Jaardocument 2013 Malderburch Centrum voor Welzijn, Wonen en ...
Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2...
Transcript of Jaardocument 2013 - adelante-zorggroep.nl...Jaardocument Adelante Groep 2013 Pagina 9 1.2...
Jaardocument
2013
Stichting Adelante Groep
Zandbergsweg 111
6432 CC Hoensbroek
Postbus 88
6430 AB Hoensbroek
Telefoon 045 528 28 28
Fax 045 - 528 20 00
Stichting Adelante Groep
Jaardocument
2013
Jaardocument Adelante Groep 2013
INHOUDSOPGAVE Pagina
1. Directieverslag 7
1.1 Voorwoord raad van bestuur 8
1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging 9
1.3 Adelante in het kort 10
1.3.1 Kernactiviteiten, missie en kernwaarden 10
1.3.2 Juridische structuur 11
1.3.3 Besturingsfilosofie en organisatiestructuur 11
1.3.4 Samenstelling Raad van Bestuur 12
1.4 Jaarverslag van de Raad van Toezicht 13
1.4.1 Governance 13
1.4.2 Samenstelling en taakverdeling 13
1.4.3 Onderwerpen besproken in de Raad van Toezicht 14
1.4.4 Besluiten van de Raad van Toezicht 14
1.5 Jaarverslag raad van bestuur 16
1.5.1 De realisatie van doelen in 2013 16
1.5.2 Volwassenenrevalidatie & arbeidsreïntegratie 18
1.5.3 Kinderrevalidatie, speciaal onderwijs & wonen 19
1.5.4 Audiologie & communicatie 20
1.5.5 Financiële ontwikkelingen 21
1.5.6 Risicomanagement 23
1.5.7 Implementatie Strategisch Vastgoedplan 24
1.5.8 Facilitair bedrijf 24
1.6 Onderzoek & ontwikkeling 25
1.6.1 Wetenschappelijk onderzoek 25
1.6.2 Innovatie 25
1.6.3 Opleidingen 25
1.6.4 Onderwijs 25
1.6.5 Kennisverspreiding 26
1.6.6 De Adelante Academie 26
1.7 Maatschappelijk verantwoord ondernemen 27
1.7.1 Adelante in het netwerk 27
1.7.2 Kwaliteit & Veiligheid 27
1.7.3 De medische staf 28
1.7.4 Omgaan met klachten 29
1.7.5 Medezeggenschap van cliënten 30
1.7.6 Goed werkgeverschap 31
1.7.7 Medezeggenschap werknemers 32
Bijlage 1: samenstelling medische staf, ondernemingsraad en cliëntenraad 33
Pagina 3
Jaardocument Adelante Groep 2013
INHOUDSOPGAVE Pagina
2. Geconsolideerde jaarrekening 37
2.1 Geconsolideerde balans per 31 december 2013 38
2.2 Geconsolideerde resultatenrekening over 2013 39
2.3 Geconsolideerd kasstroomoverzicht over 2013 40
2.4 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 41
2.5 Toelichting op de geconsolideerde balans per 31 december 2013 46
2.6 Toelichting op de geconsolideerde resultatenrekening per segment over 2013 56
2.6 Toelichting op de geconsolideerde resultatenrekening over 2013 57
2.7 Overzicht langlopende schulden ultimo 2013 69
2.8 Mutatieoverzicht materiële vaste activa 70
3. Jaarrekening stichting Adelante Groep 77
3.1 Enkelvoudige balans per 31 december 2013 78
3.2 Enkelvoudige resultatenrekening over 2013 79
3.3 Toelichting op de enkelvoudige balans per 31 december 2013 80
3.4 Toelichting op de enkelvoudige resultatenrekening over 2013 81
4. Overige gegevens 83
4.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening 84
4.2 Statutaire regeling resultaatbestemming 84
4.3 Resultaatbestemming 84
4.4 Gebeurtenissen na balansdatum 84
4.5 Controleverklaring 85
Pagina 4
Stichting Adelante Groep
1
Directieverslag
Jaardocument Adelante Groep 2013
1. DIRECTIEVERSLAG
Pagina 7
Jaardocument Adelante Groep 2013
Pagina 8
1.1 Voorwoord raad van bestuur
Voor u ligt het Jaarverslag 2013 van Adelante. Met een gevoel van trots presenteren we u deze
verantwoording over het gevoerde beleid en de resultaten van Adelante.
In dit jaar hebben we een aantal mijlpalen bereikt die heel belangrijk zijn voor de ontwikkeling van Adelante.
Dr. J. Verbunt is, naast Prof. dr. R. Smeets, benoemd als tweede hoogleraar revalidatiegeneeskunde, met
als aandachtsgebied de klinische epidemiologie van chronische pijn. De pilot die we samen met Cicero
gedaan hebben door het opzetten van een gemeenschappelijk afdeling voor CVA-patiënten waar patiënten
in een ‘stepped care’ model minder of meer intensief behandeld worden, is positief geëvalueerd en heeft
geleid tot een besluit over continering en uitbreiding van deze samenwerking. De invoering van het
Revalidatie-EPD is de projectfase voorbij. Het elektronisch patiëntendossier is in gebruik en wordt al
werkend verder doorontwikkeld. Met de beschrijving en implementatie van zorgprogramma’s komen we
tegemoet aan de maatwerkvraag van patiënten en de behoefte aan transparantie en zichtbare kwaliteit
vanuit de overheid en zorgverzekeraars. Het expliciteren van aanbod in zorgprogramma’s met hieraan
gekoppeld een systeem van uitkomstmeting, is een middel om in de toekomst aan deze eisen en
verwachtingen te voldoen. Afgelopen jaar is de implementatie van het eerste zorgprogramma voor
amputatiepatiënten gestart. Met goedkeuring van CZ en CVZ kunnen we vanaf 1 januari de effectief
bewezen gespecialiseerde tinnituszorg uitvoeren en evalueren zodat over drie jaar de gespecialiseerde
zorg kan worden geduid.
