Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2...

86
Jaardocument 2013 Stichting Adelante Groep

Transcript of Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2...

Page 1: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Jaardocument

2013

Stichting Adelante Groep

Page 2: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Zandbergsweg 111

6432 CC Hoensbroek

Postbus 88

6430 AB Hoensbroek

Telefoon 045 528 28 28

Fax 045 - 528 20 00

Stichting Adelante Groep

Jaardocument

2013

Page 3: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Jaardocument Adelante Groep 2013

INHOUDSOPGAVE Pagina

1. Directieverslag 7

1.1 Voorwoord raad van bestuur 8

1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging 9

1.3 Adelante in het kort 10

1.3.1 Kernactiviteiten, missie en kernwaarden 10

1.3.2 Juridische structuur 11

1.3.3 Besturingsfilosofie en organisatiestructuur 11

1.3.4 Samenstelling Raad van Bestuur 12

1.4 Jaarverslag van de Raad van Toezicht 13

1.4.1 Governance 13

1.4.2 Samenstelling en taakverdeling 13

1.4.3 Onderwerpen besproken in de Raad van Toezicht 14

1.4.4 Besluiten van de Raad van Toezicht 14

1.5 Jaarverslag raad van bestuur 16

1.5.1 De realisatie van doelen in 2013 16

1.5.2 Volwassenenrevalidatie & arbeidsreïntegratie 18

1.5.3 Kinderrevalidatie, speciaal onderwijs & wonen 19

1.5.4 Audiologie & communicatie 20

1.5.5 Financiële ontwikkelingen 21

1.5.6 Risicomanagement 23

1.5.7 Implementatie Strategisch Vastgoedplan 24

1.5.8 Facilitair bedrijf 24

1.6 Onderzoek & ontwikkeling 25

1.6.1 Wetenschappelijk onderzoek 25

1.6.2 Innovatie 25

1.6.3 Opleidingen 25

1.6.4 Onderwijs 25

1.6.5 Kennisverspreiding 26

1.6.6 De Adelante Academie 26

1.7 Maatschappelijk verantwoord ondernemen 27

1.7.1 Adelante in het netwerk 27

1.7.2 Kwaliteit & Veiligheid 27

1.7.3 De medische staf 28

1.7.4 Omgaan met klachten 29

1.7.5 Medezeggenschap van cliënten 30

1.7.6 Goed werkgeverschap 31

1.7.7 Medezeggenschap werknemers 32

Bijlage 1: samenstelling medische staf, ondernemingsraad en cliëntenraad 33

Pagina 3

Page 4: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Jaardocument Adelante Groep 2013

INHOUDSOPGAVE Pagina

2. Geconsolideerde jaarrekening 37

2.1 Geconsolideerde balans per 31 december 2013 38

2.2 Geconsolideerde resultatenrekening over 2013 39

2.3 Geconsolideerd kasstroomoverzicht over 2013 40

2.4 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 41

2.5 Toelichting op de geconsolideerde balans per 31 december 2013 46

2.6 Toelichting op de geconsolideerde resultatenrekening per segment over 2013 56

2.6 Toelichting op de geconsolideerde resultatenrekening over 2013 57

2.7 Overzicht langlopende schulden ultimo 2013 69

2.8 Mutatieoverzicht materiële vaste activa 70

3. Jaarrekening stichting Adelante Groep 77

3.1 Enkelvoudige balans per 31 december 2013 78

3.2 Enkelvoudige resultatenrekening over 2013 79

3.3 Toelichting op de enkelvoudige balans per 31 december 2013 80

3.4 Toelichting op de enkelvoudige resultatenrekening over 2013 81

4. Overige gegevens 83

4.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening 84

4.2 Statutaire regeling resultaatbestemming 84

4.3 Resultaatbestemming 84

4.4 Gebeurtenissen na balansdatum 84

4.5 Controleverklaring 85

Pagina 4

Page 5: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Stichting Adelante Groep

1

Directieverslag

Page 6: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de
Page 7: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Jaardocument Adelante Groep 2013

1. DIRECTIEVERSLAG

Pagina 7

Page 8: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Jaardocument Adelante Groep 2013

Pagina 8

1.1 Voorwoord raad van bestuur

Voor u ligt het Jaarverslag 2013 van Adelante. Met een gevoel van trots presenteren we u deze

verantwoording over het gevoerde beleid en de resultaten van Adelante.

In dit jaar hebben we een aantal mijlpalen bereikt die heel belangrijk zijn voor de ontwikkeling van Adelante.

Dr. J. Verbunt is, naast Prof. dr. R. Smeets, benoemd als tweede hoogleraar revalidatiegeneeskunde, met

als aandachtsgebied de klinische epidemiologie van chronische pijn. De pilot die we samen met Cicero

gedaan hebben door het opzetten van een gemeenschappelijk afdeling voor CVA-patiënten waar patiënten

in een ‘stepped care’ model minder of meer intensief behandeld worden, is positief geëvalueerd en heeft

geleid tot een besluit over continering en uitbreiding van deze samenwerking. De invoering van het

Revalidatie-EPD is de projectfase voorbij. Het elektronisch patiëntendossier is in gebruik en wordt al

werkend verder doorontwikkeld. Met de beschrijving en implementatie van zorgprogramma’s komen we

tegemoet aan de maatwerkvraag van patiënten en de behoefte aan transparantie en zichtbare kwaliteit

vanuit de overheid en zorgverzekeraars. Het expliciteren van aanbod in zorgprogramma’s met hieraan

gekoppeld een systeem van uitkomstmeting, is een middel om in de toekomst aan deze eisen en

verwachtingen te voldoen. Afgelopen jaar is de implementatie van het eerste zorgprogramma voor

amputatiepatiënten gestart. Met goedkeuring van CZ en CVZ kunnen we vanaf 1 januari de effectief

bewezen gespecialiseerde tinnituszorg uitvoeren en evalueren zodat over drie jaar de gespecialiseerde

zorg kan worden geduid.

De uitvoering van het Strategisch Vastgoedplan is gestart: fysiek door de verbetering van het parkeerterrein

in Hoensbroek en de verbouwing van locatie audiologie & communicatie in Hoensbroek, en in de

voorbereiding van de andere ver- en nieuwbouw door het ontwikkelen van een plan voor het Sportvastgoed

en de programma’s van eisen voor beddenhuis en behandelplein in Hoensbroek en de school/

behandelplein in Valkenburg.

En ‘last but not least’: we hebben onze financiële doelstellingen gerealiseerd en sluiten af met een

operationeel resultaat van € 2.674.649. Na verwerking van incidentele extra afschrijvingen bedraagt het

exploitatieresultaat € 916.720. Hierdoor is ook de solvabiliteit (eigen vermogen ten opzichte van

balanstotaal) verder gestegen van 49% naar 51%.

Wij beogen met dit jaarverslag inzicht te geven in de wijze waarop wij werken aan onze ambitie en in de

resultaten van dit verslagjaar. Wij zijn alle mensen die daaraan hebben bijgedragen, direct dan wel indirect,

daarvoor bijzonder erkentelijk.

Jean-Paul Essers

Carrol Terleth

Page 9: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Jaardocument Adelante Groep 2013

Pagina 9

1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging

In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de activiteiten over de periode 1 januari 2013 tot en met

31 december 2013. Het Jaarverslag is opgesteld conform artikel 391 van het Burgerlijk Wetboek. Ook zijn

de uitgangspunten van Zorgbrede Corporate Governance gehanteerd. Alle verantwoordings- en

informatieverplichtingen waaraan Adelante moet voldoen zijn in dit verslag samengevoegd in één integrale

jaarverantwoording. Op deze wijze legt Adelante verantwoording af aan belanghebbenden (cliënten,

financiers, toezichthouders) en voldoet tegelijkertijd aan haar informatieverplichting aan

verantwoordingspartijen (waaronder het CBS, het Ministerie van VWS, de IGZ en de NZa). De

verantwoording voor de activiteiten op het gebied van speciaal onderwijs vinden separaat plaats conform

de daarvoor geldende wet- en regelgeving. Het Jaarverslag bestaat het Directieverslag (hoofdstuk 1.1 t/m

1.7) en de jaarrekening (hoofdstuk 2.1 t/m 2.8) en de digitale bijlage Digimv. In de Digimv is alle voor

Adelante verplichte informatie die voortvloeit uit diverse wettelijke kaders weergegeven. Op enkele tabellen

na, zijn deze gegevens openbaar en in te zien op www.jaarverslagenzorg.nl.

Alle zorgactiviteiten van Adelante worden uitgevoerd vanuit de stichting Adelante Zorg, waar ook de

toelatingen zijn ondergebracht. De onderwijsactiviteiten zijn ondergebracht in de stichting Adelante

Onderwijs. De financiële verantwoording over het jaar 2013 is conform deze structuur. De geconsolideerde

jaarrekening betreft afzonderlijke stichtingen die functioneren binnen Adelante onder één bestuur.

Het Jaarverslag, de geconsolideerde jaarrekening en de jaarrekening van de afzonderlijke stichtingen over

2013 zijn opgesteld op 2 april 2014.

Raad van bestuur1

J.M.P. Essers, MBA, voorzitter Dr. C. Terleth, lid

De Raad van Toezicht heeft het Jaarverslag, de geconsolideerde jaarrekening en de jaarrekening van de

afzonderlijke stichtingen over 2013 vastgesteld in zijn vergadering van 9 mei 2014.

Drs. B.W. van Dijk (voorzitter)

Prof. dr. J.A. Knottnerus

Drs. E. Zijlstra

Prof. dr. M.P. van Dieijen-Visser

Dr. R. Kocken

1 Uit overwegingen van veiligheid en privacy nemen wij geen handtekeningen op in deze versie van het jaarverslag.

Page 10: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Jaardocument Adelante Groep 2013

Pagina 10

1.3 Adelante in het kort

1.3.1 Kernactiviteiten, missie en kernwaarden.

Kernactiviteiten

Adelante biedt:

Klinische, poliklinische revalidatie en dagbehandeling voor volwassenen en kinderen.

Onderzoek, advies, begeleiding en bijzondere zorg van volwassenen en kinderen met

gehoorproblemen en taalproblemen

Woontraining, logeren en ambulante AWBZ-functies

Speciaal onderwijs

Reïntegratieactiviteiten

Sport- en bewegingsactiviteiten voor mensen met een handicap

Adelante verricht deze activiteiten onder meer vanuit locaties in Hoensbroek, Valkenburg, Maastricht (o.a.

azM), Heerlen (o.a. Atrium MC), Sittard-Geleen, Venlo-Blerick, Roermond. Het werkgebied van Adelante is

Limburg. Voor sommige diagnosegroepen (dwarslaesie, audiologie & communicatie) (Zuid)-Nederland en

Nederlandstalig België (kinderrevalidatie, volwassenenrevalidatie)

Missie

Adelante helpt kinderen en volwassenen die kampen met de gevolgen van een ziekte, aandoening of

ongeval bij het herstel van functioneren en participatie.

Adelante betekent ‘vooruit!’ in het Spaans en daar is onze missie op gebaseerd: cliënt, medewerker,

organisatie, haal het beste uit jezelf!

Kernwaarden

De kernwaarden van waaruit we dit doen zijn: Samen, Expert, Grensverleggend

De wisselwerking tussen behandelaar en cliënt is essentieel voor het resultaat, samen halen ze eruit wat er

in zit. De vraag van de klant is het uitgangspunt, samen met onze zorg- en onderwijspartners zorgen we er

voor dat deze optimaal wordt beantwoord.

De rol van expert is een solide fundament van de organisatie. We beschikken over inhoudelijke en

praktische vakkennis en zetten deze op een professionele manier in. We stimuleren elkaar om kennis te

vergaren, te verspreiden en optimaal te benutten. De resultaten van onderzoeken en jarenlange ervaring

van Adelante vertaalt zich in de expertise voor onze cliënt.

Tijdens het proces van leren en revalideren doen we er alles aan om er bij de cliënt, onszelf en in de

samenwerking met ketenpartners het maximale uit te halen en verder te gaan dan verwacht.

We stimuleren onze cliënten, onszelf en onze samenwerkingspartners om iedere dag de uitdaging aan te

gaan, grenzen op te zoeken en zo mogelijk te verleggen.

Page 11: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Jaardocument Adelante Groep 2013

Pagina 11

1.3.2 Juridische structuur

Adelante kent de volgende rechtspersonen:

Stichting Adelante Groep, die het bestuur voert over de overige stichtingen

Stichting Adelante Zorg, van waaruit alle zorgactiviteiten worden uitgevoerd en ook de toelatingen

zijn ondergebracht

Stichting Adelante Onderwijs, waar de onderwijsactiviteiten zijn ondergebracht

Stichting Adelante beheer OG

Sinds augustus 2013: Stichting Adelante Challenge. Doel van deze stichting is het maximaliseren

van beweeg- en sportmogelijkheden voor in- en mindervaliden t.b.v. integratie en participatie. De

omzet van Stichting Adelante Challenge is niet van materieel belang voor het inzicht in de

jaarrekening van Adelante en wordt derhalve niet meegeconsolideerd.

1.3.3 Besturingsfilosofie en organisatiestructuur

De organisatiestructuur sluit aan bij de primaire hoofdprocessen. De activiteiten zijn georganiseerd in drie

organisatieonderdelen:

• Volwassenenrevalidatie & arbeidsreïntegratie

• Audiologie & communicatie

• Kinderrevalidatie, speciaal onderwijs & wonen

Alle drie de onderdelen staan onder leiding van duaal management, dat integraal verantwoordelijk is.

Opleiding, onderwijs, wetenschappelijk onderzoek en innovatie zijn ondergebracht binnen het op centraal

niveau gepositioneerde kenniscentrum. Het kenniscentrum maakt inhoudelijke afspraken met het

management van het organisatieonderdeel over de wijze waarop haar afstemming met en inbedding binnen

het primaire proces georganiseerd is.

Er is voor gekozen om de staffuncties en het facilitair bedrijf te organiseren op centraal niveau. Al deze

functies worden direct aangestuurd door de raad van bestuur. De betreffende diensten sluiten

dienstverleningsovereenkomsten met de organisatorische eenheden van het primair proces.

Adelante beschikt over een planning en controlcyclus. Er is een systematiek van plannen (kaderbrief en

jaarplannen) en voortgangsbewaking. Deze voortgangsbewaking vindt plaats d.m.v. de maandelijkse

rapportages. Deze rapportages zijn onderwerp van gesprek in de voortgangsgesprekken tussen de raad

van bestuur en het management van de organisatieonderdelen en de stafdiensten. Per kwartaal is er een

kwartaalrapportage. In de kwartaalrapportage wordt aan de hand van prestatie-indicatoren de realisatie

versus planning aangegeven t.a.v. de verschillende prestatiegebieden: kwaliteit, productie, processen,

personeel, innovatie en financiën.

Page 12: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Jaardocument Adelante Groep 2013

Pagina 12

1.3.4 Samenstelling raad van bestuur

De raad van bestuur is eindverantwoordelijk en neemt besluiten op basis van een collegiaal

besturingsmodel. Het reglement raad van bestuur regelt een zorgvuldige besluitvorming binnen de

raad van bestuur. De raad van bestuur vraagt advies of instemming voor een voorgenomen besluit op basis

van wet-en regelgeving aan de medische staf, de clientenraad, de ondernemingsraad en de

medezeggenschapsraad. De raad van bestuur kan een besluit laten voorbereiden door (leden van) het

management team. Ook kan de raad van bestuur (voorgenomen) besluiten laten toetsen door (leden van)

het managementteam.

De raad van bestuur bestond in het verslagjaar uit de volgende personen:

Naam Bestuursfunctie Nevenfuncties

Drs. P.J.H. van Dreumel Voorzitter (parttime) Voorzitter RvT Gilde opleidingen

J.M.P. Essers MBA Lid Lid bestuur Revalidatie Nederland

Lid bestuur FENAC Vice-president European

Platform for Rehabilitation (EPR) (Brussel)

Lid RvT Bureau Jeugdzorg Limburg (Roermond)

Lid RvT Vivantes Zorggroep (Geleen)

Lid RvC Woonpunt (Maastricht)

Page 13: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Jaardocument Adelante Groep 2013

Pagina 13

1.4 Jaarverslag van de Raad van Toezicht

1.4.1 Governance

Adelante werkt volgens de principes van Health Care Governance, op basis van de Governancecode 2010.

De afspraken rond het toezicht en de eindverantwoordelijkheid van de raad van bestuur zijn vastgelegd in

de statuten en de reglementen van de raad van toezicht en raad van bestuur.

1.4.2 Samenstelling en taakverdeling

De raad van toezicht bestond in 2013 uit vijf leden. Geen van de leden van de raad van toezicht heeft op

enigerlei wijze een verbinding met Adelante, anders dan uit hoofde van het lidmaatschap van de raad.

Hiermee beoogt Adelante waarborging van de onafhankelijkheid van de leden van de raad van toezicht. De

leden zijn werkzaam in de zorgsector, de universitaire- en researchomgeving en het bedrijfsleven. De heer

B. van Dijk is voor een derde termijn benoemd als voorzitter RvT. Deze termijn (één jaar) eindigt op 31

december 2014. Deze herbenoeming van de heer van Dijk heeft als belangrijkste reden het groot aantal

wisselingen in de top van de organisatie: een wisseling in de raad van bestuur door het vertrek van P van

Dreumel per 1 februari 2014 en het vertrek van mw. van Dieijen in 2014 en de heer Zijlstra begin 2015. Mw.

van Dieijen vertrekt vanwege het aanvaarden van een functie binnen de raad van bestuur van het azM. De

heer Zijlstra vertrekt vanwege het bereiken van het einde van de zittingstermijn. De (openbare) werving van

nieuwe toezichthouders is begin 2014 gestart.

De raad van toezicht kent een agendacommissie welke tevens adviseert over de beloningsregeling van de

bestuurders en toezichthouders en een auditcommissie.

Samenstelling per 31-12-2013

Naam Taak in RvT Zittingsperiode Hoofd-/Nevenfuncties

Drs. B. W. van Dijk (m)

Voorzitter Remuneratie commissie (voorzitter)

01.03.2005 Herbenoemd in 2009

Lid RvT Servatius (Maastricht)

Drs. E. Zijlstra (m)

Lid

Voorzitter Auditcommissie Vanaf 01.04.12

04.02.2003,

Herbenoemd 2011

Voorzitter Koninklijk Genootschap voor Fysiotherapie

Vice- voorzitter Raad van Toezicht Stichting Daelzicht te Heel

Lid Raad van Commissarissen Rabobank Parkstad Limburg

Prof. dr. J.A. Knottnerus (m)

Lid 01.01.2011 Hoogleraar huisartsgeneeskunde MUMC+

Voorzitter Wetenschappelijke Raad voor het Regeringsbeleid

Prof. dr. M.P. van Dieijen-Visser (v)

Vice-voorzitter

Remuneratie commissie (vice-voorzitter)

01.04.2012 Directeur bestuurder RVE laboratoria MUMC+

Lid Raad van Toezicht Fontys Hogeschool

Lid Raad van Toezicht Clinicum Aachen

Dr. R.J.J. Kocken (m)

Lid Auditcommissie Vanaf 1.10.2012

01.06.2012 CIO / directeur ICMT Atrium Medisch Centrum

Page 14: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Jaardocument Adelante Groep 2013

Pagina 14

1.4.3 Onderwerpen besproken in de Raad van Toezicht

De raad van toezicht is in het verslagjaar zes keer bijeen geweest. In het bijzonder is aandacht uitgegaan

naar de werving van de opvolger van P. van Dreumel, die per 1-2-2014 vanwege het bereiken van de

pensioengerechtigde leeftijd Adelante heeft verlaten. Als opvolger is benoemd de heer dr. C. Terleth, die de

functie van bestuurder met medisch inhoudelijke portefeuille gaat vervullen per 1 april 2014. De heer.

