JAARDOCUMENT 2013 - Elkerliek ons/jaardocument 2013... · 8 stichting Elkerliek ziekenhuis...
Transcript of JAARDOCUMENT 2013 - Elkerliek ons/jaardocument 2013... · 8 stichting Elkerliek ziekenhuis...
JAARDOCUMENT2013
JAARDOCUMENT2013
Elkerliek ziekenhuis
Wesselmanlaan 25
5707 HA Helmond
www.elkerliek.nl
Voorwoord
Hetwerkenineenziekenhuisiswellichtnognooitzodynamischgeweestalsnu.Endekomendejarenneemt
dedynamiekalleenmaartoe.OmeenaantalontwikkelingentenoemenwaarmeehetElkerliekziekenhuis
heeft te maken: scherpere productieafspraken met zorgverzekeraars, grenzen aan de productiegroei,
concentratie van complexe zorg, wens van zorgverzekeraars om aantal Spoedeisende Hulpafdelingen
(SEH’s) te verminderen, opmars van informatietechnologie/digitalisering, roep om grotere transparantie
etc.Aanonsdeuitdagingomopaldezeontwikkelingenpassendensnel intespelen.Hierbijmoetenwe
goede afwegingen maken tussen investeren en kostenreductie en waken over de balans tussen enerzijds
efficiëntieenanderzijdsmenselijke,uitstekendezorg.
Om onze organisatie slank, wendbaar en toekomstbestendig te houden, hebben we onze
managementstructuur aangepast. Het aantal sectormanagers en afdelingsmanagers is verminderd.
Ook is een aantal afdelingen afgeslankt en hebben we een flexibele inzet van verpleegkundig personeel
gerealiseerd. Het feit dat een aantal medewerkers boventallig is geworden, was voor sommige van hen
pijnlijk.Gedwongenontslaghebbenwegelukkigkunnenvermijden.Metdeintroductievan‘Lean’werken,
zorgenwedatweonzewerkprocessenzoefficiëntmogelijkinrichten.Leaniseenmaniervanwerkenwaarmee
weverspillingtegengaanentegelijkertijdwaardetoevoegenvooronzepatiënten.Dat laatstevindenwe
belangrijk,wantdezorgvooronzepatiëntenmoetvanuitstekendekwaliteitzijnenblijven.Wehebbenerniet
voornietsvoorgekozenomonstepositionerenalsregionaalziekenhuiswaardepatiëntenuitstekendeen
menselijkezorgkrijgen.Wewillennadrukkelijkgeenzorgfabriekzijn,maarwezienenbehandelenpatiënten
alsmens.Omdezeredenhebbenweookeind2013onze‘menstotmens’campagnegelanceerd.Ookmochten
wein2013vierendatwevoordederdeachtereenvolgendekeerindetop10vandeADziekenhuistop100
staanenkregenwijweertalvankeurmerkenencertificatenvooronzegeleverdezorg.
In2013zijnookdevoorbereidingengestartvoordeinvoeringvaneenElektronischPatiëntenDossier(EPD).
ZodraditEPDisgeïmplementeerd,kunnenweweereenefficiencyslagmakenenonzepatiëntennogbeter
bedienen.Wekunnenonzepatiëntendanooknieuwemogelijkhedenbiedenzoalsdigitaleinformatieoverde
(na)behandelingopmaat.Ookanderevormenvanonlinedienstverleningzijnwevolopaanhetonderzoeken.
Metsommigepoli’skunnenpatiëntenalonlineafsprakenmakenenpersmsherinnerenwepatiëntenaan
hunafspraakinhetziekenhuis.VerderzijnwevolopaanwezigopTwitter,Facebookentrektonzewebsite
velebezoekers.Uiteraardvergenaldezevernieuwingenook investeringen.Wezijndanooktevredendat
weeringeslaagdzijnomookhetjaar2013financieelgezondaftesluiten.Trotszijnwedatweinonderlinge
samenwerkingmetallelagenendisciplinesinonsziekenhuis-specialisten,medewerkers,vrijwilligers-zoveel
goedevernieuwingenhebbeningezet.
NamensdeRaadvanToezicht NamensdeRaadvanBestuur
PietervanGeel,voorzitter BettyvandeWalle-vanVeen,voorzitter
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013
Inhoudsopgave
Voorwoord
Deel 1 Maatschappelijk verslag
1. Profielschets 6
1.1 Organisatie Elkerliek 61.2 Structuur van de organisatie 71.3 Besturingsmodel 7 1.3.1 Managementteam 9 1.3.2 Duaalmanagement 9 1.3.3 Medezeggenschap 91.4 Kerngegevens 9 1.4.1 Werkgebiedenlocaties 10 1.4.2 Kerngegevenscapaciteit,personeelenproductiegegevens 11 2. Bestuur, toezicht, bedrijfsvoering en medezeggenschap 12 2.1 Normen voor goed bestuur 12 2.2 Raad van Bestuur 12 2.2.1 BezoldigingRaadvanBestuur 13 2.2.2 Genomenbesluitenenbesprokenonderwerpen 13 2.3 Raad van Toezicht 14 2.3.1 BezoldigingRaadvanToezicht 14 2.3.2 Vergaderingenenaanwezigheid 15 2.3.3 Takenenverantwoordelijkheden 15 2.3.4 VerslagRaadvanToezicht 162.4 Vereniging Medische Staf (VMS) 19 2.4.1 BeleidsplanStafbestuur 19 2.4.2 SamenstellingStafbestuur2013 19 2.4.3 VerslagVerenigingMedischeStaf 192.5 Verslag Cliëntenraad 212.6 Verslag Ondernemingsraad 222.7 Verslag Verpleegkundige Adviesraad 232.8 Quartz 25
3. Meerjarenbeleid en kwaliteit 26
3.1 Het beleidsplan 2013-2015 Zorg dichtbij, heel Elkerliek 263.2 Resultaten meerjarenbeleid 273.3 Kwaliteit en Veiligheid 313.4 Kwaliteitsbeleid 32 3.4.1 Kwaliteitvanzorg 32 3.4.2 Klachtenbemiddeling,klachtencommissie,VIM-meldingenencalamiteiten 32
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013
4. Financieel beleid 36
4.1 Algemeen 364.2 Resultaat ontwikkeling 364.3 Vermogensontwikkeling 374.4 Financiering en liquiditeitspositie 384.5 Investeringen 384.6 Landelijke ontwikkelingen en vooruitblik 38
Deel 2 Jaarrekening
5 Jaarrekening 2013 415.1 Jaarrekening 2013 41 5.1.1 Balansper31december2013 41 5.1.2 Resultatenrekeningover2013 42 5.1.3 Kasstroomoverzichtover21013 43 5.1.4 Grondslagenvanwaarderingenresultaatbepaling 44 5.1.5 Toelichtingopdebalans 51 5.1.6 Mutatieoverzichtimmateriëlevasteactiva 61 5.1.7 Specificatieonderhandenprojectenengereedgekomenprojecten 65 5.1.8 Overzichtlanglopendeschuldenultimo2013 66 5.1.9 Toelichtingopderesultatenrekening 67
5.2 Overige gegevens 75 5.2.1 Vaststellingengoedkeuringjaarrekening 75 5.2.2 Statutaireregelingresultaatbestemming 75 5.2.3 Resultaatbestemming 75 5.2.4 Gebeurtenissennabalansdatum 75 5.2.5 Ondertekeningdoorbestuurdersentoezichthouders 75 5.2.6 Controleverklaring 76
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013
Deel1Maatschappelijk verslag
1. Profielschets
1.1 Organisatie Elkerliek
HetElkerliekziekenhuisiseenmodern,algemeenziekenhuis.Wijzorgenvooronzepatiëntenopdrielocaties
inderegio.InHelmondstaatdehoofdvestiging:hetcentrumvoorlangdurigeenintensievezorg,complexe
operatiesenpoliklinischehulp.OokzijnhierdeSpoedeisendeHulpendeEersteHartHulp.
De locatie Deurne is ons dagziekenhuis. Hier kunnen patiënten onder andere terecht voor poliklinische
zorg, bloedafname, dialyse en kleine operaties. Na een behandeling gaan zij gewoon naar huis. Er wordt
dus niet overnacht. Sinds 2009 hebben wij ook een vestiging in Gemert. Deze polikliniek maakt deel uit
van gezondheidscentrum Palissade. Mensen die in Gemert en omgeving wonen kunnen kleine ingrepen
en eenvoudige onderzoeken in het gezondheidscentrum laten uitvoeren. Door onze drie locaties kunnen
weonzezorgnogbeteropdepatiëntafstemmen.HetElkerliekziekenhuisbrengtzorgdichterbij.Welzo
makkelijk!
HetElkerliekziekenhuiswilvoordebewonersinhetverzorgingsgebiedeenregionaalziekenhuiszijn,dat
garantstaatvooreennagenoegcompleetpakketaantweedelijnszorgvaneenuitstekendekwaliteit.Het
moetvoordepatiëntvanzelfsprekendzijnomvoorhetElkerliekziekenhuistekiezen,omdatwij:
• degevraagdezorgleveren;
• diezorgvanuitstekendekwaliteitis;
• depatiëntkanrekenenopeenpersoonlijkebenadering;
• vanmenstotmenswerken.
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013
6
Overzichtcontact-enregistratiegegevens
Naam verslagleggende rechtspersoon stichting Elkerliek ziekenhuis
Postadres Postbus98 5700ABHelmond
Bezoekadres Helmond Wesselmanlaan25 5707HAHelmond T(0492)595555
Bezoekadres Deurne (dagziekenhuis) Dunantweg16 5751CBDeurne T(0492)328888
Bezoekadres Gemert (polikliniek) gezondheidscentrumPalissade Julianastraat2 5421DBGemert T(0492)595555
Identificatienummer NZa 10-2306
Kamer van Koophandelnummer 41089837
Internet www.elkerliek.nl
e-mailadres [email protected]
1.2 Structuur van de organisatie
Het Elkerliek ziekenhuis is een stichting met een Raad van Bestuur en een Raad van Toezicht. De Raad
vanBestuurdraagtdeverantwoordelijkheidvoordealgemenegangvanzakenbinnenhetziekenhuis;de
realisatievandedoelstellingen,destrategieendedaaruitvoortvloeienderesultaten.DeRaadvanToezicht
houdttoezichtophetfunctionerenvandestichting.SpecifieketakenvandeRaadvanToezichtzijn:
• goedkeurenmeerjarenbeleid;
• goedkeurenvandebegrotingendejaarrekening;
• benoemingenbezoldigingRaadvanBestuur;
• toezichthoudenophetfunctionerenvandeRaadvanBestuur;
• nalevingvandeuitgangspuntenvancorporategovernance.
1.3 Besturingsmodel
Het Elkerliek ziekenhuis heeft een decentraal besturingsmodel met een verdeling in sectoren. Binnen
deze sectoren zijn meerdere disciplines ondergebracht en staan het primaire proces en de medische
dienstverlening aan patiënten centraal. Sectormanagers zijn verantwoordelijk voor het functioneren van
de sectoren. In de zorgsectoren is sprake van duaal management. De sectormanager werkt hierbij nauw
samenmetdemedischmanagervandemaatschapofvakgroepvandeverschillendespecialismen.Onder
desectormanagerszijndiverseafdelingsmanagersaangesteld.Destructuurisin2013aangepastdooronder
meerhetaantalsectormanagersenafdelingsmanagersteverminderen.Hiernavolgthetorganogramvande
organisatie.
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013
7
8
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013
Stafbureau RvBCliëntenbelangenMedische bibliotheekCommunicatie & Voorlichting
Quartz
Servicecentrum Huisartsen Dienst OndersteuningKetenzorgAccountmanagement
Medische Staf
Ondernemingsraad
Cliëntenraad
Verpleegkundige Advies Raad
Raad van Toezicht
Raad van Bestuur
Sector Zorg 1 Vpl. afd. Intensive Care (2E)Vpl. afd. Geriatrie (3D)Poli GeriatrieOncologie afd. (4A)Vpl. afd. Interne Gen.(4B en 4C)Poli Interne Gen.Endoscopie afd.Spoedeisende HulpPoli Reumatologie
Sector Zorg 2 Vpl. afd. KindergeneeskundePoli KindergeneeskundeVpl. afd. Gynaecol. (1A)Poli GynaecologiePoli KNOHoofdwachten,Opnameverpleegkundigen en Pendels(HOP-team)
Sector Zorg 3 OperatieafdelingOpname en PlanningPoli Anesthesie/PijnVerkoeverkamerVpl. afd. Lang VerblijfSnijdend (1B en 1C)Vpl. afd. Dagverpleging(2B en 2C)Vpl. afd. Kortverblijf (2D)poli HeelkundeGipskamerPoli OrthopediePoli UrologiePoli Plast. Chirurgie
Sector medischOndersteunend 2 AKL: HematologieAKL: ChemieAKL: LogistiekTrombose dienst
Sector Zorg 4 Vpl. afd. Cardio (3A)Poli Cardiologie incl.functieafd. CardioVpl. afd. Longgen. (3B)Poli Longgeneesk. incl.LongfunctieVpl. afd. Neurol. (3C) incl.Braincare UnitPoli Neurologie/KNFCoronary Care Unit (3E)Eerste Hart Hulp (EHH)Poli kaakchirurgiePoli OogheelkundePoli DermatologiePoli Gemert
Dialyse CentrumDeurne *
Sector MedischOndersteunend 1 Afd. Radiologie enNucleaire GeneeskundeAfd. PathologieAfd. Geestelijke Verzorging en EthiekVrijwillig PatiëntenvervoerRevalidatie: fysiotherapie,logopedie, ergotherapie,nazorg team, medischepsychologie, sportgeneesk.,revalidatiegeneeskunde
Sector medischOndersteunend 3 Klinische FarmacieCSA
Facilitair BedrijfServicepunt Facilitair BedrijfSector Installatie & ApparatuurSector Bouw & Veiligheid: projectleiders,milieucoördinatorSector Onderhoud: schoonmaak, HTOSector Receptie & Logistiek:goederenlogistiek, medisch archief, linnen/pakketeerkamer, wasserij, receptieSector Voeding & Diëtetiek: keuken,afwaskeuken, diëtetiek, horeca(personeels- en bezoekersrestaurant)
Medische- en Informatie TechnologieSysteembeheer & InfrastructuurApplicatieontwikkelingFunctioneel ApplicatiebeheerServicedeskMedische techniek
Stafafdeling:Klinische FysicaProjectbureau
Personeel & OrganisatiePersoneel & Organisatie incl. ARBO/Bedrijfs Hulp Verlening (BHV), Opleidingenen Centraal FlexbureauBeleid & Organisatie incl. Hygiëne enInfectiepreventie
FinanciënFinanciële AdministratieSalarisadministratiePlanning & ControlZorgadministratie
InkoopInkoopDTP
* Hiërarchische en functionele aansturing door Catharina ziekenhuis en Elkerliek ziekenhuis
9
1.3.1 Managementteam
Samenstellingmanagementteamop31december2013:
• mevrouwmr.W.H.vandeWalle-vanVeen,voorzitterRaadvanBestuur
• drs.C.A.Wolse,lidRaadvanBestuur
• R.G.M.H.Bonnier,sectormanagerZorg
• ing.M.CoenenRECISA,managerMedische&Informatietechnologie(MIT)
• ing.F.C.P.vanDijkMFM,managerFacilitairBedrijf
• mr.B.J.GroeninkMA,secretarisRaadvanBestuur,managerstafbureauRvB
• J.A.M.op’tHoog,sectormanagerZorg
• mevrouwdrs.M.E.L.M.vandenHurk,managerPersoneel&Organisatie
• J.H.J.M.Jeurissen,managerFinanciën
• drs.O.C.M.J.Kee,sectormanagerZorg
• drs.M.Varekamp,sectormanagerZorg
• drs.C.A.deGroot,voorzitterMedischeStaf
1.3.2 Duaalmanagement
Medisch specialisten hebben een belangrijke rol bij de inrichting en sturing van zorgprocessen. Wil het
Elkerliekslagvaardigenwendbaarzijn,danmoetenmedischspecialistenactiefparticiperenbijhetinrichten
vandezorgprocessenendaarmeedeverantwoordelijkheiddragen.Doordeintegraleverantwoordelijkheid
voordeorganisatieenhetbeheervanhetzorgprocesneerteleggenbijeensectormanageréneenmedisch
manager,willenwebereikendatdezorgprocessendoelmatigendoeltreffendwordeningerichtbinnende
gesteldekwaliteitseisen.Indestafbestaateengrootdraagvlakvoorhetduaalmanagement.Desectoren
zijn zo ingedeeld dat de poliklinieken en verpleegafdelingen van eenzelfde specialisme in één sector zijn
ondergebracht.Hierdoorzijndesectormanagerendemedischmanagereenduidelijkaanspreekpuntvoor
vakgroepenenmaatschappen.Ditkomtdeafstemmingtussenmedischspecialistenenziekenhuisorganisatie
watbetreftdezorginhoud,productie,samenwerking,medischeinvesteringenenhetbeheervanpersonele
enmateriëlemiddelentengoede.
1.3.3 Medezeggenschap
Het Elkerliek ziekenhuis kent als adviesorganen een Ondernemingsraad, een Vereniging Medische Staf,
eenCliëntenraadeneenVerpleegkundigeAdviesraad.Dezemakenalleneeneigenjaarverslagdatdigitaal
beschikbaaris.
1.4 Kerngegevens
HetElkerliekziekenhuisiseenalgemeenziekenhuisdatmedischspecialistischezorgverleent.Dediverse
specialismen hebben een aanbod van diagnostiek, behandeling en nazorg, met daaraan gerelateerd
verplegingenverzorging.
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013
10
SpecialismenElkerliek:
• Anesthesiologie
• Cardiologie
• Dermatologie
• GynaecologieenVerloskunde
• Heelkunde(Chirurgie)
• Internegeneeskundeenmaag-endarm-leverziekten
• Internegeneeskunde
• Intensievegeneeskunde
• Kaakchirurgieenmondziekten
• Keel-neus-oorheelkunde
• Kindergeneeskunde
• Klinischechemie
• Klinischefarmacie
• Klinischefysica
• Klinischegeriatrie
1.4.1 Werkgebiedenlocaties
HetElkerliekziekenhuisisgevestigdinHelmondmetlocatiesinDeurneenGemert.Bloedafnamepostenvan
hetElkerliekzijntevindenopeendertigtallocaties.DeregioHelmond,Deurne,LaarbeekenGemert-Bakel
wordtgezienalsde‘thuismarkt’ofwelhetverzorgingsgebiedvoordebasiszorg.Ditbetrefteeninwonertal
vanruim170.000inwoners.HetbuitengebiedbestaatuitAsten,Boekel,Geldrop-Mierlo,Helden,Meijelen
Someren.Ditbetreftzo’n108.000inwoners.
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013
• Longgeneeskunde
• Medischemicrobiologie
• Medischepsychologie
• NeurologieenNeurochirurgie
• Nucleairegeneeskunde
• Oogheelkunde
• Orthopedie
• Pathologie
• Plastischechirurgie
• Radiologie
• Reumatologie
• Revalidatiegeneeskunde
• Sportgeneeskunde
• Urologie
11
1.4.2 Kerngegevens,capaciteit,personeelenproductgegevens
Kerngegevens aantal / bedrag
Capaciteit
Aantalerkendebedden 494
Gemiddeldaantalbeddenbeschikbaar 394
Personeel
Aantalpersoneelsledeninloondienstop31december
exclusiefmedischspecialisten 2.099
Aantalfteinloondienstop31decemberexclusief
medischspecialisten 1.260
Aantalmedischspecialistenop31december 146
Aantalftemedischspecialistenop31december 129
Productiegegevens
TotaalaantalgeopendeDOT-producten 174.647
-waarvanB-segment 162.289
Gemiddeldpercentageverkeerd-bed-patiënten 0,4%
Aantalopnamenexcl.overnamenendagverpleging 18.074
Aantaleerstepolikliniekbezoeken 121.379
Aantaloverigepolikliniekbezoeken 191.869
Aantaldagverpleegdagen 19.236
Aantalklinischeverpleegdagen 86.982
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013
2. Bestuur, toezicht, bedrijfsvoering en medezeggenschap
2.1 Normen voor goed bestuur
DezorgbredegovernancecodevandeBrancheorganisatiesindeZorg(BOZ)isvoordeRaadvanToezicht
en de Raad van Bestuur de leidraad waar het gaat om goed bestuur, goed toezicht en het afleggen van
adequateverantwoording.DeRaadvanBestuurendeRaadvanToezichtzijnzichbewustvandebijzondere
maatschappelijke verantwoordelijkheid van het ziekenhuis. Dat betekent dat de beschikbare middelen
aangewend moeten worden om het beoogde resultaat te halen, met inachtneming van de gangbare
kwaliteitseisenentransparantie.Debestaandegovernance-afsprakenzijngetoetstaanhettoezichtskader
zoalsdatisvastgelegddoordeBrancheorganisatiesindezorg.Decodeheefttoteenaanpassingengeleidin
dehonoreringsregelingvoortoezichthouders.Ookiseenklokkenluiderprocedurevankracht.
Bijhetformulerenvanhetbeleidstaanwensenenbehoeftenvandepatiëntcentraal.Omdezewensenen
behoeften goed in beeld te brengen, worden onder meer patiënttevredenheidsmetingen gehouden, is er
contactmetpatiëntenverenigingenenwordtdeCliëntenraadbetrokkenbijveelontwikkelingen.Voorbeeld
daarvanisdeactieveinbrengvandeCliëntenraadindiversecommissies.
In het beleidsplan 2013-2015 ‘Zorg Dichtbij’ geeft het ziekenhuis nadrukkelijk aan wie het beschouwt
als belanghebbenden. In de eerste plaats is dit de patiënt, daarnaast zijn het de huisartsen, de overige
zorgaanbiedersinderegio,deeigenmedewerkers,medischspecialistenendezorgverzekeraars.Dezorgdie
hetElkerliekwilbiedenrichtzichopchronischezorg,oncologischezorg,acutezorg(inclusiefverloskunde),
electievezorgenzorgvoorouderen.HetElkerliekwilzichdaarbijonderscheidendoordiezorgdichtbijde
mensendichtbijhuistebieden.Onderzorgdichtbijdemensverstaanwijhetbiedenvangoedeenveilige
zorgmeteenpersoonlijkebenadering.
2.2 Raad van Bestuur
DeRaadvanBestuurvanhetElkerliekziekenhuisbestaatuit tweepersonen.Mevrouwmr.W.H.vande
Walle-van Veen is voorzitter en de heer drs. C.A. Wolse is lid van de Raad van Bestuur. De functies en
nevenactiviteitenvandeledenvandeRaadvanBestuurop31december2013staanvermeldinhetvolgende
schema.
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013
12
13
Naam Hoofdfunctie en relevante nevenfuncties
mevrouwmr.W.H.vandeWalle-vanVeen Hoofdfunctie:
• VoorzitterRaadvanBestuurElkerliekziekenhuis
Nevenfuncties:
• VoorzitterRaadvanToezichtStichtingWaalboog,
centrumvoorverplegingenverzorginginNijmegen
• VoorzitterbestuurQuartz(transmuralezorg)
• ArbiterindeGovernancecommissievanhet
ScheidsgerechtGezondheidszorg
• LidRaadvanCommissarissenRabobankHelmond
• BestuurslidBCZN
deheerdrs.C.A.Wolse Hoofdfunctie:
• LidRaadvanBestuurElkerliekziekenhuis
Nevenfuncties:
• VoorzitterRaadvanToezichtClinicpartnerNL
• LidCoöperatiebestuurPGGM
• LidRaadvanToezichtTransvorm
• LidRaadvanToezichtstichtingSportfondsHelmond
• LiddagelijksbestuurstichtingBreedbandEindhoven
• LidRaadvanToezichtPAMM
2.2.1 BezoldigingRaadvanBestuur
Op de bezoldiging (het salaris) van de Raad van Bestuur is de Wet Nomering Topinkomens
(WNT) van toepassing. De honorering is echter niet zodanig dat een meldingsplicht bestaat.
De bezoldiging van de Raad van Bestuur is conform de arbeidsovereenkomst aangepast
met de prijsindex. De bezoldiging van de bestuurders behoort tot de portefeuille van de
voorzitterendevicevoorzittervandeRaadvanToezicht.Definitievebesluitvormingvindtplaatsdoorde
voltalligeRaadvanToezicht.BezoldigingvandeRaadvanBestuurvindtplaatsopbasisvandeWetNormering
Topinkomens,alsmedeopdeadviesregelingvandeNVZD.Dehonoreringisin2013opnieuwgetoetstaande
regelgevingenalspassendbeoordeeld.
2.2.2 Genomenbesluitenenbesprokenonderwerpen
DeRaadvanBestuurvergaderttweewekelijksinaanwezigheidvandesecretarisvandeRaadvanBestuur.De
vergaderingenhebbeneenbesluitvormend,eenopiniërendeneeninformerendgedeelte.Onderwerpenmet
eenbesluitvormendkarakterzijnondermeerdieonderwerpen,dieinhetkadervandemedezeggenschap,
doordeOndernemingsraaden/ofCliëntenraadinstemmings-ofadviesplichtigzijn.
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013
Opiniërend is gesproken over Veiligheidsmanagement, de jaargesprekken met de maatschappen, het
kwaliteitsbeleid, ICT-beleid, regionale ontwikkelingen, positionering in NVZ en SAZ, de samenwerking
met zorgaanbieders in de regio, medisch technologische ontwikkelingen en capaciteits- en financiële
vraagstukken.Inhetkadervanhetjaarplanendebegrotingscycluswerdenverderdemonitoringsgesprekken
engesprekkenoverresultaatovereenkomsten,metdesectormanagersvoorbereid.
