aftreden Voor zowel de lokale Cliëntenraden als de centrale Cliëntenraad gelden ten aanzien van het rooster van aftreden de volgende - bij convenant vastgelegde – uitgangspunten: zittingsduur van 2 jaar; maximaal twee keer herbenoembaar; zo veel mogelijk spreiding van de benoemingsjaren; moment van aan- en aftreden is respectievelijk 1 januari / 31 december; bij benoemingen van een tussentijdse vacature wordt afgetreden op het tijdstip waarop degene in wiens plaats hij trad zou zijn afgetreden; de onafhankelijk voorzitter wordt benoemd voor 1 jaar, vervolgens herbenoeming om de 3 jaar. Vergaderingen De lokale Cliëntenraden en de centrale Cliëntenraad vergaderen 1 maal per maand, 11 keer per jaar. Daarnaast is er 5 keer per jaar een overlegvergadering met de bestuurder, 1 keer per jaar neemt hier ook een delegatie vanuit de Raad van Toezicht aan deel. Voorafgaand aan de overlegvergaderingen is er steeds een agendaoverleg tussen de (onafhankelijk) voorzitter CCR en de bestuurder. Ondersteuning De centrale Cliëntenraad wordt ondersteund door een secretariële medewerker en een medewerker Kwaliteit. De lokale Cliëntenraden regelen in overleg met de kolommanager de benodigde ondersteuning. De Centrale Cliëntenraad was tot en met 2012 aangesloten bij de Landelijke Organisatie Cliëntenraden (LOC). De leden van de centrale Cliëntenraad bezochten de vergaderingen van de LOC van Gelderland en/of van Overijssel. Leden van lokale Cliëntenraden konden ook gebruik maken van deze faciliteiten. In het kader van een afweging van kosten en baten heeft de centrale Cliëntenraad ingaande 2013 het lidmaatschap van de LOC vervangen door het lidmaatschap van het Netwerk Cliëntenraden in de Zorg (NCZ). Alleen de Cliëntenraad De Meergaarden is vooralsnog lid gebleven lid van het NOC. Livio is aangeslo-ten bij de Landelijke commissie vertrouwenslieden; in 2013 is hier geen gebruik van gemaakt. Adviezen / Besluiten De belangrijkste onderwerpen waarover de Centrale Cliëntenraad in 2013 advies heeft uitgebracht c.q. besluiten over heeft genomen zijn in het hiernavolgende overzicht opgenomen. De adviezen hebben geleid tot doorvoering van het voorgenomen beleid met betrekking tot de genoemde onderwerpen. Onderwerp Advies Maaltijdenbeleid Positief; na toevoeging specifieke regeling voor Lichamelijk Gehandicapten (LG). Huurverhoging Positief; na toelichting m.b.t. huurprijsbeleid conform regelgeving Ministerie Organisatie en aan-sturing Specialisten Ouderengeneeskunde
Positief
Onderwerp Besluit
28-02-2013 Regeling met de bestuurder treffen over een vorm van vacatiegeld 28-02-2013 N.a.v. de bespreking herinrichting centrale Cliëntenraad is besloten met
jaarthema’s en een jaarplanning te gaan werken. 25-04-2013 Maaltijdenbeleid: positief advies Liviobrede invoering, wel nader overleg gewenst
met CR LG (Lichamelijk gehandicapten). Dit heeft geleid tot een passende aanpassing in het maaltijdbeleid m.b.t. de groep LG
25-04-2013 Niet akkoord met het voorstel tot huurverhoging: advies beleid van het ministerie consequent toe te passen
31-10-2013 Positief advies op notitie “Organisatie en aansturing Specialisten Ouderengeneeskunde”. Graag wordt de CCR te gelegener tijd geïnformeerd over de effecten van deze wijziging.
Jaardocument 2013 Livio 25
Gespreksonderwerpen Naast bovengenoemde onderwerpen ter advisering of besluitvorming zijn de volgende relevante beleidsissues aan de orde geweest in de centrale Cliëntenraad en/of in de lokale Cliëntenraden:
Ontruimingsoefeningen / Scholingsaanbod voor de CCR / Rapportage CQ 2012 / Activiteitenplan intramuraal / Scores Medewerkers Tevredenheids Onderzoek (MTO) / Vacature manager New Business / Kwestie Verpleeghuisarts met strafrechtelijk verleden / Speerpunten van Beleid 2013 / Begroting 2013 / Rapport en Verbeterplan n.a.v. Inspectiebezoek Broekheurneborch / Uitkomsten Lochemberaad /Afvalverwerking op alle locaties en servicekosten / Managementrapportages / Scheiden van wonen en zorg Vacature Bestuurder / Benoeming nieuwe voorzitter Raad van Bestuur / Notitie Aanvalsplan Oost Achterhoek / Notitie Achtergrond Convenant Uitwisseling patiëntgegevens / Notitie Sterren Kiesbeter en CQ in relatie tot inkoop / Jaardocument Maatschappelijke Verantwoording 2012 / Projectplan “Wijkgilde / Invulling PR t.b.v. de CCR / Evaluatie webwinkel / Stakeholdersbijeenkomst / Bouwinitiatieven binnen Livio / Notitie Sterren Kiesbeter/verbeterplannen / Vervanging bedden / Notitie PG-afdelingen de Cromhoff / Bijstelling procedure overlijden / Uitwisseling met de RvT / Herbenoeming leden Raad van Toezicht / Transitie AWBZ naar WMO / Medicatieveiligheid / Voorstel concentratoren /zuurstofcilinders Livio / Toeleiding Livio / Vervanging zorgcommunicatiesystemen / Notitie HACCP / Attentieregeling / Toetsing e-learning medicatieveiligheid /Aftrek servicekosten aanleunwoningen in relatie met ziektekostencomponent / Klantenvervoer / Prijslijst 2014.
Jaardocument 2013 Livio 26
3.6 Ondernemingsraad Structuur Livio heeft een centrale Ondernemingsraad (OR) die gevormd wordt door 17 leden en vier vaste commissies kent: commissie Advies en Instemming, commissie Financiële zaken, commissie Veiligheid, Gezondheid, Welzijn en Milieu (VGWM) en commissie Public Relations (PR). Samenstelling Afgetreden in 2013 Chantal van der Veen (opleiding) Karin Janssen (afweging combinatie functies) Mirjam Zuijdgeest (functie opgeheven) Plien Hogeling (opleiding) Toegetreden in 2013 Jannie Krol (was reserve) Joyce van Apeldoorn (na tussentijdse verkiezingen) Lenneke Kleinenberg (na tussentijdse verkiezingen) Marco Wulff (na tussentijdse verkiezingen) Reserve Karin de Witte (na tussentijdse verkiezingen) Ellen Pothast (na tussentijdse verkiezingen) Tijdens de cursusdagen in november is invulling gegeven aan de personele samenstelling van het dagelijks bestuur en de vaste OR commissies. Per 31-12-2013 had de Ondernemingsraad de volgende samenstelling: Dagelijks Bestuur Ceciel Leever Eerstverantwoordelijk Verzorgende voorzitter Jeanet Buikema Sociaal Cultureel Werker vice voorzitter Janneke Groot Landeweer Verzorgende 3 IG secretaris Wilma Groot Zevert Verpleegkundige A lid Overige leden Joyce van Apeldoorn Eerstverantwoordelijk Verzorgende Elles Bieleveldt Secretaresse A Nellie Boersma Eerstverantwoordelijk Verzorgende Marco Grillis Sociaal Cultureel Werker Hans ’t Hooft Medewerker Informatisering Lenneke Kleinenberg Medewerker Stafbureau Jannie Krol Verzorgende 3 IG Irma Lubbers Verzorgende 3 IG Bernadet Meekes Coördinator Vrijwilligerswerk Betsy Meijer Eerstverantwoordelijk Verzorgende Benno Ossevoort Medewerker Services Facilitair B Yvonne Rauwerdink Verzorgende 3 IG Marco Wulff Kok
Jaardocument 2013 Livio 27
Vaste Commissies: De OR kent vier vaste commissies, die de onderwerpen die bij een hun aandachtsveld horen voorbereiden, alvorens de OR in zijn vergadering daarover een besluit neemt. Commissie Advies en Instemming
Deze commissie bereidt de onderwerpen voor die de Raad van Bestuur de ondernemingsraad ter advies of instemming voorlegt.
Commissie Financiële Zaken Deze commissie beoordeelt de financiële cijfers van de organisatie, waarbij de begroting, de kwartaalcijfers en de jaarrekening de belangrijkste stukken zijn.
Commissie VGWM (Veiligheid, Gezondheid, Welzijn en Milieu) De taak van deze commissie is het bespreken van zaken op het gebied van arbeidsomstandigheden, het verkrijgen van informatie op dit gebied en het bevorderen van de naleving van de voorschriften ten aanzien van VGWM.
Commissie Public Relations (PR) Deze commissie zet zich in voor een goed imago van de OR. Eén van de doelen is wederzijds begrip tussen de OR en zijn achterban te optimaliseren. De commissie verzorgt een bijdrage in het Livio Nieuws om informatie te geven over de organisatie en de rol van de OR daarin.
Vergaderingen De Ondernemingsraad komt wekelijks bijeen, in vergadering dan wel in commissie-vergaderingen. Daarnaast was er in 2013 8 keer een overlegvergadering met de Raad van Bestuur, 2 keer heeft - zoals gebruikelijk - ook een delegatie vanuit de Raad van Toezicht deelgenomen van de overlegvergadering om de algemene gang van zaken in de organisatie te bespreken. Voorafgaand aan deze vergaderingen is er steeds een agendaoverleg tussen het dagelijks bestuur van de Ondernemingsraad en de bestuurder. Ten behoeve van overleg in een meer informele setting werd zes keer een ‘keukentafelgesprek’ gehouden met als deelnemers, de leden van de Ondernemingsraad, de Raad van Bestuur en de manager P&O. Advies en instemming De belangrijkste onderwerpen waarover de Ondernemingsraad in 2013 advies heeft uitgebracht dan wel instemming heeft verleend zijn in het hiernavolgende overzicht opgenomen. Onderwerp Advies/Instemming Organisatie en aansturing Specialisten Ouderenzorg
Instemming; de OR staat positief ten opzichte van het voorgenomen beleid en heeft daarmee ingestemd.
Eigenrisicodragerschap Modernisering Ziektewet
Instemming; de OR kan zich vinden in het voorgenomen besluit om eigenrisicodrager te worden voor de Ziektewet. De OR heeft verzocht de consequenties voor de medewerkers te integreren in het HR beleid.
Beleid inzet medewerkers met beperking
Instemming; de OR heeft enkele wijzigingen ten aanzien van dit beleid voorgesteld, welke door de RvB werden overgenomen. De OR heeft ingestemd met het beleid.
Maaltijdenbeleid Advies; nadat vragen van de OR in een overlegvergadering door de RvB beantwoord waren heeft de OR in afwachting van de implementatieplannen ingestemd met dit beleid.
Flexpoule Instemming; de OR heeft ingestemd met de voorgenomen aanpak van de een ‘eigen uitzendbureau’ /een Flexpoule. De OR heeft enkele suggesties gedaan, onder andere gewezen op het belang van goede communicatie richting betrokken medewerkers. De RvB zal hier aandacht aan besteden.
Inschrijving Kwaliteitsregister
Instemming; de OR staat positief tegenover het registreren van Livio medewerkers in het Kwaliteitsregister en het streven dat minimaal 40% van de verzorgenden en verpleegkundigen ingeschreven staat. De OR heeft ingestemd.
Jaardocument 2013 Livio 28
Overige onderwerpen Naast de bespreking van bovengenoemde advies- en instemmingaanvragen is veelal naar aanleiding van ontvangen informatie van de bestuurder, een aantal beleidsonderwerpen aan de orde geweest. De belangrijkste daarvan waren de Begroting 2013 en de Managementsrappor-tages per kwartaal. Over de afronding UAC uren op jaarbasis is in 2012 en 2013 regelmatig gesproken in de overlegvergaderingen. Eind 2013 namen OR en RvB een besluit op dit punt, waarbij het gezamenlijk vertrekpunt is dat voor alle medewerkers het aantal uit te betalen uren gelijk moet zijn aan de daadwerkelijk gewerkte uren. Het uitgangspunt, ingaande 1 januari 2014, is dat dit aantal 1878 uren op jaarbasis bedraagt.
Jaardocument 2013 Livio 29
4 Beleid, inspanningen en prestaties
4.1 Meerjarenbeleid Het meerjarenbeleid voor de periode 2008 – 2011 werd nader uitgewerkt in het project Herontwerp, gericht op werken volgens operational excellence. In 2011 werd het Strategisch plan “Met de zorgkracht van Livio” voor de periode 2012 – 2015 vastgesteld, goedgekeurd en intern gepresenteerd. Visie, Missie onveranderd De huidige en toekomstige ontwikkelingen in de ouderenzorg maken het noodzakelijk onze organisatie steeds verder aan te scherpen. De permanente opdracht is om het totaal der uitgaven binnen de som van inkomsten te houden. Daarmee zijn onze idealen, onze visie en uitgangspunten niet verdwenen, dit blijft onveranderlijk: Het leven is het waard om geleefd te worden! Livio ondersteunt mensen die zorg behoeven en stelt hen daardoor zo veel mogelijk in staat de regie over hun leven te voeren. Livio wil een herkenbare zorgverlener zijn vanuit een positieve levensopvatting, gericht op wat mensen kunnen in plaats van wat niet meer kan. Basale uitgangspunten meerjarenbeleid 2012 - 2015
Onze primaire taak is een maatschappelijke taak, onze primaire opdracht is het zo goed mogelijk uitvoeren van de zorg voor de klanten die aan ons zijn toevertrouwd.
Operational Excellence blijft het vertrekpunt: procesgericht werken en een positief rendement als voorwaarde voor al onze activiteiten.
Rendement: jaarlijks tenminste 2%. Groei: gemiddeld een omzetstijging 4% per jaar. Onderscheidend voordeel: onder het motto: “Puur Livio” en “Elke dag de moeite waard” Relatiemarketing: breed in investeren, samenhangend met veranderde geldstromen en
samenwerkingsverbanden Resultaat Verantwoordelijke Eenheden en Dienstverleningsovereenkomsten: inzicht in
kosten –en opbrengstenverhoudingen Flexibiliteit: beweeglijk reageren op de permanente verandering in en om de wereld van
de zorg.
4.2 Algemeen beleid verslagjaar Livio hanteert het begrip “klant”, hetgeen tot uitdrukking wenst te brengen dat onze relatie vooral een wederkerige is. Het werk is er op gericht klanten de regie over hun eigen leven te laten behouden waarbij ze liefst binnen hun eigen sociale netwerk invulling aan hun leven kunnen geven. Livio is er daarbij op gericht zowel klanten als hun netwerken en sociale steunsystemen (mantelzorgers) te faciliteren. Klanten ervaren daarbij een vraag- en klantgerichte houding van medewerkers en een goed gevoel voor maatschappelijke omstandigheden en de mogelijkheden van de organisatie. Het motto daarbij is “Wij maken elke dag de moeite waard”.
Jaardocument 2013 Livio 30
Financiën Het resultaat uit boekjaar 2013 wordt toegelicht in paragraaf 4.7. De noodzaak van resultaatgerichtheid blijft onverminderd aanwezig. Hoewel Livio er niet voor is om “winst” te maken, is het een absolute noodzaak jaarlijks over te houden om een minimum eigen vermogen in stand te houden. De afgelopen jaren hebben laten zien dat zo’n eigen vermogen hard nodig is om de bewegingen in onze sector in enige mate op te vangen. Hoewel wij onze vermogenspositie de afgelopen vier jaar weer wat hebben kunnen herstellen, is nog niet het niveau bereikt van wat in de VVT branche wenselijk wordt geacht. Een jaarlijks positief resultaat is dan ook een must. Beleidscyclus Het Meerjarenbeleidsplan 2012 - 2015 en het Activiteitenplan per jaar vormen de basis van onze beleidscyclus. Dit zijn de instrumenten bij uitstek om focus te houden en om te checken of we volgens plan op koers zijn. Deze algemene koers is beschreven in het Strategisch Plan voor Livio 2012 – 2015. De uit dit beleid voortvloeiende activiteiten zijn in 2013 op projectmatige wijze verder opgepakt onder het motto “Puur Livio” en waren tevens onderdeel van de diverse jaarplannen. Klanten en medewerkers werden hier op uitnodigende wijze bij betrokken. Tevens werd in 2013 gestart met een strategische heroriëntatie, die in het eerste kwartaal van 2014 resulteerde in een aanscherping van de meerjarenstrategie 2012-2015. Medewerkers Wij worden permanent geconfronteerd met verandering. Ook in 2013 is daarvan weer het nodige te zien geweest. Dat betekent voortdurend aandacht voor nauwgezet communiceren, door alle lagen heen evenals scholing gericht op competentiebevordering.
4.3 Algemeen kwaliteitsbeleid Sinds 2006 is Livio gecertificeerd op basis van het kwaliteitscertificaat HKZ voor de VV&T. Het huidige HKZ certificaat is geldig tot november 2015. De deelschema’s voor Verpleging en Verzorging en Voedingsvoorlichting en dieetadvisering worden door certificerende organisatie Det Norske Veritas geaudit.
Interne en externe auditering Minimaal twee keer per jaar vindt er een audit plaats conform de standaarden van HKZ, één keer door de interne Auditcommissie van Livio, één keer door DNV ter beoordeling en continuering van de HKZ-certificatie. Hiermee bereikt Livio een methodische werkwijze die gebaseerd is op de zogenaamde PDCA-cyclus (Plan, Do, Check, Act). In 2013 is bij de interne audit extra aandacht uitgegaan naar de thema’s Middelen en Maatregelen, medicatieveiligheid
Jaardocument 2013 Livio 31
en hygiëne/ infectiepreventie. De resultaten van de interne audit worden gepresenteerd aan Raad van Bestuur en Managementteam. De daaruit voortkomende acties worden bewaakt door middel van de actiepuntenlijst die voortkomt uit de bespreking van de rapportage. Rapportage Per kwartaal wordt een rapportage opgesteld, welke op basis van prestatie-indicatoren een overzicht geeft van de meest cruciale aspecten van de organisatie. Deze rapportage kan de volgende onderwerpen bevatten en is als volgt opgebouwd:
1 Klachten 2 Meldingen Incidenten Klanten 3 Meldingen Incidenten Medewerkers 4 BOPZ 5 Rapportage calamiteitendienst en Brandveiligheid 6 Klanttevredenheid/ benchmark 7 Interne audits/ externe audits 8 Corrigerende en preventieve maatregelen 9 Prestatie indicatoren 10 Beoordeling leveranciers
Ieder element uit de rapportage bestaat uit 2 onderdelen: cijfers en eventuele adviezen. Klachten De registratie van klachten vormt een vast onderdeel van de hierboven genoemde rapportage. Voor nadere gegevens met betrekking tot klachten in 2013 zie de betreffende paragraaf in hoofdstuk 4.4. Melding Incidenten Klanten (MIK) De gemelde klachten worden geregistreerd naar categorie, gezondheidsklachten en gevolgen. In 2013 werden conform de Leidraad Valcalamiteiten IGZ 3 meldingen ingestuurd naar de IGZ. Op basis van een methodische analyse van de melding volgens de Leidraad IGZ formuleert de MIK commissie adviezen. In 2013 hadden deze adviezen met name betrekking op de categorieën Vallen en Medicatie waar de meeste meldingen over gaan. MIK meldingen zijn met name bedoeld voor interne verbeteringen, dit wordt besproken in de teams. Bijzondere Opname Psychiatrische Ziekenhuizen (BOPZ) Bijna alle bewoners van de BOPZ erkende geriatrische afdelingen hebben een BOPZ art.60 indicatie. In een enkele uitzonderingssituatie is sprake van indicatie op basis van een Rechtelijke Machtiging (RM). In 2013 is Kleinschalig Wonen in de Verpleeghuizen ingevoerd. Met een kleine groep medewerkers wordt een kleine vaste groep PG bewoners verzorgd met als doel belevingsgerichte zorg te bieden. Gebruik middelen en maatregelen in het kader van de BOPZ Indien noodzakelijk worden bij psychogeriatrische klanten Middelen en Maatregelen (M&M) toegepast conform de afspraken die hieromtrent zijn gemaakt tussen het zorg- en behandelteam en de klant en diens vertegenwoordiger. Het aantal Middelen en Maatregelen in 2013 is 27%, dit zal naar verwachting in 2014 dalen door de aanschaf van nieuwe bedden die klanten niet de vrijheid ontnemen uit bed te gaan door slechts een half bedhek omhoog te doen.