J.M.P. Essers MBA is benoemd tot voorzitter raad van bestuur per 1-1-2014.

Aan de hand van managementrapportages wordt de raad van toezicht door het jaar heen geïnformeerd

door de raad van bestuur over relevante interne en externe ontwikkelingen en over risico’s. Daarnaast

worden regelmatig managers van de bedrijfsonderdelen uitgenodigd om de ontwikkelingen in de sector

waarvoor zij verantwoordelijk zijn, toe te lichten. Een delegatie van de raad heeft gesproken met de

ondernemingsraad en met de clientenraad.

In de vergaderingen van de raad van toezicht is ruimschoots aandacht besteed aan voor Adelante

belangrijke ontwikkelingen zoals de ontwikkeling van de academisering, de gesprekken die op landelijk

niveau spelen over de reikwijdte van de revalidatiegeneeskunde, de ontwikkelingen bij de AWBZ en het

Passend onderwijs, de gewijzigde financiering van de geriatrische revalidatiezorg en de samenwerking met

belangrijke partners zoals azM/MUMC+, de ziekenhuizen en de instellingen voor ouderenzorg hierbij.

In het kader van risicobeleid zijn vier strategische risicodomeinen aangewezen, die de raad van toezicht wil

monitoren. Deze onderwerpen (waaronder de kwaliteit van zorg) zijn regelmatig geagendeerd voor de

vergaderingen. In het kader van kwaliteit & veiligheid is gesproken over de uitkomsten van

cliënttevredenheidsonderzoeken, de visitatierapporten van de Vereniging voor Revalidatieartsen, de

visitatierapporten in het kader van de opleidingen, de uitkomsten van de veiligheidsrondes. Door de

auditcommissie wordt één maal per jaar de opzet en werking van de interne risicobeheersings- en

controlesystemen beoordeeld.

Een keer per jaar is een bijeenkomst van de raad van toezicht gewijd aan een evaluatie van het eigen

functioneren. Over 2013 heeft deze evaluatie plaatsgehad in december 2013. Verbeterpunten zijn verwerkt

in de agenda van 2014. De evaluatie van de raad van bestuur door de raad van toezicht heeft plaatsgehad

in januari 2014.

1.4.4 Besluiten van de Raad van Toezicht

De raad van toezicht heeft de volgende besluiten genomen:

Vaststelling geconsolideerde jaarrekening 2012 Stichting Adelante Groep en jaarrekeningen

Stichting Adelante Zorg en Stichting Adelante Onderwijs en het maatschappelijk jaarverslag 2012.

Bij de bespreking van de jaarrekening, geeft de accountant een mondelinge toelichting van zijn

bevindingen aan de auditcommissie. Tevens heeft men in deze vergadering kennis genomen van

het accountantsverslag.

Vaststelling van het Treasurystatuut.

Page 15: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Jaardocument Adelante Groep 2013

Pagina 15

Goedkeuring van het aangaan van een financiering van onder borgstelling (grootste deel) van het

WƒZ en het aangaan van een (ongeborgde) financiering van t.b.v. het Strategisch Vastgoedplan.

Ook heeft de RvT het besluit tot hypotheekvestiging hierbij goedgekeurd.

Goedkeuring van de aankoop van een stuk grond van de Gemeente Heerlen( met inbegrip van een

gedeeltelijke grondruil), ten behoeve van het Strategisch Vastgoedplan.

Goedkeuring van de businesscase Sport en Vastgoed inclusief investeringsvoorstel, waarbij het

Sportgezondheidscentrum wordt geheralloceerd en nieuw gebouwd.

Goedkeuring van het besluit van de raad van bestuur om de stichting Adelante Challenge op te

richten.

Benoeming van de heer J.M.P. Essers MBA per 1 januari 2014 als voorzitter van de raad van

bestuur. Benoeming van Dr. C. Terleth per 1 april 2014 als lid raad van bestuur.

Goedkeuring van de aansluiting van Stichting Adelante Onderwijs bij de samenwerkingsverbanden

passend onderwijs.

Goedkeuring van de exploitatiebegroting 2014, de liquiditeitsbegroting 2014, de

investeringsbegroting 2014 en de meerjarenbegroting.

Page 16: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Jaardocument Adelante Groep 2013

Pagina 16

1.5 Jaarverslag raad van bestuur

1.5.1 De realisatie van doelen in 2013

Het Strategisch beleidsplan 2012-2016 ‘Grenzen verleggen’ lag ten grondslag aan het gevoerde beleid in

het verslagjaar. In deze beleidperiode komen nieuwe uitdagingen op ons af: groeiende en veranderende

zorgvraag, krappere budgetten, landelijke discussie met CVZ over de reikwijdte van medisch specialistische

revalidatie, passend onderwijs, nieuwe en andere aanbieders van revalidatiezorg.

Adelante wil aansluiten op de veranderende vraag van de cliënt en de markt en ook blijven investeren in de

kwaliteit en doelmatigheid van onze dienstverlening. Bovendien willen we ruimte houden voor de

ontwikkeling van onze expertfuncties. Dit vraagt niet alleen een toenemende aandacht voor efficiency en

kostenbewustzijn, maar ook een sterke marktpositie. Vanuit onze kernfuncties en kerncompetenties zoeken

we uitbreidingsmogelijkheden. Deze kunnen zich zowel binnen ons huidige aanbod aandienen in de vorm

van minder complexe zorg, als buiten ons huidige aanbod.

Alle plannen die we ontwikkelen om dit te bereiken toetsen we aan de volgende drie principes:

We nemen stepped care als uitgangspunt: De cliënt krijgt de minst intensieve, maximaal effectieve

zorg, op de juiste plek in de keten, aangeboden. Dit kan alleen in intensieve samenwerking met

anderen.

We doen decentraal wat kan en centraal wat moet: we bieden onze cliënten zorg dichterbij huis als

dat kan en verder af als dat moet. Onze meest intensieve behandelvormen worden geconcentreerd

op onze hoofdlocaties in Valkenburg en Hoensbroek.

We streven naar een gezond rendement: omwille van de continuïteit van de organisatie zal ons

totale pakket aan zorg en onderwijs, inclusief onderzoek en innovatie, een financieel rendement

van tenminste 2% moeten genereren.

In 2013 zijn de volgende resultaten bereikt:

Evaluatie pilot stepped care geriatrische revalidatie (GRZ) en medisch specialistische revalidatie

(MSR)

De in 2012 gestarte pilot ‘Stepped Care afdeling voor CVA-patienten’ van Adelante en Cicero Zorggroep is

afgelopen jaar positief geëvalueerd en heeft een vervolg gekregen.

Doelstellingen van dit samenwerkingsinitiatief was om voor de doelgroep CVA-patiënten de juiste zorg op

de juiste plaats, op het juiste moment in de juiste intensiteit te bieden met een optimale logistiek in de keten

tussen m.n. ziekenhuis en revalidatiebehandeling. Daartoe is een gezamenlijke (MSR en GRZ) triage en

revalidatiebehandeling voor CVA patiënten ontwikkeld.

In dit eerste pilotjaar zijn 109 sub acute CVA patiënten opgenomen, waarbij op eenduidige wijze triage heeft

plaatsgevonden, waar tijdens de triage observerend behandeld is conform richtlijnen CBO.

De evaluatie van de pilot is positief verlopen, de samenwerking wordt in 2014 op structurele basis

voortgezet.

Page 17: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Jaardocument Adelante Groep 2013

Pagina 17

Afronding project implementatie R-EPD

Adelante was, binnen de revalidatiesector, pilotinstelling voor de invoering van het Revalidatie-EPD. In

2013 is de projectfase van de implementatie afgerond. Verdere doorontwikkeling van het R-EPD vindt

plaats binnen de staande organisatie. Veel revalidatie-instellingen zijn geïnteresseerd in het, op ICF en

RAPP gebaseerde EPD van Adelante. Vanuit de Adelante academie is een trainingsaanbod ontwikkeld

voor andere centra. Voor audiologie & communicatie is, in samenwerking met enkele partners in FENAC-

verband, in 2013 gestart met de ontwikkeling van een EPD voor de branche audiologie & communicatie.

Expertisecentrum Sport en bewegen

Adelante heeft de ambitie om zich te ontwikkelen tot expertisecentrum op het gebied van sporten en

bewegen voor kinderen en volwassenen met een chronische ziekte of lichamelijke of meervoudige

beperking dan wel voor mensen die kampen met de gevolgen van ziekte, aandoening of ongeval. Overal

binnen zorg en onderwijs wordt de hulpvraag op het gebied van sporten en bewegen geïnventariseerd en

opgenomen. Bij volwassenen in het integrale behandelplan, zorgplan, en individueel plan van betrokkene.

Bij kinderen in het integrale behandelplan en schoolplan. Revalidanten kunnen met vragen over sport en

bewegen terecht bij de sport- en beweegconsulent van het Sportloket voor een persoonlijk sport- en

beweegadvies en informatie over mogelijkheden om te bewegen en sporten in de buurt.

Adelante heeft aandacht voor breedtesport alsook voor prestatie- en topsport. Hierbij richten we ons op

twee topsportactiviteiten voor gehandicapten: handbike voor volwassenen en rolstoelbasketbal voor

kinderen. Om deze ambities waar te kunnen maken gaat Adelante samenwerkingsrelaties aan met

relevante partijen. Deze visie op sport is in 2013 ontwikkeld en wordt in 2014 geïmplementeerd.

De sportambities werden in 2013 onder meer zichtbaar doordat voor het eerst een Adelante team heeft

meegedaan aan de handbikebattle in Oostenrijk. Daarnaast is, door de aan Adelante gelieerde Stichting

Adelante Challenge, een handbikewedstrijd georganiseerd in de heuvels rondom Valkenburg. De Adelante

Challenge was de laatste en beslissende race van zes (inter)nationale hoog aangeschreven wedstrijden in

de topcompetitie handbike.

Start ontwikkeling regiovisie

Krimpende volumes en budgetten dwingen iedere zorgorganisatie na te denken over de continuïteit van de

eigen activiteiten. Het risico dat daarbij ontstaat, is dat kansen voor het ontwikkelen van slimme

oplossingen waar samenwerking over de grenzen van de huidige domeinen heen voor nodig is, niet worden

gezien en los van en parallel aan elkaar plannen ontwikkeld worden die de concurrentie doen toenemen.

De kwaliteit en doelmatigheid van de zorg staan daarbij niet altijd voorop.

Bovendien zullen de zorgverzekeraars hun verantwoordelijkheid gaan nemen en door selectief in te kopen

en door samenwerking af te dwingen hun rol als regievoerder gaan waarmaken.

In Parkstad en Maastricht zijn om rondom verschillende doelgroepen samenwerkingsverbanden ontstaan

tussen Adelante en andere zorgaanbieders (waaronder de eerder genoemde stepped care afdeling). Op

basis van gezamenlijke uitgangspunten (stepped care, centraal wat moet en decentraal wat kan, het delen

Page 18: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Jaardocument Adelante Groep 2013

Pagina 18

van expertise) wordt een gezamenlijk kader ontwikkeld, waarin samenwerkingsinitiatieven gemakkelijker

landen. Op basis van dezelfde uitgangspunten wordt met aantal partners in Midden en Noord Limburg

voortgebouwd. Zo ontstaat een regiovisie op de revalidatie. De samenwerking is gericht op betere kwaliteit

voor de patiënt. Op termijn kan deze visie de zorgverzekeraars helpen bij de doelmatige inkoop van

revalidatiezorg.

Aanstelling bijzonder hoogleraar chronische pijn

Revalidatiearts dr. J. A. Verbunt is per 1 april benoemd tot hoogleraar aan de Universiteit Maastricht. Haar

profileringsleerstoel is getiteld: klinische epidemiologie in de revalidatiegeneeskunde met de nadruk op

chronische pijn. Een van de programma’s die in dat kader zijn ontwikkeld is een aanbod voor jongeren met

chronische pijn. Dit programma wordt uitgevoerd op de locaties Valkenburg en Maastricht waarbij de

effectiviteit van twee verschillende methodieken (graded exposure en graded activity) wordt onderzocht.

Eind 2013 is een project gestart om op het gebied van chronische pijn patiëntenzorg, onderzoek, innovatie

en onderwijs te integreren in een Centre of Excellence Chronische pijnrevalidatie. De verwachte startdatum

van dit Centre of Excellence is eind 2014.

Ontwikkeling zorgprogramma’s

Naar aanleiding van de wijziging van de bekostigingsstructuur voor revalidatie is een versnelling

aangebracht in de beschrijving van zorgprogramma’s. In onze aanpak combineren we de inhoudelijke

beschrijving van de zorgprogramma’s met een kwantitatieve analyse van ingezette capaciteit afgezet tegen

de financiële kaders. Parallel daaraan creëren we de noodzakelijke randvoorwaarden in planning,

registratie en vastlegging van activiteiten in het R-EPD.

Het plan voorziet er in dat eind 2014 voor 80% van de revalidanten een transparant en financieel haalbaar

zorgprogramma beschikbaar is. De implementatie van het zorgprogramma ‘beenamputatie’ is in 2013

gestart.

1.5.2 Volwassenenrevalidatie & arbeidsreïntegratie

Beddenhuis locatie Hoensbroek

Afgelopen jaar is de inrichting van het beddenhuis in Hoensbroek onderwerp van analyse geweest. Niet

alleen de renovatie van het beddenhuis roept deze vraag op, maar ook het renovatieproces zelf. Tijdens de

verbouwing is er ‘schuifruimte’ nodig: een lege verdieping waar gewerkt kan worden, terwijl de andere

verdiepingen bezet zijn. Een aanleiding tot herbezinning vormt ook de daling in het aantal verpleegdagen,

die vooral wordt veroorzaakt door een afname van de verpleegduur. Leegstand is vanuit verpleegkundige

bezetting inefficiënt en onhandig en dient voorkomen te worden. Er is een transitieplan gemaakt voor de

periode van de renovatie, en begin 2014 wordt een programma van eisen opgeleverd voor het

gerenoveerde beddenhuis.

Page 19: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Jaardocument Adelante Groep 2013

Pagina 19

Slim op weg naar verandering

Bij het onderdeel volwassenenrevalidatie & arbeidsreïntegratie is de vraag onderzocht hoe we slimmer

kunnen omgaan met de beschikbare mensen en middelen. Kern van de conclusies is dat ‘primetime’, d.w.z.

de behandeltijd, als de meeste patiënten beschikbaar zijn, niet efficiënt genoeg wordt gebruikt. Zo worden

binnen primetime nog te veel voorwaardenscheppende activiteiten (zoals overleg) gedaan, en kunnen

cliënten nog te gemakkelijk afspraken afzeggen. Om het primaire proces efficiënter te organiseren is een

verbeterplan opgesteld dat stap voor stap wordt ingevoerd.

Arbeid binnen de revalidatiebehandeling

De in 2012 vastgestelde nota Visie op arbeid, die gericht is op verankering van arbeidsgerelateerde

activiteiten in het revalidatieproces, is geïmplementeerd. Onze doelstelling daarbij is dat bij het verlaten van

Adelante bij iedere cliënt in kaart is gebracht wat de wensen/mogelijkheden zijn op het gebied van arbeid

en dat iedere cliënt indien relevant een passend advies heeft ontvangen. Adelante biedt hiermee

begeleiding van de cliënt op het totale traject van start van de revalidatie terug naar maatschappelijke

participatie en combineert hiermee zorg en participatie. De in jaren opgebouwde expertise op het gebied

van assement, vroege interventie en arbeidstrajecten wordt optimaal ingezet en geborgd bij de behandeling

in alle teams.

1.5.3 Kinderrevalidatie, speciaal onderwijs & wonen

Positionering Kindcentrum

De ontwikkeling van Passend Onderwijs, de ombouw van de AWBZ, de ontwikkeling van de vraag naar

kinderrevalidatie, de toenemende vraag naar een aanbod voor langdurig zieke kinderen, de schaalgrootte

van de drie samenwerkende domeinen speciaal onderwijs, revalidatie en zorg rechtvaardigen een grondige

herbezinning op de toekomst van de locatie in Valkenburg als Kindcentrum. Daartoe wordt een plan

ontwikkeld dat gericht is op productiegroei, en op het creëren van een dusdanige schaal voor de drie

domeinen onderwijs, revalidatie en zorg dat de duurzaamheid in financieel economische zin van het

centrum wordt gegarandeerd; en erop gericht is het centrum in Valkenburg-Houthem te positioneren als

leidend Kindcentrum.

Doorontwikkeling kortdurende programma’s voor langdurig zieke kinderen

In de afgelopen jaren is, m.n. vanuit de vraag van kinderartsen, een aantal kortdurende programma’s

ontwikkeld en uitgevoerd voor langdurig zieke kinderen. In 2009 is gestart met Diacare4u, een

zorgprogramma voor jongeren met diabetes. Aanvankelijk gefinancierd met zorgvernieuwingsgelden wordt

dit programma, waar tot nu toe 137 jongeren aan hebben deelgenomen, inmiddels vanuit de

zorgverzekeringswet gefinancierd. Voor kinderen/jongeren met ernstige obesitas is Obesicare4u

ontwikkeld. Voor dit programma is nog geen structurele financiering. Samen met Merem/Heideheuvel,

landelijk expertisecentrum voor deze doelgroep, wordt gesproken met CVZ over structurele financiering.

Ook zijn er programma’s ontwikkeld en gestart voor jongeren met chronische pijn: een kort klinisch

programma en een dagbehandelingsprogramma. Een kort intensief programma voor CP-kinderen is in

ontwikkeling.

Page 20: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Jaardocument Adelante Groep 2013

Pagina 20

Ontwikkeling Passend onderwijs

De invoering van de zorgplicht voor scholen in augustus 2014, het Passend Onderwijs, heeft grote impact

voor speciaal onderwijs en m.n. voor de ambulante begeleiding. De samenwerkingsverbanden Speciaal

Onderwijs zullen beslissen over de inzet van leerling-gebonden financiering.

Omdat Maastricht Heuvelland de regio is waar de school van Adelante staat gaat Adelante deel uitmaken

van de twee samenwerkingsverbanden (primair en voortgezet onderwijs) in die regio. Bij de andere

samenwerkingsverbanden is aangesloten d.m.v. de zogenaamde ‘opting in’ constructie.

Daarnaast heeft Adelante gewerkt aan het profileren van onze expertise op het gebied van ambulante

begeleiding onder meer door het organiseren van een informatiemiddag en het introduceren van een

productenwaaier waarin deze expertise op productniveau beschreven is.

Positieve bevindingen Kwaliteitsonderzoek Inspectie van het Onderwijs

Adelante Onderwijs is opnieuw het basisarrangement toegekend door de Inspecteur van Onderwijs.

Op 15 en 16 mei jl. heeft het kwaliteitsonderzoek plaatsgevonden door de Inspecteur van Onderwijs binnen

de leerwegen Aangepast Basisonderwijs en Basisonderwijs. Het doel van dit onderzoek was om een zo

volledig mogelijk beeld van de kwaliteit van het onderwijs te krijgen en daarmee de naleving van wettelijke

voorschriften. De inspectie hanteert hiervoor een integraal toezichtkader. Ons onderwijs is o.a. beoordeeld

op de normindicatoren van de volgende kwaliteitsaspecten; Leerlingenzorg, Onderwijsleerproces en

Kwaliteitszorg. De inspecteur benoemde vooral de kwaliteitszorg en de planmatige aanpak positief. Het

schoolklimaat werd als aangenaam ervaren met een prettige sfeer.