BesluitendiedeRaadvanBestuurin2013heeftgenomenbetreffenonderandere:
• Langetermijnhuisvestingsplan • OprichtenVOFgeboortecentrum
• Wijzigingvandeorganisatiestructuur • Eigenrisicodragerschapvoordeziektewet
• Vestigingpoliklinischeapotheekindecentralehal • OprichtenvanStuurgroepGeboortecentrum
• Kerncompetenties • Meerjarenbeleidsplan2013-2015
• Begroting2014 • PersoneelsactieVriendenvanhetElkerliek
• Vaststellenjaardocumentenjaarrekening2012 • Beloningsbeleid
• DienstverleningsovereenkomstStichtingPAMM • Benoemingenvandiversespecialisten
enMT-leden
2.3 Raad van Toezicht
DeRaadvanToezichtvanhetElkerliekziekenhuisbestaatuitzevenpersonen.DesamenstellingvandeRaad
vanToezichtwasop31december2013alsvolgt:
• drs.P.L.B.A.vanGeel, voorzitter,
• J.H.vanderSteen, vice-voorzitter
• R.A.C.vanHeugten
• mevrouwJ.Nogarede-HoekstraMA
• drs.W.R.denHartog
• drs.F.J.M.Croonen
• mevrouwdrs.H.P.A.M.Geven
DeRaadvanToezichtkenteenfinanciëleauditcommissie,waarindeheerVanderSteenendeheerDen
Hartogzittinghebben.Daarnaastiseenauditcommissiekwaliteitingesteld,waarvanmevrouwNogarede-
Hoekstra en de heer Croonen deel uit maken. De voorzitter en de vice-voorzitter voeren jaarlijks
functioneringsgesprekkenmetdeledenvandeRaadvanBestuurenhebbendebezoldigingvandeRaadvan
ToezichtendeRaadvanBestuurinhunportefeuille.
MevrouwM.Jonkers-Goedhartheeftinmei2013afscheidgenomenalstoezichthouder,natweevolledige
termijnen. Nieuwe leden van de Raad van Toezicht worden conform het reglement geselecteerd aan de
hand van een competentieprofiel. Werving vindt plaats via openbare kanalen, door een vacaturestelling
opinternetenindelandelijkeofregionalepers.VanwegehetaftredenvanmevrouwJonkers-Goedhartis
dezeprocedureookin2013gevolgd.MeteenpositiefadviesvandegremiaismevrouwGevenbenoemdper
16december2013.
2.3.1 BezoldigingRaadvanToezicht
DebezoldigingvandeledenvandeRaadvanToezichtisconformdebeloningscodevandeNVTZ.Debedragen
zijnindejaarrekeningopgenomen.
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013
14
15
2.3.2 Vergaderingenenaanwezigheid
DeRaadvanToezichtheeftin2013zesmaalvergaderd,steedsinaanwezigheidvandevoltalligeRaadvan
Bestuur.Devergaderingenwerdenvoorbereidineenagendaoverlegtussendevoorzitterendevicevoorzitter
vandeRaadvanToezichtendeRaadvanBestuur.
Naastdevergaderingenheeftbovendieneentweetalbijeenkomstenplaatsgevondenonderbegeleidingvan
M.Buiting,directeurNVTZ,metalsthema‘actuelethema’sintoezicht’.
IndevergaderingenvandeRaadvanToezichtzijnondermeeraandeordegekomen:
• Zorginkoop
• ContactenmetdeInspectievoordeGezondheidszorg
• Evaluatieorganisatiestructuur
• Meerjarenbeleid2013-2015
• Jaardocument2012
• JaarplanenBegroting2014
• FinancieelMeerjarenperspectief
• Regionaleontwikkelingeninhetzorglandschap
• Regiovisiezorgverzekeraars
• AanschafenimplementatieEPD
• Palliatievezorg
VerschillendsamengesteldedelegatiesuitdeRaadvanToezichthebbenoverlegvergaderingenvandeRaad
vanBestuurmetOR,CliëntenraadenStafbestuurbijgewoond.
2.3.3 Takenenverantwoordelijkheden
DeRaadvanToezichtlaatzichbijzijnwerkzaamhedenleidendoordegovernancecode,hetgeenondermeer
betekentdatdeRaadtoezichthoudtophetfunctionerenvandestichtingendeRaadvanBestuurcontroleert
enadviseertomtrent:
• derealisatievandedoelstellingenvandestichting;
• dekwaliteitvandezorg;
• destrategieenderisico’sverbondenaandeondernemingsactiviteiten;
• deopzetenwerkingvaninternerisicobeheersingencontrolesystemen;
• hetfinanciëleprocesvanverslaglegging;
• denalevingvanwet-enregelgeving.
DaarnaastrekentdeRaadvanToezichthettotzijntaakenverantwoordelijkheidom:
• toetezienophetfunctionerenvandeRaadvanBestuur;
• tefunctionerenalsklankbordvoordeRaadvanBestuur;
• heteigenfunctionerentetoetsen;
• statutairetakenteverrichten,zoalshetgoedkeurenvandejaarrekeningenbegroting.
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013
2.3.4 VerslagRaadvanToezicht
Verantwoording
TijdensdevergaderingenlegtdeRaadvanBestuurverantwoordingafdoormiddelvaneenBestuursverslag
overdevoorgaandeperiode.Tevenskomenplannen,projectenenuiteenlopendein-enexterneontwikke-
lingenaandeorde.
Overlegexterneaccountant
Tijdensdemeivergaderingheeftdeexterneaccountantverslaguitgebrachtoverdejaarrekening2012.De
RaadvanToezichtheeftdeRaadvanBestuurdechargeverleendvoordejaarrekening.Demanagementletter
van de accountant wordt zowel besproken in de auditcommissie als in de voltallige Raad van Toezicht.
FunctioneringsgesprekkenRaadvanBestuur
Devoorzitterenvice-voorzittervandeRaadvanToezichthebbeneenfunctioneringsgesprekgevoerdmet
zoweldevoorzitteralsmethetlidRaadvanBestuur.
FunctionerenRaadvanToezicht
DeRaadvanToezichtevalueerthaareigen functionerenaandehandvanondermeereensystematische
vragenlijst.Debevindingen,conclusiesenvervolgafsprakenzijnschriftelijkvastgelegd.
ZoweldeledenvandeRaadvanToezichtalsdeRaadvanBestuurmakenhunactiviteitenennevenactiviteiten
openbaar om mogelijke belangenverstrengeling tijdig te kunnen vermijden. De bespreking van de
nevenactiviteitenisonderdeelvandeevaluatie.
Commissies
Het doel van de financiële en de kwaliteitscommissie is de Raad van Toezicht te ondersteunen bij zijn
toezichtophetbeleidenbeheeropbeideterreinenenmeerspecifiek:detaakvandecommissiesisdeRaad
vanToezicht teondersteunendoorvoorbereidendewerkzaamhedenteverrichtenvoordevergaderingen
vandeRaadvanToezicht,endeRaadvanBestuurteadviserenoverdehiervoorgenoemdezaken.Zijheeft
geeneigenbevoegdhedentothetnemenvanbesluitenofvaststellenvanstukkenandersdanhaarnotulen.
SamenstellingvandeRaadvanToezicht
HierondereenoverzichtvandesamenstellingvandeRaadvanToezichtper31december2013,hetjaarvan
benoeming,termijn,deskundigheidenhoofd-ennevenfuncties.
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013
16
17
Drs.P.L.B.A. M 2011 Openbaar Nevenfuncties:
vanGeel (eerstetermijn) bestuur • VoorzitterBestuurNederlandseAlgemene
Keuringsdienst(NAK)
• LidRaadvanCommissarissen
LuchtverkeersleidingNederland
• VoorzitterRaadvanToezicht
KoninklijkeKentalis
• VoorzitterRaadvanToezicht
OnsMiddelbaarOnderwijs
• LidRaadvanCommissarissen
GoedeDoelenLoterijen
• LidRaadvanCommissarissenCOVRA
• VoorzitterRaadvanToezichtBolkInstituut
• VoorzitterRaadvanCommissarissen
EnergiefondsOverijssel
• LidbestuurStichtingThomasvanVillanova
J.H.van M 2007 Adviesen Hoofdfunctie:
derSteen (tweedetermijn) interim- • Zelfstandigadviseur
manage-
ment Nevenfuncties:
• LidComitévanAanbeveling
StichtingRolstoelmeerdaagse
• LidComitévanAanbeveling
InloophuisDeCirkel
R.A.C.van M 2009 Bestuurder Hoofdfunctie:
Heugten (tweedetermijn) • LidGedeputeerdeStaten
ProvincieNoord-Brabant
Nevenfuncties:
• Bestuurslidstichtinggehandicaptenzorg
gewestHelmond
• VoorzitterRaadvanToezicht
HogeschoolDeKempel
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013
Naa
m
toez
icht
houd
er
Ges
lach
t
Jaar
1e b
enoe
min
g
Des
kund
ighe
id o
p
spec
ifiek
e ge
bied
en
Hoo
fdfu
ncti
e en
rele
vant
e
neve
nfun
ctie
s
J.Nogarede- V 2011 Kwaliteit Hoofdfunctie:
HoekstraMA (eerstetermijn) vanZorg • ManagerbedrijfsvoeringOK/CSA/
ICCWZNijmegen
Nevenfunctie:
• AuditorNIAZ
Drs.W.R. M 2011 Financiën Hoofdfunctie:
denHartog (eerstetermijn) • Zelfstandigadviseurin
degezondheidszorg
Nevenfuncties:
• LidRaadvanToezichtCordaan,
Amsterdam
• LidRaadvanToezicht
ZZGzorggroep,Nijmegen/
Groesbeek
• LidRaadvanToezichtMiddin,
Rijswijk
• LidbestuurZoleon–
stichtingoncologieHollandWest,
DenHaag
Drs.F.J.M. M 2012 Management Hoofdfunctie:
Croonen (eerstetermijn) Gezondheids- • Adviseureninterimmanager
zorg
Nevenfuncties:
• VoorzitterRaadvanToezicht
Equipezorgbedrijven
• VoorzitterRaadvanToezicht
Mariënstede/Vughterstede
Drs.H.P.A.M. V 2013 Communicatie Hoofdfunctie:
Geven (eerstetermijn) & • Mede-eigenaarGroep5700
Organisatie
Nevenfunctie:
• RaadvanAdviesIVODeurne
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013
18
19
2.4 Vereniging Medische Staf (VMS)
2.4.1 BeleidsplanStafbestuur
HetStafbestuurheefteenambitieusbeleidsplan2013–2016ontwikkeldwaarinhetzijnbeleidsdoelenindrie
grotekadersuiteenzet:
1. KwaliteitenVeiligheid
2. PositioneringenStrategie
3. IntercollegialeRelaties(intra-entransmuraal)
Dit beleidsplan is door de VMS goedgekeurd en dient als basis voor de jaarplannen van het Stafbestuur.
Devakinhoudelijkeenproductiegerelateerdezakenzijn,binnendedualestructuur,voorbehoudenaande
vakgroepenenmaatschappenzelf.
InhetElkerliekenbinnendeMedischeStafisaandachtvoor-hetgrotebelangvan-kwaliteitenveiligheid,
voorpatiëntenzorgverlener.Ditweerspiegeltzichzowelindebesprekingvaniedereonderzochtecalamiteit
in het Stafbestuur als in het bestaan van een regeling opvang Medisch Specialisten na een calamiteit of
anderetraumatischegebeurtenis.
2.4.2 SamenstellingStafbestuur2013
• deheerG.P.Fava Assessorvanaf05-09-2013
• deheerC.A.deGroot,chirurg Voorzittervanaf01-03-2013,waarnemend
penningmeester
• mevrouwdr.A.P.Gijsen Assessorvanaf01-03-2013
• deheerA.J.M.Kok,neuroloog Penningmeester,secretaris
• mevrouwJ.W.M.Tjhie–Wensing,MDL-arts Assessor
• deheerdr.C.H.H.Schoenmakers,klinischchemicus Vicevoorzitter
• deheerS.vanderWolk,radioloog Assessortot01-09-2013
DeMedischeStafbestaateind2013uit137ledenen11buitengewoneleden.
2.4.3 VerslagVerenigingMedischeStaf(VMS)
Doelstelling
De primaire doelstelling van de VMS is om door en onder gemeenschappelijke verantwoordelijkheid van
haar leden, een kwalitatief verantwoorde medisch specialistische zorg aan de patiënten te bevorderen,
alsmededefunctionelebelangenvanhaarledentebehartigen,diewerkzaamzijnzowelinhetvrijeberoep
alsindienstverband.
Werkwijze
Zeswekelijks vergadert de Kernstaf waarin van iedere maatschap/vakgroep een gemandateerde
vertegenwoordiger zit. De stafvoorzitter vergadert wekelijks met de voorzitter van de Raad van Bestuur.
Het Stafbestuur vergadert wekelijks. Tweewekelijks vindt overleg met de Raad van Bestuur plaats.
Daarnaastiserregulieroverlegmet:deafdelingCliëntenbelangen,deOndernemingsraadendeRegionale
Huisartsenvereniging.
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013
DeAlgemeneLedenvergadering(ALV)vindttweemaalperjaarplaats.DeALVheefteeninformatiefkarakter.
DaarnaastleggenStafbestuurenKernstafindeALVverantwoordingafoverhetgevoerdebeleid.
Samenvattingactiviteiten
Sinds maart 2013 wordt de positie van voorzitter van de VMS vervuld door de heer C.A. de Groot,
traumachirurg.Daarvoorwasdepositievanvoorzitterbijnaeenjaarvacant.Deoverige ledenhebbende
portefeuillewaargenomen.
Het Stafbestuur heeft een beleidsplan 2013-2016 opgesteld. Door drie beleidskaders, te weten Kwaliteit
enveiligheid,PositioneringenstrategieenIntercollegialerelaties,wilhetStafbestuurrichtinggevenaan
devakoverstijgendeprofessionaliteitalsookaande(governance)positievandeMedischeStaf.Aandeze
beleidskadersiseenaantalbeleidsdoelengekoppelddienaderwordengeëxpliciteerdenvoorzienvanhet
jaartalwaarinzijbehaaldmoetenzijn.Hetbeleidsplanisgeenvakinhoudelijkvoorschriftvoordekomende
jaren.Datisvoorbehoudenaandevakgebiedenensamenwerkingsverbandenzelf,binnendedualestructuur
vanhetziekenhuis.HetStafbestuuris,alsvertegenwoordigingvandeMedischeStaf,partnervoordeRaad
vanBestuurinzakedeuiteindelijkestrategieontwikkelingvoorhetElkerliekziekenhuisalsgeheel.
Het Stafbestuur was in het verslagjaar ondermeer nauw betrokken bij enkele situaties waarbij
samenwerkingsproblemen in maatschappen speelden. In goed overleg met de Raad van Bestuur zijn
passendeactiesingezet.OokderapportagesvandecalamiteitencommissiewordenstructureelmetdeRaad
vanBestuurbesproken.Hetin2011ingevoerdeduaalmanagementisverderuitgebouwd.Debetrokkenheid
vandeMedischeStafbijdebedrijfsvoeringvanhetElkerliekziekenhuisisdaardoorverdertoegenomen.In
2013isdestructuuraangevuldmeteenoverlegvoormedischmanagers,omdeonderlingeuitwisselingvan
kennis,knelpuntenenervaringentestimuleren.
Doordebeperktegroeiruimtedievanoverheidswegeendoordeverzekeraarsnoggebodenwordt, ishet
belangrijkdatpositioneringvanhetziekenhuis,duidelijkportfolio,concurrentiekrachtendebeheersingvan
dekostensterkopdevoorgrondkomentestaan.
Op1januari2015vervaltdeseparatebekostigingvanziekenhuisenmedischspecialisten.Hiermeekomtook
eeneindeaanhetzelfstandigdeclaratierechtvandevrijgevestigdemedischspecialisten.Ditbrengtgrote
implicatiesmetzichmeevoorzoweldeMedischeStafalshetziekenhuis.Daaromisinhetverslagjaarde
‘Denktank2015’ingesteld.Dezedenktanklevertinheteerstehalfjaarvan2014eenadviesoverdekeuzevoor
eennieuwsamenwerkingsmodelendeimplementatiedaarvan.
Concentratieenspreidingvanzorgopbasisvanvolumeeisenenkwaliteitscriteriahebbenindestafookde
discussieopganggebrachtoverdepositioneringinderegio.Omdateenaantalmaatschappen/vakgroepen
reedssamenwerktdanwelsamenwerkingzoektmetmaatschappen/vakgroepenuitnaburigeziekenhuizen,
heefthetStafbestuurdestafgeënquêteerdoverdeeigenvisieopderegioensamenwerking.Daaromiseen
denktank‘Regiovisie2014’opgericht.
HetStafbestuurheeftdevoortdurendesituatievanhetbestaanvantweecollectievenvrijgevestigdenenhun
stellingnamenenoverleggemonitord.Erzijnregelmatiggesprekkengeweesttussendecollectiefvoorzitters
endevicevoorzittervanhetStafbestuur.
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013
20
21
Watbetrefthetselectie-enaanbestedingstrajectvaneenElektronischPatiëntenDossier isvoornamelijk
sprakevanvoortgangachterdeschermen.HetoordeelvandeselectiecommissiemetledenvanuitdeStaf
is weloverwogen gegeven. In 2014 wordt een keuze tussen de leveranciers gemaakt en wordt de imple-
mentatievoorbereid.
2.5 Verslag Cliëntenraad
DeCliëntenraadiseromdebelangenvandecliëntenvanhetElkerliekziekenhuistebehartigen.Datgebeurt
opbasisvandeWetMedezeggenschapCliëntenZorginstellingen(WMCZ).DeCliëntenraadzieteroptoedat
degebodenzorgaansluitbijwatdecliëntenvanhetziekenhuismogenverwachtenenwelopeendusdanige
manierdatcliëntendezezorgookpositiefwaarderen.DeRaadbrengtgevraagdenongevraagdadviesuit
aandeRaadvanBestuuroverhettevoerenbeleid.
Ondermeerdoordeelnameaanwerkgroepenencommissiesbinnenhetziekenhuisendoorverschillende
eigen activiteiten volgt de Cliëntenraad de ontwikkelingen binnen het Elkerliek ziekenhuis. De Raad
vergadert maandelijks over actuele onderwerpen. Regelmatig sluiten managers en medewerkers aan om
nieuwe initiatieven toe te lichten en daarover van gedachten te wisselen. Vrijwel altijd schuift ook een
vertegenwoordigervandeRaadvanBestuuraanomactualiteitentedelenenvragentebeantwoorden.Twee
keerperjaarorganiseertdeCliëntenraadeenmiddagsessieomonderwerpenuittediepenenomheteigen
functionerenteevalueren.
Activiteiten in 2013
Het afgelopen jaar wijzigde de samenstelling van de Cliëntenraad sterk; maar liefst vier nieuwe leden
kwamenéneennieuwevoorzitter.Datbetekendeveelaandachtvoorinwerkenenintroductie,wennenaan
elkaarenstrevennaareengoedesamenwerking.Inditkaderisonderandereeenteambuildingsactiviteit
georganiseerd.
NIAZ
In het verslagjaar vond de driejaarlijkse toetsing plaats in het kader van de NIAZ-accreditatie. Het
Nederlands Instituut voor Accreditatie in de Zorg bekijkt dan grondig of het ziekenhuis voldoet aan de
strengekwaliteitsnormenvandit instituut.Eendiepgaand interviewmeteenvertegenwoordigingvande
Cliëntenraadmaaktdaardeelvanuit.Inoktoberwerddeaccreditatieglansrijkbehaald.
Patiëntenenquêtes
Ieder kwartaal buigt de Raad zich over de resultaten van de patiëntenenquêtes. Er zijn geen nieuwe
puntenvankritieknaarvorengekomen.WelisdeRaadvanBestuurgeïnformeerdoverdebevindingenen
isaandachtgevraagdvooreenaantalhardnekkigeverbeterpuntenzoalswachttijdenenafsprakenmaken.
Cliëntenjaarprijs
De jaarprijs van de Cliëntenraad viel in het verslagjaar ten deel aan de dienst Geestelijke Verzorging en
Ethiek(DGVE),ondermeervoorhetopzettenvanhetPlatformEthiek.Ethischekwestieszijnvaakaande
orde,maarblijkenvaakmoeilijkbespreekbaar.DeDGVEontplooideinitiatievenalshetEthiekCaféenhet
MoreelBeraad;eenexterneneeninternplatformvoordiscussieoverprincipiëlekwesties.
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013
Themamiddag
Bijzonder in2013wasdeeerste themamiddagsamenmetdeCliëntenradenvanhetSt.AnnaZiekenhuis,
hetMáximaMedischCentrumenhetCatharinaZiekenhuis.Gesprokenisoverdeopkomstzijndenieuwe
wetgevingindezorgendevraag:hoehoudjeeengoedcontactmetjeachterban?Devoorzittersvandeze
vierCliëntenradenhebbentweemaalperjaarcontactomgemeenschappelijkevragenengesprekspuntente
delen.
Contactachterban
DeCliëntenraadheeftinhetverslagjaareentweetalenquêtesuitgezetbijhetCliëntenpaneldatalenkele
jarenbestaat.HelaasmoestwordenvastgestelddatderesponsvanuithetCliëntenpaneltebeperktwas.
Vernieuwingisnoodzakelijk.
Klantbeloften
In het verslagjaar werden de klantbeloften die door het Elkerliek ziekenhuis in 2012 zijn geïntroduceerd,
doordeCliëntenraadnogeensnadrukkelijkomarmd.DeRaadbeschouwtzealstoetsingskadervooralzijn
handelen;zezijnalsaddendumtoegevoegdaanzijnwerkplan.
De Cliëntenraad heeft grote waardering voor de deskundigheid, de inzet en het enthousiasme van alle
medewerkersvanhetElkerliekziekenhuisdiedeCliëntenraadinhetafgelopenjaarbijdeuitvoeringvanzijn
takenheeftbetrokken.OokmagnietonvermeldblijvendatdeRaadvanBestuurvanhetElkerliekziekenhuis
doorzijnconstructievehoudingeenoptimaalfunctionerenvandeCliëntenraadzeerbevordert.
SamenstellingvandeCliëntenraadin2013
HansGroenen, voorzitter
FredvanKeulen, vice-voorzitter
ViviennevanLeuken
NigarPekbey
MayaJonkers
CissyHouweling
TonWitlox
IngeVermeulen ambtelijksecretaris
2.6 Verslag Ondernemingsraad
DeORvanhetElkerliekziekenhuisbestaatuitvijftien leden.Zijwordenondersteunddooreenambtelijk
secretariseneensecretaresse.OmerzekervantezijndatdeORzobreedmogelijkwordtsamengesteld,
ishetElkerliekziekenhuisverdeeldinkiesgroepen.Uitendoordiekiesgroepenwordendeledengekozen.
SamenstellingORop31december2013
LindaCusters Radiologie,voorzitter
KarinvandenBroek KlinischeNeurofysiologie,vicevoorzitter
TheoBoetzkes FacilitairBedrijf
PatrickvandenBoogaard sectorMIT
PeggyBrouwer Poliklinieken
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013
22
23
EllyCuppen Flex-poule
HabibaFellahi afdeling1C
WillieGarenfeld Receptie
MarlyHoryon Poliklinieken
AnjaHuijbers Linnenkamer
MariekeKrijnen CentraleSterilisatie
IneKuijpers afdeling3C
MarjanRutjes DialyseafdelingDeurne
LiesethVerschuren O&Gverpleegkundige
FrankVorselaars Anesthesie
ClaudiaSmits AmbtelijkSecretaris
PeggyvanErp Secretaresse
Gegevenadviezenin2013
• OrganisatiewijzigingafdelingKortVerblijfenDagverpleging
• StructuurwijzigingsectorMoederenKind
• HerindelingsectorZorgenMedischOndersteunend
• BenoeminglidRaadvanToezicht
Gegeveninstemmingenin2013
• InrichtingbereikbaarheidsdienstMIT
• Wijzigingtermbereikbaarheidsdienst
• Toepassendrienieuwekerncompetenties
• BedrijfsfitnessFitland
• WijzigingbekostigingweekenddienstFysiotherapie
• InvoerenhandboekRoostering
• ZWeigenrisicodragerschap
Nietgegeveninstemmingenin2013
• Geconsigneerdepauzeindenachtdienst
2.7 Verslag Verpleegkundige Adviesraad
De Verpleegkundige Advies Raad adviseert vanuit het verpleegkundig domein de Raad van Bestuur over
beleidskeuzes.DeVerpleegkundigeAdviesRaadheefteenproactieverolindebeleidsontwikkelingen-keuzes
binnenhetElkerliekziekenhuis.MetdeNationaleBeroepscodevanVerpleegkundigenenVerzorgendenals
uitgangspunt voor het denken en handelen, levert de Verpleegkundige Advies Raad een bijdrage aan de
voortgaandeontwikkelingvandekwaliteitvandepatiëntenzorginhetElkerliekziekenhuis.
AlleverpleegkundigenenverzorgendenvanhetElkerliekziekenhuiszijnautomatischlidvandeVAR.Het
bestuurbestaatuitzesleden,waarbijtweeledenhetdagelijksbestuurvormen.Collegavakgenotenworden
betrokkenbijeenadvies.Tevensisereenplatformdatbestaatuiteendeelvandecollega-vakgenotenen
achtledentelt.
