Jaardocument Maatschappelijke Verantwoording 2013 - Livio

110
Jaardocument Maatschappelijke Verantwoording 2013

Transcript of Jaardocument Maatschappelijke Verantwoording 2013 - Livio

JaardocumentMaatschappelijkeVerantwoording2013

Jaardocument 2013 Livio 1

Jaardocument maatschappelijke verantwoording 2013

Voorwoord Raad van Bestuur 3

1 Uitgangspunten van de verslaggeving 4

2 Profiel van de organisatie 5 2.1 Algemene identificatiegegevens 5 2.2 Structuur van Livio 6 2.3 Kerngegevens 10 2.4 Samenwerkingsrelaties 12

3 Bestuur, toezicht, bedrijfsvoering en medezeggenschap 13 3.1 Normen voor goed bestuur 13 3.2 Raad van Bestuur 14 3.3 Raad van Toezicht 16 3.4 Bedrijfsvoering 20 3.5 Cliëntenraad 22 3.6 Ondernemingsraad 26

4 Beleid, inspanningen en prestaties 29 4.1 Meerjarenbeleid 29 4.2 Algemeen beleid verslagjaar 29 4.3 Algemeen kwaliteitsbeleid 30 4.4 Kwaliteitsbeleid ten aanzien van klanten 32 4.5 Kwaliteit ten aanzien van medewerkers 37 4.6 Samenleving 40 4.7 Financieel beleid 41

5. Jaarrekening 45 5.1 Geconsolideerde jaarrekening 46

5.1.1 Geconsolideerde balans per 31 december 2013 46 5.1.2 Geconsolideerde resultatenrekening over 2013 47 5.1.3 Geconsolideerd kasstroomoverzicht over 2013 48 5.1.4 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 49 5.1.5 Toelichting op de geconsolideerde balans per 31 december 2013 54 5.1.6 Mutatieoverzicht materiële vaste activa 61 5.1.7 Mutatieoverzicht materiële vaste activa/financiële activa5.1.8 Overzicht langlopende schulden ultimo 2013 62 5.1.8 Overzicht langlopende schulden ultimo 2013 66 5.1.9 Toelichting op de geconsolideerde resultatenrekening 67 5.1.10 Mutatieoverzicht wettelijk budget voor aanvaardbare kosten 77 5.1.11 Enkelvoudige balans per 31 december 2013 79 5.1.12 Enkelvoudige resultatenrekening over 2013 80

Jaardocument 2013 Livio 2

5.1.13 Toelichting op de enkelvoudige balans 81 5.1.14 Enkelvoudig mutatieoverzicht materiële vaste lasten 87 5.1.15 Enkelvoudig mutatieoverzicht materiële vaste activa/financiële activa 88 5.1.16 Overzicht langlopende schulden ultimo 2013 92 5.1.17 Toelichting op de enkelvoudige resultatenrekening over 2013 93 5.1.18 Enkelvoudig mutatieoverzicht wettelijk budget voor aanvaardbare kosten100 Ondertekening door bestuurders en toezichthouders (origineel getekend) 102 5.2 Overige gegevens 103 5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening 103 5.2.2 Resultaatbestemming 103 5.2.3 Gebeurtenissen na balansdatum 103 5.2.4. Controleverklaring 103

Bijlage bij het jaardocument 106 Lijst met afkortingen 106

Jaardocument 2013 Livio 3

Voorwoord Raad van Bestuur

Livio heeft zich in 2013 verder ontwikkeld tot een gezonde en adaptieve organisatie. Evenals voorgaande jaren is veel aandacht besteed aan het versterken van de financiële basis, zonder onze maatschappelijke taak te veronachtzamen. Het weerstandsvermogen is gestegen tot ca 20%, we beschikken over een ruime liquiditeit, en alle zorgvormen hebben positief bijgedragen aan het resultaat. We zullen in 2014 deze trend vasthouden, waarbij we extra aandacht zullen besteden aan de verdere ontwikkeling van de winstgevendheid van thuiszorg en verpleeghuiszorg. Niet alleen de financiële basis heeft in 2013 extra aandacht gekregen. Belangrijke voorbereidende stappen zijn gezet om de slagkracht van alle organisatieonderdelen te versterken. Om de afstemming met de sterk veranderende omgeving te verbeteren zijn de verschillende organisatieonderdelen specifiek in verbinding gebracht met haar deelmarkten en zijn resultaatverantwoordelijkheden overeenkomstig vastgesteld. Sturing van de dagelijkse bedrijfsvoering is volledig ondergebracht binnen deze eenheden, centrale sturing en coördinatie is tot een minimum teruggebracht. In 2013 zijn vergaande plannen ontwikkeld om de besluitvorming verder de decentraliseren, zelfregulering en ondernemerschap in alle organisatieonderdelen door te voeren en alle organisatieonderdelen te richten op de zorg- en dienstverlening aan de participerende klant. In de loop van 2013 zijn de kontakten met zorgpartners, gemeenten, zorgverzekeraars en kennisinstituten geïntensiveerd. Hierbij is meer en meer centraal komen te staan dat onze belangrijkste maatschappelijke opgave om de zorg voor kwetsbare doelgroepen bereikbaar en kwalitatief op orde te houden, samenwerking zal moeten worden gerealiseerd. Livio participeert in diverse projecten om deze doelstelling mogelijk te maken. Ook de directe kwaliteitsontwikkeling heeft in 2013 onverminderd aandacht gekregen. Verdere verankering van onze kwaliteitssystemen binnen de organisatie heeft onverkort plaatsge-vonden. Samenwerking met het Universitair Medische Centrum Groningen (UMCG) is gerealiseerd om meer en meer EBM binnen de ouderenzorg vorm te geven. In 2013 heeft Livio belangrijke voortgang geboekt in het verstevigen van haar fundamenten om de transitie van de komende jaren mede vorm te kunnen geven en haar maatschappelijke opgaven uit te kunnen blijven voeren. Recentelijk zijn deze ontwikkelingen en de verdere plannen gedeeld met onze klanten en vele honderden medewerkers. Vele positief kritische opmerkingen hebben geleid tot verdere verbetering van onze plannen en een positief toekomstbeeld met voldoende kansen. Enschede, 17 april 2014 G.C. van de Logt, RA Voorzitter Raad van Bestuur Livio

Jaardocument 2013 Livio 4

1 Uitgangspunten van de verslaggeving

Dit jaardocument bestaat uit drie delen. Het eerste deel (hoofdstuk 1 tot en met 4) bevat het maatschappelijk verslag, waarin de uitgangspunten van de verslaggeving en een profiel van de organisatie worden weergegeven. Tevens wordt aangegeven hoe Livio wordt bestuurd en wat haar beleid is en wordt ingegaan op meer specifieke onderdelen als het kwaliteitsbeleid, het personeelsbeleid en het financieel beleid. Voorts is in dit gedeelte de rapportage van de medezeggenschap (Ondernemingsraad en Centrale Cliëntenraad) opgenomen. Het tweede deel (hoofdstuk 5) bevat de financiële jaarrekening van Livio. Tot slot van dit document is een lijst van gebruikte afkortingen vermeld. Het doel van dit jaardocument is meervoudig. Naast het afleggen van maatschappelijke verantwoording wordt beoogd dit op een uniforme wijze te doen, waarmee deze verantwoording meer transparant wordt voor belanghebbenden. Met het opstellen van dit document wordt voldaan aan alle wettelijke verplichtingen rondom informatieverstrekking. Het jaardocument wordt na vaststelling door de Raad van Bestuur goedgekeurd door de Raad van Toezicht, waarna het op de website wordt gepubliceerd. Daarmee is het voor elke belangstellende toegankelijk. Dat geldt niet alleen voor dit jaardocument. Ook de rapportages vanaf verslagjaar 2005 zijn via www.livio.nl te downloaden. Doordat de documenten op dezelfde wijze zijn opgesteld is vergelijkingsinformatie over die achterliggende jaren eenvoudig beschikbaar.

Jaardocument 2013 Livio 5

2 Profiel van de organisatie

2.1 Algemene identificatiegegevens Naam van de organisatie: Stichting Livio Adres: Boulevard 1945 nr. 460 Postcode en plaats: 7511 AL Enschede Telefoonnummer: 0900-9200 Postadres: Postbus 448 Postcode en plaats: 7500 AK Enschede Identificatienummers NZa: Livio: 300-382 Livio Haaksbergen/Berkelland LG: 600/1910 Nummers Kamer van Koophandel: Stichting Livio: 08122202 Stichting Livio Beheer: 41029134 Stichting Livio Winkel: 41030613 Livio Thuishulp B.V.: 08153467 Livio Holding B.V.: 08153464 E-mailadres: [email protected] Website: www.livio.nl

Jaardocument 2013 Livio 6

2.2 Structuur van Livio Juridische structuur In 2013 zag de organisatie er in schema als volgt uit:

De basisactiviteiten van de dochterstichtingen zoals die in de statuten zijn vastgelegd zijn de volgende: Stichting Livio: a. het beheren en exploiteren van een of meer lokale of regionale zorgcentra en andere voorzieningen in het kader

van ouderenzorg en volksgezondheid;

b. het bieden van een gunstig woon-, zorg- en leefklimaat voor zorgbehoevenden en het verlenen van diensten op

het gebied van volksgezondheid en aangrenzende terreinen;

c. het verlenen van particuliere hulp aan individuele personen;

d. het verlenen van (aanvullende) diensten op het gebied van mantelzorg en op het gebied van psychiatrische

intensieve thuiszorg;

e. het (doen) verstrekken van zorgabonnementen in samenwerking met verzorgingstehuizen en

woningbouwcorporaties;

f. het (doen) uitlenen van personeel aan zorgorganisaties;

g. het verlenen van (aanvullende) diensten op het gebied van terminale thuiszorg en crisishulp;

h. het beheren en exploiteren van registergoederen;

i. het bevorderen van zorg voor ouderen door het exploiteren van zorgwoningen;

j. het bevorderen van een samenhangend zorgbeleid, zowel plaatselijk als regionaal, onder meer door het

coördineren van activiteiten op het gebied van de ouderenzorg en de gezondheidszorg;

k. het deelnemen in, het voeren van beheer over, het verlenen van diensten aan en het financieren van andere

ondernemingen, stichtingen en eventueel vennootschappen.

Organogram Stichting Livio en juridische eenheden

Stichting Livio

Stichting Livio Beheer

Stichting Livio Winkel

Livio Holding B.V.

Livio Thuishulp B.V.

Jaardocument 2013 Livio 7

Stichting Livio Beheer: het bevorderen van de zorg voor ouderen door het zonder winstoogmerk exploiteren van zorgwoningen. Stichting Livio Winkel: het verzorgen van dienstverlening en de levering van goederen en materialen ten behoeve van de bevolking op het terrein van de volksgezondheid en andere terreinen waardoor de gezondheid en de zelfstandigheid van de consument maximaal wordt bevorderd. Livio Holding B.V.: het deelnemen, voeren van beheer, verlenen van diensten, en zo voort aan andere ondernemingen die werkzaam zijn op het gebied van de zorg. Livio Thuishulp B.V: In deze BV vinden geen activiteiten plaats. Organisatorische structuur inclusief medezeggenschapstructuur De leiding van Stichting Livio berust bij een Raad van Bestuur. De werkmaatschappijen worden aangestuurd door de stichting en daarmee door de Raad van Bestuur van Livio. Van de hierboven genoemde rechtspersonen is er slechts één actief naar buiten toe, te weten Stichting Livio. De overige hebben vooral administratieve en/of fiscale functies. Het toezicht op de stichting en haar onderliggende rechtspersonen vindt plaats vanuit de Raad van Toezicht van Stichting Livio. Gecomprimeerd ziet de organisatorische structuur van Livio er als volgt uit:

Gecomprimeerd organogram Stichting Livio In geval van een meerhoofdige Raad van Bestuur werkt deze als een collegiale eenheid met een benoemde vaste voorzitter, waarbij onderling de taken verdeeld zijn, een en ander conform het Reglement Raad van Bestuur.

Raad van

Toezicht

Centrale

Cliëntenraad

Raad van

Bestuur Ondernemingsraad

Management Team

Jaardocument 2013 Livio 8

Daarnaast gelden de volgende besturingsuitgangspunten: • het toezicht wordt uitgeoefend door een Raad van Toezicht, bestaande uit minimaal 5 en maximaal 9 natuurlijke

personen;

• Livio werkt met drie managementlagen: de Raad van Bestuur, het management en de operationele leiding;

• voor de basisfuncties geldt een indeling naar werksoort. Deze is als volgt uitgewerkt:

o drie kolommen, te weten Thuiszorg, Woonzorgcentra en Verpleeghuiszorg (waarin begrepen de

Kleinschalige woonvormen en Lichamelijk Gehandicapten );

o in de ondersteunende sfeer:

de afdeling Financiële, Economische en Administratieve Zaken;

de afdeling Facilitaire Zaken;

de afdeling Personeel & Organisatie;

de afdeling Kwaliteit en Beleid;

de afdeling Marketing en Communicatie. Het organogram van de organisatie:

• voor de gehele Livio-organisatie fungeert één Ondernemingsraad. De bestuurder is in de overlegvergadering

gesprekspartner van de Ondernemingsraad;

• ten behoeve van de klanten zijn er per locatie eigen Cliëntenraden. Dat zijn er in totaal elf. Deze raden voeren

rechtstreeks overleg met het management van de betreffende organisatie-eenheid of locatie. Voor de Thuiszorg

en de afdeling Lichamelijk Gehandicapten (LG) is er een afzonderlijke Cliëntenraad. Bedoelde 13 Cliëntenraden

komen via een vertegenwoordiging bijeen in de Centrale Cliëntenraad (CCR). De CCR - voorgezeten door een

onafhankelijk extern voorzitter - fungeert als gesprekspartner met de bestuurder van Livio;

• de interne controle werd in 2012 op het niveau van werkmaatschappij uitgevoerd. De externe accountant is

PricewaterhouseCoopers.

Raad van

Bestuur

Kolom

Thuiszorg

Kolom

Woonzorgcentra

Personeel &

Organisatie

Financieel

Economische

Administratieve

Zaken

Facilitaire ZakenKolom

Verpleeghuis-

zorg /

Lichamelijk

Gehandicapten

* Marketing & Communicatie

* Kwaliteit & Beleid

* Bestuurssecretariaat

Jaardocument 2013 Livio 9

Livio participeert in: • Naviva Kraamzorg B.V.

Livio participeert als founder en aandeelhouder in Naviva. De andere aandeelhouders zijn Carint Reggeland

Groep (CRG), ZorgAccent &Thuiszorg Noord West Twente (TNWT), Carinova, Vérian en Zorggroep Oude en

Nieuwe Land. De deelneming van Livio bedraagt 13%. Najaar 2012 heeft Livio haar aandelenbezit te koop

aangeboden aan de medeaandeelhouders, najaar 2013 was de verkoop afgehandeld.

• Hulpmiddelencentrum Noord Oost Nederland HCNON BV

Stichting Livio Zorgwinkel had in 2011 een zeggenschap van 25% in dit samenwerkingsverband met Carint,

Sensire en Zorgaccent&TNWT. In 2012 is door de aandeelhouders besloten tot een faillissementsaanvrage, eind

april werd het faillissement uitgesproken. Gedurende 2013 speelde de afhandeling hiervan hetgeen einde 2013

nog niet was afgerond.

• Stichting Keuken De Boeskool deze stichting heeft als doel de productie en verzorging van maaltijden ten behoeve van klanten van Livio,

Zorggroep Sint Maarten en Zorgfederatie Oldenzaal. Livio heeft 5 van de 11 stemmen in het bestuur van deze

stichting;

• Stichting Dienstverlening Gezondheidszorg Haaksbergen (SDGH) deze stichting heeft als doelstelling het verlenen van diensten aan instellingen, organisaties en personen,

werkzaam op het terrein van de gezondheidszorg te Haaksbergen en omliggende gemeenten. Naast Livio

participeert het Medisch Spectrum Twente in deze stichting. Sinds 2005 leidde de stichting een slapend bestaan.

In november 2013 is de stichting ontbonden; de doelstelling was inmiddels niet meer opportuun.

• IZIT.NL BV deze Vennootschap heeft activiteiten op het gebied van informatie-uitwisseling tussen zorgaanbieders in het

gebied Twente / Oost Achterhoek. Hiermede verbandhoudend is er het project ICT en Zorg in Twente (IZIT)

waaraan Livio deelneemt.

Toelatingen Livio heeft twee wettelijke toelatingen als instelling voor verblijf met behandeling: • verpleeghuis De Cromhoff in Enschede en

• verpleeghuis Het Wiedenbroek in Haaksbergen

en negen toelatingen als instelling voor verblijf zonder behandeling: • woonzorgcentrum De Bleekhof in Enschede;

• woonzorgcentrum Broekheurnerborch in Enschede;

• woonzorgcentrum Broekheurnerstede in Enschede;

• woonzorgcentrum De Hatteler in Enschede;

• woonzorgcentrum Lippink’s hof in Enschede;

• woonzorgcentrum De Meergaarden in Eibergen;

• woonzorgcentrum Het Meijersveld in Neede;

• woonzorgcentrum Het Saalmerink in Haaksbergen;

• woonzorgcentrum Twekkelerveld in Enschede; Daarnaast heeft Livio een toelating als instelling voor lichamelijk gehandicapten (veelal aangeduid als LG). Livio heeft toelatingen voor persoonlijke verzorging, verpleging, begeleiding, behandeling en verblijf.

Jaardocument 2013 Livio 10

2.3 Kerngegevens Kernactiviteiten en nadere typering Livio is een organisatie die werkzaam is op het terrein van zorg, wonen en gezondheid. In hoofdzaak betreft dit zorg aan huis (verzorging, verpleging en begeleiding bij klanten thuis) en verpleeghuiszorg en reguliere zorg in meer beschermde woonvormen, alsmede de zorg voor lichamelijk gehandicapten. Ook de uitleen van verpleegartikelen alsmede voedingsvoorlichting en dieetadvisering behoren tot de kernactiviteiten van Livio. Productie, personeel en opbrengsten Onderstaand de kwantitatieve gegevens omtrent productie, capaciteit, personeel en opbrengsten in 2013 en het voorgaande jaar. In dit overzicht zijn de gegevens opgenomen van VVT (Verpleging, Verzorging & Thuiszorg) en LG (Lichamelijk Gehandicapten). Kerngegevens eenheid 2013 2012 Aantallen intramurale klanten per 31 december Aantal klanten VVT met behandeling klanten 478 467 Aantal klanten LG met behandeling klanten 43 44 Aantal klanten VVT zonder behandeling klanten 555 617 Aantal feitelijke intramurale plaatsen plaatsen 1.192 1.192

Aantallen meerbedskamers en appartementen verblijf met behandeling

Aantal eenpersoonskamers kamers 354 336 Aantal tweepersoonskamers kamers 63 75 Aantal driepersoonskamers kamers 8 6 Aantallen extramurale klanten per 31 december Aantal klanten exclusief diëtetiek en dagactiviteiten klanten 1.670 1.503 Aantal klanten diëtetiek klanten 4.365 4.446 Aantal klanten dagactiviteiten klanten 145 152 Productieaantallen Aantal uren extramurale productie AWBZ uren 387.299 379.419 Aantal intramurale verpleegdagen dagen 173.974 163.370 Aantal intramurale dagen gehandicaptenzorg dagen 15.607 15.948

Aantal intramurale verzorgingsdagen (inclusief partners) dagen 212.676 231.391

Aantal dagdelen dagactiviteiten dagdelen 31.062 31.860 Medewerkers en vrijwilligers Aantal personeelsleden in loondienst medewerkers 2.681 2.677 Aantal fte's ingezet in het jaar fte 1.380 1.346 Aantal vrijwilligers vrijwilligers 947 904 Opbrengstgegevens Wettelijk budget aanvaardbare kosten € 1.000 93.491 92.868 Opbrengsten overige zorgprestaties € 1.000 2.221 2.409 Overige bedrijfsopbrengsten € 1.000 7.558 7.143 Totale opbrengsten € 1.000 103.270 102.420

Tabel kerngegevens Livio 2012/2013

Jaardocument 2013 Livio 11

Werkgebied In 2013 bestond het feitelijk werkgebied van Livio uit de gemeenten Enschede, Haaksbergen en Berkelland. Deze gemeentes vallen binnen de zorgkantoorregio’s Twente en Arnhem. Het werkgebied van Livio is – conform haar strategische doelstellingen – bepaald op heel Twente en de Oost Achterhoek.

Kaart werkgebied gemeenten in Twente en Oost Achterhoek

Jaardocument 2013 Livio 12

2.4 Samenwerkingsrelaties De belanghebbenden van Livio zijn uiteraard in de eerste plaats de klanten die zorg ontvangen. Livio sluit zorgverleningsovereenkomsten met hen af en evalueert regelmatig (tenminste een keer per jaar) met de klant of de gemaakte afspraken worden nagekomen en/of eventueel bijstelling behoeven. Het geformaliseerde contact met onze klanten heeft een plaats gekregen via een dertiental aan Livio verbonden lokale Cliëntenraden en de Centrale Cliëntenraad. Daarnaast vinden er ook contacten plaats met de Landelijke Organisatie Cliëntenraden (LOC) en met Zorgbelang Nederland. Voor specifieke onderwerpen worden klantenpanels georganiseerd. Ter uitvoering van haar werkzaamheden kent Livio verbindingen met: • Zorgkantoor Twente en Zorgkantoor Arnhem, uitvoeringsorganen van de AWBZ middelen; • de gemeenten in Twente en in de Oost Achterhoek waar Livio als zorgaanbieder actief is; • het Centrum Indicatiestelling Zorg (CIZ) als indicatieverstrekker voor de inwoners in ons werkgebied; • Menzis en diverse andere zorgverzekeraars, met betrekking tot zorgverlening via de Zorgverzekeringswet; • Aveleijn, Careaz, Estinea, Mediant, RIBW, Sensire; samenwerking op het gebied van zorgverlening; • Coöperatie Achterhoeks Initiatief Ketenzorg (AIK): ketensamenwerking binnen de diverse werkgroepen; • Alzheimer Nederland, afd. Twente: deelname aan Alzheimercafe in Enschede en Haaksbergen; • Mediant Geestelijke Gezondheidszorg Oost- en Midden Twente: psychiatrische intensieve thuiszorg (PIT); • Wonen, Welzijn, Zorg Haaksbergen: participatie aan het overleg met de gemeente Haaksbergen, de

woningcorporatie Domijn, welzijnsorganisatie ’t Iemenschoer, het zorgloket in Haaksbergen en zorgboerderij Erve Knippert in Haaksbergen;

• Wonen, Welzijn, Zorg Berkelland: participatie aan overleg met de gemeente Berkelland, de woningcorporatie ProWonen, zorgorganisatie Sensire, welzijnsorganisatie Betula;

• Wonen, Welzijn, Zorg voor ouderen algemeen: Habion, ouderenhuisvesting met dienstenaanbod; • Het Roessingh - centrum voor revalidatie: actieve contacten; • apothekers (samenwerkingsovereenkomst), huisartsen (THOON), ziekenhuizen, en zorg- en welzijninstellingen

als Alifa, Betula en GGD: regelmatig overleg; • werknemersorganisaties ABVA/KABO FNV, CNV Publieke Zaak, FBZ (Federatie van Beroepsorganisaties in de

Zorg), NU ’91 en De Unie Zorg & Welzijn; • Saxion, ROC en Graafschapscollege; toeleverancier medewerkers/stagiaires, projectpartner en kennisbron; • Universiteit Twente en Universitair Medisch Centrum Groningen als projectpartner en kennisbron; • toeleveranciers, gericht op betrouwbare levering van bijvoorbeeld medicijnen, maaltijden en hulpmiddelen; • de Rabobank als financier. Lidmaatschappen – bestuurlijke betrokkenheid • lid van de landelijke koepelorganisaties ActiZ, alsook van VNO NCW; • lid van IZO, Interzorg Ouderen in Twente; • lid van Lucrum, inkoopcombinatie • aangesloten bij de Werkgeversvereniging Zorgsector Twente/Oost Achterhoek Ketens Livio participeert in de volgende ketens. De deelnemende organisaties zijn hieronder vermeld, in de volgorde van het betreffende convenant. • Dementie (w.o. deelname aan Alzheimercafe’s)

Twente: Bruggerbosch, Medisch Spectrum Twente, Steunpunt Informele Zorg, Huisarts, de Posten, Zorggroep Manna, Zorgfederatie Oldenzaal, Thuiszorg Rondom, Mediant, Alifa, Livio, Ariëns Zorgpalet.

Livio levert ook de projectleider en een aantal casemanagers in het project ‘casemanagement dementie’. Achterhoek: Livio, Streekziekenhuis Koningin Beatrix, Stichting Sensire, Stichting Marga Klompé, Achterhoeks Initiatief Ketenzorg U.A., Roessingh Revalidatiecentrum.

• CVA Twente: Medisch Spectrum Twente, Roessingh, Ariens Zorgpalet, InteraktContour, Zorggroep Sint Maarten Achterhoek: SZMK, Sensire, SKB, MEE, Livio, Careaz, Professionals in NAH, NAH Nederland, Aletta Zorg, Samen Verder, Roessingh, Vithulp bij mantelzorg, Siza.

• Niet Aangeboren Hersenletsel Twente: De Twentse Zorgcentra, Mediant, Livio, Het Roessingh, InteraktContour, MEE Twente. • Multiple Sclerose (MS)

Twente: Roessingh Revalidatie, Medisch Spectrum Twente, Ziekenhuisgroep Twente, De Zorgschakel, Carint, Livio, MEE Twente, Zorg Accent, MediThuis.

Jaardocument 2013 Livio 13

3 Bestuur, toezicht, bedrijfsvoering en medezeggenschap

3.1 Normen voor goed bestuur Livio ziet het afleggen van verantwoording door middel van dit Jaardocument als een moment bij uitstek om informatie te geven over het gevoerde beleid en de werkwijze. Essentieel daarbij zijn transparantie van handelen door de bestuurders en het afleggen van verantwoording aan een brede kring van belanghebbenden. In dit hoofdstuk wordt ingegaan op de invulling daarvan binnen Livio en de besturing en de bestaande overlegstructuur. De Zorgbrede Governancecode is een bundeling van breed gedragen algemene opvattingen binnen de zorg over goed bestuur, toezicht en verantwoording. Een belangrijk element van het model is een strikte scheiding tussen de uitvoerende en toezichthoudende functies. Livio onderschrijft deze principes en wenst daar zoveel mogelijk aan te voldoen. Na de in 2010 uitgevoerde governancescan met betrekking tot de implementatie van de Zorgbrede Governancecode 2010 zijn nog wat puntjes op de i gezet – zo is de Klokkenluidersregeling in 2011 geïmplementeerd - en is er sindsdien een jaarlijkse evaluatie van de betreffende documenten en werkwijzen. Het bestuur van Livio berust bij een Raad van Bestuur, in 2013 vormde de voorzitter Raad van Bestuur de 1 hoofdige Raad van Bestuur. De Raad van Bestuur staat onder toezicht van een Raad van Toezicht. Deze toetst de beleidsvorming en resultaten, zoals gerealiseerd door de bestuurders. De Raad van Toezicht bestond in 2013 uit zes personen. De leden hebben allen een verschillende, voor Livio maatschappelijk relevante, professionele achtergrond. Gezamenlijk voldoen zij aan het gewenste profiel. Geen van de leden van de Raad van Toezicht heeft op enigerlei wijze een verbinding met Livio, anders dan uit hoofde van het lidmaatschap van de Raad. In paragraaf 3.2 en 3.3 wordt nader ingegaan op de werkwijze van de Raad van Bestuur en de Raad van Toezicht, met name op het interne beheersing- en controlesysteem en op de wijze waarop de communicatie tussen de raden gestalte krijgt.