1.5.4 Audiologie & communicatie

Ontwikkeling productportfolio

Begin 2013 is, naar aanleiding van het Strategisch beleidsplan 2012-2016 van Adelante, waarin de koers is

uitgezet naar verbreding, de huidige productportfolio op het gebied van audiologie & communicatie

geanalyseerd. Op basis van eigen kennis van de markt, sterkten en zwakten, en denkend vanuit kansen is

er een keuze gemaakt voor tien mogelijke scenario’s. Op basis van een toets bij externe stakeholders,

haalbaarheid en betaalbaarheid is een keuze gemaakt voor drie voorkeursscenario’s: het uitbouwen van

tinnitus en hyperacusiebehandeling, het versterken van de aansluiting bij de GGD, Jeugd Gezondheidszorg

en kinderdagverblijven en het onderzoeken van de mogelijkheden voor het starten van een evenwichtspoli.

Tinnituszorg

Vanaf 31 december 2012 hebben de zorgverzekeraars CZ en VGZ toegezegd onze gespecialiseerde

tinnituszorg te vergoeden voor een looptijd van drie jaar, binnen de beleidsregel innovatie. De

overeenkomst houdt in dat het tinnitus-team van Adelante de effectief bewezen gespecialiseerde

tinnituszorg kan uitvoeren en evalueren zodat over drie jaar de gespecialiseerde zorg kan worden geduid

Page 21: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Jaardocument Adelante Groep 2013

Pagina 21

door het CVZ. Voor Adelante audiologie & communicatie betekent dit dat het tinnitus-team is uitgebreid om

zo de grote instroom aan patiënten tijdig en effectief te kunnen behandelen.

Opening nieuwe locatie Venlo Blerick

Adelante audiologie & communicatie opende een nieuwe vestiging in Venlo-Blerick. De ‘oude’ vestigingen

in Steyl en Venlo hebben hun expertise gebundeld en samengebracht op één nieuwe locatie. Met deze

nieuwe vestiging in Venlo-Blerick wordt hulp geboden aan volwassenen met gehoorproblemen en kinderen

met gehoor-, spraak- of taalontwikkelingsproblemen. Adelante blijft een gedeelte van de

gehooronderzoeken in Medisch Centrum VieCuri te Venlo en Venray uitvoeren zodat de samenwerking en

expertise van KNO en Adelante gewaarborgd blijft. Ook de activiteiten en samenwerking met Mgr.

Hanssenschool en Koninklijke Kentalis in de dependance in Roermond blijft ongewijzigd. Deze drie partners

zijn er voor kinderen met ernstige auditieve en communicatieve beperkingen. Ze ondersteunen elkaar en

geven invulling aan het hele palet van diagnostiek, behandeling en onderwijs aan kinderen met gehoor-,

spraak- en taalproblemen

TeamRAP

Eind jaren negentig werd binnen de kinderrevalidatie het KinderRAP (Revalidatie Activiteiten Profiel voor

kinderen) ontwikkeld. Binnen deze methodiek worden de gemeenschappelijke doelstellingen die het

behandelteam nastreeft expliciet geformuleerd en vastgesteld. De wensen en mogelijkheden van kind en

ouders vormen het uitgangspunt voor deze gemeenschappelijke doelstellingen. Door de

gemeenschappelijke doelstellingen expliciet te formuleren en vast te leggen, verbetert de communicatie

tussen het kind, de ouders en het team en tussen de teamleden onderling (behandelcommunicatie).

Afgelopen jaar is deze methodiek binnen audiologie & communicatie geïmplementeerd. Met behulp van zelf

ontwikkelde tools en een aangepast softwarepakket zijn diverse verslagleggingen omgebouwd naar één

teamrapportageformulier waar verslaglegging en handelingsplan samenkomen.

1.5.5 Financiële ontwikkelingen

Wijziging regelgeving

Zowel voor de revalidatie activiteiten als de audiologische producten geldt dat de omzet vanaf 2012 is

bepaald op basis van prestatiebekostiging(gerealiseerde productie tegen een vooraf overeengekomen

tarief). Voor de jaren 2012-2014 gold een transitieregeling, waarbij voor 2012 95% van de omzet werd

bepaald op basis van de oude bekostigingssystematiek. De jaren 2013 (95%) en 2014 (70%) vallen ook in

de transitie periode. Het verschil tussen de omzet op basis van prestatie bekostiging en de omzet op basis

van oude bekostigingssystematiek wordt transitiebedrag genoemd.

Verder is de impact verwerkt van de individuele afspraken met zorgverzekeraars. Hier geldt per

zorgverzekeraar dat productie boven het overeengekomen zorgplafond 2013 niet vergoed wordt.

Verwachte overschrijdingen zijn derhalve in mindering gebracht op de omzet.

Page 22: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Jaardocument Adelante Groep 2013

Pagina 22

In de geconsolideerde jaarrekening van Adelante Groep zijn de WNT-gegevens gepubliceerd met

betrekking de topfunctionarissen van de entiteiten behorende tot de Adelante Groep waarop de WNT van

toepassing is, namelijk Stichting Adelante Zorg en Stichting Adelante Onderwijs. De conclusie luidt dat de

bezoldiging van de topfunctionarissen van Stichting Adelante Zorg en Stichting Adelante Onderwijs over

2013 voldoen aan de voor deze entiteiten geldende WNT-normen.

Toelichting bij de resultaten

Het operationeel resultaat van Stichting Adelante Groep 2013 bedraagt € 2.674.649 (ruim 4% van de

opbrengsten). Door de bedrijfseconomische keuze om op basis van levensduur gebouwen af te schrijven is

in 2013 in totaal € 1.757.929 versneld afgeboekt. Dit maakt toekomstige kapitaalslasten beheersbaar. Het

uiteindelijke resultaat 2013 bedraagt hierdoor € 916.720.

Opbouw resultaat 2013

Operationeel resultaat uit normale bedrijfsuitoefening

Extra afschrijving

€ 2.674.649

€ -1.757.929

Resultaat boekjaar

€ 916.720

Het resultaat is positief beïnvloed door de behaalde marge op hogere productieafspraken bij de revalidatie

en audiologie & communicatie en door lagere rente lasten dan vooraf ingeschat.

Onderdelen Resultaat 2013

Adelante Groep

Adelante Zorg

Adelante Onderwijs

€ -30.000

€ 499.398

€ 447.322

Totaal € 916.720

Solvabiliteit Verslagjaar Vorig jaar

Solvabiliteit (totaal eigen vermogen / balans totaal) 51% 49%

Solvabiliteit (eigen vermogen / totaal opbrengsten) 38% 38%

Page 23: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Jaardocument Adelante Groep 2013

Pagina 23

Onderwijs

Vanaf 1 augustus 2014 komt er een nieuw stelsel voor passend onderwijs. Dit verplicht scholen een

passende onderwijsplek te bieden aan leerlingen die extra ondersteuning nodig hebben. De scholen, voor

speciaal onderwijs, zoals Adelante, gaan samen met gewone scholen deelnemen in regionale

samenwerkingsverbanden. Binnen de samenwerking spreken de scholen af welke leerlingen ze

doorverwijzen naar het speciaal onderwijs. Samenwerkingsverbanden gaan het ondersteuningsplan

opstellen, voeren het gesprek daarover met leraren, ouders en gemeenten. De middelen voor de ambulante

begeleiding gaan naar de samenwerkingsverbanden.

Vastgoed

In het kader van het Strategisch vastgoed plan ‘Bouwsteen voor de toekomst’ is een financiering

aangetrokken van € 26 mln. De vergoeding voor kapitaallasten betreft een integraal en vast percentage van

de opbrengsten. Hierdoor ontstaan nieuwe risico’s voor het vastgoed, zoals exploitatierisico’s (leegstand,

onderbezetting), boekwaarderisico’s (marktontwikkeling) en het risico van afwaardering bij

exploitatieverliezen (impairment). In de financiële onderbouwing van het Strategisch vastgoed plan zijn in

ruime mate waarborgen ingebouwd om deze risico’s te minimaliseren.

Ontwikkelingen 2014

Op basis van het nieuwe Bestuurlijk Hoofdlijnen Akkoord waarin is afgesproken dat het volume van de

zorgkosten binnen de ziekenhuizen jaarlijks slechts met maximaal 1,5% mag stijgen binnen de Cure-sector

in 2014 en maximaal 1% de jaren daarna heeft Adelante voor haar revalidatie- en audiologie activiteiten

inmiddels afspraken gemaakt met de zorgverzekeraars voor 2014 die tegemoet komen aan de jaarlijks

stijgende vraag naar revalidatie- en audiologische zorg.

Het streven om jaarlijks 2% van de totale omzet te reserveren en toe te voegen aan het eigen vermogen is

ook het uitgangspunt geweest voor begroting 2014. Voor 2014 is een winst uit primaire activiteiten begroot

van € 1.296.000. (= 2,0%).

1.5.6 Risicomanagement

Op dit moment is risico management nog niet geheel geïntegreerd in het dagelijks handelen en de P&C

cyclus van Adelante. Voordat sprake is van integraal risico management dient Adelante nog een aantal

stappen te zetten. Er is een risicobeleidsplan opgesteld op basis van de volgende uitgangspunten:

Bedrijfsvoering en de kwaliteit en veiligheid van cliëntenzorg zijn integraal met elkaar verbonden en

beïnvloeden elkaar

Prospectieve en retrospectieve analyse wordt methodisch uitgevoerd, en zijn onderdeel van het

veiligheid managementsysteem Adelante

In de reguliere planning & control cyclus en het reguliere kwaliteitssysteem zijn taken en

verantwoordelijkheden betreffende risico management gedefinieerd

Er zijn kaders/ handvaten op basis waarvan risico's retrospectief beoordeeld moeten worden en

wanneer prospectieve analyse uitgevoerd wordt

Page 24: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Jaardocument Adelante Groep 2013

Pagina 24

We weten welke impact de door Revalidatie Nederland benoemde risico’s (waaronder

medicatieveiligheid, infectiepreventie en beheer medische apparatuur) binnen Adelante hebben

(cliëntenzorg en bedrijfsvoering).

1.5.7 Implementatie Strategisch Vastgoedplan

Afgelopen jaar is gestart met de voorbereiding en uitvoering van het Strategisch Vastgoedplan ‘Bouwsteen

voor de toekomst’. Met een combinatie van instandhouding, renovatie en gedeeltelijke nieuwbouw moet ons

vastgoed ook maximale toegevoegde waarde leveren aan de kernactiviteiten en het moet optimaal

bijdragen aan de totale prestaties van Adelante. We handhaven de hoofdlocaties in Hoensbroek en

Valkenburg.

In 2013 is veel aandacht uitgegaan naar het ontwikkelen van programma’s van eisen voor het beddenhuis

in Hoensbroek, het behandelplein in Hoensbroek, het programma van eisen voor het geïntegreerde zorg-

en onderwijsgebouw in Valkenburg en de businesscase Sport en Vastgoed. De parkeerplaats in

Hoensbroek is gerenoveerd en de groenvoorziening aangepast. De renovatie en gedeeltelijke nieuwbouw

van de locatie audiologie & communicatie in Hoensbroek is eind 2013 gestart.

1.5.8 Facilitair bedrijf

Centralisatie van beheer van het vastgoed

In 2013 is het proces van centralisatie van het beheer van alle vastgoed aan het facilitaire bedrijf afgerond

waarbij het facilitaire bedrijf optreedt als verhuurder aan interne (Adelante) en externe partijen. Parallel met

deze overdracht is een verhuurbeleid ontwikkeld voor interne en externe huurders waarbij we streven naar

uniforme kwaliteit en voorzieningen van gelijksoortige (intern) verhuurde ruimtes, een huurprijs die leidt tot

voldoende dekking van de kosten van het Strategisch Vastgoedplan en voldoende flexibiliteit voor interne

huurders.

ICT: ondersteuning flexibeler werken

Afgestemd op het Strategisch Vastgoedplan is in 2013 onderzoek gedaan naar de inrichting van flexibele

werkplekken. Er is een pilot gedaan op het gebied van videoconferentie voor individuele en/of groepen van

Adelante medewerkers naar specifieke, vooraf gedefinieerde ontvangers (ziekenhuis, externe vestiging

e.d.)

Kwaliteitsprijs Kinderdagverblijf

Binnen de grootste benchmark voor de kinderopvang is het kinderdagverblijf De Bereboot in 2013

geëindigd met een score van 9. Het kinderdagverblijf eindigde daarmee op de eerste plaats in de provincie

Limburg.

Page 25: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Jaardocument Adelante Groep 2013

Pagina 25

1.6 Onderzoek & ontwikkeling

In het Adelante kenniscentrum verbinden we wetenschap aan de klinische praktijk en vice versa:

Onderzoek, innovatie, onderwijs, opleiding en kennisverspreiding staan in dienst van de patiëntenzorg.

1.6.1 Wetenschappelijk onderzoek

De vier onderzoekslijnen: chronische pijnrevalidatie, complexe traumarevalidatie en revalidatie op het

gebied van arm-handvaardigheden voor volwassenen en kinderen zijn verder ontwikkeld conform het

onderzoeksplan van prof. dr. R. Smeets. De onderzoeken hebben plaatsgevonden binnen het

onderzoekprogramma Revalidatiegeneeskunde dat uitgevoerd wordt binnen Adelante en onderzoeksschool

Caphri van de Universiteit Maastricht.

De onderzoekslijnen hebben zich allemaal ontwikkeld in de afgelopen 4 jaar, waarbij m.n. de onderzoekslijn

chronische pijn een sterke groei heeft laten zien. Buiten de 2 hoogleraren zijn daar diverse externe

promovendi, aio’s en aiosko’s, junioronderzoekers en therapeut/onderzoekers bij betrokken. Ook de ander

onderzoekslijnen zijn stevig gegroeid. In 2014 zal er een evaluatie plaatsvinden van de ontwikkeling en de

inbedding van de onderzoekslijnen.

1.6.2. Innovatie

Het voor zorgvernieuwing geoormerkte budget is besteed aan het uitvoeren, aanpassen of implementeren

van een tiental projecten, waaronder het verder ontwikkelen van een behandelaanbod op het gebied van

oncologische revalidatie, chronische pijn, toepassing van technologie in de revalidatie, toepassing

handorthese bij mensen met incomplete cervicale dwarslaesie,het ontwikkelen van een aanbod voor

langdurige zieke kinderen/jongeren (met o.a. obesitas en chronische pijn) en het ontwikkelen van een

behandelmodule voor kinderen met een unilaterale handfunctiestoornis. De innovatieprojecten worden

uitgevoerd in de het primaire proces; coördinatie en coaching van de projectleiders vindt plaats vanuit het

kenniscentrum. De resultaten van de uitgevoerde zorgvernieuwingsprojecten worden beoordeeld op

waarde voor de klinische praktijk. Bij relevante uitkomsten worden de resultaten geïmplementeerd in het

primaire proces.

1.6.3 Opleidingen

Adelante verzorgt de opleiding tot revalidatiearts, Klinisch fysicus audioloog en GZ-psycholoog.

1.6.4 Onderwijs

Adelante is in Limburg één van de belangrijkste aanbieders van onderwijs in de zorg. In samenwerking met

de Faculty of Health, Medicine and Life Sciences (FHLM) van Maastricht UMC participeert het

kenniscentrum van Adelante in opleidingen voor de studies geneeskunde en gezondheidswetenschappen.

Ook stelt Adelante op verschillende locaties een boeiende leeromgeving beschikbaar voor

coassistentschappen en stagemogelijkheden voor huisartsen in opleiding, AVG-artsen, bedrijfsartsen in

opleiding en verpleeghuisartsen in opleiding. Samen met de Hogeschool Zuyd verzorgen we daarnaast

opleidingen en cursussen op het gebied van bijvoorbeeld chronische pijn.

Page 26: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Jaardocument Adelante Groep 2013

Pagina 26

Met het oog op zorg- en onderwijsvernieuwing werkt Adelante intensief samen met onderwijspartners en

zorgverleners in de eerste, tweede en derde lijn aan de ontwikkeling van nieuwe opleidingen, cursussen en

trainingen die aansluiten op actuele trends in de zorg. Zoals de toenemende vergrijzing. De vraag naar zorg

en specifieke zorgproducten verandert hierdoor ingrijpend. Het onderwijs speelt op deze veranderingen in

met een gericht opleidingenaanbod én met nieuwe cursussen, nascholing en andere vormen van

kennisoverdracht voor samenwerkingspartners en andere zorginstellingen.

Voor het onderwijs in de revalidatiegeneeskunde is de Onderwijsnota 2013-2016 opgesteld.

In deze onderwijsnota wordt de betrokkenheid van de revalidatiegeneeskunde in het basiscurriculum

geneeskunde, gezondheidswetenschappen en biomedische wetenschappen van de Faculty of Health

Medicine and Life Sciences (FHML) vormgegeven en worden ook de huidige en eventueel toekomstige

activiteiten in samenwerking met andere onderwijspartners zoals Hogescholen geschetst.

1.6.5 Kennisverspreiding

Het Adelante kenniscentrum wil de verbindende schakel zijn tussen behandelaren en wetenschappers,

innovatiedeskundigen en zorgonderwijs. Vanuit al deze invalshoeken wordt aan de best mogelijke zorg voor

de cliënt gewerkt, zodat deze - kind of volwassene - zo zelfstandig en actief mogelijk mee kan doen aan de

samenleving. Naast onderzoek en innovatie is dan ook het beschikbaar stellen van kennis een voorwaarde

om gezamenlijk 'best evidence based practice' te kunnen realiseren. Adelante organiseert en neemt deel

aan lezingen, congressen, conferenties, workshops en symposia over revalidatiegeneeskunde en

audiologie.

Een keer per twee maanden organiseert Adelante in de serie ‘BijZOndeR’ een presentatie voor

‘vakgenoten’ over een actueel thema.

1.6.6 De Adelante Academie

De Adelante Academie is in september 2013 geopend voornamelijk voor de scholing van eigen

medewerkers, maar ook om kennis te delen met de professionals van andere zorginstellingen in Nederland.

Adelante Academie is de overkoepelende naam voor al onze in- en externe opleidingsactiviteiten. Interne

opleidingen die door de Adelante academie worden aangeboden zijn o.a. Meldcode huiselijk geweld en

kindermishandeling, Introductieprogramma nieuwe medewerkers, Intervisie vakgroepen, DBC-DOT training

en projectmanagement. Externe opleidingen die door de Adelante academie worden aangeboden zijn

opleidingen in het kader van het R-EPD, de ICF-CY en RAPP.

Page 27: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Jaardocument Adelante Groep 2013

Pagina 27

1.7 Maatschappelijk verantwoord ondernemen

1.7.1 Adelante in het netwerk

We werken bij Adelante met publieke middelen, dat brengt maatschappelijke verantwoordelijkheid en

verantwoording met zich mee. In onze missie staat de cliënt en leerling/ouder en zijn behoefte centraal: we

streven bij Adelante naar steeds betere zorg, en steeds beter onderwijs dat we in samenwerking met onze

ketenpartners vormgeven.

Naast onze cliënten hebben we te maken met andere belanghebbenden: verwijzers, financiers,

samenwerkingspartners op het gebied van zorg, onderwijs, onderzoek en innovatie.

Met al deze partijen zoeken we naar een relatie die gebaseerd is op wederzijds respect en erkenning.

Het gaat hier onder meer om:

Landelijk patiëntenorganisaties;

Andere zorgaanbieders: (academische) ziekenhuizen, organisaties voor gehandicapten- en

ouderenzorg, GGD en eerste lijn;

Verwijzers;

Andere onderwijsaanbieders;

Universiteiten;

Inspectie voor de gezondheidszorg en de onderwijsinspectie;

Samenwerkingsverbanden speciaal onderwijs;

Zorgverzekeraars en zorgkantoren;

CVZ (College voor Zorgverzekeringen)

Landelijke en lokale overheden;

Nederlandse Zorgautoriteit (NZa);

Leveranciers;

bedrijven die stageplaatsen aanbieden voor onze leerlingen;

partners binnen internationale samenwerkingsverbanden.