Jaardocument 2013 Livio 32
4.4 Kwaliteitsbeleid ten aanzien van klanten Kwaliteit van zorg Meting klanttevredenheid (CQ index) en zorginhoudelijke (LPZ) in 2013 In het verslagjaar 2013 heeft er een onderzoek naar klanttevredenheid onder klanten van de diëtisten plaatsgevonden. De tevredenheid is buitengewoon hoog (93% tevreden tot zeer tevreden). Zodra de landelijke cijfers van de verenging voor diëtisten bekend zijn zullen we deze uitkomsten vergelijken met de landelijke cijfers. Meting Zorginhoudelijke veiligheid / LPZ Jaarlijks neemt Livio deel aan de LPZ (landelijke Prevalentiemeting Zorgproblemen) die georganiseerd wordt door de Universiteit van Maastricht. Bij de LPZ worden metingen met betrekking tot gezondheidsvraagstukken verricht op individueel klantniveau. Naar aanleiding van de uitkomst van de meting in 2013 zijn voor onderdelen van de fysieke zorg verbeterplannen ontwikkeld met als doel bij de volgende meting te voldoen aan de Livio doelstelling van gemiddelde of bovengemiddelde uitkomsten bij metingen zoals CQ en LPZ. Het is zichtbaar dat de risicosignalering minimaal twee maal per jaar wordt uitgevoerd, waarbij de nadruk nu wordt gelegd op de preventieve acties. Bijvoorbeeld het voorkomen van vallen door algemeen en individueel aandacht te hebben voor bewegen en maatregelen te nemen die de gevolgen van vallen beperken. Dit is van groot belang aangezien vallen ernstige gevolgen kan hebben voor een klant en diens kwaliteit van leven. De onderwerpen uit het kwaliteitskader krijgen alle de volle aandacht in de kerngroep van het betreffende aandachtsveld, de contactpersonen in de locaties worden steeds meer toegerust op het uitdragen van kennis op hun locatie. Aandachtsvelden De grootste risico’s op het gebied van klantveiligheid zijn onderscheiden, per thema is een aandachtsveld benoemd:
1. Continentie 2. Dementie en vrijheidsbeperking/ BOPZ commissie* 3. Depressie 4. Eten en drinken 5. Huidletsel 6. Medicatieveiligheid/ Farmaciecommissie 7. Mondzorg 8. Probleemgedrag 9. Valpreventie 10. Infectiepreventie 11. Zorgleefplan 12. Huiselijk geweld en kindermishandeling/ ouderenmishandeling 13. Meldingen van incidenten en de terugkoppeling 14. Veiligheid hulpmiddelen en materialen 15. Protocollen Vilans en zorgpaden 16. Palliatieve zorg
De kerngroep van ieder aandachtsveld heeft tot taak binnen Livio de kwaliteit van het werk op dat specifieke gebied te borgen, ontwikkelingen te volgen en risico’s te signaleren. Hierbij wordt gebruik gemaakt van evidence based werkwijzen en algemene veld- en beroepsnormen van bijvoorbeeld Verenso en V&VN. De kerngroep komt met voorstellen op welke wijze het aandachtsveld onder de aandacht blijft en overlegt met de Livio Academie over bijscholing in de vorm van het aanbieden van klinische lessen, een symposium of andere manieren van leren zoals de digitale leeromgeving. Het resultaat van de inspanningen in de aandachtsvelden zal
Jaardocument 2013 Livio 33
zichtbaar moeten worden door verbeteringen bij de jaarlijkse LPZ meting en de ervaren klanttevredenheid met betrekking tot ervaren deskundigheid medewerkers. Bezoeken Inspectie voor de Volksgezondheid in 2013 Op 26 maart 2013 heeft de IGZ onverwacht Verpleeghuis het Wiedenbroek bezocht. Naar aanleiding van het verslag van dit bezoek en de daarin gemaakte opmerkingen is een verbeterplan ontwikkeld wat juni 2013 naar de Inspectie is verzonden en is goedgekeurd. Klachten Klachtenregeling Livio heeft een klachtenregeling voor klanten, die gebaseerd is op de landelijke Klachtenregeling voor thuiszorg, verzorgingshuizen en verpleeghuizen. Livio heeft een externe, onafhankelijke klachtencommissie voor algemene klachten, voor BOPZ klachten wordt gebruik gemaakt van de Regionale Klachtencommissie. De klant kan bijgestaan worden door de klachtenfunctionaris voor het formuleren van de klacht. De registratie van klachten vormt een vast onderdeel van de eerder genoemde kwartaalrapportage. In 2013 werden 32 klachten ontvangen waarvan er 31 via de klachtenfunctionaris door de verantwoordelijk manager naar tevredenheid konden worden afgehandeld en 1 klacht door de IGZ is behandeld met positieve uitspraak voor Livio. De meeste klachten betroffen ervaren inspraak, informatie, bejegening en ervaren kwaliteit personeel. Geen enkele klager heeft gebruik gemaakt van de Regionale Klachtencommissie. Jaaroverzicht Klachten 2008 -2013 Klachten Totaal
klachten 2009 92
klachten 2010 51
klachten 2011 63
klachten 2012 53
Klachten 2013 32 Toegankelijkheid Telefonische bereikbaarheid Livio is via één centraal loket 24 uur per dag 7 dagen per week telefonisch bereikbaar voor klanten, familieleden, mantelzorgers en medewerkers. Via het telefoonnummer 0900-9200 (lokaal tarief) worden alle klanten door medewerkers van de afdeling Zorgcentrale persoonlijk te woord gestaan. De telefoniste maakt gebruik van professionele informatiesystemen waardoor zij veel vragen direct kan beantwoorden of de beller snel in contact kan brengen met de juiste afdeling of persoon om de vraag te beantwoorden. Continue monitoring van de bereikbaarheid voor onze klanten vindt plaats met behulp van een managementinformatiesysteem. Dit systeem is ondersteunend aan de Zorgcentrale en laat o.a. zien hoeveel mensen er bellen op een bepaald moment en hoeveel bellers er in de “wacht” staan. Door inzicht in deze informatie en aanpassingen is de bereikbaarheid van Livio, gemeten naar landelijke normen, goed te noemen. De bereikbaarheidsfunctie wordt sinds september 2012 ook uitgevoerd voor een andere grote organisatie in de regio Twente.
Jaardocument 2013 Livio 34
Internet Via de website www.livio.nl is informatie op te vragen over Livio en haar actuele zorg- en dienstverlening en ‘hoe het werkt’ in de zorg, bijvoorbeeld: wat moet een klant doen om zorg aan te vragen, of wat is de rol van het CIZ. Verder willen we de inwoners van het werkgebied ook via de site laten weten wat de actuele mogelijkheden bij Livio zijn; informatie over leegstaande appartementen bijvoorbeeld. Hiervoor worden in het nieuwsgedeelte van de website zeer regelmatig nieuwe berichten geplaatst. Sociale Media Door de opkomst en mogelijkheden van sociale media als Facebook, Twitter en Youtube verandert het gebruik van het internet. Het wordt meer en meer een plek voor interactie met andere gebruikers. Ook de wijze waarop Livio op internet aanwezig is verandert hierdoor. Via ons twitter account delen we nieuws en bijzondere momenten met onze volgers en volgen we wat er over ons gezegd wordt. Verder onderhouden we via facebook op een interactieve manier contact met onze facebookvrienden; dit zijn met name medewerkers van Livio. Gebruik van sociale media biedt ons kansen en mogelijkheden in de communicatie. Ook ouderen gaan de komende jaren meer en meer gebruik maken van sociale media. We zullen de komende jaren dan ook een ontwikkeling zien naar een steeds intensiever contact via dit soort media met onze diverse doelgroepen. E-mail Via het algemene e-mailadres [email protected] komen steeds meer vragen, opmerkingen, klachten en verzoeken binnen, hier volgt meteen een automatische ontvangstbevestiging op. De binnengekomen e-mails worden voor zover mogelijk direct centraal afgehandeld. Is dit niet mogelijk dan wordt de mail doorgestuurd naar een contactpersoon binnen Livio die de mail verder behandelt. Uiterlijk binnen drie werkdagen ontvangt de mailer vervolgens een inhoudelijke reactie op zijn/haar vraag, opmerking of klacht. De correcte afhandeling van de mails wordt periodiek gecontroleerd en geanalyseerd. Spreekuren Op doordeweekse dagen zijn er op de zorgcentra spreekuren van zorgmanagers. Deze spreekuren zijn voor klanten en medewerkers, maar ook voor anderen die, professioneel of informeel, bij de zorgverlening zijn betrokken. Daarnaast worden er op verzoek op iedere locatie spreekuren gehouden op het gebied van facilitaire zaken waar plaatselijke cliëntenraden actief gebruik van maken. Diensten aanbod en regiefunctie De zorgcentrale van Livio – die ook bereikbaar is in de avond- nacht- en weekenduren - luistert naar de klantvraag, biedt diensten aan en regisseert het aanbod zoals maaltijden, Livio plusdiensten, hulpmiddelen etc. Tijdens het telefoongesprek wordt door een verpleegkundige doorgevraagd (triage) waardoor ernstige klantsituaties eerder herkent worden en in samenwerking met de huisartsenpost indien nodig gekozen kan worden voor de inzet van huisarts of ambulance. Personenalarmering en professionele alarmopvolging. Deze dienst wordt geregisseerd vanuit de zorgcentrale. De alarmeringen komen binnen op een meldbank en na triage wordt opvolging geïnitieerd door de zorgcentralist. Na elke opvolging vindt een evaluatie plaats met de klant of de opvolger over het verloop ervan en mogelijke zorgvragen. Einde 2013 maakten 646 klanten gebruik van deze dienst.
Jaardocument 2013 Livio 35
Zorgpunten Livio heeft Zorgpunten op verschillende locaties in Enschede, Haaksbergen en Eibergen. Hier kunnen klanten alle informatie krijgen met betrekking tot de zorg en dienstverlening van Livio en kunnen alle aanvragen digitaal in gang worden gezet. Daarnaast leveren de zorgpunten ook de uitgifte en inname van hulpmiddelen, bijvoorbeeld krukken, bedverhogers, rollatoren, etc. De uitleen van hulpmiddelen is per 1 januari 2013 uit de Algemene Wet Bijzonder Ziektekosten (AWBZ) gehaald en ondergebracht in de Zorgverzekeringswet (Zvw) en de Wet maatschappelijk ondernemen (WMO). De eenvoudige loophulpmiddelen (zoals een rollator, driepoot of krukken) behoren niet tot het basispakket van de zorgverzekering. Van 1 januari tot 1 juli werd voor de eenvoudige loophulpmiddelen doorverwezen naar Vegro, daarna verzorgde de firma Emcart ons totale hulpmiddelenassortiment voor lenen en verhuren. Locaties In Enschede zijn sinds 2010 diverse zorggerelateerde functies samengebracht in de ZorgBoulevard op locatie Lippink’s hof. Deze ZorgBoulevard biedt onderdak aan huisartsen, een apotheek, een opticien en audicien, een kapsalon, een podoloog, een prikpoli met onderzoeksmogelijkheden voor hartfilmpjes, verloskundigen en een consultatiebureau. In de locaties De Meergaarden te Eibergen en Het Wiedenbroek te Haaksbergen is een polikliniek ondergebracht ten behoeve van alle bewoners. Livio stelt de algemene ruimten van de locaties open voor buurtbewoners en klanten van buiten. Door gebruik te maken van een grand café als sociaal hart van een locatie - en van de omgeving - verbinden we ook de buurt en de extramurale klanten met de locaties.
Overzicht locaties Livio Toegankelijkheid locaties De zorg wordt verleend vanuit verschillende locaties, verspreid over het hele werkgebied van Livio. De eisen die Livio stelt aan gebouwen en woonvoorzieningen zijn gebaseerd op het HKZ-kwaliteitsysteem en conform de aanbevelingen vanuit T&O gezondheidszorg. Dit houdt in dat de eisen gebaseerd zijn op wensen van klanten (eventueel via de Cliëntenraad), wensen van medewerkers, de visie van Livio (inclusief de visie op wonen, zorg en welzijn), en op de
Jaardocument 2013 Livio 36
verschillende zorgfuncties en soorten dienstverlening die worden uitgevoerd. Hierdoor is de toegankelijkheid van de locaties van Livio ook voor mensen met een handicap verzekerd. Periodiek vindt kwalitatieve toetsing van de toegankelijkheid plaats, door elke locatie te beoordelen op een veelheid van aspecten. Deze worden vastgelegd in een zogenaamde “locatie CV”, een Curriculum Vitae waarin een beoordeling en weging is opgenomen van alle toegankelijkheidscriteria. Op geleide hiervan kan bij eventueel verminderde toegankelijkheid direct actie worden ondernomen. Bereikbaarheid locaties De Livio locaties zijn goed bereikbaar met het openbaar vervoer. Hiertoe maakt Livio jaarlijks afspraken met de plaatselijke overheid en aanbieders van het openbaar vervoer. Er zijn voldoende parkeerplaatsen en invalidenparkeervoorzieningen bij iedere locatie voorhanden. Zorgloket Livio zorgt ervoor dat er bij de gemeentelijke zorgloketten en andere relevante informatiepunten schriftelijke informatie aanwezig is over de zorg- en dienstverlening van Livio. Periodiek wordt deze voorraad aangevuld. Veiligheid Melding Incidenten Medewerkers (MIM) In 2013 werden 50 meldingen gedaan in het kader van de MIM. In 2011 en 2012 was dit aantal respectievelijk 24 en 61. Op basis van de meldingen en de analyse ervan adviseert de afdeling Kwaliteit en Beleid, die ook het vervolg monitort. Zo zijn in 2013 n.a.v. de meldingen klinische lessen gegeven over gedrag en ziektebeeld van de betreffende klanten, alsook een training belevingsgerichte zorg. Tevens werden arbogerelateerde adviezen gegeven. HACCP Het Livio beleid HACCP beleid is afgeleid van de landelijke regelgeving in dezen. De jaarlijkse analyse van de gevaren en de kritische beheerspunten in het productieproces heeft ook in 2013 weer plaats gevonden. Bedrijfshulpverlening (BHV) In 2013 is bedrijfshulpverlening verder doorontwikkeld en vond basis- en herhalingsscholing in dat kader plaats. Daarnaast zijn op 14 locaties ontruimingsoefeningen gehouden, waarbij ook buiten kantoortijden geoefend werd. Brandveiligheid In het kader van het verder verhogen van de brandveiligheid zijn in 2013 de voortgangs-overleggen met de brandweer Enschede, Haaksbergen en Berkelland gecontinueerd. Maatregelen werden getroffen ter verminderen van het aantal loze meldingen in samenhang met zelfstandige kookactiviteiten van klanten. Calamiteitenrapportage RJ Safety & Security voert voor Livio beveiligingsondes uit en doet de alarmopvolging. In 2013 zijn er 72 rapportages ten behoeve van de calamiteitendienst binnengekomen. Deze rapportages gaven geen aanleiding tot het geven van adviezen.
Jaardocument 2013 Livio 37
4.5 Kwaliteit ten aanzien van medewerkers Personeelsbeleid Livio maakt werk van mantelzorg! In Nederland combineert 1 op de 8 medewerkers een baan met mantelzorgtaken. In een zorgorganisatie is dit zelfs 1 op de 4 medewerkers. Medewerkers moeten langer doorwerken om de vergrijzing op te vangen. Tegelijkertijd leiden bezuinigingen en tekorten in de professionele zorg tot een groter beroep op mantelzorg. Wanneer er sprake is van onbalans tussen werk en mantelzorgtaken kan dit leiden tot minder goed functioneren, overbelasting, ziekte of zelfs arbeidongeschiktheid. Livio herkent en erkent het belang van een goede balans tussen werk en mantelzorg binnen haar organisatie en is samen met de stichting Werk&Mantelzorg het project ‘Maak werk van mantelzorg’ gestart, met als doel een mantelzorgvriendelijk personeelsbeleid te creëren binnen Livio. Livio heeft hierbij gebruik kunnen maken van een interventiebudget van Menzis in het kader van de samenwerking tussen de werkgeversorganisatie Zorg en Welzijn, Menzis, Livio en de uitvoerende partij Jong en Veer. Er is een werkgroep gevormd die als ambassadeur fungeert om het thema werk en mantelzorg onder de aandacht te brengen binnen Livio. Een eerste stap was het creëren van draagvlak binnen de organisatie. Het thema is breed gecommuniceerd binnen Livio door middel van postermateriaal, communicatie op Livio Net / Livio Nieuws en leidinggevenden hebben het thema geagendeerd binnen de werkoverleggen met de teams. Vervolgens is door middel van een nulmeting onderzoek gedaan naar de behoefte ten aanzien van dit thema binnen Livio. Uit het onderzoeksrapport werd duidelijk dat binnen Livio zelfs 1 op de 3 medewerkers haar werk met mantelzorgtaken combineert. Dit percentage geeft goed de realiteit van de thematiek weer. De cijfers laten zien dat Livio al goed scoort op het kunnen combineren van werk en mantelzorgtaken en dat medewerkers over het algemeen tevreden zijn over de ondersteuning die hen geboden wordt. Dit neemt overigens niet de noodzaak weg dat er aandacht uit moet blijven gaan naar een goede balans tussen werk en mantelzorg waarbij de dialoog tussen leidinggevende en medewerker de eerste stap is. In 2014 zal uitvoerig aandacht besteed worden aan de vervolgacties naar aanleiding van de nulmeting waarbij het thema volledig wordt ingebed in het personeelsbeleid van Livio. Op 20 november 2013 heeft Livio de officiële erkenning van de Stichting Werk en mantelzorg uitgereikt gekregen door wethouder Werk en Inkomen, Patrick Welman. Dit werd vervolgens bekroond door een zeer uitgebreid artikel in de Twentse Courant Tubantia. Met dit predicaat straalt Livio zowel binnen haar organisatie als daar buiten uit dat zij een mantelzorgvriendelijk personeelsbeleid hanteert.
Jaardocument 2013 Livio 38
Livio academie Het jaar 2013 stond voor Livio medewerkers in het teken van leren en ontwikkelen. Ten opzichte van 2012 heeft er een verdubbeling plaatsgevonden van het aantal formele leermomenten naar afgerond 25.000 uur. Daarnaast vinden er binnen Livio vele informele leermomenten plaats waardoor er op grote schaal sprake is van leren en ontwikkelen binnen Livio. Drie speerpunten uit het meerjarenbeleid van de Livio academie zijn: 1. Kennisdeling In toenemende mate is er sprake van formele en informele kennisdeling. Formeel als het gaat om georganiseerde scholingen en informele momenten, dus niet vooraf georganiseerd. 2. Structuur In 2013 gestart met de implementatie van een leer management systeem ( LMS) waardoor de kwaliteit en kwantiteit van planning en registratie van leertrajecten verder zal toenemen. De medewerker komt meer in de regie m.b.t. leertrajecten en kan meer invloed uitoefenen op het moment van scholing. Dit kan in de vorm van e-learning, klassikaal of individueel en in- of extern. Door de actuele stand van zaken m.b.t. leertrajecten en dus kennis en vaardigheden in beeld te hebben kan de teammanager sneller over gaan tot actie wanneer nodig. 3. Talentontwikkeling Binnen de afdelingen revalidatie zijn de medewerkers gestart met het maken van de TMA (Talent Motivation Analyse). Deze TMA heeft tot doel om talenten/drijfveren van medewerkers in beeld te brengen om vervolgens hierover in gesprek te gaan met medewerkers en te bepalen hoe en op welke manier talenten verder ontwikkeld kunnen worden, wat weer ten goede komt van de zorg. Hieronder een overzicht van de scholingsactiviteiten die in 2013 hebben plaatsgevonden.
• BHV Basis • BHV herhaling • Excell-training • Tillen en Transfer • Houding en Beweging • Voorbehouden handelingen • EVV lang • EVV kort • EVV follow up • EVS • soll kun je leren • werkbegeleiding • pc-vaardigheden • Niveau 2 + • intervisie KSW • EKD • competentiemanagement • care thermometer • e-learning "belevingsgerichte zorg • neurorevalidatie • scholing SCW • aandachtsvelden • zintuigactivering • revalidatiecoach • BOL • BBL • BBL gemeente (Licare)
Jaardocument 2013 Livio 39
Lesuren Q4 6953 Lesuren Q3 6953 Lesuren Q2 6748 Lesuren Q1 4320 Totaal 24974 De visie op leren is in 2012 aangescherpt in de vorm van een nieuw visiedocument “leren in netwerken” en heeft in 2013 verder vorm gekregen. Hiermee sluit Livio aan op nieuwe inzichten m.b.t. leren en hoe dit verder vorm en inhoud aan wordt gegeven. Dit alles moet er toe leiden dat er een belangrijke basis ligt om aan de zorgvraag van de nabije toekomst te kunnen voldoen en om voldoende gekwalificeerd personeel te hebben en houden. Ziekteverzuim Het gemiddelde percentage ziekteverzuim daalde van 6,0% in 2012 naar 5,16% in 2013. Verzuimcijfers 2012 en 2013 Het verzuimpercentage over 2013 was: eerste ziektejaar 5.16%. Inclusief tweede ziektejaar 0.56% Totaal 5.73% Het verzuimpercentage over 2012 was: eerste ziektejaar 6.06%. Inclusief tweede ziektejaar 0.69% Totaal 6,75% Vernet Health Ranking In de vergelijking tussen 2012 en 2013 valt op dat Livio in de Vernet Health Ranking – die de positie aangeeft van Livio t.o.v. de branchegenoten - is gestegen van 7.1 in 2012 naar 7.8 in 2013. Dit betekent dat Livio op verschillende onderdelen op of boven het gemiddelde scoort. Zo is de gemiddelde verzuimduur hoger t.o.v. de branche, maar de verzuimfrequentie lager. Onderstaand een overzicht van de maatregelen die in 2013 m.b.t. het ziekteverzuim zijn getroffen.