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013
SamenstellingVAR-bestuur
TonvanRens verpleegkundigstafmedewerkerafdelingB&O,voorzitter
JeltinaNeijts obstetrie-verpleegkundige1A,secretarisenvicevoorzitter
SusanneVerhofstad verpleegkundige1C
MariekeFransse geriatrieverpleegkundige3D
JanvandenEijnde geriatrieverpleegkundige3D
WendyMerkx verpleegkundige1Cenvaatrisicopoli
SamenstellingVAR-platform
DianaThielen verpleegkundigeavondpendel
KristelSmits verpleegkundige4C
AngeliqueSnoeijen neurologieverpleegkundige3C/polineurologie
CarlaNeggers kinderverpleegkundige
AnnetteWillems verpleegkundigeafdeling2B
RiavandenAkker verpleegkundigedagbehandeling
HeidiErmens verpleegkundigeavondpendel
Werkwijzeenoverlegvormen
Het VAR-bestuur overlegt tweewekelijks en heeft een structureel maandelijks werkoverleg met de Raad
vanBestuur.OverlegmethetVAR-platformwerdinhetverslagjaarviermaalgeorganiseerd.Verderheeft
overlegenafstemmingplaatsgevondenmetdeCliëntenraad,voorzitterMedischeStaf,sectormanagement,
afdelingsmanagementendeOndernemingsraad.
DeRaadvanBestuurisinprincipedeopdrachtgevervandeVAR.DeVARbrengtgevraagdenongevraagd
adviezen uit aan de Raad van Bestuur vanuit het verpleegkundig domein. Een adviesaanvraag wordt
toebedeeldaaneenVAR-werkgroepwaarvanminimaaléénbestuursliddeeluitmaakt.DeoverigeVAR-leden
vormendesgewensteenklankbord.ConsensusbinnenhetVAR-bestuuroverhetuit tebrengenadvies is
geendoelopzich.
Uitgebrachteadviezenin2013
• 25maart2013‘DepositievandeverpleegkundigeprofessieinhetElkerliekziekenhuisin2015’.
Werkdefinitiegeformuleerdwaarinstaatbeschrevenwatdezepositiebehoorttezijn.Werkdefinitie
vastgesteldnaoverlegop24oktober2013tijdenseengezamenlijkewerkconferentie.Inaanwezigheid
vanRaadvanBestuur,bestuurMedischeStaf,sectormanagers,afdelingsmanagers,afdelingP&O,
CliëntenraadendeOndernemingsraad.
• 17september2013‘Randvoorwaardenvoorbehoudvankwaliteitbijflexibeleinzetverpleegkundigen’.
Dezeadviezenzijngrotendeelsmeegenomenindeopzetvanhetinternflexbureau.
OnderwerpenoverlegRaadvanBestuur
• Deeffectenvandebezuinigingenopdekwaliteitenveiligheidvandeverpleegkundigezorg.
• Hetonderhoudeninkoopbeleidvanverpleegmaterialen.
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013
24
25
Afgerond
• Adviesoverdebezoektijdenopdeverpleegafdelingen(2012).
• VoortgangadviesSchokkendeervaringen(2012)geëvalueerdmetdeArbo-coördinator.
• PersoonlijkeontwikkelingVAR-bestuurdoortweescholingsdagen.
2.8 Quartz
QuartziseenregionaalsamenwerkingsverbandenhetcentrumvoortransmuralezorginderegioHelmond.
Quartz bevordert de onderlinge samenwerking en communicatie tussen de verschillende zorgverleners.
Dit zijn huisartsen, medisch specialisten, specialisten Ouderengeneeskunde, (gespecialiseerde)
verpleegkundigenenparamediciinderegioHelmond.Hetstrevenisomdoorsamenwerkingdekwaliteiten
doelmatigheidvandezorgteverbeteren.Quartzdoetditdoorondersteuningtebiedenaandeontwikkeling,
realisatieenborgingvansamenwerkingsafsprakenenketenzorgvoorchronischzieken.BijQuartzwerken
devolgendeprofessionalsenorganisatiessamen:hetElkerliekziekenhuisendeVerenigingMedischeStaf,
RegionaleHuisartsenVereniging,deZorgboog,SavantZorg,SintAnnakloosterenGGZOost-Brabant.Deze
partnerswerkenzowelbestuurlijk,projectmatigalsopdewerkvloersamen.Zijnemengezamenlijkeengroot
deelvanhetzorgaanbodinderegiovoorhunrekening.Quartzstreeftnaarvernieuwendeoplossingenen
eenbetereorganisatievandezorg,waarbijdepatiëntcentraalstaat.Doorsamentewerkenisdezorginde
regioHelmondookin2013verderverbeterd.Quartzheeftin2013devolgendevijfketenzorgprogramma’s
gecoördineerdeninhoudelijkbegeleid:
• Oncologie;
• PalliatieveZorg;
• CVA-ketenzorg;
• Kwetsbareouderen;
• Dementie.
Ookisdekwaliteiteneffectiviteitvantransmuralezorgindiverseprojectenentransmuralewerkgroepen
verbeterd.Hetbetreftdevolgendeonderwerpen:
• Transmuraleafstemmingfractuurpreventiepoli
• Kindergeneeskundigetransmuraleafspraken(ADHD,urineweginfectiesenscholing)
• Voorkomenvannierschadedoorgegevensuitwisselingnierbloedwaardenziekenhuismet
stadsapothekers
• Diep-veneuzetromboseenlongembolie
• Rationeelaanvragenlabdiagnostiek
• TransmuraalDNR-beleid
• OntwikkelingRegionaleTransmuraleAfsprakenZuidoost-Brabant:dementieenpalliatieveoverdracht
• WerkgroepCardiologie
Ook in 2013 heeft Quartz diverse ontmoetingsmomenten, conferences, symposia en scholingen voor
professionalsgeorganiseerd.hetjaarberichtQuartzisinaugustus2013verschenen.
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013
3. Meerjarenbeleid en kwaliteit
3.1 Het beleidsplan 2013 – 2015 Zorg dichtbij, heel Elkerliek.
In het beleidsplan 2010-2012 stonden organisatieverbetering en het realiseren van klanttevredenheid
centraal; Elkerliek kiest, vriendelijke en veilige zorg. Veel doelen uit dit beleidsplan zijn gehaald. Bij de
totstandkomingvanhetnieuwebeleidsplanzijndiversepartijenbetrokkengeweest.Zozijninterviewrondes
gehouden met interne en externe stakeholders. Bij de voorbereidingen zijn tevens diverse medewerkers
vanuithetmanagement,stafdienstenendeMedischeStafbetrokkengeweest.
Eenbelangrijkonderdeelbijhetuitvoerenvanhetbeleidsplanenhetbehalenvandedoelen, isdeLean-
systematiek.DeLean-methodewordteencontinuprogrammabinnenhetziekenhuis.Hetiseropgerichtom
verspillingenuittebannendoorefficiëntertewerken.
Koersbijsturen
De externe druk op het ziekenhuis wordt groter, productieafspraken met verzekeraars worden scherper
en patiënten weten zelf beter de weg in het zorglandschap. Daarom is het belangrijk dat wij onze koers
hieropbijsturenenonzegoedeprestatiesverderontwikkelingen.Datbetekentdatwe‘vriendelijk’eenstapje
verderbrengennaar‘attent’endatwijnogmeerdanvoorheenuitgaanvanonzeeigenkracht.Wijzijnen
blijven een algemeen regionaal ziekenhuis, dat kwalitatief hoogwaardige zorg biedt voor zijn patiënten.
Heelmeesterschap
Determdiecentraalstaatinhetbeleidsplan2013-2015is‘heelmeesterschap’.VoorhetElkerliekhoudtdit
indatmensendoor integralezorgendienstverleningsnellerenbestendigerherstellen.Datbetekentdat
iedereeninhetElkerliekopeenofanderemanierbijdraagtaandepatiëntenzorg.Hierbijsprekenwevan
‘beterin,beteruit’.
Alleswatnodigisvooreensnelenbestendigherstelhebbenweinhuis;somatische,psychische,socialeen
omgevingsaspecten.Metelkaargaanweinvullinggevenaaneenmodernevormvanheelmeesterschap:dus
integraleenopdepatiëntafgestemdezorg.Ditwilzeggen:
• oogvoordepatiëntinheelzijnfunctionerenbrengtsnellerherstel;
• herkenbaarvooronzeklant;
• goedekwaliteitvanonswerk;
• duidelijkeinterneafspraken.
Samenwerking
Wewerkennauwsamenmethuisartsenenanderepartners.Zobrengenwezorgdichterbijhuis.Enalshetnodig
is,zijnweookeenschakelopdewegnaarzorgdiealleenverderwegtevindenis.Wewillenonzepatiënten
helpenom,zonderoponthoudbijdegrens,vanheteneinhetanderezorggebiedtekomen.Daaromgaan
welopendehetbeleidsplanpersectorjaarlijkstweezorginnovatiepadenontwikkelen,insamenwerkingmet
andereaanbieders.Onzesamenwerkingspartnerszijnonderanderehuisartsen,topklinischeenacademische
ziekenhuizen,GGz,CentrumvoorJeugdenGezinenVerpleeg-enVerzorgingshuizenenThuiszorg(VV&T).
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013
26
27
Kerncompetenties
Om de zorg integraal te kunnen bieden en dus samen te werken in een open cultuur, zijn drie nieuwe
kerncompetentiesgeformuleerd.Uiteraardbeschikkenwijovervakbekwaamheid,maarerismeernodigom
tepatiënttebiedenwaarhijrechtopheeftenomalsElkerliekonzegoedenaamenpatiëntentebehouden.
DaaromlatenwehetElkerliekenallemedewerkersdekomendeperiodenogmeertotbloeikomen.Datdoen
wedoormetelkaaruitteblinkenindecompetenties:
• attent
• vindingrijk
• doelgericht
3.2 Resultaten meerjarenbeleid
OpeningnieuweOncologieafdeling
Begin2013opendedeHelmondseburgemeesterEllyBlanksmadegeheelvernieuwdeafdelingOncologie
vanhetElkerliekziekenhuis.Deafdelingisgrondigverbouwd,uitgebreidenopnieuwingericht.Indenieuwe
situatie is er een duidelijke scheiding tussen polikliniek en behandeling. De behandelkamer is één grote
ruimtegeworden.Ditisoverzichtelijkerenhetwerktpraktischervoordeverpleegkundigendiezoallesin
éénoogopslagkunnenoverzien.Dehelesfeerisin‘huiskamerstijl’uitgevoerdomdepatiënteneenrustigen
aangenaamgevoeltegeven.Eriseenbehandelstoelextragekomen,waardoortweetotdriepatiëntenmeer
perdaggeholpenkunnenworden.NieuwiseenspecialeMRSA-kameropdeafdeling;voorheenwasdeze
eldersinhetziekenhuis.
De vernieuwing kon niet geheel uit het reguliere ziekenhuisbudget worden betaald. Daarom is ook geld
bijeengebrachtdooractiesvanHelmond-voor-HelmondenYourWishKappers.Verderwarenerdonatiesvan
stichtingRoparunenparticulieren.Dezeextrageldenmaaktenhetmogelijkommetdenieuweaankledinghet
welzijnvandekankerpatiëntentebevorderen.Zokandelichtkleurindebehandelkamerwordenaangepast
enzijnluxerebehandelstoelenennieuweinfuuspompenaangeschaft.
Openingnieuweoperatiekamers
Aan het begin van de zomer van 2013 is het nieuwe operatiekamercomplex geopend. In totaal zijn acht
nieuweoperatiekamersingebruikgenomen.Ruimteenlichtzijndegrootsteverbeteringentenopzichtevan
hetoudecomplex.Overalzijnramengeplaatst,waardoordaglichtindeoperatiekamersendegangenvalt.
Perjaarvindenongeveer15.000operatiesplaatsinHelmond.
OpeningnieuweBrainCareUnit(BCU)
Patiëntenmetneurologischeaandoeningenindeacutefase-beroerte,hersenbloeding,zwareepileptische
aanvallen en bijvoorbeeld hersenvliesontsteking - krijgen sinds eind 2013 dag en nacht extra zorg en
bewaking in de nieuwe Brain Care Unit. Continue monitorbewaking en een multidisciplinaire aanpak
zijn zeer belangrijk. Op de BCU werken neurologen, neurologieverpleegkundigen, fysiotherapeuten,
ergotherapeuten,logopedisten,revalidatieartsen,medischpsychologen,eennazorgteameneenphysician
assistantsamen.
OpdenieuweBCUkunnenverplegingenartsendirectinspelenopelkeontwikkeling.Ditkomthetherstel
van de patiënten enorm ten goede. De BCU heeft één driepersoonskamer en drie eenpersoonskamers.
Daarnaastisiniederekamereenbadkamermetergotherapeutischsanitairaangelegd.
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013
OnsGeboortehuis
In2013 is ‘OnsGeboortehuis’officieelgeopend.OnsGeboortehuisbevindtzich inHelmond,directnaast
deverloskamersenbestaatuittweekraamkamersdieinhuiselijkesfeerzijningericht.OnsGeboortehuis
is het resultaat van een intensieve samenwerking tussen Verloskundige kringen ‘de Peel’ en ‘Zuid-Oost
Brabant’,deZorgboog(kraamzorg)enhetElkerliekziekenhuis.Zijhebbenhetgeboortehuisopgerichtom
zwangerevrouwenzondermedischeindicatiedekeuzetebiedentussenbevalleninhuneigenhuisofineen
comfortabele omgeving binnen de muren van het ziekenhuis. Een voorbeeld van integrale geboortezorg.
Expertisecentrumlies-enbuikwandbreuken
In 2013 is het Expertisecentrum lies- en buikwandbreuken opgericht. Dankzij een goede samenwerking
tussen specialisten van het Elkerliek, de inzet van collega’s en collega-chirurgen uit andere ziekenhuizen
levert het Expertisecentrum de best mogelijke zorg. Het Expertisecentrum heeft met ruim 1.000 kijk-
operaties het hoogste aantal van Brabant. Het centrum voert jaarlijks dertig complexe buikwandrecon-
structies uit en heeft hiervoor een regionale verwijsfunctie. Mensen kunnen terecht voor liesbreuken en
litteken-enbuikwandbreuken.
ElkerliekondertekentHelmondsenergieconvenant
Het Elkerliek slaat in januari 2013 de handen ineen met een groot aantal Helmondse bedrijven voor een
duurzame en betrouwbare energievoorziening. Gezamenlijk ondertekenen zij een energieconvenant. De
ondertekenaarshebbenafgesprokendekomendedriejaareengrotestaprichtingeenklimaatneutralestad
temaken.
Geslaagdespiegelbijeenkomstdarmchirurgie
Wijonderzoekenopveelmanierenonzekwaliteit.Eenvandemanierendiedemeesteindrukmaaktisals
patiëntenaanmedewerkerseenspiegelvoorhoudenenhenrechtstreeksvertellenwaarzijheeltevreden
over zijn en ook waar en hoe het beter kan. Dat zijn de spiegelbijeenkomsten. In 2013 hielden we onder
andereeengeslaagdespiegelbijeenkomstvoordarmchirurgie.
PluimFreyavoorvruchtbaarheidspolikliniek
De fertiliteitspolikliniek van het Elkerliek ontvangt in het verslagjaar wederom een pluim van Freya,
de patiëntenvereniging voor mensen met vruchtbaarheidsproblemen. Freya geeft hiermee aan dat het
spreekuuraanalledoorhaargesteldeeisenvoldoet.In2012ontvinghetElkerliekvoordeeerstekeereen
pluimvoordevruchtbaarheidspolikliniek.
Elkerliekleidteerstekaakchirurgop
Het Elkerliek ziekenhuis is al jaren erkend als opleidingsziekenhuis. Sinds 1 januari 2012 is er ook bij het
specialisme Mondziekten, kaak- en aangezichtschirurgie een opleidingsplek. Dit is een samenwerking
metAcademischziekenhuisMaastricht.Eenopleidingsplekisnietvanzelfsprekend.Deafdelingmoetaan
strenge eisen van de Registratiecommissie Tandheelkundige Specialisme voldoen. Mondziekten, kaak- en
aangezichtschirurgievanhetElkerliekziekenhuisisdekleinsteafdelinginNederlandmeteenopleiding.Op
1juli2013ronddedeeerstkaakchirurgzijnopleidingafinhetElkerliek.
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013
28
29
HeraccreditatieNIAZ
Zie3.3KwaliteitenVeiligheid.
3ejaaroprijADTop10
In 2013 behoren we voor het derde achtereenvolgende jaar tot de tien beste ziekenhuizen in Nederland!
DitblijktuithetonderzoekvanhetAlgemeenDagbladonder100ziekenhuizen.HetElkerliekbehaaldede
negendeplaats.
Keurmerkseniorvriendelijkziekenhuis
In oktober 2013 ontving het Elkerliek ziekenhuis het Keurmerk Seniorvriendelijk ziekenhuis. Zorg voor
oudereniseenspeerpuntvanhetziekenhuis.Wewillenonzezorggoedlatenaansluitenopdespecifieke
zorgvragenenbehoeftenvanouderen.DekomendetweejaarmogenweonseenSeniorvriendelijkziekenhuis
noemen.HetKeurmerkiseeninitiatiefvandeUnieKBO,PCOB,NOOMenNVOG.
OnlineafsprakenmakenbloedafnameHelmond
Patiëntenkunnensindsbegin2013viadewebsiteeenafspraakmakenvoordepolikliniekBloedafname.Zij
kiezenzelfonlineeentijdstipenzijndirectopdeafgesprokentijdaandebeurt.
Avondspreekuren
In2013zijndeBloedafname,gynaecologenenchirurgengestartmeteenavondspreekuur.
Kwaliteitskeurmerken
In 2013 heeft het Elkerliek ziekenhuis wederom een aantal kwaliteitskeurmerken behaald of keurmerken
verlengd.
• Rozelintje,borstkankervereniging
• Topzorgmeniscus,Menzis
• TopZorgliesbreukenOSAS,Menzis
• TopzorgBorstkanker,Menzis
• TopzorgDarmkanker,Menzis
• Groenvinkjegoedestomazorg,Stomavereniging
TelevisieprogrammaOmroepBrabant‘BijonsinhetElkerliek’
In 2013 heeft een aantal specialismen meegedaan aan de TV serie ‘Bij ons in het Elkerliek’. De serie
bestonduittienafleveringenvanca.5-6minutendiezichafspeleninhetElkerliek.Perafleveringisopeen
informatieve/educatievemaniereenveelvoorkomendebehandelinginbeeldgebrachtmeteenpatiënten
een arts in de hoofdrol. Het totaal geeft een beeld van de veelzijdigheid, deskundigheid en gastvrijheid
vanonsziekenhuis.Devolgendebehandelingenen/ofaandoeningenzijnaanbodgekomen:carpaaltunnel
syndroom, kaakimplantaten, darmkanker, staar, conditie (sportmedisch advies), diabetes, astma, reuma,
keizersnedeenliesbreuk.
TerugblikVriendenvanhetElkerliek
2013 is het jaar geweest waarin de Vrienden van het Elkerliek geïntroduceerd zijn. De Vrienden van het
Elkerliek,particulieredonateursenbedrijven,zettenzichinomextra’svoorpatiëntenmogelijktemaken.Dit
isgedaandooreeneigenwebsite,eendigitalenieuwsbrief,Facebook&Twitter,foldersenanderemiddelen.
MetalsdoelomVriendentewerven.
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013
Eind2013heeftdestichtingruim350vriendenencircatienbedrijfsvrienden.Doelstellingisom2014met
1000Vriendenaftesluiten.Gerealiseerdeprojectenenhet jaarverslagvandeVriendenvanhetElkerliek
staanonlineopwww.vriendenvanhetelkerliek.nl.
Openingnieuwewasserij
Inmei2013 isdevolledigvernieuwdewasserijvanhetElkerliekziekenhuisgeopend.Erzijnslechts twee
ziekenhuizeninNederlanddiehunwasserij ineigenbeheerhebben.Wijzijnerdaaréénvanenzijndaar
trotsop.
Rampenoefening
Op4juni2013iseengroterampenoefeninggehouden.Eendergelijkeoefeningtoetstofallebetrokkenen
hunkennis,kundeenvaardighedenopdejuistewijzeinpraktijkbrengen.
SMSservicevanallepoliklinieken
In 2013 zijn we gestart met een sms-service voor patiënten die een polikliniekafspraak hebben en voor
patiëntendienuchteropdeOKmoetenverschijnen.Deservicebrengtgeenextrakostenmetzichmeevoor
patiënten.Hetisvoornamelijkbedoeldalsgeheugensteuntjeenomhetaantal‘no-show’omlaagtebrengen.
Jaarlijkswordenomdezeredenruim400.000sms’jesverstuurdnaarpatiënten.
RustgevendplafondMRIscan
HetplafondbovendeMRIscanopbeidelocatiesvanhetElkerliekisvernieuwd.Wanneerpatiënteninde
MRIliggenkijkenzenaardelenteofwintersevariant.Patiëntenvindenhetrustgevendomnaartekijken
enhetmaakthetonderzoekminderspannend.Denieuweplafondszijnmogelijkgemaaktdoorstichting
VriendenvanhetElkerliekendestichtingSintAntoniusGasthuis.
Elkerliek.menstotmens
HetbeleidsplanZorgdichtbij,HeelElkerliek,kangezienwordenalshetsturingsdocumentvanhetziekenhuis.
Hetgeeftinhoudenrichtingaandekeuzesdiewemaken.Deinhoudvanhetbeleidsplanisleidendgeweest
bijhetopzettenvandepositioneringstrategie.Wedenkenvanuitheeldemensenwerkensamenmetanderen
aanhet‘beterin,beteruit’principe.Datisvertaaldnaardecampagne:Elkerliek.menstotmens.Zowelin-als
externpositioneerthetElkerliekzichalshetziekenhuiswaarjegewoonmenskuntzijn.
Patiëntenenmedewerkersspelendehoofdrol indenieuwecampagnevanhetElkerliekziekenhuis.Daar
ontstaan iedere dag verhalen. Al verschillen ze in lengte en toon, er spelen altijd meerdere personen de
hoofdrol.Metdenieuwecampagne‘Elkerliek. mens tot mens.’,geefthetElkerliekziekenhuisdezepersonen
vanafnueengezicht.Eenéchtgezicht,wantdepatiëntenenmedewerkersdieindecampagnefigureren,
deleninhetwerkelijkelevenookeenverhaalsamen.
Decampagneiseind2013ontwikkeldenwordtin2014verderuitgerold.
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013
30
31
3.3 Kwaliteit en Veiligheid
IntegraleVeiligheid
In2013iseenvisiedocumentIntegraleVeiligheidmethetdaarbijbehorendeactiviteitenplanvastgesteldtot
enmet2015.
Belangrijke pijlers in het Veiligheid Management Systeem zijn het veilig incidenten melden (VIM),
het uitvoeren van prospectieve risicoanalyses en het analyseren van incidenten. Op basis van deze
inventarisatiesenonderzoekenwordenwaarnodigmaatregelengetroffenomgeconstateerderisico’s tot
eenaanvaardbaarniveautereduceren.
CommissieKwaliteit&Veiligheid
DecommissieKwaliteit&Veiligheidkenteenmultidisciplinairesamenstellingenkwamin2013negenkeer
bijelkaar.TweekeerperjaarsluitendeVARenCliëntenraadbijhetoverlegaan.Onderwerpendieaanbod
kwamen:
• Prestatie-indicatoren
• NIAZ-kwaliteitssysteem
• NIAZheraccreditatie
• VIM-rapportage/rapportageincidentenfunctionarisperkwartaal2013
• Jaarverslagen:necrologiecommissie
• Landelijk10+1veiligheidsthema’sinclusiefvoortgangsrapportage
• Inhoudelijkeverbeterpuntenuittoetsingenenaudits
• Interneaudits
• Meldingenvancalamiteiten
• VisiedocumentIntegraleVeiligheidendevoortgangvandedaarbijbehorendeactiviteiten
ZiekenhuisbredeNIAZ-accreditatie
HetElkerliekziekenhuisissindsoktober2005NIAZ-geaccrediteerd.Metditkeurmerklaathetziekenhuis
zien dat doorlopend en systematisch wordt gewerkt aan een betere organisatie en kwaliteit van zorg. In
2013heeftdeheraccreditatiemetsuccesplaatsgevonden.Hetziekenhuishoudtsystematischinterneaudits.
Interneauditoren,diedaarvoorzijnopgeleid,bezochtenalleafdelingeniederedriejaar.Aandehandvande
NIAZ-normenwordttijdensdeinterneauditsbekekenofwerkprocessenen-afsprakenzijnvastgelegdenof
dezeookwordennageleefd.Vaniedereauditwordteenrapportagegemaaktengaatdeleidinggevendeaan
deslagmeteventueleverbeterpunten.Ookvindenerstructureelveiligheidsrondesplaats.
DocumentKwaliteitSysteem(DKS)
Alle werkprocessen en -afspraken zijn beschreven en opgeslagen in het DKS, een geautomatiseerd
documentbeheerssysteem,datviahetintranetvoorallemedewerkerstoegankelijkis.
Prestatie-indicatoren
Debasissetprestatie-indicatoren2013(inclusiefdeveiligheidsindicatoren)vanhetElkerliekziekenhuisis,
evenalsvoorgaandejaren,gepubliceerdoponzewebsitewww.elkerliek.nl enopgenomenindeDatabank
Kwaliteit van de Nederlandse Vereniging van Ziekenhuizen (NVZ) www.ziekenhuizentransparant.nl. De
indicatorenvanZichtbareZorgzijneveneensaangeleverd.
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013
3.4 Kwaliteitsbeleid
3.4.1 Kwaliteitvanzorg
Op afdelingsniveau heerst een verbetercultuur. Verbeterpunten worden door de medewerkers zelf
aangedragen en komen ook voort uit interne audits, klachten en VIM-meldingen. Daarnaast maken de
prestatie-indicatoren als decubitus percentage, ligduur, SNAQ-score en pijnscore een vast onderdeel uit
vanhetverpleegkundigdossier.Ookwordtstructureeldepatiënttevredenheidonderzochtopverschillende
afdelingen.