1.7.2 Kwaliteit & Veiligheid

Visie op kwaliteit

Met de vaststelling van de nota ‘Visie op kwaliteit, van goede naar betere zorg’, is het kwaliteitssysteem van

Adelante een volgende fase ingegaan. Ging in de daaraan voorafgaande fase de aandacht vooral uit naar

het opbouwen van een HKZ/ISO gecertificeerd kwaliteitsmanagementsysteem, in deze fase komt de

aandacht veel meer te liggen bij de inhoud van kwaliteit & veiligheid. Bovendien verschuift de

verantwoordelijkheid voor kwaliteit van de staf kwaliteit naar de medewerkers in het primaire proces en het

daarvoor verantwoordelijke management. Een goed werkende plan-do-check-act cyclus vormt de kern van

het kwaliteitssysteem. Speerpunten daarbij zijn veiligheid, cliëntgerichtheid en doelmatigheid. Er is een plan

ontwikkeld tot verdere ontwikkeling van betekenisvolle kwaliteitsindicatoren die ons helpen om enerzijds de

Page 28: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Jaardocument Adelante Groep 2013

Pagina 28

kwaliteit van onze processen en onze uitkomsten voortdurend te verbeteren, en anderzijds transparantie te

bieden naar onze stakeholders en te voldoen aan de externe eisen.

In het kader van veiligheid zijn als eerste vier kritische processen: medicatieveiligheid, beademing,

veiligheid van (medische) apparatuur en infectiepreventie geanalyseerd. Per kritisch proces is een

prospectieve risico analyse uitgevoerd en een plan van aanpak ontwikkeld om de belangrijkste risico’s te

beheersen.

Cliënttevredenheid

Eind 2012 is een klanttevredenheidsonderzoek (CQ-index) uitgevoerd voor het onderdeel revalidatie,

waarvan de resultaten in 2013 bekend werden. De gemiddelde score bij volwassenenrevalidatie was 8,45

op een schaal van 10. Bij kinderrevalidatie was dat 7,99 op een schaal van 10. Er heeft een diepgaande

analyse, tot op teamniveau plaatsgevonden van de resultaten t.o.v. van de uitkomsten in 2009 en die

binnen de sector. Uit deze analyse komen verbeterpunten naar voren die zijn opgenomen in een

verbeterplan. Dit plan is voorgelegd aan de clientenraad ter advies. Verbeterpunten die er uit springen zijn

het beïnvloeden van afspraken door de cliënt en de informatievoorziening aan de cliënt.

Ook de cliënten van audiologie & communicatie zijn afgelopen periode gevraagd naar hun tevredenheid.

Het gemiddelde resultaat is een 8+. Ook daar is een diepere analyse toegepast om verbeterpunten te

formuleren.

1.7.3 De medische staf

Medisch specialisten resp. audiologen of spraak/taal pathologen resp. gedragswetenschappers zoals GZ-

psychologen en pedagogen zijn de kernprofessionals waarvoor de patiënt naar Adelante komt. Om de

patiënt optimaal van dienst te kunnen zijn worden deze specialisten betrokken bij en zijn ze

(mede)verantwoordelijk voor de (beleids-) keuzes in de instelling, zowel op operationeel, als tactisch en

strategisch niveau. In onze verdeling van bevoegdheden en verantwoordelijkheden sturen en beslissen de

specialisten op operationeel (team) en tactisch niveau mee. Op strategisch niveau zijn de medisch

specialisten georganiseerd als een medische staf t.b.v. het uitoefenen van de adviserende rol over de koers

en het beleid van de instelling naar de raad van bestuur.

Begin 2013 is het ‘medisch beleidsplan 2012 – 2016’ vastgesteld. Het beleidsplan borduurt voort op het

medisch beleidsplan 2009 – 2011, maar bevat nu naast de inhoudelijke inbreng vanuit de

revalidatiegeneeskunde ook de inbreng van audiologie & communicatie. Meer dan in de vorige versie is

gezocht naar een verdere verdieping en het bepalen van een eigen identiteit met bijbehorende

kernwaarden. Het medisch beleidsplan sluit aan bij het Strategisch beleidsplan 2012-2016. In het plan

worden doelstellingen geformuleerd op het gebied van kwaliteit, wetenschappelijk onderzoek, onderwijs &

opleiding, verdieping en verbreding van het aanbod.

Page 29: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Jaardocument Adelante Groep 2013

Pagina 29

De medische staf heeft adviezen uitgebracht over

dubbele toestemming bij ouders van minderjarige cliënten;

het beleidsplan innovatie;

voortijdige beëindiging van de behandelovereenkomst;

de organisatiestructuur netwerken;

Beleidsnota visie op kwaliteit;

de nieuwe inrichting van het beddenhuis;

protocol suïcidaal gedrag;

de voorgenomen benoeming van de nieuwe bestuurder.

1.7.4 Omgaan met klachten

Adelante beschikt over een klachtenregeling cliëntenzorg gebaseerd op de wet klachtrecht zorginstellingen.

Alle doelgroepen (incl. de leerlingen en ouders van de mytylschool) vallen onder het bereik van de

klachtenregeling. De klachtenregeling voor cliëntenzorg voorziet in een klachtencommissie en een

klachtenfunctionaris. De klachtenfunctionaris is het eerste vangnet voor klachten van cliënten. Wanneer

bemiddeling door de klachtenfunctionaris niet tot een oplossing leidt, kan de klager de klacht bij de

commissie neerleggen. De klager kan zich ook rechtstreeks wenden tot de klachtencommissie. De

klachtencommissie heeft een voorzitter en een plaatsvervangend voorzitter. Zowel de voorzitter als de

plaatsvervangend voorzitter zijn onafhankelijk. Er zijn zes leden van wie drie als medewerker aan de

instelling zijn verbonden. De andere drie leden worden voorgedragen vanuit cliënten of groeperingen die de

belangen van cliënten van de instelling vertegenwoordigen. Als de commissie een oordeel bereikt heeft,

worden klager, aangeklaagde en directie schriftelijk op de hoogte gesteld. Het oordeel van de commissie

kan gepaard gaan met aanbevelingen aan de raad van bestuur.

De raad van bestuur Adelante deelt, binnen een maand na ontvangst van het oordeel, klager en commissie

schriftelijk mee of hij naar aanleiding van het oordeel maatregelen zal nemen en zo ja, welke. Dit gebeurt in

overleg met het management van het bedrijfsonderdeel waar de klacht betrekking op heeft.

In 2013 zijn bij de klachtencommissie 5 klachten ingediend. Twee klachten werden verwezen naar de

klachtenfunctionaris. Over de andere 2 klachten werd in 2013 een oordeel gegeven. Van 1 van deze

klachten, kreeg de commissie naar aanleiding van het oordeel het verzoek van klager om over een

klachtaspect dat door de commissie niet was meegenomen in het oordeel, een aanvullend oordeel geven.

De commissie heeft dit verzoek overgenomen en zal over dit klachtaspect een aanvullend oordeel geven in

2014 op basis van de beschikbare informatie uit 2013.

Uit 2012 resteerde 1 klacht waarvan de behandeling in 2013 is afgerond. Dit betekent dat voor 3 klachten

oordeelsvorming in 2013 heeft plaatsgevonden. Voor 1 van deze klachten volgt zoals hieraan voorafgaand

aangegeven, een nader oordeel in 2014.

Van de 3 klachten hadden 2 betrekking op het organisatieonderdeel kinderrevalidatie, speciaal onderwijs &

en wonen en 1 op het organisatieonderdeel volwassenenrevalidatie & arbeidsreïntegratie.

Page 30: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Jaardocument Adelante Groep 2013

Pagina 30

aantal

Aantal klachten in 2013 ingediend bij de klachtencommissie 5

Aantal klachten waarover de klachtencommissie in 2013 advies heeft uitgebracht 3

Aantal deelklachten bij de klachten waarover uitspraak is gedaan 13

Aantal deelklachten dat gegrond is verklaard 7

In 2013 hebben zich in de patiëntenzorg twee calamiteiten voorgedaan, waarbij betrokken patiënten zijn

overleden. De calamiteiten zijn gemeld bij de inspectie en in beide gevallen is een interne

calamiteitencommissie in gesteld die onderzoek gedaan heeft. De conclusies van de calamiteitencommissie

zijn met de Inspectie voor de Gezondheidszorg gedeeld. In één geval heeft de Inspectie een eigen

onderzoek verricht en op grond daarvan enkele aanbevelingen gedaan.

1.7.5 Medezeggenschap van cliënten

Binnen Adelante functioneert één cliëntenraad. De cliëntenraad functioneert op basis van een reglement

dat de Wet Medezeggenschap Cliënten Zorginstellingen volgt. Structuur en werkwijze liggen vast in het

instellingsbesluit en de samenwerkingsovereenkomst met de raad van bestuur. Adelante is aangesloten bij

de landelijke commissie van Vertrouwenslieden.

Adviezen van de cliëntenraad

In 2013 zijn over de volgende onderwerpen adviezen uitgebracht door de cliëntenraad:

Dubbele toestemming van ouders bij de behandeling van een minderjarige cliënt

De kosten die in rekening worden gebracht voor het gebruik van bedterminals

De voortijdige beëindiging van de behandelovereenkomst

Exploitatiebegroting 2014

Beleidsnota Visie op kwaliteit

De businesscase t.a.v. Sportvastgoed

Protocol suïcidaal gedrag

De uitkomsten van het cliënttevredenheidsonderzoek en de verbeterplannen naar aanleiding

daarvan

De invulling van de functie geestelijke verzorging

Voorgenomen benoeming van de nieuwe bestuurder

Met de CR zijn o.a. de volgende onderwerpen besproken

Medisch beleidsplan 2012-2016

Toepassing van veiligheidsbeperkende maatregelen

Analyse kritische processen

De uitkomsten van de veiligheidsrondes die gehouden zijn in het kader van het

veiligheidsmanagementsysteem

Page 31: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Jaardocument Adelante Groep 2013

Pagina 31

Voortgang Strategisch Vastgoedplan (er is op voordracht van de CR iemand benoemd in de

stuurgroep vastgoed)

Samenwerking met o.a. Novizorg

De ontwikkeling van het beddenhuis

Openingstijden restaurant de Oase

Huur/uitleen hulpmiddelen

Protocol huiselijk geweld en seksueel misbruik

Ontwikkeling zorgprogramma’s

1.7.6 Goed werkgeverschap

Ontwikkeling verandervermogen van de organisatie en de medewerkers

Van medewerkers en leidinggevende wordt steeds meer gevraagd: naast het op peil houden van de eigen

vakkennis wordt steeds meer een beroep gedaan op het aanpassen aan een snel veranderende wereld:

van steeds meer ICT-toepassingen tot veranderingen in logistiek, zorginhoud en communicatie met

verwijzers en cliënten.

Op verschillende manieren wordt gewerkt aan het vergroten van de competenties van het personeel t.a.v.

veranderen: er wordt geïnvesteerd in het management dat leiding geeft aan de veranderingen binnen de

teams. Alle managers hebben een 360 graden feedback gedaan. De uitkomsten daarvan zijn het

uitgangspunt voor individuele en collectieve ontwikkelingstrajecten.

In de Adelante academie wordt een aanbod ontwikkeld van bij- en nascholing voor de medewerkers.

Behalve een goed introductieprogramma bestaat het aanbod o.a. uit opleidingen op het gebied van

projectmanagement, leiderschapsontwikkeling en intervisie.. Bij aanname wordt sterker dan voorheen

gekeken naar competenties die nodig zijn om in te kunnen spelen op de veranderingen.

Adelante beweegt

Onder de kop Adelante beweegt wordt medewerkers een uitgebreid programma aangeboden om hen te

stimuleren en faciliteren om actief te bewegen en gezond te blijven. Zo is er een “Adelante beweegt week”

georganiseerd, met allerlei workshops van yoga tot wandelen.

Aanstellen extern vertrouwenspersoon

Als medewerkers van Adelante te maken krijgen met negatief gedrag van medewerkers, leidinggevenden

en cliënten kunnen zij vanaf dit voorjaar terecht bij een ervaren en deskundig specialist. Deze externe

vertrouwenspersoon neemt ook een centrale positie in bij verschillende regelingen: Meldcode Huiselijk

geweld en Kindermishandeling, klokkenluidersregeling, klachtenregeling en bedrijfsopvang. Adelante heeft

gekozen voor een externe vertrouwenspersoon ter vervanging van de huidige interne vertrouwenspersonen

vanwege de professionaliteit van dienstverlening.

Onderzoek naar inzetbaarheid

In 2012 is er, met behulp van de zogenaamde Werkvermogensmonitor, een onderzoek gedaan bij

medewerkers naar hun inzetbaarheid. Medewerkers die een risico liepen op uitval hebben een uitnodiging

Page 32: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Jaardocument Adelante Groep 2013

Pagina 32

gekregen voor een gesprek met de arbodienst. In 2013 is een vervolgonderzoek gedaan om te peilen hoe

positief medewerkers waren over de inzet van het instrument. In 2014 zal de werkvermogensmonitor

worden herhaald.

Interne communicatie

Een goede interne communicatie is een belangrijk middel om medewerkers te informeren en betrokken te

houden bij alle ontwikkelingen. Adelante beschikt over een aantal interne communicatiemiddelen, zoals

intranet, werkoverleg, mededelingenbladen voor Adelante en per organisatieonderdeel. T.a.v. werkoverleg

is, na overleg met de ondernemingsraad, een intern protocol opgesteld ter ondersteuning van het op

eenduidige wijze organiseren van het werkoverleg in alle afdelingen. Afgelopen jaar is een nieuw intern

communicatiemiddel geïntroduceerd: Yammer. Via Yammer delen aangesloten medewerkers nieuws,

interessante artikelen en ideeën met elkaar.

1.7.7 Medezeggenschap werknemers

Adelante heeft één ondernemingsraad die uit verschillende kiesgroepen is samengesteld. De

ondernemingsraad heeft officieel dertien zetels. De zittingsperiode is drie jaar. Structuur en werkwijze

liggen vast in het OR-reglement. De ondernemingsraadsleden hebben hun taken onderling verdeeld door te

werken in commissies en met aandachtsgebieden. Naast de overlegvergaderingen vindt regelmatig

informeel overleg plaats met de raad van bestuur. Het doel van dit overleg is de ondernemingsraad in een

vroeg stadium te informeren en met de ondernemingsraad van gedachten te wisselen over belangrijke

ontwikkelingen in de organisatie. Afhankelijk van het onderwerp worden de managers van de

bedrijfsonderdelen en stafdiensten bij het overleg betrokken.

Ter instemming

Opleidingsplan 2014

Extern beleggen functie vertrouwenspersoon/Bedrijfsopvangteam

Gedragscode ‘relaties op de werkvloer’

Nachtaanwezigheid zorglijn langdurig zieke kinderen en verpleegafdeling 6

Wijziging studiekostenregeling

Bereikbaarheidsdienst

Invoering nieuwe dienst WTC

Ter advies

Organisatiestructuur netwerken

Businesscase Sportvastgoed

Voorgenomen benoeming van de nieuwe bestuurder

Eigen risicodragerschap WGA

Met de OR onder meer is gesproken over: voortgang strategisch beleid, financieel beleid, samenwerking,

verhoging productiviteit medewerkers, stagebeleid, vergoeding BHV-ers.

Page 33: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Jaardocument Adelante Groep 2013

Pagina 33

Bijlage 1

Revalidatiegeneeskundigen, lid van de medische staf per 31-12-13 Drs. P.W.A. Muitjens Drs. M. (Marion) Geraeds

Behandelteam polikliniek en arbeidsreïntegratie

Drs. H.M.H. Bongers-Janssen Drs. A.M.T.M. Derks

Diagnoseteam dwarslaesie (inclusief perifeer zenuwletsel, facialisparese en spierziekten)

Drs. Y.Y. van Horn Drs. A.M.T.M. Derks

Diagnoseteam amputatie, traumatologie en orthopedie

Drs. P.W.A. Muitjens Diagnoseteam pijnrevalidatie Dr. P.M.J.C. Kuijpers (cardioloog) Drs. M.E.C.P. van den Boogerd

Diagnoseteam hartrevalidatie

Drs. W.G.M. Bakx Drs. M.N.M.V. Moennekens Drs. K. Renders Drs. V. Moulaert

Behandelteam hersenletsel

Drs. J.J.M. Cluitmans Drs. E. Drossaer Drs. B.H.M. Michielsen Drs. E. Wachelder

Afdeling revalidatiegeneeskunde Atrium MC

Dr. B. Hemmen Prof. Dr. R.J.E.M. Smeets Drs. L.A.W.M. Speth Dr. A.M.C.F. Verbunt Drs. G.M.M. Winnubst Drs. M. D.F. van Eijdsen-Besseling

Afdeling revalidatiegeneeskunde azM

Dr. P.H.T.G. Heuts Drs. L.E.G. Roijen Drs. D.W. Jaeken Drs. L.A.W.M. Speth

Kinderrevalidatie

Samenstelling ondernemingsraad per 31-12-13 R. Jetten Voorzitter, Volwassenenrevalidatie & arbeidsreïntegratie E. Backus Volwassenenrevalidatie & arbeidsreïntegratie C. Crijns Volwassenenrevalidatie & arbeidsreïntegratie C. Geron Volwassenenrevalidatie & arbeidsreïntegratie E. Hecht Volwassenenrevalidatie & arbeidsreïntegratie F. Kuijpers Volwassenenrevalidatie & arbeidsreïntegratie L. Smeets Audiologie & communicatie P. Hendriks Plv voorzitter, Audiologie & communicatie L. Degenkamp Plv voorzitter Kinderrevalidatie & zorg & wonen M. Lambrichts Kinderrevalidatie & zorg & wonen E. Schouten Facilitair bedrijf M. Starmans Facilitair bedrijf A. Erens Facilitair bedrijf T. van der Donk Ambtelijk secretaris

Samenstelling Cliëntenraad per 31-12-13 Dhr. Drs. M. van Luik Voorzitter/kinderrevalidatie, zorg en wonen Dhr. T. Verberk Vice-voorzitter/ SGC De Heer. H. Koersen Lid/volwassenenrevalidatie Dhr. Drs. F. Alders Lid/ volwassenenrevalidatie Dhr. B. Ramaekers Lid/volwassenenrevalidatie Dhr. H. Lenglet Lid/volwassenenrevalidatie Dhr. H. Straus Lid/volwassenenrevalidatie en SGC Dhr. H. Meex Lid/volwassenenrevalidatie Mw. M. Sanders-Rours Lid/audiologie & communicatie Mevr. M. Hermans Ambtelijk secretaris

Page 34: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Jaardocument Adelante Groep 2013

Pagina 34

Page 35: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Geconsolideerde

jaarrekening

Stichting Adelante Groep

2

Page 36: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de
Page 37: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Jaardocument Adelante Groep 2013

2. GECONSOLIDEERDE JAARREKENING

Pagina 37

Page 38: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Jaardocument Adelante Groep 2013

2. GECONSOLIDEERDE JAARREKENING

2.1 GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2013

(na resultaatbestemming)

Ref. 31-dec-13 31-dec-12

€ €

ACTIVA

Vaste activa

Materiële vaste activa 1 24.297.321 25.407.277

Financiële vaste activa 2 21.768 21.768

Totaal vaste activa 24.319.089 25.429.045

Vlottende activa

Voorraden 3 34.608 51.049

Onderhanden werk uit hoofde van DBC's en AP's 4 5.405.488 1.752.036

Vorderingen uit hoofde van financieringstekort 7 358.479 282.445

Vorderingen uit hoofde van transitieregeling 8 2.498.733 2.116.154

Overige vorderingen en overlopende activa 5 13.476.523 14.211.114

Liquide middelen 6 1.323.208 4.731.965

Totaal vlottende activa 23.097.039 23.144.763

Totaal activa 47.416.128 48.573.808

Ref. 31-dec-13 31-dec-12

PASSIVA € €

Eigen vermogen 9

Collectief gefinancierd gebonden vermogen 9.386.454 9.369.390

Niet collectief gefinancierd vrij vermogen 15.151.654 14.251.998

Totaal eigen vermogen 24.538.108 23.621.388

Voorzieningen 10 2.828.561 2.277.331

Langlopende schulden 11 6.368.302 7.961.770

Kortlopende schulden

Schulden uit hoofde van financieringsoverschot 7 400.873 106.712

Schulden uit hoofde van transitieregeling 8 0 4.367

Kortlopende schulden en overlopende passiva 12 13.280.284 14.602.240

Totaal Passiva 47.416.128 48.573.808

Pagina 38

Page 39: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Jaardocument Adelante Groep 2013

2.2 GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013

Ref. 2013 2012

€ €

BEDRIJFSOPBRENGSTEN:

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten en/of subsidie 14 3.372.712 3.375.409

Niet gebudgetteerde zorgprestaties 15 2.364.151 2.285.814

DBC opbrengsten B-segment - Audiologie & Communicatie 16 4.706.921 4.682.842

DBC opbrengsten A-segment - Revalidatie 17 36.571.454 32.918.139

Opbrengsten uit hoofde van te verrekenen transitiebedrag 18 386.946 2.111.787

medisch specialistische zorg

Overige bedrijfsopbrengsten 19 17.195.526 17.212.054

Som der bedrijfsopbrengsten 64.597.710 62.586.045

BEDRIJFSLASTEN:

Personeelskosten 20 46.495.914 45.956.128

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa 21 5.011.419 4.408.272

Overige bedrijfskosten 22 11.966.338 11.738.153

Som der bedrijfslasten 63.473.671 62.102.553

BEDRIJFSRESULTAAT 1.124.039 483.492

Financiële baten en lasten 23 -207.319 -235.595

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING 916.720 247.897

RESULTAAT BOEKJAAR 916.720 247.897

RESULTAATBESTEMMING

Het resultaat is als volgt verdeeld: 2013 2012

€ €Toevoeging/(onttrekking):

Collectief gefinancierd gebonden vermogen 17.064 -312.908

Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen 899.656 560.805

916.720 247.897

Toelichting:

Het Collectief gefinancierd gebonden vermogen heeft betrekking op de segmenten Revalidatie, Wonen en

Audiologie. Het Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen heeft betrekking op de Overige niet Zorg activiteiten.