Jaardocument 2013 Livio 14

3.2 Raad van Bestuur Samenstelling In 2013 werd de Raad van Bestuur tot 19 december ingevuld door de heer Arnoldy, tevens voorzitter. Deze werd vanwege zijn persoonlijke situatie per 19.12.13 ontheven van zijn functie en werkzaamheden als voorzitter Raad van Bestuur waarbij het dienstverband doorloopt tot 1 augustus 2014 / de AOW gerechtigde leeftijd. De functie voorzitter Raad van Bestuur is per 1 december ingevuld door de heer Van de Logt. De periode van 1 tot 19 december werd benut voor inwerken en overdracht van taken.

Naam

Bestuursfunctie M/V Leeftijd In dienst Nevenfuncties

Mr H.A. Arnoldy voorzitter m 64 2003 tot 1

augustus 2014

- DGA Quintend Consultancy B.V. te Enschede - Voorzitter RvT Muziekschool Twente te Enschede

G. v.d. Logt, RA

voorzitter m 51 1 dec.

2013

- Lid RvB Ds. Boerstichting - Docent BIV Nivra Nyenrode - Lid adviescommissie HAN - Lid adviesgroep Revalidatie EPD - Lid Raad van Toezicht Saltro te Utrecht (m.i.v. 15 maart 2014)

De Raad van Bestuur werkt volgens een door de Raad van Toezicht goedgekeurd reglement. De kernelementen van dit reglement zijn dat de Raad van Bestuur de organisatie bestuurt onder toezicht van de Raad van Toezicht, dat de Raad van Bestuur primair het belang van Livio dient in relatie tot de maatschappelijke functie van de organisatie en bij de beleidsvorming een evenwichtige afweging maakt van de belangen van allen die bij Livio betrokken zijn. Verder wordt in dit reglement aangegeven dat de leden van de Raad van Bestuur hun handelen baseren op de “Gedragscode voor de goede bestuurder”, opgesteld door de Vereniging van bestuurders in de gezondheidszorg (NVZD). De Raad van Bestuur is de bestuurder van Livio in de zin van de wet. Dit college is eindverantwoordelijk voor de gang van zaken en heeft tot taak het opstellen, vaststellen en - na goedkeuring door de Raad van Toezicht - het uitvoeren van het beleid van Livio. Het functioneren van de Raad van Bestuur is jaarlijks onderwerp van gesprek tussen de Raad van Toezicht en de Raad van Bestuur. Ook in 2013 zijn er gesprekken geweest tussen de tweehoofdige Remuneratiecommissie vanuit de Raad van Toezicht en de voorzitter van de Raad van Bestuur. Van deze gesprekken zijn verslagen gemaakt, de uitkomsten van de gesprekken zijn tevens besproken in de voltallige Raad van Toezicht. Bezoldiging De bezoldiging van de Raad van Bestuur is in lijn met de Wet Normering Topinkomens (WNT) en opgebouwd conform de normen van de Beloningscode Bestuurders in de Zorg (BBZ): indeling in schaal F, waarbij een toeslag wordt toegekend van 25% voor omgeving- en risicofactoren. Ook de secondaire arbeidsvoorwaarden zijn in lijn met de WNT en BBZ. Voor de voorzitter van Raad van Bestuur geldt het maximum van de schaal + genoemde toeslag.

Jaardocument 2013 Livio 15

Nevenfuncties De nevenfuncties van de Raad van Bestuur worden op persoonlijke titel uitgeoefend en staan volledig los van hun functie bij Livio. De genoemde nevenfuncties vormen naar het oordeel van de Raad van Toezicht geen belemmering voor het functioneren van de Raad van Bestuur van Livio. Niet genoemd in bovenstaand overzicht zijn de bestuursfuncties en toezichtfuncties die de leden van de Raad vervullen in organisaties waarin Livio participeert, zie paragraaf 2.2.2. Het uitoefenen van deze functies houdt rechtstreeks verband met de positie als lid van de Raad van Bestuur van Livio. Richtsnoer van handelen daarbij is uiteraard het belang van Livio. Ook wat dit betreft is er naar het oordeel van de Raad van Toezicht geen sprake van enige vorm van belangenverstrengeling. Voor geen van de nevenfuncties in organisaties waarin Livio participeert, worden aan de desbetreffende bestuurders vergoedingen in welke vorm ook toegekend.

Jaardocument 2013 Livio 16

3.3 Raad van Toezicht Samenstelling In 2013 had de Raad van Toezicht de volgende samenstelling:

Naam M/V Leef-tijd

Eerste benoe-ming

Einde zittings-

duur

Her- benoem

baar

Profiel Hoofdfunctie - Nevenfuncties

Mr. F.P.M. Willeme*

m 61 2009 2017 nee OpenbaarBestuur

- Adviseur advocatenmaatschappen - Docent Nijenrode - Adviseur Festivals Limburg bv - Statutair directeur Megaland Beheer bv (evenemententerrein) - Adviseur Pinkpop c.a. - Voorzitter Top Sport Twente - Voorzitter Wielerevenementen Dinkelland - Voorzitter Landelijke organisatie Nederlandse kampioenschappen Wielrennen

- Lid RvT Regionale Ambulancevoorziening Haaglanden - Voorzitter Rekenkamer Gemeente Ommen

Prof. dr. J.H. Zwaveling**

m 58 2012 2016 ja Zorg Voorzitter RvB MMC Eindhoven - Lid RvT PAMM (Laboratoria voor

pathologie en medische microbiologie) te Veldhoven

- Lid RvT Trombosedienst Diagnostiek voor U te Eindhoven

G. Markslag*** m 56 2011 2015 Ja Financiën Directeur/Eigenaar Markslag financieel management en advies BV - Voorzitter RvT Fuldauerstichting

F. Bosveld *** m 39 2008 2016 nee Vastgoed Senior adviseur zorgvastgoed/ adjunct- directeur afdeling Healthcare van DTZ Zadelhoff te Amsterdam

Mr. drs. S. Posthuma****

v 48 2009 2017 nee Juridisch Directeur/Eigenaar GovernCo bv - Lid RvC Woningbouwcorporatie Mijande Wonen

M. Woesthuis m 40 2011 2015 ja Onderne-mer

Directeur/Eigenaar TriMM - Partner GriDD - Voorzitter Stichting FRIS (Twente) - Secretaris Stichting Creatieve Campus Enschede

- Voorzitter Singelloop Enschede

* voorzitter, tevens voorzitter van de Remuneratiecommissie (arbeidsvoorwaarden en functioneren)

** vicevoorzitter, tevens lid van de Remuneratiecommissie (arbeidsvoorwaarden en functioneren)

*** lid, tevens voorzitter, respectievelijk lid van de Auditcommissie (financiën)

**** lid, benoemd in overleg met de Centrale Cliëntenraad

Jaardocument 2013 Livio 17

Ten aanzien van het rooster van aftreden gelden de volgende statutaire uitgangspunten: • een zittingsduur van 4 jaren; • één maal herbenoembaar; • zoveel mogelijk spreiding van de benoemingsjaren. Het moment van aan- en aftreden is steeds bepaald op 31 december. Onafhankelijkheid Geen van de leden heeft op enigerlei wijze een verbinding met Livio, anders dan uit hoofde van het lidmaatschap van de Raad. De hierboven aangegeven (neven)functies vormen naar het oordeel van de Raad van Toezicht geen belemmering voor het functioneren als lid van de Raad. Deskundigheid Voldoende deskundigheid in de Raad van Toezicht en de verdere ontwikkeling daarvan is gewaarborgd door: • het bewaken van een breed profiel van de Raad van Toezicht als geheel, waarbij tenminste

één lid beschikt over relevante kennis van en ervaring in de zorg; • een introductieprogramma voor nieuwe leden waaraan de leden van het Managementteam,

de Raad van Bestuur en de voorzitter Raad van Toezicht een bijdrage leveren en locaties worden bezocht;

• een werkbezoek/inhoudelijke themabijeenkomst tweemaal per jaar • de mogelijkheid tot volgen van cursussen of symposia. Commissies De Raad van Toezicht heeft in het kader van een effectieve en efficiënte verdeling van meer specialistisch intern toezicht twee commissies ingesteld: de Auditcommissie en de Remuneratiecommissie. De Raad van Toezicht blijft als geheel verantwoordelijk voor de bij de betreffende commissies genoemde deelaspecten van toezicht. Auditcommissie Uit de taken van de Raad van Toezicht vloeit voort dat deze verantwoordelijk is voor het interne toezicht op onder andere: • de opzet en werking van het interne beheersing- en controlesysteem; • de financiële informatieverschaffing; • het risicoprofiel verbonden aan de strategie van de organisatie; • de naleving van wet- en regelgeving. De toezichthoudende taak op deze deelaspecten is toegewezen aan twee leden van de Raad van Toezicht, deze vormen gezamenlijk de Auditcommissie/commissie Financiën. Vergaderingen Auditcommissie De Auditcommissie is in de loop van 2013 twee keer bijeengeweest ten behoeve van de gebruikelijke jaarcyclus; in deze bijeenkomsten werden de Jaarrekening 2012 en de Begroting 2014 besproken en voorzien van een preadvies voor de Raad van Toezicht. De bespreking van de Jaarrekening 2012 met de accountant vond deels buiten aanwezigheid van de Raad van Bestuur plaats. In het kader van de transitie naar scheiden van Wonen en Zorg werd twee keer extra vergaderd ter bespreking van het strategisch vastgoedbeleid. In het verlengde hiervan werden een klankbord- en een evaluatiebijeenkomst gehouden.

Jaardocument 2013 Livio 18

De jaarlijkse Managementletter van de accountant werd eveneens besproken, samen met de reactie van de Raad van Bestuur hierop. De belangrijkste bevindingen bieden goede aanknopingspunten om de interne beheersing op het huidige goede niveau te handhaven. Per thema is besproken wat de vervolgstappen zullen zijn. Remuneratiecommissie Uit de taken van de Raad van Toezicht vloeit voort dat deze met betrekking tot de Raad van Bestuur verantwoordelijk is voor onder ander: • benoeming, eventuele schorsing en ontslag; • beoordeling en bezoldiging. De taken met betrekking tot deze deelaspecten zijn reglementair toegewezen aan de voorzitter en een lid van de Raad van Toezicht, deze vormen gezamenlijk de Remuneratiecommissie / Commissie arbeidsvoorwaarden en functioneren. In 2012 is besloten dat de voorzitter en vicevoorzitter gezamenlijk de Remuneratiecommissie vormen. Vergaderingen Remuneratiecommissie In 2013 is de Remuneratiecommissie twee keer bijeen geweest. Het jaarlijkse functioneringsgesprek met de voorzitter van de Raad van Bestuur vond plaats via deze commissie. Tevens was de werving, benoeming en bezoldiging van een nieuwe bestuurder onderwerp van gesprek. Over de bevindingen van de Remuneratiecommissie werd verslag uitgebracht aan de voltallige Raad van Toezicht. Toezichthoudende taak a. Proces De Raad van Toezicht houdt toezicht op het beleid van de Raad van Bestuur en op de algemene gang van zaken binnen Livio door tenminste zes tevoren vastgestelde vergaderingen per jaar. Zoals eerder vermeld in de paragraaf Deskundigheid wordt twee maal per jaar een werkbezoek/ inhoudelijke themabijeenkomst georganiseerd. Tevens bezoeken de voorzitter en bij toerbeurt de leden van de Raad één keer per jaar een reguliere vergadering van de bestuurder met de Centrale Cliëntenraad en twee keer per jaar een reguliere vergadering van de bestuurder met de Ondernemingsraad. Informatievoorziening De Raad van Bestuur verschaft de Raad van Toezicht tijdig de voor een adequaat functioneren benodigde informatie. In de regel gebeurt dit als voorbereiding, dan wel tijdens de vergadering van de Raad van Toezicht. Indien daarvoor aanleiding is voorziet de Raad van Bestuur de Raad van Toezicht tussentijds van relevante informatie. Ieder kwartaal ontvangt de Raad van Toezicht de Managementrapportage, opgebouwd uit de delen Kwaliteit, Financiën en Personeel, Diverse Marketinginformatie en het Spoorboekje van geplande acties en projecten. Door middel van deze rapportage verstrekt de Raad van Bestuur nadere informatie over de belangrijkste ontwikkelingen en risico’s op het gebied van kwaliteit, veiligheid en financiën en de voortgang van vastgestelde actie- en verbeterpunten. De Raad van Toezicht wordt door de externe accountant geïnformeerd door middel van een accountantsverslag dat de accountant opstelt naar aanleiding van de jaarcontrole. Tenminste eenmaal per jaar vindt structureel overleg plaats tussen de Raad / de Auditcommissie en de externe accountant. Dit overleg vindt deels buiten aanwezigheid van de Raad van Bestuur plaats.

Jaardocument 2013 Livio 19

Vergaderingen In de reguliere vergaderingen overlegt de Raad van Toezicht met de Raad van Bestuur over de strategie van de organisatie en de risico’s die verbonden zijn aan de activiteiten van Livio. Voorafgaand aan de vergaderingen is er steeds een agendaoverleg tussen de voorzitter van de Raad van Toezicht en de Raad van Bestuur. Tijdens elke reguliere vergadering staan in elk geval een schriftelijke voortgangsrapportage over de gang van zaken op de agenda, evenals de financiële stand van zaken. b. Inhoudelijk In 2013 is de Raad van Toezicht 6 keer regulier bijeen geweest, telkens in aanwezigheid van de Raad van Bestuur. Daarnaast werd in maart een extra vergadering belegd in verband met besluitvorming aangaande de werving van een nieuwe bestuurder. In 2013 werd door de Raad van Toezicht goedkeuring verleend aan:

• jaarrekening en jaarverslag 2012, begroting 2014. De bijbehorende prestatie-indicatoren werden i.v.m. de bestuurswisseling per 18 december 2013 doorgeschoven naar voorjaar 2014;

• actualisering Reglement Auditcommissie, Remuneratiecommissie en Reglement RvB. De belangrijkste besluitvormende onderwerpen van de Raad van Toezicht in 2013:

• werving, benoeming en inwerkprogramma nieuw lid RvT, tevens vicevoorzitter en lid Remuneratiecommissie;

• herbenoeming 2 RvT leden; • bezoldiging RvT; • invulling zelfevaluatie RvT; • werving, benoeming, bezoldiging en inwerkprogramma nieuwe voorzitter RvB;

In het voor- en najaar werd een werkbezoek/inhoudelijke themabijeenkomst georganiseerd. Beide keren werden de ontwikkelingen met betrekking tot de transitie in de zorg en daarmee samenhangende strategische keuzes besproken met de Raad van Bestuur en het Managementteam. Evaluatie In 2013 werd de jaarlijkse evaluatie van de Raad van Toezicht ingevuld door middel van individuele gesprekken van de voorzitter met de leden waarvan een schriftelijk verslag op hoofdlijnen is opgemaakt. De rode draad uit deze gesprekken wordt samen met de input vanuit de bestuurder plenair besproken in de vergadering van april 2014 a.s. Het resultaat van deze bespreking zal in een verslag worden vastgelegd, dat met de Raad van Bestuur besproken wordt in de daaropvolgende vergadering van de Raad van Toezicht. Bezoldiging Met ingang van 2013 is de vergoeding voor de Raad van Toezicht in lijn met de Wet Normering Topinkomens (WNT) gekoppeld aan de bezoldiging van de bestuurder en bedraagt voor de voorzitter 7,5%, voor leden 5% van de bezoldiging van de bestuurder. De regeling voor RvT leden geldt mutatis mutandis voor de onafhankelijk voorzitter van de Centrale Cliëntenraad (CCR).

Jaardocument 2013 Livio 20

3.4 Bedrijfsvoering Maatschappelijke ontwikkelingen en de doelen die Livio zich daarbij stelt zijn beschreven in het Voorwoord Raad van Bestuur en onder 4.1 en 4.2. De bedrijfsvoering is erop gericht hiermee samenhangende risico’s in een vroeg stadium te onderkennen en hiervoor beheersmaatregelen af te spreken en te implementeren. Livio doet dit door in het strategisch meerjarenplan kansen en bedreigingen te benoemen. Vanuit het strategisch meerjarenplan worden jaarplannen gemaakt, die worden vertaald in activiteitenplannen van de resultaatverantwoordelijke eenheden en de ondersteunende afdelingen. De jaar- en activiteitenplannen vormen de basis voor de begroting die wordt vastgesteld door de Raad van Bestuur en goedgekeurd door de Raad van Toezicht. Jaarplan en begroting zijn leidend voor de planning en controlecyclus. Maandelijks wordt gerapporteerd over de realisatie ten opzichte van de het jaarplan en de begroting. Op basis van deze maandelijkse managementrapportage wordt het ingezette beleid indien nodig bijgestuurd. In het kader van de Zorgbrede Governancecode 2010 zijn de interne risicobeheersing- en controlesystemen van Livio vastgelegd en geborgd. De relevante onderwerpen zijn vastgelegd in door de Raad van Bestuur vastgestelde documenten: • Administratieve Organisatie/Interne Controle (AO/IC)

De AO/IC procedures rondom het facturatieproces AWBZ, het bewaken van de rechtmatigheid en juistheid van de (zorg)productie, de juistheid en volledigheid van de te betalen salarissen en de gestandaardiseerde manier van inkopen borgen het in control zijn van de organisatie

• Procuratieregeling Het aangaan van verbintenissen en handelen uit naam van de Stichting is hiermee geborgd

• Regeling Fraudepreventie en Control In deze notitie wordt inzicht gegeven in het begrip Fraude als ook hoe we fraude kunnen voorkomen en hoe we daar als organisatie mee moeten omgaan. Duidelijk moet zijn dat het plegen van fraude in welke vorm dan ook niet wordt getolereerd en sancties met zich brengt.

(Werk)overleg vindt plaats op diverse niveaus in de organisatie. Om de week vindt een overleg plaats tussen Raad van Bestuur en het Managementteam. Elk van de leden van de Raad van Bestuur heeft frequent individueel voortgangsoverleg met de onder hen ressorterende managers. Daarnaast is er de mogelijkheid voor medewerkers om in een informele sfeer in gesprek te gaan met de Raad van Bestuur. Hiertoe wordt maandelijks een bijeenkomst genaamd ‘In gesprek met het bestuur’ georganiseerd, telkens op wisselende locaties. Vier keer per jaar vinden de zogenaamde Kwartaalbijeenkomsten plaats waarbij Raad van Bestuur, Managementteam en alle leidinggevenden de gang van zaken met elkaar bespreken. Managers van de organisatieonderdelen overleggen periodiek (doorgaans maandelijks of per periode van vier weken) met het middenkader. Het middenkader overlegt met de eigen werkeenheid. Daarnaast vindt waar nodig ad hoc overleg plaats. Jaargesprekken met medewerkers vinden eens per jaar tot anderhalf jaar plaats. In de paragrafen 3.5 en 3.6 wordt de medezeggenschap - Cliëntenraad en Ondernemingsraad - beschreven. Livio kent geen Verpleegkundige adviesraad. Livio stelt hoge prijs op heldere, eenduidige informatievoorziening aan haar medewerkers. Maandelijks verschijnt het mededelingenblad Livio Nieuws, waarin de belangrijkste relevante wetenswaardigheden worden gecommuniceerd. De Raad van Bestuur heeft in elke uitgave een

Jaardocument 2013 Livio 21

vaste plaats waarin hij zijn standpunten en belangrijkste wetenswaardigheden van dat moment beschrijft. Naar buiten toe is er het periodiek nieuwsorgaan LivioLeven, dat specifiek gericht is op de klanten van Livio. Livio Leven Livio Nieuws Een voor iedereen toegankelijke website wordt onderhouden, die niet alleen als vindplaats fungeert voor uiteenlopende informatie over Livio, maar ook nieuwtjes en aanbiedingen bevat. Daarnaast is er een weblog van de voorzitter van de Raad van Bestuur en wordt ook gebruik gemaakt van Twitter en Facebook. Livio beschikt tevens over een intranetplatform, genaamd LivioNet. Alle medewerkers van Livio kunnen zich met behulp van een wachtwoord vanaf elke op internet aangesloten computer toegang verschaffen tot dit informatieplatform. Op LivioNet zijn alle procedures en werkvoorschriften digitaal beschikbaar. Verder wordt LivioNet benut om snel en interactief met medewerkers te communiceren over zaken die hen aangaan. Livio is voor al haar bedrijfsonderdelen gecertificeerd volgens het schema Stichting Harmonisatie Kwaliteitsbeoordeling in de Zorgsector (HKZ). Zie ook 4.3 Algemeen kwaliteitsbeleid. Bij de inzet van de circa 900 vrijwilligers wordt gewerkt volgens de algemeen geldende regels van Nederlandse Organisatie Vrijwilligerswerk (NOV).

Jaardocument 2013 Livio 22

3.5 Cliëntenraad Structuur In 2013 had Livio 13 lokale Cliëntenraden (CR) en 1 centrale Cliëntenraad (CCR), bestaande uit in totaal 15 vertegenwoordigers uit de lokale Cliëntenraden, zie onderstaand organogram. Elke locatie levert een vertegenwoordiger. Het bedrijfsonderdeel Thuiszorg (TZ) vormt hierop een uitzondering en vaardigt drie vertegenwoordigers af omdat deze kolom een groot aantal klanten van Livio in het gehele werkgebied vertegenwoordigen. Organogram Livio centrale Cliëntenraad en lokale cliëntenraden Lokale Cliëntenraden Livio telde in 2013 zoals aangegeven 13 lokale Cliëntenraden. Per locatie vindt overleg plaats met de betrokken teammanager en minimaal twee maal per jaar is er een overlegvergadering met de kolommanager. De Cliëntenraad van de Thuiszorg is niet aan een locatie verbonden, de kolommanager Thuiszorg is hier de overlegpartner. In de lokale Cliëntenraden kunnen zowel huurders en klanten met een indicatie voor Verblijf als vertegenwoordigers zitting nemen en worden met name locatiegebonden onderwerpen besproken. De lokale Cliëntenraden en Centrale Cliëntenraad nemen kennis van elkaars verslaglegging.

CCR Livio15 personen

Wie Bhb

WoonzorgcentraVerpleeghuiszorg  + Lichamelijk Gehandicapten

Thuiszorg

Wie  ‐ WiedenbroekCrh  ‐ De Cromhof 

Afkortingen:

Bhb ‐ BroekheurnerborchBhs ‐ BroekheurnerstedeBlh  ‐ De BleekhofHat ‐ De HattelerLip ‐ Lippink’s Hof

Crh Bhs Blh SaaHat Lip TweMee We Tz

Mee  ‐ MeergaardenSaa  ‐ SaalmerinkTwe  ‐ TwekkelerveldWe   ‐ de Werf

CCR Livio15 personen

Wie Bhb

WoonzorgcentraVerpleeghuiszorg  + Lichamelijk Gehandicapten

Thuiszorg

Wie  ‐ WiedenbroekCrh  ‐ De Cromhof 

Afkortingen:

Bhb ‐ BroekheurnerborchBhs ‐ BroekheurnerstedeBlh  ‐ De BleekhofHat ‐ De HattelerLip ‐ Lippink’s Hof

Crh Bhs Blh SaaHat Lip TweMee We Tz

CCR Livio15 personen

Wie Bhb

WoonzorgcentraVerpleeghuiszorg  + Lichamelijk Gehandicapten

Thuiszorg

Wie  ‐ WiedenbroekCrh  ‐ De Cromhof 

Afkortingen:

Bhb ‐ BroekheurnerborchBhs ‐ BroekheurnerstedeBlh  ‐ De BleekhofHat ‐ De HattelerLip ‐ Lippink’s Hof

Crh Bhs Blh SaaHat Lip TweMee We Tz

Mee  ‐ MeergaardenSaa  ‐ SaalmerinkTwe  ‐ TwekkelerveldWe   ‐ de Werf

LG

Jaardocument 2013 Livio 23

Samenstelling Centrale Cliëntenraad in 2013 Toegetreden in 2013: Mevr. J. van Rossum, CR KSW Dhr. H. Veldkamp, CR KSW Mevr. Y. Kleise, CR LG Mevr. M. ter Horst, CR de Hatteler Mevr. R. Mulder, CR de Bleekhof Dhr. J. Versteeg, CR de Bleekhof Mevr. H. van Weerdt, CR Thuiszorg Mevr. N. Kleinstarink, CR Broekheurnerstede Mevr. M. Mentink, CR Het Saalmerink Afgetreden in 2013: Dhr. H. Duerink, CR LG Dhr. H. Steentjes, CR KSW Dhr. M. Huiskes, CR de Bleekhof Mevr. M. Bossink, CR Broekheurnerstede Mevr. J. van Rossum, CR KSW Mevr. M. ter Horst, CR de Hatteler Dhr. J. Boester, CR Thuiszorg Dhr. W. Feijer, CR Thuiszorg Leden CCR per 31-12-2013 Dhr. H. Bijleveld - Voorzitter Dhr. R.J.H. van der Hulst - CR Twekkelerveld - lid Mevr. A. ter Heege - CR Thuiszorg - lid Mevr. H. van Weerdt - CR Thuiszorg - lid Mevr. Y. Kleise - CR LG - lid Mevr. G. Wildeboer - CR Broekheurnerstede - lid Mevr. N. Kleinstarink - CR Broekheurnerstede - reserve Dhr. L.G.M. Mol - CR de Werf - lid Dhr. H. G. Schutman - CR de Meergaarden - lid Dhr. J.H. Hanning - CR de Meergaarden - reserve Dhr. H. Morsink - CR het Saalmerink - lid Mevr. M. Mentink - CR het Saalmerink - reserve Dhr. H. Stokkink - CR het Wiedenbroek - lid Mevr. J.B.M. Achterbosch - CR het Wiedenbroek - reserve Dhr. R. Roelofs - CR de Bleekhof - lid Mevr. Mulder/dhr. Versteeg - CR de Bleekhof - reserve Dhr. H.J. Caarels - CR de Cromhoff - lid Dhr. H. Verhaar - CR de Cromhoff - reserve Dhr. F. Karseboom - CR de Hatteler - lid Dhr. T.C. Broeders - CR Broekheurnerborch - lid Dhr. H. Veldkamp - CR KSW - lid

Jaardocument 2013 Livio 24

Rooster van aftreden Voor zowel de lokale Cliëntenraden als de centrale Cliëntenraad gelden ten aanzien van het rooster van aftreden de volgende - bij convenant vastgelegde – uitgangspunten: zittingsduur van 2 jaar; maximaal twee keer herbenoembaar; zo veel mogelijk spreiding van de benoemingsjaren; moment van aan- en aftreden is respectievelijk 1 januari / 31 december; bij benoemingen van een tussentijdse vacature wordt afgetreden op het tijdstip waarop degene in wiens plaats hij trad zou zijn afgetreden; de onafhankelijk voorzitter wordt benoemd voor 1 jaar, vervolgens herbenoeming om de 3 jaar. Vergaderingen De lokale Cliëntenraden en de centrale Cliëntenraad vergaderen 1 maal per maand, 11 keer per jaar. Daarnaast is er 5 keer per jaar een overlegvergadering met de bestuurder, 1 keer per jaar neemt hier ook een delegatie vanuit de Raad van Toezicht aan deel. Voorafgaand aan de overlegvergaderingen is er steeds een agendaoverleg tussen de (onafhankelijk) voorzitter CCR en de bestuurder. Ondersteuning De centrale Cliëntenraad wordt ondersteund door een secretariële medewerker en een medewerker Kwaliteit. De lokale Cliëntenraden regelen in overleg met de kolommanager de benodigde ondersteuning. De Centrale Cliëntenraad was tot en met 2012 aangesloten bij de Landelijke Organisatie Cliëntenraden (LOC). De leden van de centrale Cliëntenraad bezochten de vergaderingen van de LOC van Gelderland en/of van Overijssel. Leden van lokale Cliëntenraden konden ook gebruik maken van deze faciliteiten. In het kader van een afweging van kosten en baten heeft de centrale Cliëntenraad ingaande 2013 het lidmaatschap van de LOC vervangen door het lidmaatschap van het Netwerk Cliëntenraden in de Zorg (NCZ). Alleen de Cliëntenraad De Meergaarden is vooralsnog lid gebleven lid van het NOC. Livio is aangeslo-ten bij de Landelijke commissie vertrouwenslieden; in 2013 is hier geen gebruik van gemaakt. Adviezen / Besluiten De belangrijkste onderwerpen waarover de Centrale Cliëntenraad in 2013 advies heeft uitgebracht c.q. besluiten over heeft genomen zijn in het hiernavolgende overzicht opgenomen. De adviezen hebben geleid tot doorvoering van het voorgenomen beleid met betrekking tot de genoemde onderwerpen. Onderwerp Advies Maaltijdenbeleid Positief; na toevoeging specifieke regeling voor Lichamelijk Gehandicapten (LG). Huurverhoging Positief; na toelichting m.b.t. huurprijsbeleid conform regelgeving Ministerie Organisatie en aan-sturing Specialisten Ouderengeneeskunde

Positief

Onderwerp Besluit

28-02-2013 Regeling met de bestuurder treffen over een vorm van vacatiegeld 28-02-2013 N.a.v. de bespreking herinrichting centrale Cliëntenraad is besloten met

jaarthema’s en een jaarplanning te gaan werken. 25-04-2013 Maaltijdenbeleid: positief advies Liviobrede invoering, wel nader overleg gewenst

met CR LG (Lichamelijk gehandicapten). Dit heeft geleid tot een passende aanpassing in het maaltijdbeleid m.b.t. de groep LG

25-04-2013 Niet akkoord met het voorstel tot huurverhoging: advies beleid van het ministerie consequent toe te passen

31-10-2013 Positief advies op notitie “Organisatie en aansturing Specialisten Ouderengeneeskunde”. Graag wordt de CCR te gelegener tijd geïnformeerd over de effecten van deze wijziging.