3.4.2 Klachtenbemiddeling,klachtencommissie,VIM-meldingenencalamiteiten
Klachten(klachtenbemiddelingenKlachtencommissie),VIM-meldingen,claimsencalamiteitenwordenals
inputgebruiktbijhetvormgevenvandeactieplannenenzijndaarmeeeenonderdeelvandebeleidscyclus.
Achtereenvolgenskomendegenoemdeonderdelenaandeorde.
Klachten
De afdeling Cliëntenbelangen is verantwoordelijk voor eerste opvang en bemiddeling bij klachten. Voor
de behandeling van klachten heeft het ziekenhuis een Klachtencommissie. De klachtenregeling is voor
medewerkersgemakkelijktevindenopintranet.Bijonzecliëntenwordtdezeonderdeaandachtgebrachtvia
dewebsite,foldersenhetopnameboekje.Demedewerkersenmedischspecialistenzijnopdehoogtevanhet
bestaanvandeklachtenregelingenkunnenverwijzennaarhetcentraleloket,deafdelingCliëntenbelangen.
Klachtenbemiddeling
OpdeafdelingCliëntenbelangenwordtdeeersteopvangvanklachtenverzorgddoordeklachtenfunctionaris
endemedewerkerklachtenbemiddeling.Zijpassenhoorenwederhoortoe.Deklachtenfunctionarisvoert
bemiddelingsgesprekkenmetklagersenbetrokkenenuithetziekenhuis.Signalenuitklachtenwordendoor
deklachtenfunctionarisbesprokenmetonderanderedevoorzittervandeRaadvanBestuurendevoorzitter
vandeMedischeStaf.
In 2013 is er contact geweest met 382 klagers (ruim 6% meer dan in 2012). Het aantal geregistreerde
klachtaspectenin2013was498(eenklagerkanovermeerdereaspectenklagen).Tenopzichtevanhetjaar
2012isdateendalingvanbijna10%.Erishetmeestgeklaagdoverrelationeleaspecten.
Naastderegistratievanklachten,registreertdeafdelingCliëntenbelangenonderandereookcomplimenten
ensuggesties.Deafdelingheeftallesbijelkaaropgeteld in2013735meldingengeregistreerd.Opvallend
hierbijwasdestijgingvancomplimenten.Erzijnin201383complimentengeregistreerd.Tenopzichtevan
2012isdateenstijgingmetbijna50%.
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013
32
33
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013
Ziedeonderstaandetabellenvooreenoverzichtvandegeregistreerdeklachten.
2013 2012 2011
Aantalklagers 382 358 328
Aantalklachtaspecten 498 551 464
2013 2012 2011
Methodisch-technischhandelen 27% 33% 27%
Relationeleaspecten 32% 26% 26%
Organisatorischeaspecten 21% 24% 30%
Overigeaspecten 20% 17% 17%
Klachtencommissie
In de Klachtencommissie participeren een externe voorzitter (jurist), een lid voorgedragen door de
Cliëntenraad, een externe chirurg, een aantal medisch specialisten en ziekenhuismedewerkers. Ook
maakt een huisarts deel uit van de commissie. Bij alle klachten wordt hoor en wederhoor toegepast.
Indiennoodzakelijkvoordebeoordelingvandeklachtzal-natoestemmingvandeklager- inzageinhet
medisch en verpleegkundig dossier plaatsvinden. De Raad van Bestuur neemt naar aanleiding van de
uitgebrachteuitsprakenenadviezenzonodigpassendemaatregelenenlaatditdeklager,aangeklaagdeen
deklachtencommissieweten.Deklachtencommissiewerktvolgenseenreglement,datin2013metenkele
beperktewijzigingenopnieuwisvastgesteld.
DeKlachtencommissieheeftoverzesklachten,inhoudendevijftienklachtaspecten,eenuitspraakgedaan.
Hiervaniséénklachtin2012enzijnvijfklachtenin2013ingediend.Tweeklachtenzijngemeldmaardeklager
heeftdeklachtgedurendedeprocedureteruggetrokken.Erzijnooknogtweeklachteningediendin2013
waarovereenuitspraakvolgtin2014.
2013 2012 2011
Aantalklagersdieklachtgemeldhebben* 9 8 5
Aantalklagersdatprocedurestopt 2 1 3
Aantalklachtaspectenwaarovereen 15 19(20) 8
uitspraakisgedaaninhetverslagjaar
Ongegrond 11 14 6
Gegrondopmedischhandelen 1 1 1
Gegrondheidoprelationeel/bejegening 3 4 1
Gegrondoporganisatorischeaspecten 1
Aantalklachtendatnogdoorloopt 2
inhetvolgendejaar2014
*Inclusief:
• deklagerswaarvandeproceduregestoptis
• deklagerswaarvandeuitspraaknogvolgtinhetjaarvolgendophetverslagjaar
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013
34
VIM-meldingen
Op nagenoeg alle ziekenhuisafdelingen is het Veilig Incidenten Melden (VIM-men) ingevoerd.
Afdelingscommissies behandelen de binnengekomen meldingen. De meldingen op ziekenhuisniveau zijn
gerubriceerd.Aantalmeldingenpermeldingstype:
Meldingstype Aantal 2013 Aantal 2012 2013 vs. 2012Absoluut & relatief
Bloedproduct 23 15 8(53%)
Medicatie 615 555 60(11%)
Vallen 150 169 -19(-11%)
Overige 1259 1128 131(12%)
Ingreep/behandeling 423 470 -47(-10%)
Onderzoek 182 154 28(18%)
Lab 238 219 19(9%)
MedischApparatuur 49 29 20(69%)
Prikaccidenten 29 7 22(314%)
Agressie 50 29 21(72%)
IUI 2 - 2(200%)
Totaal 3020 2775 245 (9%)
Tenopzichtevanhetvoorgaandejaariseentoenamevanhetaantalmeldingentezienvan9%:in2013zijn245
meldingenméérgedaandanin2012.Mogelijkwordtditveroorzaaktdooreenverhoogdkwaliteitsbewustzijn
enhetfeitdathetVIM-meninmiddelsalseenstandaardonderdeelvanhetwerkwordtgezien.
Derelatieveverdelingisgelijkgebleven:despreidingvandecategorieënisnagenoegconstantinvergelijking
van 2013 met 2012. Bijvoorbeeld de categorie medicatiemeldingen maakt in beide jaren 20% uit van het
totaalaantalmeldingen.Aantalmeldingennaarernst:
Score Aantal 2013 Aantal 2012 2013 vs. 2012
1 2001 1083 918
2 456 1123 -667
3 8 268 -260
4 136 123 13
Onbekend 419 178 241
Totaal 3020 2775 245
Bij de risicocategorieën zijn forse verschuivingen te zien. Dit wordt veroorzaakt door de (verplichte)
uitbreidingvandevragensetterbepalingvanderisicocategorie.Doorgebruikerswerdendezevragenervaren
alslastigintevullen;omdieredenishetaantalmeldingenindecategorie‘onbekend’forstoegenomen.Inde
meestrecenteupdatezijnaanpassingengedaanomditprobleemteondervangen.Indecategorie4-melding-
en (hoog risico) zijn weinig wijzigingen; deze blijft zowel absoluut als relatief gezien nagenoeg constant.
35
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013
Calamiteiten
Decalamiteitencommissieheefttotdoelomdooreenadequateenzorgvuldigehandelswijzeeenonderzoek
intestellenwanneereencalamiteitzichvoordoet,metinachtnemingvandemedischeen/ofverpleegkundige
zorg voor de patiënt. De (mogelijke) calamiteiten worden gemeld bij de Raad van Bestuur. De Raad van
Bestuur verzoekt de calamiteitencommissie om de casus te onderzoeken. De uiteindelijke rapportage
wordt aangeboden aan de Raad van Bestuur met een kopie aan het Stafbestuur. De Raad van Bestuur is
verantwoordelijkvoordeuitvoeringendeborgingvandeverbetermaatregelenuitdeadviezen.
Cijfers
Erzijnindeperiodevan1januari2013totenmet31december2013vijftienincidentengemeld.Eéncasusis
nietonderzocht,maarterbeoordelingdoorgegevenaandeMedicatiecommissie.Vandeoverigeveertien
incidentenbleekerinviergevallenspraketezijnvaneencalamiteit,bijtweecalamiteitenkondaargeen
oordeel over gegeven worden. Er werden acht incidenten gemeld bij de IGZ. Voor de overzichtelijkheid
zijntweemeldingendie in2013zijnontvangenenin2014afgehandeldvolledig indezecijfersbetrokken.
Erzijnin2012zeventienincidentengemeldbijdeRaadvanBestuur.Vandezeventienincidentenbleekin
zevengevallenspraketezijnvaneencalamiteit.ErwerdennegenincidentengemeldbijdeIGZ.Daarmeeis
hetpatroonin2013vergelijkbaarmethetjaardaarvoor.
Overdevolgendeonderwerpenzijnadviezenuitgebracht:
• SITprocedure
• Medischinhoudelijk
- Dossiervoering
- Pijnprotocol
- Controlelaboratoriumuitslagen/DRSsysteem
• Logistiekezaken
- Controlemedischinstrumentarium
- Toepassingontslagprotocol
- Oproepenanesthesieassistenten
- OverdrachtvancliëntenvanSEHnaarkliniek
- ConsultenGGZ
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013
36
4. Financieel beleid
4.1 Algemeen
De ingezette wijzigingen in 2012 met de introductie van DOT, hebben ook in 2013 nog veel impact
gehad.Allereerstbijdeonderhandelingenmetzorgverzekeraars,waarbijdevelewijzigingenindeproduct-
structurenendenogterealiserenafloopvandeschadelast2012hebbengezorgdvoorintensievegesprekken.
Daarnaastwerdduidelijkdatdeonzekerhedendiesamenhangenmetdetransitienaarprestatiebekostiging
ookin2013nognietwarenopgelost.Gedurendeennaafloopvanhetjaarontstondbovendienveelaandacht
voor rechtmatigheid. De NZa kwam met verduidelijkingen op bestaande regelgeving die met terugwer-
kendekrachtvantoepassingwerdverklaard.AanleidingwasondermeerderapportagevanhetAntonius
ziekenhuis.DeonzekerhedenhebbenertoegeleiddatdoordeNBAhetstandpuntisingenomendatbijde
jaarrekeningvanziekenhuizeninNederlandover2013vooralsnoggeengoedkeurendeverklaringkanworden
afgegeven.HetElkerliekziekenhuisneemtdeelaanhetzelfonderzoekvolgensdekaderszoalsgestelddoor
deMinistervanVWSenverderuitgewerktdoordebranchepartijen,maarpubliceertdejaarrekeningnumet
eencontroleverklaringmetbeperking.
Internlagdefocussterkophetverdervergrotenvandedoelmatigheid,inhetbijzonderaandepersonele
kant.Ditwaseveneenseenintensieftrajectdateenpositieveimpactheeftgehadophetresultaat2013.De
komendejarenzaldedrukopdeexploitatieonverminderdgrootblijven.Weblijvenin2014danookstreven
naarverderedoelmatigheidsverbeteringen.
4.2 Resultaat ontwikkeling
Hetjaar2013isdoorhetElkerliekziekenhuisafgeslotenmeteenpositiefresultaatvan€5,3mln.Ditiseen
stijgingtenopzichtevan2012van€4,9mln.Deontwikkelingenvandeopbrengstenenkostentenopzichte
vanvoorgaandboekjaarkunnenalsvolgtwordensamengevat:
Resultatenrekeningjaarrekening2013Elkerliekziekenhuisinmln.
2013 2012 Verschil€ € €
BEDRIJFSOPBRENGSTEN:
Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC's / 1,8 3,4 1,6- DBC-zorgproducten A- en B-segment)Omzet DBC's / DBC-zorgproducten B-segment 111,5 41,0 70,5 Omzet DBC's / DBC-zorgproducten A-segment 19,6 81,3 61,7- Opbrengsten uit hoofde van transitieregelingen en 0,9- 0,3- 0,5- honorariumplafondsSubsidies 1,9 1,7 0,2 Overige bedrijfsopbrengsten 7,4 7,5 0,1-
Som der bedrijfsopbrengsten 141,2 134,6 6,7
BEDRIJFSLASTEN:
Personeelskosten 78,0 76,7 1,3 Honorariumkosten vrijgevestigd medisch specialisten die aan 0,1 0,1 0,0 de instelling voor medisch specialistische zorg declarerenAfschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa 12,6 12,7 0,0- Overige bedrijfskosten 41,1 41,0 0,0
Som der bedrijfslasten 131,8 130,5 1,3
Financiële baten en lasten 4,2- 3,7- 0,5-
RESULTAAT BOEKJAAR 5,3 0,4 4,9
37
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013
Bedrijfsopbrengsten
Metallezorgverzekeraarszijnindeloopvanhetjaarvoor2013contractengesloten.Debedrijfsopbrengsten
zijn met € 6,7 mln. gestegen. Hierop zijn diverse ontwikkelingen van invloed: de onderhandelingen met
verzekeraarsovervolumesenprijzen,deontwikkelingvandeproductmixenhettransitiemodel2012met
doorloop naar 2013. Ook zijn in 2013 dure geneesmiddelen overgeheveld naar de medisch specialistische
zorg.In2013betrofditdeoncolyticaengroeihormonen.
Personeelskosten
De totale personeelskosten stegen met 1,7% ten opzichte van voorgaand boekjaar. Dit wordt volledig
verklaarddoordestijgingvandeCAO,detoenamevandeeindejaarsuitkeringenhetjaarlijkseperiodieke
salariseffect.HetElkerliekziekenhuisheeftdoorstraktesturenopdoelmatigheiddefte’skunnenverlagen
van1.389ftein2012naar1.366ftein2013.OokhetPersoneelnietinloondienstisgereduceerd.Opzowelde
OKalsdeZorgadministratieisminderpersoneelingehuurd.
Overigebedrijfskosten
De overige bedrijfskosten liggen nagenoeg op het niveau van 2012. Het is het saldo van diverse
posten, waaronder lagere ICT kosten in verband met een meer stabiele situatie van het registratie- en
facturatiesysteem,hogeregeneesmiddelenkostenvoordeovergeheveldeoncolyticaengroeihormonenen
eenhogeredotatievoorhetvernieuwdeLangeTermijnOnderhoudsPlan(LTOP).
Financiëlebatenenlasten
Definanciëlebatenenlastenlateneenlichtestijgingzientenopzichtevan2012.Vooreennadereanalyse
van de bijzonderheden rondom vermogen en liquiditeit wordt verwezen naar de betreffende paragrafen.
4.3 Vermogensontwikkeling
Door onder meer de marktwerking, prestatiebekostiging en de financiële complexiteit binnen de sector,
neemthetrisicoprofielvandezorgsectorendusdeziekenhuizentoe.Ditvraagtookeendoorgroeivande
vermogensposities.
Solvabiliteit
Eenorganisatieissolvabelindienhetoplangeretermijnaanhaarverplichtingenaanderdenkanvoldoen.
Daarbijwordtsolvabiliteitberekendalsdeverhoudingtussenenerzijdsheteigenvermogenenanderzijdsde
opbrengsten.DoorhetWaarborgfondsvoordeZorgsector(WfZ)wordtalsrichtlijnvoordesolvabiliteitvan
eenzorginstellingthansminimaal15%gehanteerd,methetstrevennaareenverderedoorgroei.
SolvabiliteitElkerliekziekenhuis
Bovenstaande kengetallen laten een structurele verbetering zien in de afgelopen jaren van zowel de
solvabilteitsratioalshetweerstandsniveauvanhetElkerliekziekenhuis.
solvabiliteitsratio:verhouding eigenvermogen/totaalopbrengsten
weerstandsniveau:verhouding (eigenvermogen +voorzieningen) / totaalopbrengsten
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013
38
4.4 Financiering en liquiditeitspositie
Begin 2011 is een nieuw meerjaren financieringsarrangement afgesloten. Hierin is rekening gehouden
met de aanwezige financiering, de gewenste en geplande investeringen en de autonome groei van het
ziekenhuis.Gedurende2013isereenleninggeherfinancierdtenbedragevan€1,1mln.Eind2013isbinnen
het bestaande financieringsarrangement een nieuwe lening van € 7,5 mln. aangetrokken. Het huidige
financieringsarrangementlooptin2015af.Aanalleinhetfinancierings-arrangementopgenomenkengetallen
(SolvabiliteitsratioenDSCR)wordtruimschootsvoldaan(respectievelijk19,9%en1,38).
Derivaten
In2012zijndrierentederivatenafgesloten.Dezezijndefensiefgeslotenvooroptenemenleningeninde
jaren2012,2013en2014.Erissprakevaneenperfecthedge.Degeslotenderivatenhebbenvoorwaardendie
hetziekenhuisnietverplichttotbijstortenbijeennegatievewaardeontwikkeling.
4.5 Investeringen
GedurendehetjaarishetLangeTermijnHuisvestingsPlan(LTHP)enLangeTermijnOnderhoudsPlan(LTOP)
geactualiseerd. Gedurende het boekjaar is er voor een bedrag van € 14,1 mln. geïnvesteerd. Dit betreft
medischeinventarisad.€2,5mln.,niet-medischeinventarisad.€2,2mln.,automatiseringad.€1,3mln.en
lopendebouwprojectenad.€8,1mln.(vnl.denieuweOKdiein2013isopgeleverd).
Impairmenttest
StichtingElkerliekziekenhuisbeoordeeltjaarlijksoferaanwijzingenzijndateenvastactiefaaneenbijzondere
waardeverminderingonderhevigkanzijn.Uitdeimpairmenttest2013blijktgeennoodzaaktotafwaardering
vanhetvastgoed.
4.6 Landelijke ontwikkelingen en vooruitblik
De landelijke druk op de stijgende zorgkosten heeft een behoorlijke impact op de ziekenhuissector.
Zorgverzekeraarsenconsumentenzullensteedskritischerzorginkopen,daarbijkwaliteitenprijsafwegend.
Zorgverzekeraarsrichtenzichdanookintoenemendemateopselectievezorginkoop.Ditisterugtezienop
specifiekedeelgebiedenindeonderhandelingenovervolumesenprijzenmaarookbrederinderegio.In2013
hebbenzorgverzekeraarsderegiovisieterhandgenomenvoordeverschillendezorgregio’svanNederland.
OokvoorderegioZuidoost-BrabantwaarhetElkerliektoebehoort,isditgebeurd.Vertegenwoordigersvan
CZenVGZhebbenhunvisiegegevenopmetnamedeacuteendeoncologischezorg.Naarverwachtingzijn
deeffectenvoorhetElkerliekziekenhuisbeperkt.
Metingangvan2015geldenerintegraletarieven;erwordengeenaparteziekenhuis-enhonorariumtarieven
meer gefactureerd. De gevolgen hiervan worden momenteel afgestemd tussen de Stafcollectieven,
VerenigingMedischeStaf(VMS)endeRaadvanBestuur.Ookstaatvoor2015deverkortingvandelooptijd
vanDOTzorgproductentotmaximaal120dagengepland.Ditheefteffectopschadelast,omzet,profielen,
kostprijzenentarieven.Duidelijkisdatdeveranderingenindebekostigingdekomendejarennogdenodige
complexiteitmetzichmeebrengt.
39
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013
AandekostenkantstaathetElkerliekziekenhuisvoorenkelegroteinvesteringenindekomendejaren.In2015
wordthetbouwtrajectvandenieuweOK/ICenhetCSAcomplexafgerond.Enin2014iseenkeuzegemaakt
voorhetnieuweElektronischPatiëntenDossier(EPD),waarvandeinvoeringenerzijdsmogelijkhedenbiedt
vooreenbetereondersteuningvanhetzorgprocesenanderzijdseengrootberoepzaldoenopdeinzetvan
dezorgverleners.
Voor het Elkerliek ziekenhuis blijft het verder realiseren van doelmatigheid een belangrijke strategische
doelstellingvoordekomendejaren.
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013
Deel2Jaarrekening
41
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013
Stichting Elkerliek ziekenhuis
5.1 JAARREKENING
5.1.1 BALANS PER 31 DECEMBER 2013(na resultaatbestemming)
Ref. 31-dec-13 31-dec-12€ €
ACTIVA
Vaste activa
Materiële vaste activa 2 115.317.295 113.797.167Financiële vaste activa 3 58.151 277.749Totaal vaste activa 115.375.446 114.074.916
Vlottende activa
Voorraden 4 2.473.852 1.958.292Onderhanden werk uit hoofde van DBC's / 5 10.805.119 2.506.596 DBC-zorgproductenVorderingen uit hoofde van bekostiging 6 28.085 0Overige vorderingen 7 45.888.974 54.831.834Liquide middelen 9 14.719.111 11.055.769Totaal vlottende activa 73.915.141 70.352.491
Totaal activa 189.290.587 184.427.407
Ref. 31-dec-13 31-dec-12PASSIVA € €
Eigen vermogen 10Kapitaal 45 45Collectief gefinancierd gebonden vermogen 27.134.272 21.446.964Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen 988.025 988.025Totaal eigen vermogen 28.122.342 22.435.034
Voorzieningen 11Overige voorzieningen 8.505.519 8.256.472
Langlopende schulden 12 93.800.730 93.369.674
Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar)Schulden uit hoofde van bekostiging 6 10.368.010 20.334.058Overige kortlopende schulden 13 48.493.986 40.032.169
Totaal passiva 189.290.587 184.427.407
Pagina 40
5. JAARREKENING
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013
42
Stichting Elkerliek ziekenhuis
5.1.2 RESULTATENREKENING OVER 2013
Ref. 2013 2012€ €
BEDRIJFSOPBRENGSTEN:
Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC's / 17 1.760.669 3.365.424 DBC-zorgproducten A- en B-segment)Omzet DBC's / DBC-zorgproducten B-segment 18 111.484.914 41.010.605Omzet DBC's / DBC-zorgproducten A-segment 19 19.576.788 81.297.915Opbrengsten uit hoofde van transitieregelingen en 20 -875.669 -326.964 honorariumplafondsSubsidies 21 1.867.488 1.693.152Overige bedrijfsopbrengsten 22 7.426.313 7.530.756
Som der bedrijfsopbrengsten 141.240.503 134.570.888
BEDRIJFSLASTEN:
Personeelskosten 23 77.989.835 76.709.672Honorariumkosten vrijgevestigd medisch specialisten die aan 24 67.083 65.000 de instelling voor medisch specialistische zorg declarerenAfschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa 25 12.642.781 12.669.291Overige bedrijfskosten 27 41.056.992 41.034.480
Som der bedrijfslasten 131.756.691 130.478.443
BEDRIJFSRESULTAAT 9.483.812 4.092.445
Financiële baten en lasten 28 -4.164.299 -3.706.016
RESULTAAT BOEKJAAR 5.319.513 386.429
RESULTAATBESTEMMING
Het resultaat is als volgt verdeeld: 2013 2012€ €
Toevoeging/(onttrekking):Reserve aanvaardbare kosten 5.319.513 386.429
5.319.513 386.429
Pagina 41
43
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013
Stichting Elkerliek ziekenhuis
5.1.3 KASSTROOMOVERZICHT
Ref. 2013 2012€ € € €
Kasstroom uit operationele activiteiten
Bedrijfsresultaat 9.483.812 4.092.445
Aanpassingen voor:- afschrijvingen 12.642.782 12.669.292- afwaardering financiële vaste activa 219.598 0- mutaties voorzieningen 249.047 334.529
13.111.427 13.003.821
Veranderingen in vlottende middelen:- voorraden -515.560 -116.203- mutatie onderhanden werk uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten -8.298.522 -960.472- vorderingen 8.942.775 -24.416.883- vorderingen/schulden uit hoofde van bekostiging -13.309.763 7.339.490- kortlopende schulden (excl. schulden aan banken) 7.298.518 6.918.571
-5.882.552 -11.235.497
Kasstroom uit bedrijfsoperaties 16.712.687 5.860.769
Ontvangen interest 70.329 190.171Betaalde interest -4.234.628 -3.896.187
-4.164.299 -3.706.016
Totaal kasstroom uit operationele activiteiten 12.548.388 2.154.753
Kasstroom uit investeringsactiviteiten
Investeringen materiële vaste activa -14.162.913 -19.669.801Overige investeringen in financiële vaste activa 0 -88.867
Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten -14.162.913 -19.758.668
Kasstroom uit financieringsactiviteiten
Directe vermogensmutaties 367.795 0Nieuw opgenomen leningen 12.399.451 20.000.000Aflossing langlopende schulden -7.489.379 -5.402.190
Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten 5.277.867 14.597.810
Mutatie geldmiddelen 3.663.342 -3.006.105
Stand geldmiddelen per 1 januari 11.055.769 14.061.874Mutatie geldmiddelen 3.663.342 -3.006.105Stand geldmiddelen per 31 december 14.719.111 11.055.769
Toelichting:
Pagina 42
Er is gebruik gemaakt van de indirecte methode.
Voor een nadere uiteenzetting van de directe vermogensmutatie wordt verwezen naar de toelichting op het eigen vermogen.
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013
44
Stichting Elkerliek ziekenhuis
5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING
5.1.4.1 Algemeen
Algemene gegevens
Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening
Continuïteitsveronderstelling
Algemeen
Pagina 43
betrekking tot de landelijke onzekerheden in de omzetverantwoording.
en Titel 9 Boek 2 BW.