De uitvoering van het Strategisch Vastgoedplan is gestart: fysiek door de verbetering van het parkeerterrein
in Hoensbroek en de verbouwing van locatie audiologie & communicatie in Hoensbroek, en in de
voorbereiding van de andere ver- en nieuwbouw door het ontwikkelen van een plan voor het Sportvastgoed
en de programma’s van eisen voor beddenhuis en behandelplein in Hoensbroek en de school/
behandelplein in Valkenburg.
En ‘last but not least’: we hebben onze financiële doelstellingen gerealiseerd en sluiten af met een
operationeel resultaat van € 2.674.649. Na verwerking van incidentele extra afschrijvingen bedraagt het
exploitatieresultaat € 916.720. Hierdoor is ook de solvabiliteit (eigen vermogen ten opzichte van
balanstotaal) verder gestegen van 49% naar 51%.
Wij beogen met dit jaarverslag inzicht te geven in de wijze waarop wij werken aan onze ambitie en in de
resultaten van dit verslagjaar. Wij zijn alle mensen die daaraan hebben bijgedragen, direct dan wel indirect,
daarvoor bijzonder erkentelijk.
Jean-Paul Essers
Carrol Terleth
Jaardocument Adelante Groep 2013
Pagina 9
1.2 Uitgangspunten van de verslaglegging
In dit Jaarverslag 2013 doet Adelante verslag van de activiteiten over de periode 1 januari 2013 tot en met
31 december 2013. Het Jaarverslag is opgesteld conform artikel 391 van het Burgerlijk Wetboek. Ook zijn
de uitgangspunten van Zorgbrede Corporate Governance gehanteerd. Alle verantwoordings- en
informatieverplichtingen waaraan Adelante moet voldoen zijn in dit verslag samengevoegd in één integrale
jaarverantwoording. Op deze wijze legt Adelante verantwoording af aan belanghebbenden (cliënten,
financiers, toezichthouders) en voldoet tegelijkertijd aan haar informatieverplichting aan
verantwoordingspartijen (waaronder het CBS, het Ministerie van VWS, de IGZ en de NZa). De
verantwoording voor de activiteiten op het gebied van speciaal onderwijs vinden separaat plaats conform
de daarvoor geldende wet- en regelgeving. Het Jaarverslag bestaat het Directieverslag (hoofdstuk 1.1 t/m
1.7) en de jaarrekening (hoofdstuk 2.1 t/m 2.8) en de digitale bijlage Digimv. In de Digimv is alle voor
Adelante verplichte informatie die voortvloeit uit diverse wettelijke kaders weergegeven. Op enkele tabellen
na, zijn deze gegevens openbaar en in te zien op www.jaarverslagenzorg.nl.
Alle zorgactiviteiten van Adelante worden uitgevoerd vanuit de stichting Adelante Zorg, waar ook de
toelatingen zijn ondergebracht. De onderwijsactiviteiten zijn ondergebracht in de stichting Adelante
Onderwijs. De financiële verantwoording over het jaar 2013 is conform deze structuur. De geconsolideerde
jaarrekening betreft afzonderlijke stichtingen die functioneren binnen Adelante onder één bestuur.
Het Jaarverslag, de geconsolideerde jaarrekening en de jaarrekening van de afzonderlijke stichtingen over
2013 zijn opgesteld op 2 april 2014.
Raad van bestuur1
J.M.P. Essers, MBA, voorzitter Dr. C. Terleth, lid
De Raad van Toezicht heeft het Jaarverslag, de geconsolideerde jaarrekening en de jaarrekening van de
afzonderlijke stichtingen over 2013 vastgesteld in zijn vergadering van 9 mei 2014.
Drs. B.W. van Dijk (voorzitter)
Prof. dr. J.A. Knottnerus
Drs. E. Zijlstra
Prof. dr. M.P. van Dieijen-Visser
Dr. R. Kocken
1 Uit overwegingen van veiligheid en privacy nemen wij geen handtekeningen op in deze versie van het jaarverslag.
Jaardocument Adelante Groep 2013
Pagina 10
1.3 Adelante in het kort
1.3.1 Kernactiviteiten, missie en kernwaarden.
Kernactiviteiten
Adelante biedt:
Klinische, poliklinische revalidatie en dagbehandeling voor volwassenen en kinderen.
Onderzoek, advies, begeleiding en bijzondere zorg van volwassenen en kinderen met
gehoorproblemen en taalproblemen
Woontraining, logeren en ambulante AWBZ-functies
Speciaal onderwijs
Reïntegratieactiviteiten
Sport- en bewegingsactiviteiten voor mensen met een handicap
Adelante verricht deze activiteiten onder meer vanuit locaties in Hoensbroek, Valkenburg, Maastricht (o.a.
azM), Heerlen (o.a. Atrium MC), Sittard-Geleen, Venlo-Blerick, Roermond. Het werkgebied van Adelante is
Limburg. Voor sommige diagnosegroepen (dwarslaesie, audiologie & communicatie) (Zuid)-Nederland en
Nederlandstalig België (kinderrevalidatie, volwassenenrevalidatie)
Missie
Adelante helpt kinderen en volwassenen die kampen met de gevolgen van een ziekte, aandoening of
ongeval bij het herstel van functioneren en participatie.