Jaardocument 2013 Livio 25

Gespreksonderwerpen Naast bovengenoemde onderwerpen ter advisering of besluitvorming zijn de volgende relevante beleidsissues aan de orde geweest in de centrale Cliëntenraad en/of in de lokale Cliëntenraden:

Ontruimingsoefeningen / Scholingsaanbod voor de CCR / Rapportage CQ 2012 / Activiteitenplan intramuraal / Scores Medewerkers Tevredenheids Onderzoek (MTO) / Vacature manager New Business / Kwestie Verpleeghuisarts met strafrechtelijk verleden / Speerpunten van Beleid 2013 / Begroting 2013 / Rapport en Verbeterplan n.a.v. Inspectiebezoek Broekheurneborch / Uitkomsten Lochemberaad /Afvalverwerking op alle locaties en servicekosten / Managementrapportages / Scheiden van wonen en zorg Vacature Bestuurder / Benoeming nieuwe voorzitter Raad van Bestuur / Notitie Aanvalsplan Oost Achterhoek / Notitie Achtergrond Convenant Uitwisseling patiëntgegevens / Notitie Sterren Kiesbeter en CQ in relatie tot inkoop / Jaardocument Maatschappelijke Verantwoording 2012 / Projectplan “Wijkgilde / Invulling PR t.b.v. de CCR / Evaluatie webwinkel / Stakeholdersbijeenkomst / Bouwinitiatieven binnen Livio / Notitie Sterren Kiesbeter/verbeterplannen / Vervanging bedden / Notitie PG-afdelingen de Cromhoff / Bijstelling procedure overlijden / Uitwisseling met de RvT / Herbenoeming leden Raad van Toezicht / Transitie AWBZ naar WMO / Medicatieveiligheid / Voorstel concentratoren /zuurstofcilinders Livio / Toeleiding Livio / Vervanging zorgcommunicatiesystemen / Notitie HACCP / Attentieregeling / Toetsing e-learning medicatieveiligheid /Aftrek servicekosten aanleunwoningen in relatie met ziektekostencomponent / Klantenvervoer / Prijslijst 2014.

Jaardocument 2013 Livio 26

3.6 Ondernemingsraad Structuur Livio heeft een centrale Ondernemingsraad (OR) die gevormd wordt door 17 leden en vier vaste commissies kent: commissie Advies en Instemming, commissie Financiële zaken, commissie Veiligheid, Gezondheid, Welzijn en Milieu (VGWM) en commissie Public Relations (PR). Samenstelling Afgetreden in 2013 Chantal van der Veen (opleiding) Karin Janssen (afweging combinatie functies) Mirjam Zuijdgeest (functie opgeheven) Plien Hogeling (opleiding) Toegetreden in 2013 Jannie Krol (was reserve) Joyce van Apeldoorn (na tussentijdse verkiezingen) Lenneke Kleinenberg (na tussentijdse verkiezingen) Marco Wulff (na tussentijdse verkiezingen) Reserve Karin de Witte (na tussentijdse verkiezingen) Ellen Pothast (na tussentijdse verkiezingen) Tijdens de cursusdagen in november is invulling gegeven aan de personele samenstelling van het dagelijks bestuur en de vaste OR commissies. Per 31-12-2013 had de Ondernemingsraad de volgende samenstelling: Dagelijks Bestuur Ceciel Leever Eerstverantwoordelijk Verzorgende voorzitter Jeanet Buikema Sociaal Cultureel Werker vice voorzitter Janneke Groot Landeweer Verzorgende 3 IG secretaris Wilma Groot Zevert Verpleegkundige A lid Overige leden Joyce van Apeldoorn Eerstverantwoordelijk Verzorgende Elles Bieleveldt Secretaresse A Nellie Boersma Eerstverantwoordelijk Verzorgende Marco Grillis Sociaal Cultureel Werker Hans ’t Hooft Medewerker Informatisering Lenneke Kleinenberg Medewerker Stafbureau Jannie Krol Verzorgende 3 IG Irma Lubbers Verzorgende 3 IG Bernadet Meekes Coördinator Vrijwilligerswerk Betsy Meijer Eerstverantwoordelijk Verzorgende Benno Ossevoort Medewerker Services Facilitair B Yvonne Rauwerdink Verzorgende 3 IG Marco Wulff Kok

Jaardocument 2013 Livio 27

Vaste Commissies: De OR kent vier vaste commissies, die de onderwerpen die bij een hun aandachtsveld horen voorbereiden, alvorens de OR in zijn vergadering daarover een besluit neemt. Commissie Advies en Instemming

Deze commissie bereidt de onderwerpen voor die de Raad van Bestuur de ondernemingsraad ter advies of instemming voorlegt.

Commissie Financiële Zaken Deze commissie beoordeelt de financiële cijfers van de organisatie, waarbij de begroting, de kwartaalcijfers en de jaarrekening de belangrijkste stukken zijn.

Commissie VGWM (Veiligheid, Gezondheid, Welzijn en Milieu) De taak van deze commissie is het bespreken van zaken op het gebied van arbeidsomstandigheden, het verkrijgen van informatie op dit gebied en het bevorderen van de naleving van de voorschriften ten aanzien van VGWM.

Commissie Public Relations (PR) Deze commissie zet zich in voor een goed imago van de OR. Eén van de doelen is wederzijds begrip tussen de OR en zijn achterban te optimaliseren. De commissie verzorgt een bijdrage in het Livio Nieuws om informatie te geven over de organisatie en de rol van de OR daarin.

Vergaderingen De Ondernemingsraad komt wekelijks bijeen, in vergadering dan wel in commissie-vergaderingen. Daarnaast was er in 2013 8 keer een overlegvergadering met de Raad van Bestuur, 2 keer heeft - zoals gebruikelijk - ook een delegatie vanuit de Raad van Toezicht deelgenomen van de overlegvergadering om de algemene gang van zaken in de organisatie te bespreken. Voorafgaand aan deze vergaderingen is er steeds een agendaoverleg tussen het dagelijks bestuur van de Ondernemingsraad en de bestuurder. Ten behoeve van overleg in een meer informele setting werd zes keer een ‘keukentafelgesprek’ gehouden met als deelnemers, de leden van de Ondernemingsraad, de Raad van Bestuur en de manager P&O. Advies en instemming De belangrijkste onderwerpen waarover de Ondernemingsraad in 2013 advies heeft uitgebracht dan wel instemming heeft verleend zijn in het hiernavolgende overzicht opgenomen. Onderwerp Advies/Instemming Organisatie en aansturing Specialisten Ouderenzorg

Instemming; de OR staat positief ten opzichte van het voorgenomen beleid en heeft daarmee ingestemd.

Eigenrisicodragerschap Modernisering Ziektewet

Instemming; de OR kan zich vinden in het voorgenomen besluit om eigenrisicodrager te worden voor de Ziektewet. De OR heeft verzocht de consequenties voor de medewerkers te integreren in het HR beleid.

Beleid inzet medewerkers met beperking

Instemming; de OR heeft enkele wijzigingen ten aanzien van dit beleid voorgesteld, welke door de RvB werden overgenomen. De OR heeft ingestemd met het beleid.

Maaltijdenbeleid Advies; nadat vragen van de OR in een overlegvergadering door de RvB beantwoord waren heeft de OR in afwachting van de implementatieplannen ingestemd met dit beleid.

Flexpoule Instemming; de OR heeft ingestemd met de voorgenomen aanpak van de een ‘eigen uitzendbureau’ /een Flexpoule. De OR heeft enkele suggesties gedaan, onder andere gewezen op het belang van goede communicatie richting betrokken medewerkers. De RvB zal hier aandacht aan besteden.

Inschrijving Kwaliteitsregister

Instemming; de OR staat positief tegenover het registreren van Livio medewerkers in het Kwaliteitsregister en het streven dat minimaal 40% van de verzorgenden en verpleegkundigen ingeschreven staat. De OR heeft ingestemd.

Jaardocument 2013 Livio 28

Overige onderwerpen Naast de bespreking van bovengenoemde advies- en instemmingaanvragen is veelal naar aanleiding van ontvangen informatie van de bestuurder, een aantal beleidsonderwerpen aan de orde geweest. De belangrijkste daarvan waren de Begroting 2013 en de Managementsrappor-tages per kwartaal. Over de afronding UAC uren op jaarbasis is in 2012 en 2013 regelmatig gesproken in de overlegvergaderingen. Eind 2013 namen OR en RvB een besluit op dit punt, waarbij het gezamenlijk vertrekpunt is dat voor alle medewerkers het aantal uit te betalen uren gelijk moet zijn aan de daadwerkelijk gewerkte uren. Het uitgangspunt, ingaande 1 januari 2014, is dat dit aantal 1878 uren op jaarbasis bedraagt.

Jaardocument 2013 Livio 29

4 Beleid, inspanningen en prestaties

4.1 Meerjarenbeleid Het meerjarenbeleid voor de periode 2008 – 2011 werd nader uitgewerkt in het project Herontwerp, gericht op werken volgens operational excellence. In 2011 werd het Strategisch plan “Met de zorgkracht van Livio” voor de periode 2012 – 2015 vastgesteld, goedgekeurd en intern gepresenteerd. Visie, Missie onveranderd De huidige en toekomstige ontwikkelingen in de ouderenzorg maken het noodzakelijk onze organisatie steeds verder aan te scherpen. De permanente opdracht is om het totaal der uitgaven binnen de som van inkomsten te houden. Daarmee zijn onze idealen, onze visie en uitgangspunten niet verdwenen, dit blijft onveranderlijk: Het leven is het waard om geleefd te worden! Livio ondersteunt mensen die zorg behoeven en stelt hen daardoor zo veel mogelijk in staat de regie over hun leven te voeren. Livio wil een herkenbare zorgverlener zijn vanuit een positieve levensopvatting, gericht op wat mensen kunnen in plaats van wat niet meer kan. Basale uitgangspunten meerjarenbeleid 2012 - 2015

Onze primaire taak is een maatschappelijke taak, onze primaire opdracht is het zo goed mogelijk uitvoeren van de zorg voor de klanten die aan ons zijn toevertrouwd.

Operational Excellence blijft het vertrekpunt: procesgericht werken en een positief rendement als voorwaarde voor al onze activiteiten.

Rendement: jaarlijks tenminste 2%. Groei: gemiddeld een omzetstijging 4% per jaar. Onderscheidend voordeel: onder het motto: “Puur Livio” en “Elke dag de moeite waard” Relatiemarketing: breed in investeren, samenhangend met veranderde geldstromen en

samenwerkingsverbanden Resultaat Verantwoordelijke Eenheden en Dienstverleningsovereenkomsten: inzicht in

kosten –en opbrengstenverhoudingen Flexibiliteit: beweeglijk reageren op de permanente verandering in en om de wereld van

de zorg.

4.2 Algemeen beleid verslagjaar Livio hanteert het begrip “klant”, hetgeen tot uitdrukking wenst te brengen dat onze relatie vooral een wederkerige is. Het werk is er op gericht klanten de regie over hun eigen leven te laten behouden waarbij ze liefst binnen hun eigen sociale netwerk invulling aan hun leven kunnen geven. Livio is er daarbij op gericht zowel klanten als hun netwerken en sociale steunsystemen (mantelzorgers) te faciliteren. Klanten ervaren daarbij een vraag- en klantgerichte houding van medewerkers en een goed gevoel voor maatschappelijke omstandigheden en de mogelijkheden van de organisatie. Het motto daarbij is “Wij maken elke dag de moeite waard”.

Jaardocument 2013 Livio 30

Financiën Het resultaat uit boekjaar 2013 wordt toegelicht in paragraaf 4.7. De noodzaak van resultaatgerichtheid blijft onverminderd aanwezig. Hoewel Livio er niet voor is om “winst” te maken, is het een absolute noodzaak jaarlijks over te houden om een minimum eigen vermogen in stand te houden. De afgelopen jaren hebben laten zien dat zo’n eigen vermogen hard nodig is om de bewegingen in onze sector in enige mate op te vangen. Hoewel wij onze vermogenspositie de afgelopen vier jaar weer wat hebben kunnen herstellen, is nog niet het niveau bereikt van wat in de VVT branche wenselijk wordt geacht. Een jaarlijks positief resultaat is dan ook een must. Beleidscyclus Het Meerjarenbeleidsplan 2012 - 2015 en het Activiteitenplan per jaar vormen de basis van onze beleidscyclus. Dit zijn de instrumenten bij uitstek om focus te houden en om te checken of we volgens plan op koers zijn. Deze algemene koers is beschreven in het Strategisch Plan voor Livio 2012 – 2015. De uit dit beleid voortvloeiende activiteiten zijn in 2013 op projectmatige wijze verder opgepakt onder het motto “Puur Livio” en waren tevens onderdeel van de diverse jaarplannen. Klanten en medewerkers werden hier op uitnodigende wijze bij betrokken. Tevens werd in 2013 gestart met een strategische heroriëntatie, die in het eerste kwartaal van 2014 resulteerde in een aanscherping van de meerjarenstrategie 2012-2015. Medewerkers Wij worden permanent geconfronteerd met verandering. Ook in 2013 is daarvan weer het nodige te zien geweest. Dat betekent voortdurend aandacht voor nauwgezet communiceren, door alle lagen heen evenals scholing gericht op competentiebevordering.

4.3 Algemeen kwaliteitsbeleid Sinds 2006 is Livio gecertificeerd op basis van het kwaliteitscertificaat HKZ voor de VV&T. Het huidige HKZ certificaat is geldig tot november 2015. De deelschema’s voor Verpleging en Verzorging en Voedingsvoorlichting en dieetadvisering worden door certificerende organisatie Det Norske Veritas geaudit.

Interne en externe auditering Minimaal twee keer per jaar vindt er een audit plaats conform de standaarden van HKZ, één keer door de interne Auditcommissie van Livio, één keer door DNV ter beoordeling en continuering van de HKZ-certificatie. Hiermee bereikt Livio een methodische werkwijze die gebaseerd is op de zogenaamde PDCA-cyclus (Plan, Do, Check, Act). In 2013 is bij de interne audit extra aandacht uitgegaan naar de thema’s Middelen en Maatregelen, medicatieveiligheid

Jaardocument 2013 Livio 31

en hygiëne/ infectiepreventie. De resultaten van de interne audit worden gepresenteerd aan Raad van Bestuur en Managementteam. De daaruit voortkomende acties worden bewaakt door middel van de actiepuntenlijst die voortkomt uit de bespreking van de rapportage. Rapportage Per kwartaal wordt een rapportage opgesteld, welke op basis van prestatie-indicatoren een overzicht geeft van de meest cruciale aspecten van de organisatie. Deze rapportage kan de volgende onderwerpen bevatten en is als volgt opgebouwd:

1 Klachten 2 Meldingen Incidenten Klanten 3 Meldingen Incidenten Medewerkers 4 BOPZ 5 Rapportage calamiteitendienst en Brandveiligheid 6 Klanttevredenheid/ benchmark 7 Interne audits/ externe audits 8 Corrigerende en preventieve maatregelen 9 Prestatie indicatoren 10 Beoordeling leveranciers

Ieder element uit de rapportage bestaat uit 2 onderdelen: cijfers en eventuele adviezen. Klachten De registratie van klachten vormt een vast onderdeel van de hierboven genoemde rapportage. Voor nadere gegevens met betrekking tot klachten in 2013 zie de betreffende paragraaf in hoofdstuk 4.4. Melding Incidenten Klanten (MIK) De gemelde klachten worden geregistreerd naar categorie, gezondheidsklachten en gevolgen. In 2013 werden conform de Leidraad Valcalamiteiten IGZ 3 meldingen ingestuurd naar de IGZ. Op basis van een methodische analyse van de melding volgens de Leidraad IGZ formuleert de MIK commissie adviezen. In 2013 hadden deze adviezen met name betrekking op de categorieën Vallen en Medicatie waar de meeste meldingen over gaan. MIK meldingen zijn met name bedoeld voor interne verbeteringen, dit wordt besproken in de teams. Bijzondere Opname Psychiatrische Ziekenhuizen (BOPZ) Bijna alle bewoners van de BOPZ erkende geriatrische afdelingen hebben een BOPZ art.60 indicatie. In een enkele uitzonderingssituatie is sprake van indicatie op basis van een Rechtelijke Machtiging (RM). In 2013 is Kleinschalig Wonen in de Verpleeghuizen ingevoerd. Met een kleine groep medewerkers wordt een kleine vaste groep PG bewoners verzorgd met als doel belevingsgerichte zorg te bieden. Gebruik middelen en maatregelen in het kader van de BOPZ Indien noodzakelijk worden bij psychogeriatrische klanten Middelen en Maatregelen (M&M) toegepast conform de afspraken die hieromtrent zijn gemaakt tussen het zorg- en behandelteam en de klant en diens vertegenwoordiger. Het aantal Middelen en Maatregelen in 2013 is 27%, dit zal naar verwachting in 2014 dalen door de aanschaf van nieuwe bedden die klanten niet de vrijheid ontnemen uit bed te gaan door slechts een half bedhek omhoog te doen.

Jaardocument 2013 Livio 32

4.4 Kwaliteitsbeleid ten aanzien van klanten Kwaliteit van zorg Meting klanttevredenheid (CQ index) en zorginhoudelijke (LPZ) in 2013 In het verslagjaar 2013 heeft er een onderzoek naar klanttevredenheid onder klanten van de diëtisten plaatsgevonden. De tevredenheid is buitengewoon hoog (93% tevreden tot zeer tevreden). Zodra de landelijke cijfers van de verenging voor diëtisten bekend zijn zullen we deze uitkomsten vergelijken met de landelijke cijfers. Meting Zorginhoudelijke veiligheid / LPZ Jaarlijks neemt Livio deel aan de LPZ (landelijke Prevalentiemeting Zorgproblemen) die georganiseerd wordt door de Universiteit van Maastricht. Bij de LPZ worden metingen met betrekking tot gezondheidsvraagstukken verricht op individueel klantniveau. Naar aanleiding van de uitkomst van de meting in 2013 zijn voor onderdelen van de fysieke zorg verbeterplannen ontwikkeld met als doel bij de volgende meting te voldoen aan de Livio doelstelling van gemiddelde of bovengemiddelde uitkomsten bij metingen zoals CQ en LPZ. Het is zichtbaar dat de risicosignalering minimaal twee maal per jaar wordt uitgevoerd, waarbij de nadruk nu wordt gelegd op de preventieve acties. Bijvoorbeeld het voorkomen van vallen door algemeen en individueel aandacht te hebben voor bewegen en maatregelen te nemen die de gevolgen van vallen beperken. Dit is van groot belang aangezien vallen ernstige gevolgen kan hebben voor een klant en diens kwaliteit van leven. De onderwerpen uit het kwaliteitskader krijgen alle de volle aandacht in de kerngroep van het betreffende aandachtsveld, de contactpersonen in de locaties worden steeds meer toegerust op het uitdragen van kennis op hun locatie. Aandachtsvelden De grootste risico’s op het gebied van klantveiligheid zijn onderscheiden, per thema is een aandachtsveld benoemd:

1. Continentie 2. Dementie en vrijheidsbeperking/ BOPZ commissie* 3. Depressie 4. Eten en drinken 5. Huidletsel 6. Medicatieveiligheid/ Farmaciecommissie 7. Mondzorg 8. Probleemgedrag 9. Valpreventie 10. Infectiepreventie 11. Zorgleefplan 12. Huiselijk geweld en kindermishandeling/ ouderenmishandeling 13. Meldingen van incidenten en de terugkoppeling 14. Veiligheid hulpmiddelen en materialen 15. Protocollen Vilans en zorgpaden 16. Palliatieve zorg

De kerngroep van ieder aandachtsveld heeft tot taak binnen Livio de kwaliteit van het werk op dat specifieke gebied te borgen, ontwikkelingen te volgen en risico’s te signaleren. Hierbij wordt gebruik gemaakt van evidence based werkwijzen en algemene veld- en beroepsnormen van bijvoorbeeld Verenso en V&VN. De kerngroep komt met voorstellen op welke wijze het aandachtsveld onder de aandacht blijft en overlegt met de Livio Academie over bijscholing in de vorm van het aanbieden van klinische lessen, een symposium of andere manieren van leren zoals de digitale leeromgeving. Het resultaat van de inspanningen in de aandachtsvelden zal

Jaardocument 2013 Livio 33

zichtbaar moeten worden door verbeteringen bij de jaarlijkse LPZ meting en de ervaren klanttevredenheid met betrekking tot ervaren deskundigheid medewerkers. Bezoeken Inspectie voor de Volksgezondheid in 2013 Op 26 maart 2013 heeft de IGZ onverwacht Verpleeghuis het Wiedenbroek bezocht. Naar aanleiding van het verslag van dit bezoek en de daarin gemaakte opmerkingen is een verbeterplan ontwikkeld wat juni 2013 naar de Inspectie is verzonden en is goedgekeurd. Klachten Klachtenregeling Livio heeft een klachtenregeling voor klanten, die gebaseerd is op de landelijke Klachtenregeling voor thuiszorg, verzorgingshuizen en verpleeghuizen. Livio heeft een externe, onafhankelijke klachtencommissie voor algemene klachten, voor BOPZ klachten wordt gebruik gemaakt van de Regionale Klachtencommissie. De klant kan bijgestaan worden door de klachtenfunctionaris voor het formuleren van de klacht. De registratie van klachten vormt een vast onderdeel van de eerder genoemde kwartaalrapportage. In 2013 werden 32 klachten ontvangen waarvan er 31 via de klachtenfunctionaris door de verantwoordelijk manager naar tevredenheid konden worden afgehandeld en 1 klacht door de IGZ is behandeld met positieve uitspraak voor Livio. De meeste klachten betroffen ervaren inspraak, informatie, bejegening en ervaren kwaliteit personeel. Geen enkele klager heeft gebruik gemaakt van de Regionale Klachtencommissie. Jaaroverzicht Klachten 2008 -2013 Klachten Totaal

klachten 2009 92

klachten 2010 51

klachten 2011 63

klachten 2012 53

Klachten 2013 32 Toegankelijkheid Telefonische bereikbaarheid Livio is via één centraal loket 24 uur per dag 7 dagen per week telefonisch bereikbaar voor klanten, familieleden, mantelzorgers en medewerkers. Via het telefoonnummer 0900-9200 (lokaal tarief) worden alle klanten door medewerkers van de afdeling Zorgcentrale persoonlijk te woord gestaan. De telefoniste maakt gebruik van professionele informatiesystemen waardoor zij veel vragen direct kan beantwoorden of de beller snel in contact kan brengen met de juiste afdeling of persoon om de vraag te beantwoorden. Continue monitoring van de bereikbaarheid voor onze klanten vindt plaats met behulp van een managementinformatiesysteem. Dit systeem is ondersteunend aan de Zorgcentrale en laat o.a. zien hoeveel mensen er bellen op een bepaald moment en hoeveel bellers er in de “wacht” staan. Door inzicht in deze informatie en aanpassingen is de bereikbaarheid van Livio, gemeten naar landelijke normen, goed te noemen. De bereikbaarheidsfunctie wordt sinds september 2012 ook uitgevoerd voor een andere grote organisatie in de regio Twente.