Deze jaarrekening van Stichting Elkerliek ziekenhuis is opgesteld uitgaande van de
De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi, de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, in het bijzonder RJ 655 inzake de jaarverslaggeving door zorginstellingen,
continuïteitsveronderstelling. De continuïteit is mede geborgd door de waiver ontvangen van de bank met
Stichting Elkerliek ziekenhuis is statutair gevestigd te Helmond. De stichting heeft ten doel te voorzien in de behoefte aan onderzoek, behandeling, verpleging en verzorging van personen, die om enegerlei reden medisch-specialistische, paramedische, verpleegkundige en/of verloskundige bijstand behoeven.
Bij het bepalen van de omzet prestatiebekostiging DBC zorgproducten en overige zorgproducten, Handreiking omzetverantwoording: systeemcomplexiteit leidt tot generieke onzekerheden
alsmede de opbrengsten uit hoofde van transitieregelingen en honorariumplafonds heeft Stichting Elkerliek Ziekenhuis de grondslagen voor waardering en resultaatbepaling gevolgd zoals opgenomen in paragrafen5.4.1.2 en 5.4.1.3 en de handreikingen omzetverantwoording die over 2013 door het Ministerie van VWS zijn vastgesteld. Evenals in 2012 is door de systeemcomplexiteit en landelijke problematiek sprake van onzekerheden in de omzetverantwoording 2013 van alle algemene ziekenhuizen en UMC’s. Een groot deel van deze problematiek heeft betrekking op normonduidelijkheid in registratie- en declaratieregels.
Oorzaak en achtergrond systeemcomplexiteitDe onzekerheden waarvan sinds 2012 sprake is, worden veroorzaakt door de gelijktijdige invoering van prestatiebekostiging in combinatie met een transitiemodel, DOT-productstructuur en nieuwe wijze van contracteren met zorgverzekeraars. Diverse van de in 2012 gesignaleerde problemen rond de omzetverantwoording gelden nog steeds, werken door of zijn doorontwikkeld in 2013 en geven aanleiding tot nieuwe of gecontinueerde onzekerheden in de verantwoording en in de interne controle over 2013.
Deze onzekerheden doen zich voor in combinatie met deels open normen voor registratie en facturatie die gedurende en na afloop van het boekjaar met terugwerkende kracht nader zijn geduid door de regelgever en intensivering van formele en materiële controles over 2013 en voorgaande jaren door de betrokken zorgverzekeraars.
Het met terugwerkende kracht volledig voldoen aan achteraf vastgestelde nadere duidingen is praktisch niet mogelijk. Deze onzekerheden in de opbrengstverantwoording worden, in tegenstelling tot vorig jaar, niet meer volledig gedempt door de werking van het transitiesysteem of aanneemsommen.
Vanuit bovenstaande zijn diverse risico’s en onzekerheden geïdentificeerd. De Raad van Bestuur van Stichting Elkerliek Ziekenhuis heeft naar beste weten schattingen opgesteld, maar constateert dat het risico van de omzetbepaling door de landelijke situatie inherent voor 2013 een hoger risico kent dan normaal, hetgeen kan leiden tot bijstellingen van de omzet in 2014 of later met mogelijke nagekomen baten en lasten en/ of verschuivingen in omzetcategorieën tot gevolg. Dit geldt temeer daar zorgverzekeraars en NZa niet reeds voor de vaststelling van de jaarrekening 2013 zekerheid hebben gegeven over het transitiebedrag, hetgeen onzekerheden met zich meebrengt over de juistheid en/of volledigheid van de transitiebekostiging zoals verwerkt in de jaarrekening 2012 ad € 80,9 miljoen en herrekend en verwerkt in de jaarrekening 2013 ad. € 81,5 miljoen. Definitieve vaststelling van de transitiebekostiging zal conform de landelijke procedures in 2014/2015 plaatsvinden.
45
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013
Stichting Elkerliek ziekenhuis
5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING
5.1.4.1 Algemeen
Toelichting op de onzekerheden 2013 meer in detail en de wijze waarop hier mee om is gegaan door Stichting Elkerliek Ziekenhuis
Pagina 44
Onderstaand wordt de instelling specifieke relevantie van de landelijke onzekerheden voor de jaarrekening 2013 van Stichting Elkerliek Ziekenhuis toegelicht:
a) Aanscherpingen door nadere duidingen NZa, normonduidelijkheid over registratie- en declaratieregels en Antonius Onderzoek. De registratiebepalingen bevatten diverse open normen, die gedurende en na afloop van het boekjaar nader zijn geduid door de regelgever/toezichthouder (Zie ‘verboden/toegestaan combinatielijst’ d.d. juni 2013, ‘Toelichting regelgeving MSZ’ door de NZa d.d. 21 februari 2014 (kenmerk: CI/14/3c), alsmede het boetebesluit St. Antonius Ziekenhuis Nieuwegein (kenmerk 73709-102869)). Het met terugwerkende kracht volledig voldoen aan achteraf vastgestelde nadere
mate van onzekerheid: de verwijzersregistratie, het face-to-face criterium bij registraties door de NP’ers, PA’ers en SEH artsen en de definitie van dagverpleging.
Materiële en formele controles Zorgverzekeraars mogen tot vijf jaar na facturatie materiële controles uitvoeren. De werkelijke uitkomsten zullen dan ook blijken uit de finale afrekeningen met zorgverzekeraars. Daarmee is sprake van inherente onzekerheden rondom de uitkomsten hiervan. Stichting Elkerliek Ziekenhuis heeft op basis van historisch gegevens (Cope controles over eerdere jaren) een inschatting gemaakt van het mogelijke risico voor de jaren 2012 en 2013. Het risico voor overloop 2012 is opgenomen als reservering in de jaarrekening.
duidingen is in veel gevallen onmogelijk omdat de interne organisatie hierop niet was ingericht.
Waar herstel duidelijk en mogelijk was, is dit gecorrigeerd en verwerkt in de jaarrekening 2013. Verder heeft Stichting Elkerliek Ziekenhuis een inschatting gemaakt van de mogelijke impact van het niet met terugwerkende kracht (kunnen) voldoen aan de registratie- en declaratieregels. Deze inschatting is gebaseerd op steekproeven en data-analyses. Deze impactanalyse is uitgevoerd op de items genoemd in de Verboden-toegestaanlijst, de per 21 februari 2014 via een afzonderlijke circulaire gepubliceerde registratieregels alsmede het boetebesluit St. Antonius Nieuwegein en de eindrapportage van de Commissie Bruggeman en Voetelink. Binnen Stichting Elkerliek Ziekenhuis kennen de volgende items een beperkte
Het risico voor 2013 wordt afgedekt door de verwachte overschrijding van de afgesproken omzetplafonds.
b) De waardering van het Onderhanden werk DBC Zorgproducten per 31-12-2011, 31-12-2012 evenals per 31-12-2013 onder invloed van de overgang naar DOT en impact op de transitiebepaling bevat inherente onzekerheden, mede in relatie tot contracteringsafspraken, in de registratie en waardering.
Waardering onderhandenwerkHet onderhandenwerk is ultimo 2013, evenals ultimo 2012, gewaardeerd tegen opbrengstwaarde, zijnde de afgeleide opbrengstwaarde per balansdatum. Uitval is gewaardeerd tegen kostprijs. Nuanceringen uit hoofde van verwachte over/onderschrijdingen van schadelastafspraken zijn separaat als vordering/schuld gepresenteerd in de jaarrekening.
Het onderhandenwerk ultimo 2011 was gewaardeerd tegen kostprijs. Voor de herijking van het transitiebedrag is de waardering van het onderhandenwerk ultimo 2011 aangepast naar verkoopwaarde, zodat ten behoeve van het transitiebedrag het onderhandenwerk op basis van gelijke waarderingsgrondslagen is berekend. De aanpassing van het onderhandenwerk ultimo 2011 ad € 2,2 miljoen is reeds in de jaarrekening over 2012 verwerkt en als schuld opgenomen in de post nog in tarieven te verrekenen. De effecten van deze aanpassing op het transitiebedrag zijn verwerkt in de post vorderingen/schulden uit hoofde van transitieregelingen (balans) respectievelijk opbrengsten uit hoofde van transitieregelingen (resultatenrekening).
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013
46
Stichting Elkerliek ziekenhuis
5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING
5.1.4.1 Algemeen
Vergelijking met voorgaand jaar
Gebruik van schattingen
Pagina 45
in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft.Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en
de vergelijkende cijfers. Ten behoeve van de vergelijkbaarheid met 2012 zijn in beperkte mate herrubriceringen doorgevoerd in
De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld.
vaststelling, beoordeling door ZN commissie en voorbehouden op zowel het schaduwbudget als de dekking van het schaduwbudget.
Herijking transitiebedrag
c) Transitiemodel en de onzekerheden die hierin zitten door de onzekerheden in de voorlopige
Stichting Elkerliek Ziekenhuis heeft in 2013 op basis van voortschrijdend inzicht en de realisatie van het schadejaar 2012 het transitiebedrag herijkt. Dit heeft geleid tot een bijstelling van het transitiebedrag van € -/- 0,4 miljoen in jaarrekening 2012 naar € -/- 0,8 miljoen in jaarrekening 2013. De effecten van de herijking zijn verwerkt in de post vorderingen/schulden uit hoofde van transitieregelingen (balans) respectievelijk opbrengsten uit hoofde van transitieregelingen (resultatenrekening). Gegeven de voorbehouden die door NZA en zorgverzekeraars zijn gemaakt bij de voorlopige vaststelling van het transitiebedrag, bestaat inherente onzekerheid over de juistheid en/of volledigheid van het verwerkte transitiebedrag.
d) Schadelastprognoses zorgcontractering 2013 die inherente onzekerheden bevatten
Schadelastafspraken
nog altijd niet is uitgewerkt. Dit kan onzekerheden inhouden omtrent de balanspost nog in tarieven te verrekenen financieringsverschil.
Nog in tarieven te verrekenen financieringsverschilStichting Elkerliek Ziekenhuis heeft de jaren tot en met 2011 finaal afgerekend, exclusief eventuele effecten van materiële controles, die tot vijf jaar na facturatiedatum kunnen worden uitgevoerd en exclusief de aanpassing van het onderhandenwerk ultimo 2011 zoals hiervoor is toegelicht. Daarmee is sprake van inherente onzekerheden over de juistheid en/of volledigheid van de opgenomen positie ultimo 2013.
Stichting Elkerliek Ziekenhuis is met 5 zorgverzekeraarcombinaties voor 2013 schadelastafspraken overeengekomen. Toerekening van de schadelastafspraken aan het boekjaar 2013 heeft plaatsgevonden op basis van een beste schatting van het voortgangspercentage ultimo 2013. De dientengevolge doorgevoerde nuanceringen op de omzet 2013 zijn in mindering gebracht op het onderhandenwerk/separate balanspositie ultimo 2013. Het gehanteerde voortgangspercentage is gebaseerd op de daadwerkelijke schadelast inboekjaar 2013 als percentage van de totaal geprognosticeerde schadelast 2013. De uiteindelijke uitkomsten zullen blijken uit de afrekeningen met zorgverzekeraars. Daarmee is sprake van inherente onzekerheden over de juistheid en/of volledigheid van de toegerekende omzet aan 2013.
e) De afwikkeling van vorderingen en schulden uit het oude FB-tijdperk, waarvoor de landelijke procedure
47
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013
Stichting Elkerliek ziekenhuis
5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING
5.1.4.1 Algemeen
Verbonden rechtspersonen
Overige verbonden partijen
5.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva
Activa en passiva
Materiële vaste activa
Financiële vaste activa
Voorraden
Onderhanden werk uit hoofde van DBC-zorgproducten
Vorderingen
Pagina 46
de jaarrekening genummerd.
gevestigd te Helmond.
Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt derhalve waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Toelichtingen op posten in de balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in
De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen.
De afschrijvingstermijnen van materiële vaste activa zijn gebaseerd op de verwachte gebruiksduur
vindt plaats ten laste van de resultatenrekening.
worden uitgeoefend worden gewaardeerd op kostprijs. Deelnemingen waarop geen invloed van betekenis kan worden uitgeoefend worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs. Indien sprake is van een duurzame waardevermindering vindt waardering plaats tegen deze lagere waarde; afwaardering
mindering gebracht.
van het vast actief.
Deelnemingen in groepsmaatschappijen en overige deelnemingen waarop invloed van betekenis kan
* Grejama B.V., gevestigd te Helmond, zeggenschap: 100% van de aandelen zijn in bezit Elkerliek
* Hadezil B.V., gevestigd te Helmond, zeggenschap: 100% van de aandelen zijn in bezit Elkerliek
ziekenhuis;
ziekenhuis;
ziekenhuis.
* Hofengel B.V., gevestigd te Helmond, zeggenschap: 100% van de aandelen zijn in bezit Elkerliek
De stichting neemt middels stichting Zelfstandig Behandelcentrum regio Helmond/Deurne voor 50% deelin VOF Prenataal Sreenings Centrum "De Peel" gevestigd te Helmond.
De stichting neemt daarnaast deel als een van de drie leden van Coöperatie Clinicpartner N.L. U.A.
Deze vennootschappen worden gepresenteerd onder financiële vaste activa als deelnemingen.
Stichting Elkerliek ziekenhuis heeft de volgende groepsmaatschappijen die niet in de consolidatie betrokken zijn, omdat het belang van deze rechtspersonen te verwaarlozen is:
Voorraden zijn gewaardeerd tegen kostprijs onder aftrek van een voorziening voor incourantheid.
De onderhanden projecten uit hoofde van DBC-zorgproducten (DOT's) worden gewaardeerd op basis van
Vorderingen worden opgenomen voor de reële waarde. Een voorziening is getroffen op de vorderingen op grond van verwachte oninbaarheid. Incidentele voorschotten zijn in mindering gebracht op de nog te factureren positie aan zorgverzekeraars.
DBC-zorgproducten is de waarde van uitvalproducten meegenomen voor zover dit naar verwachting zal leiden tot een eindproduct. De uitvalproducten zijn gewaardeerd tegen kostprijs.
het tussentijds afgeleide product (huidige opbrengstwaarde). In de waarde van de onderhanden projecten
Op de onderhanden projecten worden de permanente voorschotten die ontvangen zijn van verzekeraars in
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013
48
Stichting Elkerliek ziekenhuis
5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING
5.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva
Liquide middelen
Financiële instrumenten
Testen effectiviteit:
Voorzieningen (algemeen)
Pagina 47
Liquide middelen bestaan uit kas en banktegoeden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.
verliesrekening te verwerken wordt op elke balansdatum de omvang van de risicopositie in de afgedekte positie in de hedge relatie vergeleken met de omvang van de risicomitigerende werking van
waardoor deze gedurende deze gehele looptijd gelijk is aan de nominale waarde van de afgedekte positie. Deze retrospectieve effectiviteit zal iedere balans datum worden uitgevoerd.
AlgemeenFinanciële instrumenten omvatten handels- en overige vorderingen, geldmiddelen, leningen en overige financieringsverplichtingen, handelsschulden en overige te betalen posten. Voor de waardering van
Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. Tenzij anders vermeld worden de voorzieningen gewaardeerd tegen nominale waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen.
Voorziening onderhoudVoor kosten van groot onderhoud wordt een voorziening gevormd om deze lasten gelijkmatig te
De voorziening Persoonlijk Levensfase Budget (PLB) betreft een voorziening uit hoofde van een CAO verplichting in het kader van de overgangsregeling 45+. Het persoonlijk levensfase budget is te typeren als een beloning met opbouw van rechten. De voorzieningen betreft de contante waarde van de in de toekomst (eenmalig) uit te keren PLB-uren. De berekening is gebaseerd op de CAO-bepalingen, blijfkans, leeftijd en resterende dienstjaren tot het bereiken van de 55-jarige (PLB categorie 2) dan wel 67-jarige (PLB categorie 3) leeftijd.
verdelen over een aantal boekjaren. De voorziening wordt gedoteerd op basis van het lange termijn onderhoudsplan. De werkelijke onderhoudskosten worden ten laste van deze voorziening gebracht.
Voorziening Persoonlijk Levensfase Budget
activa en passiva. De hernieuwde RJ290 is nog niet toegepast. Dit heeft geen effect op de financiële
hedging instrument is bij aanvang € 25 mln., op een investeringsfaciliteit van in aanvang € 25 mln.,
deze financiële instrumenten wordt verwezen naar de waarderingsgrondslagen van de betreffende
Financiële instrumenten omvatten tevens in contracten besloten afgeleide financiële instrumenten (derivaten). Stichting Elkerliek Ziekenhuis handelt niet in deze financiële derivaten en heeft procedures
instrumenten bij Stichting Elkerliek ziekenhuis.
Om het (eventuele) ineffectieve deel van de hedge-relatie in de juiste periode in de winst- en
hedge wordt deze effectief geacht voor de gehele looptijd van de hedge. De nominale waarde van het
het hedge instrument. In het geval dat het hedge instrument een grotere omvang heeft dan de afgedekte positie, zal voor het percentage van de grotere omvang van het hedge instrument geen hedge accounting worden toegepast. Reële waarde veranderingen op het derivaat zullen voor dit percentage in de winst- en verliesrekening worden verwerkt. Op het moment van aangaan van de
en gedragslijnen om de omvang van het kredietrisico bij elke tegenpartij of markt te beperken.
personeelsgerelateerde voorzieningen zijn onder meer opgenomen de voorziening in het kader van reorganisatie, jubilea uitkeringen en langdurig zieken.
Personeelsgerelateerde voorzieningenOnder deze categorie voorziening worden reserveringen opgenomen gerelateerd aan personeel exclusief de reserveringen in het kader van het Persoonlijk Levensfase Budget. Onder de
49
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013
Stichting Elkerliek ziekenhuis
5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING
5.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva
- Reorganisatievoorziening
Schulden
5.1.4.3 Grondslagen van resultaatbepaling
Algemeen
Omzet DBC's / DBC-zorgproducten
Pensioenen
Pagina 48
historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande
De reorganisatievoorziening is opgenomen in verband met het sociaal plan inzake de afbouw van de personele formatie welke niet via natuurlijk verloop kan worden gerealiseerd en is nominaal gewaardeerd.
De omzet van DBC's / DBC-zorgproducten (DOT's) is een optelling van de waarde van de facturatie, de
- Voorziening jubilea uitkeringen
de pensioenregeling verwerkt als een toegezegde-bijdrage-regeling en heeft alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord.
Het Elkerliek ziekenhuis heeft voor haar werknemers een toegezegd-pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen welke afhankelijk is van leeftijd, salaris en dienstjaren. De regeling is ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Pensioenfonds Zorg en Welzijn. Het Elkerliek ziekenhuis heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij Pensioenfonds Zorg en Welzijn, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Het Elkerliek ziekenhuis heeft daarom
schadelast per zorgverzekeraarscollectief). Deze eventuele nuancering is middels de opbrengstenmethode verdeeld over 2013 en 2014, waarbij het kostendeel van de overschrijding van 2012 en 2013 ten laste is gebracht van de omzet van 2013. De verwachte schadelast per zorgverzekeraarscollectief is bepaald via de werkelijke waarde van de omzet 2013 en de verwachte uitloop van de schade in 2014. Voor het laatste is gebruik gemaakt van de DOT Intelligence tool van de firma Performation.
Op de omzet zijn nuanceringen toegepast als gevolg van materiële controles, dure geneesmiddelen,IC-ligdagen, verwijzersregistratie en onrechtmatigheidscontroles.
Per zorgverzekeraarscollectief is tevens bepaald of een nuancering van de omzet nodig is als gevolg van een verwachte overschrijding van het afgesproken zorgkostenplafond (via een schatting van de verwachte
arbeidsongeschikt zijn.
Voorziening diversenDe categorie diverse voorzieningen betreft onder andere een voorziening in het kader van het eigen risicodeel MediRisk.
De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen.
Het betreft hier een voorziening inzake beloningen die op termijn (langer dan één jaar) betaald moeten worden onder de voorwaarde van voortduring van het dienstverband. Het gaat derhalve om uitgestelde beloningen. De voorziening is gebaseerd op een inschatting van verwachte kosten voor
- Voorziening langdurig ziekenEr is een voorziening getroffen voor toekomstige salariskosten van personeelsleden die op balansdatum
jubileumuitkeringen in de toekomst.
Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met
Schulden worden opgenomen voor de reële waarde.
nog te factureren post en de mutatie van de onderhanden projecten uit hoofde van DBC-zorgproducten.
jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend.
De post is per zorgverzekeraarscollectief berekend en tot stand gekomen door het gebruik van de Handreiking omzetverantwoording 2013 zoals is opgesteld door diverse partijen.
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013
50
Stichting Elkerliek ziekenhuis
5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING
5.1.4.3 Grondslagen van resultaatbepaling
5.1.4.4 KasstroomoverzichtHet kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de indirecte methode.
De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen en kortlopende schulden aankredietinstellingen.
Pagina 49
pensioenfonds een dekkingsgraad van ten minste 105% te hebben.
De pensioenrechten worden jaarlijks geïndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds dit toelaat. Naar de stand van ultimo december 2013 is de dekkingsgraad 109%. Ultimo juni 2014 bedraagt de dekkingsgraad van het pensioenfonds 110%. In 2014 dient het
51
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013Stichting Elkerliek ziekenhuis
5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS
ACTIVA
2. Materiële vaste activa
De specificatie is als volgt: 31-dec-13 31-dec-12€ €
Bedrijfsgebouwen en terreinen 79.676.145 69.798.693Machines en installaties 8.112.020 9.586.156Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting 25.984.141 25.670.160Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa 1.544.989 8.742.158
Totaal materiële vaste activa 115.317.295 113.797.167
Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven: 2013 2012€ €
Boekwaarde per 1 januari 113.797.167 106.796.659Bij: investeringen 14.162.909 19.669.800Af: afschrijvingen 12.642.781 11.924.232Af: bijzondere waardeverminderingen 0 745.060Af: terugname geheel afgeschreven activa 6.164.533 3.586.624Af: desinvesteringen -6.164.533 -3.586.624
Boekwaarde per 31 december 115.317.295 113.797.167
Toelichting:
3. Financiële vaste activa
De specificatie is als volgt: 31-dec-13 31-dec-12€ €
Deelnemingen 58.151 277.749
Totaal financiële vaste activa 58.151 277.749
Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt:€
Boekwaarde per 1 januari 2013 277.749
Af: Voorziening deelneming MediRisk -219.598
Boekwaarde per 31 december 2013 58.151
Toelichting op belangen in andere rechtspersonen of vennootschappen:
Naam en rechtsvorm en woonplaats rechtspersoon
Verschaft kapitaal
Kapitaalbe-lang (in %)
Eigen vermogen Resultaat
€ €
MediRisk 219.598
Grejama B.V. 18.151 100% 18.151 0Hofengel B.V. 20.000 100% 20.000 0Hadezil B.V. 20.000 100% 20.000 0
Toelichting:
Pagina 50
Voor een nadere specificatie van het verloop van de vaste activa, wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.6.
Leasing Inventaris
Volledig aansprakelijk BV:
Het Elkerliek ziekenhuis heeft een kapitaalbelang van € 219.598 in MediRisk. De deelneming is ultimo 2013 volledig voorzien.
Rechtstreekse kapitaalbelangen >= 20%:
Leasing Inventaris
Kernactiviteit
Leasing Inventaris
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013
52
Stichting Elkerliek ziekenhuis
5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS
ACTIVA
4. Voorraden
De specificatie is als volgt: 31-dec-13 31-dec-12€ €
Medische middelen 1.427.800 1.369.339Hulpmiddelen 701.868 237.718Overige voorraden:Diverse overige 129.005 100.880Magazijn voorraad 215.179 250.355
Totaal voorraden 2.473.852 1.958.292
Toelichting:
5. Onderhanden werk uit hoofde DBC-zorgproducten
De specificatie is als volgt: 31-dec-13 31-dec-12€ €
Onderhanden werk DBC-zorgproducten A-segment 1.453.233 13.161.920Onderhanden werk DBC-zorgproducten B-segment 24.578.593 6.758.872Onderhanden projecten medisch specialisten niet in loondienst 7.063.698 0Af: ontvangen voorschotten -22.290.405 -20.087.196Bij: doorbetaalde voorschotten collectieven/maatschappen 0 2.673.000
Totaal onderhanden werk 10.805.119 2.506.596
De specificatie per onderhanden werk is als volgt weer te geven:
Stroom DBC's / DBC-zorgproducten Gerealiseer-de kosten en Onderhanden Af:toegereken- projecten ontvangen Saldo per
de winst SNIL voorschotten 31-dec-2013€ € € €
CZ Zorggroep 17.650.647€ 7.063.698 17.412.589 7.301.756VGZ 4.875.505€ 0 2.168.270 2.707.235
Achmea 1.965.050€ 0 2.400.000 -434.950Menzis 699.880€ 0 263.000 436.880
Multizorg VRZ 764.889€ 0 0 764.889Overig 75.854€ 0 46.546 29.308
Totaal (onderhanden werk) 26.031.826 7.063.698 22.290.405 10.805.119
Toelichting:
Pagina 51
In 2013 is het onderhanden werk DBC-zorgproducten B-nieuw (€ 15,4 miljoen) meegenomen als B-segment. In 2012 was deze geclassificeerd onder het A-segment (€ 11,8 miljoen), vanwege het transitiemodel.
De voorziening die in aftrek op de voorraden is gebracht, bedraagt € 11.300.