• Invullen van gegevens t.b.v. de care-thermometer zodat zichtbaar wordt of een afdeling/team over de juiste hulpmiddelen beschikt.
• Voortzetting deel RI&E’s binnen verpleeghuizen, thuiszorg en facilitair en daaruit voortvloeiend het plan van aanpak gemaakt.
• Inventarisatie, advies en acties n.a.v. meldingen incidenten medewerkers (M.I.M.) • Transfer Scholing verzorgd door ergocoaches Thuiszorg • Scholing Houding en Beweging voor medewerkers in de zorg. • Start van de scholing houding en beweging voor medewerkers van de facilitaire dienst aan de hand van de
uitkomsten uit de rugradar. • Werkplekonderzoeken. • Beeldschermbrillen. • Plan van aanpak voor de invoering van veilige naaldsystemen (nog niet gerealiseerd) • Aanvulling notitie Sociale Veiligheid met paragraaf agressie (in concept) • Inzet specifieke interventiemethodiek m.b.t. Terugdringing Ziekteverzuim door Arbocoördinator • Organiseren van instructiemiddagen voor ergocoaches over inzet hulpmiddelen. • Organiseren van bijeenkomsten voor ergocoaches en introductie voor nieuwe ergocoaches. • Artikelen in Livio Nieuws m.b.t. preventie psychosociale arbeidsbelasting en fysieke belasting • Informatie geven omtrent het instrument werkdrukmeting. • Organisatie rondom griepvaccinaties voor medewerkers
Jaardocument 2013 Livio 40
Vrijwilligers Het aantal vrijwilligers in 2013 met bijna 5% gegroeid naar 947, daarvan is 27%man en 73% vrouw. Ruim 50% is reeds langer dan 5 jaar vrijwilliger bij Livio. Ook in 2013 is er sprake geweest van geleid vrijwilligerswerk in de vorm van zowel maatschappelijke stages, voorbereidende beroepsstages en taalstages. Ook zijn via de gemeente diverse kandidaten aangemeld voor verschillende vormen van vrijwilligerswerk al dan niet als opmaat tot het verkrijgen van een reguliere baan. Personeel Beschikbaarheid Onderstaand een aantal gegevens met betrekking tot de beschikbaarheid van personeel - betrokken bij het primaire proces - in 2013. Geslacht Leeftijd Deeltijdfactor
Verloop In 2013 bedroeg de instroom van medewerkers 51,31 fte, de uitstroom bedroeg 63,50 fte. Kwaliteit van het werk Arbowetgeving De wetten en regels op het gebeid van arbeidsomstandigheden zijn de uitgangspunten in de arbocatalogus VVT, opgesteld door de werkgevers- en werknemersorganisaties. Livio hanteert deze arbocatalogus als leidraad voor het ontwikkelen van beleid en richtlijnen.
4.6 Samenleving Het werk van Livio is er op gericht klanten de regie over hun eigen leven te laten behouden waarbij ze liefst binnen hun eigen sociale netwerk invulling aan hun leven kunnen geven. Livio faciliteert daarbij zowel klanten als hun netwerken en sociale steunsystemen (mantelzorgers) om dit mogelijk te maken. Wanneer we dit met en voor onze klanten kunnen realiseren, werken we aan een toekomstbestendige wijze waarop Livio haar rol in de samenleving invult. Voorwaarde hierbij is dat Livio aanwezig is in de nabijheid van haar klanten. Want dit faciliteren kunnen we niet van afstand doen. Bij veel van onze activiteiten heeft Livio keuzes gemaakt ter bevordering van duurzaamheid en respectvol omgaan met ons milieu. Livio dichterbij de klant De beeldvorming die rondom Livio ontstaan was, stond echter haaks op deze gedachte van nabijheid. In de beeldvorming werd Livio veelal neergezet als de ‘Zorgreus’ uit Enschede. Een grote, wat anonieme organisatie. Door deze beeldvorming hebben we ons gerealiseerd dat we
Jaardocument 2013 Livio 41
veel beter moeten laten zien wat we daadwerkelijk in wijken, buurten en dorpen doen. Want Livio is wel groot in de regio, maar is tegelijkertijd dichtbij en aanwezig. We hebben sinds 2010 onze activiteiten, werkzaamheden en faciliteiten binnen wijken, buurten en dorpen beter geprofileerd, waarbij uiteraard ook hierbij geldt dat iedere activiteit kostendekkend georganiseerd dient te worden. Mogelijkheden die bijvoorbeeld een Livio Grand Café te bieden heeft worden onder de aandacht gebracht. Clubs, verenigingen en activiteiten, die binnen Woonzorgcentra geboden worden, stellen we open voor buurtbewoners. We laten veel beter op wijk, buurt, dorpsniveau zien wat we doen en er wat er mogelijk is. Het motto dat we daarbij gebruiken is ‘Livio Dichtbij’. Door het gebruik van dit motto, waarmee we onze nabijheid duidelijk maken, geeft Livio vorm aan de visie waar ze voor staat, versterkt ze de binding met inwoners van het werkgebied en werkt ze aan bijstelling van de beeldvorming. We zorgen er daarmee voor dat Livio bekend gaat staan als grote organisatie die tegelijkertijd open en dichtbij in eigen wijk, buurt of dorp aanwezig is. Ook met het oog op de toenemende marktwerking is het belangrijk dat we deze kracht van Livio nogmaals onderstrepen. De afgelopen jaren is aan de invulling van dit beleid verder vorm gegeven. Dit betekent in de praktijk dat we het ‘Dichtbij’ motto steeds hebben verbonden aan mogelijkheden die Livio op wijk, buurt of dorpsniveau te bieden heeft. Dichtbij onze klant staan is niet nieuw, dat deden we altijd al, nieuw is dat we dit beter laten zien en duidelijk maken. Duurzaamheid / Milieu Bij Livio is aandacht voor duurzaamheid en milieu; bij onze activiteiten en maatregelen maken wij in dat kader steeds bewuste keuzes. Duurzaam werk In het najaar van 2012 heeft Livio van de gemeente Enschede het zogenaamde WerkPakt keurmerk ontvangen. Dit keurmerk wordt toegekend aan organisaties die zich aantoonbaar inzetten voor werkzoekenden met een grote afstand tot de arbeidsmarkt en is derhalve een erkenning voor de maatschappelijke betrokkenheid van Livio.
4.7 Financieel beleid Algemeen De planning & controlcyclus is van een goed niveau. De cyclus tussen het bepalen van de doelstellingen, het opstellen van de begroting, het tussentijds rapporteren over de resultaten en het indien nodig bijsturen om de gestelde doelen te kunnen behalen vormt een stevig fundament binnen het financiële beleid. Daarnaast wordt er voortdurend gezocht naar verbeterpotentieel binnen de interne beheersing. Hierbij worden nadrukkelijk de aanbevelingen van de externe accountant als input gebruikt. Financieel resultaat Het resultaat over 2013 bedraagt € 3,5 miljoen positief en is daarmee van een voldoende niveau. Het rendement (resultaat / totale opbrengsten) komt uit op 3,37% en ligt daarmee hoger dan het gemiddelde niveau van de VVT sector (2012 : 2,32%). In de begroting van 2013 was uitgegaan van een positief exploitatieresultaat van € 3,1 miljoen.
Jaardocument 2013 Livio 42
Het resultaat 2013 is als volgt verdeeld over de verschillende kolommen van Livio:
• Thuiszorg € 28.000 positief • Verpleeghuizen € 397.000 positief • Woonzorgcentra € 3.057.000 positief
In tegenstelling tot 2012 hebben alle kolommen een positief resultaat gerealiseerd. De exploitatie van de Woonzorgcentra is in absolute zin afgenomen omdat de formaties in lijn zijn gebracht met de zwaarder geworden klantenpopulatie. Daarnaast zorgt de afname van de dekking voor de functie verblijf voor een lager resultaat ten opzichte van 2012. De lagere personele inzet binnen de kolom Thuiszorg heeft gezorgd voor een verbetering van het resultaat. Het resultaat van de kolom Verpleeghuizen is positief beïnvloed door de honorering van meer toeslagen voor complexe zorg. Het resultaat over 2013 heeft ook ruimte geboden voor de financiële consequenties van gemaakte strategische keuzes. In de jaarrekening hebben extra dotaties plaatsgevonden aan de reorganisatievoorziening en de voorziening groot onderhoud. Voor een nadere detaillering wordt verwezen naar de jaarrekening die in het volgende hoofdstuk van dit document is opgenomen. In onderstaande tabel zijn de resultaten van Livio per segment over 2012 en 2013 weergegeven: Opbouw van het resultaat per segment 2013 2012
€ 1.000 € 1.000
AWBZ 3.715 5.651
GRZ -576 0
Overige activiteiten 343 122
Totaal 3.482 5.773
Tabel resultaten per segment Financiële positie De uitwerking van de hervorming van de langdurige zorg raakt elke AWBZ aanbieder, ook Livio. Een stabiele financiële weerbaarheid is nodig om de continuïteit van zorg te kunnen blijven garanderen. De verhouding tussen het resultaat aan het einde van het boekjaar en de gerealiseerde omzet bedroeg 3,4%. Met dit positieve resultaat is in 2013 opnieuw ruimte ontstaan om de benodigde financiële weerbaarheid te versterken. In totaliteit zijn de financiële ratio’s van Livio verder verbeterd door dit positieve resultaat. De solvabiliteit wordt in dit jaardocument op twee manieren berekend: Solvabiliteit 1 = eigen vermogen / totaal opbrengsten Solvabiliteit 2 = eigen vermogen / balanstotaal Beide berekeningswijzen zeggen iets over de financiële weerbaarheid van een organisatie. De solvabiliteit wordt veel gebruikt als indicator van de vermogenspositie van een organisatie. De bedoeling is inzicht te geven in de mate waarin de organisatie in staat is aan zijn financiële
Jaardocument 2013 Livio 43
verplichtingen te voldoen. Het is niet zozeer de vraag welke berekeningswijze de meest juiste is, meer van belang is te onderscheiden welke berekeningswijze wordt gebruikt in de diverse benchmarks. De solvabiliteit volgens de eerste berekeningswijze, het totale eigen vermogen gedeeld door de totale opbrengsten, is toegenomen van 17,1% naar 20,3%. In het kader van continuïteit streeft Livio naar een solvabiliteit van minimaal 20%. Sinds 2008, toen de solvabiliteit nog 6% bedroeg, is het verhogen van de solvabiliteit een belangrijke prioriteit geweest. De solvabiliteit voor de gehele Verzorging, Verpleging en Thuiszorg sector lag ultimo 2012 op 24,1%. De solvabiliteit volgens de tweede berekeningswijze, het totale eigen vermogen gedeeld door het balanstotaal, is door de versterking van het eigen vermogen toegenomen van 24,8% naar 30,9%. De Quick ratio is een kengetal om specifiek de liquiditeit (de mate waarin Livio de lopende betalingsverplichtingen kan voldoen) te meten. Ook dit kengetal is in 2013 verbeterd, van 107,3% naar 118,9%. Over het algemeen wordt minimaal 100% als een gezonde waarde gezien. Samengevat zijn de effecten van het resultaat over het boekjaar 2013 op de financiële ratio’s als volgt:
2013 2012 Financiële ratio's
Resultaatratio (concernniveau) 3,4% 5,6%Resultaatratio (concernniveau) o.b.v. AWBZ/GRZ-opbrengsten 3,4% 6,1% Resultaatratio AWBZ-gefinancierde activiteiten Segment 1 - AWBZ 4,0% 5,8% Resultaatratio GRZ-gefinancierde activiteiten Segment 2 - GRZ -11,8% 0,0% Resultaatratio niet-AWBZ/GRZ-gefinancierde activiteiten Segment 3 - Overige activiteiten 7,4% 2,5% Liquiditeit (concernniveau) Quick ratio (vlottende activa/korte schulden) 118,9% 107,3% Solvabiliteit (concernniveau) Solvabiliteit (totaal eigen vermogen/totaal opbrengsten) 20,3% 17,1%Solvabiliteit (totaal eigen vermogen/balanstotaal) 30,9% 24,8%
Tabel Financiële ratio’s
Jaardocument 2013 Livio 44
Treasury Op het gebied van Treasury zijn in 2013 een aantal stappen gezet. Alle kenmerken van de bestaande leningportefeuille zijn opnieuw in kaart gebracht waaruit een beleid per lening is voortgekomen. Belangrijkste doelstellingen zijn spreiding van de afloop van de rentevaste perioden en het behalen van exploitatievoordeel. Een drietal leningen, waarvan de rentevaste periode afliep, is vervroegd afgelost. Het totaal van de langlopende leningen is gedurende 2013 afgenomen van € 23.834.000 naar € 18.619.900, een afname van bijna 22%. In de afgelopen 3 jaar is er in totaal bijna € 12 miljoen afgelost. De verhouding eigen vermogen versus vreemd vermogen is daarmee sterk verbeterd:
Ultimo 2013 is sprake van een bedrag van € 14,5 miljoen aan beschikbare liquide middelen. Dit niveau is wenselijk vanwege de ontwikkeling naar declaratie op individueel klantniveau, wat betekent dat financiering op basis van bevoorschotting op termijn zal gaan verdwijnen.
Daarnaast verschaffen de liquide middelen de mogelijkheid om nieuw- en verbouwtrajecten uit eigen middelen te financieren. Financiers worden immers steeds terughoudender met het verstrekken van leningen.
31-12-2011 31-12-2012 31-12-2013
EV / VV 0,21 0,33 0,45
Stichting Livio
5.1 GECONSOLIDEERDE JAARREKENING
5.1.1 GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2013
(na resultaatbestemming)
Ref. 31-dec-13 31-dec-12
x € 1.000 x € 1.000ACTIVA
Vaste activa
Materiële vaste activa 1 44.464 46.609Financiële vaste activa 2 3.072 3.759Totaal vaste activa 47.536 50.368
Vlottende activa
Voorraden 3 57 63Onderhanden werk uit hoofde van DBC's 4 1.231 0Vorderingen uit hoofde van bekostiging 5 2.759 1.967Overige vorderingen 6 2.092 808Liquide middelen 7 14.514 17.389Totaal vlottende activa 20.653 20.227
Totaal activa 68.189 70.595
Ref. 31-dec-13 31-dec-12
PASSIVA x € 1.000 x € 1.000
Eigen vermogen 8Kapitaal 341 420Collectief gefinancierd gebonden vermogen 14.875 11.736Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen 5.781 5.359Totaal eigen vermogen 20.997 17.515
Voorzieningen 9 4.486 3.128
Langlopende schulden (nog voor meer 10 25.315 31.095 dan een jaar)
Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar)
Schulden uit hoofde van bekostiging 5 129 0Overige kortlopende schulden 11 17.262 18.857
Totaal passiva 68.189 70.595
Pagina 46
Stichting Livio
5.1.2 GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013
Ref. 2013 2012
x € 1.000 x € 1.000
BEDRIJFSOPBRENGSTEN:
Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties 13 93.491 92.868
Niet-gebudgetteerde zorgprestaties 14 2.221 2.409 (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp)
Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; 15 742 743 inclusief overige Wmo-prestaties)
Overige bedrijfsopbrengsten 16 6.816 6.400
Som der bedrijfsopbrengsten 103.270 102.420
BEDRIJFSLASTEN:
Personeelskosten 17 67.759 64.550
Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa 18 4.468 4.242
Overige bedrijfskosten 19 26.415 26.394
Som der bedrijfslasten 98.642 95.186
BEDRIJFSRESULTAAT 4.628 7.234
Financiële baten en lasten 20 -1.146 -1.461
RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING 3.482 5.773
Buitengewoon resultaat 21 0 0
RESULTAAT BOEKJAAR 3.482 5.773
RESULTAATBESTEMMING
Het resultaat is als volgt verdeeld: 2013 2012
x € 1.000 x € 1.000Toevoeging/(onttrekking):Kapitaal -79 0Reserve aanvaardbare kosten 3.139 5.651Algemene reserve 422 122
3.482 5.773
Pagina 47
Stichting Livio
5.1.3 GECONSOLIDEERD KASSTROOMOVERZICHT
Ref. 2013 2012
x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000Kasstroom uit operationele activiteiten
Bedrijfsresultaat 4.628 7.234
Aanpassingen voor:- afschrijvingen 1 3.757 3.587- mutaties voorzieningen 9 1.358 475
5.115 4.062
Veranderingen in vlottende middelen:- voorraden 3 6 -2
4 -1.231 0- vorderingen 6 -1.284 -279- vorderingen/schulden uit hoofde van bekostiging 5 -663 2.579- kortlopende schulden (excl. schulden aan banken) 11 -1.595 1.438
-4.767 3.736
Kasstroom uit bedrijfsoperaties 4.977 15.032
Ontvangen interest 20 134 269
Betaalde interest 20 -1.379 -1.722
Resultaat deelneming 20 99 -8-1.146 -1.461
Totaal kasstroom uit operationele activiteiten 3.831 13.571
Kasstroom uit investeringsactiviteiten
Investeringen materiële vaste activa 1 -2.010 -1.994
Investeringen deelnemingen en/of
samenwerkingsverbanden 2 689 103
Nieuw opgenomen leningen 0 0
Aflossing leningen 2 0 136
Overige investeringen in financiële vaste activa 2 395 395
Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten -926 -1.360
Kasstroom uit financieringsactiviteiten
Nieuw opgenomen leningen 10 0 0
Aflossing langlopende schulden 10 -5.780 -4.614
Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten -5.780 -4.614
Mutatie geldmiddelen -2.875 7.597
Stand geldmiddelen per 1 januari 17.389 9.792
Stand geldmiddelen per 31 december 14.514 17.389
Pagina 48
- mutatie onderhanden werk uit hoofde van DBC's /
DBC-zorgproducten
Stichting Livio
5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING
5.1.4.1 Algemeen
Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening
Consolidatie
Vergelijking met voorgaand jaar
Materiële vaste activa
Pagina 49
In de geconsolideerde jaarrekening van Stichting Livio zijn opgenomen de jaarrekeningen van de
rechtspersonen waarin een beleidsbepalende zeggenschap kan worden uitgeoefend. Het betreft de volgende
rechtspersonen:
- Stichting Livio Winkel
- Stichting Livio Beheer
- Livio Holding B.V.
- Livio Thuishulp B.V.
Consolidatie heeft plaatsgevonden volgens de integrale methode voor bovenstaande rechtspersonen.
Intercompany-transacties, intercompany-winsten en onderlinge vorderingen en schulden tussen
groepsmaatschappijen en andere in de consolidatie opgenomen rechtspersonen worden geëlimineerd, voor
zover de resultaten niet door transacties met derden buiten de Groep zijn gerealiseerd. Ongerealiseerde
verliezen op intercompany-transacties worden ook geëlimineerd tenzij er sprake is van een bijzondere
waardevermindering. Waarderingsgrondslagen van groepsmaatschappijen en andere in de consolidatie
opgenomen rechtspersonen zijn waar nodig gewijzigd om aansluiting te krijgen bij de geldende
waarderingsgrondslagen voor de Groep.
De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi, de Richtlijnen voor de
Jaarverslaggeving, in het bijzonder RJ655 inzake de jaarverslaggeving door zorginstellingen, en Titel 9 Boek 2
BW.
De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische
kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders wordt vermeld, zijn de activa en passiva opgenomen
tegen nominale waarde. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben.
Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die
hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken
van de jaarrekening bekend zijn geworden.
Continuïteitsveronderstelling
Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling.
Enkelvoudige jaarrekening
De grondslagen van waardering en resultaatbepaling voor de enkelvoudige jaarrekening zijn gelijk aan de
grondslagen voor de geconsolideerde jaarrekening.