Jaardocument 2013 Livio 34

Internet Via de website www.livio.nl is informatie op te vragen over Livio en haar actuele zorg- en dienstverlening en ‘hoe het werkt’ in de zorg, bijvoorbeeld: wat moet een klant doen om zorg aan te vragen, of wat is de rol van het CIZ. Verder willen we de inwoners van het werkgebied ook via de site laten weten wat de actuele mogelijkheden bij Livio zijn; informatie over leegstaande appartementen bijvoorbeeld. Hiervoor worden in het nieuwsgedeelte van de website zeer regelmatig nieuwe berichten geplaatst. Sociale Media Door de opkomst en mogelijkheden van sociale media als Facebook, Twitter en Youtube verandert het gebruik van het internet. Het wordt meer en meer een plek voor interactie met andere gebruikers. Ook de wijze waarop Livio op internet aanwezig is verandert hierdoor. Via ons twitter account delen we nieuws en bijzondere momenten met onze volgers en volgen we wat er over ons gezegd wordt. Verder onderhouden we via facebook op een interactieve manier contact met onze facebookvrienden; dit zijn met name medewerkers van Livio. Gebruik van sociale media biedt ons kansen en mogelijkheden in de communicatie. Ook ouderen gaan de komende jaren meer en meer gebruik maken van sociale media. We zullen de komende jaren dan ook een ontwikkeling zien naar een steeds intensiever contact via dit soort media met onze diverse doelgroepen. E-mail Via het algemene e-mailadres [email protected] komen steeds meer vragen, opmerkingen, klachten en verzoeken binnen, hier volgt meteen een automatische ontvangstbevestiging op. De binnengekomen e-mails worden voor zover mogelijk direct centraal afgehandeld. Is dit niet mogelijk dan wordt de mail doorgestuurd naar een contactpersoon binnen Livio die de mail verder behandelt. Uiterlijk binnen drie werkdagen ontvangt de mailer vervolgens een inhoudelijke reactie op zijn/haar vraag, opmerking of klacht. De correcte afhandeling van de mails wordt periodiek gecontroleerd en geanalyseerd. Spreekuren Op doordeweekse dagen zijn er op de zorgcentra spreekuren van zorgmanagers. Deze spreekuren zijn voor klanten en medewerkers, maar ook voor anderen die, professioneel of informeel, bij de zorgverlening zijn betrokken. Daarnaast worden er op verzoek op iedere locatie spreekuren gehouden op het gebied van facilitaire zaken waar plaatselijke cliëntenraden actief gebruik van maken. Diensten aanbod en regiefunctie De zorgcentrale van Livio – die ook bereikbaar is in de avond- nacht- en weekenduren - luistert naar de klantvraag, biedt diensten aan en regisseert het aanbod zoals maaltijden, Livio plusdiensten, hulpmiddelen etc. Tijdens het telefoongesprek wordt door een verpleegkundige doorgevraagd (triage) waardoor ernstige klantsituaties eerder herkent worden en in samenwerking met de huisartsenpost indien nodig gekozen kan worden voor de inzet van huisarts of ambulance. Personenalarmering en professionele alarmopvolging. Deze dienst wordt geregisseerd vanuit de zorgcentrale. De alarmeringen komen binnen op een meldbank en na triage wordt opvolging geïnitieerd door de zorgcentralist. Na elke opvolging vindt een evaluatie plaats met de klant of de opvolger over het verloop ervan en mogelijke zorgvragen. Einde 2013 maakten 646 klanten gebruik van deze dienst.

Jaardocument 2013 Livio 35

Zorgpunten Livio heeft Zorgpunten op verschillende locaties in Enschede, Haaksbergen en Eibergen. Hier kunnen klanten alle informatie krijgen met betrekking tot de zorg en dienstverlening van Livio en kunnen alle aanvragen digitaal in gang worden gezet. Daarnaast leveren de zorgpunten ook de uitgifte en inname van hulpmiddelen, bijvoorbeeld krukken, bedverhogers, rollatoren, etc. De uitleen van hulpmiddelen is per 1 januari 2013 uit de Algemene Wet Bijzonder Ziektekosten (AWBZ) gehaald en ondergebracht in de Zorgverzekeringswet (Zvw) en de Wet maatschappelijk ondernemen (WMO). De eenvoudige loophulpmiddelen (zoals een rollator, driepoot of krukken) behoren niet tot het basispakket van de zorgverzekering. Van 1 januari tot 1 juli werd voor de eenvoudige loophulpmiddelen doorverwezen naar Vegro, daarna verzorgde de firma Emcart ons totale hulpmiddelenassortiment voor lenen en verhuren. Locaties In Enschede zijn sinds 2010 diverse zorggerelateerde functies samengebracht in de ZorgBoulevard op locatie Lippink’s hof. Deze ZorgBoulevard biedt onderdak aan huisartsen, een apotheek, een opticien en audicien, een kapsalon, een podoloog, een prikpoli met onderzoeksmogelijkheden voor hartfilmpjes, verloskundigen en een consultatiebureau. In de locaties De Meergaarden te Eibergen en Het Wiedenbroek te Haaksbergen is een polikliniek ondergebracht ten behoeve van alle bewoners. Livio stelt de algemene ruimten van de locaties open voor buurtbewoners en klanten van buiten. Door gebruik te maken van een grand café als sociaal hart van een locatie - en van de omgeving - verbinden we ook de buurt en de extramurale klanten met de locaties.

Overzicht locaties Livio Toegankelijkheid locaties De zorg wordt verleend vanuit verschillende locaties, verspreid over het hele werkgebied van Livio. De eisen die Livio stelt aan gebouwen en woonvoorzieningen zijn gebaseerd op het HKZ-kwaliteitsysteem en conform de aanbevelingen vanuit T&O gezondheidszorg. Dit houdt in dat de eisen gebaseerd zijn op wensen van klanten (eventueel via de Cliëntenraad), wensen van medewerkers, de visie van Livio (inclusief de visie op wonen, zorg en welzijn), en op de

Jaardocument 2013 Livio 36

verschillende zorgfuncties en soorten dienstverlening die worden uitgevoerd. Hierdoor is de toegankelijkheid van de locaties van Livio ook voor mensen met een handicap verzekerd. Periodiek vindt kwalitatieve toetsing van de toegankelijkheid plaats, door elke locatie te beoordelen op een veelheid van aspecten. Deze worden vastgelegd in een zogenaamde “locatie CV”, een Curriculum Vitae waarin een beoordeling en weging is opgenomen van alle toegankelijkheidscriteria. Op geleide hiervan kan bij eventueel verminderde toegankelijkheid direct actie worden ondernomen. Bereikbaarheid locaties De Livio locaties zijn goed bereikbaar met het openbaar vervoer. Hiertoe maakt Livio jaarlijks afspraken met de plaatselijke overheid en aanbieders van het openbaar vervoer. Er zijn voldoende parkeerplaatsen en invalidenparkeervoorzieningen bij iedere locatie voorhanden. Zorgloket Livio zorgt ervoor dat er bij de gemeentelijke zorgloketten en andere relevante informatiepunten schriftelijke informatie aanwezig is over de zorg- en dienstverlening van Livio. Periodiek wordt deze voorraad aangevuld. Veiligheid Melding Incidenten Medewerkers (MIM) In 2013 werden 50 meldingen gedaan in het kader van de MIM. In 2011 en 2012 was dit aantal respectievelijk 24 en 61. Op basis van de meldingen en de analyse ervan adviseert de afdeling Kwaliteit en Beleid, die ook het vervolg monitort. Zo zijn in 2013 n.a.v. de meldingen klinische lessen gegeven over gedrag en ziektebeeld van de betreffende klanten, alsook een training belevingsgerichte zorg. Tevens werden arbogerelateerde adviezen gegeven. HACCP Het Livio beleid HACCP beleid is afgeleid van de landelijke regelgeving in dezen. De jaarlijkse analyse van de gevaren en de kritische beheerspunten in het productieproces heeft ook in 2013 weer plaats gevonden. Bedrijfshulpverlening (BHV) In 2013 is bedrijfshulpverlening verder doorontwikkeld en vond basis- en herhalingsscholing in dat kader plaats. Daarnaast zijn op 14 locaties ontruimingsoefeningen gehouden, waarbij ook buiten kantoortijden geoefend werd. Brandveiligheid In het kader van het verder verhogen van de brandveiligheid zijn in 2013 de voortgangs-overleggen met de brandweer Enschede, Haaksbergen en Berkelland gecontinueerd. Maatregelen werden getroffen ter verminderen van het aantal loze meldingen in samenhang met zelfstandige kookactiviteiten van klanten. Calamiteitenrapportage RJ Safety & Security voert voor Livio beveiligingsondes uit en doet de alarmopvolging. In 2013 zijn er 72 rapportages ten behoeve van de calamiteitendienst binnengekomen. Deze rapportages gaven geen aanleiding tot het geven van adviezen.

Jaardocument 2013 Livio 37

4.5 Kwaliteit ten aanzien van medewerkers Personeelsbeleid Livio maakt werk van mantelzorg! In Nederland combineert 1 op de 8 medewerkers een baan met mantelzorgtaken. In een zorgorganisatie is dit zelfs 1 op de 4 medewerkers. Medewerkers moeten langer doorwerken om de vergrijzing op te vangen. Tegelijkertijd leiden bezuinigingen en tekorten in de professionele zorg tot een groter beroep op mantelzorg. Wanneer er sprake is van onbalans tussen werk en mantelzorgtaken kan dit leiden tot minder goed functioneren, overbelasting, ziekte of zelfs arbeidongeschiktheid. Livio herkent en erkent het belang van een goede balans tussen werk en mantelzorg binnen haar organisatie en is samen met de stichting Werk&Mantelzorg het project ‘Maak werk van mantelzorg’ gestart, met als doel een mantelzorgvriendelijk personeelsbeleid te creëren binnen Livio. Livio heeft hierbij gebruik kunnen maken van een interventiebudget van Menzis in het kader van de samenwerking tussen de werkgeversorganisatie Zorg en Welzijn, Menzis, Livio en de uitvoerende partij Jong en Veer. Er is een werkgroep gevormd die als ambassadeur fungeert om het thema werk en mantelzorg onder de aandacht te brengen binnen Livio. Een eerste stap was het creëren van draagvlak binnen de organisatie. Het thema is breed gecommuniceerd binnen Livio door middel van postermateriaal, communicatie op Livio Net / Livio Nieuws en leidinggevenden hebben het thema geagendeerd binnen de werkoverleggen met de teams. Vervolgens is door middel van een nulmeting onderzoek gedaan naar de behoefte ten aanzien van dit thema binnen Livio. Uit het onderzoeksrapport werd duidelijk dat binnen Livio zelfs 1 op de 3 medewerkers haar werk met mantelzorgtaken combineert. Dit percentage geeft goed de realiteit van de thematiek weer. De cijfers laten zien dat Livio al goed scoort op het kunnen combineren van werk en mantelzorgtaken en dat medewerkers over het algemeen tevreden zijn over de ondersteuning die hen geboden wordt. Dit neemt overigens niet de noodzaak weg dat er aandacht uit moet blijven gaan naar een goede balans tussen werk en mantelzorg waarbij de dialoog tussen leidinggevende en medewerker de eerste stap is. In 2014 zal uitvoerig aandacht besteed worden aan de vervolgacties naar aanleiding van de nulmeting waarbij het thema volledig wordt ingebed in het personeelsbeleid van Livio. Op 20 november 2013 heeft Livio de officiële erkenning van de Stichting Werk en mantelzorg uitgereikt gekregen door wethouder Werk en Inkomen, Patrick Welman. Dit werd vervolgens bekroond door een zeer uitgebreid artikel in de Twentse Courant Tubantia. Met dit predicaat straalt Livio zowel binnen haar organisatie als daar buiten uit dat zij een mantelzorgvriendelijk personeelsbeleid hanteert.

Jaardocument 2013 Livio 38

Livio academie Het jaar 2013 stond voor Livio medewerkers in het teken van leren en ontwikkelen. Ten opzichte van 2012 heeft er een verdubbeling plaatsgevonden van het aantal formele leermomenten naar afgerond 25.000 uur. Daarnaast vinden er binnen Livio vele informele leermomenten plaats waardoor er op grote schaal sprake is van leren en ontwikkelen binnen Livio. Drie speerpunten uit het meerjarenbeleid van de Livio academie zijn: 1. Kennisdeling In toenemende mate is er sprake van formele en informele kennisdeling. Formeel als het gaat om georganiseerde scholingen en informele momenten, dus niet vooraf georganiseerd. 2. Structuur In 2013 gestart met de implementatie van een leer management systeem ( LMS) waardoor de kwaliteit en kwantiteit van planning en registratie van leertrajecten verder zal toenemen. De medewerker komt meer in de regie m.b.t. leertrajecten en kan meer invloed uitoefenen op het moment van scholing. Dit kan in de vorm van e-learning, klassikaal of individueel en in- of extern. Door de actuele stand van zaken m.b.t. leertrajecten en dus kennis en vaardigheden in beeld te hebben kan de teammanager sneller over gaan tot actie wanneer nodig. 3. Talentontwikkeling Binnen de afdelingen revalidatie zijn de medewerkers gestart met het maken van de TMA (Talent Motivation Analyse). Deze TMA heeft tot doel om talenten/drijfveren van medewerkers in beeld te brengen om vervolgens hierover in gesprek te gaan met medewerkers en te bepalen hoe en op welke manier talenten verder ontwikkeld kunnen worden, wat weer ten goede komt van de zorg. Hieronder een overzicht van de scholingsactiviteiten die in 2013 hebben plaatsgevonden.

• BHV Basis • BHV herhaling • Excell-training • Tillen en Transfer • Houding en Beweging • Voorbehouden handelingen • EVV lang • EVV kort • EVV follow up • EVS • soll kun je leren • werkbegeleiding • pc-vaardigheden • Niveau 2 + • intervisie KSW • EKD • competentiemanagement • care thermometer • e-learning "belevingsgerichte zorg • neurorevalidatie • scholing SCW • aandachtsvelden • zintuigactivering • revalidatiecoach • BOL • BBL • BBL gemeente (Licare)

Jaardocument 2013 Livio 39

Lesuren Q4 6953 Lesuren Q3 6953 Lesuren Q2 6748 Lesuren Q1 4320 Totaal 24974 De visie op leren is in 2012 aangescherpt in de vorm van een nieuw visiedocument “leren in netwerken” en heeft in 2013 verder vorm gekregen. Hiermee sluit Livio aan op nieuwe inzichten m.b.t. leren en hoe dit verder vorm en inhoud aan wordt gegeven. Dit alles moet er toe leiden dat er een belangrijke basis ligt om aan de zorgvraag van de nabije toekomst te kunnen voldoen en om voldoende gekwalificeerd personeel te hebben en houden. Ziekteverzuim Het gemiddelde percentage ziekteverzuim daalde van 6,0% in 2012 naar 5,16% in 2013. Verzuimcijfers 2012 en 2013 Het verzuimpercentage over 2013 was: eerste ziektejaar 5.16%. Inclusief tweede ziektejaar 0.56% Totaal 5.73% Het verzuimpercentage over 2012 was: eerste ziektejaar 6.06%. Inclusief tweede ziektejaar 0.69% Totaal 6,75% Vernet Health Ranking In de vergelijking tussen 2012 en 2013 valt op dat Livio in de Vernet Health Ranking – die de positie aangeeft van Livio t.o.v. de branchegenoten - is gestegen van 7.1 in 2012 naar 7.8 in 2013. Dit betekent dat Livio op verschillende onderdelen op of boven het gemiddelde scoort. Zo is de gemiddelde verzuimduur hoger t.o.v. de branche, maar de verzuimfrequentie lager. Onderstaand een overzicht van de maatregelen die in 2013 m.b.t. het ziekteverzuim zijn getroffen.

• Invullen van gegevens t.b.v. de care-thermometer zodat zichtbaar wordt of een afdeling/team over de juiste hulpmiddelen beschikt.

• Voortzetting deel RI&E’s binnen verpleeghuizen, thuiszorg en facilitair en daaruit voortvloeiend het plan van aanpak gemaakt.

• Inventarisatie, advies en acties n.a.v. meldingen incidenten medewerkers (M.I.M.) • Transfer Scholing verzorgd door ergocoaches Thuiszorg • Scholing Houding en Beweging voor medewerkers in de zorg. • Start van de scholing houding en beweging voor medewerkers van de facilitaire dienst aan de hand van de

uitkomsten uit de rugradar. • Werkplekonderzoeken. • Beeldschermbrillen. • Plan van aanpak voor de invoering van veilige naaldsystemen (nog niet gerealiseerd) • Aanvulling notitie Sociale Veiligheid met paragraaf agressie (in concept) • Inzet specifieke interventiemethodiek m.b.t. Terugdringing Ziekteverzuim door Arbocoördinator • Organiseren van instructiemiddagen voor ergocoaches over inzet hulpmiddelen. • Organiseren van bijeenkomsten voor ergocoaches en introductie voor nieuwe ergocoaches. • Artikelen in Livio Nieuws m.b.t. preventie psychosociale arbeidsbelasting en fysieke belasting • Informatie geven omtrent het instrument werkdrukmeting. • Organisatie rondom griepvaccinaties voor medewerkers

Jaardocument 2013 Livio 40

Vrijwilligers Het aantal vrijwilligers in 2013 met bijna 5% gegroeid naar 947, daarvan is 27%man en 73% vrouw. Ruim 50% is reeds langer dan 5 jaar vrijwilliger bij Livio. Ook in 2013 is er sprake geweest van geleid vrijwilligerswerk in de vorm van zowel maatschappelijke stages, voorbereidende beroepsstages en taalstages. Ook zijn via de gemeente diverse kandidaten aangemeld voor verschillende vormen van vrijwilligerswerk al dan niet als opmaat tot het verkrijgen van een reguliere baan. Personeel Beschikbaarheid Onderstaand een aantal gegevens met betrekking tot de beschikbaarheid van personeel - betrokken bij het primaire proces - in 2013. Geslacht Leeftijd Deeltijdfactor

Verloop In 2013 bedroeg de instroom van medewerkers 51,31 fte, de uitstroom bedroeg 63,50 fte. Kwaliteit van het werk Arbowetgeving De wetten en regels op het gebeid van arbeidsomstandigheden zijn de uitgangspunten in de arbocatalogus VVT, opgesteld door de werkgevers- en werknemersorganisaties. Livio hanteert deze arbocatalogus als leidraad voor het ontwikkelen van beleid en richtlijnen.

4.6 Samenleving Het werk van Livio is er op gericht klanten de regie over hun eigen leven te laten behouden waarbij ze liefst binnen hun eigen sociale netwerk invulling aan hun leven kunnen geven. Livio faciliteert daarbij zowel klanten als hun netwerken en sociale steunsystemen (mantelzorgers) om dit mogelijk te maken. Wanneer we dit met en voor onze klanten kunnen realiseren, werken we aan een toekomstbestendige wijze waarop Livio haar rol in de samenleving invult. Voorwaarde hierbij is dat Livio aanwezig is in de nabijheid van haar klanten. Want dit faciliteren kunnen we niet van afstand doen. Bij veel van onze activiteiten heeft Livio keuzes gemaakt ter bevordering van duurzaamheid en respectvol omgaan met ons milieu. Livio dichterbij de klant De beeldvorming die rondom Livio ontstaan was, stond echter haaks op deze gedachte van nabijheid. In de beeldvorming werd Livio veelal neergezet als de ‘Zorgreus’ uit Enschede. Een grote, wat anonieme organisatie. Door deze beeldvorming hebben we ons gerealiseerd dat we

Jaardocument 2013 Livio 41

veel beter moeten laten zien wat we daadwerkelijk in wijken, buurten en dorpen doen. Want Livio is wel groot in de regio, maar is tegelijkertijd dichtbij en aanwezig. We hebben sinds 2010 onze activiteiten, werkzaamheden en faciliteiten binnen wijken, buurten en dorpen beter geprofileerd, waarbij uiteraard ook hierbij geldt dat iedere activiteit kostendekkend georganiseerd dient te worden. Mogelijkheden die bijvoorbeeld een Livio Grand Café te bieden heeft worden onder de aandacht gebracht. Clubs, verenigingen en activiteiten, die binnen Woonzorgcentra geboden worden, stellen we open voor buurtbewoners. We laten veel beter op wijk, buurt, dorpsniveau zien wat we doen en er wat er mogelijk is. Het motto dat we daarbij gebruiken is ‘Livio Dichtbij’. Door het gebruik van dit motto, waarmee we onze nabijheid duidelijk maken, geeft Livio vorm aan de visie waar ze voor staat, versterkt ze de binding met inwoners van het werkgebied en werkt ze aan bijstelling van de beeldvorming. We zorgen er daarmee voor dat Livio bekend gaat staan als grote organisatie die tegelijkertijd open en dichtbij in eigen wijk, buurt of dorp aanwezig is. Ook met het oog op de toenemende marktwerking is het belangrijk dat we deze kracht van Livio nogmaals onderstrepen. De afgelopen jaren is aan de invulling van dit beleid verder vorm gegeven. Dit betekent in de praktijk dat we het ‘Dichtbij’ motto steeds hebben verbonden aan mogelijkheden die Livio op wijk, buurt of dorpsniveau te bieden heeft. Dichtbij onze klant staan is niet nieuw, dat deden we altijd al, nieuw is dat we dit beter laten zien en duidelijk maken. Duurzaamheid / Milieu Bij Livio is aandacht voor duurzaamheid en milieu; bij onze activiteiten en maatregelen maken wij in dat kader steeds bewuste keuzes. Duurzaam werk In het najaar van 2012 heeft Livio van de gemeente Enschede het zogenaamde WerkPakt keurmerk ontvangen. Dit keurmerk wordt toegekend aan organisaties die zich aantoonbaar inzetten voor werkzoekenden met een grote afstand tot de arbeidsmarkt en is derhalve een erkenning voor de maatschappelijke betrokkenheid van Livio.

4.7 Financieel beleid Algemeen De planning & controlcyclus is van een goed niveau. De cyclus tussen het bepalen van de doelstellingen, het opstellen van de begroting, het tussentijds rapporteren over de resultaten en het indien nodig bijsturen om de gestelde doelen te kunnen behalen vormt een stevig fundament binnen het financiële beleid. Daarnaast wordt er voortdurend gezocht naar verbeterpotentieel binnen de interne beheersing. Hierbij worden nadrukkelijk de aanbevelingen van de externe accountant als input gebruikt. Financieel resultaat Het resultaat over 2013 bedraagt € 3,5 miljoen positief en is daarmee van een voldoende niveau. Het rendement (resultaat / totale opbrengsten) komt uit op 3,37% en ligt daarmee hoger dan het gemiddelde niveau van de VVT sector (2012 : 2,32%). In de begroting van 2013 was uitgegaan van een positief exploitatieresultaat van € 3,1 miljoen.

Jaardocument 2013 Livio 42

Het resultaat 2013 is als volgt verdeeld over de verschillende kolommen van Livio:

• Thuiszorg € 28.000 positief • Verpleeghuizen € 397.000 positief • Woonzorgcentra € 3.057.000 positief

In tegenstelling tot 2012 hebben alle kolommen een positief resultaat gerealiseerd. De exploitatie van de Woonzorgcentra is in absolute zin afgenomen omdat de formaties in lijn zijn gebracht met de zwaarder geworden klantenpopulatie. Daarnaast zorgt de afname van de dekking voor de functie verblijf voor een lager resultaat ten opzichte van 2012. De lagere personele inzet binnen de kolom Thuiszorg heeft gezorgd voor een verbetering van het resultaat. Het resultaat van de kolom Verpleeghuizen is positief beïnvloed door de honorering van meer toeslagen voor complexe zorg. Het resultaat over 2013 heeft ook ruimte geboden voor de financiële consequenties van gemaakte strategische keuzes. In de jaarrekening hebben extra dotaties plaatsgevonden aan de reorganisatievoorziening en de voorziening groot onderhoud. Voor een nadere detaillering wordt verwezen naar de jaarrekening die in het volgende hoofdstuk van dit document is opgenomen. In onderstaande tabel zijn de resultaten van Livio per segment over 2012 en 2013 weergegeven: Opbouw van het resultaat per segment 2013 2012

€ 1.000 € 1.000

AWBZ 3.715 5.651

GRZ -576 0

Overige activiteiten 343 122

Totaal 3.482 5.773

Tabel resultaten per segment Financiële positie De uitwerking van de hervorming van de langdurige zorg raakt elke AWBZ aanbieder, ook Livio. Een stabiele financiële weerbaarheid is nodig om de continuïteit van zorg te kunnen blijven garanderen. De verhouding tussen het resultaat aan het einde van het boekjaar en de gerealiseerde omzet bedroeg 3,4%. Met dit positieve resultaat is in 2013 opnieuw ruimte ontstaan om de benodigde financiële weerbaarheid te versterken. In totaliteit zijn de financiële ratio’s van Livio verder verbeterd door dit positieve resultaat. De solvabiliteit wordt in dit jaardocument op twee manieren berekend: Solvabiliteit 1 = eigen vermogen / totaal opbrengsten Solvabiliteit 2 = eigen vermogen / balanstotaal Beide berekeningswijzen zeggen iets over de financiële weerbaarheid van een organisatie. De solvabiliteit wordt veel gebruikt als indicator van de vermogenspositie van een organisatie. De bedoeling is inzicht te geven in de mate waarin de organisatie in staat is aan zijn financiële

Jaardocument 2013 Livio 43

verplichtingen te voldoen. Het is niet zozeer de vraag welke berekeningswijze de meest juiste is, meer van belang is te onderscheiden welke berekeningswijze wordt gebruikt in de diverse benchmarks. De solvabiliteit volgens de eerste berekeningswijze, het totale eigen vermogen gedeeld door de totale opbrengsten, is toegenomen van 17,1% naar 20,3%. In het kader van continuïteit streeft Livio naar een solvabiliteit van minimaal 20%. Sinds 2008, toen de solvabiliteit nog 6% bedroeg, is het verhogen van de solvabiliteit een belangrijke prioriteit geweest. De solvabiliteit voor de gehele Verzorging, Verpleging en Thuiszorg sector lag ultimo 2012 op 24,1%. De solvabiliteit volgens de tweede berekeningswijze, het totale eigen vermogen gedeeld door het balanstotaal, is door de versterking van het eigen vermogen toegenomen van 24,8% naar 30,9%. De Quick ratio is een kengetal om specifiek de liquiditeit (de mate waarin Livio de lopende betalingsverplichtingen kan voldoen) te meten. Ook dit kengetal is in 2013 verbeterd, van 107,3% naar 118,9%. Over het algemeen wordt minimaal 100% als een gezonde waarde gezien. Samengevat zijn de effecten van het resultaat over het boekjaar 2013 op de financiële ratio’s als volgt:

2013 2012 Financiële ratio's

Resultaatratio (concernniveau) 3,4% 5,6%Resultaatratio (concernniveau) o.b.v. AWBZ/GRZ-opbrengsten 3,4% 6,1% Resultaatratio AWBZ-gefinancierde activiteiten Segment 1 - AWBZ 4,0% 5,8% Resultaatratio GRZ-gefinancierde activiteiten Segment 2 - GRZ -11,8% 0,0% Resultaatratio niet-AWBZ/GRZ-gefinancierde activiteiten Segment 3 - Overige activiteiten 7,4% 2,5% Liquiditeit (concernniveau) Quick ratio (vlottende activa/korte schulden) 118,9% 107,3% Solvabiliteit (concernniveau) Solvabiliteit (totaal eigen vermogen/totaal opbrengsten) 20,3% 17,1%Solvabiliteit (totaal eigen vermogen/balanstotaal) 30,9% 24,8%

Tabel Financiële ratio’s

Jaardocument 2013 Livio 44

Treasury Op het gebied van Treasury zijn in 2013 een aantal stappen gezet. Alle kenmerken van de bestaande leningportefeuille zijn opnieuw in kaart gebracht waaruit een beleid per lening is voortgekomen. Belangrijkste doelstellingen zijn spreiding van de afloop van de rentevaste perioden en het behalen van exploitatievoordeel. Een drietal leningen, waarvan de rentevaste periode afliep, is vervroegd afgelost. Het totaal van de langlopende leningen is gedurende 2013 afgenomen van € 23.834.000 naar € 18.619.900, een afname van bijna 22%. In de afgelopen 3 jaar is er in totaal bijna € 12 miljoen afgelost. De verhouding eigen vermogen versus vreemd vermogen is daarmee sterk verbeterd:

Ultimo 2013 is sprake van een bedrag van € 14,5 miljoen aan beschikbare liquide middelen. Dit niveau is wenselijk vanwege de ontwikkeling naar declaratie op individueel klantniveau, wat betekent dat financiering op basis van bevoorschotting op termijn zal gaan verdwijnen.

Daarnaast verschaffen de liquide middelen de mogelijkheid om nieuw- en verbouwtrajecten uit eigen middelen te financieren. Financiers worden immers steeds terughoudender met het verstrekken van leningen.