Op het resultaat 2013 ad € 2.674.649,- is, door de bedrijfseconomische keuze om op basis van verwachte

levensduur gebouwen versneld af te schrijven, ad € 1.757.929,- afgeboekt. Het boekjaar sluit per saldo met

een positief resultaat van ad € 916.720,-.

Pagina 39

Page 40: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Jaardocument Adelante Groep 2013

2.3 GECONSOLIDEERD KASSTROOMOVERZICHT

2013 2012

x € 1.000 x € 1.000

Kasstroom uit operationele activiteiten

Resultaat boekjaar 917 248

Aanpassingen voor :

- afschrijvingen (incl. à fond perdu) 5.011 4.296

- mutaties voorzieningen 551 585

5.562 4.881

Veranderingen in vlottende middelen:

- voorraden 16 3

- mutatie onderhanden werk DBC's en AP's -3.653 4.285

- vorderingen 735 -5.546

- vorderingen/schulden uit hoofde van

financieringstekort respectievelijk -overschot 218 -3.189

- vorderingen/schulden uit hoofde van

transitieregeling -387 -2.112

- kortlopende schulden (excl.schulden aan

kredietinstellingen) -175 3.462

-3.246 -3.097

Kasstroom uit bedrijfsoperaties 3.233 2.032

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten 3.233 2.032

Kasstroom uit investeringsactiviteiten

Investeringen materiële vaste activa -4.526 -2.878

Desinvesteringen materiële vaste activa 0 0

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten -4.526 -2.878

Kasstroom uit financieringsactiviteiten

Aflossing langlopende schulden -969 -999

Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten -969 -999

Mutatie geldmiddelen -2.262 -1.845

Geldmiddelen begin 3.585 5.430

Totaal 1.323 3.585

Geldmiddelen eind 1.323 3.585

Toelichting:

Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode waarbij wordt uitgegaan van het resultaat na

belasting. De mutatie geldmiddelen bestaat uit liquide middelen en uit kortlopende schulden/overlopende

passiva. De ontvangsten en uitgaven uit hoofde van intrest zijn opgenomen onder de operationele activiteiten.

Pagina 40

Page 41: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Jaardocument Adelante Groep 2013

2.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

2.4.1 Algemeen

Deze jaarrekening heeft betrekking op de periode 1 januari 2013 tot en met 31 december 2013.

Alle bedragen luiden in euro's.

Voor zover niet verder toegelicht zijn de activa en passiva gewaardeerd tegen nominale waarden.

Vestigingsplaats

De activiteiten van de Stichting Adelante Groep, statutair gevestigd te Heerlen (adres 6432 CC,

Hoensbroek, Zandbergsweg 111) zijn gericht op de coördinatie van het beleid en de werkzaamheden

in het kader van zorg in het bijzonder de deelgebieden revalidatie, arbeidsintegratie en audiologie en het

onderwijs aan en ten behoeve van gehandicapten en de daaraan verwante activiteiten.

Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening

De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi en de stellige uitspraken

van de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, uitgegeven door de Raad voor de Jaarverslaggeving.

Vergelijkend met voorgaand jaar

De grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar.

Consolidatie

In de geconsolideerde jaarrekening zijn opgenomen de stichtingen die tot de groep behoren.

Dit betreft de volgende stichtingen:

- Stichting Adelante Zorg

- Stichting Adelante Onderwijs

- Stichting Adelante Beheer O.G.

Verbonden rechtspersonen

Alle groepsmaatschappijen, zoals opgenomen in de paragraaf consolidatie, evenals de deelnemingen

toegelicht onder de toelichting op de financiële vaste activa worden aangemerkt als verbonden partij.

Transacties tussen groepsmaatschappijen worden in de consolidatie geëlimineerd. Verder is ook het

groepshoofd Stichting Adelante Groep aan te merken als verbonden partij.

Schattingswijziging / gewijzigde afschrijvingsmethodiek materiële vaste activa

Per 1 januari 2012 is de Normatieve Huisvestingscomponent (NHC) ingevoerd.

Voor de waardering van het vastgoed moet worden aangesloten bij bedrijfseconomische waarderingsgrondslagen.

Het gevolg is dat het oude systeem van nacalculatie van afschrijvingen wordt vervangen door een nieuw

systeem van een landelijk tarief per gerealiseerde zorgeenheid. Bij de jaarrekening 2011 is hiermee reeds

rekening gehouden. Er wordt niet meer afgeschreven volgens voorgeschreven afschrijvingstermijnen maar de

afschrijving is gebaseerd op de verwachte gebruiksduur van de panden. Als gevolg van de gewijzigde

afschrijvingssystematiek is een inschatting gemaakt van de verwachte gebruiksduur en de eventuele restwaarde

de panden. Dit heeft er toe geleid dat de afschrijvingstermijn van gebouwen is aangepast.

Overeenkomstig de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving worden de hieruit voortvloeiende effecten voor de

afschrijvingen verwerkt over de verwachte resterende gebruiksduur van de betreffende panden. Het resultaat

hiervan is dat de afschrijvingskosten in 2011en 2012 met ca. € 1,2 miljoen en in 2013 met ca. 1,7 miljoen

toenemen ten opzichte van de kosten bij ongewijzigde uitgangspunten.

Pagina 41

Page 42: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Jaardocument Adelante Groep 2013

2.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

2.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva

Activa en passiva

Activa en passiva zijn in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de

actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de

verkrijgingsprijs. Toelichtingen op posten in de balans en resultatenrekening zijn in de

jaarrekening genummerd.

Materiële vaste activa

De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van cumulatieve

afschrijvingen. De afschrijvingstermijnen van materiële activa zijn gebaseerd op de verwachte gebruiksduur

van het vast actief.

Voor zover subsidies of daaraan gelijk te stellen vergoedingen zijn ontvangen als eenmalige bijdrage in de

afschrijvingskosten, zijn deze in mindering gebracht op de investeringen.

Op grond van het doorlichten van de vastgoedportefeuille is vastgesteld, dat geen sprake is van bijzondere

waardeverminderingen. Dit is gebeurd op basis van bedrijfswaardeberekeningen van alle panden.

Financiële vaste activa

De deelneming in VIR E-care Solutions B.V. is gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs, omdat er geen invloed

van betekenis wordt uitgeoefend.

Voorraden

Voorraden zijn gewaardeerd tegen kostprijs onder aftrek van een bedrag voor incourant, als daartoe een

aanleiding bestaat.

Onderhanden werk Audiologische Producten / Diagnose Behandel Combinatie

Bij het bepalen van het onderhanden werk heeft het NVZ document "Handreiking omzetverantwoording 2013",

vastgesteld in het bestuurlijk overleg Hoofdlijnen Akkoord d.d. 13 februari 2014, als uitgangspunt gediend.

De onderhanden projecten uit hoofde van Audiologische Producten/ Diagnose Behandel Combinaties zijn

gewaardeerd tegen de opbrengstwaarde. De productie van de onderhanden projecten is bepaald door de

openstaande verrichtingen te koppelen aan de Audiologische Producten/Diagnose Behandel Combinaties

die ultimo boekjaar openstonden. Conform de richtlijn is tevens per verzekeraar de schadelast 2013

bepaald en vergeleken met de gemaakte plafondafspraken. Op basis van deze berekeningen is bij het

onderhanden werk rekening gehouden met eventuele overfinanciering.

Op de onderhanden projecten worden de voorschotten die ontvangen zijn van verzekeraars in mindering gebracht.

Vorderingen

Vorderingen worden opgenomen voor de nominale waarde. Een voorziening wordt getroffen op de vorderingen

op grond van verwachte oninbaarheid.

Liquide middelen

Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito's met een looptijd korter dan twaalf maanden.

Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder

kortlopende schulden.

Pagina 42

Page 43: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Jaardocument Adelante Groep 2013

2.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

Eigen vermogen

Het eigen vermogen wordt onderscheiden in het collectief gefinancierd gebonden eigen vermogen en het niet

collectief gefinancierd vrij vermogen. Het collectief gefinancierd gebonden eigen vemogen is het saldo van de

overschotten en tekorten die behaald worden met de collectief gefinancierde zorgactiviteiten.

Het niet collectief gefinancierd vrij vermogen is het saldo van de overschotten en tekorten die behaald worden

met de niet collectief gefinancierde zorgactiviteiten en de overige activiteiten.

Voorzieningen

Algemeen

Voorzieningen zijn gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum

bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op

betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen zijn gewaardeerd tegen de beste schatting van de

bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen zijn

gewaardeerd tegen de contante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de

verplichtingen af te wikkelen.

Wachtgelden:

De wachtgeldvoorziening is gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum

bestaan. Daar de looptijd van deze verplichting relatief kort is, is deze voorziening nominaal berekend.

Voorzieningen uitgestelde beloningen:

Deze voorziening heeft betrekking op beloningen (bij jubileumuitkeringen) die plaatsvinden onder voortzetting van

het dienstverband. De voorziening is berekend op basis van blijfkans, verwachte loonontwikkeling en tegen

contante waarde. Hierbij is een disconteringsvoet van 5,0% gehanteerd.

Voorziening reorganisatie:

Stichting Adelante Onderwijs heeft besloten om een reorganisatie door te voeren als gevolg van budgetkortingen

door het Ministerie van O.C.W. De kosten die verband houden met deze reorganisatie zijn onder deze

voorziening opgenomen.

Voorziening Persoonlijk levensfase Budget (PLB-regeling):

Vanaf 1 januari 2010 heeft elke medewerker recht op een persoonlijk levensfasebudget (PLB). Deze regeling

komt in de plaats van een aantal andere verlofregelingen. Voor oudere medewerkers is een overgangsregeling

getroffen. In de CAO is o.a. opgenomen dat de werknemer in de maand waarin hij 55 jaar wordt, een eenmalige

storting ontvangt in het PLB van 200 uur naar rato zijn dienstverband. Voor deze overgangsregeling en de

overige PLB uren is in de jaarrekening een voorziening tegen contante waarde gevormd. Hierbij is een

disconteringsvoet van 5,0% gehanteerd.

Langlopende schulden

à fond perdu egalisatierekeningen

Subsidies, ter financiering van investeringen in materiële vaste activa, zijn onder dit hoofd opgenomen tegen

nominale waarden. De afschrijvingen over de betreffende investeringen worden jaarlijks in mindering gebracht op

de ontvangen subsidies.

De afschrijvingen zijn berekend overeenkomstig de methode zoals bij de materiële vaste activa zijn toegelicht.

Pagina 43

Page 44: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Jaardocument Adelante Groep 2013

2.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

2.4.3 Grondslagen van resultaatbepaling

Algemeen

Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met

inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen.

De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van

historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord

als deze gerealiseerd zijn.

Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in het boekjaar

zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend.

Omzet revalidatie en audiologie

Handreiking omzetverantwoording: systeemcomplexiteit leidt tot generieke onzekerheden

Bij het bepalen van de DBC-omzet 2013 heeft Adelante de grondslagen voor waardering en resultaatbepaling

gevolgd zoals opgenomen in paragraaf 2.4 in de waarderingsgrondslagen en de handreikingen

omzetverantwoording die over 2012 en 2013 door het Ministerie van VWS zijn vastgesteld en die door

Revalidatie Nederland zijn voorzien van een toelichtend addendum. Evenals in 2012 is door de

systeemcomplexiteit en landelijke problematiek sprake van onzekerheden in de omzetverantwoording 2013 van

alle revalidatie centra.

Landelijke onzekerheden omzetverantwoording 2013 Revalidatiesector

Uit de handreiking omzetverantwoording blijkt dat sprake is van systeemcomplexiteit, die leidt tot materiële

onzekerheden in de omzetverantwoording en de daarmee samenhangen posten.

De systeemcomplexiteit omvat:

- Er is met ingang van 1 januari 2013 een nieuwe DBC-productstructuur (spoor II) ingevoerd, waardoor de

sector minder kan steunen op ervaringsgegevens bij het maken van schattingen.

- Schattingsonzekerheden als gevolg van het bepalen van de onderhandenwerkpositie en de bijkomende

onzekerheid als gevolg van het verschil tussen schadelastjaar, die de zorgverzekeraar als basis hanteert en

die ook in de contracten met de zorgverzekeraars tot uitdrukking zijn gebracht, en boekjaar die de basis is

voor het opstellen van de jaarrekening.

- Onzekerheid van het transitiebedrag dat in 2012 en 2013 in de resultatenrekening is verantwoord en de

hieraan gerelateerde vordering, omdat deze post nog niet geaccordeerd is door NZa. Normonduidelijkheden

ten aanzien van de registratie als gevolg waarvan het onduidelijk is of de zorgverzekeraar de declaratie

integraal zal accepteren. Hierdoor zullen er mogelijk correcties plaatsvinden plaatsvinden. Op basis van

eigen analyses schatten we die correcties (de zogenaamde nuanceringen) in op nihil. Omdat bij een aantal

verzekeraars aanneemsommen en plafonds zijn afgesproken is de omzet Revalidatie en Audiologie

(op basis van geleverde productie tegen afgesproken tarieven) gecorrigeerd met € 1.841.906,-

Bij het bepalen van de DBC-omzet 2013 heeft Adelante de grondslagen voor waardering en resultaatbepaling

gevolgd zoals opgenomen in paragraaf 2.4 in de waarderingsgrondslagen. Hierbij zijn 'RJ 655 en de

handreikingen omzetverantwoording die over 2012 en 2013 door het Ministerie van VWS zijn vastgesteld en

die door Revalidatie Nederland zijn voorzien van een toelichtend addendum als uitgangspunt gebruikt.

Zie voor een verdere toelichting op deze schattingen paragraaf 2.4.2 inzake het onderhanden werk onder

Audiologische Producten / Diagnose Behandel Combinaties en de toelichting op de transitievordering

onder punt 8 in paragraaf 2.5.

Pagina 44

Page 45: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Jaardocument Adelante Groep 2013

2.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

Op landelijk niveau wordt in 2014 door VWS, NZa en de veldpartijen (zijnde ZN, NVZ, ZKN en NFU) gewerkt aan

meer eenduidige en toetsbare normen voor registratie, facturatie, verantwoording en ketencontrole in de

curatieve sector. Het landelijk overleg is gericht op de invoering van een brede oplossing van de hiervoor

geschetste problematiek vóór de onderhandelingen voor de zorgcontractering 2015.

Gevolgen van de genoemde onzekerheden voor de jaarrekening 2013 van Adelante

Vanaf 2012 is de budgettering in de medisch specialistische zorg afgeschaft en geldt prestatiebekostiging.

De overgang van budgetbekostiging naar prestatiebekostiging brengt voor instellingen systeemrisico's met zich

mee. Met het transitiemodel zoals dat is gedefinieerd, worden de systeemrisico's van de overgang van

budgetbekostiging naar volledige prestatiebekostiging deels gemitigeerd.

Op basis van de realisatie in 2014, zal hierover meer duidelijkheid ontstaan. Adelante heeft bij de bepaling van

de balansposten zich gebaseerd op de best mogelijke inschattingen op basis van de beschikbare informatie

ten tijde van de opmaak van de jaarrekening.

Pensioenen

Het instituut heeft voor haar werknemers een toegezegde pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende

werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op pensioen welke afhankelijk is van leeftijd, salaris

en dienstjaren. De regeling is ondergebracht bij het pensioenfonds PFZW/ABP. Het instituut heeft geen

verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij PFZW/ABP anders dan het effect

van hogere toekomstige premies. Het instituut heeft daarom de pensioenregeling verwerkt als een toegezegde-

bijdrage-regeling en heeft alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de

jaarrekening verantwoord. Per 31.12.2013 is de dekkingsgraad van PFZW 109% en van ABP 105,9%.

2.4.4 Grondslagen voor segmentering

Bij het bepalen van de segmentering is uitgegaan van alle rechtspersonen waarvan het bestuur wordt gevoerd

door Stichting Adelante Groep.

De rechtspersonen zijn:

- Stichting Adelante Zorg

- Stichting Adelante Onderwijs

- Stichting Adelante Beheer OG

Pagina 45

Page 46: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Jaardocument Adelante Groep 2013

2.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS

ACTIVA

1. Materiële vaste activa

De specificatie is als volgt : 31-dec-13 31-dec-12

Grond 1.309.227 1.032.188

Terreinvoorzieningen 56.814 84.791

Gebouwen 5.673.150 6.954.061

Verbouwingen 8.461.629 11.272.218

Installaties 25.435 148.986

Inventaris 6.077.556 5.915.033

Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering:

- Terreinvoorzieningen 1.173.102 0

- Verbouwingen 1.520.408 0

Totaal materiële vaste activa 24.297.321 25.407.277

Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven: 2013 2012

€ €

Boekwaarde per 1 januari 25.407.277 27.133.457

Bij: investeringen 4.526.346 2.877.996

Af: afschrijvingen 5.636.302 4.604.176

Boekwaarde per 31 december 24.297.321 25.407.277

Toelichting:

2. Financiële vaste activa

De specificatie is als volgt : 31-dec-13 31-dec-12

€ €

Deelnemingen 21.768 21.768

Totaal financiële vaste activa 21.768 21.768

Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt :

Toelichting: Aandeel in Waarde Mutatie Waarde

vekrijgingsprijs Ultimo 2012 in 2013 Ultimo 2013

VIR E-care Solutions B.V. 21.768 21.768 0 21.768

De deelneming in VIR E-Care Solutions B.V. is gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs, omdat er geen invloed van

betekenis wordt uitgeoefend.