De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar, met
uitzondering van het volgende:
Livio heeft gekozen vanaf 2011 de waardering in de jaarrekening aan te passen aan de nieuwe systematiek
waarbij op bedrijfseconomische grondslagen wordt afgeschreven. Daarbij dient opgemerkt te worden dat de
economische levensduur van een nieuw zorgpand is ingeschat op 30 jaar rekening houdend met een
restwaarde van € 0 van de oorspronkelijke investering. Voor de bestaande panden is een inschatting gemaakt
van de resterende economische levensduur en de verwachte restwaarde. Het verschil tussen de boekwaarde
per 31 december 2012 en de realsieerbare waarde was ultimo 2012 positief. Derhalve zijn er ultimo 2012 geen
bijzondere waardeverminderingen op de vaste activa doorgevoerd. De gekozen uitgangspunten, welke in 2012
zijn geactualiseerd, zijn ook de basis voor de financiële administratie en de managementrapportage.
Stichting Livio
5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING
Verbonden rechtspersonen
Kasstroomoverzicht
5.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa, passiva en resultaatbepaling
Activa en passiva
Immateriële en materiële vaste activa
Pagina 50
Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht
bestaan uit de liquide middelen. Ontvangsten en uitgaven uit hoofde van intrest, ontvangen dividenden en
winstbelastingen zijn opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten. Transacties waarbij geen
instroom of uitstroom van kasmiddelen plaatsvindt, waaronder financiële leasing, zijn niet in het
kasstroomoverzicht opgenomen. De betaling van de leasetermijnen uit hoofde van de financiële
leasingcontracten zijn voor het gedeelte dat betrekking heeft op de aflossing als een uitgave uit
financieringsactiviteiten aangemerkt en voor het gedeelte dat betrekking heeft op de interest als een uitgave uit
operationele activiteiten.
De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van
cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen. WTZi-vergunningsplichtige vaste
activa worden gewaardeerd tegen de laagste van de verkrijgings- of vervaardigingsprijs en het goedgekeurde
investeringsbedrag. Het meerdere boven het goedgekeurde investeringsbedrag wordt ten laste van de
resultatenrekening gebracht.
Voor WTZi-vergunningsplichtige vaste activa, instandhoudingen en WMG-gefinancierde vaste activa waarvoor in
de bekostigingssystematiek geen substitutievrijheid bestaat binnen het verkregen budget, is de
afschrijvingsperiode gelijk aan de in de bekostigingssystematiek voorgeschreven afschrijvingstermijnen.
Voor die vaste activa waarvoor binnen de bekostigingssystematiek of de verkregen subsidie substitutievrijheid
bestaat, zijn de afschrijvingstermijnen gebaseerd op de economische levensduur. De gehanteerde
afschrijvingspercentages staan vermeld in de desbetreffende bijlage.
In 1997 zijn de Kraamzorgacitiviteiten tezamen met die van Thuiszorg Centraal Twente en de Thuiszorg Noord
West Twente ondergebracht in een aparte rechtspersoon, Kraamzorg Twente B.V. Livio Zorg-aan-huis neemt
hierin voor 26% deel. In 2006 is besloten tot fusie van deze B.V. met de kraamzorgafdelingen van Carinova en
Verian. Deze vennootschap heet vanaf dat moment Naviva B.V. Livio neemt in deze vennootschap deel voor
12,57%. In 2013 is de deelneming in Naviva B.V. verkocht.
Financiële leasingLivio leaset een drietal gebouwen; hierbij heeft de stichting grotendeels de voor- en nadelen verbonden aan het
eigendom van deze activa. Deze activa worden geactiveerd in de balans bij aanvang van het leasecontract
tegen de reële waarde van het actief of de lagere contante waarde van de minimale leasetermijnen. De te
betalen leasetermijnen worden op annuïtaire wijze verdeeld in een aflossings- en een rentecomponent. De
leaseverplichtingen worden exclusief de rentecomponent opgenomen onder de langlopende schulden. De
rentecomponent wordt gedurende de looptijd van het contract verantwoord in de winst-en-verliesrekening met
een vast rentepercentage over de gemiddelde resterende aflossingscomponent. De relevante activa worden
afgeschreven over de resterende gebruiksduur of, indien korter, de looptijd van het contract.
Livio is vanaf 2002 tezamen met de Stichting Zorggroep Sint Maarten en Stichting Zorgfederatie Oldenzaal
eigenaar van de Stichting CKVBZ (ook wel de Boeskool genoemd). De zeggenschap van Livio met de verbonden
partij, CKVBZ is als volgt: Livio heeft in het bestuur 5 van de 11 stemmen.
Operationele leasingBij de stichting bestaan er leasecontracten waarbij een groot deel van de voor- en nadelen die aan de
eigendom verbonden zijn, niet bij de stichitng ligt. Deze leasecontracten worden verantwoord als operationele
leasing. Verplichtingen uit hoofde van operationele leasing worden, rekening houdend met ontvangen
vergoedingen van de lessor, op lineaire basis verwerkt in de winst-en-verliesrekening over de looptijd van het
contract.
Stichting Livio
5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING
Voorraden
Vorderingen uit hoofde van bekostiging en overige vorderingen
Onderhanden werk uit hoofde van DBC's
Voorziening personeelsbeloningen
Liquide middelen
Pagina 51
Het onderhanden werk uit hoofde van DBC's wordt gewaardeerd tegen de vervaardigingsprijs, zijnde de
kostprijs van de reeds bestede verrichtingen, of tegen de opbrengstwaarde van de DBC indien deze lager is. De
productie van het onderhanden werk is bepaald door de openstaande verrichtingen te koppelen aan de DBC's
die ultimo boekjaar openstonden. Op het onderhanden werk worden de voorschotten die ontvangen zijn van
verzekeraars in mindering gebracht.
De waardering is gebaseerd op de netto contante waarde van in de toekomst te verwachten
personeelsbeloningen. Bij de berekening van de voorziening wordt rekening gehouden met een blijfkans.
Livio heeft voor haar werknemers een toegezegd-pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende
werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen welke afhankelijk is van leeftijd,
salaris en dienstjaren. De regeling is ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds PFZW (Pensioenfonds Zorg
en Welzijn). Livio heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij
PFZW, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Livio heeft daarom de pensioenregeling verwerkt
als een toegezegde-bijdrageregeling en heeft alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het
boekjaar in de jaarrekening verantwoord.
Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito’s met een looptijd korter dan twaalf maanden.
Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde.
De vorderingen uit hoofde van bekostiging worden gewaardeerd tegen de gewaardeerd tegen geamortiseerde
kostprijs op basis van de effectieverentemethode, verminderd met bijzondere waardeverminderingsverliezen.
Voorzieningen wegens oninbaarheid worden in mindering gebracht op de boekwaarde van de vordering.
Financiële vaste activaDeelnemingen in groepsmaatschappijen en overige deelnemingen waarin invloed van betekenis kan worden
uitgeoefend, worden gewaardeerd volgens de nettovermogenswaardemethode. Invloed van betekenis wordt in
ieder geval verondersteld aanwezig te zijn bij het kunnen uitbrengen van 20% of meer van de stemrechten. De
nettovermogenswaarde wordt berekend volgens de grondslagen die gelden voor deze jaarrekening; voor
deelnemingen waarvan onvoldoende gegevens beschikbaar zijn voor aanpassing aan deze grondslagen, wordt
uitgegaan van de waarderingsgrondslagen van de desbetreffende deelneming.
Operationele leasingBij de stichting bestaan er leasecontracten waarbij een groot deel van de voor- en nadelen die aan de
eigendom verbonden zijn, niet bij de stichitng ligt. Deze leasecontracten worden verantwoord als operationele
leasing. Verplichtingen uit hoofde van operationele leasing worden, rekening houdend met ontvangen
vergoedingen van de lessor, op lineaire basis verwerkt in de winst-en-verliesrekening over de looptijd van het
contract.
De vordering op grond van compensatieregeling betreft het door de Nza toegekende bedrag inzake de Nza-
regeling CA 300-493. Deze post wordt in 6 jaar lineair afgeschreven.
De overige vorderingen betreffen de rente-egalisatierekening voor verzorgingshuis ABC. Deze is ontstaan door
sommering van de verschillen tussen werkelijke rentekosten en een vaste budgetrente per jaar. Jaarlijks neemt
deze vordering af met het verschil tussen de de werkelijke rente en de vaste budgetrente.
Indien de waardering van een deelneming volgens de nettovermogenswaarde negatief is, wordt deze op nihil
gewaardeerd. Deelnemingen waarop geen invloed van betekenis kan worden uitgeoefend, worden gewaardeerd
tegen verkrijgingsprijs. Indien sprake is van een duurzame waardevermindering vindt waardering plaats tegen
deze lagere waarde; afwaardering vindt plaats ten laste van de resultatenrekening.
De voorraden worden gewaardeerd op verkrijgingsprijzen, rekening houdend met incourantie.
Stichting Livio
5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING
Voorziening mobiliteit
Voorziening groot onderhoud
Schulden
Pagina 52
De voorziening Lippink's hof wordt gevormd door het verschil tussen de werkelijke huurprijs en de ontvangen
vergoeding van de overheid.
Baten en lasten
Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als
een actief in de balans opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de
afwikkeling van de verplichting.
De voorziening mobiliteit wordt gevormd voor de verwachte kosten van medewerkers welke in het
verslaggevingsjaar boventallig zijn geworden.
De voorziening groot onderhoud wordt gevormd voor verwachte kosten inzake periodiek onderhoud van
panden, installaties, e.d., gebaseerd op een meerjaren onderhoudsplan. De voorziening is gebaseerd op
nominale waarde.
De gebudgetteerde zorgprestaties bestaan uit zorgprestaties geleverd uit hoofde van de Algemene Wet
Bijzondere Ziektekosten (AWBZ) en de Zorgverzekeringsweg (Zvw). Verantwoording van deze prestaties
geschiedt naar rato van de geleverde prestaties, gebaseerd op de verrichte diensten tot aan de balansdatum in
verhouding tot de in totaal te verrichten diensten.
De baten zijn berekend aan de hand van de voorschriften voor de bekostiging.
Niet-gebudgetteerde zorgprestaties
Dit betreft prestaties uit persoonsgebonden en persoonsvolgende budgetten. Verantwoording van deze
prestaties geschiedt naar rato van de geleverde prestaties, gebaseerd op de verrichte diensten tot aan de
balansdatum in verhouding tot de in totaal te verrichten diensten.
De baten zijn berekend aan de hand van de voorschriften voor de bekostiging.
Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en de
kosten en andere lasten over het jaar. De opbrengsten op transacties worden verantwoord in het jaar waarin zij
zijn gerealiseerd.
Baten en lasten uit voorgaande jaren (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) die in dit boekjaar zijn
geconstateerd, zijn aan dit boekjaar toegerekend.
Gebudgetteerde zorgprestaties
Schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde. Transactiekosten die direct zijn toe
te rekenen aan de verwerving van de schulden worden in de waardering bij eerste verwerking opgenomen.
Schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs, zijnde het ontvangen
bedrag rekening houdend met agio of disagio en onder aftrek van transactiekosten.
Het verschil tussen de bepaalde boekwaarde en de uiteindelijke aflossingswaarde wordt op basis van de
effectieve rente gedurende de geschatte looptijd van de schulden in de winst-en-verliesrekening als interestlast
verwerkt.
Voorziening Lippink's hof
Algemeen
Voorzieningen (algemeen)Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum
bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op
betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de
bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden
gewaardeerd tegen de contante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de
verplichtingen af te wikkelen, tenzij anders vermeld.
Stichting Livio
5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING
Pagina 53
Overige bedrijfsopbrengsten
Overige bedrijfskosten
De overige bedrijfsopbrengsten bestaan uit huur en serviceverlening en overige dienstverlening.
Verantwoording van deze prestaties geschiedt naar rato van de geleverde prestaties, gebaseerd op de verrichte
diensten tot aan de balansdatum in verhouding tot de in totaal te verrichten diensten.
De baten uit overige opbrengsten zijn gebaseerd op het gefactureerde of doorberekende bedrag voor geleverde
goederen en diensten.
Personeelskosten
De overige bedrijfskosten worden gevormd door de kosten van voedingsmiddelen en hotelmatige kosten,
algemene kosten, patiënt- en bewonersgebonden kosten, onderhoud- en energiekosten en kosten van huur en
leasing.
De rechten en verplichtingen uit hoofde van meerjarige financiële contracten, zoals huurcontracten,
operationele leasecontracten e.d. worden niet in de balans geactiveerd en gepassiveerd. De lasten die hieruit
voortvloeien worden onder de bedrijfslasten verantwoord.
Financiële baten en lasten
Rentebaten en rentelasten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet van
de desbetreffende activa en passiva. Bij de verwerking van de rentelasten wordt rekening gehouden met de
verantwoorde transactiekosten op de ontvangen leningen.
Lonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de winst-en-
verliesrekening voor zover ze verschuldigd zijn aan werknemers.
De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben, uitgaande van
historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn, baten worden verantwoord als
deze gerealiseerd zijn.
Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa
Immateriële vaste activa inclusief goodwill en materiële vaste activa worden vanaf het moment van
ingebruikneming afgeschreven over de verwachte toekomstige gebruiksduur van het actief. Over terreinen
wordt niet afgeschreven.
Boekwinsten en -verliezen uit de incidentele verkoop van materiële vaste activa zijn begrepen onder de
afschrijvingen.
Subsidies met betrekking tot investeringen in materiële vaste activa worden in mindering gebracht op het
desbetreffende actief en als onderdeel van de afschrijvingen verwerkt in de winst-en-verliesrekening.
Exploitatiesubsidies worden als bate verantwoord in de winst-en-verliesrekening in het jaar waarin de
gesubsidieerde kosten zijn gemaakt of opbrengsten zijn gederfd, of wanneer een gesubsidieerd
exploitatietekort zich heeft voorgedaan. De baten worden verantwoord als het waarschijnlijk is dat deze worden
ontvangen.
Subsidies
Stichting Livio
5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS
ACTIVA
1. Materiële vaste activa
De specificatie is als volgt: 31-dec-13 31-dec-12
x € 1.000 x € 1.000
Bedrijfsgebouwen en terreinen 33.236 35.129Machines en installaties 6.969 6.890Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting 4.259 4.202Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa 0 388Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa 0 0
Totaal materiële vaste activa 44.464 46.609
Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven: 2013 2012
x € 1.000 x € 1.000
Boekwaarde per 1 januari 46.609 48.202Bij: investeringen 2.010 1.994Bij: herwaarderingen 0 0Af: afschrijvingen 3.762 3.587Af: bijzondere waardeverminderingen 0 0Af: terugname geheel afgeschreven activa 392 0Af: desinvesteringen 0 0
Boekwaarde per 31 december 44.464 46.609
Toelichting:
Livio is geen juridisch eigenaar van de financial lease activa.
Pagina 54
Het recht van hypotheek is gevestigd op alle in eigendom van de stichting zijnde gebouwen en gronden, waarvan het gebouw de
Bleekhof reeds is belast met een recht van hypotheek ten behoeve van de Gemeente Enschede.
Bij akte d.d. 30 mei 2008, verleden bij notaris Mr. F.H.J. Glandrup te Enschede, heeft de Stichting het recht van hypotheek verleend
aan de Rabohypotheekbank N.V., ten behoeve van de verstrekte geldleningen, verleende kredieten in rekening-courant en/of
toekomstige borgstellingen. Het recht is verleend op het perceel grond, groot 1 hectare, 36 are en 2 centiare, van het kadastrale
perceel Gemeente Haaksbergen, sectie K, nummer 5852 en het perceel grond, groot 48 are en 74 centiare van het kadastrale
perceel Gemeente Haaksbergen, sectie K, nummer 5495. Daarnaast is op de overige eigendomspanden van Livio het tweede recht
van hypotheek gevestigd. Bij akte d.d. 15 oktober 2009 zijn er aanvullende hypothecaire zekerheden gesteld op de
eigendomspanden van Livio.
Dit recht van hypotheek beloopt de som van € 23.600.000,-.
Voor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het
mutatieoverzicht onder 5.1.6.
Livio heeft gekozen vanaf 2011 de waardering in de jaarrekening aan te passen aan de nieuwe systematiek waarbij op
bedrijfseconomische grondslagen wordt afgeschreven. Daarbij dient opgemerkt te worden dat de economische levensduur van een
nieuw zorgpand is ingeschat op 30 jaar rekening houdend met een restwaarde van € 0 van de oorspronkelijke investering. Voor de
bestaande panden is een inschatting gemaakt van de resterende economische levensduur en de verwachte restwaarde. Het
verschil tussen de boekwaarde per 31 december 2013 en de realiseerbare waarde was ultimo 2013 positief. Derhalve zijn er ultimo
2013 geen bijzondere waardeverminderingen op de vaste activa doorgevoerd. De gekozen uitgangspunten, welke in 2013 zijn
geactualiseerd, zijn ook de basis voor de financiële administratie en de managementrapportage.
Bij akte d.d. 3 februari 1986, verleden bij notaris Mr. J.J. Gambon te Enschede, heeft stichting Livio Beheer het recht van eerste
hypotheek verleend aan de Gemeente Enschede, ten behoeve van de door de gemeente afgegeven borg voor de rente en aflossing
van de lening van € 5.445.362,59. Het recht is verleend op het perceel grond, groot 1 hectare en 65 are, van het kadastrale perceel
Gemeente Enschede, sectie F, nummer 2148 en het perceel grond, groot 43 are en 75 centiare van het kadastrale perceel
Gemeente Lonneker, sectie P, nummer 1222.
Dit recht van hypotheek beloopt de som van € 5.445.362,59.
Bij akte d.d. 24 maart 2003, verleden bij notaris Mr. F.H.J. Glandrup te Enschede, heeft de Stichting het recht van hypotheek
verleend aan de Gemeente Enschede, ten behoeve van de door de gemeente afgegeven borg voor de rente en aflossing van een
lening in verband met de bouwkosten van het woon- en zorgcentrum Lippink's hof te Enschede (groot € 10.700.000,-) en de nog
lopende rekeningen van de Nationale Nederlanden (groot € 2.900.000,-) in totaal inclusief rente, boete en kosten van
€ 19.040.000,-.
Stichting Livio
5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS
ACTIVA
2. Financiële vaste activa
De specificatie is als volgt: 31-dec-13 31-dec-12
x € 1.000 x € 1.000
Deelnemingen 1.484 1.776Vordering op grond van compensatieregeling 1.541 1.927Overige vorderingen 47 56
Totaal financiële vaste activa 3.072 3.759
Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt:Deelnemingen Vordering o.g.v. Overige
compensatie-regeling
x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000
Boekwaarde per 1 januari 2013 1776 1.927 56
Bij: toevoegingen 0 0 0Af: aflossingen/onttrekkingen 292 386 9
Boekwaarde per 31 december 2013 1.484 1.541 47
Toelichting:
- Vordering op grond van compensatieregeling
- Overige vorderingen
Toelichting op belangen in andere rechtspersonen of vennootschappen:
Naam en rechtsvorm en
woonplaats rechtspersoon
Verschaft
kapitaal
Kapitaalbe-
lang (in %)
Eigen
vermogen Resultaat
x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000
Zeggenschapsbelangen:de Boeskool te Oldenzaal 2.207 45% 1.484 100
Toelichting:
3. Voorraden
De specificatie is als volgt: 31-dec-13 31-dec-12
x € 1.000 x € 1.000
Hulpmiddelen 3 3Emballage 54 60
Totaal voorraden 57 63
4. Onderhanden werk uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten
De specificatie is als volgt: 31-dec-13 31-dec-12
x € 1.000 x € 1.000
Onderhanden werk DBC's / DBC-zorgproducten 1.231 0
Totaal onderhanden werk 1.231 0
Pagina 55
In 2012 heeft Livio een beroep gedaan op de Nza regeling CA300-493, welke ook in 2012 is toegekend. Deze post zal in 6 jaar
worden afgeschreven.
Dit betreft de rente-egalisatierekening voor verzorgingshuis ABC. Deze is ontstaan door sommering van de verschillen tussen
werkelijke rentekosten en een vaste budgetrente per jaar.
Kernactiviteit
productie maaltijden
Livio heeft in stichting de Boeskool 5 van de 11 stemmen.