31-12-2011 31-12-2012 31-12-2013

EV / VV 0,21 0,33 0,45

Jaardocument 2013 Livio 45

5. Jaarrekening

Jaarrekening 2013

Stichting Livio

5.1 GECONSOLIDEERDE JAARREKENING

5.1.1 GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2013

(na resultaatbestemming)

Ref. 31-dec-13 31-dec-12

x € 1.000 x € 1.000ACTIVA

Vaste activa

Materiële vaste activa 1 44.464 46.609Financiële vaste activa 2 3.072 3.759Totaal vaste activa 47.536 50.368

Vlottende activa

Voorraden 3 57 63Onderhanden werk uit hoofde van DBC's 4 1.231 0Vorderingen uit hoofde van bekostiging 5 2.759 1.967Overige vorderingen 6 2.092 808Liquide middelen 7 14.514 17.389Totaal vlottende activa 20.653 20.227

Totaal activa 68.189 70.595

Ref. 31-dec-13 31-dec-12

PASSIVA x € 1.000 x € 1.000

Eigen vermogen 8Kapitaal 341 420Collectief gefinancierd gebonden vermogen 14.875 11.736Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen 5.781 5.359Totaal eigen vermogen 20.997 17.515

Voorzieningen 9 4.486 3.128

Langlopende schulden (nog voor meer 10 25.315 31.095 dan een jaar)

Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar)

Schulden uit hoofde van bekostiging 5 129 0Overige kortlopende schulden 11 17.262 18.857

Totaal passiva 68.189 70.595

Pagina 46

Stichting Livio

5.1.2 GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013

Ref. 2013 2012

x € 1.000 x € 1.000

BEDRIJFSOPBRENGSTEN:

Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties 13 93.491 92.868

Niet-gebudgetteerde zorgprestaties 14 2.221 2.409 (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp)

Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; 15 742 743 inclusief overige Wmo-prestaties)

Overige bedrijfsopbrengsten 16 6.816 6.400

Som der bedrijfsopbrengsten 103.270 102.420

BEDRIJFSLASTEN:

Personeelskosten 17 67.759 64.550

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa 18 4.468 4.242

Overige bedrijfskosten 19 26.415 26.394

Som der bedrijfslasten 98.642 95.186

BEDRIJFSRESULTAAT 4.628 7.234

Financiële baten en lasten 20 -1.146 -1.461

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING 3.482 5.773

Buitengewoon resultaat 21 0 0

RESULTAAT BOEKJAAR 3.482 5.773

RESULTAATBESTEMMING

Het resultaat is als volgt verdeeld: 2013 2012

x € 1.000 x € 1.000Toevoeging/(onttrekking):Kapitaal -79 0Reserve aanvaardbare kosten 3.139 5.651Algemene reserve 422 122

3.482 5.773

Pagina 47

Stichting Livio

5.1.3 GECONSOLIDEERD KASSTROOMOVERZICHT

Ref. 2013 2012

x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000Kasstroom uit operationele activiteiten

Bedrijfsresultaat 4.628 7.234

Aanpassingen voor:- afschrijvingen 1 3.757 3.587- mutaties voorzieningen 9 1.358 475

5.115 4.062

Veranderingen in vlottende middelen:- voorraden 3 6 -2

4 -1.231 0- vorderingen 6 -1.284 -279- vorderingen/schulden uit hoofde van bekostiging 5 -663 2.579- kortlopende schulden (excl. schulden aan banken) 11 -1.595 1.438

-4.767 3.736

Kasstroom uit bedrijfsoperaties 4.977 15.032

Ontvangen interest 20 134 269

Betaalde interest 20 -1.379 -1.722

Resultaat deelneming 20 99 -8-1.146 -1.461

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten 3.831 13.571

Kasstroom uit investeringsactiviteiten

Investeringen materiële vaste activa 1 -2.010 -1.994

Investeringen deelnemingen en/of

samenwerkingsverbanden 2 689 103

Nieuw opgenomen leningen 0 0

Aflossing leningen 2 0 136

Overige investeringen in financiële vaste activa 2 395 395

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten -926 -1.360

Kasstroom uit financieringsactiviteiten

Nieuw opgenomen leningen 10 0 0

Aflossing langlopende schulden 10 -5.780 -4.614

Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten -5.780 -4.614

Mutatie geldmiddelen -2.875 7.597

Stand geldmiddelen per 1 januari 17.389 9.792

Stand geldmiddelen per 31 december 14.514 17.389

Pagina 48

- mutatie onderhanden werk uit hoofde van DBC's /

DBC-zorgproducten

Stichting Livio

5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

5.1.4.1 Algemeen

Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening

Consolidatie

Vergelijking met voorgaand jaar

Materiële vaste activa

Pagina 49

In de geconsolideerde jaarrekening van Stichting Livio zijn opgenomen de jaarrekeningen van de

rechtspersonen waarin een beleidsbepalende zeggenschap kan worden uitgeoefend. Het betreft de volgende

rechtspersonen:

- Stichting Livio Winkel

- Stichting Livio Beheer

- Livio Holding B.V.

- Livio Thuishulp B.V.

Consolidatie heeft plaatsgevonden volgens de integrale methode voor bovenstaande rechtspersonen.

Intercompany-transacties, intercompany-winsten en onderlinge vorderingen en schulden tussen

groepsmaatschappijen en andere in de consolidatie opgenomen rechtspersonen worden geëlimineerd, voor

zover de resultaten niet door transacties met derden buiten de Groep zijn gerealiseerd. Ongerealiseerde

verliezen op intercompany-transacties worden ook geëlimineerd tenzij er sprake is van een bijzondere

waardevermindering. Waarderingsgrondslagen van groepsmaatschappijen en andere in de consolidatie

opgenomen rechtspersonen zijn waar nodig gewijzigd om aansluiting te krijgen bij de geldende

waarderingsgrondslagen voor de Groep.

De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi, de Richtlijnen voor de

Jaarverslaggeving, in het bijzonder RJ655 inzake de jaarverslaggeving door zorginstellingen, en Titel 9 Boek 2

BW.

De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische

kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders wordt vermeld, zijn de activa en passiva opgenomen

tegen nominale waarde. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben.

Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die

hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken

van de jaarrekening bekend zijn geworden.

Continuïteitsveronderstelling

Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling.

Enkelvoudige jaarrekening

De grondslagen van waardering en resultaatbepaling voor de enkelvoudige jaarrekening zijn gelijk aan de

grondslagen voor de geconsolideerde jaarrekening.

De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar, met

uitzondering van het volgende:

Livio heeft gekozen vanaf 2011 de waardering in de jaarrekening aan te passen aan de nieuwe systematiek

waarbij op bedrijfseconomische grondslagen wordt afgeschreven. Daarbij dient opgemerkt te worden dat de

economische levensduur van een nieuw zorgpand is ingeschat op 30 jaar rekening houdend met een

restwaarde van € 0 van de oorspronkelijke investering. Voor de bestaande panden is een inschatting gemaakt

van de resterende economische levensduur en de verwachte restwaarde. Het verschil tussen de boekwaarde

per 31 december 2012 en de realsieerbare waarde was ultimo 2012 positief. Derhalve zijn er ultimo 2012 geen

bijzondere waardeverminderingen op de vaste activa doorgevoerd. De gekozen uitgangspunten, welke in 2012

zijn geactualiseerd, zijn ook de basis voor de financiële administratie en de managementrapportage.

Stichting Livio

5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

Verbonden rechtspersonen

Kasstroomoverzicht

5.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa, passiva en resultaatbepaling

Activa en passiva

Immateriële en materiële vaste activa

Pagina 50

Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht

bestaan uit de liquide middelen. Ontvangsten en uitgaven uit hoofde van intrest, ontvangen dividenden en

winstbelastingen zijn opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten. Transacties waarbij geen

instroom of uitstroom van kasmiddelen plaatsvindt, waaronder financiële leasing, zijn niet in het

kasstroomoverzicht opgenomen. De betaling van de leasetermijnen uit hoofde van de financiële

leasingcontracten zijn voor het gedeelte dat betrekking heeft op de aflossing als een uitgave uit

financieringsactiviteiten aangemerkt en voor het gedeelte dat betrekking heeft op de interest als een uitgave uit

operationele activiteiten.

De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van

cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen. WTZi-vergunningsplichtige vaste

activa worden gewaardeerd tegen de laagste van de verkrijgings- of vervaardigingsprijs en het goedgekeurde

investeringsbedrag. Het meerdere boven het goedgekeurde investeringsbedrag wordt ten laste van de

resultatenrekening gebracht.

Voor WTZi-vergunningsplichtige vaste activa, instandhoudingen en WMG-gefinancierde vaste activa waarvoor in

de bekostigingssystematiek geen substitutievrijheid bestaat binnen het verkregen budget, is de

afschrijvingsperiode gelijk aan de in de bekostigingssystematiek voorgeschreven afschrijvingstermijnen.

Voor die vaste activa waarvoor binnen de bekostigingssystematiek of de verkregen subsidie substitutievrijheid

bestaat, zijn de afschrijvingstermijnen gebaseerd op de economische levensduur. De gehanteerde

afschrijvingspercentages staan vermeld in de desbetreffende bijlage.

In 1997 zijn de Kraamzorgacitiviteiten tezamen met die van Thuiszorg Centraal Twente en de Thuiszorg Noord

West Twente ondergebracht in een aparte rechtspersoon, Kraamzorg Twente B.V. Livio Zorg-aan-huis neemt

hierin voor 26% deel. In 2006 is besloten tot fusie van deze B.V. met de kraamzorgafdelingen van Carinova en

Verian. Deze vennootschap heet vanaf dat moment Naviva B.V. Livio neemt in deze vennootschap deel voor

12,57%. In 2013 is de deelneming in Naviva B.V. verkocht.

Financiële leasingLivio leaset een drietal gebouwen; hierbij heeft de stichting grotendeels de voor- en nadelen verbonden aan het

eigendom van deze activa. Deze activa worden geactiveerd in de balans bij aanvang van het leasecontract

tegen de reële waarde van het actief of de lagere contante waarde van de minimale leasetermijnen. De te

betalen leasetermijnen worden op annuïtaire wijze verdeeld in een aflossings- en een rentecomponent. De

leaseverplichtingen worden exclusief de rentecomponent opgenomen onder de langlopende schulden. De

rentecomponent wordt gedurende de looptijd van het contract verantwoord in de winst-en-verliesrekening met

een vast rentepercentage over de gemiddelde resterende aflossingscomponent. De relevante activa worden

afgeschreven over de resterende gebruiksduur of, indien korter, de looptijd van het contract.

Livio is vanaf 2002 tezamen met de Stichting Zorggroep Sint Maarten en Stichting Zorgfederatie Oldenzaal

eigenaar van de Stichting CKVBZ (ook wel de Boeskool genoemd). De zeggenschap van Livio met de verbonden

partij, CKVBZ is als volgt: Livio heeft in het bestuur 5 van de 11 stemmen.

Operationele leasingBij de stichting bestaan er leasecontracten waarbij een groot deel van de voor- en nadelen die aan de

eigendom verbonden zijn, niet bij de stichitng ligt. Deze leasecontracten worden verantwoord als operationele

leasing. Verplichtingen uit hoofde van operationele leasing worden, rekening houdend met ontvangen

vergoedingen van de lessor, op lineaire basis verwerkt in de winst-en-verliesrekening over de looptijd van het

contract.

Stichting Livio

5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

Voorraden

Vorderingen uit hoofde van bekostiging en overige vorderingen

Onderhanden werk uit hoofde van DBC's

Voorziening personeelsbeloningen

Liquide middelen

Pagina 51

Het onderhanden werk uit hoofde van DBC's wordt gewaardeerd tegen de vervaardigingsprijs, zijnde de

kostprijs van de reeds bestede verrichtingen, of tegen de opbrengstwaarde van de DBC indien deze lager is. De

productie van het onderhanden werk is bepaald door de openstaande verrichtingen te koppelen aan de DBC's

die ultimo boekjaar openstonden. Op het onderhanden werk worden de voorschotten die ontvangen zijn van

verzekeraars in mindering gebracht.

De waardering is gebaseerd op de netto contante waarde van in de toekomst te verwachten

personeelsbeloningen. Bij de berekening van de voorziening wordt rekening gehouden met een blijfkans.

Livio heeft voor haar werknemers een toegezegd-pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende

werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen welke afhankelijk is van leeftijd,

salaris en dienstjaren. De regeling is ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds PFZW (Pensioenfonds Zorg

en Welzijn). Livio heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij

PFZW, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Livio heeft daarom de pensioenregeling verwerkt

als een toegezegde-bijdrageregeling en heeft alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het

boekjaar in de jaarrekening verantwoord.

Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito’s met een looptijd korter dan twaalf maanden.

Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde.

De vorderingen uit hoofde van bekostiging worden gewaardeerd tegen de gewaardeerd tegen geamortiseerde

kostprijs op basis van de effectieverentemethode, verminderd met bijzondere waardeverminderingsverliezen.

Voorzieningen wegens oninbaarheid worden in mindering gebracht op de boekwaarde van de vordering.

Financiële vaste activaDeelnemingen in groepsmaatschappijen en overige deelnemingen waarin invloed van betekenis kan worden

uitgeoefend, worden gewaardeerd volgens de nettovermogenswaardemethode. Invloed van betekenis wordt in

ieder geval verondersteld aanwezig te zijn bij het kunnen uitbrengen van 20% of meer van de stemrechten. De

nettovermogenswaarde wordt berekend volgens de grondslagen die gelden voor deze jaarrekening; voor

deelnemingen waarvan onvoldoende gegevens beschikbaar zijn voor aanpassing aan deze grondslagen, wordt

uitgegaan van de waarderingsgrondslagen van de desbetreffende deelneming.

Operationele leasingBij de stichting bestaan er leasecontracten waarbij een groot deel van de voor- en nadelen die aan de

eigendom verbonden zijn, niet bij de stichitng ligt. Deze leasecontracten worden verantwoord als operationele

leasing. Verplichtingen uit hoofde van operationele leasing worden, rekening houdend met ontvangen

vergoedingen van de lessor, op lineaire basis verwerkt in de winst-en-verliesrekening over de looptijd van het

contract.

De vordering op grond van compensatieregeling betreft het door de Nza toegekende bedrag inzake de Nza-

regeling CA 300-493. Deze post wordt in 6 jaar lineair afgeschreven.

De overige vorderingen betreffen de rente-egalisatierekening voor verzorgingshuis ABC. Deze is ontstaan door

sommering van de verschillen tussen werkelijke rentekosten en een vaste budgetrente per jaar. Jaarlijks neemt

deze vordering af met het verschil tussen de de werkelijke rente en de vaste budgetrente.

Indien de waardering van een deelneming volgens de nettovermogenswaarde negatief is, wordt deze op nihil

gewaardeerd. Deelnemingen waarop geen invloed van betekenis kan worden uitgeoefend, worden gewaardeerd

tegen verkrijgingsprijs. Indien sprake is van een duurzame waardevermindering vindt waardering plaats tegen

deze lagere waarde; afwaardering vindt plaats ten laste van de resultatenrekening.

De voorraden worden gewaardeerd op verkrijgingsprijzen, rekening houdend met incourantie.

Stichting Livio

5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

Voorziening mobiliteit

Voorziening groot onderhoud

Schulden

Pagina 52

De voorziening Lippink's hof wordt gevormd door het verschil tussen de werkelijke huurprijs en de ontvangen

vergoeding van de overheid.

Baten en lasten

Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als

een actief in de balans opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de

afwikkeling van de verplichting.

De voorziening mobiliteit wordt gevormd voor de verwachte kosten van medewerkers welke in het

verslaggevingsjaar boventallig zijn geworden.

De voorziening groot onderhoud wordt gevormd voor verwachte kosten inzake periodiek onderhoud van

panden, installaties, e.d., gebaseerd op een meerjaren onderhoudsplan. De voorziening is gebaseerd op

nominale waarde.

De gebudgetteerde zorgprestaties bestaan uit zorgprestaties geleverd uit hoofde van de Algemene Wet

Bijzondere Ziektekosten (AWBZ) en de Zorgverzekeringsweg (Zvw). Verantwoording van deze prestaties

geschiedt naar rato van de geleverde prestaties, gebaseerd op de verrichte diensten tot aan de balansdatum in

verhouding tot de in totaal te verrichten diensten.

De baten zijn berekend aan de hand van de voorschriften voor de bekostiging.

Niet-gebudgetteerde zorgprestaties

Dit betreft prestaties uit persoonsgebonden en persoonsvolgende budgetten. Verantwoording van deze

prestaties geschiedt naar rato van de geleverde prestaties, gebaseerd op de verrichte diensten tot aan de

balansdatum in verhouding tot de in totaal te verrichten diensten.

De baten zijn berekend aan de hand van de voorschriften voor de bekostiging.

Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en de

kosten en andere lasten over het jaar. De opbrengsten op transacties worden verantwoord in het jaar waarin zij

zijn gerealiseerd.

Baten en lasten uit voorgaande jaren (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) die in dit boekjaar zijn

geconstateerd, zijn aan dit boekjaar toegerekend.

Gebudgetteerde zorgprestaties

Schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde. Transactiekosten die direct zijn toe

te rekenen aan de verwerving van de schulden worden in de waardering bij eerste verwerking opgenomen.

Schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs, zijnde het ontvangen

bedrag rekening houdend met agio of disagio en onder aftrek van transactiekosten.

Het verschil tussen de bepaalde boekwaarde en de uiteindelijke aflossingswaarde wordt op basis van de

effectieve rente gedurende de geschatte looptijd van de schulden in de winst-en-verliesrekening als interestlast

verwerkt.

Voorziening Lippink's hof

Algemeen

Voorzieningen (algemeen)Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum

bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op

betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de

bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden

gewaardeerd tegen de contante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de

verplichtingen af te wikkelen, tenzij anders vermeld.

Stichting Livio

5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

Pagina 53

Overige bedrijfsopbrengsten

Overige bedrijfskosten

De overige bedrijfsopbrengsten bestaan uit huur en serviceverlening en overige dienstverlening.

Verantwoording van deze prestaties geschiedt naar rato van de geleverde prestaties, gebaseerd op de verrichte

diensten tot aan de balansdatum in verhouding tot de in totaal te verrichten diensten.

De baten uit overige opbrengsten zijn gebaseerd op het gefactureerde of doorberekende bedrag voor geleverde

goederen en diensten.

Personeelskosten

De overige bedrijfskosten worden gevormd door de kosten van voedingsmiddelen en hotelmatige kosten,

algemene kosten, patiënt- en bewonersgebonden kosten, onderhoud- en energiekosten en kosten van huur en

leasing.

De rechten en verplichtingen uit hoofde van meerjarige financiële contracten, zoals huurcontracten,

operationele leasecontracten e.d. worden niet in de balans geactiveerd en gepassiveerd. De lasten die hieruit

voortvloeien worden onder de bedrijfslasten verantwoord.

Financiële baten en lasten

Rentebaten en rentelasten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet van

de desbetreffende activa en passiva. Bij de verwerking van de rentelasten wordt rekening gehouden met de

verantwoorde transactiekosten op de ontvangen leningen.

Lonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de winst-en-

verliesrekening voor zover ze verschuldigd zijn aan werknemers.

De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben, uitgaande van

historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn, baten worden verantwoord als

deze gerealiseerd zijn.

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa

Immateriële vaste activa inclusief goodwill en materiële vaste activa worden vanaf het moment van

ingebruikneming afgeschreven over de verwachte toekomstige gebruiksduur van het actief. Over terreinen

wordt niet afgeschreven.

Boekwinsten en -verliezen uit de incidentele verkoop van materiële vaste activa zijn begrepen onder de

afschrijvingen.

Subsidies met betrekking tot investeringen in materiële vaste activa worden in mindering gebracht op het

desbetreffende actief en als onderdeel van de afschrijvingen verwerkt in de winst-en-verliesrekening.

Exploitatiesubsidies worden als bate verantwoord in de winst-en-verliesrekening in het jaar waarin de

gesubsidieerde kosten zijn gemaakt of opbrengsten zijn gederfd, of wanneer een gesubsidieerd

exploitatietekort zich heeft voorgedaan. De baten worden verantwoord als het waarschijnlijk is dat deze worden

ontvangen.

Subsidies

Stichting Livio

5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS

ACTIVA

1. Materiële vaste activa

De specificatie is als volgt: 31-dec-13 31-dec-12

x € 1.000 x € 1.000

Bedrijfsgebouwen en terreinen 33.236 35.129Machines en installaties 6.969 6.890Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting 4.259 4.202Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa 0 388Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa 0 0

Totaal materiële vaste activa 44.464 46.609

Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven: 2013 2012

x € 1.000 x € 1.000

Boekwaarde per 1 januari 46.609 48.202Bij: investeringen 2.010 1.994Bij: herwaarderingen 0 0Af: afschrijvingen 3.762 3.587Af: bijzondere waardeverminderingen 0 0Af: terugname geheel afgeschreven activa 392 0Af: desinvesteringen 0 0

Boekwaarde per 31 december 44.464 46.609

Toelichting:

Livio is geen juridisch eigenaar van de financial lease activa.

Pagina 54

Het recht van hypotheek is gevestigd op alle in eigendom van de stichting zijnde gebouwen en gronden, waarvan het gebouw de

Bleekhof reeds is belast met een recht van hypotheek ten behoeve van de Gemeente Enschede.

Bij akte d.d. 30 mei 2008, verleden bij notaris Mr. F.H.J. Glandrup te Enschede, heeft de Stichting het recht van hypotheek verleend

aan de Rabohypotheekbank N.V., ten behoeve van de verstrekte geldleningen, verleende kredieten in rekening-courant en/of

toekomstige borgstellingen. Het recht is verleend op het perceel grond, groot 1 hectare, 36 are en 2 centiare, van het kadastrale

perceel Gemeente Haaksbergen, sectie K, nummer 5852 en het perceel grond, groot 48 are en 74 centiare van het kadastrale

perceel Gemeente Haaksbergen, sectie K, nummer 5495. Daarnaast is op de overige eigendomspanden van Livio het tweede recht

van hypotheek gevestigd. Bij akte d.d. 15 oktober 2009 zijn er aanvullende hypothecaire zekerheden gesteld op de

eigendomspanden van Livio.

Dit recht van hypotheek beloopt de som van € 23.600.000,-.

Voor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het

mutatieoverzicht onder 5.1.6.

Livio heeft gekozen vanaf 2011 de waardering in de jaarrekening aan te passen aan de nieuwe systematiek waarbij op

bedrijfseconomische grondslagen wordt afgeschreven. Daarbij dient opgemerkt te worden dat de economische levensduur van een

nieuw zorgpand is ingeschat op 30 jaar rekening houdend met een restwaarde van € 0 van de oorspronkelijke investering. Voor de

bestaande panden is een inschatting gemaakt van de resterende economische levensduur en de verwachte restwaarde. Het

verschil tussen de boekwaarde per 31 december 2013 en de realiseerbare waarde was ultimo 2013 positief. Derhalve zijn er ultimo

2013 geen bijzondere waardeverminderingen op de vaste activa doorgevoerd. De gekozen uitgangspunten, welke in 2013 zijn

geactualiseerd, zijn ook de basis voor de financiële administratie en de managementrapportage.

Bij akte d.d. 3 februari 1986, verleden bij notaris Mr. J.J. Gambon te Enschede, heeft stichting Livio Beheer het recht van eerste

hypotheek verleend aan de Gemeente Enschede, ten behoeve van de door de gemeente afgegeven borg voor de rente en aflossing

van de lening van € 5.445.362,59. Het recht is verleend op het perceel grond, groot 1 hectare en 65 are, van het kadastrale perceel

Gemeente Enschede, sectie F, nummer 2148 en het perceel grond, groot 43 are en 75 centiare van het kadastrale perceel

Gemeente Lonneker, sectie P, nummer 1222.

Dit recht van hypotheek beloopt de som van € 5.445.362,59.

Bij akte d.d. 24 maart 2003, verleden bij notaris Mr. F.H.J. Glandrup te Enschede, heeft de Stichting het recht van hypotheek

verleend aan de Gemeente Enschede, ten behoeve van de door de gemeente afgegeven borg voor de rente en aflossing van een

lening in verband met de bouwkosten van het woon- en zorgcentrum Lippink's hof te Enschede (groot € 10.700.000,-) en de nog

lopende rekeningen van de Nationale Nederlanden (groot € 2.900.000,-) in totaal inclusief rente, boete en kosten van

€ 19.040.000,-.

Stichting Livio

5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS

ACTIVA

2. Financiële vaste activa

De specificatie is als volgt: 31-dec-13 31-dec-12

x € 1.000 x € 1.000

Deelnemingen 1.484 1.776Vordering op grond van compensatieregeling 1.541 1.927Overige vorderingen 47 56

Totaal financiële vaste activa 3.072 3.759

Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt:Deelnemingen Vordering o.g.v. Overige

compensatie-regeling

x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000

Boekwaarde per 1 januari 2013 1776 1.927 56

Bij: toevoegingen 0 0 0Af: aflossingen/onttrekkingen 292 386 9

Boekwaarde per 31 december 2013 1.484 1.541 47

Toelichting:

- Vordering op grond van compensatieregeling

- Overige vorderingen

Toelichting op belangen in andere rechtspersonen of vennootschappen:

Naam en rechtsvorm en

woonplaats rechtspersoon

Verschaft

kapitaal

Kapitaalbe-

lang (in %)

Eigen

vermogen Resultaat

x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000

Zeggenschapsbelangen:de Boeskool te Oldenzaal 2.207 45% 1.484 100

Toelichting:

3. Voorraden

De specificatie is als volgt: 31-dec-13 31-dec-12

x € 1.000 x € 1.000

Hulpmiddelen 3 3Emballage 54 60

Totaal voorraden 57 63

4. Onderhanden werk uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten

De specificatie is als volgt: 31-dec-13 31-dec-12

x € 1.000 x € 1.000

Onderhanden werk DBC's / DBC-zorgproducten 1.231 0

Totaal onderhanden werk 1.231 0

Pagina 55

In 2012 heeft Livio een beroep gedaan op de Nza regeling CA300-493, welke ook in 2012 is toegekend. Deze post zal in 6 jaar

worden afgeschreven.

Dit betreft de rente-egalisatierekening voor verzorgingshuis ABC. Deze is ontstaan door sommering van de verschillen tussen

werkelijke rentekosten en een vaste budgetrente per jaar.

Kernactiviteit

productie maaltijden

Livio heeft in stichting de Boeskool 5 van de 11 stemmen.