53
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013Stichting Elkerliek ziekenhuis
5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS
ACTIVA
6. Vorderingen en schulden uit hoofde van bekostiging
Vorderingen uit hoofde van bekostiging: 31-dec-13 31-dec-12€ €
1. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort 28.085 0
Totaal vorderingen uit hoofde van bekostiging 28.085 0
Schulden uit hoofde van bekostiging: 31-dec-13 31-dec-12€ €
1. Schulden uit hoofde van financieringsoverschot 6.292.434 19.574.1102. Schulden uit hoofde van transitieregeling 1.334.717 391.9643. Schulden uit hoofde van honorariumplafond 2.740.859 367.984
Totaal schulden uit hoofde van bekostiging 10.368.010 20.334.058
Specificatie vorderingen en schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk financieringsoverschot
t/m 2010 2011 2012 2013 totaal€ € € € €
Saldo per 1 januari 0 -14.440.749 -5.133.361 -19.574.110
Financieringsverschil boekjaar -156.462 -156.462Correcties voorgaande jaren 0 1.047.328 -1.002.611 44.717Betalingen/ontvangsten 0 13.421.506 0 13.421.506Subtotaal mutatie boekjaar 0 14.468.834 -1.002.611 -156.462 13.309.761
Saldo per 31 december 0 28.085 -6.135.972 -156.462 -6.264.349
Stadium van vaststelling (per erkenning): c c a a
a= interne berekeningb= overeenstemming met zorgverzekeraarsc= definitieve vaststelling NZa
Specificatie vorderingen en schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk financieringsoverschot
2013 2012€ €
Waarvan gepresenteerd als:- vorderingen uit hoofde van financieringstekort 28.085 0- schulden uit hoofde van financieringsoverschot 6.292.434 19.574.110
-6.264.349 -19.574.110
Specificatie financieringsverschil in het boekjaar 2013 2012€ €
Vergoedingen ter dekking van het wettelijk budget:Andere vergoedingen
- Overige opbrengsten 156.462 5.133.361
Totaal financieringsverschil -156.462 -5.133.361
Toelichting:
Pagina 52
De "overige opbrengsten" betreffen de gefactureerde DBC's (open en gesloten tot en met 2011) in 2013 respectievelijk 2012.
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013
54
Stichting Elkerliek ziekenhuis
5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS
ACTIVA
6. Vorderingen en schulden uit hoofde van bekostiging
Specificatie vorderingen uit hoofde van transitieregeling en schulden uit hoofde van transitieregeling
De specificatie is als volgt: 2013 2012€ €
Schaduwbudget (op basis van afspraken met verzekeraars) 81.472.617 80.885.377Af: A omzet (inclusief overloop) 36.583.460 36.309.348Af: B nieuw (binnen transitiemodel = B-2013) honorariumomzet loondienst met 45.698.076 44.988.623 vergoeding in schaduwbudget in B nieuwTransitiebedrag -808.919 -412.594
31-dec-13 31-dec-12€ €
Waarvan gepresenteerd als:- vorderingen uit hoofde van transitieregeling 0 0- schulden uit hoofde van transitieregeling 1.334.717 391.964
-1.334.717 -391.964
Het transitiebedrag kent de volgende opbouw in jaren:2012 95% 768.473-€ 2013 70% 566.244-€ Totaal 1.334.717-€
Toelichting:De schulden uit hoofde van transitieregeling is in 2013 gestegen ten opzichte van 2012. De stijging wordt veroorzaakt door een hoger transitiebedrag 2012 en de doorwerking daarvan naar het verrekenbedrag transitiebedrag 2013.
Specificatie schulden uit hoofde van honorariumplafond
In € Gedeclareerd aan het Gedeclareerd via het Totaal 2013 Totaal 2012ziekenhuis lokaal collectief
Lokaal omzetplafond 68.235 20.793.583 20.861.818 20.191.794-/- gedeclareerd 164.883 21.152.681 21.317.564 18.430.170-/- mutatie Onderhanden werk 2.587 2.282.526 2.285.113 2.129.608
Saldo in balans (schuld) -99.235 -2.641.624 -2.740.859 -367.984
Toelichting:
Pagina 53
De overschrijding van het plafond 2012 is door de NZa gedurende 2013 kwijtgescholden.In het saldo met betrekking tot 2013 is rekening gehouden met nuanceringen in de gedeclareerde omzet.
Als de honorariumomzet van de vrijgevestigd specialisten in een ziekenhuis of een zelfstandig behandel centrum boven het door de NZa vastgestelde plafond uitkomt, draagt de zorginstelling het meerdere af aan het zorgverzekeringsfonds. De zorginstelling neemt een schuld uit hoofde van een overschrijding van het honorariumplafond als afzonderlijke post op in de toelichting op de balans.
55
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013Stichting Elkerliek ziekenhuis
5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS
ACTIVA
7. Overige vorderingen
De specificatie is als volgt: 31-dec-13 31-dec-12€ €
Vorderingen op debiteuren 17.223.125 18.442.588Nog te factureren omzet DBC-zorgproducten 59.679.980 79.002.286Ontvangen voorschotten zorgverzekeraars inzake nog te factureren omzet -35.046.650 -45.665.711Overige vorderingen: Disagio Waarborgfonds zorg 687.408 738.545 Omzetbelasting herzieningstermijn en maandaangifte 205.634 349.538Vooruitbetaalde bedragen: Verzekeringen 137.199 223.871 Onderhoudscontracten 1.131.090 923.720Nog te ontvangen bedragen:Overige overlopende activa: Diverse vorderingen 1.871.188 816.997
Totaal overige vorderingen 45.888.974 54.831.834
Toelichting:
met verzekeraars nog verrekend dienen te worden.
9. Liquide middelen
De specificatie is als volgt: 31-dec-13 31-dec-12€ €
Bankrekeningen 13.868.335 10.978.067Kassen 32.392 13.057Overige 818.384 64.645
Totaal liquide middelen 14.719.111 11.055.769
Toelichting:
Het rekening-courantkrediet is verstrekt door de Coöperatieve Rabobank Helmond U.A. te Helmond op basis van eenmaximale faciliteit van € 13.500.000 met als zekerheid een pari passu verklaring en een cross default verklaring.
Pagina 54
De voorziening die in aftrek op de vorderingen op debiteuren is gebracht, bedraagt in 2013 € 68.722, in 2012 bedroeg de voorziening € 139.477.
In verband met een achterstand in de facturering was de post nog te facturen 2012 hoger dan ultimo 2013.
Ontvangen incidentele voorschotten zijn hierop in mindering gebracht. Hierin zijn tevens ontvangen bedragen verantwoord die
De liquide middelen staan ter vrije beschikking van de stichting.
honorarium tot het honorariumplafond.In de post nog te factureren DBC-zorgproducten is tevens de positie opgenomen aan nog te factureren
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013
56
Stichting Elkerliek ziekenhuis
5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS
PASSIVA
10. Eigen vermogen
Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten: 31-dec-13 31-dec-12€ €
Kapitaal 45 45Collectief gefinancierd gebonden vermogen 27.134.272 21.446.964Niet collectief gefinancierd vrij vermogen 988.025 988.025Totaal eigen vermogen 28.122.342 22.435.034
KapitaalSaldo per Resultaat- Overige Saldo per
Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2013 bestemming mutaties 31-dec-2013€ € € €
Kapitaal 45 0 0 45
45 0 0 45
Collectief gefinancierd gebonden vermogenSaldo per Resultaat- Overige Saldo per
Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2013 bestemming mutaties 31-dec-2013€ € € €
Reserve aanvaardbare kosten: Toevoeging resultaat 21.446.964 5.319.513 0 26.766.477 Reserves Stichting Medisch Advies Elkerliek 0 0 367.795 367.795
Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen 21.446.964 5.319.513 367.795 27.134.272
Niet collectief gefinancierd vrij vermogenSaldo per Resultaat- Overige Saldo per
Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2013 bestemming mutaties 31-dec-2013€ € € €
Algemene reserves:Mutatie 988.025 0 0 988.025
Totaal niet-collectief gefinancierd vrij vermogen 988.025 0 0 988.025
Toelichting:
Pagina 55
Per 1 oktober 2013 zijn activiteiten, evenals de activa en passiva, van Stichting Medisch Advies Elkerliek overgenomen door Stichting Elkerliek ziekenhuis.
57
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013Stichting Elkerliek ziekenhuis
5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS
PASSIVA
11. VoorzieningenSaldo per Dotatie Onttrekking Vrijval Saldo per
Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2013 31-dec-2013€ € € € €
Onderhoud 2.746.032 468.803 342.690 0 2.872.145Persoonlijk Levensfase Budget 3.221.687 739.365 524.259 0 3.436.793Personeelsgerelateerde voorzieningen 1.406.119 1.027.854 372.207 111.724 1.950.042Verlieslatende contracten 635.295 0 635.295 0 0Diversen 247.339 40.450 41.250 0 246.539Totaal voorzieningen 8.256.472 2.276.472 1.915.701 111.724 8.505.519
Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd:31-dec-2013
Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) 2.365.421Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) 6.140.098Hiervan langlopend (> 5 jaar) 1.353.430
Toelichting per categorie voorziening:OnderhoudIn 2013 is een meerjarenbegroting gemaakt van het uit te voeren onderhoud per functioneel gebouwelement ten behoevevan de locatie Helmond en Deurne voor de komende 20 jaar. Iedere 5 jaar vindt een (gedetailleerde) update van de meerjaren-begroting in het kader van het onderhoud plaats. Tussentijds wordt een globale inschatting gemaakt of tussentijdse aanpassingnoodzakelijk is.
Persoonlijk levensfase budgetPersonen die op 31 december 2009 een leeftijd hadden tussen de 45 en 50 jaar en tien jaar werkzaam zijn binnen de zorgsector,ontvangen, in het jaar waarin zij 55 worden, 200 PLB-uren extra (persoonlijk levensfase budget categorie 2). Daarnaastontvangen personen die op 31 december 2009 een leeftijd hadden boven de 50 jaar jaarlijks een extra aantal PLB uren op het moment dat zij minimaal de leeftijd van 55 jaar hebben (persoonlijk levensfasebudget categorie 3). De voorzieningen zijn bepaald op basis van de navolgende variabelen:- Gemiddelde jaarlijkse salarisstijging: 1,75%- Sterfte- en vertrekkans: 10%- Werkgeverslasten: 20%De voorziening is contant gemaakt op basis van een rekenrente van 5%.
Personeelsgerelateerde voorzieningenOnder deze categorie voorziening worden reserveringen opgenomen gerelateerd aan personeel exclusief de reserveringen in het kader van het Persoonlijk Levensfase Budget. Onder de personeelsgerelateerde voorzieningen zijn onder meer opgenomen de voorziening in het kader van, reorganisatie, jubilea uitkeringen alsmede de voorziening voor langdurig zieken.
ReorganisatievoorzieningDe reorganisatievoorziening is opgenomen in verband met het sociaal plan inzake de afbouw van de personele formatie welke niet via natuurlijk verloop kan worden gerealiseerd en is nominaal gewaardeerd.
Jubilea uitkeringen
in dienst van het Elkerliek ziekenhuis is, dan wel in aanmerking komt voor de gratificatie in verband met pensionering. Bij dezeberekening wordt rekening gehouden met historische verloopcijfers.
Langdurig ziekenDe toekomstige salariskosten van medewerkers die op 31 december arbeidsongeschikt zijn, zijn als voorziening verwerkt.
Verlieslatende contractenIn tegenstelling tot 2012 zijn er voor het huidige boekjaar geen contracten met verzekeraars afgesloten waarvan de kostennaar verwachting hoger zullen zijn dan de opbrengsten.
DiversenDe categorie diverse voorzieningen betreft onder andere een voorziening in het kader van het eigen risicodeel MediRisk.
Pagina 56
Van elk personeelslid dat op 31 december in dienst is van het ziekenhuis, is bepaald op welk moment deze 12½, 25 of 40 jaar
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013
58
Stichting Elkerliek ziekenhuis
5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS
12. Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)
De specificatie is als volgt: 31-dec-13 31-dec-12€ €
Schulden aan banken 93.800.730 93.369.674
Totaal langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar) 93.800.730 93.369.674
Het verloop is als volgt weer te geven: 2013 2012€ €
Stand per 1 januari 100.702.804 86.104.990Bij: nieuwe leningen 8.634.450 20.000.000Af: aflossingen 7.489.377 5.402.186
Stand per 31 december 101.847.877 100.702.804
Af: aflossingsverplichting komend boekjaar 8.047.147 7.333.130
Stand langlopende schulden per 31 december 93.800.730 93.369.674
Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd:
Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen 8.047.147 7.333.130Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) 93.800.730 93.369.674Hiervan langlopend (> 5 jaar) 67.889.787 69.773.302
In 2011 is er een kredietovereenkomst gesloten met de Rabobank ter financiering van investeringen voor de periode 2012-2014.In verband met de te verstrekken kredietfaciliteiten is een gezamenlijke hypothecaire inschrijving met het WfZ gevestigd.Tevens heeft de Rabobank als zekerheid verkregen verpanding van inventaris, voorraden en debiteuren.
De controleverklaring bij de jaarrekening bevat een beperking als gevolg van landelijke onzekerheden in de omzetverantwoording. Stichting Elkerliek Ziekenhuis voldoet hierdoor niet aan de contractbepaling van de Rabobank. De Rabobank heeft een formele acceptatie verstrekt van het niet nakomen van deze bepaling (waiver). Hiermee blijft de continuïteit van de financiering gewaarborgd.
Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht langlopende schulden.De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden.
Pagina 57
59
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013Stichting Elkerliek ziekenhuis
5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS
13. Overige kortlopende schulden
De specificatie is als volgt: 31-dec-13 31-dec-12€ €
Schulden aan banken 3.765.000 0Crediteuren 5.329.641 7.804.308Aflossingsverplichtingen langlopende leningen 8.047.147 7.333.130Belastingen en sociale premies 3.947.198 3.676.382Schulden ter zake pensioenen 1.641.651 714.603Nog te betalen salarissen 343.670 339.376Vakantiegeld 2.789.581 2.778.962Vakantiedagen 1.232.796 1.486.442Overige schulden: Collectieven, maatschappen en artsen 2.455.626 3.885.157 Zorginstellingen 989.829 1.298.314 Te betalen interest 1.057.354 1.134.221 Persoonlijk Levensfase Budget categorie 1 4.751.827 3.193.170Vooruitontvangen opbrengsten: Vooruitontvangen vergoeding 104.843 473.048Overige overlopende passiva: Overige transitoria 12.037.823 5.915.056
Totaal overige kortlopende schulden 48.493.986 40.032.169
Toelichting:De "schulden aan banken" betreft een tweetal posten:
De toename van de overige transitoria wordt veroorzaakt door diverse reserveringen die zijn getroffen in verband metde onzekerheden rondom het transitiemodel en de rechtmatigheidscontroles.
15. Niet in de balans opgenomen regelingen
Verloopoverzicht investeringsruimte trekkingsrechten
Het verloop is als volgt weer te geven: 2013 2012€ €
Nog niet bestede investeringsruimte per 1 januari 0 5.350Bij: indexering niet-bestede investeringsruimte 0 0Bij: investeringsruimte verslagjaar 0 2.420.274Af: investeringen verslagjaar 0 2.425.624
Beschikbare investeringsruimte 31 december 0 0
Lease verplichting
Financiële instrumentenHet Elkerliek ziekenhuis maakt in de normale bedrijfsuitoefening gebruik van uiteenlopende financiële instrumenten die de instelling blootstellen aan markt- en/of kredietrisico’s. Onder financiële instrumenten wordt tevens verstaan vorderingen, liquide middelen en kortlopende schulden.
De instelling handelt niet in financiële derivaten en heeft procedures en gedragslijnen om de omvang van het kredietrisico bij elke tegenpartij of markt te beperken. Bij het niet nakomen door een tegenpartij van aan de instellingen verschuldigde betalingen blijven eventuele daaruit voortvloeiende verliezen beperkt tot de marktwaarde van de desbetreffende instrumenten.
Pagina 58
Het betreft hier een drietal lease verplichtingen inzake operational autolease, allen met een duur van 48 maanden.De totale resterende leaseverplichting bedraagt € 50.668.
arrangement bij de Rabobank.
Per 31 december 2013 is een geborgde kasgeldlening opgenomen ter grootte van € 3,64 miljoen binnen de geldende
Tevens is € 125.000 opgenomen van het investeringskrediet. Het investeringskrediet maakt onderdeel uit van het algehele
Waarborgfonds voor de Zorgsector (WfZ) met een maximum van € 16.725.000.Conform het reglement van de deelneming WfZ kan zij als bijdrage in het vermogen van het WfZ als obligo 3% van de uitstaande hoofdsom op 31 december van enig jaar opeisen op geborgde leningen.
kasgeldfaciliteit bij de BNG Bank.
Er is een kasgeldleningfaciliteit verstrekt door de Bank Nederlandse Gemeenten op basis van een garantie van het
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013
60
Stichting Elkerliek ziekenhuis
5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS
15. Niet in de balans opgenomen regelingen
De vorderingen uit hoofde van debiteuren en overige vorderingen is voor circa 95% geconcentreerd bij 3 verzekeraars.
De kwaliteit van de zorg wordt in hoge mate belangrijk in de contractering door de zorgverzekeraars. Op basis van dit element kan een zorgverzekeraar besluiten bepaalde producten in het Elkerliek ziekenhuis niet meer te contracteren.
Het renterisico heeft betrekking op eventuele veranderingen in de marktwaarde van opgenomen leningen en het kasstroomrisico op eventuele veranderingen in het rentepercentage van deze leningen. Er zijn leningen met een variabele rente bij de Rabobank afgesloten. De stichting heeft als beleid om afgeleide financiële instrumenten te gebruiken om (tussentijdse) rentefluctuaties te beheersen. Het renterisico van de hiervoor genoemde leningen wordt afgedekt door middel van een renteswap. Aangezien er bij het afsluiten van het derivatencontract sprake was van een effectieve hedgerelatie heeft de stichting ervoor gekozen om kostprijs hedge accounting toe te passen en de renteswap in de jaarrekening tegen kostprijs (nihil) te waarderen. De hedgerelatie is gedocumenteerd in specifieke hedgedocumentatie. Daarnaast wordt de effectiviteit van de hedgerelatie periodiek getoetst door vast te stellen dat geen sprake is van een overhedge. De leningen worden aangehouden tot het einde van de looptijd.
Rente swap met een afgesloten leningPer einde boekjaar staan er 2 renteswap contracten uit met een hoofdsom van € 10,0 mln. en € 7,5 mln. Op grond van het contract betaalt het Elkerliek ziekenhuis over het nominale bedrag van € 10,0 mln. een vaste rente van 2,23% respectievelijk over het bedrag van € 7,5 mln. een vaste rente van 2,5% en ontvangt de marktrente gelijk aan het 3 maands EURIBOR. De renteswaps zijn aangegaan per 1 november 2012 en 1 december 2013 met een looptijd van 15 jaar. De marktwaarde van de 2 derivaten gezamenlijk bedraagt op 31 december 2013 € 0,7 mln. negatief. De renteswap dient ter indekking van het renterisico dat het Elkerliek ziekenhuis loopt op haar onderhandse lening met een marktrente gelijk aan het 3 maands Euribor met een vaste krediet opslag. De renteswap is de afdekking van de renterisico’s van de investeringsfaciliteit. Er zijn geen derivaten afgesloten met margin calls.
Forward swap contractenPer einde boekjaar staat er 1 forward swap contract uit met een hoofdsom van € 7,5 mln. Het contract dient om het renterisico af te dekken van leningen die in de toekomst worden opgenomen. De vaste rente bedraagt 2,73%. Het derivaat loopt vanaf 1 december 2014 met een looptijd van 15 jaar.Ten grondslag aan deze contracten ligt het financieringsarrangement met de Rabobank waarmee investeringen tot en met 2014 zijn gefinancierd. De investeringen zijn onderbouwd met een geaccepteerde business case.De marktwaarde van de forward swap per 31 december 2013 bedraagt totaal € 0,3 mln. negatief.
De reële waarde van de meeste in de balans verantwoorde financiële instrumenten, waaronder vorderingen, liquide middelenen kortlopende schulden, benadert de boekwaarde ervan. De reële waarde van de overige in de balans verantwoorde financiële instrumenten wijkt niet materieel af van de boekwaarde.
Verplichtingen uit hoofde van het macrobeheersinstrument (MBI)Het macrobeheersinstrument wordt door de minister van VWS ingezet om overschrijdingen van het macrokader zorg terug te vorderen bij instellingen voor medisch specialistische zorg. Het macrobeheersinstrument is uitgewerkt in de Aanwijzing macrobeheersmodel instellingen voor medisch specialistische zorg. Jaarlijks wordt door de Nederlandse Zorgautoriteit ambtshalve een mbi-omzetplafond vastgesteld. Tevens wordt door de NZa jaarlijks een omzetplafond per instelling vastgesteld, welke afhankelijk is van de realisatie van het mbi-omzetplafond van alle instellingen gezamenlijk. Deze vaststelling vindt plaats nadat door de Minister van VWS de overschrijding van het mbi-omzetplafond uiterlijk vóór 1 december van het opvolgend jaar is gecommuniceerd.
Voor 2013 is het mbi-omzetplafond door de NZa vastgesteld op € 17.578 mln. (prijsniveau 2012).
Bij het opstellen van de jaarrekening 2013 bestaat nog geen inzicht in realisatie van het mbi-omzetplafond. Stichting Elkerliek ziekenhuis is niet in staat een betrouwbare inschatting te maken van de uit het macrobeheersinstrument voortkomende verplichting en deze te kwantificeren. Als gevolg daarvan is deze verplichting niet tot uitdrukking gebracht in de balans van de stichting per 31 december 2013.
Pagina 59
Renterisico en kasstroomrisico
Reële waarde
Kredietrisico
Marktrisico
61
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013St
icht
ing
Elke
rliek
zie
kenh
uis
5.1.
6 M
UTA
TIEO
VER
ZIC
HT
MAT
ERIE
LE V
ASTE
AC
TIVA
/FIN
ANC
IELE
VAS
TE A
CTI
VA o
p be
drijf
seco
nom
isch
e gr
onde
n al
smed
e op
gro
nd v
an a
rt. 5
a R
egel
ing
vers
lagg
evin
g W
TZi
5.1.
6.1
WTZ
i-ver
gunn
ingp
licht
ige
vast
e ac
tiva
Ond
er-
NZa
-IVA
Gro
ndTe
rrei
n-G
ebou
wen
Sem
i per
m.
Ver-
Inst
alla
ties
hand
enSu
btot
aal
Tota
alvo
orzi
enin
gen
gebo
uwen
bouw
inge
nPr
ojec
ten
verg
unni
ng€
€€
€€
€€
€€
€
Stan
d pe
r 1 ja
nuar
i 201
3- a
ansc
hafw
aard
e84
3.30
135
5.82
53.
440.
260
42.2
71.0
820
15.1
42.0
1349
.624
.028
011
1.67
6.50
925
7.78
2.72
1- c
umul
atie
ve h
erw
aard
erin
gen
00
00
00
00
00
- cum
ulat
ieve
afs
chrij
ving
en84
3.30
10
2.56
0.07
522
.881
.611
011
.815
.322
42.7
91.6
770
80.8
91.9
8614
3.98
5.55
4
B
oekw
aard
e pe
r 1 ja
nuar
i 201
30
355.
825
880.
185
19.3
89.4
710
3.32
6.69
16.
832.
351
030
.784
.523
113.
797.
167
Mut
atie
s in
het
boe
kjaa
r- i
nves
terin
gen
00
00
00
00
029
.500
.224
- cum
. afs
chr.
over
geno
men
act
iva
00
00
00
00
026
.800
- afs
chrij
ving
en0
010
7.67
177
5.89
60
543.
817
1.26
8.90
80
2.69
6.29
212
.642
.781
- ext
ra a
fsch
rijvi
ngen
NZa
-goe
dgek
eurd
00
00
00
00
00
- waa
rvan
in g
ebru
ik g
enom
en a
ctiv
a .
aans
chaf
waa
rde
00
00
00
00
015
.310
.515
.cu
mul
atie
ve h
erw
aard
erin
gen
00
00
00
00
00
.cu
mul
atie
ve a
fsch
rijvi
ngen
00
00
00
00
00
- ter
ugna
me
gehe
el a
fges
chre
ven
activ
a a
ansc
hafw
aard
e0
00
00
00
00
6.16
4.53
3 c
umul
atie
ve h
erw
aard
erin
gen
00
00
00
00
00
cum
ulat
ieve
afs
chrij
ving
en0
00
00
00
00
6.16
4.53
3 p
er s
aldo
00
00
00
00
00
Mut
atie
s in
boe
kwaa
rde
(per
sal
do)
00
-107
.671
-775
.896
0-5
43.8
17-1
.268
.908
0-2
.696
.292
1.57
3.72
8
Stan
d pe
r 31
dece
mbe
r 201
3- a
ansc
hafw
aard
e84
3.30
135
5.82
53.
440.
260
42.2
71.0
820
15.1
42.0
1349
.624
.028
011
1.67
6.50
926
5.80
7.89
7- c
umul
atie
ve h
erw
aard
erin
gen
00
00
00
00
00
- cum
ulat
ieve
afs
chrij
ving
en84
3.30
10
2.66
7.74
623
.657
.507
012
.359
.139
44.0
60.5
850
83.5
88.2
7815
0.49
0.60
2
Boe
kwaa
rde
per 3
1 de
cem
ber 2
013
035
5.82
577
2.51
418
.613
.575
02.
782.
874
5.56
3.44
30
28.0
88.2
3111
5.31
7.29
5
Afs
chrij
ving
sper
cent
age
100,
0%0,
0%5,
0%2,
0%0,
0%5,
0%5,
0%0,
0%
Pag
ina
60
Stic
htin
g El
kerli
ek z
ieke
nhui
s
5.1.
6 M
UTA
TIEO
VER
ZIC
HT
MAT
ERIE
LE V
ASTE
AC
TIVA
/FIN
ANC
IELE
VAS
TE A
CTI
VA o
p be
drijf
seco
nom
isch
e gr
onde
n al
smed
e op
gro
nd v
an a
rt. 5
a R
egel
ing
vers
lagg
evin
g W
TZi
5.1.