Adelante betekent ‘vooruit!’ in het Spaans en daar is onze missie op gebaseerd: cliënt, medewerker,
organisatie, haal het beste uit jezelf!
Kernwaarden
De kernwaarden van waaruit we dit doen zijn: Samen, Expert, Grensverleggend
De wisselwerking tussen behandelaar en cliënt is essentieel voor het resultaat, samen halen ze eruit wat er
in zit. De vraag van de klant is het uitgangspunt, samen met onze zorg- en onderwijspartners zorgen we er
voor dat deze optimaal wordt beantwoord.
De rol van expert is een solide fundament van de organisatie. We beschikken over inhoudelijke en
praktische vakkennis en zetten deze op een professionele manier in. We stimuleren elkaar om kennis te
vergaren, te verspreiden en optimaal te benutten. De resultaten van onderzoeken en jarenlange ervaring
van Adelante vertaalt zich in de expertise voor onze cliënt.
Tijdens het proces van leren en revalideren doen we er alles aan om er bij de cliënt, onszelf en in de
samenwerking met ketenpartners het maximale uit te halen en verder te gaan dan verwacht.
We stimuleren onze cliënten, onszelf en onze samenwerkingspartners om iedere dag de uitdaging aan te
gaan, grenzen op te zoeken en zo mogelijk te verleggen.
Jaardocument Adelante Groep 2013
Pagina 11
1.3.2 Juridische structuur
Adelante kent de volgende rechtspersonen:
Stichting Adelante Groep, die het bestuur voert over de overige stichtingen
Stichting Adelante Zorg, van waaruit alle zorgactiviteiten worden uitgevoerd en ook de toelatingen
zijn ondergebracht
Stichting Adelante Onderwijs, waar de onderwijsactiviteiten zijn ondergebracht
Stichting Adelante beheer OG
Sinds augustus 2013: Stichting Adelante Challenge. Doel van deze stichting is het maximaliseren
van beweeg- en sportmogelijkheden voor in- en mindervaliden t.b.v. integratie en participatie. De
omzet van Stichting Adelante Challenge is niet van materieel belang voor het inzicht in de
jaarrekening van Adelante en wordt derhalve niet meegeconsolideerd.
1.3.3 Besturingsfilosofie en organisatiestructuur
De organisatiestructuur sluit aan bij de primaire hoofdprocessen. De activiteiten zijn georganiseerd in drie
organisatieonderdelen:
• Volwassenenrevalidatie & arbeidsreïntegratie
• Audiologie & communicatie
• Kinderrevalidatie, speciaal onderwijs & wonen
Alle drie de onderdelen staan onder leiding van duaal management, dat integraal verantwoordelijk is.
Opleiding, onderwijs, wetenschappelijk onderzoek en innovatie zijn ondergebracht binnen het op centraal
niveau gepositioneerde kenniscentrum. Het kenniscentrum maakt inhoudelijke afspraken met het
management van het organisatieonderdeel over de wijze waarop haar afstemming met en inbedding binnen
het primaire proces georganiseerd is.
Er is voor gekozen om de staffuncties en het facilitair bedrijf te organiseren op centraal niveau. Al deze
functies worden direct aangestuurd door de raad van bestuur. De betreffende diensten sluiten
dienstverleningsovereenkomsten met de organisatorische eenheden van het primair proces.
Adelante beschikt over een planning en controlcyclus. Er is een systematiek van plannen (kaderbrief en
jaarplannen) en voortgangsbewaking. Deze voortgangsbewaking vindt plaats d.m.v. de maandelijkse
rapportages. Deze rapportages zijn onderwerp van gesprek in de voortgangsgesprekken tussen de raad
van bestuur en het management van de organisatieonderdelen en de stafdiensten. Per kwartaal is er een
kwartaalrapportage. In de kwartaalrapportage wordt aan de hand van prestatie-indicatoren de realisatie
versus planning aangegeven t.a.v. de verschillende prestatiegebieden: kwaliteit, productie, processen,
personeel, innovatie en financiën.
Jaardocument Adelante Groep 2013
Pagina 12
1.3.4 Samenstelling raad van bestuur
De raad van bestuur is eindverantwoordelijk en neemt besluiten op basis van een collegiaal
besturingsmodel. Het reglement raad van bestuur regelt een zorgvuldige besluitvorming binnen de
raad van bestuur. De raad van bestuur vraagt advies of instemming voor een voorgenomen besluit op basis
van wet-en regelgeving aan de medische staf, de clientenraad, de ondernemingsraad en de
medezeggenschapsraad. De raad van bestuur kan een besluit laten voorbereiden door (leden van) het
management team. Ook kan de raad van bestuur (voorgenomen) besluiten laten toetsen door (leden van)
het managementteam.
De raad van bestuur bestond in het verslagjaar uit de volgende personen:
Naam Bestuursfunctie Nevenfuncties
Drs. P.J.H. van Dreumel Voorzitter (parttime) Voorzitter RvT Gilde opleidingen
J.M.P. Essers MBA Lid Lid bestuur Revalidatie Nederland
Lid bestuur FENAC Vice-president European
Platform for Rehabilitation (EPR) (Brussel)
Lid RvT Bureau Jeugdzorg Limburg (Roermond)
Lid RvT Vivantes Zorggroep (Geleen)
Lid RvC Woonpunt (Maastricht)
Jaardocument Adelante Groep 2013
Pagina 13
1.4 Jaarverslag van de Raad van Toezicht
1.4.1 Governance
Adelante werkt volgens de principes van Health Care Governance, op basis van de Governancecode 2010.
De afspraken rond het toezicht en de eindverantwoordelijkheid van de raad van bestuur zijn vastgelegd in
de statuten en de reglementen van de raad van toezicht en raad van bestuur.