De netto-vermogenswaarde van de aandelen ultimo 2012 is € 43.007,76

Voor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het

mutatieoverzicht onder 2.8.

Pagina 46

Page 47: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Jaardocument Adelante Groep 2013

2.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS

ACTIVA

3. Voorraden

De specificatie is als volgt : 31-dec-13 31-dec-12

€ €

Medische middelen, voedingsmiddelen, hulpmiddelen, drukwerk en

kantoorbenodigdheden 34.608 51.049

Totaal voorraden 34.608 51.049

4. Onderhanden werk uit hoofde van DBC's en AP's

De specificatie is als volgt : 31-dec-13 31-dec-12

€ €

Onderhanden werk DBC's Revalidatie 13.685.056 11.189.161

Onderhanden werk AP's Audiologie & Communicatie 1.974.581 2.022.949

Onderhanden werk GGZ 369.714 467.483

Af: ontvangen voorschotten 10.623.863 11.927.557

Totaal onderhanden werk 5.405.488 1.752.036

Toelichting:

De stijging van het onderhanden werk DBC's Revalidatie is het gevolg van de gewijzigde productstructuur in 2013.

Het ontvangen bedrag aan bevoorschotting door de financiers is in 2013 verlaagd.

Per saldo is het onderhanden werk van alle producten toegenomen.

waardering en resultaatbepaling (2.4).

5. Vorderingen en overlopende activa

De specificatie is als volgt : 31-dec-13 31-dec-12

€ €

Vorderingen op debiteuren 5.968.166 8.203.489

Vooruitbetaalde bedragen:

- diverse vooruitbetaalde bedragen 576.613 320.422

Nog te ontvangen bedragen:

- nog te ontvangen bedragen 6.931.744 5.687.203

Totaal vorderingen en overlopende activa 13.476.523 14.211.114

Toelichting:

In het verleden zijn de gefactureerde verrichtingen over de maand december in de maand januari van het nieuwe

jaar opgenomen onder de post debiteuren.

Vanaf 2013 zijn deze gefactureerde verrichtingen opgenomen onder de post "nog te ontvangen".

Hierdoor is de stand van de debiteuren lager en de stand van de post "nog te ontvangen" hoger dan in 2012.

De voorziening voor debiteuren die in aftrek op de vorderingen is gebracht bedraagt € 323.759 (in 2013)

en € 296.015 (in 2012).

Voor de uitgangspunten van het bepalen van het onderhanden werk wordt verwezen naar de grondslagen van

Pagina 47

Page 48: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Jaardocument Adelante Groep 2013

2.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS

ACTIVA

6. Liquide middelen

De specificatie is als volgt : 31-dec-13 31-dec-12

€ €

Bankrekeningen 1.313.243 4.718.950

Kassen 9.965 13.015

Totaal liquide middelen 1.323.208 4.731.965

Toelichting:

De stand van de liquide middelen is afgenomen door terugbetaling van financieringsoverschotten 2010 en 2011.

Pagina 48

Page 49: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Jaardocument Adelante Groep 2013

2.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS

ACTIVA

7. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort en/of schulden uit hoofde van financieringsoverschot

t/m 2010 2011 2012 2013 totaal

€ € € € €

Saldo per 1 januari -54.346 -52.366 282.445 175.733

Financieringsverschil boekjaar -42.394 -42.394

Correcties voorgaande jaren 0 1.268 99 1.367

Betalingen/ontvangsten 54.346 51.098 -282.544 0 -177.100

Sub-totaal mutatie boekjaar 54.346 52.366 -282.445 -42.394 -218.127

Saldo per 31 december 0 0 0 -42.394 -42.394

Stadium van vaststelling (per erkenning):

- stadium van vaststelling c c c a

a= interne berekening

b= overeenstemming met zorgverzekeraars

c= definitieve vaststelling NZa

Specificatie financieringsverschil in het boekjaar 2013 2012

€ €

Wettelijk budget aanvaardbare kosten 3.371.345 3.309.404

Vergoedingen ter dekking van het wettelijk budget:

Opbrengsten DBC's 0 0

Mutatie onderhanden werk DBC's 0 0

Overige mutaties 0 0

Ontvangen voorschotten (AWBZ) 3.413.739 3.026.959

Financieringsverschil Revalidatie, Wonen en Audiologie & Communicatie

onderdeel AWBZ -42.394 282.445

Financieringsverschil Audiologie & Communicatie onderzoeken 0 0

Totaal financieringsverschil -42.394 282.445

Pagina 49

Page 50: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Jaardocument Adelante Groep 2013

2.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS

ACTIVA

8. Vorderingen uit hoofde van transitieregeling en schulden uit hoofde van transitieregeling

De specificatie is als volgt:

2013 2012

€ €

- totaal vorderingen uit hoofde van transitieregeling 2.498.733 2.116.154

- totaal schulden uit hoofde van transitieregeling 0 4.367

2013 2012

€ €

Schaduwbudget (op basis van afspraken met verzekeraars) 41.685.687 39.823.914

Af: A omzet (inclusief overloop) 41.278.375 37.600.981

Transitiebedrag 407.312 2.222.933

31-dec-13 31-dec-12

€ €

Waarvan gepresenteerd als:

- vorderingen uit hoofde van transitieregeling 386.946 2.116.154

- schulden uit hoofde van transitieregeling 0 4.367

386.946 2.111.787

Nog te verrekenen transitiebedragen:

2012 95% € 2.111.787

2013 95% € 386.946

Toelichting:

De NZa vereist in de Regeling Transitie bekostigingsstructuur medisch specialistische zorg (NR/CU-208) dat een

instelling voor medisch specialistische zorg de gerealiseerde omzet uit prestatiebekostiging en de omzet die zou zijn

behaald onder de oude bekostigingssystematiek jaarlijks vaststelt. Het verschil tussen beide bedragen wordt in 2013

voor 95% nagecalculeerd en wordt aangeduid met de term transitiebedrag.

Pagina 50

Page 51: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Jaardocument Adelante Groep 2013

2.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS

PASSIVA

9. Eigen vermogen

Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten: 31-dec-13 31-dec-12

€ €

Collectief gefinancierd gebonden vermogen 9.386.454 9.369.390

Niet collectief gefinancierd vrij vermogen 15.151.654 14.251.998

Totaal eigen vermogen 24.538.108 23.621.388

Collectief gefinancierd gebonden vermogen

Saldo per Resultaat- Overige Saldo per

Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2013 bestemming mutaties 31-dec-2013

€ € € €

Reserve aanvaardbare kosten:

- reserve aanvaardbare kosten 9.369.390 17.064 0 9.386.454

Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen 9.369.390 17.064 0 9.386.454

Niet collectief gefinancierd vrij vermogen

Saldo per Resultaat- Overige Saldo per

Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2013 bestemming mutaties 31-dec-2013

€ € € €

Algemene reserves:

- algemene reserve 14.251.998 899.656 0 15.151.654

Totaal niet-collectief gefinancierd vrij vermogen 14.251.998 899.656 0 15.151.654

Toelichting:

Het Collectief gefinancierd gebonden vermogen heeft betrekking op de segmenten Revalidatie, Wonen en

Audiologie. Het Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen heeft betrekking op de Overige niet Zorg activiteiten van

Adelante.

Pagina 51

Page 52: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Jaardocument Adelante Groep 2013

2.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS

PASSIVA

10. Voorzieningen

Saldo per Dotatie Onttrekking Saldo per

Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2013 31-dec-2013

€ € € €

- Uitgestelde beloningen 546.584 62.889 54.016 555.457

- Wachtgelden 179.582 0 32.419 147.163

- Persoonlijk Levensfase Budget uren (PLB) 1.351.165 1.014.934 440.158 1.925.941

- Reorganisatie 200.000 0 0 200.000

Totaal voorzieningen 2.277.331 1.077.823 526.593 2.828.561

Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moet worden beschouwd:

31-dec-2013

Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) 268.930

Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) 2.559.631

Hiervan langlopend (> 5 jaar) 320.317

Toelichting per categorie voorziening:

De voorzieningen zijn toegelicht bij de grondslagen van waardering en resultaatbepaling (zie 2.4).

11. Langlopende schulden

De specificatie is als volgt : 31-dec-13 31-dec-12

€ €

Schulden aan kredietinstellingen 5.061.580 6.030.164

Overige langlopende schulden

- à fond perdu saldo per 1-januari 1.931.606 2.239.332

- af : à fond perdu verslagjaar 624.884 307.726

- à fond perdu saldo per 31-december 1.306.722 1.931.606

Totaal langlopende schulden 6.368.302 7.961.770

Het verloop van de schulden aan de kredietinstellingen is als volgt weer te geven: 2013 2012

€ €

Stand per 1 januari 7.029.378 8.028.592

Af: aflossingen 999.214 999.214

Stand per 31 december 6.030.164 7.029.378

Af: aflossingsverplichting komend boekjaar 968.584 999.214

Stand langlopende schulden per 31 december 5.061.580 6.030.164

Pagina 52

Page 53: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Jaardocument Adelante Groep 2013

2.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS

PASSIVA

Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd:

Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen 968.584 999.214

Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) 5.061.580 6.030.164

Hiervan langlopend (> 5 jaar) 2.465.000 2.965.391

Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar bijlage overzicht langlopende

leningen. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden.

Toelichting leningen:

Hypothecaire zekerheden:

Een recht van eerste hypotheek ten behoeve van:

op de navolgende onderpanden:

A. KADASTRALE GEMEENTE HEERLEN

B. KADASTRALE GEMEENTE HOENSBROEK:

1. de woonhuizen met erf, ondergrond, tuin en verdere aanhorigheden, staande en gelegen te 6411 CL Heerlen,

Deken Nicolaijestraat 21 en 6411 BV Heerlen, Kruisstraat 32 en 34, kadastraal bekend als gem. Heerlen sectie E

nummer 4050 (02 a en 13 ca) en nummer 4051 (01 a en 72 ca);

1. een perceel grond gelegen aan en nabij de Randweg (ongenummerd) te Hoensbroek (gem. Heerlen), sectie A

nummer 5305 (48 a en 75 ca);

2. het parkeerterrein met ondergrond en verdere aanhorigheden, gelegen te Heerlen, aan en nabij de Deken

Nicolaijestraat (ongenummerd), kadastraal bekend als gemeente Heerlen sectie E nummer 6242 (03 a en 46 ca) en

nummer 6241 (02 ca);

2. een perceel grond met opstallen (audiologisch zorgcentrum), volgens de kadastrale registratie plaatselijk bekend

te 6432 CC Hoensbroek (gemeente Heerlen), Zandbergsweg 111 BG02 en Schuureikenweg (ongenummerd) te

Hoensbroek, sectie A nummer 5315, (20 a en 85 ca);

3. het revalidatiecentrum met erf, ondergrond, parkeerterrein, groenvoorzieningen en verdere aanhorigheden,

volgens de kadastrale registratie onder meer plaatselijk bekend te 6432 CC Hoensbroek (gem. Heerlen),

Zandbergsweg 111, Zandbergsweg (ongenummerd) te Hoensbroek en 6414 EK Hoensbroek, Lijsterstraat 10 tot en

met 32 (even nummers) en Schuureikenweg 14 tot en met 38 (even nummers), (volgens partijen plaatselijk bekend

6432 CC Hoensbroek, Zandbergsweg 111), sectie A nummer 5316, (08 ha, 98 a en 70 ca), nummer 6508 (31 a en

60 ca) en nummer 6510 (01 ha, 47 a en 30 ca);

Stichting Waarborgfonds voor de Zorgsector, de Staat Der Nederlanden en ING Bank N.V., tot zekerheid voor de

voldoening van alle betalingsverplichtingen van Stichting Adelante Zorg, Stichting Adelante Beheer og, Stichting

Adelante Onderwijs en Stichting Adelante Groep uit hoofde van tegenwoordige en / of toekomstige borgstellingen,

verstrekte en / of alsnog te verstrekken garanties, verstrekt krediet en / of alsnog te verstrekken krediet en het

verder verschuldigde uit welken anderen hoofde ook, tot een bedrag van drieëndertig miljoen tweehonderd duizend

euro (€ 33.200.000,00),

4. een perceel grond gelegen aan en nabij de Groenenweg (ongenummerd), Randweg (ongenummerd) en

Schuureikenweg (ongenummerd) te Hoensbroek (gemeente Heerlen), sectie A nummer 6373 (06 ha, 24 a en 60 ca);

6. een perceel grond gelegen aan en nabij de Zandbergsweg (ongenummerd) te Hoensbroek (gem. Heerlen), sectie

A nummer 6506 (56 a);

5. een perceel grond gelegen aan en nabij de Reigerstraat (ongenummerd) te Hoensbroek (gem. Heerlen), sectie A

nummer 6485 (02 a en 20 ca);

Pagina 53

Page 54: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Jaardocument Adelante Groep 2013

2.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS

PASSIVA

Vervolg Toelichting leningen:

C. KADASTRALE GEMEENTE HOUTHEM:

12. Kortlopende schulden en overlopende passiva

De specificatie is als volgt : 31-dec-13 31-dec-12

€ €

Schulden aan kredietinstellingen *) 0 1.147.041

Crediteuren 2.801.614 3.297.393

Aflossingsverplichtingen langlopende leningen 968.584 999.214

Belastingen en sociale premies 2.276.474 2.187.881

Schulden terzake pensioenen 318.969 381.107

Nog te betalen salarissen 0 0

Vakantiegeld 1.351.324 1.321.944

Vakantiedagen 553.733 613.957

Nog te betalen kosten:

- overige nog te betalen kosten 2.067.951 4.265.390

- nog te verrekenen overschrijding produktie plafond

Audiologie & Communicatie 2012 1.041.215 0

- nog te verrekenen overschrijding produktie plafond Revalidatie 2012 1.154.498 0

Vooruitontvangen opbrengsten:

- vooruitontvangen bedragen 745.922 388.313

Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva 13.280.284 14.602.240

4. het zakelijk recht van erfpacht betreffende een perceel grond (eigendom van de gem. Valkenburg aan de Geul),

plaatselijk bekend Onderstestraat (ongenummerd) te Valkenburg (Limburg) sectie C nummer 2291 (34 a en 55 ca),

1. het zorgcomplex met kantoren, ondergrond, terrein, groenvoorzieningen en verdere aanhorigheden, volgens de

kadastrale registratie plaatselijk bekend te 6301 KA Valkenburg (Limburg), Onderstestraat 27, 31 en 33 (volgens

partijen plaatselijk bekend 6301 KA Valkenburg (Limburg), Onderstestraat 27 en 29), kadastraal bekend gemeente

Houthem sectie C nummer 2266 (01 ha, 68 a en 69 ca), zijnde gedeeltelijk belast met een zakelijk recht of

gedogings-verplichting als bedoeld in het voorheen geldende artikel 5 lid 3 onder b van de Belemmeringenwet

Privaatrecht ten behoeve van de B.V.: Aktivabedrijf Enexis Limburg B.V., gevestigd te Rosmalen;

3. het zakelijk recht van erfpacht betreffende een perceel grond (eigendom van de gem. Valkenburg aan de Geul),

plaatselijk bekend Onderstestraat (ongenummerd) te Valkenburg (Limburg), sectie C nummer 2290 (39 a en 85 ca),

welk zakelijk recht van erfpacht is uitgegeven in ondererfpacht en een hiervan afhankelijk opstalrecht ten behoeve

van Stichting Ronald McDonald Kindervallei, gevestigd te Valkenburg aan de Geul;

De percelen met nummer 2289, 2290 en 2291 zijn belast met een zakelijk recht van opstal ten behoeve van

Aktivabedrijf Enexis Limburg B.V., gevestigd te Rosmalen en gedeeltelijk belast met twee zakelijke rechten of

gedogings-verplichtingen als bedoeld in het voorheen geldende artikel 5 lid 3 onder b van de Belemmeringenwet

Privaatrecht ten behoeve van de N.V. Waterleiding Maatschappij Limburg en het Waterschap Zuiveringschap

Limburg.

2. het zakelijk recht van erfpacht betreffende een perceel grond (eigendom van de gem. Valkenburg aan de Geul),

volgens de kadastrale registratie plaatselijk bekend Onderstestraat (ongenummerd) te Valkenburg (Limburg),

(volgens partijen plaatselijk bekend 6301 KA Valkenburg (Limburg), Onderstestraat 35),sectie C nummer 2289

(001 ha, 67 a en 40 ca), welk zakelijk recht van erfpacht is uitgegeven in ondererfpacht en een hiervan afhankelijk

opstalrecht ten behoeve van de stichting: Stichting Ronald McDonald Kindervallei, gevestigd te Valkenburg aan de

Geul;

Pagina 54

Page 55: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Jaardocument Adelante Groep 2013

2.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS

PASSIVA

Toelichting:

*) Opnemen verstrekte zekerheden:

- negative pledge/pari passu en cross default verklaring

- compte joint- en mede-aansprakelijkheidsovereenkomst

- stamverpanding boekvorderingen

- hypotheken

De kredietfaciliteit in rekening-courant bedraagt per 31-12-2013 € 8.000.000,--.

De debetrente is 3 maands EURIBOR plus 1%.

De schuld uit hoofde van het financieringsoverschot 2010 en 2011 is in 2012 definitief vastgesteld.

Het bedrag is per balansdatum 2012 opgenomen onder "Nog te betalen". Betaling heeft in 2013 plaatsvinden.

Hierdoor is de post "Nog te betalen" in 2013 lager dan in 2012.

13. Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen

Verloopoverzicht investeringsruimte trekkingsrechten

Het verloop is als volgt weer te geven: 2013 2012

€ €

Nog niet bestede investeringsruimte per 1 januari 21.561.112 20.258.366

Bij : indexering niet-bestede investeringsruimte 0 336.289

Bij : investeringsruimte verslagjaar 1.223.688 1.223.688

Af: investeringen verslagjaar 498.323 257.231

Beschikbare investeringsruimte 31 december 22.286.477 21.561.112

Huurverplichting van onroerende zaken 2.045.646 1.251.956

Leaseverplichtingen auto's 5.349 9.742

2.050.995 1.261.698

Toelichting:

Naast de jaarlijkse instandhoudingsgelden die ongeacht de werkelijke investeringen in het budget zijn opgenomen,

bouwen zorginstellingen ook zogenaamde trekkingsrechten op voor incidentele grote renovaties of verbouwingen.

Deze gelden zijn nog niet opgenomen in het budget. De middelen komen beschikbaar in de vorm van afschrijvingen

over uitgevoerde goedgekeurde renovatieprojecten.

Het jaarlijks bedrag van met derden aangegane huurverplichtingen van onroerende zaken bedraagt in 2013

totaal € 2.045.646. Hiervan vervalt na 1 jaar € 368.551 en na 5 jaar € 470.522.

De verplichting uit hoofde van met derden aangegane leaseovereenkomsten bedragen in toaal € 5.349. Hiervan

vervalt na 1 jaar € 937 en na 5 jaar € 0.

Het macrobeheersinstrument wordt door de minister van VWS ingezet om overschrijdingen van het macrokader

zorg terug te vorderen bij instellingen voor medisch specialistische zorg. Het macrobeheersinstrument is uitgewerkt

in de Aanwijzing macrobeheersmodel instellingen voor medisch specialistische zorg. Jaarlijks wordt door

de Nederlandse Zorgautoriteit ambtshalve een mbi-omzetplafond vastgesteld. Tevens wordt door de NZa jaarlijks

een omzetplafond per instelling vastgesteld, welke afhankelijk is van de realisatie van het mbi-omzetplafond van

alle instellingen gezamenlijk. Deze vaststelling vindt plaats nadat door de Minister van VWS de overschrijding van

het mbi-omzetplafond, uiterlijk vóór 1 december van het opvolgend jaar, is gecommuniceerd.