6.1
WTZ
i-ver
gunn
ingp
licht
ige
vast
e ac
tiva
Ond
er-
NZa
-IVA
Gro
ndTe
rrei
n-G
ebou
wen
Sem
i per
m.
Ver-
Inst
alla
ties
hand
enSu
btot
aal
Tota
alvo
orzi
enin
gen
gebo
uwen
bouw
inge
nPr
ojec
ten
verg
unni
ng€
€€
€€
€€
€€
€
Stan
d pe
r 1 ja
nuar
i 201
3- a
ansc
hafw
aard
e84
3.30
135
5.82
53.
440.
260
42.2
71.0
820
15.1
42.0
1349
.624
.028
011
1.67
6.50
925
7.78
2.72
1- c
umul
atie
ve h
erw
aard
erin
gen
00
00
00
00
00
- cum
ulat
ieve
afs
chrij
ving
en84
3.30
10
2.56
0.07
522
.881
.611
011
.815
.322
42.7
91.6
770
80.8
91.9
8614
3.98
5.55
4
B
oekw
aard
e pe
r 1 ja
nuar
i 201
30
355.
825
880.
185
19.3
89.4
710
3.32
6.69
16.
832.
351
030
.784
.523
113.
797.
167
Mut
atie
s in
het
boe
kjaa
r- i
nves
terin
gen
00
00
00
00
029
.500
.224
- cum
. afs
chr.
over
geno
men
act
iva
00
00
00
00
026
.800
- afs
chrij
ving
en0
010
7.67
177
5.89
60
543.
817
1.26
8.90
80
2.69
6.29
212
.642
.781
- ext
ra a
fsch
rijvi
ngen
NZa
-goe
dgek
eurd
00
00
00
00
00
- waa
rvan
in g
ebru
ik g
enom
en a
ctiv
a .
aans
chaf
waa
rde
00
00
00
00
015
.310
.515
.cu
mul
atie
ve h
erw
aard
erin
gen
00
00
00
00
00
.cu
mul
atie
ve a
fsch
rijvi
ngen
00
00
00
00
00
- ter
ugna
me
gehe
el a
fges
chre
ven
activ
a a
ansc
hafw
aard
e0
00
00
00
00
6.16
4.53
3 c
umul
atie
ve h
erw
aard
erin
gen
00
00
00
00
00
cum
ulat
ieve
afs
chrij
ving
en0
00
00
00
00
6.16
4.53
3 p
er s
aldo
00
00
00
00
00
Mut
atie
s in
boe
kwaa
rde
(per
sal
do)
00
-107
.671
-775
.896
0-5
43.8
17-1
.268
.908
0-2
.696
.292
1.57
3.72
8
Stan
d pe
r 31
dece
mbe
r 201
3- a
ansc
hafw
aard
e84
3.30
135
5.82
53.
440.
260
42.2
71.0
820
15.1
42.0
1349
.624
.028
011
1.67
6.50
926
5.80
7.89
7- c
umul
atie
ve h
erw
aard
erin
gen
00
00
00
00
00
- cum
ulat
ieve
afs
chrij
ving
en84
3.30
10
2.66
7.74
623
.657
.507
012
.359
.139
44.0
60.5
850
83.5
88.2
7815
0.49
0.60
2
Boe
kwaa
rde
per 3
1 de
cem
ber 2
013
035
5.82
577
2.51
418
.613
.575
02.
782.
874
5.56
3.44
30
28.0
88.2
3111
5.31
7.29
5
Afs
chrij
ving
sper
cent
age
100,
0%0,
0%5,
0%2,
0%0,
0%5,
0%5,
0%0,
0%
Pag
ina
60
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013
62
Stic
htin
g El
kerli
ek z
ieke
nhui
s
5.1.
6 M
UTA
TIEO
VER
ZIC
HT
MAT
ERIE
LE V
ASTE
AC
TIVA
/FIN
ANC
IELE
VAS
TE A
CTI
VA o
p be
drijf
seco
nom
isch
e gr
onde
n al
smed
e op
gro
nd v
an a
rt. 5
a R
egel
ing
vers
lagg
evin
g W
TZi
5.1.
6.2
WTZ
i-mel
ding
splic
htig
e va
ste
activ
a
Trek
king
sO
nder
hand
enSu
btot
aal
Inst
and-
Ond
erha
nden
Subt
otaa
lSu
btot
aal
rech
ten
Proj
ecte
nho
udin
gPr
ojec
ten
mel
ding
s-pl
icht
ige
activ
a€
€€
€€
€€
Stan
d pe
r 1 ja
nuar
i 201
3- a
ansc
hafw
aard
e40
.164
.667
8.74
2.15
948
.906
.826
16.2
99.8
060
16.2
99.8
0665
.206
.632
- cum
ulat
ieve
her
waa
rder
inge
n0
00
00
00
- cum
ulat
ieve
afs
chrij
ving
en13
.132
.862
013
.132
.862
12.6
55.7
730
12.6
55.7
7325
.788
.635
Boe
kwaa
rde
per 1
janu
ari 2
013
27.0
31.8
058.
742.
159
35.7
73.9
643.
644.
033
03.
644.
033
39.4
17.9
97
Mut
atie
s in
het
boe
kjaa
r- i
nves
terin
gen
14.9
15.1
197.
717.
939
22.6
33.0
5839
5.40
639
5.40
679
0.81
223
.423
.870
- cum
. afs
chr.
over
geno
men
act
iva
00
00
00
0- a
fsch
rijvi
ngen
2.69
6.08
10
2.69
6.08
164
8.54
60
648.
546
3.34
4.62
7
- waa
rvan
in g
ebru
ik g
enom
en a
ctiv
a .
aans
chaf
waa
rde
014
.915
.109
14.9
15.1
090
395.
406
395.
406
15.3
10.5
15 .
cum
ulat
ieve
her
waa
rder
inge
n0
00
00
00
.cu
mul
atie
ve a
fsch
rijvi
ngen
00
00
00
0
- ter
ugna
me
gehe
el a
fges
chre
ven
activ
a a
ansc
hafw
aard
e0
00
00
00
cum
ulat
ieve
her
waa
rder
inge
n0
00
00
00
cum
ulat
ieve
afs
chrij
ving
en0
00
00
00
per
sal
do0
00
00
00
Mut
atie
s in
boe
kwaa
rde
(per
sal
do)
12.2
19.0
38-7
.197
.170
5.02
1.86
8-2
53.1
400
-253
.140
4.76
8.72
8
Stan
d pe
r 31
dece
mbe
r 201
3- a
ansc
hafw
aard
e55
.079
.786
1.54
4.98
956
.624
.775
16.6
95.2
120
16.6
95.2
1273
.319
.987
- cum
ulat
ieve
her
waa
rder
inge
n0
00
00
00
- cum
ulat
ieve
afs
chrij
ving
en15
.828
.943
015
.828
.943
13.3
04.3
190
13.3
04.3
1929
.133
.262
Boe
kwaa
rde
per 3
1 de
cem
ber 2
013
39.2
50.8
431.
544.
989
40.7
95.8
323.
390.
893
03.
390.
893
44.1
86.7
25
Afs
chrij
ving
sper
cent
age
5,0%
0,0%
10,0
%0,
0%
Pag
ina
61
Stic
htin
g El
kerli
ek z
ieke
nhui
s
5.1.
6 M
UTA
TIEO
VER
ZIC
HT
MAT
ERIE
LE V
ASTE
AC
TIVA
/FIN
ANC
IELE
VAS
TE A
CTI
VA o
p be
drijf
seco
nom
isch
e gr
onde
n al
smed
e op
gro
nd v
an a
rt. 5
a R
egel
ing
vers
lagg
evin
g W
TZi
5.1.
6.2
WTZ
i-mel
ding
splic
htig
e va
ste
activ
a
Trek
king
sO
nder
hand
enSu
btot
aal
Inst
and-
Ond
erha
nden
Subt
otaa
lSu
btot
aal
rech
ten
Proj
ecte
nho
udin
gPr
ojec
ten
mel
ding
s-pl
icht
ige
activ
a€
€€
€€
€€
Stan
d pe
r 1 ja
nuar
i 201
3- a
ansc
hafw
aard
e40
.164
.667
8.74
2.15
948
.906
.826
16.2
99.8
060
16.2
99.8
0665
.206
.632
- cum
ulat
ieve
her
waa
rder
inge
n0
00
00
00
- cum
ulat
ieve
afs
chrij
ving
en13
.132
.862
013
.132
.862
12.6
55.7
730
12.6
55.7
7325
.788
.635
Boe
kwaa
rde
per 1
janu
ari 2
013
27.0
31.8
058.
742.
159
35.7
73.9
643.
644.
033
03.
644.
033
39.4
17.9
97
Mut
atie
s in
het
boe
kjaa
r- i
nves
terin
gen
14.9
15.1
197.
717.
939
22.6
33.0
5839
5.40
639
5.40
679
0.81
223
.423
.870
- cum
. afs
chr.
over
geno
men
act
iva
00
00
00
0- a
fsch
rijvi
ngen
2.69
6.08
10
2.69
6.08
164
8.54
60
648.
546
3.34
4.62
7
- waa
rvan
in g
ebru
ik g
enom
en a
ctiv
a .
aans
chaf
waa
rde
014
.915
.109
14.9
15.1
090
395.
406
395.
406
15.3
10.5
15 .
cum
ulat
ieve
her
waa
rder
inge
n0
00
00
00
.cu
mul
atie
ve a
fsch
rijvi
ngen
00
00
00
0
- ter
ugna
me
gehe
el a
fges
chre
ven
activ
a a
ansc
hafw
aard
e0
00
00
00
cum
ulat
ieve
her
waa
rder
inge
n0
00
00
00
cum
ulat
ieve
afs
chrij
ving
en0
00
00
00
per
sal
do0
00
00
00
Mut
atie
s in
boe
kwaa
rde
(per
sal
do)
12.2
19.0
38-7
.197
.170
5.02
1.86
8-2
53.1
400
-253
.140
4.76
8.72
8
Stan
d pe
r 31
dece
mbe
r 201
3- a
ansc
hafw
aard
e55
.079
.786
1.54
4.98
956
.624
.775
16.6
95.2
120
16.6
95.2
1273
.319
.987
- cum
ulat
ieve
her
waa
rder
inge
n0
00
00
00
- cum
ulat
ieve
afs
chrij
ving
en15
.828
.943
015
.828
.943
13.3
04.3
190
13.3
04.3
1929
.133
.262
Boe
kwaa
rde
per 3
1 de
cem
ber 2
013
39.2
50.8
431.
544.
989
40.7
95.8
323.
390.
893
03.
390.
893
44.1
86.7
25
Afs
chrij
ving
sper
cent
age
5,0%
0,0%
10,0
%0,
0%
Pag
ina
61
63
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013St
icht
ing
Elke
rliek
zie
kenh
uis
5.1.
6 M
UTA
TIEO
VER
ZIC
HT
MAT
ERIE
LE V
ASTE
AC
TIVA
/FIN
ANC
IELE
VAS
TE A
CTI
VA o
p be
drijf
seco
nom
isch
e gr
onde
n al
smed
e op
gro
nd v
an a
rt. 5
a R
egel
ing
vers
lagg
evin
g W
TZi
5.1.
6.3
WM
G-g
efin
anci
erde
vas
te a
ctiv
a
Inve
ntar
isVe
rvoe
r-Au
tom
ati-
Ond
erha
nden
Subt
otaa
lm
idde
len
serin
gPr
ojec
ten
WM
G€
€€
€€
Stan
d pe
r 1 ja
nuar
i 201
3- a
ansc
hafw
aard
e49
.479
.825
48.4
797.
962.
037
57.4
90.3
41- c
umul
atie
ve h
erw
aard
erin
gen
00
00
- cum
ulat
ieve
afs
chrij
ving
en27
.808
.579
48.4
793.
963.
123
31.8
20.1
81
Boe
kwaa
rde
per 1
janu
ari 2
013
21.6
71.2
460
3.99
8.91
40
25.6
70.1
60
Mut
atie
s in
het
boe
kjaa
r- i
nves
terin
gen
4.74
1.77
40
1.17
8.63
815
5.94
26.
076.
354
- cum
. afs
chr.
over
geno
men
act
iva
26.8
000
026
.800
- afs
chrij
ving
en4.
229.
534
01.
506.
048
5.73
5.58
2
- waa
rvan
in g
ebru
ik g
enom
en a
ctiv
a .
aans
chaf
waa
rde
00
00
.cu
mul
atie
ve h
erw
aard
erin
gen
00
00
.cu
mul
atie
ve a
fsch
rijvi
ngen
00
00
- ter
ugna
me
gehe
el a
fges
chre
ven
activ
a a
ansc
hafw
aard
e4.
605.
906
01.
558.
627
6.16
4.53
3 c
umul
atie
ve h
erw
aard
erin
gen
00
00
cum
ulat
ieve
afs
chrij
ving
en4.
605.
906
01.
558.
627
6.16
4.53
3 p
er s
aldo
00
00
0
Mut
atie
s in
boe
kwaa
rde
(per
sal
do)
539.
040
0-3
27.4
1015
5.94
236
7.57
2
Stan
d pe
r 31
dece
mbe
r 201
3- a
ansc
hafw
aard
e49
.615
.693
48.4
797.
582.
048
155.
942
57.4
02.1
62- c
umul
atie
ve h
erw
aard
erin
gen
00
00
0- c
umul
atie
ve a
fsch
rijvi
ngen
27.4
59.0
0748
.479
3.91
0.54
40
31.4
18.0
30
Boe
kwaa
rde
per 3
1 de
cem
ber 2
013
22.1
56.6
860
3.67
1.50
415
5.94
225
.984
.132
Afs
chrij
ving
sper
cent
age
10,0
%10
,0%
20,0
%
Pag
ina
62
Stic
htin
g El
kerli
ek z
ieke
nhui
s
5.1.
6 M
UTA
TIEO
VER
ZIC
HT
MAT
ERIE
LE V
ASTE
AC
TIVA
/FIN
ANC
IELE
VAS
TE A
CTI
VA o
p be
drijf
seco
nom
isch
e gr
onde
n al
smed
e op
gro
nd v
an a
rt. 5
a R
egel
ing
vers
lagg
evin
g W
TZi
5.1.
6.1
WTZ
i-ver
gunn
ingp
licht
ige
vast
e ac
tiva
Ond
er-
NZa
-IVA
Gro
ndTe
rrei
n-G
ebou
wen
Sem
i per
m.
Ver-
Inst
alla
ties
hand
enSu
btot
aal
Tota
alvo
orzi
enin
gen
gebo
uwen
bouw
inge
nPr
ojec
ten
verg
unni
ng€
€€
€€
€€
€€
€
Stan
d pe
r 1 ja
nuar
i 201
3- a
ansc
hafw
aard
e84
3.30
135
5.82
53.
440.
260
42.2
71.0
820
15.1
42.0
1349
.624
.028
011
1.67
6.50
925
7.78
2.72
1- c
umul
atie
ve h
erw
aard
erin
gen
00
00
00
00
00
- cum
ulat
ieve
afs
chrij
ving
en84
3.30
10
2.56
0.07
522
.881
.611
011
.815
.322
42.7
91.6
770
80.8
91.9
8614
3.98
5.55
4
B
oekw
aard
e pe
r 1 ja
nuar
i 201
30
355.
825
880.
185
19.3
89.4
710
3.32
6.69
16.
832.
351
030
.784
.523
113.
797.
167
Mut
atie
s in
het
boe
kjaa
r- i
nves
terin
gen
00
00
00
00
029
.500
.224
- cum
. afs
chr.
over
geno
men
act
iva
00
00
00
00
026
.800
- afs
chrij
ving
en0
010
7.67
177
5.89
60
543.
817
1.26
8.90
80
2.69
6.29
212
.642
.781
- ext
ra a
fsch
rijvi
ngen
NZa
-goe
dgek
eurd
00
00
00
00
00
- waa
rvan
in g
ebru
ik g
enom
en a
ctiv
a .
aans
chaf
waa
rde
00
00
00
00
015
.310
.515
.cu
mul
atie
ve h
erw
aard
erin
gen
00
00
00
00
00
.cu
mul
atie
ve a
fsch
rijvi
ngen
00
00
00
00
00
- ter
ugna
me
gehe
el a
fges
chre
ven
activ
a a
ansc
hafw
aard
e0
00
00
00
00
6.16
4.53
3 c
umul
atie
ve h
erw
aard
erin
gen
00
00
00
00
00
cum
ulat
ieve
afs
chrij
ving
en0
00
00
00
00
6.16
4.53
3 p
er s
aldo
00
00
00
00
00
Mut
atie
s in
boe
kwaa
rde
(per
sal
do)
00
-107
.671
-775
.896
0-5
43.8
17-1
.268
.908
0-2
.696
.292
1.57
3.72
8
Stan
d pe
r 31
dece
mbe
r 201
3- a
ansc
hafw
aard
e84
3.30
135
5.82
53.
440.
260
42.2
71.0
820
15.1
42.0
1349
.624
.028
011
1.67
6.50
926
5.80
7.89
7- c
umul
atie
ve h
erw
aard
erin
gen
00
00
00
00
00
- cum
ulat
ieve
afs
chrij
ving
en84
3.30
10
2.66
7.74
623
.657
.507
012
.359
.139
44.0
60.5
850
83.5
88.2
7815
0.49
0.60
2
Boe
kwaa
rde
per 3
1 de
cem
ber 2
013
035
5.82
577
2.51
418
.613
.575
02.
782.
874
5.56
3.44
30
28.0
88.2
3111
5.31
7.29
5
Afs
chrij
ving
sper
cent
age
100,
0%0,
0%5,
0%2,
0%0,
0%5,
0%5,
0%0,
0%
Pag
ina
60
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013
64
Stic
htin
g El
kerli
ek z
ieke
nhui
s
5.1.
6 M
UTA
TIEO
VER
ZIC
HT
MAT
ERIE
LE V
ASTE
AC
TIVA
/FIN
ANC
IELE
VAS
TE A
CTI
VA o
p be
drijf
seco
nom
isch
e gr
onde
n al
smed
e op
gro
nd v
an a
rt. 5
a R
egel
ing
vers
lagg
evin
g W
TZi
5.1.
6.4
Nie
t WTZ
i/WM
G-g
efin
anci
erde
vas
te a
ctiv
a (R
.G.C
. en
park
eert
erre
in)
Terr
ein
Geb
ouw
enVe
rbou
win
gen
Inst
alla
ties
enO
nder
hand
enSu
btot
aal
voor
zien
inge
nva
ste
inric
htin
gpr
ojec
ten
Nie
t WTZ
i/WM
G€
€€
€€
€
Stan
d pe
r 1 ja
nuar
i 201
3- a
ansc
hafw
aard
e7.
092.
863
10.9
72.6
460
5.34
3.73
00
23.4
09.2
39- c
umul
atie
ve h
erw
aard
erin
gen
00
00
00
- cum
ulat
ieve
afs
chrij
ving
en2.
032.
168
1.48
1.30
80
1.97
1.27
60
5.48
4.75
2
Boe
kwaa
rde
per 1
janu
ari 2
013
5.06
0.69
59.
491.
338
03.
372.
454
017
.924
.487
Mut
atie
s in
het
boe
kjaa
r- i
nves
terin
gen
00
00
00
- cum
. afs
chr.
over
geno
men
act
iva
00
00
00
- afs
chrij
ving
en35
4.64
421
9.45
30
292.
183
086
6.28
0
- waa
rvan
in g
ebru
ik g
enom
en a
ctiv
a .
aans
chaf
waa
rde
00
00
00
.cu
mul
atie
ve h
erw
aard
erin
gen
00
00
00
.cu
mul
atie
ve a
fsch
rijvi
ngen
00
00
00
- ter
ugna
me
gehe
el a
fges
chre
ven
activ
a a
ansc
hafw
aard
e0
00
00
0 c
umul
atie
ve h
erw
aard
erin
gen
00
00
00
cum
ulat
ieve
afs
chrij
ving
en0
00
00
0 p
er s
aldo
00
00
00
Mut
atie
s in
boe
kwaa
rde
(per
sal
do)
-354
.644
-219
.453
0-2
92.1
830
-866
.280
Stan
d pe
r 31
dece
mbe
r 201
3- a
ansc
hafw
aard
e7.
092.
863
10.9
72.6
460
5.34
3.73
00
23.4
09.2
39- c
umul
atie
ve h
erw
aard
erin
gen
00
00
00
- cum
ulat
ieve
afs
chrij
ving
en2.
386.
812
1.70
0.76
10
2.26
3.45
90
6.35
1.03
2
Boe
kwaa
rde
per 3
1 de
cem
ber 2
013
4.70
6.05
19.
271.
885
03.
080.
271
017
.058
.207
Afs
chrij
ving
sper
cent
age
5,0%
2,0%
5,0%
5,0%
0,0%
Pag
ina
63
Stic
htin
g El
kerli
ek z
ieke
nhui
s
5.1.
6 M
UTA
TIEO
VER
ZIC
HT
MAT
ERIE
LE V
ASTE
AC
TIVA
/FIN
ANC
IELE
VAS
TE A
CTI
VA o
p be
drijf
seco
nom
isch
e gr
onde
n al
smed
e op
gro
nd v
an a
rt. 5
a R
egel
ing
vers
lagg
evin
g W
TZi
5.1.
6.1
WTZ
i-ver
gunn
ingp
licht
ige
vast
e ac
tiva
Ond
er-
NZa
-IVA
Gro
ndTe
rrei
n-G
ebou
wen
Sem
i per
m.
Ver-
Inst
alla
ties
hand
enSu
btot
aal
Tota
alvo
orzi
enin
gen
gebo
uwen
bouw
inge
nPr
ojec
ten
verg
unni
ng€
€€
€€
€€
€€
€
Stan
d pe
r 1 ja
nuar
i 201
3- a
ansc
hafw
aard
e84
3.30
135
5.82
53.
440.
260
42.2
71.0
820
15.1
42.0
1349
.624
.028
011
1.67
6.50
925
7.78
2.72
1- c
umul
atie
ve h
erw
aard
erin
gen
00
00
00
00
00
- cum
ulat
ieve
afs
chrij
ving
en84
3.30
10
2.56
0.07
522
.881
.611
011
.815
.322
42.7
91.6
770
80.8
91.9
8614
3.98
5.55
4
B
oekw
aard
e pe
r 1 ja
nuar
i 201
30
355.
825
880.
185
19.3
89.4
710
3.32
6.69
16.
832.
351
030
.784
.523
113.
797.
167
Mut
atie
s in
het
boe
kjaa
r- i
nves
terin
gen
00
00
00
00
029
.500
.224
- cum
. afs
chr.
over
geno
men
act
iva
00
00
00
00
026
.800
- afs
chrij
ving
en0
010
7.67
177
5.89
60
543.
817
1.26
8.90
80
2.69
6.29
212
.642
.781
- ext
ra a
fsch
rijvi
ngen
NZa
-goe
dgek
eurd
00
00
00
00
00
- waa
rvan
in g
ebru
ik g
enom
en a
ctiv
a .
aans
chaf
waa
rde
00
00
00
00
015
.310
.515
.cu
mul
atie
ve h
erw
aard
erin
gen
00
00
00
00
00
.cu
mul
atie
ve a
fsch
rijvi
ngen
00
00
00
00
00
- ter
ugna
me
gehe
el a
fges
chre
ven
activ
a a
ansc
hafw
aard
e0
00
00
00
00
6.16
4.53
3 c
umul
atie
ve h
erw
aard
erin
gen
00
00
00
00
00
cum
ulat
ieve
afs
chrij
ving
en0
00
00
00
00
6.16
4.53
3 p
er s
aldo
00
00
00
00
00
Mut
atie
s in
boe
kwaa
rde
(per
sal
do)
00
-107
.671
-775
.896
0-5
43.8
17-1
.268
.908
0-2
.696
.292
1.57
3.72
8
Stan
d pe
r 31
dece
mbe
r 201
3- a
ansc
hafw
aard
e84
3.30
135
5.82
53.
440.
260
42.2
71.0
820
15.1
42.0
1349
.624
.028
011
1.67
6.50
926
5.80
7.89
7- c
umul
atie
ve h
erw
aard
erin
gen
00
00
00
00
00
- cum
ulat
ieve
afs
chrij
ving
en84
3.30
10
2.66
7.74
623
.657
.507
012
.359
.139
44.0
60.5
850
83.5
88.2
7815
0.49
0.60
2
Boe
kwaa
rde
per 3
1 de
cem
ber 2
013
035
5.82
577
2.51
418
.613
.575
02.
782.
874
5.56
3.44
30
28.0
88.2
3111
5.31
7.29
5
Afs
chrij
ving
sper
cent
age
100,
0%0,
0%5,
0%2,
0%0,
0%5,
0%5,
0%0,
0%
Pag
ina
60
65
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013St
icht
ing
Elke
rliek
zie
kenh
uis
5.1.
7.1
SPEC
IFIC
ATI
E U
LTIM
O B
OEK
JAA
R O
ND
ERH
AN
DEN
PR
OJE
CTE
N
Num
-m
erB
rief-
num
mer
Dat
umO
msc
hrijv
ing
WTZ
i-typ
et/m
201
220
13ge
reed
onde
r-ha
nden
Inde
xerin
g W
TZi
Aan
gepa
ste
goed
keur
ing
€
€
€
€
€
€
€
Trek
king
sgel
den
8.74
2.15
97.
717.
939
14.9
15.1
091.
544.
989
0In
stan
dhou
ding
sinv
este
ringe
n0
395.
406
395.