1.4.2 Samenstelling en taakverdeling
De raad van toezicht bestond in 2013 uit vijf leden. Geen van de leden van de raad van toezicht heeft op
enigerlei wijze een verbinding met Adelante, anders dan uit hoofde van het lidmaatschap van de raad.
Hiermee beoogt Adelante waarborging van de onafhankelijkheid van de leden van de raad van toezicht. De
leden zijn werkzaam in de zorgsector, de universitaire- en researchomgeving en het bedrijfsleven. De heer
B. van Dijk is voor een derde termijn benoemd als voorzitter RvT. Deze termijn (één jaar) eindigt op 31
december 2014. Deze herbenoeming van de heer van Dijk heeft als belangrijkste reden het groot aantal
wisselingen in de top van de organisatie: een wisseling in de raad van bestuur door het vertrek van P van
Dreumel per 1 februari 2014 en het vertrek van mw. van Dieijen in 2014 en de heer Zijlstra begin 2015. Mw.
van Dieijen vertrekt vanwege het aanvaarden van een functie binnen de raad van bestuur van het azM. De
heer Zijlstra vertrekt vanwege het bereiken van het einde van de zittingstermijn. De (openbare) werving van
nieuwe toezichthouders is begin 2014 gestart.
De raad van toezicht kent een agendacommissie welke tevens adviseert over de beloningsregeling van de
bestuurders en toezichthouders en een auditcommissie.
Samenstelling per 31-12-2013
Naam Taak in RvT Zittingsperiode Hoofd-/Nevenfuncties
Drs. B. W. van Dijk (m)
Voorzitter Remuneratie commissie (voorzitter)
01.03.2005 Herbenoemd in 2009
Lid RvT Servatius (Maastricht)
Drs. E. Zijlstra (m)
Lid
Voorzitter Auditcommissie Vanaf 01.04.12
04.02.2003,
Herbenoemd 2011
Voorzitter Koninklijk Genootschap voor Fysiotherapie
Vice- voorzitter Raad van Toezicht Stichting Daelzicht te Heel
Lid Raad van Commissarissen Rabobank Parkstad Limburg
Prof. dr. J.A. Knottnerus (m)
Lid 01.01.2011 Hoogleraar huisartsgeneeskunde MUMC+
Voorzitter Wetenschappelijke Raad voor het Regeringsbeleid
Prof. dr. M.P. van Dieijen-Visser (v)
Vice-voorzitter
Remuneratie commissie (vice-voorzitter)
01.04.2012 Directeur bestuurder RVE laboratoria MUMC+
Lid Raad van Toezicht Fontys Hogeschool
Lid Raad van Toezicht Clinicum Aachen
Dr. R.J.J. Kocken (m)
Lid Auditcommissie Vanaf 1.10.2012
01.06.2012 CIO / directeur ICMT Atrium Medisch Centrum
Jaardocument Adelante Groep 2013
Pagina 14
1.4.3 Onderwerpen besproken in de Raad van Toezicht
De raad van toezicht is in het verslagjaar zes keer bijeen geweest. In het bijzonder is aandacht uitgegaan
naar de werving van de opvolger van P. van Dreumel, die per 1-2-2014 vanwege het bereiken van de
pensioengerechtigde leeftijd Adelante heeft verlaten. Als opvolger is benoemd de heer dr. C. Terleth, die de
functie van bestuurder met medisch inhoudelijke portefeuille gaat vervullen per 1 april 2014. De heer.
J.M.P. Essers MBA is benoemd tot voorzitter raad van bestuur per 1-1-2014.
Aan de hand van managementrapportages wordt de raad van toezicht door het jaar heen geïnformeerd
door de raad van bestuur over relevante interne en externe ontwikkelingen en over risico’s. Daarnaast
worden regelmatig managers van de bedrijfsonderdelen uitgenodigd om de ontwikkelingen in de sector
waarvoor zij verantwoordelijk zijn, toe te lichten. Een delegatie van de raad heeft gesproken met de
ondernemingsraad en met de clientenraad.
In de vergaderingen van de raad van toezicht is ruimschoots aandacht besteed aan voor Adelante
belangrijke ontwikkelingen zoals de ontwikkeling van de academisering, de gesprekken die op landelijk
niveau spelen over de reikwijdte van de revalidatiegeneeskunde, de ontwikkelingen bij de AWBZ en het
Passend onderwijs, de gewijzigde financiering van de geriatrische revalidatiezorg en de samenwerking met
belangrijke partners zoals azM/MUMC+, de ziekenhuizen en de instellingen voor ouderenzorg hierbij.
In het kader van risicobeleid zijn vier strategische risicodomeinen aangewezen, die de raad van toezicht wil
monitoren. Deze onderwerpen (waaronder de kwaliteit van zorg) zijn regelmatig geagendeerd voor de
vergaderingen. In het kader van kwaliteit & veiligheid is gesproken over de uitkomsten van
cliënttevredenheidsonderzoeken, de visitatierapporten van de Vereniging voor Revalidatieartsen, de
visitatierapporten in het kader van de opleidingen, de uitkomsten van de veiligheidsrondes. Door de
auditcommissie wordt één maal per jaar de opzet en werking van de interne risicobeheersings- en
controlesystemen beoordeeld.
Een keer per jaar is een bijeenkomst van de raad van toezicht gewijd aan een evaluatie van het eigen
functioneren. Over 2013 heeft deze evaluatie plaatsgehad in december 2013. Verbeterpunten zijn verwerkt
in de agenda van 2014. De evaluatie van de raad van bestuur door de raad van toezicht heeft plaatsgehad
in januari 2014.