Stichting Livio

5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS

5. Vorderingen en schulden uit hoofde van bekostiging

Vorderingen uit hoofde van bekostiging: 31-dec-13 31-dec-12

x € 1.000 x € 1.000

Vorderingen uit hoofde van financieringstekort 2.759 1.967

2.759 1.967

Schulden uit hoofde van bekostiging: 31-dec-13 31-dec-12

€ €

1. Schulden uit hoofde van financieringsoverschot 129 0

Totaal schulden uit hoofde van bekostiging 129 0

Specificatie vorderingen en schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk financieringsoverschot

AWBZ 2012 2013 totaal

x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000

Saldo per 1 januari 1.967 1.967

Financieringsverschil boekjaar 2.759 2.759Correcties voorgaande jaren 110 110Betalingen/ontvangsten -2.077 -2.077Subtotaal mutatie boekjaar -1.967 2.759 792

Saldo per 31 december 0 2.759 2.759

Stadium van vaststelling (per erkenning):Livio VVT c aLivio LG c a

ZVW 2013 totaal

x € 1.000 x € 1.000

Saldo per 1 januari 0

Financieringsverschil boekjaar 129 129Correcties voorgaande jaren 0Betalingen/ontvangsten 0Subtotaal mutatie boekjaar 129 129

Saldo per 31 december 129 129

Stadium van vaststelling (per erkenning): a

a= interne berekeningb= overeenstemming met zorgverzekeraarsc= definitieve vaststelling NZa

31-dec-13 31-dec-12

x € 1.000 x € 1.000

Waarvan gepresenteerd als:

2.759 1.967129 0

2.630 1.967

Pagina 56

Totaal vorderingen uit hoofde van bekostiging

- schulden uit hoofde van financieringsoverschot

- vorderingen uit hoofde van financieringstekort

Stichting Livio

5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS

Specificatie financieringsverschil in het boekjaar AWBZ 2013 2012

x € 1.000 x € 1.000

88.488 92.725Af: ontvangen voorschotten 85.729 90.758

Totaal financieringsverschil 2.759 1.967

Specificatie financieringsverschil in het boekjaar ZVW 2013 2012

x € 1.000 x € 1.000

4.893 0Af: ontvangen voorschotten 3.792 0Af: overige ontvangst 1.230 0

Totaal financieringsverschil -129 0

6. Overige vorderingen

De specificatie is als volgt: 31-dec-13 31-dec-12

x € 1.000 x € 1.000

Vorderingen op debiteuren 459 391Vorderingen op zorgverzekeraars inzake DBC's 1.250 0

6 6Overige vorderingen 337 140Vooruitbetaalde bedragen 0 2Nog te ontvangen bedragen 40 269

Totaal overige vorderingen 2.092 808

Toelichting:

7. Liquide middelen

De specificatie is als volgt: 31-dec-13 31-dec-12

x € 1.000 x € 1.000

Bankrekeningen 14.492 17.375Kassen 22 14

Totaal liquide middelen 14.514 17.389

Toelichting:

PASSIVA

8. Eigen vermogen

Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten: 31-dec-13 31-dec-12

x € 1.000 x € 1.000

Kapitaal 341 42014.875 11.7365.781 5.359

Totaal eigen vermogen 20.997 17.515

Pagina 57

De voorziening die in aftrek op de vorderingen is gebracht, bedraagt € 13.000.De stijging van ca. € 1,3 miljoen wordt veroorzaakt door de andere manier van financiering van de Geriatrische revalidatie zorg in

2013.

Vorderingen op participanten en maatschappijen waarin wordt deelgenomen

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten

De liquide middelen staan ter vrije beschikking.

Collectief gefinancierd gebonden vermogenNiet collectief gefinancierd vrij vermogen

Stichting Livio

5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS

PASSIVA

Kapitaal

Saldo per Resultaat- Overige Saldo per

Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2013 bestemming mutaties 31-dec-2013

x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000

Kapitaal 420 -79 0 341

420 -79 0 341

Collectief gefinancierd gebonden vermogenSaldo per Resultaat- Overige Saldo per

Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2013 bestemming mutaties 31-dec-2013

x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000Reserve aanvaardbare kosten:Verpleging, Verzorging en Thuiszorg 11.736 3.139 0 14.875

11.736 3.139 0 14.875

Niet collectief gefinancierd vrij vermogenSaldo per Resultaat- Overige Saldo per

Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2013 bestemming mutaties 31-dec-2013

x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000

Algemene reserves 5.359 422 0 5.781

5.359 422 0 5.781

Toelichting:

Overzicht van het totaalresultaat van de instelling

31-dec-2013 31-dec-2012

x € 1.000 x € 1.000

3.482 5.773

Herwaardering materiële vaste activa 0 0

Af: Gerealiseerde herwaardering ten laste van het eigen vermogen 0 0

onderdeel van het groepsvermogen 0 0

Totaalresultaat van de instelling 3.482 5.773

9. VoorzieningenSaldo per Dotatie Onttrekking Vrijval Saldo per

Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2013 31-dec-2013

x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000

Voorziening mobiliteit 525 1.573 525 0 1.573Voorziening groot onderhoud 2.060 728 440 0 2.348Voorziening Lippink's hof 543 22 0 0 565

Totaal voorzieningen 3.128 2.323 965 0 4.486

Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd:31-dec-2013

Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) 0Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) 4.486Hiervan langlopend (> 5 jaar) 4.486

Pagina 58

Totaal niet-collectief gefinancierd vrij vermogen

In 2013 is de stichting Dienstverlening en Gezondheidszorg Haakbergen opgeheven. Het kapitaal is daardoor met

Geconsolideerd netto-resultaat (na belastingen) toekomend aan de instelling

Totaal van de rechtstreekse mutaties in het eigen vermogen van de instelling als

€ 79.000 afgenomen.

Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen

Stichting Livio

5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS

PASSIVA

Toelichting per categorie voorziening:

- voorzieing mobiliteit

10. Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)

De specificatie is als volgt: 31-dec-13 31-dec-12

x € 1.000 x € 1.000

Schulden aan banken 17.354 22.712Financial lease 7.961 8.383

25.315 31.095

Het verloop is als volgt weer te geven: 2013 2012

x € 1.000 x € 1.000

Stand per 1 januari 32.214 37.434Bij: nieuwe leningen 0 0Af: aflossingen 1.119 1.725Af: extra aflossingen 2013 c.q. 2014 4.095 3.495Af: aflossing Financial lease 419 0

Stand per 31 december 26.581 32.214

1.266 1.119

25.315 31.095

Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd:

Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen 1.266 1.119Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) 25.315 31.095Hiervan langlopend (> 5 jaar) 12.608 20.511

Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht langlopende schulden.De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden.

Toelichting:

Stichting Livio heeft, per 31-12-2013, de volgende kredietfaciliteiten:€ zekerheid:

Rabobank 4.000.000 hypothecair

Pagina 59

Totaal langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)

Af: aflossingsverplichting komend boekjaar

Stand langlopende schulden per 31 december

Het renterisico van de lening is afgedekt met een 10-jarige swap-overeenkomst (van 1 april 2009 tot 1 april 2014) tegen een vaste

rentevergoeding van 3,91%. Het verloop van de hoofdsom van de swap is gelijk aan de hoofdsom van de 50-jarige lening. De

waarde van deze overeenkomst bedraagt per ultimo 2013 € 117.831 negatief, ultimo 2012 bedroeg deze waarde € 366.231

negatief.

De SWAP, met een restschuld per 31 december 2013 van € 8.752.283, wordt gepresenteerd op basis van kostprijs hedge-counting.

De dotatie aan de onderhoudsvoorziening in 2013 is gebaseerd op het Lange Termijn Onderhoudsplan (LTOP) dat in 2009

is opgesteld voor de komende 10 jaren. Hierbij is aangegeven of het regulier onderhoud betreft of jaarlijks (of inci-

denteel) instandhoudingsonderhoud. Regulier onderhoud dat meer kost dan € 5.000 en niet jaarlijks wordt uitgevoerd wordt gezien

als groot onderhoud. De overige reguliere onderhoudsactiviteiten vallen onder klein onderhoud. Daarnaast is in 2013 een extra

dotatie gedaan van € 500.000, dit omdat de gebouwconstructie van de Bleekhof en Lippink's hof aangepast moet worden.

- voorziening Lippink's hofDe huur, vergoed door de overheid, is bepaald op een afschrijvingstermijn van 33 jaar, terwijl er voor de berekening van de

huurprijs is uitgegaan van een afschrijvingstermijn van 50 jaar. De dotatie betreft dan ook de eerste 33 jaar het verschil tussen de

huurprijs op basis van 50 jaar en 33 jaar. De resterende 17 jaar zal de huur worden onttrokken aan deze voorziening.

Met het gesloten zorgakkoord wordt de groei van de landelijke zorguitgaven geremd. Voor de zorg met een niet medische karakter

zal meer een beroep moeten worden gedaan op de mantelzorgers en vrijwilligers. Dat betekent dat de hoeveelheid zorgverlening

door de lagere functieniveau's binnen Livio zal afnemen. De medewerker met de lagere functieniveau's zullen dus worden opgeleid

naar minimaal niveau 3. Dat zal niet voor iedere betrokken medewerker haalbaar zijn, waardoor er boventalligheid zal ontstaan op

de lagere functieniveau's. Daartoe is een dotatie toegevoegd in 2013.

- voorziening groot onderhoud

Stichting Livio

5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS

PASSIVA

11. Overige kortlopende schulden

De specificatie is als volgt: 31-dec-13 31-dec-12

x € 1.000 x € 1.000

Crediteuren 3.251 3.475Aflossingsverplichtingen langlopende leningen 1.266 1.119Belastingen en sociale premies 2.189 2.121Schulden terzake pensioenen 1.405 1.298Nog te betalen salarissen 1.293 851Vakantiegeld 2.142 2.093Vakantiedagen 2.388 2.502Nog te betalen kosten 3.327 5.393BTW 1 5

Totaal overige kortlopende schulden 17.262 18.857

12. Niet in de balans opgenomen regelingen

Verloopoverzicht investeringsruimte trekkingsrechten

Het verloop is als volgt weer te geven: 2013 2012

x € 1.000 x € 1.000

13992 13.6930 0

512 299

Beschikbare investeringsruimte 31 december 14.504 13.992

Afgesloten huurovereenkomsten met de woningcorporaties Domijn, Ons Huis, Habion en Pro Wonen.De resterende looptijd van de verplichtingen is eind 2013:

tot. looptijd van tot resterendBroekheurnerborch 40 jaar 1999 2038 25 jaarBroekheurnerstede 50 jaar 1999 2048 35 jaarDAC de Singel 20 jaar 2005 2025 12 jaarEenhuis 20 jaar 2005 2025 12 jaarFerdinand Bolstraat 20 jaar 2007 2027 14 jaarHatteler 40 jaar 1994 2033 20 jaarHofmaat 20 jaar 2007 2027 14 jaarMeergaarden 20 jaar 1996 2015 1 jaarMerelstraat 20 jaar 2008 2028 15 jaarPathmos 10 jaar 2007 2017 4 jaarTroelstrastraat 20 jaar 2008 2018 15 jaarTwekkelerveld 50 jaar 1997 2046 33 jaarWiedenbroeksingel (18 app.) 20 jaar 2005 2025 12 jaar

2013

x € 1.000

Kortlopend deel (< 1 jr.) 6.440Langlopend deel (> 1 jr.) 295.772Hiervan langlopend (> 5 jaar) 270.357

6.277

Pagina 60

Nog niet bestede investeringsruimte per 1 januariBij: indexering niet-bestede investeringsruimteBij: investeringsruimte verslagjaar

De leasebetalingen in het boekjaar bedroegen

Stichting Livio

5.1.6 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA

Andere vaste Materiële vaste

bedrijfs- bedrijfsactiva in

middelen, uitvoering en Niet aan het

Bedrijfs- technische en vooruitbetalingen bedrijfsproces

gebouwen en Machines en administratieve op materiële dienstbare Totaal

terreinen installaties uitrusting vaste activa materiële activa

€ € € € € €

Stand per 1 januari 2013

- aanschafwaarde 52.731.835 13.418.298 9.026.363 387.562 0 75.564.058- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 17.603.163 6.528.218 4.824.083 0 0 28.955.464

Boekwaarde per 1 januari 2013 35.128.672 6.890.080 4.202.280 387.562 0 46.608.594

Mutaties in het boekjaar

- investeringen 0 910.827 1.099.023 0 0 2.009.850- herwaarderingen 0 0 0 0 0 0- afschrijvingen 1.887.924 832.204 1.042.022 0 0 3.762.150- bijzondere waardeverminderingen 0 0 0 0 0 0

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde 623.852 254.588 586.586 0 0 1.465.026 .cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 .cumulatieve afschrijvingen 618.636 254.588 586.586 0 0 1.459.810

- desinvesteringen aanschafwaarde 0 0 0 387.562 0 387.562 cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 0 per saldo 0 0 0 387.562 0 387.562

Mutaties in boekwaarde (per saldo) -1.893.140 78.623 57.001 -387.562 0 -2.145.078

Stand per 31 december 2013

- aanschafwaarde 52.107.983 14.074.537 9.538.800 0 0 75.721.320- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 18.872.451 7.105.834 5.279.519 0 0 31.257.804

Boekwaarde per 31 december 2013 33.235.532 6.968.703 4.259.281 0 0 44.463.516

Pagina 61

Stichting Livio

5.1.7 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi

5.1.7.1 WTZi-vergunningplichtige vaste activa

NZa-IVA Grond Terrein- Gebouwen Semi perm. Ver- Installaties Onderhanden Subtotaal Totaal

voorzieningen gebouwen bouwingen Projecten vergunning

€ € € € € € € € € €

Stand per 1 januari 2013

- aanschafwaarde 0 781.380 359.342 16.479.101 0 5.170.870 6.669.782 0 29.460.475 75.564.058- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 0 0 238.885 6.336.469 0 3.277.270 4.577.965 0 14.430.589 28.955.464

Boekwaarde per 1 januari 2013 0 781.380 120.457 10.142.632 0 1.893.600 2.091.817 0 15.029.886 46.608.594

Mutaties in het boekjaar

- investeringen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.009.850- herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0- afschrijvingen 0 0 18.386 341.588 0 300.682 336.062 0 996.718 3.762.150- extra afschrijvingen NZa-goedgekeurd 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde 0 0 0 0 0 253.436 0 0 253.436 1.852.588 .cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 .cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 253.436 0 0 253.436 1.459.810

- desinvesteringen aanschafwaarde 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 per saldo 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Mutaties in boekwaarde (per saldo) 0 0 -18.386 -341.588 0 -300.682 -336.062 0 -996.718 -2.145.078

Stand per 31 december 2013

- aanschafwaarde 0 781.380 359.342 16.479.101 0 4.917.434 6.669.782 0 29.207.039 75.721.320- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 0 0 257.271 6.678.057 0 3.324.516 4.914.027 0 15.173.871 31.257.804

Boekwaarde per 31 december 2013 0 781.380 102.071 9.801.044 0 1.592.918 1.755.755 0 14.033.168 44.463.516

Afschrijvingspercentage 0,0% 0,0% 5,0% 2,0% 0,0% 2,5%-10% 5,0% 0,0%

Pagina 62

Stichting Livio

5.1.7 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi

5.1.7.2 WTZi-meldingsplichtige vaste activa

Trekkings Onderhanden Subtotaal Instand- Onderhanden Subtotaal Subtotaal

rechten Projecten houding Projecten meldings-

plichtige activa

€ € € € € € €

Stand per 1 januari 2013

- aanschafwaarde 0 0 0 4.416.621 0 4.416.621 4.416.621- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 1.139.306 0 1.139.306 1.139.306

Boekwaarde per 1 januari 2013 0 0 0 3.277.315 0 3.277.315 3.277.315

Mutaties in het boekjaar

- investeringen 0 0 0 910.827 0 910.827 910.827- herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0- afschrijvingen 0 0 0 365.810 0 365.810 365.810

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde 0 0 0 178.733 0 178.733 178.733 .cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 .cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 178.733 0 178.733 178.733

- desinvesteringen aanschafwaarde 0 0 0 0 0 0 0 cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 0 0 per saldo 0 0 0 0 0 0 0

Mutaties in boekwaarde (per saldo) 0 0 0 545.017 0 545.017 545.017

Stand per 31 december 2013

- aanschafwaarde 0 0 0 5.148.715 0 5.148.715 5.148.715- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 1.326.383 0 1.326.383 1.326.383

Boekwaarde per 31 december 2013 0 0 0 3.822.332 0 3.822.332 3.822.332

Afschrijvingspercentage 0,0% 0,0% 5%-10% 0,0%

Pagina 63

Stichting Livio

5.1.7 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi

5.1.7.3 WMG-gefinancierde vaste activa

Installaties Inventaris Vervoer- Automati- Subtotaal

middelen sering WMG

€ € € € €

Stand per 1 januari 2013

- aanschafwaarde 520.437 6.550.089 19.635 1.598.248 8.688.409- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 80.234 3.442.893 14.072 816.596 4.353.795

Boekwaarde per 1 januari 2013 440.203 3.107.196 5.563 781.652 4.334.614

Mutaties in het boekjaar

- investeringen 0 645.240 0 453.783 1.099.023- herwaarderingen 0 0 0 0 0- afschrijvingen 26.022 615.972 3.927 343.865 989.786

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde 0 522.006 0 0 522.006 .cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 .cumulatieve afschrijvingen 0 522.006 0 0 522.006

- desinvesteringen aanschafwaarde 0 0 0 0 0 cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 per saldo 0 0 0 0 0

Mutaties in boekwaarde (per saldo) -26.022 29.268 -3.927 109.918 109.237

Stand per 31 december 2013

- aanschafwaarde 520.437 6.673.323 19.635 2.052.031 9.265.426- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 106.256 3.536.859 17.999 1.160.461 4.821.575

Boekwaarde per 31 december 2013 414.181 3.136.464 1.636 891.570 4.443.851

Afschrijvingspercentage 5,0% 10,0% 20,0% 20,0%

Pagina 64

Stichting Livio

5.1.7 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi

5.1.7.4 Niet WTZi/WMG - gefinancierde materiële vaste activa

Subtotaal

Niet WTZi/

Grond Terrein- Gebouwen Financial Ver- Installaties Inventaris Automati- Onderhanden WMG gefin-

voorzieningen lease bouwingen sering Projecten ancierde

€ € € € € € € € € €

Stand per 1 januari 2013

- aanschafwaarde 566.478 473.707 16.497.088 9.500.559 2.903.310 1.811.458 807.740 50.651 387.562 32.998.553- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 0 217.011 5.374.352 1.279.878 879.298 730.713 499.871 50.651 0 9.031.774

Boekwaarde per 1 januari 2013 566.478 256.696 11.122.736 8.220.681 2.024.012 1.080.745 307.869 0 387.562 23.966.779

Mutaties in het boekjaar

- investeringen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0- herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0- afschrijvingen 0 21.585 423.353 633.554 148.776 104.310 78.258 0 0 1.409.836

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde 0 0 0 0 370.416 75.855 13.929 50.651 387.562 898.413 .cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 .cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 365.200 75.855 13.929 50.651 0 505.635

- desinvesteringen aanschafwaarde 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 per saldo 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Mutaties in boekwaarde (per saldo) 0 -21.585 -423.353 -633.554 -153.992 -104.310 -78.258 0 -387.562 -1.802.614

Stand per 31 december 2013

- aanschafwaarde 566.478 473.707 16.497.088 9.500.559 2.532.894 1.735.603 793.811 0 0 32.100.140- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 0 238.596 5.797.705 1.913.432 662.874 759.168 564.200 0 0 9.935.975

Boekwaarde per 31 december 2013 566.478 235.111 10.699.383 7.587.127 1.870.020 976.435 229.611 0 0 22.164.165

Afschrijvingspercentage 0,0% 5,0% 2,0% 0,0% 2,5% 5,0% 10,0% 20,0% 0,0%

Pagina 65

Stichting Livio

BIJLAGE

5.1.8 Overzicht langlopende schulden ultimo 2013

Leninggever Datum Hoofdsom

Totale

loop-

tijd

Soort lening

Werke-

lijke-

rente

Restschuld

31

december

2012

Nieuwe

leningen in

2013

Aflossing

in 2013

Restschuld

31

december

2013

Restschuld

over 5 jaar

Resterende

looptijd in

jaren eind

2013

Aflos-

sings-

wijze

Aflos-sing

2014

Gestelde

zekerheden

€ % € € € € € €

Rabobank 1998 4.537.802 40 hypotheek 5,60% 2.921.211 0 113.445 2.807.766 2.240.541 24 lineair 113.445Rabobank 1999 4.537.802 40 hypotheek 3,10% 3.006.294 0 3.006.294 0 0 0 lineair 0Rabobank 1999 2.268.901 40 hypotheek 3,16% 1.517.325 0 56.723 1.460.602 1.176.987 25 lineair 56.723Rabobank 1999 2.268.901 20 hypotheek 4,15% 794.116 0 113.445 680.671 113.446 6 lineair 113.445Rabobank 2000 499.158 40 hypotheek 4,00% 349.411 0 12.479 336.932 274.537 27 lineair 12.479Rabobank 2001 4.991.582 24 hypotheek 6,25% 3.550.647 0 435.044 3.115.603 940.383 10 annuïttair 477.413 gemeentegarantieRabobank 2002 10.164.677 50 hypotheek 3,26% 8.978.266 0 225.983 8.752.283 7.622.368 37 lineair 225.983 gemeentegarantieRabobank 2003 550.000 49 hypotheek 5,79% 485.834 0 485.834 0 0 0 lineair 0 gemeentegarantieING Real Estate 1996 1.128.097 40 hypotheek 5,25% 500.123 0 500.123 0 0 0 lineair 0Habion 1994 292.688 20 hypotheek 7,13% 50.352 0 24.309 26.043 0 0 annuïttair 26.043Rabobank 2010 2.400.000 10 hypotheek 4,60% 1.680.000 0 240.000 1.440.000 240.000 6 lineair 240.000

000000000

Totaal 23.833.579 0 5.213.679 18.619.900 12.608.262 1.265.531

Pagina 66

Stichting Livio

5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING

5.1.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013

SEGMENT AWBZ

2013 2012

x € 1.000 x € 1.000

BEDRIJFSOPBRENGSTEN:

Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties 88.598 92.868

Niet-gebudgetteerde zorgprestaties 1.518 1.585 (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp)

Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; 741 743 inclusief overige Wmo-prestaties)

Overige bedrijfsopbrengsten 2.876 2.325

Som der bedrijfsopbrengsten 93.733 97.521

BEDRIJFSLASTEN:

Personeelskosten 62.191 62.079

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa 3.718 3.688

Overige bedrijfskosten 23.462 25.131

Som der bedrijfslasten 89.372 90.898

BEDRIJFSRESULTAAT 4.361 6.623

Financiële baten en lasten -646 -972

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING 3.715 5.651

Buitengewoon resultaat 0 0

RESULTAAT BOEKJAAR 3.715 5.651

RESULTAATBESTEMMING

Het resultaat is als volgt verdeeld: 2013 2012

x € 1.000 x € 1.000

Toevoeging/(onttrekking):Kapitaal 0 0Reserve aanvaardbare kosten 3.715 5.651Algemene reserve 0 0

3.715 5.651

Pagina 67

Stichting Livio

5.1.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013

SEGMENT GRZ

2013 2012

x € 1.000 x € 1.000

BEDRIJFSOPBRENGSTEN:

Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties 4.893 0

Niet-gebudgetteerde zorgprestaties 0 0 (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp)

Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; 0 0 inclusief overige Wmo-prestaties)

Overige bedrijfsopbrengsten 0 0

Som der bedrijfsopbrengsten 4.893 0

BEDRIJFSLASTEN:

Personeelskosten 3.565 0

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa 201 0

Overige bedrijfskosten 1.668 0

Som der bedrijfslasten 5.434 0

BEDRIJFSRESULTAAT -541 0

Financiële baten en lasten -35 0

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING -576 0

Buitengewoon resultaat 0 0

RESULTAAT BOEKJAAR -576 0

RESULTAATBESTEMMING

Het resultaat is als volgt verdeeld: 2013 2012

x € 1.000 x € 1.000

Toevoeging/(onttrekking):Kapitaal 0 0Reserve aanvaardbare kosten -576 0Algemene reserve 0 0

-576 0

Pagina 68

Stichting Livio

5.1.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013

SEGMENT OVERIG

2013 2012

x € 1.000 x € 1.000

BEDRIJFSOPBRENGSTEN:

Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties 0 0

Niet-gebudgetteerde zorgprestaties 703 824 (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp)

Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; 1 0 inclusief overige Wmo-prestaties)

Overige bedrijfsopbrengsten 3.940 4.075

Som der bedrijfsopbrengsten 4.644 4.899

BEDRIJFSLASTEN:

Personeelskosten 2.003 2.471

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa 549 554

Overige bedrijfskosten 1.284 1.263

Som der bedrijfslasten 3.836 4.288

BEDRIJFSRESULTAAT 808 611

Financiële baten en lasten -465 -489

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING 343 122

Buitengewoon resultaat 0 0

RESULTAAT BOEKJAAR 343 122

RESULTAATBESTEMMING

Het resultaat is als volgt verdeeld: 2013 2012

x € 1.000 x € 1.000

Toevoeging/(onttrekking):Kapitaal -79 0Reserve aanvaardbare kosten 0 0Algemene reserve 422 122

343 122

Pagina 69

Stichting Livio

5.1.9.2 AANSLUITING TOTAAL RESULTAAT MET RESULTAAT SEGMENTEN

2013 2012

x € 1.000 x € 1.000

Resultaat volgens gesegmenteerde resultatenrekeningen:

SEGMENT AWBZ 3.715 5.651SEGMENT GRZ -576 0SEGMENT OVERIG 343 122

3.482 5.773

Resultaat volgens geconsolideerde resultatenrekening 3.482 5.773

Pagina 70

Stichting Livio

5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING

BATEN

13. Toelichting opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties

De specificatie is als volgt: 2013 2012

x € 1.000 x € 1.000

4.893 088.598 92.868

Totaal 93.491 92.868

Voor een overzicht van de mutaties en de toelichting daarop van het wettelijk budget voor aanvaardbare kosten in hetverslagjaar ten opzichte van het voorafgaande jaar wordt verwezen naar 5.1.10.

14. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp)

De specificatie is als volgt: 2013 2012

x € 1.000 x € 1.000

2.221 2.409

Totaal 2.221 2.409

15. Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties)

De specificatie is als volgt: 2013 2012

x € 1.000 x € 1.000

384 373358 370

Totaal 742 743

16. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten

De specificatie is als volgt: 2013 2012

x € 1.000 x € 1.000

Overige dienstverlening 2.846 2.580Huur en serviceverlening 3.970 3.820

Totaal 6.816 6.400

Toelichting:

Pagina 71

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg

Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS (waaronder opleidingsfonds)

De stijging van de huur en serviceverlening met € 150.000 wordt veroorzaakt door de reguliere huurverhoging per 1 juli 2013.

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies)

Persoonsgebonden en -volgende budgetten

Overige subsidies, waaronder loonkostensubsidies en EU-subsidies

Stichting Livio

5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING

LASTEN

17. Personeelskosten

De specificatie is als volgt: 2013 2012

x € 1.000 x € 1.000

Lonen en salarissen 52.395 50.809Sociale lasten 6.756 6.586Pensioenpremies 4.400 4.122Overige personeelskosten 2.529 2.170

Subtotaal 66.080 63.687Personeel niet in loondienst 1.679 863

Totaal personeelskosten 67.759 64.550

Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment:AWBZ 1.355 1.321Overig 25 25

1.380 1.346

0 0

Toelichting

- -

De post "Personeel niet in loondienst" stijgt met € 816.000, dit wordt grotendeels veroorzaakt door de inhuur van uitzend-krachten door het flexbureau.

18. Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa

De specificatie is als volgt: 2013 2012

x € 1.000 x € 1.000

Afschrijvingen:- materiële vaste activa 4.468 4.242

Totaal afschrijvingen 4.468 4.242

Waarvan nacalculeerbare afschrijvingen:- immateriële vaste activa 0 0- materiële vaste activa 2.352 2.250- financiële vaste activa 0 0

Toelichting:

Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten 2013

x € 1.000

Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening 4.468waarvan nacalculeerbare afschrijvingen 2.352

In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten:- WTZi-vergunningplichtige vaste activa 997- WTZi-meldingsplichtige vaste activa 366- WMG-gefinancierde vaste activa 990

1.410Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten 3.763

Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa 75.72131.258

Pagina 72

Het aantal fte's stijgt ten opzichte van 2012 met 34 fte. Dit heeft een effect van € 1,3 mln.Daarnaast is het gemiddelde salaris gestegen met circa 0,58%. Dit heeft een effect van € 0,3 mln.