406
00
MIT
op
orde
en
EP
D0
155.
942
015
5.94
20 0 0
To
taal
8.74
2.15
98.
269.
287
15.3
10.5
151.
700.
931
00
0
5.1.
7.2
SPEC
IFIC
ATI
E IN
HET
BO
EKJA
AR
GER
EED
GEK
OM
EN P
RO
JEC
TEN
Num
-m
erB
rief-
num
mer
Dat
umO
msc
hrijv
ing
WTZ
i-typ
eA
ctiv
apos
tW
TZi
WM
GO
verig
eTo
taal
Afs
chrij
-vi
ng W
TZi
Ren
teko
sten
€ €
€ €
€ €
Trek
king
sgel
den
14.9
15.1
0914
.915
.109
745.
755
298.
302
Jaar
lijks
e in
stan
dhou
ding
395.
406
395.
406
39.5
417.
911
Inve
ntar
isse
n4.
741.
774
4.74
1.77
447
4.17
794
.835
Aut
omat
iser
ing
1.17
8.63
81.
178.
638
235.
730
23.5
73
Tota
al15
.310
.515
5.92
0.41
20
21.2
30.9
271.
495.
203
424.
621
Pag
ina
64
Proj
ectg
egev
ens
Inve
ster
inge
nTo
ekom
stig
e la
sten
Proj
ectg
egev
ens
Inve
ster
inge
nG
oedk
eurin
gen
t/m 2
013
Nom
inaa
l be
drag
W
TZi
Jaar
van
op
le-
verin
g
5.1.
7. S
PEC
IFIC
ATIE
ON
DER
HA
ND
EN E
N G
EREE
DG
EKO
MEN
PR
OJE
CTE
N
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013
66
Stic
htin
g El
kerli
ek z
ieke
nhui
s
BIJ
LAG
E
5.1.
8 O
verz
icht
lang
lope
nde
schu
lden
ulti
mo
2013
Leni
ngge
ver
Dat
umH
oofd
som
Tota
le
loop
-tij
dSo
ort l
enin
gW
erke
-lij
ke-
rent
e
Res
tsch
uld
31
dece
mbe
r 201
2
Nie
uwe
leni
ngen
in
2013
Aflo
ssin
g in
20
13R
ests
chul
d 31
de
cem
ber 2
013
Res
tsch
uld
over
5 ja
ar
Res
tere
nde
loop
tijd
in ja
ren
eind
201
3
Aflo
s-si
ngs-
wijz
e
Aflo
ssin
g 20
14G
este
lde
zeke
rhed
en
€%
€€
€€
€€
Gem
eent
e H
elm
ond
1-ju
l-93
2.26
8.90
140
onde
rhan
ds2,
54%
1.19
1.17
256
.722
1.13
4.45
085
0.84
020
linea
ir56
.722
Pos
.Ver
klar
ing
AB
P15
-feb-
933.
403.
352
30on
derh
ands
4,60
%1.
247.
897
1.24
7.89
70
00
linea
ir0
Bor
gste
lling
BN
G30
-dec
-93
2.26
8.90
120
onde
rhan
ds4,
00%
113.
445
113.
445
00
0lin
eair
0B
orgs
telli
ngR
abob
ank
15-m
rt-99
1.92
8.56
617
onde
rhan
ds4,
90%
453.
780
113.
445
340.
335
03
linea
ir11
3.44
5G
emee
nte
gara
ntie
Ant
oniu
s G
asth
uis
1-ja
n-00
1.70
7.57
5
4,
25%
1.70
7.57
50
1.70
7.57
51.
707.
575
5ge
en0
Gee
nS
iem
ens
leas
ing
1-fe
b-03
1.33
0.00
010
leas
ing
6,10
%44
.333
44.3
330
00
linea
ir0
Gee
nIN
G b
ank
13-a
pr-0
43.
500.
000
20on
derh
ands
4,26
%2.
012.
500
175.
000
1.83
7.50
00
1lin
eair
1.83
7.50
0G
aran
tie W
FZG
emee
nte
Hel
mon
d 15
-apr
-06
2.28
3.87
517
onde
rhan
ds4,
17%
1.47
7.80
013
4.34
41.
343.
456
671.
736
10lin
eair
134.
344
Pos
.Ver
klar
ing
BN
G20
-jun-
067.
750.
000
30on
derh
ands
4,46
%6.
200.
001
258.
333
5.94
1.66
84.
650.
000
2lin
eair
258.
333
Gar
antie
WFZ
BN
G20
-jun-
0615
.000
.000
20on
derh
ands
4,33
%10
.500
.000
750.
000
9.75
0.00
06.
000.
000
13lin
eair
750.
000
Gar
antie
WFZ
BN
G29
-dec
-06
22.0
00.0
0020
onde
rhan
ds4,
04%
17.4
91.4
9175
1.41
816
.740
.072
13.0
93.0
9513
linea
ir75
1.41
8G
aran
tie W
FZR
abob
ank
13-ju
l-07
6.50
0.00
020
onde
rhan
ds4,
97%
4.87
5.00
032
5.00
04.
550.
000
2.92
5.00
014
linea
ir32
5.00
0G
aran
tie W
FZB
NG
31-d
ec-0
81.
378.
357
9on
derh
ands
4,65
%76
5.75
415
3.15
061
2.60
40
4lin
eair
153.
150
Gem
eent
e ga
rant
ieB
NG
3-ju
l-09
11.0
00.0
0023
onde
rhan
ds4,
99%
9.56
5.21
747
8.26
19.
086.
956
6.69
5.65
119
linea
ir47
8.26
1G
aran
tie W
FZN
WB
21-m
rt-11
1.13
4.45
110
onde
rhan
ds3,
48%
1.02
1.00
611
3.44
590
7.56
134
0.33
68
linea
ir11
3.44
5B
orgs
telli
ngR
abob
ank
17-m
ei-1
110
.000
.000
16on
derh
ands
4,20
%9.
062.
500
781.
250
8.28
1.25
04.
375.
000
14lin
eair
468.
750
Hyp
othe
ekB
NG
22-ju
l-11
13.9
00.0
0023
onde
rhan
ds3,
82%
12.9
73.3
3392
6.66
812
.046
.665
7.41
3.32
513
linea
ir92
6.66
8G
aran
tie W
FZR
abob
ank
*1-
nov-
1210
.000
.000
15on
derh
ands
4,24
%10
.000
.000
666.
666
9.33
3.33
46.
000.
004
14lin
eair
666.
666
Hyp
othe
ekB
NG
3-de
c-12
10.0
00.0
0025
onde
rhan
ds3,
09%
10.0
00.0
0040
0.00
09.
600.
000
7.60
0.00
024
linea
ir40
0.00
0G
aran
tie W
FZB
NG
15-fe
b-13
1.13
4.45
010
onde
rhan
ds2,
03%
01.
134.
450
1.13
4.45
056
7.22
510
linea
ir11
3.44
5B
orgs
telli
ngR
abob
ank*
1-de
c-13
7.50
0.00
015
onde
rhan
ds4,
60%
07.
500.
000
7.50
0.00
05.
000.
000
15lin
eair
500.
000
Hyp
othe
ekTo
taal
100.
702.
804
8.63
4.45
07.
489.
377
101.
847.
876
67.8
89.7
878.
047.
147
* vas
te re
nte
door
een
rent
eder
ivaa
t te
kopp
elen
aan
een
var
iabe
le le
ning
bei
de m
et a
ls re
nteb
asis
3-m
aand
s Eu
ribor
.
Pag
ina
65
67
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013
Stichting Elkerliek ziekenhuis
5.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING
BATEN
17. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC's / DBC-zorgproducten A- en B-segment)
De specificatie is als volgt: 2013 2012€ €
Opbrengsten in opdracht van andere instellingen 528.431 576.993Zorgprestaties derde compartiment 369.329 317.565Overige niet-gebudgetteerde zorgprestaties 862.909 2.470.866
Totaal 1.760.669 3.365.424
Toelichting:
18. Omzet DBC's / DBC-zorgproducten B-segment
De specificatie is als volgt: 2013 2012€ €
Gefactureerde omzet DBC's / DBC-zorgproducten B-segment 93.665.194 41.497.613Mutatie onderhanden werk DBC's / DBC-zorgproducten B-segment 17.819.720 -487.008
Totaal 111.484.914 41.010.605
Toelichting:
19. Omzet DBC's / DBC-zorgproducten A-segment
De specificatie is als volgt: 2013 2012€ €
Gefactureerde omzet DBC's / DBC-zorgproducten A-segment 31.285.476 77.223.650Mutatie onderhanden werk DBC's / DBC-zorgproducten A-segment -11.708.688 4.074.265
Totaal 19.576.788 81.297.915
Toelichting:De totale omzet A- en B-segment is in 2013 gestegen ten opzichte van 2012. De stijging wordt met name veroorzaakt door de prijsstijging in 2013 en de overheveling van oncolytica en groeihormonen (dure geneesmiddelen) naar de medisch specialistische zorg.
Pagina 66
veroorzaakt door de omzet A-segment van specialismen in loondienst die buiten het schaduwbudget 2012 valt. In 2013 is deze omzet geclassificeerd onder de omzet A-segment.
in 2013 de omzet DBC-zorgproducten segment B-nieuw meegenomen is in B-segment, terwijl in 2012 deze omzet meegenomen is onder omzet DBC's/DBC-zorgproducten A-segment.
Zie voor de toelichting op de daling van de omzet DBC's/DBC-zorgproducten A-segment in 2013 ten opzichte van 2012, de
De omzet DBC's/DBC-zorgproducten B-segment is in 2013 gestegen ten opzichte van 2012. De stijging wordt veroorzaakt doordat
De omzet "overige niet-gebudgetteerde zorgprestaties" is in 2013 gedaald ten opzichte van 2012. De daling wordt
toelichting omzet DBC's / DBC-zorgproducten B-segment.
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013
68
Stichting Elkerliek ziekenhuis
5.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING
BATEN
20. Opbrengsten uit hoofde van transitieregelingen en honorariumplafonds
De specificatie is als volgt: 2013 2012€ €
Opbrengst uit hoofde van te verrekenen transitiebedrag medisch specialistische zorg -942.752 -391.964Honorariumopbrengsten vrijgevestigd medisch specialisten die aan de instelling voor 67.083 65.000 medisch specialistische zorg declareren
Totaal -875.669 -326.964
Toelichting:
zorg declareren staan de honorariumkosten vrijgevestigd medisch specialisten die aan de instelling voor medisch specialistische zorg declareren.
21. Subsidies
De specificatie is als volgt: 2013 2012€ €
Opleidingsfonds 1.030.269 883.776Fonds ziekenhuisopleidingen 761.511 809.376Stagefonds VWS 75.708 0
Totaal 1.867.488 1.693.152
22. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten
De specificatie is als volgt: 2013 2012€ €
Overige opbrengsten (waaronder vergoeding voor uitgeleend personeel en verhuur onroerend goed): Administratieve diensten 422.738 348.241 Bereide maaltijden 548.019 479.552 Dienstverlening aan RGC 832.931 785.001 Affiliaties 170.476 231.819 Overige opbrengsten en baten 3.149.017 3.349.153
Overige opbrengsten: Salarissen 282.681 272.928 Huisvesting 625.363 637.548 Huuropbrengst RGC 1.395.088 1.426.514
Totaal 7.426.313 7.530.756
Pagina 67
Zie voor toelichting op de "opbrengst uit hoofde van te verrekenen transitiebedrag medisch specialistische zorg", de toelichting op "schulden uit hoofde van transitieregeling".
Tegenover de honorariumopbrengsten vrijgevestigd medisch specialisten die aan de instelling voor medisch specialistische
69
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013Stichting Elkerliek ziekenhuis
5.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING
LASTEN
23. Personeelskosten
De specificatie is als volgt: 2013 2012€ €
Lonen en salarissen 60.904.708 59.642.991Sociale lasten 8.227.737 8.017.640Pensioenpremies 5.496.976 5.183.870Andere personeelskosten: Overige personeelskosten 1.893.447 1.982.646Subtotaal 76.522.868 74.827.147Personeel niet in loondienst 1.466.967 1.882.525
Totaal personeelskosten 77.989.835 76.709.672
Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden 1.366 1.389
Aantal personeelsleden dat buiten Nederland werkzaam is 0 0
Toelichting:
24. Honorariumkosten vrijgevestigd medisch specialisten die aan de instelling voor medisch specialistische zorg declareren
De specificatie is als volgt: 2013 2012€ €
Collectief Neurochirurgie 67.083 65.000
Totaal 67.083 65.000
Toelichting:
25. Afschrijvingen op materiële vaste activa
De specificatie is als volgt: 2013 2012€ €
Afschrijvingen:- materiële vaste activa 2.696.292 2.757.991
Overige afschrijvingen (inclusief bijzondere waardeverminderingen):- materiële vaste activa 9.946.489 9.911.300
Totaal afschrijvingen 12.642.781 12.669.291
Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten 2013€
Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening 12.642.781waarvan nacalculeerbare afschrijvingen 2.696.292
In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten:- WTZi-meldingsplichtige vaste activa 3.344.627- WMG-gefinancierde vaste activa 5.735.582- Niet WTZi/WMG-gefinancierde vaste activa 866.280Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten 9.946.489
Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa 265.807.897Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa 150.490.602
Pagina 68
Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar punt 20.
De kosten van lonen en salarissen zijn toegenomen door reguliere CAO-stijgingen en periodieken.
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013
70
Stichting Elkerliek ziekenhuis
5.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING
LASTEN
27. Overige bedrijfskosten
De specificatie is als volgt: 2013 2012€ €
Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten 2.175.228 2.379.779Algemene kosten 8.107.381 8.358.785Patiënt- en bewonersgebonden kosten 26.020.432 26.145.013
Onderhoud en energiekosten:- Onderhoud 1.029.474 938.798- Energiekosten gas 1.253.390 1.010.746- Energiekosten stroom 978.008 980.412- Energie transport en overig 99.775 124.279Subtotaal 3.360.647 3.054.235
Dotaties en vrijval voorzieningen en reserveringen 1.393.304 1.096.668
Totaal overige bedrijfskosten 41.056.992 41.034.480
28. Financiële baten en lasten
De specificatie is als volgt: 2013 2012€ €
Rentebaten 70.329 190.171Rentelasten -4.234.628 -3.896.187
Totaal financiële baten en lasten -4.164.299 -3.706.016
30. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders
De bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders van de zorginstelling over het jaar 2013 is als volgt:
mr W.H. v.d. Walle- v. Veen drs. C.A. Wolse
1 01-11-2004 01-04-20082 Ja Ja3
n.v.t. n.v.t.4
n.v.t. n.v.t.5 1 16 NVZD NVZD7 100% 100%8 201.864 192.504
0 00 0
90 0
10 0 011 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies 6.204 8.40812
23.658 22.49813 Winstdelingen en bonusbetalingen 0 014 0 015 231.726 223.410
Pagina 69
Totaal bezoldiging (8 t/m 14, excl. 8a en b)
a. Waarvan: verkoop verlofurenb. Waarvan: nabetalingen voorgaande jarenWat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura (o.a. huisvesting, auto (mede) voor privégebruik, laagrentende leningen, etc.)?Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen
Eindverantwoordelijke Raad van Bestuur met Raad van Toezicht
Zo nee: tot welke datum was de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie?
Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie? Tweehoofdig met voorzitter
Naam
Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie?Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit van het bestuur?
Is deze gewezen bestuurder sindsdien nog in dienst van uw organisatie (Zo ja: dan dienen de gegevens over de bezoldiging van deze gewezen bestuurder met functienaam en eigennaam te worden vermeld onderaan de WNT-tabel onder 26.)?Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst?Welke salarisregeling is toegepast?Wat is de deeltijdfactor? (percentage)
Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn (o.a. werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU, sabbatical, aanvulling sociale uitkering, arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.)
Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband
Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen)
Welk bestuursmodel is van toepassing op uw organisatie?
71
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013Stichting Elkerliek ziekenhuis
5.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING
De bezoldiging van de leden van de Raad van Toezicht van de zorginstelling over het jaar 2013 is als volgt:
P.L.B.A. van Geel
J.H. van der Steen
mw. M. Jonkers - Goedhart
R.A.C. van Heugten
1 01-12-2011 01-01-2009 01-01-2009 01-12-2009
2 Ja Nee Nee Nee
3 Ja Ja Ja Ja4
12.658 10.548 3.164 8.4385
0 0 0 06 Vaste en variabele onkostenvergoedingen 0 0 0 07 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies 0 0 0 08
0 0 0 09 Winstdelingen en bonusbetalingen 0 0 0 0
100 0 0 0
11 Totaal bezoldiging (4 t/m 10) 12.658 10.548 3.164 8.438
W.R. den Hartog
F.J.M. Croonen
mw. J. Nogarede - Hoekstra
mw. H.P.A.M. Geven
1 01-06-2011 01-01-2009 01-01-2009 16-12-2013
2 Nee Nee Nee Nee
3 Ja Ja Ja Ja4
10.548 8.438 8.438 05
0 0 0 06 Vaste en variabele onkostenvergoedingen 0 0 0 07 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies 0 0 0 08
0 0 0 09 Winstdelingen en bonusbetalingen 0 0 0 0
100 0 0 0
11 Totaal bezoldiging (4 t/m 10) 10.548 8.438 8.438 0
Pagina 70
Vanaf welke datum was de toezichthouder voor het eerst in de huidige functie van toezichthouder werkzaam binnen de organisatie?Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van de Raad van Toezicht geweest?
Naam
Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn (o.a. werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU, sabbatical, aanvulling sociale uitkering, arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.)
Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband
Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen)Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura (o.a. huisvesting, auto (mede) voor privégebruik, laagrentende leningen, etc.)?
Naam
Vanaf welke datum was de toezichthouder voor het eerst in de huidige functie van toezichthouder werkzaam binnen de organisatie?Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van de Raad van Toezicht geweest?Nevenfunctie(s)
Nevenfunctie(s)Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen)Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura (o.a. huisvesting, auto (mede) voor privégebruik, laagrentende leningen, etc.)?
Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn (o.a. werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU, sabbatical, aanvulling sociale uitkering, arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.)
Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013
72
Stichting Elkerliek ziekenhuis
5.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING
1 RvT RvT RvT RvT2 01-12-2011 01-01-2009 01-01-2009 01-12-20093 n.v.t. n.v.t. 15-05-2013 n.v.t.4 n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t.5
12.658 10.548 3.164 8.4386 Winstdelingen en bonusbetalingen 0 0 0 07 Totaal beloning (5 en 6) 12.658 10.548 3.164 8.4388 Werkgeversbijdrage sociale lasten 0 0 0 09 Bruto-onkostenvergoeding (vast en variabel) 0 0 0 010
0 0 0 011 n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t.
Totaal bezoldiging in kader van de WNT (7 tm. 11) 12.658 10.548 3.164 8.438
1 RvT RvT RvT RvT2 01-06-2011 01-01-2009 01-01-2009 16-12-20133 n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t.4 n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t.5
10.548 8.438 8.438 06 Winstdelingen en bonusbetalingen 0 0 0 07 Totaal beloning (5 en 6) 10.548 8.438 8.438 08 Werkgeversbijdrage sociale lasten 0 0 0 09 Bruto-onkostenvergoeding (vast en variabel) 0 0 0 010
0 0 0 011 n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t.
Totaal bezoldiging in kader van de WNT (7 tm. 11) 10.548 8.438 8.438 0
Toelichting:Voor zover van toepassing wordt ten aanzien van interim-functionarissen die geen topfunctie vervullen heeft Stichting Elkerliek ziekenhuis gebruik gemaakt van de mogelijkheid die paragraaf 6 van de Beleidsregels toepassing WNT biedt inzake de volledige openbaarmaking van deze functionarissen. Op basis van de Beleidsregels toepassing WNT (inclusief de wijziging van paragraaf 6 volgens besluit van de Minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties van 12 maart 2014, nr 2014 - 0000142706 kán en hoeft Stichting Elkerliek ziekenhuis niet volledig te voldoen aan de verplichting voor
verwerking Aanpassingswet WNT).
Pagina 71
Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn (in €)Uitkering i.v.m. beëindiging van het dienstverband
openbaarmaking van deze interim-functionarissen zoals voorgeschreven in artikel 4.2 lid 2c van de WNT (inclusief
Functionaris (functienaam)In dienst vanaf (datum) In dienst tot (datum)Deeltijdfactor (percentage)Bruto-inkomen (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen)
Functionaris (functienaam)In dienst vanaf (datum) In dienst tot (datum)Deeltijdfactor (percentage)Bruto-inkomen (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen)
Uitkering i.v.m. beëindiging van het dienstverband
Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn (in €)
Stichting Elkerliek ziekenhuis
5.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING
De bezoldiging van de leden van de Raad van Toezicht van de zorginstelling over het jaar 2013 is als volgt:
P.L.B.A. van Geel
J.H. van der Steen
mw. M. Jonkers - Goedhart
R.A.C. van Heugten
1 01-12-2011 01-01-2009 01-01-2009 01-12-2009
2 Ja Nee Nee Nee
3 Ja Ja Ja Ja4
12.658 10.548 3.164 8.4385
0 0 0 06 Vaste en variabele onkostenvergoedingen 0 0 0 07 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies 0 0 0 08
0 0 0 09 Winstdelingen en bonusbetalingen 0 0 0 0
100 0 0 0
11 Totaal bezoldiging (4 t/m 10) 12.658 10.548 3.164 8.438
W.R. den Hartog
F.J.M. Croonen
mw. J. Nogarede - Hoekstra
mw. H.P.A.M. Geven
1 01-06-2011 01-01-2009 01-01-2009 16-12-20132 Nee Nee Nee Nee3 Ja Ja Ja Ja4 10.548 8.438 8.438 05 0 0 0 06 Vaste en variabele onkostenvergoedingen 0 0 0 07 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies 0 0 0 08 0 0 0 09 Winstdelingen en bonusbetalingen 0 0 0 0
100 0 0 0
11 Totaal bezoldiging (4 t/m 10) 10.548 8.438 8.438 0
31. Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
De bezoldiging van de functionarissen die over 2013 in het kader van de WNT verantwoord worden, is als volgt:
1 RvB RvB2 01-11-2004 01-04-20083 n.v.t. n.v.t.4 n.v.t. n.v.t.5 213.102 203.680
6 Winstdelingen en bonusbetalingen 0 07 Totaal beloning (5 en 6) 213.102 203.6808 Werkgeversbijdrage sociale lasten 320 1609 Bruto-onkostenvergoeding (vast en variabel) 0 010
23.658 22.49811 n.v.t. n.v.t.
Totaal bezoldiging in kader van de WNT (7 tm. 11) 237.080 226.338
Pagina 70
Uitkering i.v.m. beëindiging van het dienstverband
Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn (in €)
Vanaf welke datum was de toezichthouder voor het Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van de Raad
Naam
Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn (o.a. werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU, sabbatical, aanvulling sociale uitkering, arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.)
Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband
Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen)Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura (o.a. huisvesting, auto (mede) voor privégebruik, laagrentende leningen, etc.)?
Naam
Vanaf welke datum was de toezichthouder voor het eerst in de huidige functie van toezichthouder werkzaam binnen de organisatie?Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van de Raad van Toezicht geweest?Nevenfunctie(s)
Nevenfunctie(s)Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in
Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar
Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband
Functionaris (functienaam)In dienst vanaf (datum) In dienst tot (datum)Deeltijdfactor (percentage)Bruto-inkomen (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen)
73
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013Stichting Elkerliek ziekenhuis
5.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING
32. Honoraria accountant 2013 2012€ €
De honoraria van de accountant over 2013 zijn als volgt:
1 Controle van de jaarrekening 101.528 117.0682 Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie) 37.364 12.6743 Fiscale advisering 0 14.1524 Niet-controlediensten 0 6.426
Totaal honoraria accountant 138.892 150.320
33. Transacties met verbonden partijen
Er hebben zich geen transacties met verbonden partijen voorgedaan op niet-zakelijke grondslag.De bezoldiging van de bestuurders en toezichthouders is opgenomen onder punt 30.
Ondertekening door bestuurders en toezichthouders
Raad van Bestuur:
wg mr. W.H. van de Walle - van Veen wg drs. C. A. Wolse
Raad van Toezicht:
wg drs. P.L.B.A. van Geel, voorzitter wg drs. F.J.M. Croonen
wg R.A.C. van Heugten wg drs. W.R. den Hartog
wg J.H. van der Steen wg mw. J. Nogarede - Hoekstra MA
wg mw. drs. H.P.A.M. Geven
Pagina 72
hun bestuurders en leidinggevende functionarissen.Van transacties met verbonden partijen is sprake wanneer een relatie bestaat tussen de instelling, haar deelnemingen en
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013
74
5.2 Overige gegevens
75
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013Stichting Elkerliek ziekenhuis
5.2 OVERIGE GEGEVENS
5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening
5.2.2 Statutaire regeling resultaatbestemming
5.2.3 Resultaatbestemming
Het resultaat wordt toegevoegd aan de reserve aanvaardbare kosten.
5.2.4 Gebeurtenissen na balansdatum
5.2.5 Controleverklaring
De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina.
Pagina 73
de jaarrekening.
In de statuten is hieromtrent niets opgenomen.
De Raad van Bestuur van Stichting Elkerliek ziekenhuis heeft de jaarrekening 2013 vastgesteld in de vergaderingvan 11 augustus 2014.
De Raad van Toezicht van de Stichting Elkerliek ziekenhuis heeft de jaarrekening 2013 goedgekeurd in de vergadering van 18 augusutus 2014.
Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum bekend bij het bestuur die invloed hebben op het beeld van
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013
76
77
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013
stichtingElkerliekziekenhuis jaardocument2013
78