1.4.4 Besluiten van de Raad van Toezicht
De raad van toezicht heeft de volgende besluiten genomen:
Vaststelling geconsolideerde jaarrekening 2012 Stichting Adelante Groep en jaarrekeningen
Stichting Adelante Zorg en Stichting Adelante Onderwijs en het maatschappelijk jaarverslag 2012.
Bij de bespreking van de jaarrekening, geeft de accountant een mondelinge toelichting van zijn
bevindingen aan de auditcommissie. Tevens heeft men in deze vergadering kennis genomen van
het accountantsverslag.
Vaststelling van het Treasurystatuut.
Jaardocument Adelante Groep 2013
Pagina 15
Goedkeuring van het aangaan van een financiering van onder borgstelling (grootste deel) van het
WƒZ en het aangaan van een (ongeborgde) financiering van t.b.v. het Strategisch Vastgoedplan.
Ook heeft de RvT het besluit tot hypotheekvestiging hierbij goedgekeurd.
Goedkeuring van de aankoop van een stuk grond van de Gemeente Heerlen( met inbegrip van een
gedeeltelijke grondruil), ten behoeve van het Strategisch Vastgoedplan.
Goedkeuring van de businesscase Sport en Vastgoed inclusief investeringsvoorstel, waarbij het
Sportgezondheidscentrum wordt geheralloceerd en nieuw gebouwd.
Goedkeuring van het besluit van de raad van bestuur om de stichting Adelante Challenge op te
richten.
Benoeming van de heer J.M.P. Essers MBA per 1 januari 2014 als voorzitter van de raad van
bestuur. Benoeming van Dr. C. Terleth per 1 april 2014 als lid raad van bestuur.
Goedkeuring van de aansluiting van Stichting Adelante Onderwijs bij de samenwerkingsverbanden
passend onderwijs.
Goedkeuring van de exploitatiebegroting 2014, de liquiditeitsbegroting 2014, de
investeringsbegroting 2014 en de meerjarenbegroting.
Jaardocument Adelante Groep 2013
Pagina 16
1.5 Jaarverslag raad van bestuur
1.5.1 De realisatie van doelen in 2013
Het Strategisch beleidsplan 2012-2016 ‘Grenzen verleggen’ lag ten grondslag aan het gevoerde beleid in
het verslagjaar. In deze beleidperiode komen nieuwe uitdagingen op ons af: groeiende en veranderende
zorgvraag, krappere budgetten, landelijke discussie met CVZ over de reikwijdte van medisch specialistische
revalidatie, passend onderwijs, nieuwe en andere aanbieders van revalidatiezorg.
Adelante wil aansluiten op de veranderende vraag van de cliënt en de markt en ook blijven investeren in de
kwaliteit en doelmatigheid van onze dienstverlening. Bovendien willen we ruimte houden voor de
ontwikkeling van onze expertfuncties. Dit vraagt niet alleen een toenemende aandacht voor efficiency en
kostenbewustzijn, maar ook een sterke marktpositie. Vanuit onze kernfuncties en kerncompetenties zoeken
we uitbreidingsmogelijkheden. Deze kunnen zich zowel binnen ons huidige aanbod aandienen in de vorm
van minder complexe zorg, als buiten ons huidige aanbod.
Alle plannen die we ontwikkelen om dit te bereiken toetsen we aan de volgende drie principes:
We nemen stepped care als uitgangspunt: De cliënt krijgt de minst intensieve, maximaal effectieve
zorg, op de juiste plek in de keten, aangeboden. Dit kan alleen in intensieve samenwerking met
anderen.
We doen decentraal wat kan en centraal wat moet: we bieden onze cliënten zorg dichterbij huis als
dat kan en verder af als dat moet. Onze meest intensieve behandelvormen worden geconcentreerd
op onze hoofdlocaties in Valkenburg en Hoensbroek.
We streven naar een gezond rendement: omwille van de continuïteit van de organisatie zal ons
totale pakket aan zorg en onderwijs, inclusief onderzoek en innovatie, een financieel rendement
van tenminste 2% moeten genereren.
In 2013 zijn de volgende resultaten bereikt:
Evaluatie pilot stepped care geriatrische revalidatie (GRZ) en medisch specialistische revalidatie
(MSR)
De in 2012 gestarte pilot ‘Stepped Care afdeling voor CVA-patienten’ van Adelante en Cicero Zorggroep is
afgelopen jaar positief geëvalueerd en heeft een vervolg gekregen.
Doelstellingen van dit samenwerkingsinitiatief was om voor de doelgroep CVA-patiënten de juiste zorg op
de juiste plaats, op het juiste moment in de juiste intensiteit te bieden met een optimale logistiek in de keten
tussen m.n. ziekenhuis en revalidatiebehandeling. Daartoe is een gezamenlijke (MSR en GRZ) triage en
revalidatiebehandeling voor CVA patiënten ontwikkeld.
In dit eerste pilotjaar zijn 109 sub acute CVA patiënten opgenomen, waarbij op eenduidige wijze triage heeft
plaatsgevonden, waar tijdens de triage observerend behandeld is conform richtlijnen CBO.
De evaluatie van de pilot is positief verlopen, de samenwerking wordt in 2014 op structurele basis
voortgezet.
Jaardocument Adelante Groep 2013
Pagina 17
Afronding project implementatie R-EPD
Adelante was, binnen de revalidatiesector, pilotinstelling voor de invoering van het Revalidatie-EPD. In
2013 is de projectfase van de implementatie afgerond. Verdere doorontwikkeling van het R-EPD vindt
plaats binnen de staande organisatie. Veel revalidatie-instellingen zijn geïnteresseerd in het, op ICF en
RAPP gebaseerde EPD van Adelante. Vanuit de Adelante academie is een trainingsaanbod ontwikkeld
voor andere centra. Voor audiologie & communicatie is, in samenwerking met enkele partners in FENAC-
verband, in 2013 gestart met de ontwikkeling van een EPD voor de branche audiologie & communicatie.