In de periodiek betaalde beloningen 2013 is een totaalbedrag van € 3.000 opgenomen voor de in 2013 over de beloning 2012 af te

dragen crisisheffing.

De lonen en salarissen stijgen ten opzichte van 2012 met € 1,6 mln. De stijging heeft de volgende oorzaken:

Voor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatie-overzicht onder 5.1.6.

Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden

Aantal personeelsleden dat buiten Nederland werkzaam is

- niet WTZi en/of WMG-gefinancierde vaste activa

Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa

Stichting Livio

5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING

LASTEN

19. Overige bedrijfskosten

De specificatie is als volgt: 2013 2012

x € 1.000 x € 1.000

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten 7.640 6.923Algemene kosten 4.240 5.718Patiënt- en bewonersgebonden kosten 2.084 2.478

Onderhoud en energiekosten:- Onderhoud 2.305 1.877- Energiekosten gas 633 599- Energiekosten stroom 745 675- Energiekosten stadsverwarming 815 767- Energiekosten overig 64 93Subtotaal 4.562 4.011

Huur en leasing 7.889 7.264

Totaal overige bedrijfskosten 26.415 26.394

Toelichting:

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten:

Algemene kosten

20. Financiële baten en lasten

De specificatie is als volgt: 2013 2012

x € 1.000 x € 1.000

Rentebaten 134 269Dividenden 0 0Resultaat deelnemingen 107 0

0 00 0

Subtotaal financiële baten 241 269

Rentelasten -1.379 -1.722Resultaat deelnemingen -8 -8

0 0Overige financiële lasten 0 0Subtotaal financiële lasten -1.387 -1.730

Totaal financiële baten en lasten -1.146 -1.461

Toelichting:

Pagina 73

Huur en leasingDe stijging van € 625.000 wordt voor € 170.000 veroorzaakt door de huur van inventarissen. Daarnaast voor € 240.000 correctie

financial lease en voor € 215.000 reguliere huurstijgingen.

De daling van de post rentebaten wordt veroorzaakt doordat er diverse langlopende leningen zijn afgelost. Dit heeft een positief

resultaat op de rentelasten van € 343.000.

De daling van de kosten van ca. 1,5 mln wordt veroorzaakt door minder kosten voor pr en de vrijval van diverse kortlopende schulden

De stijging van € 717.000 wordt veroorzaakt voor € 178.000 door de invoering van verzorgend wassen. Daarnaast is er een reservering

opgenomen voor de kosten van de Boeskool van € 504.000. De overige stijging van € 35.000 zijn reguliere kostenstijgingen.

Het resultaat deelneming betreft de verkoop van Naviva in 2013.

Waardeveranderingen financiële vaste activa en effectenOverige opbrengsten financiële vaste activa en effecten

Waardeveranderingen financiële vaste activa en effecten

Stichting Livio

5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING

21. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders

De bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders van de zorginstelling over het jaar 2013 is als volgt:

H.A. Arnoldy

1 18-8-2003 1-12-20132 Ja Ja3 Zo nee: tot welke datum was de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 4

5 Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst? 1 16 Welke salarisregeling is toegepast? 2 27 Wat is de deeltijdfactor? (percentage) 100% 100%8 187.000 15.000a. Waarvan: verkoop verlofuren 0 0

b. Waarvan: nabetalingen voorgaande jaren 0 0

9

0 010 Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen 0 011 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies 8.000 1.000

12

22.000 2.00013 Winstdelingen en bonusbetalingen 0 0

14 0 015 Totaal bezoldiging (8 t/m 14, excl. 8a en b) 217.000 18.000

Toelichting:

De bezoldiging van de leden van de Raad van Toezicht van de zorginstelling over het jaar 2013 is als volgt:

F. Bosveld G.F. Markslag S. Posthuma

1 1-1-2009 1-1-2012 1-1-2010

2 nee nee nee

34 9.328 9.328 9.328

5 0 0 0

6 Vaste en variabele onkostenvergoedingen 0 0 07 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies 657 657 08 0 0 0

9 Winstdelingen en bonusbetalingen 0 0 010 0 0 011 Totaal bezoldiging (4 t/m 10) 9.985 9.985 9.328

Pagina 74

Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura (o.a. huisvesting, auto (mede)

voor privégebruik, laagrentende leningen, etc.)?

Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste

toelagen)

Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van de Raad van Toezicht

geweest?

Nevenfunctie(s)

Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura (o.a.

huisvesting, auto (mede) voor privégebruik, laagrentende leningen,

etc.)?

Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn (o.a.

werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU, sabbatical, aanvulling sociale

uitkering, arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.)

Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband

Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn (o.a. werkgeversbijdrage

pensioen, VUT, FPU, sabbatical, aanvulling sociale uitkering, arbeidsongeschiktheidsuitkering,

etc.)

Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband

Naam

Naam

Vanaf welke datum was de toezichthouder voor het eerst in de huidige

functie van toezichthouder werkzaam binnen de organisatie?

De bezoldiging van de Raad van Bestuur is in lijn met de Wet Normering Topinkomens (WNT) en opgebouwd conform de normen van de

Beloningscode Bestuurders in de Zorg (BBZ): indeling in schaal F, waarbij een toeslag wordt toegekend van 25% voor omgevings- en

risicofactoren. Ook de secundaire arbeidsvoorwaarden zijn in lijn met de BBZ. Voor de voorzitter van de Raad van Bestuur geldt het

maximum van de schaal plus genoemde toeslag.

Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen)

Is deze gewezen bestuurder sindsdien nog in dienst van uw organisatie (Zo ja: dan dienen

de gegevens over de bezoldiging van deze gewezen bestuurder met functienaam en

eigennaam te worden vermeld onderaan de WNT-tabel onder 26.)?

G.C. van de Logt

1

Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder

1Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie?

Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit van het bestuur?

zie jaarverslag

Welk bestuursmodel is van toepassing op uw organisatie?

Stichting Livio

5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING

F. Willeme M.P. A. Woesthuis J.H. Zwaveling

1 1-1-2010 1-1-2012 1-3-2013

2 ja nee nee

34 13.992 9.328 9.328

5 0 0 0

6 Vaste en variabele onkostenvergoedingen 0 0 07 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies 657 657 6578 0 0 0

9 Winstdelingen en bonusbetalingen 0 0 010 0 0 011 Totaal bezoldiging (4 t/m 10) 14.649 9.985 9.985

22. Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)

De bezoldiging van de functionarissen die over 2013 in het kader van de WNT verantwoord worden, is als volgt:

H.A. Arnoldy G.C. van de Logt F. Willeme F. Bosveld

1 voorzitter RvB voorzitter RvB voorzitter RvT lid RvT2 18-aug-03 1-dec-13 1-jan-10 1-jan-0934 100% 100% n.v.t. n.v.t.

5

187.000 15.000 13.992 9.3286 Winstdelingen en bonusbetalingen 0 0 0 07 Totaal beloning (5 en 6) 187.000 15.000 13.992 9.3288 Werkgeversbijdrage sociale lasten 0 0 0 09 Bruto-onkostenvergoeding (vast en variabel) 0 0 0 0

10

22.000 2.000 0 0

Totaal bezoldiging in kader van de WNT (7 tm. 11) 209.000 17.000 13.992 9.328

De bezoldiging van de functionarissen die over 2013 in het kader van de WNT verantwoord worden, is als volgt:

G.F.A. Markslag S. Posthuma M.P.A. WoesthuisJ.H. Zwaveling

1 lid RvT lid RvT lid RvT lid RvT2 1-jan-12 1-jan-10 1-jan-12 1-mrt-1334 n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t.

5

9.328 9.328 9.328 9.3286 Winstdelingen en bonusbetalingen 0 0 0 07 Totaal beloning (5 en 6) 9.328 9.328 9.328 9.3288 Werkgeversbijdrage sociale lasten 0 0 0 09 Bruto-onkostenvergoeding (vast en variabel) 0 0 0 0

10

0 0 0 0

Totaal bezoldiging in kader van de WNT (7 tm. 11) 9.328 9.328 9.328 9.328

Toelichting:

Pagina 75

Nevenfunctie(s)

Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van de Raad van Toezicht

geweest?

Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband

Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste

toelagen)

Functionaris (functienaam)

Vanaf welke datum was de toezichthouder voor het eerst in de huidige

functie van toezichthouder werkzaam binnen de organisatie?

Functionaris (functienaam)In dienst vanaf (datum)

zie jaarverslag

In dienst tot (datum)

Deeltijdfactor (percentage)Bruto-inkomen (incl. salaris, vakantiegeld,

eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen)

Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar

op termijn (in €)

Naam

In dienst vanaf (datum)

Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura (o.a.

huisvesting, auto (mede) voor privégebruik, laagrentende leningen,

etc.)?

Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn (o.a.

werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU, sabbatical, aanvulling sociale

uitkering, arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.)

Bij de samenstelling van de in deze paragraaf opgenomen verantwoording uit hoofde van de WNT zijn de Beleidsregels toepassingen

WNT d.d. 27 februari 2014, inclusief de wijziging van 12 maart 2014, van het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties

als uitgangspunt gehanteerd.

Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar

op termijn (in €)

Deeltijdfactor (percentage)Bruto-inkomen (incl. salaris, vakantiegeld,

eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen)

In dienst tot (datum)

Stichting Livio

5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING

23. Honoraria accountant 2013 2012

x € 1.000 x € 1.000De honoraria van de accountant over 2013 zijn als volgt:1 Controle van de jaarrekening 65 612 Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie) 7 193 Fiscale advisering 5 124 Niet-controlediensten 0 4

Totaal honoraria accountant 77 96

Pagina 76

Stichting Livio

5.1.10 MUTATIEOVERZICHT WETTELIJK BUDGET VOOR AANVAARDBARE KOSTEN

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten 2013 2012

Zvw-zorg x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar 0 0

Productieafspraken verslagjaar 4.893 0

Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling 0 0Prijsindexatie materiële kosten 0 0Groei normatieve kapitaalslasten 0 0

0 0

Uitbreiding erkenning en toelating:- loonkosten 0 0

- materiële kosten 0 0

- normatieve kapitaalslasten 0 00 0

Beleidsmaatregelen overheid:- generieke budgetkortingen 0 0

0 0

Nacalculeerbare kapitaalslasten:- rente 0 0

- afschrijvingen 0 0

- overige 0 00 0

Subtotaal wettelijk budget boekjaar 4.893 0

Correcties voorgaande jaren 0 0

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-

zorg 4.893 0

Toelichting:

Pagina 77

Per 1 januari 2013 is de Geriatrische Revalidatie Zorg (GRZ) een onderdeel geworden van de Zorgverzekeringswet.

Stichting Livio

5.1.10 MUTATIEOVERZICHT WETTELIJK BUDGET VOOR AANVAARDBARE KOSTEN

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten 2013 2012

AWBZ (exclusief subsidies) x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar 92.725 85.652

Productieafspraken verslagjaar 691 1.107

Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling 319 3.204Intensiveringsmiddelen -458 2.787Groei normatieve kapitaalslasten 22 419Groei normatieve huisvestingscomponent 1.012 1.118

895 7.528

Beleidsmaatregelen overheid:- overheveling ZZP9a naar ZVW -4.232 0

- overheveling kapitaalslasten naar ZVW -801 0

- toeslag extreme zorgbehoeften 15 176

- extreme kosten materialen en geneesmiddelen -44 110

- kleinschalige zorg voor dementerenden 0 -675- compensatie immateriële vaste activa 0 385

-5.062 -4

Nacalculeerbare kapitaalslasten:- rente -90 -60

- zorginfrastructuur -103 2

- afschrijvingen -111 -281

- huur -448 -1.150

- overige 48 0-704 -1.489

Overige mutaties: -57 -69-57 -69

Subtotaal wettelijk budget boekjaar 88.488 92.725

Correcties voorgaande jaren 110 143

88.598 92.868

Toelichting

Pagina 78

- De nacalculatorische kapitaalslasten nemen af met € 704.000. Deze afname betreft met name de geleidelijke

ingang van de financiering van kapitaalslasten via de productie. Daarnaast zijn de inkomsten uit de regeling

zorginfrastructuur eveneens afgenomen.

- De mutatie van de overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling (OVA) en materiële kosten bestaat uit de reguliere

indexering van de intramurale en extramurale tarieven in combinatie met de uitkomsten van de aanbesteding van de AWBZ-

zorg. De aanbestedingsvoorwaarden zijn in 2013 aangescherpt, waardoor de tarieven voor intramurale en voor de thuiszorg

2,0% resp. 1,5% lager waren dan in 2012. - De afname van de intensiveringsmiddelen wordt veroorzaakt doordat deze extra middelen in 2013 niet meer gelden voor

de sector gehandicaptenzorg.- De groei van de normatieve kapitaalslasten betreft de mutatie van het budget voor inventarissen en instandhouding en de

niet-nacalculeerbare kapitaalslasten. De groei van de Normatieve Huisvestings Component bedraagt 10% in 2013. De

komende jaren neemt deze component stapsgewijs toe tot 100% in 2018, waarmee de financiering van vaste activa

grotendeels afhankelijk wordt van de omvang van de productie.

- Vanwege de overheveling van de GRZ naar de Zorgverzekeringswet, maakt de vergoeding voor ZZP9A geen onderdeel

meer uit van het budget aanvaardbare kosten. Dit betreft de twee reactiveringsafdelingen in de verpleeghuizen. Weliswaar is

in de financiering 2013 een overgangsjaar, hetgeen betekent dat de productie wordt afgerekend op basis van oude

parameters (d.w.z. dagen i.p.v. DBC's), maar deze opbrengsten maken geen onderdeel meer uit van het wettelijk budget.

- De toeslagen extreme zorgbehoeften betreft een beperkt aantal LG-klanten waarvoor op grond van een externe toetsing

extra middelen beschikbaar worden gesteld.

- Ook de toeslagen voor hoge kosten van materialen en geneesmiddelen betreft een beperkt aantal klanten (zowel V&V als

LG). Indien deze kosten in een periode van 4 weken meer zijn dan € 700 wordt 90% hiervan nagecalculeerd. Doordat zowel

dit aantal klanten als de kosten van deze materialen en medicijnen sterk fluctureren wijkt deze extra vergoeding af ten

opzichte van 2012.

- De productieafspraken in het verslagjaar nemen toe met € 691.000. Weliswaar neemt het aantal intramurale dagen af met

(omgerekend) 23 plaatsen, maar door een zwaardere productmix nemen de intramurale productieopbrengsten met €

529.000 toe. De thuiszorgproductie neemt toe met ruim € 441.000, de dagactiviteiten nemen af met € 110.000. De omvang

van de productie die niet kan worden afgerekend lag € 169.000 hoger dan in 2012.

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief

Stichting Livio

5.1.11 ENKELVOUDIGE BALANS PER 31 DECEMBER 2013

(na resultaatbestemming)

Ref. 31-dec-13 31-dec-12

x € 1.000 x € 1.000ACTIVA

Vaste activa

Materiële vaste activa 1 31.598 33.142Financiële vaste activa 2 3.263 3.983Totaal vaste activa 34.861 37.125

Vlottende activa

Voorraden 3 54 60Onderhanden werk uit hoofde van DBC's 4 1.231 0Vorderingen uit hoofde van bekostiging 5 2.759 1.967Overige vorderingen 6 5.324 2.385Liquide middelen 7 10.973 14.077Totaal vlottende activa 20.341 18.489

Totaal activa 55.202 55.614

Ref. 31-dec-13 31-dec-12

PASSIVA x € 1.000 x € 1.000

Eigen vermogen 8Kapitaal 341 341Collectief gefinancierd gebonden vermogen 14.646 11.507Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen 4.467 4.460Totaal eigen vermogen 19.454 16.308

Voorzieningen 9 3.994 1.756

Langlopende schulden (nog voor meer 10 14.702 19.074 dan een jaar)

Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar)

Schulden uit hoofde van bekostiging 5 129 0Overige kortlopende schulden 11 17.052 18.476

Totaal passiva 55.331 55.614

Pagina 79

Stichting Livio

5.1.12 ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER 2013

Ref. 2013 2012

x € 1.000 x € 1.000

BEDRIJFSOPBRENGSTEN:

Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties 13 93.491 92.868

Niet-gebudgetteerde zorgprestaties 14 2.289 2.483 (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp)

Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; 15 742 743 inclusief overige Wmo-prestaties)

Overige bedrijfsopbrengsten 16 6.774 6.271

Som der bedrijfsopbrengsten 103.296 102.365

BEDRIJFSLASTEN:

Personeelskosten 17 67.714 64.460

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa 18 3.843 3.710

Overige bedrijfskosten 19 27.913 27.591

Som der bedrijfslasten 99.470 95.761

BEDRIJFSRESULTAAT 3.826 6.604

Financiële baten en lasten 20 -680 -974

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING 3.146 5.630

Buitengewoon resultaat 21 0 0

RESULTAAT BOEKJAAR 3.146 5.630

RESULTAATBESTEMMING

Het resultaat is als volgt verdeeld: 2013 2012

x € 1.000 x € 1.000Toevoeging/(onttrekking):Reserve aanvaardbare kosten 3.139 5.651Algemene reserve 7 -21

3.146 5.630

Pagina 80

Stichting Livio

5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS

ACTIVA

1. Materiële vaste activa

De specificatie is als volgt: 31-dec-13 31-dec-12

x € 1.000 x € 1.000

Bedrijfsgebouwen en terreinen 21.442 22.893Machines en installaties 5.910 5.822Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting 4.246 4.187Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa 0 241Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa 0 0

Totaal materiële vaste activa 31.598 33.142

Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven: 2013 2012

x € 1.000 x € 1.000

Boekwaarde per 1 januari 33.142 34.329Bij: investeringen 1.914 1.942Bij: herwaarderingen 0 0Af: afschrijvingen 3.213 3.055Af: bijzondere waardeverminderingen 0 0Af: terugname geheel afgeschreven activa 246 74Af: desinvesteringen 0 0

Boekwaarde per 31 december 31.598 33.142

Toelichting:

2. Financiële vaste activa

De specificatie is als volgt: 31-dec-13 31-dec-12

x € 1.000 x € 1.000

Deelnemingen in groepsmaatschappijen 1.520 1.812Leningen u/g 155 187Vordering op grond van compensatieregeling 1.541 1.927Overige vorderingen 47 57

Totaal financiële vaste activa 3.263 3.983

Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt:x € 1.000

Boekwaarde per 1 januari 2013 3.983

Bij: toevoegingen 0Af: ontvangen aflossing leningen 32Af: ontrekkingen 688

Boekwaarde per 31 december 2013 3.263

Toelichting op belangen in andere rechtspersonen of vennootschappen:

Naam en rechtsvorm en

woonplaats rechtspersoon

Verschaft

kapitaal

Kapitaalbe-

lang (in %)

Eigen

vermogen Resultaat

x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000

Livio Holding B.V. te Enschede 18 100% 17 0Livio Thuishulp B.V. te Enschede 18 100% 17 0

Zeggenschapsbelangen:de Boeskool te Oldenzaal 2.207 45% 1.486 100

Pagina 81

voeren van beheer

voeren van beheerontwikkelen concepten

Rechtstreekse kapitaalbelangen >= 20%:

Voor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het

mutatieoverzicht onder 5.1.14.

Kernactiviteit

Stichting Livio

5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS

ACTIVA

3. Voorraden

De specificatie is als volgt: 31-dec-13 31-dec-12

x € 1.000 x € 1.000

Emballage 54 60

Totaal voorraden 54 60

4. Onderhanden werk uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten

De specificatie is als volgt: 31-dec-13 31-dec-12

x € 1.000 x € 1.000

Onderhanden werk DBC's / DBC-zorgproducten 1.231 0

Totaal onderhanden werk 1.231 0

5. Vorderingen en schulden uit hoofde van bekostiging

Vorderingen uit hoofde van bekostiging: 31-dec-13 31-dec-12

x € 1.000 x € 1.000

Vorderingen uit hoofde van financieringstekort 2.759 1.967

Totaal vorderingen uit hoofde van bekostiging 2.759 1.967

Specificatie vorderingen en schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk financieringsoverschot

2012 2013 totaal

x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000

Saldo per 1 januari 1.967 1.967

Financieringsverschil boekjaar 2.759 2.759Correcties voorgaande jaren 110 110Betalingen/ontvangsten -2.077 -2.077Subtotaal mutatie boekjaar -1.967 2.759 792

Saldo per 31 december 0 2.759 2.759

Stadium van vaststelling (per erkenning):Livio VVT c aLivio LG c a

a= interne berekeningb= overeenstemming met zorgverzekeraarsc= definitieve vaststelling NZa

31-dec-13 31-dec-12

x € 1.000 x € 1.000

Waarvan gepresenteerd als:- vorderingen uit hoofde van financieringstekort 2.759 1.967

- schulden uit hoofde van financieringsoverschot 129 02.630 1.967

Pagina 82

Stichting Livio

5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS

Specificatie financieringsverschil in het boekjaar 2013 2012

x € 1.000 x € 1.000

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten 88.488 92.725Af: ontvangen voorschotten 85.729 90.758

Totaal financieringsverschil 2.759 1.967

6. Overige vorderingen

De specificatie is als volgt: 31-dec-13 31-dec-12

x € 1.000 x € 1.000

Vorderingen op debiteuren 459 391Vorderingen op zorgverzekeraars inzake DBC's 1.250 0Vorderingen op groepsmaatschappijen 3.256 1.485Vorderingen op participanten en maatschappijen waarin wordt deelgenomen 0 0Overige vorderingen 199 188Vooruitbetaalde bedragen 0 0Nog te ontvangen bedragen 0 0Overige overlopende activa 160 321

Totaal overige vorderingen 5.324 2.385

Toelichting:

7. Liquide middelen

De specificatie is als volgt: 31-dec-13 31-dec-12

x € 1.000 x € 1.000

Bankrekeningen 10.951 14.064Kassen 22 13

Totaal liquide middelen 10.973 14.077

Toelichting:

Pagina 83

De voorziening die in aftrek op de vorderingen is gebracht, bedraagt € 13.000.

De liquide middelen staan ter vrije beschikking

Stichting Livio

5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS

PASSIVA

8. Eigen vermogen

Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten: 31-dec-13 31-dec-12

x € 1.000 x € 1.000

Kapitaal 341 341Collectief gefinancierd gebonden vermogen 14.646 11.507Niet collectief gefinancierd vrij vermogen 4.467 4.460

Totaal eigen vermogen 19.454 16.308

Kapitaal

Saldo per Resultaat- Overige Saldo per

Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2013 bestemming mutaties 31-dec-2013

x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000

Kapitaal 341 0 0 341

341 0 0 341

Collectief gefinancierd gebonden vermogenSaldo per Resultaat- Overige Saldo per

Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2013 bestemming mutaties 31-dec-2013

x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000Reserve aanvaardbare kosten:Verpleging, verzorging en thuiszorg 11.507 3.139 0 14.646

Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen 11.507 3.139 0 14.646

Niet collectief gefinancierd vrij vermogenSaldo per Resultaat- Overige Saldo per

Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2013 bestemming mutaties 31-dec-2013

x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000

Algemene reserves 4.460 7 0 4.467

Totaal niet-collectief gefinancierd vrij vermogen 4.460 7 0 4.467

Specificatie aansluiting geconsolideerd - enkelvoudig vermogen 31 december 2013

en resultaat over 2013

De specificatie is als volgt :Eigen

vermogen Resultaat

x € 1.000 x € 1.000

Enkelvoudig eigen vermogen en resultaat: 19.454 3.146

Stichting Livio Beheer 2.315 347Stichting Livio Winkel -772 -11

Totaal geconsolideerd eigen vermogen en resultaat 20.997 3.482

9. VoorzieningenSaldo per Dotatie Onttrekking Vrijval Saldo per

Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2013 31-dec-2013

x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000

Voorziening mobiliteit 525 1.573 525 0 1.573Voorziening groot onderhoud 1.231 618 200 0 1.649Voorziening deelneming 0 772 0 0 772

Totaal voorzieningen 1.756 2.963 725 0 3.994

Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd:31-dec-2013

Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) 0Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) 3.994Hiervan langlopend (> 5 jaar) 3.994

Pagina 84

Stichting Livio

5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS

PASSIVA

Toelichting per categorie voorziening:

- voorziening deelnemingDe voorziening deelneming betreft het negatieve vermogen van Stichting Livio Winkel.

10. Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)

De specificatie is als volgt: 31-dec-13 31-dec-12

x € 1.000 x € 1.000

Schulden aan banken 6.739 10.691Financial lease 7.963 8.383

Totaal langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar) 14.702 19.074

Het verloop is als volgt weer te geven: 2013 2012

x € 1.000 x € 1.000

Stand per 1 januari 19.789 24.676Bij: nieuwe leningen 0 0Af: aflossingen 715 4.887Af: extra aflossingen 2013 c.q. 2012 3.371 0Af: aflossing financial lease 420 0

Stand per 31 december 15.283 19.789

Af: aflossingsverplichting komend boekjaar 581 715

Stand langlopende schulden per 31 december 14.702 19.074

Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd:

Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen 581 715Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) 15.282 19.074Hiervan langlopend (> 5 jaar) 4.521 7.903

Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht langlopende schulden.De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden.

11. Overige kortlopende schulden

De specificatie is als volgt: 31-dec-13 31-dec-12

x € 1.000 x € 1.000

Schulden aan banken 0 0Crediteuren 3.251 3.475Aflossingsverplichtingen langlopende leningen 581 715Financieringsverschil GRZ Zorgverzekeraars 129 0Belastingen en sociale premies 2.187 2.119Schulden terzake pensioenen 1.405 1.298Nog te betalen salarissen 1.293 851Vakantiegeld 2.143 2.094Vakantiedagen 2.486 2.594Vooruitontvangen opbrengsten 2.688 3.843Nog te betalen kosten 888 1.482BTW 1 5

Totaal overige kortlopende schulden 17.052 18.476

Pagina 85

Voor toelichting op de overige voorzieningen zie de geconsolideerde balans.