Stichting Livio
5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS
5. Vorderingen en schulden uit hoofde van bekostiging
Vorderingen uit hoofde van bekostiging: 31-dec-13 31-dec-12
x € 1.000 x € 1.000
Vorderingen uit hoofde van financieringstekort 2.759 1.967
2.759 1.967
Schulden uit hoofde van bekostiging: 31-dec-13 31-dec-12
€ €
1. Schulden uit hoofde van financieringsoverschot 129 0
Totaal schulden uit hoofde van bekostiging 129 0
Specificatie vorderingen en schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk financieringsoverschot
AWBZ 2012 2013 totaal
x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000
Saldo per 1 januari 1.967 1.967
Financieringsverschil boekjaar 2.759 2.759Correcties voorgaande jaren 110 110Betalingen/ontvangsten -2.077 -2.077Subtotaal mutatie boekjaar -1.967 2.759 792
Saldo per 31 december 0 2.759 2.759
Stadium van vaststelling (per erkenning):Livio VVT c aLivio LG c a
ZVW 2013 totaal
x € 1.000 x € 1.000
Saldo per 1 januari 0
Financieringsverschil boekjaar 129 129Correcties voorgaande jaren 0Betalingen/ontvangsten 0Subtotaal mutatie boekjaar 129 129
Saldo per 31 december 129 129
Stadium van vaststelling (per erkenning): a
a= interne berekeningb= overeenstemming met zorgverzekeraarsc= definitieve vaststelling NZa
31-dec-13 31-dec-12
x € 1.000 x € 1.000
Waarvan gepresenteerd als:
2.759 1.967129 0
2.630 1.967
Pagina 56
Totaal vorderingen uit hoofde van bekostiging
- schulden uit hoofde van financieringsoverschot
- vorderingen uit hoofde van financieringstekort
Stichting Livio
5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS
Specificatie financieringsverschil in het boekjaar AWBZ 2013 2012
x € 1.000 x € 1.000
88.488 92.725Af: ontvangen voorschotten 85.729 90.758
Totaal financieringsverschil 2.759 1.967
Specificatie financieringsverschil in het boekjaar ZVW 2013 2012
x € 1.000 x € 1.000
4.893 0Af: ontvangen voorschotten 3.792 0Af: overige ontvangst 1.230 0
Totaal financieringsverschil -129 0
6. Overige vorderingen
De specificatie is als volgt: 31-dec-13 31-dec-12
x € 1.000 x € 1.000
Vorderingen op debiteuren 459 391Vorderingen op zorgverzekeraars inzake DBC's 1.250 0
6 6Overige vorderingen 337 140Vooruitbetaalde bedragen 0 2Nog te ontvangen bedragen 40 269
Totaal overige vorderingen 2.092 808
Toelichting:
7. Liquide middelen
De specificatie is als volgt: 31-dec-13 31-dec-12
x € 1.000 x € 1.000
Bankrekeningen 14.492 17.375Kassen 22 14
Totaal liquide middelen 14.514 17.389
Toelichting:
PASSIVA
8. Eigen vermogen
Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten: 31-dec-13 31-dec-12
x € 1.000 x € 1.000
Kapitaal 341 42014.875 11.7365.781 5.359
Totaal eigen vermogen 20.997 17.515
Pagina 57
De voorziening die in aftrek op de vorderingen is gebracht, bedraagt € 13.000.De stijging van ca. € 1,3 miljoen wordt veroorzaakt door de andere manier van financiering van de Geriatrische revalidatie zorg in
2013.
Vorderingen op participanten en maatschappijen waarin wordt deelgenomen
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten
De liquide middelen staan ter vrije beschikking.
Collectief gefinancierd gebonden vermogenNiet collectief gefinancierd vrij vermogen
Stichting Livio
5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS
PASSIVA
Kapitaal
Saldo per Resultaat- Overige Saldo per
Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2013 bestemming mutaties 31-dec-2013
x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000
Kapitaal 420 -79 0 341
420 -79 0 341
Collectief gefinancierd gebonden vermogenSaldo per Resultaat- Overige Saldo per
Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2013 bestemming mutaties 31-dec-2013
x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000Reserve aanvaardbare kosten:Verpleging, Verzorging en Thuiszorg 11.736 3.139 0 14.875
11.736 3.139 0 14.875
Niet collectief gefinancierd vrij vermogenSaldo per Resultaat- Overige Saldo per
Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2013 bestemming mutaties 31-dec-2013
x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000
Algemene reserves 5.359 422 0 5.781
5.359 422 0 5.781
Toelichting:
Overzicht van het totaalresultaat van de instelling
31-dec-2013 31-dec-2012
x € 1.000 x € 1.000
3.482 5.773
Herwaardering materiële vaste activa 0 0
Af: Gerealiseerde herwaardering ten laste van het eigen vermogen 0 0
onderdeel van het groepsvermogen 0 0
Totaalresultaat van de instelling 3.482 5.773
9. VoorzieningenSaldo per Dotatie Onttrekking Vrijval Saldo per
Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2013 31-dec-2013
x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000
Voorziening mobiliteit 525 1.573 525 0 1.573Voorziening groot onderhoud 2.060 728 440 0 2.348Voorziening Lippink's hof 543 22 0 0 565
Totaal voorzieningen 3.128 2.323 965 0 4.486
Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd:31-dec-2013
Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) 0Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) 4.486Hiervan langlopend (> 5 jaar) 4.486
Pagina 58
Totaal niet-collectief gefinancierd vrij vermogen
In 2013 is de stichting Dienstverlening en Gezondheidszorg Haakbergen opgeheven. Het kapitaal is daardoor met
Geconsolideerd netto-resultaat (na belastingen) toekomend aan de instelling
Totaal van de rechtstreekse mutaties in het eigen vermogen van de instelling als
€ 79.000 afgenomen.
Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen
Stichting Livio
5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS
PASSIVA
Toelichting per categorie voorziening:
- voorzieing mobiliteit
10. Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)
De specificatie is als volgt: 31-dec-13 31-dec-12
x € 1.000 x € 1.000
Schulden aan banken 17.354 22.712Financial lease 7.961 8.383
25.315 31.095
Het verloop is als volgt weer te geven: 2013 2012
x € 1.000 x € 1.000
Stand per 1 januari 32.214 37.434Bij: nieuwe leningen 0 0Af: aflossingen 1.119 1.725Af: extra aflossingen 2013 c.q. 2014 4.095 3.495Af: aflossing Financial lease 419 0
Stand per 31 december 26.581 32.214
1.266 1.119
25.315 31.095
Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd:
Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen 1.266 1.119Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) 25.315 31.095Hiervan langlopend (> 5 jaar) 12.608 20.511
Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht langlopende schulden.De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden.
Toelichting:
Stichting Livio heeft, per 31-12-2013, de volgende kredietfaciliteiten:€ zekerheid:
Rabobank 4.000.000 hypothecair
Pagina 59
Totaal langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)
Af: aflossingsverplichting komend boekjaar
Stand langlopende schulden per 31 december
Het renterisico van de lening is afgedekt met een 10-jarige swap-overeenkomst (van 1 april 2009 tot 1 april 2014) tegen een vaste
rentevergoeding van 3,91%. Het verloop van de hoofdsom van de swap is gelijk aan de hoofdsom van de 50-jarige lening. De
waarde van deze overeenkomst bedraagt per ultimo 2013 € 117.831 negatief, ultimo 2012 bedroeg deze waarde € 366.231
negatief.
De SWAP, met een restschuld per 31 december 2013 van € 8.752.283, wordt gepresenteerd op basis van kostprijs hedge-counting.
De dotatie aan de onderhoudsvoorziening in 2013 is gebaseerd op het Lange Termijn Onderhoudsplan (LTOP) dat in 2009
is opgesteld voor de komende 10 jaren. Hierbij is aangegeven of het regulier onderhoud betreft of jaarlijks (of inci-
denteel) instandhoudingsonderhoud. Regulier onderhoud dat meer kost dan € 5.000 en niet jaarlijks wordt uitgevoerd wordt gezien
als groot onderhoud. De overige reguliere onderhoudsactiviteiten vallen onder klein onderhoud. Daarnaast is in 2013 een extra
dotatie gedaan van € 500.000, dit omdat de gebouwconstructie van de Bleekhof en Lippink's hof aangepast moet worden.
- voorziening Lippink's hofDe huur, vergoed door de overheid, is bepaald op een afschrijvingstermijn van 33 jaar, terwijl er voor de berekening van de
huurprijs is uitgegaan van een afschrijvingstermijn van 50 jaar. De dotatie betreft dan ook de eerste 33 jaar het verschil tussen de
huurprijs op basis van 50 jaar en 33 jaar. De resterende 17 jaar zal de huur worden onttrokken aan deze voorziening.
Met het gesloten zorgakkoord wordt de groei van de landelijke zorguitgaven geremd. Voor de zorg met een niet medische karakter
zal meer een beroep moeten worden gedaan op de mantelzorgers en vrijwilligers. Dat betekent dat de hoeveelheid zorgverlening
door de lagere functieniveau's binnen Livio zal afnemen. De medewerker met de lagere functieniveau's zullen dus worden opgeleid
naar minimaal niveau 3. Dat zal niet voor iedere betrokken medewerker haalbaar zijn, waardoor er boventalligheid zal ontstaan op
de lagere functieniveau's. Daartoe is een dotatie toegevoegd in 2013.
- voorziening groot onderhoud
Stichting Livio
5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS
PASSIVA
11. Overige kortlopende schulden
De specificatie is als volgt: 31-dec-13 31-dec-12
x € 1.000 x € 1.000
Crediteuren 3.251 3.475Aflossingsverplichtingen langlopende leningen 1.266 1.119Belastingen en sociale premies 2.189 2.121Schulden terzake pensioenen 1.405 1.298Nog te betalen salarissen 1.293 851Vakantiegeld 2.142 2.093Vakantiedagen 2.388 2.502Nog te betalen kosten 3.327 5.393BTW 1 5
Totaal overige kortlopende schulden 17.262 18.857
12. Niet in de balans opgenomen regelingen
Verloopoverzicht investeringsruimte trekkingsrechten
Het verloop is als volgt weer te geven: 2013 2012
x € 1.000 x € 1.000
13992 13.6930 0
512 299
Beschikbare investeringsruimte 31 december 14.504 13.992
Afgesloten huurovereenkomsten met de woningcorporaties Domijn, Ons Huis, Habion en Pro Wonen.De resterende looptijd van de verplichtingen is eind 2013:
tot. looptijd van tot resterendBroekheurnerborch 40 jaar 1999 2038 25 jaarBroekheurnerstede 50 jaar 1999 2048 35 jaarDAC de Singel 20 jaar 2005 2025 12 jaarEenhuis 20 jaar 2005 2025 12 jaarFerdinand Bolstraat 20 jaar 2007 2027 14 jaarHatteler 40 jaar 1994 2033 20 jaarHofmaat 20 jaar 2007 2027 14 jaarMeergaarden 20 jaar 1996 2015 1 jaarMerelstraat 20 jaar 2008 2028 15 jaarPathmos 10 jaar 2007 2017 4 jaarTroelstrastraat 20 jaar 2008 2018 15 jaarTwekkelerveld 50 jaar 1997 2046 33 jaarWiedenbroeksingel (18 app.) 20 jaar 2005 2025 12 jaar
2013
x € 1.000
Kortlopend deel (< 1 jr.) 6.440Langlopend deel (> 1 jr.) 295.772Hiervan langlopend (> 5 jaar) 270.357
6.277
Pagina 60
Nog niet bestede investeringsruimte per 1 januariBij: indexering niet-bestede investeringsruimteBij: investeringsruimte verslagjaar
De leasebetalingen in het boekjaar bedroegen
Stichting Livio
5.1.6 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA
Andere vaste Materiële vaste
bedrijfs- bedrijfsactiva in
middelen, uitvoering en Niet aan het
Bedrijfs- technische en vooruitbetalingen bedrijfsproces
gebouwen en Machines en administratieve op materiële dienstbare Totaal
terreinen installaties uitrusting vaste activa materiële activa
€ € € € € €
Stand per 1 januari 2013
- aanschafwaarde 52.731.835 13.418.298 9.026.363 387.562 0 75.564.058- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 17.603.163 6.528.218 4.824.083 0 0 28.955.464
Boekwaarde per 1 januari 2013 35.128.672 6.890.080 4.202.280 387.562 0 46.608.594
Mutaties in het boekjaar
- investeringen 0 910.827 1.099.023 0 0 2.009.850- herwaarderingen 0 0 0 0 0 0- afschrijvingen 1.887.924 832.204 1.042.022 0 0 3.762.150- bijzondere waardeverminderingen 0 0 0 0 0 0
- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde 623.852 254.588 586.586 0 0 1.465.026 .cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 .cumulatieve afschrijvingen 618.636 254.588 586.586 0 0 1.459.810
- desinvesteringen aanschafwaarde 0 0 0 387.562 0 387.562 cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 0 per saldo 0 0 0 387.562 0 387.562
Mutaties in boekwaarde (per saldo) -1.893.140 78.623 57.001 -387.562 0 -2.145.078
Stand per 31 december 2013
- aanschafwaarde 52.107.983 14.074.537 9.538.800 0 0 75.721.320- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 18.872.451 7.105.834 5.279.519 0 0 31.257.804
Boekwaarde per 31 december 2013 33.235.532 6.968.703 4.259.281 0 0 44.463.516
Pagina 61
Stichting Livio
5.1.7 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi
5.1.7.1 WTZi-vergunningplichtige vaste activa
NZa-IVA Grond Terrein- Gebouwen Semi perm. Ver- Installaties Onderhanden Subtotaal Totaal
voorzieningen gebouwen bouwingen Projecten vergunning
€ € € € € € € € € €
Stand per 1 januari 2013
- aanschafwaarde 0 781.380 359.342 16.479.101 0 5.170.870 6.669.782 0 29.460.475 75.564.058- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 0 0 238.885 6.336.469 0 3.277.270 4.577.965 0 14.430.589 28.955.464
Boekwaarde per 1 januari 2013 0 781.380 120.457 10.142.632 0 1.893.600 2.091.817 0 15.029.886 46.608.594
Mutaties in het boekjaar
- investeringen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.009.850- herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0- afschrijvingen 0 0 18.386 341.588 0 300.682 336.062 0 996.718 3.762.150- extra afschrijvingen NZa-goedgekeurd 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde 0 0 0 0 0 253.436 0 0 253.436 1.852.588 .cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 .cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 253.436 0 0 253.436 1.459.810
- desinvesteringen aanschafwaarde 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 per saldo 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Mutaties in boekwaarde (per saldo) 0 0 -18.386 -341.588 0 -300.682 -336.062 0 -996.718 -2.145.078
Stand per 31 december 2013
- aanschafwaarde 0 781.380 359.342 16.479.101 0 4.917.434 6.669.782 0 29.207.039 75.721.320- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 0 0 257.271 6.678.057 0 3.324.516 4.914.027 0 15.173.871 31.257.804
Boekwaarde per 31 december 2013 0 781.380 102.071 9.801.044 0 1.592.918 1.755.755 0 14.033.168 44.463.516
Afschrijvingspercentage 0,0% 0,0% 5,0% 2,0% 0,0% 2,5%-10% 5,0% 0,0%
Pagina 62
Stichting Livio
5.1.7 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi
5.1.7.2 WTZi-meldingsplichtige vaste activa
Trekkings Onderhanden Subtotaal Instand- Onderhanden Subtotaal Subtotaal
rechten Projecten houding Projecten meldings-
plichtige activa
€ € € € € € €
Stand per 1 januari 2013
- aanschafwaarde 0 0 0 4.416.621 0 4.416.621 4.416.621- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 1.139.306 0 1.139.306 1.139.306
Boekwaarde per 1 januari 2013 0 0 0 3.277.315 0 3.277.315 3.277.315
Mutaties in het boekjaar
- investeringen 0 0 0 910.827 0 910.827 910.827- herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0- afschrijvingen 0 0 0 365.810 0 365.810 365.810
- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde 0 0 0 178.733 0 178.733 178.733 .cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 .cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 178.733 0 178.733 178.733
- desinvesteringen aanschafwaarde 0 0 0 0 0 0 0 cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 0 0 per saldo 0 0 0 0 0 0 0
Mutaties in boekwaarde (per saldo) 0 0 0 545.017 0 545.017 545.017
Stand per 31 december 2013
- aanschafwaarde 0 0 0 5.148.715 0 5.148.715 5.148.715- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 1.326.383 0 1.326.383 1.326.383
Boekwaarde per 31 december 2013 0 0 0 3.822.332 0 3.822.332 3.822.332
Afschrijvingspercentage 0,0% 0,0% 5%-10% 0,0%
Pagina 63
Stichting Livio
5.1.7 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi
5.1.7.3 WMG-gefinancierde vaste activa
Installaties Inventaris Vervoer- Automati- Subtotaal
middelen sering WMG
€ € € € €
Stand per 1 januari 2013
- aanschafwaarde 520.437 6.550.089 19.635 1.598.248 8.688.409- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 80.234 3.442.893 14.072 816.596 4.353.795
Boekwaarde per 1 januari 2013 440.203 3.107.196 5.563 781.652 4.334.614
Mutaties in het boekjaar
- investeringen 0 645.240 0 453.783 1.099.023- herwaarderingen 0 0 0 0 0- afschrijvingen 26.022 615.972 3.927 343.865 989.786
- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde 0 522.006 0 0 522.006 .cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 .cumulatieve afschrijvingen 0 522.006 0 0 522.006
- desinvesteringen aanschafwaarde 0 0 0 0 0 cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 per saldo 0 0 0 0 0
Mutaties in boekwaarde (per saldo) -26.022 29.268 -3.927 109.918 109.237
Stand per 31 december 2013
- aanschafwaarde 520.437 6.673.323 19.635 2.052.031 9.265.426- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 106.256 3.536.859 17.999 1.160.461 4.821.575
Boekwaarde per 31 december 2013 414.181 3.136.464 1.636 891.570 4.443.851
Afschrijvingspercentage 5,0% 10,0% 20,0% 20,0%
Pagina 64
Stichting Livio
5.1.7 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi
5.1.7.4 Niet WTZi/WMG - gefinancierde materiële vaste activa
Subtotaal
Niet WTZi/
Grond Terrein- Gebouwen Financial Ver- Installaties Inventaris Automati- Onderhanden WMG gefin-
voorzieningen lease bouwingen sering Projecten ancierde
€ € € € € € € € € €
Stand per 1 januari 2013
- aanschafwaarde 566.478 473.707 16.497.088 9.500.559 2.903.310 1.811.458 807.740 50.651 387.562 32.998.553- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 0 217.011 5.374.352 1.279.878 879.298 730.713 499.871 50.651 0 9.031.774
Boekwaarde per 1 januari 2013 566.478 256.696 11.122.736 8.220.681 2.024.012 1.080.745 307.869 0 387.562 23.966.779
Mutaties in het boekjaar
- investeringen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0- herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0- afschrijvingen 0 21.585 423.353 633.554 148.776 104.310 78.258 0 0 1.409.836
- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde 0 0 0 0 370.416 75.855 13.929 50.651 387.562 898.413 .cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 .cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 365.200 75.855 13.929 50.651 0 505.635
- desinvesteringen aanschafwaarde 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 per saldo 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Mutaties in boekwaarde (per saldo) 0 -21.585 -423.353 -633.554 -153.992 -104.310 -78.258 0 -387.562 -1.802.614
Stand per 31 december 2013
- aanschafwaarde 566.478 473.707 16.497.088 9.500.559 2.532.894 1.735.603 793.811 0 0 32.100.140- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 0 238.596 5.797.705 1.913.432 662.874 759.168 564.200 0 0 9.935.975
Boekwaarde per 31 december 2013 566.478 235.111 10.699.383 7.587.127 1.870.020 976.435 229.611 0 0 22.164.165
Afschrijvingspercentage 0,0% 5,0% 2,0% 0,0% 2,5% 5,0% 10,0% 20,0% 0,0%
Pagina 65
Stichting Livio
BIJLAGE
5.1.8 Overzicht langlopende schulden ultimo 2013
Leninggever Datum Hoofdsom
Totale
loop-
tijd
Soort lening
Werke-
lijke-
rente
Restschuld
31
december
2012
Nieuwe
leningen in
2013
Aflossing
in 2013
Restschuld
31
december
2013
Restschuld
over 5 jaar
Resterende
looptijd in
jaren eind
2013
Aflos-
sings-
wijze
Aflos-sing
2014
Gestelde
zekerheden
€ % € € € € € €
Rabobank 1998 4.537.802 40 hypotheek 5,60% 2.921.211 0 113.445 2.807.766 2.240.541 24 lineair 113.445Rabobank 1999 4.537.802 40 hypotheek 3,10% 3.006.294 0 3.006.294 0 0 0 lineair 0Rabobank 1999 2.268.901 40 hypotheek 3,16% 1.517.325 0 56.723 1.460.602 1.176.987 25 lineair 56.723Rabobank 1999 2.268.901 20 hypotheek 4,15% 794.116 0 113.445 680.671 113.446 6 lineair 113.445Rabobank 2000 499.158 40 hypotheek 4,00% 349.411 0 12.479 336.932 274.537 27 lineair 12.479Rabobank 2001 4.991.582 24 hypotheek 6,25% 3.550.647 0 435.044 3.115.603 940.383 10 annuïttair 477.413 gemeentegarantieRabobank 2002 10.164.677 50 hypotheek 3,26% 8.978.266 0 225.983 8.752.283 7.622.368 37 lineair 225.983 gemeentegarantieRabobank 2003 550.000 49 hypotheek 5,79% 485.834 0 485.834 0 0 0 lineair 0 gemeentegarantieING Real Estate 1996 1.128.097 40 hypotheek 5,25% 500.123 0 500.123 0 0 0 lineair 0Habion 1994 292.688 20 hypotheek 7,13% 50.352 0 24.309 26.043 0 0 annuïttair 26.043Rabobank 2010 2.400.000 10 hypotheek 4,60% 1.680.000 0 240.000 1.440.000 240.000 6 lineair 240.000
000000000
Totaal 23.833.579 0 5.213.679 18.619.900 12.608.262 1.265.531
Pagina 66
Stichting Livio
5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING
5.1.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013
SEGMENT AWBZ
2013 2012
x € 1.000 x € 1.000
BEDRIJFSOPBRENGSTEN:
Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties 88.598 92.868
Niet-gebudgetteerde zorgprestaties 1.518 1.585 (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp)
Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; 741 743 inclusief overige Wmo-prestaties)
Overige bedrijfsopbrengsten 2.876 2.325
Som der bedrijfsopbrengsten 93.733 97.521
BEDRIJFSLASTEN:
Personeelskosten 62.191 62.079
Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa 3.718 3.688
Overige bedrijfskosten 23.462 25.131
Som der bedrijfslasten 89.372 90.898
BEDRIJFSRESULTAAT 4.361 6.623
Financiële baten en lasten -646 -972
RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING 3.715 5.651
Buitengewoon resultaat 0 0
RESULTAAT BOEKJAAR 3.715 5.651
RESULTAATBESTEMMING
Het resultaat is als volgt verdeeld: 2013 2012
x € 1.000 x € 1.000
Toevoeging/(onttrekking):Kapitaal 0 0Reserve aanvaardbare kosten 3.715 5.651Algemene reserve 0 0
3.715 5.651
Pagina 67
Stichting Livio
5.1.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013
SEGMENT GRZ
2013 2012
x € 1.000 x € 1.000
BEDRIJFSOPBRENGSTEN:
Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties 4.893 0
Niet-gebudgetteerde zorgprestaties 0 0 (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp)
Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; 0 0 inclusief overige Wmo-prestaties)
Overige bedrijfsopbrengsten 0 0
Som der bedrijfsopbrengsten 4.893 0
BEDRIJFSLASTEN:
Personeelskosten 3.565 0
Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa 201 0
Overige bedrijfskosten 1.668 0
Som der bedrijfslasten 5.434 0
BEDRIJFSRESULTAAT -541 0
Financiële baten en lasten -35 0
RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING -576 0
Buitengewoon resultaat 0 0
RESULTAAT BOEKJAAR -576 0
RESULTAATBESTEMMING
Het resultaat is als volgt verdeeld: 2013 2012
x € 1.000 x € 1.000
Toevoeging/(onttrekking):Kapitaal 0 0Reserve aanvaardbare kosten -576 0Algemene reserve 0 0
-576 0
Pagina 68
Stichting Livio
5.1.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013
SEGMENT OVERIG
2013 2012
x € 1.000 x € 1.000
BEDRIJFSOPBRENGSTEN:
Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties 0 0
Niet-gebudgetteerde zorgprestaties 703 824 (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp)
Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; 1 0 inclusief overige Wmo-prestaties)
Overige bedrijfsopbrengsten 3.940 4.075
Som der bedrijfsopbrengsten 4.644 4.899
BEDRIJFSLASTEN:
Personeelskosten 2.003 2.471
Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa 549 554
Overige bedrijfskosten 1.284 1.263
Som der bedrijfslasten 3.836 4.288
BEDRIJFSRESULTAAT 808 611
Financiële baten en lasten -465 -489
RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING 343 122
Buitengewoon resultaat 0 0
RESULTAAT BOEKJAAR 343 122
RESULTAATBESTEMMING
Het resultaat is als volgt verdeeld: 2013 2012
x € 1.000 x € 1.000
Toevoeging/(onttrekking):Kapitaal -79 0Reserve aanvaardbare kosten 0 0Algemene reserve 422 122
343 122
Pagina 69
Stichting Livio
5.1.9.2 AANSLUITING TOTAAL RESULTAAT MET RESULTAAT SEGMENTEN
2013 2012
x € 1.000 x € 1.000
Resultaat volgens gesegmenteerde resultatenrekeningen:
SEGMENT AWBZ 3.715 5.651SEGMENT GRZ -576 0SEGMENT OVERIG 343 122
3.482 5.773
Resultaat volgens geconsolideerde resultatenrekening 3.482 5.773
Pagina 70
Stichting Livio
5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING
BATEN
13. Toelichting opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties
De specificatie is als volgt: 2013 2012
x € 1.000 x € 1.000
4.893 088.598 92.868
Totaal 93.491 92.868
Voor een overzicht van de mutaties en de toelichting daarop van het wettelijk budget voor aanvaardbare kosten in hetverslagjaar ten opzichte van het voorafgaande jaar wordt verwezen naar 5.1.10.
14. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp)
De specificatie is als volgt: 2013 2012
x € 1.000 x € 1.000
2.221 2.409
Totaal 2.221 2.409
15. Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties)
De specificatie is als volgt: 2013 2012
x € 1.000 x € 1.000
384 373358 370
Totaal 742 743
16. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten
De specificatie is als volgt: 2013 2012
x € 1.000 x € 1.000
Overige dienstverlening 2.846 2.580Huur en serviceverlening 3.970 3.820
Totaal 6.816 6.400
Toelichting:
Pagina 71
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg
Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS (waaronder opleidingsfonds)
De stijging van de huur en serviceverlening met € 150.000 wordt veroorzaakt door de reguliere huurverhoging per 1 juli 2013.
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies)
Persoonsgebonden en -volgende budgetten
Overige subsidies, waaronder loonkostensubsidies en EU-subsidies
Stichting Livio
5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING
LASTEN
17. Personeelskosten
De specificatie is als volgt: 2013 2012
x € 1.000 x € 1.000
Lonen en salarissen 52.395 50.809Sociale lasten 6.756 6.586Pensioenpremies 4.400 4.122Overige personeelskosten 2.529 2.170
Subtotaal 66.080 63.687Personeel niet in loondienst 1.679 863
Totaal personeelskosten 67.759 64.550
Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment:AWBZ 1.355 1.321Overig 25 25
1.380 1.346
0 0
Toelichting
- -
De post "Personeel niet in loondienst" stijgt met € 816.000, dit wordt grotendeels veroorzaakt door de inhuur van uitzend-krachten door het flexbureau.
18. Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa
De specificatie is als volgt: 2013 2012
x € 1.000 x € 1.000
Afschrijvingen:- materiële vaste activa 4.468 4.242
Totaal afschrijvingen 4.468 4.242
Waarvan nacalculeerbare afschrijvingen:- immateriële vaste activa 0 0- materiële vaste activa 2.352 2.250- financiële vaste activa 0 0
Toelichting:
Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten 2013
x € 1.000
Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening 4.468waarvan nacalculeerbare afschrijvingen 2.352
In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten:- WTZi-vergunningplichtige vaste activa 997- WTZi-meldingsplichtige vaste activa 366- WMG-gefinancierde vaste activa 990
1.410Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten 3.763
Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa 75.72131.258
Pagina 72
Het aantal fte's stijgt ten opzichte van 2012 met 34 fte. Dit heeft een effect van € 1,3 mln.Daarnaast is het gemiddelde salaris gestegen met circa 0,58%. Dit heeft een effect van € 0,3 mln.
In de periodiek betaalde beloningen 2013 is een totaalbedrag van € 3.000 opgenomen voor de in 2013 over de beloning 2012 af te
dragen crisisheffing.
De lonen en salarissen stijgen ten opzichte van 2012 met € 1,6 mln. De stijging heeft de volgende oorzaken:
Voor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatie-overzicht onder 5.1.6.
Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden
Aantal personeelsleden dat buiten Nederland werkzaam is
- niet WTZi en/of WMG-gefinancierde vaste activa
Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa
Stichting Livio
5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING
LASTEN
19. Overige bedrijfskosten
De specificatie is als volgt: 2013 2012
x € 1.000 x € 1.000
Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten 7.640 6.923Algemene kosten 4.240 5.718Patiënt- en bewonersgebonden kosten 2.084 2.478
Onderhoud en energiekosten:- Onderhoud 2.305 1.877- Energiekosten gas 633 599- Energiekosten stroom 745 675- Energiekosten stadsverwarming 815 767- Energiekosten overig 64 93Subtotaal 4.562 4.011
Huur en leasing 7.889 7.264
Totaal overige bedrijfskosten 26.415 26.394
Toelichting:
Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten:
Algemene kosten
20. Financiële baten en lasten
De specificatie is als volgt: 2013 2012
x € 1.000 x € 1.000
Rentebaten 134 269Dividenden 0 0Resultaat deelnemingen 107 0
0 00 0
Subtotaal financiële baten 241 269
Rentelasten -1.379 -1.722Resultaat deelnemingen -8 -8
0 0Overige financiële lasten 0 0Subtotaal financiële lasten -1.387 -1.730
Totaal financiële baten en lasten -1.146 -1.461
Toelichting:
Pagina 73
Huur en leasingDe stijging van € 625.000 wordt voor € 170.000 veroorzaakt door de huur van inventarissen. Daarnaast voor € 240.000 correctie
financial lease en voor € 215.000 reguliere huurstijgingen.
De daling van de post rentebaten wordt veroorzaakt doordat er diverse langlopende leningen zijn afgelost. Dit heeft een positief
resultaat op de rentelasten van € 343.000.
De daling van de kosten van ca. 1,5 mln wordt veroorzaakt door minder kosten voor pr en de vrijval van diverse kortlopende schulden
De stijging van € 717.000 wordt veroorzaakt voor € 178.000 door de invoering van verzorgend wassen. Daarnaast is er een reservering
opgenomen voor de kosten van de Boeskool van € 504.000. De overige stijging van € 35.000 zijn reguliere kostenstijgingen.
Het resultaat deelneming betreft de verkoop van Naviva in 2013.
Waardeveranderingen financiële vaste activa en effectenOverige opbrengsten financiële vaste activa en effecten
Waardeveranderingen financiële vaste activa en effecten
Stichting Livio
5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING
21. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders
De bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders van de zorginstelling over het jaar 2013 is als volgt:
H.A. Arnoldy
1 18-8-2003 1-12-20132 Ja Ja3 Zo nee: tot welke datum was de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 4
5 Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst? 1 16 Welke salarisregeling is toegepast? 2 27 Wat is de deeltijdfactor? (percentage) 100% 100%8 187.000 15.000a. Waarvan: verkoop verlofuren 0 0
b. Waarvan: nabetalingen voorgaande jaren 0 0
9
0 010 Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen 0 011 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies 8.000 1.000
12
22.000 2.00013 Winstdelingen en bonusbetalingen 0 0
14 0 015 Totaal bezoldiging (8 t/m 14, excl. 8a en b) 217.000 18.000
Toelichting:
De bezoldiging van de leden van de Raad van Toezicht van de zorginstelling over het jaar 2013 is als volgt:
F. Bosveld G.F. Markslag S. Posthuma
1 1-1-2009 1-1-2012 1-1-2010
2 nee nee nee
34 9.328 9.328 9.328
5 0 0 0
6 Vaste en variabele onkostenvergoedingen 0 0 07 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies 657 657 08 0 0 0
9 Winstdelingen en bonusbetalingen 0 0 010 0 0 011 Totaal bezoldiging (4 t/m 10) 9.985 9.985 9.328
Pagina 74
Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura (o.a. huisvesting, auto (mede)
voor privégebruik, laagrentende leningen, etc.)?
Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste
toelagen)
Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van de Raad van Toezicht
geweest?
Nevenfunctie(s)
Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura (o.a.
huisvesting, auto (mede) voor privégebruik, laagrentende leningen,
etc.)?
Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn (o.a.
werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU, sabbatical, aanvulling sociale
uitkering, arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.)
Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband
Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn (o.a. werkgeversbijdrage
pensioen, VUT, FPU, sabbatical, aanvulling sociale uitkering, arbeidsongeschiktheidsuitkering,
etc.)
Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband
Naam
Naam
Vanaf welke datum was de toezichthouder voor het eerst in de huidige
functie van toezichthouder werkzaam binnen de organisatie?
De bezoldiging van de Raad van Bestuur is in lijn met de Wet Normering Topinkomens (WNT) en opgebouwd conform de normen van de
Beloningscode Bestuurders in de Zorg (BBZ): indeling in schaal F, waarbij een toeslag wordt toegekend van 25% voor omgevings- en
risicofactoren. Ook de secundaire arbeidsvoorwaarden zijn in lijn met de BBZ. Voor de voorzitter van de Raad van Bestuur geldt het
maximum van de schaal plus genoemde toeslag.
Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen)
Is deze gewezen bestuurder sindsdien nog in dienst van uw organisatie (Zo ja: dan dienen
de gegevens over de bezoldiging van deze gewezen bestuurder met functienaam en
eigennaam te worden vermeld onderaan de WNT-tabel onder 26.)?
G.C. van de Logt
1
Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder
1Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie?
Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit van het bestuur?
zie jaarverslag
Welk bestuursmodel is van toepassing op uw organisatie?
Stichting Livio
5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING
F. Willeme M.P. A. Woesthuis J.H. Zwaveling
1 1-1-2010 1-1-2012 1-3-2013
2 ja nee nee
34 13.992 9.328 9.328
5 0 0 0
6 Vaste en variabele onkostenvergoedingen 0 0 07 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies 657 657 6578 0 0 0
9 Winstdelingen en bonusbetalingen 0 0 010 0 0 011 Totaal bezoldiging (4 t/m 10) 14.649 9.985 9.985
22. Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
De bezoldiging van de functionarissen die over 2013 in het kader van de WNT verantwoord worden, is als volgt:
H.A. Arnoldy G.C. van de Logt F. Willeme F. Bosveld
1 voorzitter RvB voorzitter RvB voorzitter RvT lid RvT2 18-aug-03 1-dec-13 1-jan-10 1-jan-0934 100% 100% n.v.t. n.v.t.
5
187.000 15.000 13.992 9.3286 Winstdelingen en bonusbetalingen 0 0 0 07 Totaal beloning (5 en 6) 187.000 15.000 13.992 9.3288 Werkgeversbijdrage sociale lasten 0 0 0 09 Bruto-onkostenvergoeding (vast en variabel) 0 0 0 0
10
22.000 2.000 0 0
Totaal bezoldiging in kader van de WNT (7 tm. 11) 209.000 17.000 13.992 9.328
De bezoldiging van de functionarissen die over 2013 in het kader van de WNT verantwoord worden, is als volgt:
G.F.A. Markslag S. Posthuma M.P.A. WoesthuisJ.H. Zwaveling
1 lid RvT lid RvT lid RvT lid RvT2 1-jan-12 1-jan-10 1-jan-12 1-mrt-1334 n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t.
5
9.328 9.328 9.328 9.3286 Winstdelingen en bonusbetalingen 0 0 0 07 Totaal beloning (5 en 6) 9.328 9.328 9.328 9.3288 Werkgeversbijdrage sociale lasten 0 0 0 09 Bruto-onkostenvergoeding (vast en variabel) 0 0 0 0
10
0 0 0 0
Totaal bezoldiging in kader van de WNT (7 tm. 11) 9.328 9.328 9.328 9.328
Toelichting:
Pagina 75
Nevenfunctie(s)
Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van de Raad van Toezicht
geweest?
Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband
Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste
toelagen)
Functionaris (functienaam)
Vanaf welke datum was de toezichthouder voor het eerst in de huidige
functie van toezichthouder werkzaam binnen de organisatie?
Functionaris (functienaam)In dienst vanaf (datum)
zie jaarverslag
In dienst tot (datum)
Deeltijdfactor (percentage)Bruto-inkomen (incl. salaris, vakantiegeld,
eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen)
Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar
op termijn (in €)
Naam
In dienst vanaf (datum)
Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura (o.a.
huisvesting, auto (mede) voor privégebruik, laagrentende leningen,
etc.)?
Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn (o.a.
werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU, sabbatical, aanvulling sociale
uitkering, arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.)
Bij de samenstelling van de in deze paragraaf opgenomen verantwoording uit hoofde van de WNT zijn de Beleidsregels toepassingen
WNT d.d. 27 februari 2014, inclusief de wijziging van 12 maart 2014, van het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties
als uitgangspunt gehanteerd.
Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar
op termijn (in €)
Deeltijdfactor (percentage)Bruto-inkomen (incl. salaris, vakantiegeld,
eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen)
In dienst tot (datum)
Stichting Livio
5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING
23. Honoraria accountant 2013 2012
x € 1.000 x € 1.000De honoraria van de accountant over 2013 zijn als volgt:1 Controle van de jaarrekening 65 612 Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie) 7 193 Fiscale advisering 5 124 Niet-controlediensten 0 4
Totaal honoraria accountant 77 96
Pagina 76
Stichting Livio
5.1.10 MUTATIEOVERZICHT WETTELIJK BUDGET VOOR AANVAARDBARE KOSTEN
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten 2013 2012
Zvw-zorg x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar 0 0
Productieafspraken verslagjaar 4.893 0
Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling 0 0Prijsindexatie materiële kosten 0 0Groei normatieve kapitaalslasten 0 0
0 0
Uitbreiding erkenning en toelating:- loonkosten 0 0
- materiële kosten 0 0
- normatieve kapitaalslasten 0 00 0
Beleidsmaatregelen overheid:- generieke budgetkortingen 0 0
0 0
Nacalculeerbare kapitaalslasten:- rente 0 0
- afschrijvingen 0 0
- overige 0 00 0
Subtotaal wettelijk budget boekjaar 4.893 0
Correcties voorgaande jaren 0 0
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-
zorg 4.893 0
Toelichting:
Pagina 77
Per 1 januari 2013 is de Geriatrische Revalidatie Zorg (GRZ) een onderdeel geworden van de Zorgverzekeringswet.
Stichting Livio
5.1.10 MUTATIEOVERZICHT WETTELIJK BUDGET VOOR AANVAARDBARE KOSTEN
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten 2013 2012
AWBZ (exclusief subsidies) x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar 92.725 85.652
Productieafspraken verslagjaar 691 1.107
Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling 319 3.204Intensiveringsmiddelen -458 2.787Groei normatieve kapitaalslasten 22 419Groei normatieve huisvestingscomponent 1.012 1.118
895 7.528
Beleidsmaatregelen overheid:- overheveling ZZP9a naar ZVW -4.232 0
- overheveling kapitaalslasten naar ZVW -801 0
- toeslag extreme zorgbehoeften 15 176
- extreme kosten materialen en geneesmiddelen -44 110
- kleinschalige zorg voor dementerenden 0 -675- compensatie immateriële vaste activa 0 385
-5.062 -4
Nacalculeerbare kapitaalslasten:- rente -90 -60
- zorginfrastructuur -103 2
- afschrijvingen -111 -281
- huur -448 -1.150
- overige 48 0-704 -1.489
Overige mutaties: -57 -69-57 -69
Subtotaal wettelijk budget boekjaar 88.488 92.725
Correcties voorgaande jaren 110 143
88.598 92.868
Toelichting
Pagina 78
- De nacalculatorische kapitaalslasten nemen af met € 704.000. Deze afname betreft met name de geleidelijke
ingang van de financiering van kapitaalslasten via de productie. Daarnaast zijn de inkomsten uit de regeling
zorginfrastructuur eveneens afgenomen.
- De mutatie van de overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling (OVA) en materiële kosten bestaat uit de reguliere
indexering van de intramurale en extramurale tarieven in combinatie met de uitkomsten van de aanbesteding van de AWBZ-
zorg. De aanbestedingsvoorwaarden zijn in 2013 aangescherpt, waardoor de tarieven voor intramurale en voor de thuiszorg
2,0% resp. 1,5% lager waren dan in 2012. - De afname van de intensiveringsmiddelen wordt veroorzaakt doordat deze extra middelen in 2013 niet meer gelden voor
de sector gehandicaptenzorg.- De groei van de normatieve kapitaalslasten betreft de mutatie van het budget voor inventarissen en instandhouding en de
niet-nacalculeerbare kapitaalslasten. De groei van de Normatieve Huisvestings Component bedraagt 10% in 2013. De
komende jaren neemt deze component stapsgewijs toe tot 100% in 2018, waarmee de financiering van vaste activa
grotendeels afhankelijk wordt van de omvang van de productie.
- Vanwege de overheveling van de GRZ naar de Zorgverzekeringswet, maakt de vergoeding voor ZZP9A geen onderdeel
meer uit van het budget aanvaardbare kosten. Dit betreft de twee reactiveringsafdelingen in de verpleeghuizen. Weliswaar is
in de financiering 2013 een overgangsjaar, hetgeen betekent dat de productie wordt afgerekend op basis van oude
parameters (d.w.z. dagen i.p.v. DBC's), maar deze opbrengsten maken geen onderdeel meer uit van het wettelijk budget.