Expertisecentrum Sport en bewegen
Adelante heeft de ambitie om zich te ontwikkelen tot expertisecentrum op het gebied van sporten en
bewegen voor kinderen en volwassenen met een chronische ziekte of lichamelijke of meervoudige
beperking dan wel voor mensen die kampen met de gevolgen van ziekte, aandoening of ongeval. Overal
binnen zorg en onderwijs wordt de hulpvraag op het gebied van sporten en bewegen geïnventariseerd en
opgenomen. Bij volwassenen in het integrale behandelplan, zorgplan, en individueel plan van betrokkene.
Bij kinderen in het integrale behandelplan en schoolplan. Revalidanten kunnen met vragen over sport en
bewegen terecht bij de sport- en beweegconsulent van het Sportloket voor een persoonlijk sport- en
beweegadvies en informatie over mogelijkheden om te bewegen en sporten in de buurt.
Adelante heeft aandacht voor breedtesport alsook voor prestatie- en topsport. Hierbij richten we ons op
twee topsportactiviteiten voor gehandicapten: handbike voor volwassenen en rolstoelbasketbal voor
kinderen. Om deze ambities waar te kunnen maken gaat Adelante samenwerkingsrelaties aan met
relevante partijen. Deze visie op sport is in 2013 ontwikkeld en wordt in 2014 geïmplementeerd.
De sportambities werden in 2013 onder meer zichtbaar doordat voor het eerst een Adelante team heeft
meegedaan aan de handbikebattle in Oostenrijk. Daarnaast is, door de aan Adelante gelieerde Stichting
Adelante Challenge, een handbikewedstrijd georganiseerd in de heuvels rondom Valkenburg. De Adelante
Challenge was de laatste en beslissende race van zes (inter)nationale hoog aangeschreven wedstrijden in
de topcompetitie handbike.
Start ontwikkeling regiovisie
Krimpende volumes en budgetten dwingen iedere zorgorganisatie na te denken over de continuïteit van de
eigen activiteiten. Het risico dat daarbij ontstaat, is dat kansen voor het ontwikkelen van slimme
oplossingen waar samenwerking over de grenzen van de huidige domeinen heen voor nodig is, niet worden
gezien en los van en parallel aan elkaar plannen ontwikkeld worden die de concurrentie doen toenemen.
De kwaliteit en doelmatigheid van de zorg staan daarbij niet altijd voorop.
Bovendien zullen de zorgverzekeraars hun verantwoordelijkheid gaan nemen en door selectief in te kopen
en door samenwerking af te dwingen hun rol als regievoerder gaan waarmaken.
In Parkstad en Maastricht zijn om rondom verschillende doelgroepen samenwerkingsverbanden ontstaan
tussen Adelante en andere zorgaanbieders (waaronder de eerder genoemde stepped care afdeling). Op
basis van gezamenlijke uitgangspunten (stepped care, centraal wat moet en decentraal wat kan, het delen
Jaardocument Adelante Groep 2013
Pagina 18
van expertise) wordt een gezamenlijk kader ontwikkeld, waarin samenwerkingsinitiatieven gemakkelijker
landen. Op basis van dezelfde uitgangspunten wordt met aantal partners in Midden en Noord Limburg
voortgebouwd. Zo ontstaat een regiovisie op de revalidatie. De samenwerking is gericht op betere kwaliteit
voor de patiënt. Op termijn kan deze visie de zorgverzekeraars helpen bij de doelmatige inkoop van
revalidatiezorg.
Aanstelling bijzonder hoogleraar chronische pijn
Revalidatiearts dr. J. A. Verbunt is per 1 april benoemd tot hoogleraar aan de Universiteit Maastricht. Haar
profileringsleerstoel is getiteld: klinische epidemiologie in de revalidatiegeneeskunde met de nadruk op
chronische pijn. Een van de programma’s die in dat kader zijn ontwikkeld is een aanbod voor jongeren met
chronische pijn. Dit programma wordt uitgevoerd op de locaties Valkenburg en Maastricht waarbij de
effectiviteit van twee verschillende methodieken (graded exposure en graded activity) wordt onderzocht.
Eind 2013 is een project gestart om op het gebied van chronische pijn patiëntenzorg, onderzoek, innovatie
en onderwijs te integreren in een Centre of Excellence Chronische pijnrevalidatie. De verwachte startdatum
van dit Centre of Excellence is eind 2014.
Ontwikkeling zorgprogramma’s
Naar aanleiding van de wijziging van de bekostigingsstructuur voor revalidatie is een versnelling
aangebracht in de beschrijving van zorgprogramma’s. In onze aanpak combineren we de inhoudelijke
beschrijving van de zorgprogramma’s met een kwantitatieve analyse van ingezette capaciteit afgezet tegen
de financiële kaders. Parallel daaraan creëren we de noodzakelijke randvoorwaarden in planning,
registratie en vastlegging van activiteiten in het R-EPD.
Het plan voorziet er in dat eind 2014 voor 80% van de revalidanten een transparant en financieel haalbaar
zorgprogramma beschikbaar is. De implementatie van het zorgprogramma ‘beenamputatie’ is in 2013
gestart.