Bij het opstellen van de jaarrekening 2013 bestaat nog geen inzicht in realisatie van het mbi-omzetplafond over

2012 en 2013. Vandaar dat Stichting Adelante Zorg niet in staat is een betrouwbare inschatting te maken van de

uit het macrobeheersinstrument voortkomende verplichting en deze te kwantificeren. Als gevolg daarvan zijn deze

verplichtingen niet tot uitdrukking gebracht in de balans van de stichting per 31 december 2013.

Pagina 55

Page 56: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Jaardocument Adelante Groep 2013

2.6 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING

2.6.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013

Eliminatie

Adelante Stichting Stichting Stichting interne

Groep Adelante Adelante Adelante door-

Totaal Groep Zorg Onderwijs berekening

x € 1 x € 1 x € 1 x € 1 x € 1

BEDRIJFSOPBRENGSTEN:

Wettelijk budget voor aanvaardbare

kosten en/of subsidie 3.372.712 0 3.372.712 0 0

Niet gebudgetteerde zorgprestaties 2.364.151 0 2.364.151 0 0

DBC opbrengsten B-segment - Audiologie & Communicatie 4.706.921 0 4.706.921 0 0

DBC opbrengsten A-segment - Revalidatie 36.571.454 0 36.571.454 0 0

Opbrengsten uit hoofde van transitiebedrag 386.946 0 386.946 0 0

Doorberekende kosten Adelante 0 346.470 1.025.032 0 -1.371.502

Overige bedrijfsopbrengsten 17.195.526 0 8.584.757 8.815.062 -204.293

Som der bedrijfsopbrengsten 64.597.710 346.470 57.011.973 8.815.062 -1.575.795

BEDRIJFSLASTEN:

Personeelskosten 46.495.914 376.470 39.555.535 6.570.592 -6.683

Afschrijvingen op immateriële en

materiële vaste activa 5.011.419 0 4.953.499 57.920 0

Overige bedrijfskosten 11.966.338 0 11.774.753 1.760.697 -1.569.112

Som der bedrijfslasten 63.473.671 376.470 56.283.787 8.389.209 -1.575.795

BEDRIJFSRESULTAAT 1.124.039 -30.000 728.186 425.853 0

Financiële baten en lasten -207.319 0 -228.788 21.469 0

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING 916.720 -30.000 499.398 447.322 0

Buitengewone baten en lasten 0 0 0 0 0

RESULTAAT BOEKJAAR 916.720 -30.000 499.398 447.322 0

RESULTAATBESTEMMING

Het resultaat is als volgt verdeeld:

Toevoeging/(onttrekking):

Collectief gefinancierd gebonden vermogen 17.064 0 17.064 0 0

Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen 899.656 -30.000 482.334 447.322 0

916.720 -30.000 499.398 447.322 0

Pagina 56

Page 57: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Jaardocument Adelante Groep 2013

2.6 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING

14. Wettelijk budget aanvaardbare kosten 2013 2012

€ € € €

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar 3.309.404 3.004.307

Mutaties op grond van voorlopige nacalculatie voorgaand boekjaar:

- rente en afschrijvingen 0 0

Basisbudget lopend boekjaar 3.309.404 3.004.307

Productieafspraken verslagjaar 0 293.108

Nacalculeerbare kapitaalslasten:

- kapitaalslasten 0 332

- overige 15.871 -25.397

15.871 -25.065

Overige mutaties:

- extramurale producten 62.687 -2.071

- lump-sum financiering (incl. inkoopkortingen) 9.534 14.786

- intramurale producten -26.151 24.339

46.070 37.054

Sub-totaal wettelijk budget boekjaar 3.371.345 3.309.404

Correcties voorgaande jaren 1.367 66.005

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten jaar 3.372.712 3.375.409

Pagina 57

Page 58: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Jaardocument Adelante Groep 2013

2.6 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING

BATEN

15. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties

De specificatie is als volgt : 2013 2012

€ €

Opbrengsten audiologie & communicatie 1.998.586 1.921.269

Opbrengsten wonen 365.565 364.545

Totaal 2.364.151 2.285.814

16. Toelichting omzet DBC's / DBC-zorgproducten B-segment

De specificatie is als volgt: 2013 2012

€ €

Audiologie & Communicatie Hoensbroek

Gefactureerde omzet DBC's / DBC-zorgproducten B-segment 3.444.967 3.384.932

Mutatie onderhanden projecten DBC's / DBC-zorgproducten B-segment -501.234 -527.890

Subtotaal 2.943.733 2.857.042

waarvan toe te rekenen aan:

- 2012 -141.802

- 2013 3.085.535

2.943.733

Audiologie & Communicatie Venlo

Gefactureerde omzet DBC's / DBC-zorgproducten B-segment 2.351.537 2.296.246

Mutatie onderhanden projecten DBC's / DBC-zorgproducten B-segment -588.349 -470.446

Subtotaal 1.763.188 1.825.800

waarvan toe te rekenen aan:

- 2012 -128.895

- 2013 1.892.083

1.763.188

Totaal 4.706.921 4.682.842

Toelichting:

Voor de uitgangspunten van het bepalen van de omzet wordt verwezen naar de grondslagen van waardering

en resultaatbepaling (2.4).

Pagina 58

Page 59: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Jaardocument Adelante Groep 2013

2.6 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING

BATEN

17. Toelichting omzet DBC's / DBC- zorgproducten A-segment

De specificatie is als volgt: 2013 2012

€ €

Revalidatie

Gefactureerde omzet DBC's / DBC-zorgproducten A-segment 35.230.057 35.102.995

Mutatie onderhanden projecten DBC's / DBC-zorgproducten A-segment 1.341.397 -2.184.856

Totaal 36.571.454 32.918.139

waarvan toe te rekenen aan:

- 2012 -270.845

- 2013 36.842.299

36.571.454

Toelichting:

Voor de uitgangspunten van het bepalen van de omzet wordt verwezen naar de grondslagen van waardering

en resultaatbepaling (2.4).

18. Opbrengsten uit hoofde van te verrekenen transitiebedrag medisch specialistische zorg

De specificatie is als volgt: 2013 2012

€ €

- Transitiebedrag Audiologie & Communicatie Hoenbroek 83.502 105.297

- Transitiebedrag Audiologie & Communicatie Venlo 30.910 -109.664

- Transitiebedrag Revalidatie 272.534 2.116.154

Totaal 386.946 2.111.787

waarvan toe te rekenen aan:

- Transitiebedrag Audiologie & Communicatie Hoensbroek

- 2012 134.712

- 2013 -51.210

83.502

- Transitiebedrag Audiologie & Communicatie Venlo

- 2012 122.450

- 2013 -91.540

30.910

- Transitiebedrag Revalidatie

- 2012 257.303

- 2013 15.231

272.534

Toelichting:

revalidatie als bij audiologie voor 95% gecompenseerd.

zou zijn onder de oude systematiek. De transitiebedragen 2012 en 2013 worden voor zowel voor de

Transitiebedrag is het verschil tussen de omzet onder prestatiebekostiging en de opbrengst die behaald

Pagina 59

Page 60: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Jaardocument Adelante Groep 2013

2.6 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING

BATEN

19. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten

De specificatie is als volgt : 2013 2012

€ €

Overige dienstverlening:

- zorgprestaties tussen instellingen 1.679.882 1.679.480

Overige subsidies:

- Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS (waaronder opleidingsfonds) 767.962 664.880

- Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van OC&W 8.349.273 8.160.720

Overige opbrengsten:

- ouderbijdrage Kinderdagverblijf 278.756 293.810

- overige opbrengsten 6.119.653 6.413.164

Totaal 17.195.526 17.212.054

Pagina 60

Page 61: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Jaardocument Adelante Groep 2013

2.6 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING

LASTEN

20. Personeelskosten

De specificatie is als volgt : 2013 2012

€ €

Lonen en salarissen 34.830.915 34.110.847

Sociale lasten 4.495.950 4.425.993

Pensioenpremie 3.445.433 3.207.527

Andere personeelskosten:

- overige personeelskosten 1.503.063 1.550.755

Sub-totaal 44.275.361 43.295.122

Personeel niet in loondienst 2.220.553 2.661.006

Totaal personeelskosten 46.495.914 45.956.128

Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment:

- Stichting Adelante Onderwijs 104,8 109,6

- Stichting Adelante Zorg 600,2 611,3

Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden 705,1 720,9

Toelichting:

In 2013 zijn de personeelskosten gestegen als gevolg van de CAO afspraken.

21. Afschrijvingen immateriële en materiële vaste activa

De specificatie is als volgt : 2013 2012

€ €

Nacalculeerbare afschrijvingen:

- materiële vaste activa 2.923.787 2.939.702

Overige afschrijvingen:

- materiële vaste activa 2.087.632 1.468.570

Totaal afschrijvingen 5.011.419 4.408.272

Toelichting

De afschrijvingen zijn gebaseerd op de verwachte gebruiksduur van het vast actief.

Pagina 61

Page 62: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Jaardocument Adelante Groep 2013

2.6 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING

LASTEN

2013

Afschrijving immateriële vaste activa 0

Afschrijving WTZi - vergunningsplichtige vaste activa 306.865

Afschrijving Kleinschalige Woonvoorzieningen 58.038

Afschrijving WTZi - instandhoudings vaste activa 1.075.212

Afschrijving WMG gefinancierde vaste activa 649.122

Afschrijving niet WTZi/WMG gefinancierde vaste activa 1.286.178

Totaal afschrijvingen volgens verloopoverzichten 3.375.415

Extra afschrijving nieuwe methode per 1 januari 2011 2.260.888

Totaal afschrijvingen volgens verloopoverzichten 5.636.303

Vrijval egalisatierekening -624.884

Totaal afschrijvingen 5.011.419

Totaal afschrijvingen resultatenrekening 5.011.419

22. Overige bedrijfskosten

De specificatie is als volgt : 2013 2012

€ €

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten 2.538.897 2.741.559

Algemene kosten 5.002.326 4.567.223

Patiënt- en bewonersgebonden kosten 1.600.996 1.599.630

Onderhoud en energiekosten:

- Onderhoud 1.601.775 1.773.521

- Energie gas 482.315 426.818

- Energie stroom 325.546 334.377

- Energie transport en overig 79.388 30.223

Huur en leasing 335.095 264.802

Totaal bedrijfskosten 11.966.338 11.738.153

Toelichting

De voedingskosten zijn in 2013 afgenomen ten opzichte van 2012. De opbrengsten zijn evenredig afgenomen.

Onder de algemene kosten zijn de kosten opgenomen van kantoorbenodigdheden en -apparatuur, kosten

automatisering, lidmaatschappen en kosten netwerken. De kosten zijn toegenomen door hogere

automatiseringskosten. De huurkosten zijn toegenomen door extra gehuurde ruimtes door Audiologie &

Communicatie en Wonen.

Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - vergoeding nacalculeerbare

afschrijvingen

Pagina 62

Page 63: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Jaardocument Adelante Groep 2013

2.6 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING

LASTEN

23. Financiële baten en lasten

De specificatie is als volgt : 2013 2012

€ €

Rentebaten 29.754 51.919

Sub-totaal financiële baten 29.754 51.919

Rentelasten -237.073 -287.514

Sub-totaal financiële lasten -237.073 -287.514

Totaal financiële baten en lasten -207.319 -235.595

Toelichting

De rentekosten zijn in 2013 lager dan in 2012 door daling van het rentepercentage dat in rekening wordt

gebracht en door het positief resultaat over 2013.

Pagina 63

Page 64: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Jaardocument Adelante Groep 2013

2.6 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING

24. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders

De bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders van de zorginstelling over het jaar 2013 is als volgt:

J.M.P.

Essers

P.J.H. van

Dreumel

1

1-1-2007 1-2-2011

2 ja ja

3

n.v.t. n.v.t.

4

nee ja

5 1 2

6 NVZD NVZD

7 100% 67%

8

176.320 105.600

n.v.t. n.v.t.

n.v.t. n.v.t.

9

13.805 15.696

10 0 0

11 8.248 3.941

12

20.358 0

13 n.v.t. n.v.t.

14 n.v.t. n.v.t.

15 218.731 125.237

Toelichting

Een van de fiscale maatregelen uit het in april 2012 gesloten begrotingsakkoord van het kabinet Rutte II is

dat werkgevers in 2014 ook eenmalig (bij wijze van eindheffing) 16% loonbelasting zijn verschuldigd, indien

zij medewerkers in dienst hadden die in 2013 een loon uit tegenwoordige dienstbetrekking van meer dan

€ 150.000,-- hebben genoten.

Deze crisisheffing over boekjaar 2013 bedraagt voor de gezamenlijke bestuurders € 3.675,--.

Volledigheidshalve melden wij dat deze crisisheffing niet in bovenstaande bezoldiging is opgenomen.

b. Waarvan: nabetalingen voorgaande jaren

Tweehoofdig met voorzitter

Naam

Welke bestuursmodel is van toepassing op uw

organisatie?

Eindverantwoordelijke Raad van Bestuur met Raad van

Toezicht

Wat is de samenstelling van het bestuur of de

directie?

a. Waarvan: verkoop verlofuren

Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen

Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies

Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn (o.a.

werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU, sabbatical, aanvulling sociale

uitkering, arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.)

Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband

Winstdelingen en bonusbetalingen

Totaal bezoldiging (8 t/m 14, excl. 8a en b)

Wat is de deeltijdfactor? (percentage)

Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste

toelagen)

Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura (o.a.

huisvesting, auto (mede) voor privégebruik, laagrentende leningen, etc.)?

Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder werkzaam in uw

organisatie?

Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit van het bestuur?

Zo nee: tot welke datum was de persoon als bestuurder werkzaam in uw

organisatie?

Is deze gewezen bestuurder sindsdien nog in dienst van uw organisatie (Zo

ja: dan dienen de gegevens over de bezoldiging van deze gewezen

bestuurder met functienaam en eigennaam te worden vermeld onderaan de

WNT-tabel onder 25.)?

Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst?

Welke salarisregeling is toegepast?

Pagina 64

Page 65: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Jaardocument Adelante Groep 2013

2.6 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING

De bezoldiging van de leden van de Raad van Toezicht van de zorginstelling over het jaar 2013 is als volgt:

Drs. B.W. v.

Dijk

Dr. E.

Zijlstra

Dr. R.J.J.

Kocken

1 1-3-2005 4-2-2003 1-6-2012

2 ja nee nee

3 Lid RvT

Servatius

Voorzitter

Koninklijk

Genootschap

voor

Fysiotherapie

CIO/directeur

ICMT Atrium

Medische

Centrum

Vice-

voorzitter

RvT St.

Daelzicht te

Heel

Lid RvC

Rabobank

Parkstad

Limburg

4

12.204 8.138 8.138

5

0 0 0

6 Vaste en variabele onkostenvergoedingen 96 0 0

7

0 0 0

8

0 0 0

9 Winstdelingen en bonusbetalingen 0 0 0

10

0 0 0

11 Totaal bezoldiging (4 t/m 10) 12.300 8.138 8.138

Is de persoon in het verslagjaar voorzitter

van de Raad van Toezicht geweest?

Nevenfunctie(s)

Werkgeversbijdrage sociale

verzekeringspremies

Naam

Vanaf welke datum was de toezichthouder

voor het eerst in de huidige functie van

toezichthouder werkzaam binnen de

organisatie?

Beloning (incl. salaris, vakantiegeld,

eindejaarsuitkering en andere vaste

toelagen)

Wat is de totale som van de eventuele

vergoedingen in natura (o.a. huisvesting,

auto (mede) voor privégebruik, laagrentende

leningen, etc.)?

Voorzieningen ten behoeve van beloning

betaalbaar op termijn (o.a.

werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU,

sabbatical, aanvulling sociale uitkering,

arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.)

Uitkeringen in verband met beëindiging van

het dienstverband

Pagina 65

Page 66: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Jaardocument Adelante Groep 2013

2.6 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING

De bezoldiging van de leden van de Raad van Toezicht van de zorginstelling over het jaar 2013 is als volgt:

Prof. Dr.

J.A.

Knottnerus

Prof. M.P.

van Dieijen-

Visser

1 1-1-2011 1-4-2012

2 nee nee

3 Hoogleraar

huisartsgene

eskunde

MUMC+

Directeur

bestuurder

RVE

Laboratoria

MUMC+

Voorzitter

Wetenschap

pelijke Raad

voor het

Regeringsbel

eid

Lid RvT

Fontys

Hogeschool

Lid RvT

Clinicum

Aachen

4

8.138 8.138

5

0 0

6 Vaste en variabele onkostenvergoedingen 0 0

7

0 0

8

0 0

9 Winstdelingen en bonusbetalingen 0 0

10

0 0

11 Totaal bezoldiging (4 t/m 10) 8.138 8.138

Toelichting:

Vanaf welke datum was de toezichthouder

voor het eerst in de huidige functie van

toezichthouder werkzaam binnen de

organisatie?

Naam

Is de persoon in het verslagjaar voorzitter

van de Raad van Toezicht geweest?

Beloning (incl. salaris, vakantiegeld,

eindejaarsuitkering en andere vaste

toelagen)

Nevenfunctie(s)

Uitkeringen in verband met beëindiging van

het dienstverband

Werkgeversbijdrage sociale

verzekeringspremies

Wat is de totale som van de eventuele

vergoedingen in natura (o.a. huisvesting,

auto (mede) voor privégebruik, laagrentende

leningen, etc.)?

Voorzieningen ten behoeve van beloning

betaalbaar op termijn (o.a.

werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU,

sabbatical, aanvulling sociale uitkering,

arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.)

De crisisheffing over boekjaar 2013 is voor de gezamenlijke toezichthouders nihil.

Pagina 66

Page 67: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Jaardocument Adelante Groep 2013

2.6 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING

25. Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)

De bezoldiging van de functionarissen die over 2013 in het kader van de WNT verantwoord worden, is als volgt:

1 Naam

J.M.P.

Essers

P.J.H. van

Dreumel

2

Lid Raad van

Bestuur

Voorzitter

Raad van

Bestuur

3 Onbepaalde tijd 1-feb-2014

4 100% 67%

5 189.803 121.296

6 319 0

7 Belastbare kosten-vergoedingen (in €) 0 0

8 Voorzieningen betaalbaar op termijn (in €) 20.358 0

9 0 0

10 n.v.t. n.v.t.

11 n.v.t. n.v.t.

210.480 121.296

1 Naam

Drs. B.W. v.

Dijk

Dr. E.

Zijlstra

Dr. R.J.J.

Kocken

2 Voorzitter van RvT Lid van RvT Lid van RvT

3 nvt nvt nvt

4 nvt nvt nvt

5 12.204 8.138 8.138

6 0 0 0

7 Belastbare kosten-vergoedingen (in €) 96 0 0

8 Voorzieningen betaalbaar op termijn (in €) 0 0 0

9 0 0 0

10 n.v.t. n.v.t. n.v.t.

11 n.v.t. n.v.t. n.v.t.

12.300 8.138 8.138

Beëindigingsuitkeringen

Jaar beëindiging

Door werkgever betaalde SV-premies (in €)

Motivering

Functie

Beloning incl. fiscale bijtelling dienstauto (in €)

Duur dienstverband

Omvang dienstverband

Functie

Duur dienstverband

Omvang dienstverband

Beloning (in €)

Beëindigingsuitkeringen

Jaar beëindiging

Motivering

Totaal bezoldiging in kader van de WNT (5 tm. 8)

Totaal bezoldiging in kader van de WNT (5 tm. 8)

Door werkgever betaalde SV-premies (in €)

Pagina 67

Page 68: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Jaardocument Adelante Groep 2013

2.6 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING

De bezoldiging van de functionarissen die over 2013 in het kader van de WNT verantwoord worden, is als volgt:

1 Naam

Prof. Dr.