Stichting Livio

5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS

PASSIVA

12. Niet in de balans opgenomen regelingen

Verloopoverzicht investeringsruimte trekkingsrechten

Het verloop is als volgt weer te geven: 2013 2012

x € 1.000 x € 1.000

Nog niet bestede investeringsruimte per 1 januari 13.992 13.693Bij: indexering niet-bestede investeringsruimte 0 0Bij: investeringsruimte verslagjaar 512 299Af: investeringen verslagjaar 0 0

Beschikbare investeringsruimte 31 december 14.504 13.992

Lopende investeringsprojecten leggen het volgende beslag op de beschikbare investeringsruimte: 0

Afgesloten huurovereenkomsten met de woningcorporaties Domijn, Ons Huis, Habion en Pro Wonen.De resterende looptijd van de verplichtingen is eind 2013:

tot. looptijd van tot resterendBroekheurnerborch 40 jaar 1999 2038 25 jaarBroekheurnerstede 50 jaar 1999 2048 35 jaarDAC de Singel 20 jaar 2005 2025 12 jaarEenhuis 20 jaar 2005 2025 12 jaarFerdinand Bolstraat 20 jaar 2007 2027 14 jaarHatteler 40 jaar 1994 2033 20 jaarHofmaat 20 jaar 2007 2027 14 jaarMeergaarden 20 jaar 1996 2015 1 jaarMerelstraat 20 jaar 2008 2028 15 jaarPathmos 10 jaar 2007 2017 4 jaarTroelstrastraat 20 jaar 2008 2018 15 jaarTwekkelerveld 50 jaar 1997 2046 33 jaarWiedenbroeksingel (18 app.) 20 jaar 2005 2025 12 jaar

2013

x € 1.000

Kortlopend deel (< 1 jr.) 6.440Langlopend deel (> 1 jr.) 295.772Hiervan langlopend (> 5 jaar) 270.357

Pagina 86

Stichting Livio

5.1.14 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA

Andere vaste Materiële vaste

bedrijfs- bedrijfsactiva in

middelen, uitvoering en Niet aan het

Bedrijfs- technische en vooruitbetalingen bedrijfsproces

gebouwen en Machines en administratieve op materiële dienstbare Totaal

terreinen installaties uitrusting vaste activa materiële activa

€ € € € € €

Stand per 1 januari 2013

- aanschafwaarde 36.811.463 11.683.684 9.046.969 240.586 0 57.782.702- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 13.918.512 5.861.251 4.860.458 0 0 24.640.221

Boekwaarde per 1 januari 2013 22.892.951 5.822.433 4.186.511 240.586 0 33.142.481

Mutaties in het boekjaar

- investeringen 0 815.286 1.099.022 0 0 1.914.308- herwaarderingen 0 0 0 0 0 0- afschrijvingen 1.445.839 727.390 1.039.988 0 0 3.213.217- bijzondere waardeverminderingen 0 0 0 0 0 0

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde 802.584 27.717 616.586 0 0 1.446.887 .cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 240.586 0 240.586 .cumulatieve afschrijvingen 797.584 27.717 616.586 0 0 1.441.887

- desinvesteringen aanschafwaarde 0 0 0 0 0 0 cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 0 per saldo 0 0 0 0 0 0

Mutaties in boekwaarde (per saldo) -1.450.839 87.896 59.034 -240.586 0 -1.544.495

Stand per 31 december 2013

- aanschafwaarde 36.008.879 12.471.253 9.529.405 240.586 0 58.250.123- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 -240.586 0 -240.586- cumulatieve afschrijvingen 14.566.767 6.560.924 5.283.860 0 0 26.411.551

Boekwaarde per 31 december 2013 21.442.112 5.910.329 4.245.545 0 0 31.597.986

Pagina 87

Stichting Livio

5.1.15 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi

5.1.15.1 WTZi-vergunningplichtige vaste activa

NZa-IVA Grond Terrein- Gebouwen Semi perm. Ver- Installaties Onderhanden Subtotaal Totaal

voorzieningen gebouwen bouwingen Projecten vergunning

€ € € € € € € € € €

Stand per 1 januari 2013

- aanschafwaarde 0 781.380 359.342 16.479.101 0 5.155.438 6.669.782 0 29.445.043 57.782.702- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 0 0 238.885 6.336.471 0 3.261.839 4.577.968 0 14.415.163 24.640.221

Boekwaarde per 1 januari 2013 0 781.380 120.457 10.142.630 0 1.893.599 2.091.814 0 15.029.880 33.142.481

Mutaties in het boekjaar

- investeringen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.914.308- herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0- afschrijvingen 0 0 18.386 341.587 0 300.682 336.062 0 996.717 3.213.217- extra afschrijvingen NZa-goedgekeurd 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde 0 0 0 0 0 253.436 0 0 253.436 1.446.887 .cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 .cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 253.436 0 0 253.436 1.682.473

- desinvesteringen aanschafwaarde 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 per saldo 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Mutaties in boekwaarde (per saldo) 0 0 -18.386 -341.587 0 -300.682 -336.062 0 -996.717 -1.063.323

Stand per 31 december 2013

- aanschafwaarde 0 781.380 359.342 16.479.101 0 4.902.002 6.669.782 0 29.191.607 58.009.537- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 0 0 257.271 6.678.058 0 3.309.085 4.914.030 0 15.158.444 26.411.551

Boekwaarde per 31 december 2013 0 781.380 102.071 9.801.043 0 1.592.917 1.755.752 0 14.033.163 31.597.986

Afschrijvingspercentage 0,0% 0,0% 5,0% 2,0% 2,5%-10% 5,0% 0,0%

Pagina 88

Stichting Livio

5.1.15 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi

5.1.15.2 WTZi-meldingsplichtige vaste activa

Trekkings Onderhanden Subtotaal Instand- Onderhanden Subtotaal Subtotaal

rechten Projecten houding Projecten meldings-

plichtige activa

€ € € € € € €

Stand per 1 januari 2013

- aanschafwaarde 0 0 0 4.416.621 240.586 4.657.207 4.657.207- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 1.139.306 0 1.139.306 1.139.306

Boekwaarde per 1 januari 2013 0 0 0 3.277.315 240.586 3.517.901 3.517.901

Mutaties in het boekjaar

- investeringen 0 0 0 815.286 0 815.286 815.286- herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0- afschrijvingen 0 0 0 361.032 0 361.032 361.032

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde 0 0 0 178.733 0 178.733 178.733 .cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 .cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 178.733 240.586 419.319 419.319

- desinvesteringen aanschafwaarde 0 0 0 0 0 0 0 cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 0 0 per saldo 0 0 0 0 0 0 0

Mutaties in boekwaarde (per saldo) 0 0 0 454.254 240.586 694.840 694.840

Stand per 31 december 2013

- aanschafwaarde 0 0 0 5.053.174 0 5.053.174 5.053.174- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 1.321.605 0 1.321.605 1.321.605

Boekwaarde per 31 december 2013 0 0 0 3.731.569 0 3.731.569 3.731.569

Afschrijvingspercentage 5%-10%

Pagina 89

Stichting Livio

5.1.15 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi

5.1.15.3 WMG-gefinancierde vaste activa

Installaties Inventaris Vervoer- Automati- Subtotaal

middelen sering WMG

€ € € € €

Stand per 1 januari 2013

- aanschafwaarde 520.437 6.599.506 19.635 1.598.249 8.737.827- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 80.234 3.492.303 14.072 816.596 4.403.205

Boekwaarde per 1 januari 2013 440.203 3.107.203 5.563 781.653 4.334.622

Mutaties in het boekjaar

- investeringen 0 645.239 0 453.783 1.099.022- herwaarderingen 0 0 0 0 0- afschrijvingen 26.022 615.972 3.927 343.865 989.786

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde 0 552.006 0 0 552.006 .cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 .cumulatieve afschrijvingen 0 552.006 0 0 552.006

- desinvesteringen aanschafwaarde 0 0 0 0 0 cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 per saldo 0 0 0 0 0

Mutaties in boekwaarde (per saldo) -26.022 29.267 -3.927 109.918 109.236

Stand per 31 december 2013

- aanschafwaarde 520.437 6.692.739 19.635 2.052.032 9.284.843- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 106.256 3.556.269 17.999 1.160.461 4.840.985

Boekwaarde per 31 december 2013 414.181 3.136.470 1.636 891.571 4.443.858

Afschrijvingspercentage 10,0% 10,0% 20,0% 20,0%

Pagina 90

Stichting Livio

5.1.15 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi

5.1.15.4 Niet - WTZi/WMG - gefinancierde materiële vaste activa

Subtotaal

Niet WTZi/

Grond Terrein- Gebouwen Financial Ver- Installaties Inventaris Automati- Onderhanden WMG gefin-

voorzieningen lease bouwingen sering Projecten ancierde

€ € € € € € € € € €

Stand per 1 januari 2013

- aanschafwaarde 132.313 3.910 2.750.237 9.500.559 1.649.183 76.844 778.928 50.651 0 14.942.625- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 0 2.406 1.960.699 1.279.878 838.334 63.743 486.836 50.651 0 4.682.547

Boekwaarde per 1 januari 2013 132.313 1.504 789.538 8.220.681 810.849 13.101 292.092 0 0 10.260.078

Mutaties in het boekjaar

- investeringen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0- herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0- afschrijvingen 0 200 92.083 633.554 59.347 4.274 76.224 0 0 865.682

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde 0 0 0 0 370.415 27.717 13.929 50.651 0 462.712 .cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 .cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 365.415 27.717 13.929 50.651 0 457.712

- desinvesteringen aanschafwaarde 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 per saldo 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Mutaties in boekwaarde (per saldo) 0 -200 -92.083 -633.554 -64.347 -4.274 -76.224 0 0 -870.682

Stand per 31 december 2013

- aanschafwaarde 132.313 3.910 2.750.237 9.500.559 1.278.768 49.127 764.999 0 0 14.479.913- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 0 2.606 2.052.782 1.913.432 532.266 40.300 549.131 0 0 5.090.517

Boekwaarde per 31 december 2013 132.313 1.304 697.455 7.587.127 746.502 8.827 215.868 0 0 9.389.396

Afschrijvingspercentage 0,0% 5,0% 2,0% 2,5% 5,0% 10,0% 20,0%

Pagina 91

Stichting Livio

BIJLAGE

5.1.16 Overzicht langlopende schulden ultimo 2013 (enkelvoudig)

Leninggever Datum Hoofdsom

Totale

loop-

tijd

Soort lening

Werke-

lijke-

rente

Restschuld

31

december

2012

Nieuwe

leningen

in 2013

Aflossing

in 2013

Restschuld

31

december

2013

Restschuld

over 5 jaar

Resterende

looptijd in

jaren eind

2013

Aflos-

sings-

wijze

Aflos-

sing

2014

Gestelde

zekerheden

€ % € € € € € €

Rabobank 1998 4.537.802 40 Hypotheek 2,60% 2.921.210 0 113.445 2.807.765 2.240.540 24 lineair 113.445Rabobank 1999 4.537.802 40 Hypotheek 3,10% 3.006.294 0 3.006.294 0 0 0 lineair 0Rabobank 1999 2.268.901 40 Hypotheek 3,30% 1.517.327 0 56.723 1.460.604 1.176.989 25 lineair 56.723Rabobank 1999 2.268.901 20 Hypotheek 4,15% 794.116 0 113.445 680.671 113.446 6 lineair 113.445Rabobank 2000 499.158 40 Hypotheek 4,00% 349.411 0 12.479 336.932 274.537 27 lineair 12.479ING Real Estate 1996 1.128.097 40 Hypotheek 5,25% 500.123 0 500.123 0 0 0 annuïtair 0Habion 1994 292.688 20 Hypotheek 7,13% 50.352 0 24.309 26.043 0 0 annuïtair 26.043Livio Beheer 2007 723.000 38 Onderhands 5,13% 589.818 0 19.026 570.792 475.662 31 lineair 19.026Rabobank 2010 2.400.000 10 Hypotheek 4,60% 1.680.000 0 240.000 1.440.000 240.000 6 lineair 240.000

000000000

Totaal 11.408.651 0 4.085.844 7.322.807 4.521.174 581.161

Pagina 92

Stichting Livio

5.1.17 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING

5.1.17.1 GESEGMENTEERDE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER 2013

SEGMENT AWBZ

2013 2012

x € 1.000 x € 1.000

BEDRIJFSOPBRENGSTEN:

Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties 88.598 92.868

Niet-gebudgetteerde zorgprestaties 1.586 1.585 (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp)

Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; 741 743 inclusief overige Wmo-prestaties)

Overige bedrijfsopbrengsten 4.541 2.325

Som der bedrijfsopbrengsten 95.466 97.521

BEDRIJFSLASTEN:

Personeelskosten 62.191 62.079

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa 3.621 3.688

Overige bedrijfskosten 25.298 25.131

Som der bedrijfslasten 91.109 90.898

BEDRIJFSRESULTAAT 4.357 6.623

Financiële baten en lasten -642 -972

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING 3.715 5.651

Buitengewoon resultaat 0 0

RESULTAAT BOEKJAAR 3.715 5.651

RESULTAATBESTEMMING

Het resultaat is als volgt verdeeld: 2013 2012

x € 1.000 x € 1.000

Toevoeging/(onttrekking):Reserve aanvaardbare kosten 3.715 5.651

3.715 5.651

Pagina 93

Stichting Livio

5.1.17.1 GESEGMENTEERDE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER 2013

SEGMENT GRZ

2013 2012

x € 1.000 x € 1.000

BEDRIJFSOPBRENGSTEN:

Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties 4.893 0

Niet-gebudgetteerde zorgprestaties 0 0 (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp)

Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; 0 0 inclusief overige Wmo-prestaties)

Overige bedrijfsopbrengsten 0 0

Som der bedrijfsopbrengsten 4.893 0

BEDRIJFSLASTEN:

Personeelskosten 3.565 0

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa 201 0

Overige bedrijfskosten 1.668 0

Som der bedrijfslasten 5.434 0

BEDRIJFSRESULTAAT -541 0

Financiële baten en lasten -35 0

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING -576 0

Buitengewoon resultaat 0 0

RESULTAAT BOEKJAAR -576 0

RESULTAATBESTEMMING

Het resultaat is als volgt verdeeld: 2013 2012

x € 1.000 x € 1.000

Toevoeging/(onttrekking):Reserve aanvaardbare kosten -576 0

-576 0

Pagina 94

Stichting Livio

5.1.17.1 GESEGMENTEERDE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER 2013

SEGMENT OVERIGE

2013 2012

x € 1.000 x € 1.000

BEDRIJFSOPBRENGSTEN:

Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties 0 0

Niet-gebudgetteerde zorgprestaties 703 898 (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp)

Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; 1 0 inclusief overige Wmo-prestaties)

Overige bedrijfsopbrengsten 2.233 3.946

Som der bedrijfsopbrengsten 2.937 4.844

BEDRIJFSLASTEN:

Personeelskosten 1.958 2.381

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa 22 22

Overige bedrijfskosten 947 2.460

Som der bedrijfslasten 2.927 4.863

BEDRIJFSRESULTAAT 10 -19

Financiële baten en lasten -3 -2

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING 7 -21

Buitengewoon resultaat 0 0

RESULTAAT BOEKJAAR 7 -21

RESULTAATBESTEMMING

Het resultaat is als volgt verdeeld: 2013 2012

x € 1.000 x € 1.000

Toevoeging/(onttrekking):Reserve aanvaardbare kosten 0 0Algemene reserve 7 -21

7 -21

Pagina 95

Stichting Livio

5.1.17.2 AANSLUITING TOTAAL RESULTAAT MET RESULTAAT SEGMENTEN

2013 2012

x € 1.000 x € 1.000

Resultaat volgens gesegmenteerde resultatenrekeningen (enkelvoudig):

SEGMENT AWBZ 3.715 5.651SEGMENT GRZ -576 0SEGMENT OVERIGE 7 -21

3.146 5.630

Resultaat volgens enkelvoudige resultatenrekening 3.146 5.630

Pagina 96

Stichting Livio

5.1.17 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING

BATEN

13. Toelichting opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties

De specificatie is als volgt: 2013 2012

x € 1.000 x € 1.000

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg 4.893 0Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies) 88.598 92.868

Totaal 93.491 92.868

Voor een overzicht van de mutaties van het wettelijk budget voor aanvaardbare kosten in het verslagjaar ten opzichte van hetvoorafgaande jaar wordt verwezen naar 5.1.18.

14. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp)

De specificatie is als volgt: 2013 2012

x € 1.000 x € 1.000

Persoonsgebonden en -volgende budgetten 2.289 2.483

Totaal 2.289 2.483

Toelichting:

15. Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties)

De specificatie is als volgt: 2013 2012

x € 1.000 x € 1.000

Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS (waaronder opleidingsfonds) 384 373Overige subsidies, waaronder loonkostensubsidies en EU-subsidies 358 370

Totaal 742 743

16. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten

De specificatie is als volgt: 2013 2012

x € 1.000 x € 1.000

Overige dienstverlening 2.804 2.451Huur en serviceverlening 3.970 3.820

Totaal 6.774 6.271

Toelichting:

Pagina 97

Voor de toelichting zie de geconsolideerde resultatenrekening 2013

Voor de toelichting zie de geconsolideerde resultatenrekening 2013

Stichting Livio

5.1.17 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING

LASTEN

17. Personeelskosten

De specificatie is als volgt: 2013 2012

x € 1.000 x € 1.000

Lonen en salarissen 51.826 50.809Sociale lasten 7.236 6.586Pensioenpremies 4.489 4.122Overige personeelskosten 2.529 2.170Subtotaal 66.080 63.687Personeel niet in loondienst 1.634 773

Totaal personeelskosten 67.714 64.460

Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment:AWBZ 1.355 1.321Overige activiteiten 25 25

Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden 1.380 1.346

Aantal personeelsleden dat buiten Nederland werkzaam is 0 0

Toelichting:

18. Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa

De specificatie is als volgt: 2013 2012

x € 1.000 x € 1.000

Afschrijvingen:- materiële vaste activa 3.843 3.710

Totaal afschrijvingen 3.843 3.710

Waarvan nacalculeerbare afschrijvingen:- immateriële vaste activa 0 0- materiële vaste activa 2.351 2.250- financiële vaste activa 0 0

Toelichting:

Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten 2013

x € 1.000

Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening 3.843waarvan nacalculeerbare afschrijvingen 2.351

In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten:- WTZi-vergunningplichtige vaste activa 997- WTZi-meldingsplichtige vaste activa 361- WMG-gefinancierde vaste activa 990- Kleinschalige Woonvoorzieningen 866Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten 3.213

Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa 58.010Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa 26.412

Pagina 98

Voor de toelichting zie de geconsolideerde resultatenrekening 2013

Voor de toelichting zie de geconsolideerde resultatenrekening 2013

Stichting Livio

5.1.17 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING

19. Overige bedrijfskosten

De specificatie is als volgt: 2013 2012

x € 1.000 x € 1.000

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten 7.631 6.863Algemene kosten 4.181 5.612Patiënt- en bewonersgebonden kosten 2.414 2.808

Onderhoud en energiekosten:- Onderhoud 1.775 1.287- Energiekosten gas 633 599- Energiekosten stroom 745 675- Energiekosten stadsverwarming 815 768- Energiekosten overig 64 91Subtotaal 4.032 3.420

Huur en leasing 9.655 8.888

Totaal overige bedrijfskosten 27.913 27.591

Toelichting:

20. Financiële baten en lasten

De specificatie is als volgt: 2013 2012

x € 1.000 x € 1.000

Rentebaten 105 228Dividenden 0 0Resultaat deelnemingen 107 0Waardeveranderingen financiële vaste activa en effecten 0 0Overige opbrengsten financiële vaste activa en effecten 0 0Subtotaal financiële baten 212 228

Rentelasten -884 -1.194Resultaat deelnemingen -8 -8Waardeveranderingen financiële vaste activa en effecten 0 0Overige financiële lasten 0 0Subtotaal financiële lasten -892 -1.202

Totaal financiële baten en lasten -680 -974

Toelichting:

Pagina 99

Voor de toelichting zie de geconsolideerde resultatenrekening 2013

Voor de toelichting zie de geconsolideerde resultatenrekening 2013

Stichting Livio

5.1.18 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT WETTELIJK BUDGET VOOR AANVAARDBARE KOSTEN

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten 2013 2012

Zvw-zorg x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar 0 0

Productieafspraken verslagjaar 4.893 0

Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling 0 0Prijsindexatie materiële kosten 0 0Groei normatieve kapitaalslasten 0 0

0 0

Uitbreiding erkenning en toelating:- loonkosten 0 0

- materiële kosten 0 0

- normatieve kapitaalslasten 0 00 0

Beleidsmaatregelen overheid:- generieke budgetkortingen 0 0

0 0

Nacalculeerbare kapitaalslasten:- rente 0 0

- afschrijvingen 0 0

- overige 0 00 0

Overige mutaties:0 00 0

0 0

Subtotaal wettelijk budget boekjaar 4.893 0

Correcties voorgaande jaren 0 0

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-

zorg 4.893 0

Toelichting:

Pagina 100

Zie 5.1.10 Geconsolideerd mutatieoverzicht wettelijk budget voor aanvaardbare kosten.

Stichting Livio

5.1.18 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT WETTELIJK BUDGET VOOR AANVAARDBARE KOSTEN

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten 2013 2012

AWBZ (exclusief subsidies) x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar 92.725 85.652

Productieafspraken verslagjaar 691 1.107

Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling 319 3.204Intensiveringsmiddelen -458 2.787Groei normatieve kapitaalslasten 22 419Groei normatieve huisvestingscomponent 1.012 1.118

895 7.528

Beleidsmaatregelen overheid:- overheveling ZZP9a naar ZVW -4.232 0

- overheveling kapitaalslasten naar ZVW -801 0

- toeslag extreme zorgbehoeften 15 176

- extreme kosten materialen en geneesmiddelen -44 110

- kleinschalige zorg voor dementerenden 0 -675- compensatie immateriële vaste activa 0 385

-5.062 -4

Nacalculeerbare kapitaalslasten:- rente -90 -60

-zorginfrastructuur -103 2

- afschrijvingen -111 -281

- huur -448 -1.150

- overige 48 0-704 -1.489

Overige mutaties: -57 -69-57 -69

Subtotaal wettelijk budget boekjaar 88.488 92.725

Correcties voorgaande jaren 110 143

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten

AWBZ (exclusief subsidies) 88.598 92.868

Toelichting:

Pagina 101

Zie 5.1.10 Geconsolideerd mutatieoverzicht wettelijk budget voor aanvaardbare kosten.

Stichting Livio

Ondertekening door bestuurders en toezichthouders

G.C. van de Logt 8-4-2014

F. Bosveld 22-4-2014 F. Willeme

G.F. Markslag 22-4-2014 M.P.A. Woesthuis

S. Posthuma 22-4-2014 J.H. Zwaveling

Pagina 102

22-4-2014

22-4-2014

22-4-2014

Stichting Livio

5.2 OVERIGE GEGEVENS

5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening

De raad van bestuur van Stichting Livio heeft de jaarrekening 2013 vastgesteld in de vergaderingvan 8 april 2014.

De raad van toezicht van de Stichting Livio heeft de jaarrekening 2013 goedgekeurd in de vergadering van 22 april 2014.

5.2.2 Resultaatbestemming

5.2.3 Gebeurtenissen na balansdatum

5.2.4 Controleverklaring

De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina.

Pagina 103

Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum die de presentatie van deze jaarverslaggeving beïnvloeden.

Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in de resultatenrekening

Jaardocument 2013 Livio 106

Bijlage bij het jaardocument

Lijst met afkortingen

AIK: Achterhoeks Initiatief Ketenzorg

ARBO: Arbeidsomstandigheden

AVR: Advies, Verzuim en Re-integratie

AWBZ: Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten

BAK: Budget Aanvaardbare Kosten

BBL: Beroeps Begeleidende Leerweg

BHV: Bedrijfshulpverlening

BOPZ: (Wet) Bijzondere Opnemingen Psychiatrische Ziekenhuizen (regelt gedwongen opname en behandeling van mensen die lijden aan een geestesstoornis)

BPV: Beroeps Praktijk Vorming

BSN: BurgerServiceNummer

BV: Besloten Vennootschap

CAK: Centraal Administratie Kantoor

CBS: Centraal Bureau voor de Statistiek

Cbz: College Bouw Zorginstellingen

CCR: Centrale Cliëntenraad

CIBG: Centraal Informatiepunt Beroepen Gezondheidszorg (uitvoeringsorganisatie van het ministerie van VWS, dat producten en diensten levert gebaseerd op registratie van (zorg-) gegevens en het beheer daarvan)

CIZ: Centrum Indicatiestelling Zorg

CR: Cliëntenraad

CRG: Carint Reggeland Groep

CVA: Cerebro-vasculair Accident

CWI: Centrum voor Werk en Inkomen

Jaardocument 2013 Livio 107

DB: Dagelijks Bestuur

DBC: Diagnose Behandel Combinatie

EHBA: Eerste Hulp Bij Alarmering

E-HRM: Electronic Human Resource Management

EVV: Eerst Verantwoordelijk Verzorgende

FEAZ: Financieel Economisch Administratieve Zaken

FTE: Full Time Equivalenten

FWG: Functiewaardering Gezondheidszorg

GGD: Gemeentelijke Gezondheidsdienst

GGZ: Geestelijke Gezondheidszorg

GRZ: Geriatrische Revalidatiezorg

HACCP: Hazard Analysis Critical Control Points (analyse van kritische punten ten aanzien van voedselveiligheid)

HCNON: Hulpmiddelencentrum Noord Oost Nederland

HH: Huishoudelijke Hulp (als product onder de Wmo; onderscheiden wordt HH1 en HH2)

HKZ: Harmonisatie Kwaliteitsbeoordeling in de Zorgsector

HPO: High Performance Organisation

IBC: Interne Bezwaren Commissie

i.c.: in casu

IG: Individuele Gezondheidszorg (als opleiding, bijv. Verzorgende IG)

IGZ: Inspectie voor de Gezondheidszorg

i.o.: in oprichting

IVA: Inkomensvoorziening volledig arbeidsongeschikten

JGZ: Jeugdgezondheidszorg

KSW: Kleinschalige Woonvorm

LG: Lichamelijk Gehandicapten

LOC: Landelijke Organisatie Cliëntenraden

Jaardocument 2013 Livio 108

LPZ: Landelijke Prevalentiemeting Zorgproblemen

M&M: Middelen & Maatregelen

MIC: Melding Incidenten Cliënten

MIK: Melding Incidenten Klanten

MIM: Melding Incidenten Medewerkers

MKSA: Meer Keuze Secundaire arbeidsvoorwaarden

MST: Medisch Spectrum Twente

NVTZ: Nederlandse Vereniging van Toezichthouders in Zorginstellingen

NVZD: Vereniging van bestuurders in de gezondheidszorg (v/h Nederlandse Vereniging van Ziekenhuis Directeuren)

NZa: Nederlandse Zorgautoriteit

OE: Organisatie Eenheid

OC: Onderdeelcommissie (van de OR)

OR: Ondernemingsraad

P&O: Personeel & Organisatie

PG: Psycho Geriatrie

PGB: PersoonsGebonden Budget

PIT: Psychiatrische Intensieve Thuiszorg

POP: Persoonlijk Ontwikkelingsplan

RAK: Reserve Aanvaardbare Kosten

ROC: Regionaal Opleidingscentrum

RI&E: Risico Inventarisatie & Evaluatie

RvB: Raad van Bestuur

RvT: Raad van Toezicht

SDGH: Stichting Dienstverlening Gezondheidszorg Haaksbergen

SO: Specialist Ouderengeneeskunde

THOON: Twentse Huisartsen Onderneming Oost Nederland

Jaardocument 2013 Livio 109

TNWT: ZorgAccent & Thuiszorg Noord West Twente

TOOM: Terugdringing Ongewenste en Onechte Meldingen (Brandweer)

UWV: Uitvoeringsinstituut Werknemerverzekeringen

V&V: Verpleging en Verzorging

VV&T: Verpleging, Verzorging & Thuiszorg

VGWM: Veiligheid, Gezondheid, Welzijn en Milieu

Vodi: Voedingsvoorlichting en dieetadvisering

VVT: Verpleging, Verzorging en Thuiszorg

VWS: (Ministerie van) Volksgezondheid, Welzijn en Sport

WfZ: Waarborgfonds voor de Zorgsector

WGV-ON: Werkgeversvereniging Oost-Nederland

WIA: (Wet) Werk en Inkomen naar Arbeidsvermogen

Wmo: Wet maatschappelijke ondersteuning

WTZi: Wet Toelating Zorginstellingen

ZiZo: Zichtbare Zorg

ZZP: Zorgzwaarte Pakket