1.5.2 Volwassenenrevalidatie & arbeidsreïntegratie
Beddenhuis locatie Hoensbroek
Afgelopen jaar is de inrichting van het beddenhuis in Hoensbroek onderwerp van analyse geweest. Niet
alleen de renovatie van het beddenhuis roept deze vraag op, maar ook het renovatieproces zelf. Tijdens de
verbouwing is er ‘schuifruimte’ nodig: een lege verdieping waar gewerkt kan worden, terwijl de andere
verdiepingen bezet zijn. Een aanleiding tot herbezinning vormt ook de daling in het aantal verpleegdagen,
die vooral wordt veroorzaakt door een afname van de verpleegduur. Leegstand is vanuit verpleegkundige
bezetting inefficiënt en onhandig en dient voorkomen te worden. Er is een transitieplan gemaakt voor de
periode van de renovatie, en begin 2014 wordt een programma van eisen opgeleverd voor het
gerenoveerde beddenhuis.
Jaardocument Adelante Groep 2013
Pagina 19
Slim op weg naar verandering
Bij het onderdeel volwassenenrevalidatie & arbeidsreïntegratie is de vraag onderzocht hoe we slimmer
kunnen omgaan met de beschikbare mensen en middelen. Kern van de conclusies is dat ‘primetime’, d.w.z.
de behandeltijd, als de meeste patiënten beschikbaar zijn, niet efficiënt genoeg wordt gebruikt. Zo worden
binnen primetime nog te veel voorwaardenscheppende activiteiten (zoals overleg) gedaan, en kunnen
cliënten nog te gemakkelijk afspraken afzeggen. Om het primaire proces efficiënter te organiseren is een
verbeterplan opgesteld dat stap voor stap wordt ingevoerd.
Arbeid binnen de revalidatiebehandeling
De in 2012 vastgestelde nota Visie op arbeid, die gericht is op verankering van arbeidsgerelateerde
activiteiten in het revalidatieproces, is geïmplementeerd. Onze doelstelling daarbij is dat bij het verlaten van
Adelante bij iedere cliënt in kaart is gebracht wat de wensen/mogelijkheden zijn op het gebied van arbeid
en dat iedere cliënt indien relevant een passend advies heeft ontvangen. Adelante biedt hiermee
begeleiding van de cliënt op het totale traject van start van de revalidatie terug naar maatschappelijke
participatie en combineert hiermee zorg en participatie. De in jaren opgebouwde expertise op het gebied
van assement, vroege interventie en arbeidstrajecten wordt optimaal ingezet en geborgd bij de behandeling
in alle teams.
1.5.3 Kinderrevalidatie, speciaal onderwijs & wonen
Positionering Kindcentrum
De ontwikkeling van Passend Onderwijs, de ombouw van de AWBZ, de ontwikkeling van de vraag naar
kinderrevalidatie, de toenemende vraag naar een aanbod voor langdurig zieke kinderen, de schaalgrootte
van de drie samenwerkende domeinen speciaal onderwijs, revalidatie en zorg rechtvaardigen een grondige
herbezinning op de toekomst van de locatie in Valkenburg als Kindcentrum. Daartoe wordt een plan
ontwikkeld dat gericht is op productiegroei, en op het creëren van een dusdanige schaal voor de drie
domeinen onderwijs, revalidatie en zorg dat de duurzaamheid in financieel economische zin van het
centrum wordt gegarandeerd; en erop gericht is het centrum in Valkenburg-Houthem te positioneren als
leidend Kindcentrum.
Doorontwikkeling kortdurende programma’s voor langdurig zieke kinderen
In de afgelopen jaren is, m.n. vanuit de vraag van kinderartsen, een aantal kortdurende programma’s
ontwikkeld en uitgevoerd voor langdurig zieke kinderen. In 2009 is gestart met Diacare4u, een
zorgprogramma voor jongeren met diabetes. Aanvankelijk gefinancierd met zorgvernieuwingsgelden wordt
dit programma, waar tot nu toe 137 jongeren aan hebben deelgenomen, inmiddels vanuit de
zorgverzekeringswet gefinancierd. Voor kinderen/jongeren met ernstige obesitas is Obesicare4u
ontwikkeld. Voor dit programma is nog geen structurele financiering. Samen met Merem/Heideheuvel,
landelijk expertisecentrum voor deze doelgroep, wordt gesproken met CVZ over structurele financiering.
Ook zijn er programma’s ontwikkeld en gestart voor jongeren met chronische pijn: een kort klinisch
programma en een dagbehandelingsprogramma. Een kort intensief programma voor CP-kinderen is in
ontwikkeling.
Jaardocument Adelante Groep 2013
Pagina 20
Ontwikkeling Passend onderwijs
De invoering van de zorgplicht voor scholen in augustus 2014, het Passend Onderwijs, heeft grote impact
voor speciaal onderwijs en m.n. voor de ambulante begeleiding. De samenwerkingsverbanden Speciaal
Onderwijs zullen beslissen over de inzet van leerling-gebonden financiering.
Omdat Maastricht Heuvelland de regio is waar de school van Adelante staat gaat Adelante deel uitmaken
van de twee samenwerkingsverbanden (primair en voortgezet onderwijs) in die regio. Bij de andere
samenwerkingsverbanden is aangesloten d.m.v. de zogenaamde ‘opting in’ constructie.
Daarnaast heeft Adelante gewerkt aan het profileren van onze expertise op het gebied van ambulante
begeleiding onder meer door het organiseren van een informatiemiddag en het introduceren van een
productenwaaier waarin deze expertise op productniveau beschreven is.
Positieve bevindingen Kwaliteitsonderzoek Inspectie van het Onderwijs
Adelante Onderwijs is opnieuw het basisarrangement toegekend door de Inspecteur van Onderwijs.