J.A.

Knottnerus

Prof. M.P.

van Dieijen-

Visser

2 Lid van RvT Lid van RvT

3 nvt nvt

4 nvt nvt

5 8.138 8.138

6 0 0

7 Belastbare kosten-vergoedingen (in €) 0 0

8 Voorzieningen betaalbaar op termijn (in €) 0 0

9 0 0

10 n.v.t. n.v.t.

11 n.v.t. n.v.t.

8.138 8.138

Toelichting:

In deze geconsolideerde jaarrekening van Adelante Groep zijn de WNT-gegevens gepubliceerd van met

betrekking op topfunctionarissen van de entiteiten behorende tot de Adelante Groep waarop de WNT van

toepassing is, namelijk Stichting Adelante Zorg en Stichting Adelante Onderwijs.

De conclusie luidt dat de bezoldiging van de topfunctionarissen van Stichting Adelante Zorg en Stichting

Adelante Onderwijs over 2013 voldoen aan de voor deze entiteiten geldende WNT-normen.

26. Honoraria accountant 2013 2012

€ €

De honoraria van de accountant zijn als volgt:

1 Controle van de jaarrekening 89.106 86.932

2 Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie) 21.146 20.631

3 Fiscale advisering 4.524 22.986

4 Niet controle-diensten 58.143 6.045

Totaal honoraria accountant 172.919 136.594

Toelichting:

De totale honoraria voor het onderzoek van de jaarrekening is gebaseerd op de totale honoraria voor het

onderzoek van de jaarrekening over het boekjaar waarop de jaarrekening betrekking heeft, ongeacht of de

werkzaamheden door de externe accountant en de accountantsorganisatie reeds gedurende dat boekjaar zijn

verricht. De honoraria voor boekjaar 2013 is daarbij gebaseerd op de verstrekte opdracht voor het boekjaar.

Vergelijkende cijfers hebben betrekking op de werkelijke gefactureerde honoraria over het boekjaar 2012.

Duur dienstverband

Omvang dienstverband

Beloning (in €)

Totaal bezoldiging in kader van de WNT (5 tm. 8)

Door werkgever betaalde SV-premies (in €)

Beëindigingsuitkeringen

Jaar beëindiging

Motivering

Functie

Pagina 68

Page 69: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Jaardocument Adelante Groep 2013

BIJLAGEN

2.7 Overzicht langlopende schulden ultimo 2013

Leninggever Datum Hoofdsom

Totale

loop-

tijd

Soort lening

Werke-

lijke-

rente

Restschuld

31 december

2012

Nieuwe

leningen in

2013

Aflossing

in 2013

Restschuld

31 december

2013

Restschuld

over 5 jaar

Resterende

looptijd in

jaren eind

2013

Aflos-

sings-

wijze

Aflossing

2014

Gestelde

zekerheden

€ % € € € € € €

I.N.G. 1-mrt-95 3.026.714 20 4,46% 287.016 0 158.823 128.193 0 1 kwartaal 128.193

NV Bank Nederlandse Gemeente te Den Haag1-jun-99 767.445 19 4,60% 242.362 0 40.391 201.971 0 4 Jaar 40.391

I.N.G. 1-feb-03 8.000.000 20 2,46% 4.100.000 0 400.000 3.700.000 1.700.000 9 kwartaal 400.000

I.N.G. 1-okt-06 3.400.000 10 4,35% 1.275.000 0 340.000 935.000 0 2 kwartaal 340.000

I.N.G. 1-okt-06 1.500.000 25 4,35% 1.125.000 0 60.000 1.065.000 765.000 17 kwartaal 60.000

0

Totaal 16.694.159 7.029.378 0 999.214 6.030.164 2.465.000 968.584

Pagina 69

Page 70: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Jaardocument Adelante Groep 2013

2.8 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi

2.8.1 WTZi - vergunningsplichtige vaste activa 2.8.2 Kleinschalige Woonvoorzieningen

Nza-IVA Grond Terreinen Gebouwen Ver- Installaties Sub-totaal Gebouwen Ver- Sub-totaal Totaal

voorzieningen bouwingen vergunning bouwingen woonvoorz.

€ € € € € € € € € € €

Stand per 1 januari 2013

- aanschafwaarde 0 715.474 438.729 6.330.113 6.302.569 1.275.120 15.062.005 582.236 869.642 1.451.878 71.494.641

- cumulatieve afschrijvingen 0 0 438.729 5.273.420 5.510.613 1.274.687 12.497.449 87.336 217.410 304.746 43.803.237

Boekwaarde per 1 januari 2013 0 715.474 0 1.056.693 791.956 433 2.564.556 494.900 652.232 1.147.132 27.691.404

Mutaties in het boekjaar

- investeringen 0 277.038 0 0 0 0 277.038 0 0 0 4.526.346

- herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

- afschrijvingen 0 0 0 122.393 184.328 144 306.865 14.556 43.482 58.038 3.375.415

- terugname geheel afgeschreven activa

.aanschafwaarde 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

.cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

.cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

- desinvesteringen

aanschafwaarde 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

per saldo 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Mutaties in boekwaarde (per saldo) 0 277.038 0 -122.393 -184.328 -144 -29.827 -14.556 -43.482 -58.038 1.150.931

Stand per 31 december 2013

- aanschafwaarde 0 992.512 438.729 6.330.113 6.302.569 1.275.120 15.339.043 582.236 869.642 1.451.878 76.020.987

- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

- cumulatieve afschrijvingen 0 0 438.729 5.395.813 5.694.941 1.274.831 12.804.314 101.892 260.892 362.784 47.178.652

Boekwaarde per 31 december 2013 0 992.512 0 934.300 607.628 289 2.534.729 480.344 608.750 1.089.094 28.842.335

Afschrijvingspercentage 0,0% 5,0% 2,0 / 2,5% 5,0% 5,0% 2,5% 2,5%

Pagina 70

Page 71: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Jaardocument Adelante Groep 2013

2.8 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi

2.8.3 WTZi - meldingsplichtige vaste activa

Sub-totaal

Trekkings Onderhanden Sub-totaal Instand- Onderhanden Sub-totaal meldings-

rechten Projecten houdingen Projecten plichtige activa

€ € € € € € €

Stand per 1 januari 2013

- aanschafwaarde 12.809.450 0 12.809.450 7.992.363 0 7.992.363 20.801.813

- cumulatieve afschrijvingen 4.390.032 0 4.390.032 6.235.378 0 6.235.378 10.625.410

Boekwaarde per 1 januari 2013 8.419.418 0 8.419.418 1.756.985 0 1.756.985 10.176.403

Mutaties in het boekjaar

- investeringen 498.323 0 498.323 0 0 0 498.323

- herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0

- afschrijvingen 644.104 0 644.104 431.108 0 431.108 1.075.212

- in gebruik genomen 0 0 0 0 0 0 0

- terugname geheel afgeschreven activa

.aanschafwaarde 0 0 0 0 0 0 0

.cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0

.cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 0 0

- desinvesteringen

aanschafwaarde 0 0 0 0 0 0 0

cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0

cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 0 0

per saldo 0 0 0 0 0 0 0

Mutaties in boekwaarde (per saldo) -145.781 0 -145.781 -431.108 0 -431.108 -576.889

Stand per 31 december 2013

- aanschafwaarde 13.307.773 0 13.307.773 7.992.363 0 7.992.363 21.300.136

- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0

- cumulatieve afschrijvingen 5.034.136 0 5.034.136 6.666.486 0 6.666.486 11.700.622

Boekwaarde per 31 december 2013 8.273.637 0 8.273.637 1.325.877 0 1.325.877 9.599.514

Afschrijvingspercentage 5,0% 10,0% 0,0%

Pagina 71

Page 72: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Jaardocument Adelante Groep 2013

2.8 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi

2.8.4 WMG - gefinancierde vaste activa

Grond Terreinen Gebouwen Semi perm. Ver- Installaties Inventaris Vervoer Automati- Onderhanden Sub-totaal

voorzieningen gebouwen bouwingen middelen sering Projecten WMG

€ € € € € € € € € € €

Stand per 1 januari 2013

- aanschafwaarde 0 0 0 0 689.751 0 11.506.602 0 0 0 12.196.353

- cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 243.048 0 8.410.304 0 0 0 8.653.352

Boekwaarde per 1 januari 2013 0 0 0 0 446.703 0 3.096.298 0 0 0 3.543.001

Mutaties in het boekjaar

- investeringen 0 0 0 0 207.146 0 606.272 0 0 0 813.418

- herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

- afschrijvingen 0 0 0 0 34.810 0 614.312 0 0 0 649.122

- terugname geheel afgeschreven activa

.aanschafwaarde 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

.cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

.cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

- desinvesteringen

aanschafwaarde 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

per saldo 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Mutaties in boekwaarde (per saldo) 0 0 0 0 172.336 0 -8.040 0 0 0 164.296

Stand per 31 december 2013

- aanschafwaarde 0 0 0 0 896.897 0 12.112.874 0 0 0 13.009.771

- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

- cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 277.858 0 9.024.616 0 0 0 9.302.474

Boekwaarde per 31 december 2013 0 0 0 0 619.039 0 3.088.258 0 0 0 3.707.297

Afschrijvingspercentage 2,5% 10,0 / 20,0%

Pagina 72

Page 73: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Jaardocument Adelante Groep 2013

2.8 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi

2.8.5 Niet - WTZi/WMG - gefinancierde vaste activa

Sub-totaal

Grond Terreinen Gebouwen Semi perm. Ver- Installaties Inventaris Vervoer Automati- Onderhanden niet WTZi/

voorzieningen gebouwen bouwingen middelen sering Projecten WMG

€ € € € € € € € € € €

Stand per 1 januari 2013

- aanschafwaarde 0 468.585 10.891.082 0 4.516.564 384.724 5.721.637 0 0 0 21.982.592

- cumulatieve afschrijvingen 0 345.236 5.771.431 0 2.474.157 228.555 2.902.901 0 0 0 11.722.280

Boekwaarde per 1 januari 2013 0 123.349 5.119.651 0 2.042.407 156.169 2.818.736 0 0 0 10.260.312

Mutaties in het boekjaar

- investeringen 0 1.173.102 0 0 875.118 0 889.347 0 0 0 2.937.567

- herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

- afschrijvingen 0 8.840 343.279 0 200.703 14.572 718.784 0 0 0 1.286.178

- terugname geheel afgeschreven activa

aanschafwaarde 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

- desinvesteringen

aanschafwaarde 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

per saldo 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Mutaties in boekwaarde (per saldo) 0 1.164.262 -343.279 0 674.415 -14.572 170.563 0 0 0 1.651.389

Stand per 31 december 2013

- aanschafwaarde 0 1.641.687 10.891.082 0 5.391.682 384.724 6.610.984 0 0 0 24.920.159

- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

- cumulatieve afschrijvingen 0 354.076 6.114.710 0 2.674.860 243.127 3.621.685 0 0 0 13.008.458

Boekwaarde per 31 december 2013 0 1.287.611 4.776.372 0 2.716.822 141.597 2.989.299 0 0 0 11.911.701

Afschrijvingspercentage 0,0% 5,0% 2,0 / 2,5% 5,0% 5,0% 10,0%

Pagina 73

Page 74: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de
Page 75: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Stichting Adelante Groep

3

Enkelvoudige Jaarrekening

Page 76: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de
Page 77: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Stichting Adelante Groep

3. JAARREKENING

STICHTING ADELANTE GROEP

Pagina 77

Page 78: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Stichting Adelante Groep

3. JAARREKENING

3.1 ENKELVOUDIGE BALANS PER 31 DECEMBER 2013

(na resultaatbestemming)

Ref. 31-dec-13 31-dec-12

€ €

ACTIVA

Vaste activa

Materiële vaste activa 0 0

Financiële vaste activa 0 0

Totaal vaste activa 0 0

Vlottende activa

Voorraden 0 0

Vorderingen en overlopende activa 0 0

Liquide middelen 0 0

Totaal vlottende activa 0 0

Totaal activa 0 0

Ref. 31-dec-13 31-dec-12

PASSIVA € €

Eigen vermogen 1

Collectief gefinancierd gebonden vermogen 0 0

Niet collectief gefinancierd vrij vermogen -30.000 0

Totaal eigen vermogen -30.000 0

Voorzieningen 0 0

Langlopende schulden 0 0

Kortlopende schulden

Kortlopende schulden en overlopende passiva 2 30.000 0

Totaal Passiva 0 0

Pagina 78

Page 79: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Stichting Adelante Groep

3.2 ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER 2013

Ref. 2013 2012

€ €

BEDRIJFSOPBRENGSTEN:

Overige bedrijfsopbrengsten 3 346.470 434.391

Som der bedrijfsopbrengsten 346.470 434.391

BEDRIJFSLASTEN:

Personeelskosten 4 376.470 434.391

Som der bedrijfslasten 376.470 434.391

BEDRIJFSRESULTAAT -30.000 0

RESULTAAT BOEKJAAR -30.000 0

RESULTAATBESTEMMING

Het resultaat is als volgt verdeeld: 2013 2012

€ €

Toevoeging/(onttrekking):

Bestemmingsreserve algemene reserve -30.000 0

-30.000 0

Pagina 79

Page 80: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Stichting Adelante Groep

3.3 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS

PASSIVA

1. Eigen vermogen

De specificatie is als volgt : 31-dec-13 31-dec-12

€ €

Niet collectief gefinancierd vrij vermogen -30.000 0

Totaal eigen vermogen -30.000 0

Niet collectief gefinancierd vrij vermogen

Saldo per Resultaat- Overige Saldo per

Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2013 bestemming mutaties 31-dec-2013

€ € € €

Algemene reserves:

- algemene reserve 0 -30.000 0 -30.000

Totaal niet-collectief gefinancierd vrij vermogen 0 -30.000 0 -30.000

2. Kortlopende schulden en overlopende passiva

De specificatie is als volgt : 31-dec-13 31-dec-12

€ €

Overige schulden:

- schulden aan groepsmaatschappijen *) 30.000 0

Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva 30.000 0

Pagina 80

Page 81: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Stichting Adelante Groep

3.4 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING

BATEN

3. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten

De specificatie is als volgt : 2013 2012

€ €

Overige dienstverlening:

- doorberekende kosten stichting Adelante Zorg 315.288 390.952

- doorberekende kosten stichting Adelante Onderwijs 31.182 43.439

Totaal 346.470 434.391

Toelichting

Onder overige bedrijfsopbrengsten zijn opgenomen de doorbelaste kosten van de Raad van Toezicht en de kosten

van de Raad van Bestuur aan de onder de stichting ressorterende rechtspersonen.

Pagina 81

Page 82: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Stichting Adelante Groep

3.4 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING

LASTEN

4. Personeelskosten

De specificatie is als volgt : 2013 2012

€ €

Personeel niet in loondienst 376.470 434.391

Totaal personeelskosten 376.470 434.391

Toelichting

Onder Personeel niet in loondienst zijn de kosten van de Raad van Toezicht en de kosten van de Raad

van Bestuur opgenomen.

Pagina 82

Page 83: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Jaardocument Adelante Groep 2013

4. OVERIGE GEGEVENS

Pagina 83

Page 84: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Jaardocument Adelante Groep 2013

4. OVERIGE GEGEVENS

4.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening

De raad van bestuur van Adelante Groep heeft de jaarrekening 2013

opgesteld in de vergadering van 2 april 2014.

De raad van toezicht van de Adelante Groep heeft de jaarrekening 2013

vastgesteld in de vergadering van 9 mei 2014.

4.2 Statutaire regeling resultaatbestemming

In de statuten zijn geen bepalingen opgenomen over resultaatbestemmingen.

4.3 Resultaatbestemming

Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling op pagina 39.

4.4 Gebeurtenissen na balansdatum

Er hebben zich na balansdatum geen bijzondere gebeurtenissen voorgedaan die belangrijke financiële

gevolgen hebben voor de rechtspersoon.

4.5 Controleverklaring

De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina.

Pagina 84

Page 85: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Del01tte. D&oitte Accountants B.V.

6199 AE Maastrlcht AirportPostbus 18646201 BW MaastrichtNederland

Tel: 088 288 2888Fax: 088 288 9904www.deloitte.nl

Controleverkiaring van de onafhankelijke accountant

Aan de Raad van Toezicht van Stichting Adelante Groep te Hoensbroek.

Wij hebben de in hetjaardocument in hoofdstuk 2 en 3 opgenomenjaarrekening 2013 vanStichting Adelante Groep te Hoensbroek gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit degeconsolideerde en enkelvoudige balans per 31 december 2013 en de geconsolideerde enenkelvoudige resultatenrekening over 2013 met de toelichtingen, waarin opgenomen eenoverzicht van de gehanteerde grondsiagen voor financiële versiaggeving en andere toelichtingen.

Verantwoordelijkheid van het bestuur

Het bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die hetvermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven in overeenstemming met de in Nederlandgeldende Regeling versiaggeving WTZi en de Beleidsregels toepassing Wet normeringbezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT), aismede voor hetopstellen van het jaarverslag in overeenstemming met de in Nederland geldende Richtlijn 655van de Raad voor de Jaarverslaggeving.

Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die voldoet aan deWNT-eisen van financiële rechtmatigheid, zoals opgenomen in het Controleprotocol WNT vande Beleidsregels toepassing WNT.

Het bestuur is voorts verantwoordelijk voor een zodanige inteme beheersing als het noodzakelijkacht om het opmaken van de jaarrekening en de naleving van die WNT-eisen van financiëlerechtmatigheid mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevoig vanfraude of fouten.

Verantwoordelijkheid van de accountant

Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onzecontrole. Wij hebben onze controle venicht in overeenstemming met Nederlands recht,waaronder de Nederlandse controlestandaarden en de Beleidsregels toepassing WNT, inclusiefhet Controleprotocol WNT. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethischevoorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate vanzekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat.

Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatieover de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijnathankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van hetinschatten van de risico’s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevoigvan fraude of fouten.

Deloitte Accountants By. is ingeschreven in het handeisregister van de Kamer van Koophandel te Member ofRotterdam onder nummer 24362853. Deloitte Touche Tohmatsu Limited

1 8565IPRJDas-3 113614950.30503

Page 86: Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de

Deloitte

2

Bij het maken van deze risico-inschattmgen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, alsmede voor de naleving van de WNT-eisen financiële rechtmatigheid, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico­inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggevmg en de gebruikte WNT-eisen van financiële rechtmatigheid en van de redelijkheid van de door het bestuur van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening.

Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden.

Oordeel betreffende de jaarrekening

Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van Stichting Adelante Groep per 31 december 2013 en van het resultaat over 2013 in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi en de Beleidsregels toepassing WNT.

Voorts zijn wij van oordeel dat de jaarrekening 2013 in alle van materieel belang zijnde aspecten voldoet aan de WNT-eisen van financiële rechtmatigheid, zoals opgenomen in het Controleprotocol WNT van de Beleidsregels toepassing WNT.

Benadrukking van onzekerheden als gevolg van sectorontwikkelingen 2013

Wij vestigen de aandacht op de toelichting inzake 'Omzet revalidatie en audiologie' in paragraaf 2.4.3 Grondslagen voor resultaatbepaling waarin de Raad van Bestuur een nadere toelichting heeft opgenomen op de hiermee samenhangende schattingsonzekerheden. Deze situatie doet geen afbreuk aan ons oordeel.

Maastricht Airport, 9 mei 2014

Deloitte Accountants B.V. Was getekend: P.G.M. Retra AA

18565/PR/Das-3113614950.30503