- De toeslagen extreme zorgbehoeften betreft een beperkt aantal LG-klanten waarvoor op grond van een externe toetsing
extra middelen beschikbaar worden gesteld.
- Ook de toeslagen voor hoge kosten van materialen en geneesmiddelen betreft een beperkt aantal klanten (zowel V&V als
LG). Indien deze kosten in een periode van 4 weken meer zijn dan € 700 wordt 90% hiervan nagecalculeerd. Doordat zowel
dit aantal klanten als de kosten van deze materialen en medicijnen sterk fluctureren wijkt deze extra vergoeding af ten
opzichte van 2012.
- De productieafspraken in het verslagjaar nemen toe met € 691.000. Weliswaar neemt het aantal intramurale dagen af met
(omgerekend) 23 plaatsen, maar door een zwaardere productmix nemen de intramurale productieopbrengsten met €
529.000 toe. De thuiszorgproductie neemt toe met ruim € 441.000, de dagactiviteiten nemen af met € 110.000. De omvang
van de productie die niet kan worden afgerekend lag € 169.000 hoger dan in 2012.
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief
Stichting Livio
5.1.11 ENKELVOUDIGE BALANS PER 31 DECEMBER 2013
(na resultaatbestemming)
Ref. 31-dec-13 31-dec-12
x € 1.000 x € 1.000ACTIVA
Vaste activa
Materiële vaste activa 1 31.598 33.142Financiële vaste activa 2 3.263 3.983Totaal vaste activa 34.861 37.125
Vlottende activa
Voorraden 3 54 60Onderhanden werk uit hoofde van DBC's 4 1.231 0Vorderingen uit hoofde van bekostiging 5 2.759 1.967Overige vorderingen 6 5.324 2.385Liquide middelen 7 10.973 14.077Totaal vlottende activa 20.341 18.489
Totaal activa 55.202 55.614
Ref. 31-dec-13 31-dec-12
PASSIVA x € 1.000 x € 1.000
Eigen vermogen 8Kapitaal 341 341Collectief gefinancierd gebonden vermogen 14.646 11.507Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen 4.467 4.460Totaal eigen vermogen 19.454 16.308
Voorzieningen 9 3.994 1.756
Langlopende schulden (nog voor meer 10 14.702 19.074 dan een jaar)
Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar)
Schulden uit hoofde van bekostiging 5 129 0Overige kortlopende schulden 11 17.052 18.476
Totaal passiva 55.331 55.614
Pagina 79
Stichting Livio
5.1.12 ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER 2013
Ref. 2013 2012
x € 1.000 x € 1.000
BEDRIJFSOPBRENGSTEN:
Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties 13 93.491 92.868
Niet-gebudgetteerde zorgprestaties 14 2.289 2.483 (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp)
Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; 15 742 743 inclusief overige Wmo-prestaties)
Overige bedrijfsopbrengsten 16 6.774 6.271
Som der bedrijfsopbrengsten 103.296 102.365
BEDRIJFSLASTEN:
Personeelskosten 17 67.714 64.460
Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa 18 3.843 3.710
Overige bedrijfskosten 19 27.913 27.591
Som der bedrijfslasten 99.470 95.761
BEDRIJFSRESULTAAT 3.826 6.604
Financiële baten en lasten 20 -680 -974
RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING 3.146 5.630
Buitengewoon resultaat 21 0 0
RESULTAAT BOEKJAAR 3.146 5.630
RESULTAATBESTEMMING
Het resultaat is als volgt verdeeld: 2013 2012
x € 1.000 x € 1.000Toevoeging/(onttrekking):Reserve aanvaardbare kosten 3.139 5.651Algemene reserve 7 -21
3.146 5.630
Pagina 80
Stichting Livio
5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS
ACTIVA
1. Materiële vaste activa
De specificatie is als volgt: 31-dec-13 31-dec-12
x € 1.000 x € 1.000
Bedrijfsgebouwen en terreinen 21.442 22.893Machines en installaties 5.910 5.822Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting 4.246 4.187Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa 0 241Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa 0 0
Totaal materiële vaste activa 31.598 33.142
Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven: 2013 2012
x € 1.000 x € 1.000
Boekwaarde per 1 januari 33.142 34.329Bij: investeringen 1.914 1.942Bij: herwaarderingen 0 0Af: afschrijvingen 3.213 3.055Af: bijzondere waardeverminderingen 0 0Af: terugname geheel afgeschreven activa 246 74Af: desinvesteringen 0 0
Boekwaarde per 31 december 31.598 33.142
Toelichting:
2. Financiële vaste activa
De specificatie is als volgt: 31-dec-13 31-dec-12
x € 1.000 x € 1.000
Deelnemingen in groepsmaatschappijen 1.520 1.812Leningen u/g 155 187Vordering op grond van compensatieregeling 1.541 1.927Overige vorderingen 47 57
Totaal financiële vaste activa 3.263 3.983
Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt:x € 1.000
Boekwaarde per 1 januari 2013 3.983
Bij: toevoegingen 0Af: ontvangen aflossing leningen 32Af: ontrekkingen 688
Boekwaarde per 31 december 2013 3.263
Toelichting op belangen in andere rechtspersonen of vennootschappen:
Naam en rechtsvorm en
woonplaats rechtspersoon
Verschaft
kapitaal
Kapitaalbe-
lang (in %)
Eigen
vermogen Resultaat
x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000
Livio Holding B.V. te Enschede 18 100% 17 0Livio Thuishulp B.V. te Enschede 18 100% 17 0
Zeggenschapsbelangen:de Boeskool te Oldenzaal 2.207 45% 1.486 100
Pagina 81
voeren van beheer
voeren van beheerontwikkelen concepten
Rechtstreekse kapitaalbelangen >= 20%:
Voor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het
mutatieoverzicht onder 5.1.14.
Kernactiviteit
Stichting Livio
5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS
ACTIVA
3. Voorraden
De specificatie is als volgt: 31-dec-13 31-dec-12
x € 1.000 x € 1.000
Emballage 54 60
Totaal voorraden 54 60
4. Onderhanden werk uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten
De specificatie is als volgt: 31-dec-13 31-dec-12
x € 1.000 x € 1.000
Onderhanden werk DBC's / DBC-zorgproducten 1.231 0
Totaal onderhanden werk 1.231 0
5. Vorderingen en schulden uit hoofde van bekostiging
Vorderingen uit hoofde van bekostiging: 31-dec-13 31-dec-12
x € 1.000 x € 1.000
Vorderingen uit hoofde van financieringstekort 2.759 1.967
Totaal vorderingen uit hoofde van bekostiging 2.759 1.967
Specificatie vorderingen en schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk financieringsoverschot
2012 2013 totaal
x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000
Saldo per 1 januari 1.967 1.967
Financieringsverschil boekjaar 2.759 2.759Correcties voorgaande jaren 110 110Betalingen/ontvangsten -2.077 -2.077Subtotaal mutatie boekjaar -1.967 2.759 792
Saldo per 31 december 0 2.759 2.759
Stadium van vaststelling (per erkenning):Livio VVT c aLivio LG c a
a= interne berekeningb= overeenstemming met zorgverzekeraarsc= definitieve vaststelling NZa
31-dec-13 31-dec-12
x € 1.000 x € 1.000
Waarvan gepresenteerd als:- vorderingen uit hoofde van financieringstekort 2.759 1.967
- schulden uit hoofde van financieringsoverschot 129 02.630 1.967
Pagina 82
Stichting Livio
5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS
Specificatie financieringsverschil in het boekjaar 2013 2012
x € 1.000 x € 1.000
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten 88.488 92.725Af: ontvangen voorschotten 85.729 90.758
Totaal financieringsverschil 2.759 1.967
6. Overige vorderingen
De specificatie is als volgt: 31-dec-13 31-dec-12
x € 1.000 x € 1.000
Vorderingen op debiteuren 459 391Vorderingen op zorgverzekeraars inzake DBC's 1.250 0Vorderingen op groepsmaatschappijen 3.256 1.485Vorderingen op participanten en maatschappijen waarin wordt deelgenomen 0 0Overige vorderingen 199 188Vooruitbetaalde bedragen 0 0Nog te ontvangen bedragen 0 0Overige overlopende activa 160 321
Totaal overige vorderingen 5.324 2.385
Toelichting:
7. Liquide middelen
De specificatie is als volgt: 31-dec-13 31-dec-12
x € 1.000 x € 1.000
Bankrekeningen 10.951 14.064Kassen 22 13
Totaal liquide middelen 10.973 14.077
Toelichting:
Pagina 83
De voorziening die in aftrek op de vorderingen is gebracht, bedraagt € 13.000.
De liquide middelen staan ter vrije beschikking
Stichting Livio
5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS
PASSIVA
8. Eigen vermogen
Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten: 31-dec-13 31-dec-12
x € 1.000 x € 1.000
Kapitaal 341 341Collectief gefinancierd gebonden vermogen 14.646 11.507Niet collectief gefinancierd vrij vermogen 4.467 4.460
Totaal eigen vermogen 19.454 16.308
Kapitaal
Saldo per Resultaat- Overige Saldo per
Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2013 bestemming mutaties 31-dec-2013
x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000
Kapitaal 341 0 0 341
341 0 0 341
Collectief gefinancierd gebonden vermogenSaldo per Resultaat- Overige Saldo per
Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2013 bestemming mutaties 31-dec-2013
x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000Reserve aanvaardbare kosten:Verpleging, verzorging en thuiszorg 11.507 3.139 0 14.646
Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen 11.507 3.139 0 14.646
Niet collectief gefinancierd vrij vermogenSaldo per Resultaat- Overige Saldo per
Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2013 bestemming mutaties 31-dec-2013
x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000
Algemene reserves 4.460 7 0 4.467
Totaal niet-collectief gefinancierd vrij vermogen 4.460 7 0 4.467
Specificatie aansluiting geconsolideerd - enkelvoudig vermogen 31 december 2013
en resultaat over 2013
De specificatie is als volgt :Eigen
vermogen Resultaat
x € 1.000 x € 1.000
Enkelvoudig eigen vermogen en resultaat: 19.454 3.146
Stichting Livio Beheer 2.315 347Stichting Livio Winkel -772 -11
Totaal geconsolideerd eigen vermogen en resultaat 20.997 3.482
9. VoorzieningenSaldo per Dotatie Onttrekking Vrijval Saldo per
Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2013 31-dec-2013
x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000
Voorziening mobiliteit 525 1.573 525 0 1.573Voorziening groot onderhoud 1.231 618 200 0 1.649Voorziening deelneming 0 772 0 0 772
Totaal voorzieningen 1.756 2.963 725 0 3.994
Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd:31-dec-2013
Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) 0Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) 3.994Hiervan langlopend (> 5 jaar) 3.994
Pagina 84
Stichting Livio
5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS
PASSIVA
Toelichting per categorie voorziening:
- voorziening deelnemingDe voorziening deelneming betreft het negatieve vermogen van Stichting Livio Winkel.
10. Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)
De specificatie is als volgt: 31-dec-13 31-dec-12
x € 1.000 x € 1.000
Schulden aan banken 6.739 10.691Financial lease 7.963 8.383
Totaal langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar) 14.702 19.074
Het verloop is als volgt weer te geven: 2013 2012
x € 1.000 x € 1.000
Stand per 1 januari 19.789 24.676Bij: nieuwe leningen 0 0Af: aflossingen 715 4.887Af: extra aflossingen 2013 c.q. 2012 3.371 0Af: aflossing financial lease 420 0
Stand per 31 december 15.283 19.789
Af: aflossingsverplichting komend boekjaar 581 715
Stand langlopende schulden per 31 december 14.702 19.074
Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd:
Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen 581 715Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) 15.282 19.074Hiervan langlopend (> 5 jaar) 4.521 7.903
Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht langlopende schulden.De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden.
11. Overige kortlopende schulden
De specificatie is als volgt: 31-dec-13 31-dec-12
x € 1.000 x € 1.000
Schulden aan banken 0 0Crediteuren 3.251 3.475Aflossingsverplichtingen langlopende leningen 581 715Financieringsverschil GRZ Zorgverzekeraars 129 0Belastingen en sociale premies 2.187 2.119Schulden terzake pensioenen 1.405 1.298Nog te betalen salarissen 1.293 851Vakantiegeld 2.143 2.094Vakantiedagen 2.486 2.594Vooruitontvangen opbrengsten 2.688 3.843Nog te betalen kosten 888 1.482BTW 1 5
Totaal overige kortlopende schulden 17.052 18.476
Pagina 85
Voor toelichting op de overige voorzieningen zie de geconsolideerde balans.
Stichting Livio
5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS
PASSIVA
12. Niet in de balans opgenomen regelingen
Verloopoverzicht investeringsruimte trekkingsrechten
Het verloop is als volgt weer te geven: 2013 2012
x € 1.000 x € 1.000
Nog niet bestede investeringsruimte per 1 januari 13.992 13.693Bij: indexering niet-bestede investeringsruimte 0 0Bij: investeringsruimte verslagjaar 512 299Af: investeringen verslagjaar 0 0
Beschikbare investeringsruimte 31 december 14.504 13.992
Lopende investeringsprojecten leggen het volgende beslag op de beschikbare investeringsruimte: 0
Afgesloten huurovereenkomsten met de woningcorporaties Domijn, Ons Huis, Habion en Pro Wonen.De resterende looptijd van de verplichtingen is eind 2013:
tot. looptijd van tot resterendBroekheurnerborch 40 jaar 1999 2038 25 jaarBroekheurnerstede 50 jaar 1999 2048 35 jaarDAC de Singel 20 jaar 2005 2025 12 jaarEenhuis 20 jaar 2005 2025 12 jaarFerdinand Bolstraat 20 jaar 2007 2027 14 jaarHatteler 40 jaar 1994 2033 20 jaarHofmaat 20 jaar 2007 2027 14 jaarMeergaarden 20 jaar 1996 2015 1 jaarMerelstraat 20 jaar 2008 2028 15 jaarPathmos 10 jaar 2007 2017 4 jaarTroelstrastraat 20 jaar 2008 2018 15 jaarTwekkelerveld 50 jaar 1997 2046 33 jaarWiedenbroeksingel (18 app.) 20 jaar 2005 2025 12 jaar
2013
x € 1.000
Kortlopend deel (< 1 jr.) 6.440Langlopend deel (> 1 jr.) 295.772Hiervan langlopend (> 5 jaar) 270.357
Pagina 86
Stichting Livio
5.1.14 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA
Andere vaste Materiële vaste
bedrijfs- bedrijfsactiva in
middelen, uitvoering en Niet aan het
Bedrijfs- technische en vooruitbetalingen bedrijfsproces
gebouwen en Machines en administratieve op materiële dienstbare Totaal
terreinen installaties uitrusting vaste activa materiële activa
€ € € € € €
Stand per 1 januari 2013
- aanschafwaarde 36.811.463 11.683.684 9.046.969 240.586 0 57.782.702- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 13.918.512 5.861.251 4.860.458 0 0 24.640.221
Boekwaarde per 1 januari 2013 22.892.951 5.822.433 4.186.511 240.586 0 33.142.481
Mutaties in het boekjaar
- investeringen 0 815.286 1.099.022 0 0 1.914.308- herwaarderingen 0 0 0 0 0 0- afschrijvingen 1.445.839 727.390 1.039.988 0 0 3.213.217- bijzondere waardeverminderingen 0 0 0 0 0 0
- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde 802.584 27.717 616.586 0 0 1.446.887 .cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 240.586 0 240.586 .cumulatieve afschrijvingen 797.584 27.717 616.586 0 0 1.441.887
- desinvesteringen aanschafwaarde 0 0 0 0 0 0 cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 0 per saldo 0 0 0 0 0 0
Mutaties in boekwaarde (per saldo) -1.450.839 87.896 59.034 -240.586 0 -1.544.495
Stand per 31 december 2013
- aanschafwaarde 36.008.879 12.471.253 9.529.405 240.586 0 58.250.123- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 -240.586 0 -240.586- cumulatieve afschrijvingen 14.566.767 6.560.924 5.283.860 0 0 26.411.551
Boekwaarde per 31 december 2013 21.442.112 5.910.329 4.245.545 0 0 31.597.986
Pagina 87
Stichting Livio
5.1.15 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi
5.1.15.1 WTZi-vergunningplichtige vaste activa
NZa-IVA Grond Terrein- Gebouwen Semi perm. Ver- Installaties Onderhanden Subtotaal Totaal
voorzieningen gebouwen bouwingen Projecten vergunning
€ € € € € € € € € €
Stand per 1 januari 2013
- aanschafwaarde 0 781.380 359.342 16.479.101 0 5.155.438 6.669.782 0 29.445.043 57.782.702- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 0 0 238.885 6.336.471 0 3.261.839 4.577.968 0 14.415.163 24.640.221
Boekwaarde per 1 januari 2013 0 781.380 120.457 10.142.630 0 1.893.599 2.091.814 0 15.029.880 33.142.481
Mutaties in het boekjaar
- investeringen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.914.308- herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0- afschrijvingen 0 0 18.386 341.587 0 300.682 336.062 0 996.717 3.213.217- extra afschrijvingen NZa-goedgekeurd 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde 0 0 0 0 0 253.436 0 0 253.436 1.446.887 .cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 .cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 253.436 0 0 253.436 1.682.473
- desinvesteringen aanschafwaarde 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 per saldo 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Mutaties in boekwaarde (per saldo) 0 0 -18.386 -341.587 0 -300.682 -336.062 0 -996.717 -1.063.323
Stand per 31 december 2013
- aanschafwaarde 0 781.380 359.342 16.479.101 0 4.902.002 6.669.782 0 29.191.607 58.009.537- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 0 0 257.271 6.678.058 0 3.309.085 4.914.030 0 15.158.444 26.411.551
Boekwaarde per 31 december 2013 0 781.380 102.071 9.801.043 0 1.592.917 1.755.752 0 14.033.163 31.597.986
Afschrijvingspercentage 0,0% 0,0% 5,0% 2,0% 2,5%-10% 5,0% 0,0%
Pagina 88
Stichting Livio
5.1.15 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi
5.1.15.2 WTZi-meldingsplichtige vaste activa
Trekkings Onderhanden Subtotaal Instand- Onderhanden Subtotaal Subtotaal
rechten Projecten houding Projecten meldings-
plichtige activa
€ € € € € € €
Stand per 1 januari 2013
- aanschafwaarde 0 0 0 4.416.621 240.586 4.657.207 4.657.207- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 1.139.306 0 1.139.306 1.139.306
Boekwaarde per 1 januari 2013 0 0 0 3.277.315 240.586 3.517.901 3.517.901
Mutaties in het boekjaar
- investeringen 0 0 0 815.286 0 815.286 815.286- herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0- afschrijvingen 0 0 0 361.032 0 361.032 361.032
- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde 0 0 0 178.733 0 178.733 178.733 .cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 .cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 178.733 240.586 419.319 419.319
- desinvesteringen aanschafwaarde 0 0 0 0 0 0 0 cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 0 0 per saldo 0 0 0 0 0 0 0
Mutaties in boekwaarde (per saldo) 0 0 0 454.254 240.586 694.840 694.840
Stand per 31 december 2013
- aanschafwaarde 0 0 0 5.053.174 0 5.053.174 5.053.174- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 1.321.605 0 1.321.605 1.321.605
Boekwaarde per 31 december 2013 0 0 0 3.731.569 0 3.731.569 3.731.569
Afschrijvingspercentage 5%-10%
Pagina 89
Stichting Livio
5.1.15 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi
5.1.15.3 WMG-gefinancierde vaste activa
Installaties Inventaris Vervoer- Automati- Subtotaal
middelen sering WMG
€ € € € €
Stand per 1 januari 2013
- aanschafwaarde 520.437 6.599.506 19.635 1.598.249 8.737.827- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 80.234 3.492.303 14.072 816.596 4.403.205
Boekwaarde per 1 januari 2013 440.203 3.107.203 5.563 781.653 4.334.622
Mutaties in het boekjaar
- investeringen 0 645.239 0 453.783 1.099.022- herwaarderingen 0 0 0 0 0- afschrijvingen 26.022 615.972 3.927 343.865 989.786
- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde 0 552.006 0 0 552.006 .cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 .cumulatieve afschrijvingen 0 552.006 0 0 552.006
- desinvesteringen aanschafwaarde 0 0 0 0 0 cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 per saldo 0 0 0 0 0
Mutaties in boekwaarde (per saldo) -26.022 29.267 -3.927 109.918 109.236
Stand per 31 december 2013
- aanschafwaarde 520.437 6.692.739 19.635 2.052.032 9.284.843- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 106.256 3.556.269 17.999 1.160.461 4.840.985
Boekwaarde per 31 december 2013 414.181 3.136.470 1.636 891.571 4.443.858
Afschrijvingspercentage 10,0% 10,0% 20,0% 20,0%
Pagina 90
Stichting Livio
5.1.15 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi
5.1.15.4 Niet - WTZi/WMG - gefinancierde materiële vaste activa
Subtotaal
Niet WTZi/
Grond Terrein- Gebouwen Financial Ver- Installaties Inventaris Automati- Onderhanden WMG gefin-
voorzieningen lease bouwingen sering Projecten ancierde
€ € € € € € € € € €
Stand per 1 januari 2013
- aanschafwaarde 132.313 3.910 2.750.237 9.500.559 1.649.183 76.844 778.928 50.651 0 14.942.625- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 0 2.406 1.960.699 1.279.878 838.334 63.743 486.836 50.651 0 4.682.547
Boekwaarde per 1 januari 2013 132.313 1.504 789.538 8.220.681 810.849 13.101 292.092 0 0 10.260.078
Mutaties in het boekjaar
- investeringen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0- herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0- afschrijvingen 0 200 92.083 633.554 59.347 4.274 76.224 0 0 865.682
- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde 0 0 0 0 370.415 27.717 13.929 50.651 0 462.712 .cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 .cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 365.415 27.717 13.929 50.651 0 457.712
- desinvesteringen aanschafwaarde 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 per saldo 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Mutaties in boekwaarde (per saldo) 0 -200 -92.083 -633.554 -64.347 -4.274 -76.224 0 0 -870.682
Stand per 31 december 2013
- aanschafwaarde 132.313 3.910 2.750.237 9.500.559 1.278.768 49.127 764.999 0 0 14.479.913- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 0 2.606 2.052.782 1.913.432 532.266 40.300 549.131 0 0 5.090.517
Boekwaarde per 31 december 2013 132.313 1.304 697.455 7.587.127 746.502 8.827 215.868 0 0 9.389.396
Afschrijvingspercentage 0,0% 5,0% 2,0% 2,5% 5,0% 10,0% 20,0%
Pagina 91
Stichting Livio
BIJLAGE
5.1.16 Overzicht langlopende schulden ultimo 2013 (enkelvoudig)
Leninggever Datum Hoofdsom
Totale
loop-
tijd
Soort lening
Werke-
lijke-
rente
Restschuld
31
december
2012
Nieuwe
leningen
in 2013
Aflossing
in 2013
Restschuld
31
december
2013
Restschuld
over 5 jaar
Resterende
looptijd in
jaren eind
2013
Aflos-
sings-
wijze
Aflos-
sing
2014
Gestelde
zekerheden
€ % € € € € € €
Rabobank 1998 4.537.802 40 Hypotheek 2,60% 2.921.210 0 113.445 2.807.765 2.240.540 24 lineair 113.445Rabobank 1999 4.537.802 40 Hypotheek 3,10% 3.006.294 0 3.006.294 0 0 0 lineair 0Rabobank 1999 2.268.901 40 Hypotheek 3,30% 1.517.327 0 56.723 1.460.604 1.176.989 25 lineair 56.723Rabobank 1999 2.268.901 20 Hypotheek 4,15% 794.116 0 113.445 680.671 113.446 6 lineair 113.445Rabobank 2000 499.158 40 Hypotheek 4,00% 349.411 0 12.479 336.932 274.537 27 lineair 12.479ING Real Estate 1996 1.128.097 40 Hypotheek 5,25% 500.123 0 500.123 0 0 0 annuïtair 0Habion 1994 292.688 20 Hypotheek 7,13% 50.352 0 24.309 26.043 0 0 annuïtair 26.043Livio Beheer 2007 723.000 38 Onderhands 5,13% 589.818 0 19.026 570.792 475.662 31 lineair 19.026Rabobank 2010 2.400.000 10 Hypotheek 4,60% 1.680.000 0 240.000 1.440.000 240.000 6 lineair 240.000
000000000
Totaal 11.408.651 0 4.085.844 7.322.807 4.521.174 581.161
Pagina 92
Stichting Livio
5.1.17 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING
5.1.17.1 GESEGMENTEERDE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER 2013
SEGMENT AWBZ
2013 2012
x € 1.000 x € 1.000
BEDRIJFSOPBRENGSTEN:
Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties 88.598 92.868
Niet-gebudgetteerde zorgprestaties 1.586 1.585 (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp)
Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; 741 743 inclusief overige Wmo-prestaties)
Overige bedrijfsopbrengsten 4.541 2.325
Som der bedrijfsopbrengsten 95.466 97.521
BEDRIJFSLASTEN:
Personeelskosten 62.191 62.079
Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa 3.621 3.688
Overige bedrijfskosten 25.298 25.131
Som der bedrijfslasten 91.109 90.898
BEDRIJFSRESULTAAT 4.357 6.623
Financiële baten en lasten -642 -972
RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING 3.715 5.651
Buitengewoon resultaat 0 0
RESULTAAT BOEKJAAR 3.715 5.651
RESULTAATBESTEMMING
Het resultaat is als volgt verdeeld: 2013 2012
x € 1.000 x € 1.000
Toevoeging/(onttrekking):Reserve aanvaardbare kosten 3.715 5.651
3.715 5.651
Pagina 93
Stichting Livio
5.1.17.1 GESEGMENTEERDE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER 2013
SEGMENT GRZ
2013 2012
x € 1.000 x € 1.000
BEDRIJFSOPBRENGSTEN:
Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties 4.893 0
Niet-gebudgetteerde zorgprestaties 0 0 (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp)
Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; 0 0 inclusief overige Wmo-prestaties)
Overige bedrijfsopbrengsten 0 0
Som der bedrijfsopbrengsten 4.893 0
BEDRIJFSLASTEN:
Personeelskosten 3.565 0
Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa 201 0
Overige bedrijfskosten 1.668 0
Som der bedrijfslasten 5.434 0
BEDRIJFSRESULTAAT -541 0
Financiële baten en lasten -35 0
RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING -576 0
Buitengewoon resultaat 0 0
RESULTAAT BOEKJAAR -576 0
RESULTAATBESTEMMING
Het resultaat is als volgt verdeeld: 2013 2012
x € 1.000 x € 1.000
Toevoeging/(onttrekking):Reserve aanvaardbare kosten -576 0
-576 0
Pagina 94
Stichting Livio
5.1.17.1 GESEGMENTEERDE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER 2013
SEGMENT OVERIGE
2013 2012
x € 1.000 x € 1.000
BEDRIJFSOPBRENGSTEN:
Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties 0 0
Niet-gebudgetteerde zorgprestaties 703 898 (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp)
Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; 1 0 inclusief overige Wmo-prestaties)
Overige bedrijfsopbrengsten 2.233 3.946
Som der bedrijfsopbrengsten 2.937 4.844
BEDRIJFSLASTEN:
Personeelskosten 1.958 2.381
Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa 22 22
Overige bedrijfskosten 947 2.460
Som der bedrijfslasten 2.927 4.863
BEDRIJFSRESULTAAT 10 -19
Financiële baten en lasten -3 -2
RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING 7 -21
Buitengewoon resultaat 0 0
RESULTAAT BOEKJAAR 7 -21
RESULTAATBESTEMMING
Het resultaat is als volgt verdeeld: 2013 2012
x € 1.000 x € 1.000
Toevoeging/(onttrekking):Reserve aanvaardbare kosten 0 0Algemene reserve 7 -21
7 -21
Pagina 95
Stichting Livio
5.1.17.2 AANSLUITING TOTAAL RESULTAAT MET RESULTAAT SEGMENTEN
2013 2012
x € 1.000 x € 1.000
Resultaat volgens gesegmenteerde resultatenrekeningen (enkelvoudig):
SEGMENT AWBZ 3.715 5.651SEGMENT GRZ -576 0SEGMENT OVERIGE 7 -21
3.146 5.630
Resultaat volgens enkelvoudige resultatenrekening 3.146 5.630
Pagina 96
Stichting Livio
5.1.17 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING
BATEN
13. Toelichting opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties
De specificatie is als volgt: 2013 2012
x € 1.000 x € 1.000
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg 4.893 0Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies) 88.598 92.868
Totaal 93.491 92.868
Voor een overzicht van de mutaties van het wettelijk budget voor aanvaardbare kosten in het verslagjaar ten opzichte van hetvoorafgaande jaar wordt verwezen naar 5.1.18.
14. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp)
De specificatie is als volgt: 2013 2012
x € 1.000 x € 1.000
Persoonsgebonden en -volgende budgetten 2.289 2.483
Totaal 2.289 2.483
Toelichting:
15. Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties)
De specificatie is als volgt: 2013 2012
x € 1.000 x € 1.000
Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS (waaronder opleidingsfonds) 384 373Overige subsidies, waaronder loonkostensubsidies en EU-subsidies 358 370
Totaal 742 743
16. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten
De specificatie is als volgt: 2013 2012
x € 1.000 x € 1.000
Overige dienstverlening 2.804 2.451Huur en serviceverlening 3.970 3.820
Totaal 6.774 6.271
Toelichting:
Pagina 97
Voor de toelichting zie de geconsolideerde resultatenrekening 2013
Voor de toelichting zie de geconsolideerde resultatenrekening 2013
Stichting Livio
5.1.17 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING
LASTEN
17. Personeelskosten
De specificatie is als volgt: 2013 2012
x € 1.000 x € 1.000
Lonen en salarissen 51.826 50.809Sociale lasten 7.236 6.586Pensioenpremies 4.489 4.122Overige personeelskosten 2.529 2.170Subtotaal 66.080 63.687Personeel niet in loondienst 1.634 773
Totaal personeelskosten 67.714 64.460
Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment:AWBZ 1.355 1.321Overige activiteiten 25 25
Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden 1.380 1.346
Aantal personeelsleden dat buiten Nederland werkzaam is 0 0
Toelichting:
18. Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa
De specificatie is als volgt: 2013 2012
x € 1.000 x € 1.000
Afschrijvingen:- materiële vaste activa 3.843 3.710
Totaal afschrijvingen 3.843 3.710
Waarvan nacalculeerbare afschrijvingen:- immateriële vaste activa 0 0- materiële vaste activa 2.351 2.250- financiële vaste activa 0 0
Toelichting:
Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten 2013
x € 1.000
Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening 3.843waarvan nacalculeerbare afschrijvingen 2.351
In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten:- WTZi-vergunningplichtige vaste activa 997- WTZi-meldingsplichtige vaste activa 361- WMG-gefinancierde vaste activa 990- Kleinschalige Woonvoorzieningen 866Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten 3.213
Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa 58.010Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa 26.412
Pagina 98
Voor de toelichting zie de geconsolideerde resultatenrekening 2013
Voor de toelichting zie de geconsolideerde resultatenrekening 2013
Stichting Livio
5.1.17 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING
19. Overige bedrijfskosten
De specificatie is als volgt: 2013 2012
x € 1.000 x € 1.000
Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten 7.631 6.863Algemene kosten 4.181 5.612Patiënt- en bewonersgebonden kosten 2.414 2.808
Onderhoud en energiekosten:- Onderhoud 1.775 1.287- Energiekosten gas 633 599- Energiekosten stroom 745 675- Energiekosten stadsverwarming 815 768- Energiekosten overig 64 91Subtotaal 4.032 3.420
Huur en leasing 9.655 8.888
Totaal overige bedrijfskosten 27.913 27.591
Toelichting:
20. Financiële baten en lasten
De specificatie is als volgt: 2013 2012
x € 1.000 x € 1.000
Rentebaten 105 228Dividenden 0 0Resultaat deelnemingen 107 0Waardeveranderingen financiële vaste activa en effecten 0 0Overige opbrengsten financiële vaste activa en effecten 0 0Subtotaal financiële baten 212 228
Rentelasten -884 -1.194Resultaat deelnemingen -8 -8Waardeveranderingen financiële vaste activa en effecten 0 0Overige financiële lasten 0 0Subtotaal financiële lasten -892 -1.202
Totaal financiële baten en lasten -680 -974
Toelichting:
Pagina 99
Voor de toelichting zie de geconsolideerde resultatenrekening 2013
Voor de toelichting zie de geconsolideerde resultatenrekening 2013
Stichting Livio
5.1.18 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT WETTELIJK BUDGET VOOR AANVAARDBARE KOSTEN
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten 2013 2012
Zvw-zorg x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar 0 0
Productieafspraken verslagjaar 4.893 0
Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling 0 0Prijsindexatie materiële kosten 0 0Groei normatieve kapitaalslasten 0 0
0 0
Uitbreiding erkenning en toelating:- loonkosten 0 0
- materiële kosten 0 0
- normatieve kapitaalslasten 0 00 0
Beleidsmaatregelen overheid:- generieke budgetkortingen 0 0
0 0
Nacalculeerbare kapitaalslasten:- rente 0 0
- afschrijvingen 0 0
- overige 0 00 0
Overige mutaties:0 00 0
0 0
Subtotaal wettelijk budget boekjaar 4.893 0
Correcties voorgaande jaren 0 0
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-
zorg 4.893 0
Toelichting:
Pagina 100
Zie 5.1.10 Geconsolideerd mutatieoverzicht wettelijk budget voor aanvaardbare kosten.
Stichting Livio
5.1.18 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT WETTELIJK BUDGET VOOR AANVAARDBARE KOSTEN
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten 2013 2012
AWBZ (exclusief subsidies) x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar 92.725 85.652
Productieafspraken verslagjaar 691 1.107
Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling 319 3.204Intensiveringsmiddelen -458 2.787Groei normatieve kapitaalslasten 22 419Groei normatieve huisvestingscomponent 1.012 1.118
895 7.528
Beleidsmaatregelen overheid:- overheveling ZZP9a naar ZVW -4.232 0
- overheveling kapitaalslasten naar ZVW -801 0
- toeslag extreme zorgbehoeften 15 176
- extreme kosten materialen en geneesmiddelen -44 110
- kleinschalige zorg voor dementerenden 0 -675- compensatie immateriële vaste activa 0 385
-5.062 -4
Nacalculeerbare kapitaalslasten:- rente -90 -60
-zorginfrastructuur -103 2
- afschrijvingen -111 -281
- huur -448 -1.150
- overige 48 0-704 -1.489
Overige mutaties: -57 -69-57 -69
Subtotaal wettelijk budget boekjaar 88.488 92.725
Correcties voorgaande jaren 110 143
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten
AWBZ (exclusief subsidies) 88.598 92.868
Toelichting:
Pagina 101
Zie 5.1.10 Geconsolideerd mutatieoverzicht wettelijk budget voor aanvaardbare kosten.
Stichting Livio
Ondertekening door bestuurders en toezichthouders
G.C. van de Logt 8-4-2014
F. Bosveld 22-4-2014 F. Willeme
G.F. Markslag 22-4-2014 M.P.A. Woesthuis
S. Posthuma 22-4-2014 J.H. Zwaveling
Pagina 102
22-4-2014
22-4-2014
22-4-2014
Stichting Livio
5.2 OVERIGE GEGEVENS
5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening
De raad van bestuur van Stichting Livio heeft de jaarrekening 2013 vastgesteld in de vergaderingvan 8 april 2014.
De raad van toezicht van de Stichting Livio heeft de jaarrekening 2013 goedgekeurd in de vergadering van 22 april 2014.
5.2.2 Resultaatbestemming
5.2.3 Gebeurtenissen na balansdatum
5.2.4 Controleverklaring
De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina.
Pagina 103
Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum die de presentatie van deze jaarverslaggeving beïnvloeden.
Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in de resultatenrekening
Jaardocument 2013 Livio 106
Bijlage bij het jaardocument
Lijst met afkortingen
AIK: Achterhoeks Initiatief Ketenzorg
ARBO: Arbeidsomstandigheden
AVR: Advies, Verzuim en Re-integratie
AWBZ: Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten
BAK: Budget Aanvaardbare Kosten
BBL: Beroeps Begeleidende Leerweg
BHV: Bedrijfshulpverlening
BOPZ: (Wet) Bijzondere Opnemingen Psychiatrische Ziekenhuizen (regelt gedwongen opname en behandeling van mensen die lijden aan een geestesstoornis)
BPV: Beroeps Praktijk Vorming
BSN: BurgerServiceNummer
BV: Besloten Vennootschap
CAK: Centraal Administratie Kantoor
CBS: Centraal Bureau voor de Statistiek
Cbz: College Bouw Zorginstellingen
CCR: Centrale Cliëntenraad
CIBG: Centraal Informatiepunt Beroepen Gezondheidszorg (uitvoeringsorganisatie van het ministerie van VWS, dat producten en diensten levert gebaseerd op registratie van (zorg-) gegevens en het beheer daarvan)
CIZ: Centrum Indicatiestelling Zorg
CR: Cliëntenraad
CRG: Carint Reggeland Groep
CVA: Cerebro-vasculair Accident
CWI: Centrum voor Werk en Inkomen
Jaardocument 2013 Livio 107
DB: Dagelijks Bestuur
DBC: Diagnose Behandel Combinatie
EHBA: Eerste Hulp Bij Alarmering
E-HRM: Electronic Human Resource Management
EVV: Eerst Verantwoordelijk Verzorgende
FEAZ: Financieel Economisch Administratieve Zaken
FTE: Full Time Equivalenten
FWG: Functiewaardering Gezondheidszorg
GGD: Gemeentelijke Gezondheidsdienst
GGZ: Geestelijke Gezondheidszorg
GRZ: Geriatrische Revalidatiezorg
HACCP: Hazard Analysis Critical Control Points (analyse van kritische punten ten aanzien van voedselveiligheid)
HCNON: Hulpmiddelencentrum Noord Oost Nederland
HH: Huishoudelijke Hulp (als product onder de Wmo; onderscheiden wordt HH1 en HH2)
HKZ: Harmonisatie Kwaliteitsbeoordeling in de Zorgsector
HPO: High Performance Organisation
IBC: Interne Bezwaren Commissie
i.c.: in casu
IG: Individuele Gezondheidszorg (als opleiding, bijv. Verzorgende IG)
IGZ: Inspectie voor de Gezondheidszorg
i.o.: in oprichting
IVA: Inkomensvoorziening volledig arbeidsongeschikten
JGZ: Jeugdgezondheidszorg
KSW: Kleinschalige Woonvorm
LG: Lichamelijk Gehandicapten
LOC: Landelijke Organisatie Cliëntenraden
Jaardocument 2013 Livio 108
LPZ: Landelijke Prevalentiemeting Zorgproblemen
M&M: Middelen & Maatregelen
MIC: Melding Incidenten Cliënten
MIK: Melding Incidenten Klanten
MIM: Melding Incidenten Medewerkers
MKSA: Meer Keuze Secundaire arbeidsvoorwaarden
MST: Medisch Spectrum Twente
NVTZ: Nederlandse Vereniging van Toezichthouders in Zorginstellingen
NVZD: Vereniging van bestuurders in de gezondheidszorg (v/h Nederlandse Vereniging van Ziekenhuis Directeuren)
NZa: Nederlandse Zorgautoriteit
OE: Organisatie Eenheid
OC: Onderdeelcommissie (van de OR)
OR: Ondernemingsraad
P&O: Personeel & Organisatie
PG: Psycho Geriatrie
PGB: PersoonsGebonden Budget
PIT: Psychiatrische Intensieve Thuiszorg
POP: Persoonlijk Ontwikkelingsplan
RAK: Reserve Aanvaardbare Kosten
ROC: Regionaal Opleidingscentrum
RI&E: Risico Inventarisatie & Evaluatie
RvB: Raad van Bestuur
RvT: Raad van Toezicht
SDGH: Stichting Dienstverlening Gezondheidszorg Haaksbergen
SO: Specialist Ouderengeneeskunde
THOON: Twentse Huisartsen Onderneming Oost Nederland
Jaardocument 2013 Livio 109
TNWT: ZorgAccent & Thuiszorg Noord West Twente
TOOM: Terugdringing Ongewenste en Onechte Meldingen (Brandweer)
UWV: Uitvoeringsinstituut Werknemerverzekeringen
V&V: Verpleging en Verzorging
VV&T: Verpleging, Verzorging & Thuiszorg
VGWM: Veiligheid, Gezondheid, Welzijn en Milieu
Vodi: Voedingsvoorlichting en dieetadvisering
VVT: Verpleging, Verzorging en Thuiszorg
VWS: (Ministerie van) Volksgezondheid, Welzijn en Sport
WfZ: Waarborgfonds voor de Zorgsector
WGV-ON: Werkgeversvereniging Oost-Nederland
WIA: (Wet) Werk en Inkomen naar Arbeidsvermogen
Wmo: Wet maatschappelijke ondersteuning
WTZi: Wet Toelating Zorginstellingen
ZiZo: Zichtbare Zorg
ZZP: Zorgzwaarte Pakket