Op 15 en 16 mei jl. heeft het kwaliteitsonderzoek plaatsgevonden door de Inspecteur van Onderwijs binnen
de leerwegen Aangepast Basisonderwijs en Basisonderwijs. Het doel van dit onderzoek was om een zo
volledig mogelijk beeld van de kwaliteit van het onderwijs te krijgen en daarmee de naleving van wettelijke
voorschriften. De inspectie hanteert hiervoor een integraal toezichtkader. Ons onderwijs is o.a. beoordeeld
op de normindicatoren van de volgende kwaliteitsaspecten; Leerlingenzorg, Onderwijsleerproces en
Kwaliteitszorg. De inspecteur benoemde vooral de kwaliteitszorg en de planmatige aanpak positief. Het
schoolklimaat werd als aangenaam ervaren met een prettige sfeer.
1.5.4 Audiologie & communicatie
Ontwikkeling productportfolio
Begin 2013 is, naar aanleiding van het Strategisch beleidsplan 2012-2016 van Adelante, waarin de koers is
uitgezet naar verbreding, de huidige productportfolio op het gebied van audiologie & communicatie
geanalyseerd. Op basis van eigen kennis van de markt, sterkten en zwakten, en denkend vanuit kansen is
er een keuze gemaakt voor tien mogelijke scenario’s. Op basis van een toets bij externe stakeholders,
haalbaarheid en betaalbaarheid is een keuze gemaakt voor drie voorkeursscenario’s: het uitbouwen van
tinnitus en hyperacusiebehandeling, het versterken van de aansluiting bij de GGD, Jeugd Gezondheidszorg
en kinderdagverblijven en het onderzoeken van de mogelijkheden voor het starten van een evenwichtspoli.
Tinnituszorg
Vanaf 31 december 2012 hebben de zorgverzekeraars CZ en VGZ toegezegd onze gespecialiseerde
tinnituszorg te vergoeden voor een looptijd van drie jaar, binnen de beleidsregel innovatie. De
overeenkomst houdt in dat het tinnitus-team van Adelante de effectief bewezen gespecialiseerde
tinnituszorg kan uitvoeren en evalueren zodat over drie jaar de gespecialiseerde zorg kan worden geduid
Jaardocument Adelante Groep 2013
Pagina 21
door het CVZ. Voor Adelante audiologie & communicatie betekent dit dat het tinnitus-team is uitgebreid om
zo de grote instroom aan patiënten tijdig en effectief te kunnen behandelen.
Opening nieuwe locatie Venlo Blerick
Adelante audiologie & communicatie opende een nieuwe vestiging in Venlo-Blerick. De ‘oude’ vestigingen
in Steyl en Venlo hebben hun expertise gebundeld en samengebracht op één nieuwe locatie. Met deze
nieuwe vestiging in Venlo-Blerick wordt hulp geboden aan volwassenen met gehoorproblemen en kinderen
met gehoor-, spraak- of taalontwikkelingsproblemen. Adelante blijft een gedeelte van de
gehooronderzoeken in Medisch Centrum VieCuri te Venlo en Venray uitvoeren zodat de samenwerking en
expertise van KNO en Adelante gewaarborgd blijft. Ook de activiteiten en samenwerking met Mgr.
Hanssenschool en Koninklijke Kentalis in de dependance in Roermond blijft ongewijzigd. Deze drie partners
zijn er voor kinderen met ernstige auditieve en communicatieve beperkingen. Ze ondersteunen elkaar en
geven invulling aan het hele palet van diagnostiek, behandeling en onderwijs aan kinderen met gehoor-,
spraak- en taalproblemen
TeamRAP
Eind jaren negentig werd binnen de kinderrevalidatie het KinderRAP (Revalidatie Activiteiten Profiel voor
kinderen) ontwikkeld. Binnen deze methodiek worden de gemeenschappelijke doelstellingen die het
behandelteam nastreeft expliciet geformuleerd en vastgesteld. De wensen en mogelijkheden van kind en
ouders vormen het uitgangspunt voor deze gemeenschappelijke doelstellingen. Door de
gemeenschappelijke doelstellingen expliciet te formuleren en vast te leggen, verbetert de communicatie
tussen het kind, de ouders en het team en tussen de teamleden onderling (behandelcommunicatie).
Afgelopen jaar is deze methodiek binnen audiologie & communicatie geïmplementeerd. Met behulp van zelf
ontwikkelde tools en een aangepast softwarepakket zijn diverse verslagleggingen omgebouwd naar één
teamrapportageformulier waar verslaglegging en handelingsplan samenkomen.
1.5.5 Financiële ontwikkelingen
Wijziging regelgeving
Zowel voor de revalidatie activiteiten als de audiologische producten geldt dat de omzet vanaf 2012 is
bepaald op basis van prestatiebekostiging(gerealiseerde productie tegen een vooraf overeengekomen
tarief). Voor de jaren 2012-2014 gold een transitieregeling, waarbij voor 2012 95% van de omzet werd
bepaald op basis van de oude bekostigingssystematiek. De jaren 2013 (95%) en 2014 (70%) vallen ook in
de transitie periode. Het verschil tussen de omzet op basis van prestatie bekostiging en de omzet op basis
van oude bekostigingssystematiek wordt transitiebedrag genoemd.
Verder is de impact verwerkt van de individuele afspraken met zorgverzekeraars. Hier geldt per
zorgverzekeraar dat productie boven het overeengekomen zorgplafond 2013 niet vergoed wordt.
Verwachte overschrijdingen zijn derhalve in mindering gebracht op de omzet.
Jaardocument Adelante Groep 2013
Pagina 22
In de geconsolideerde jaarrekening van Adelante Groep zijn de WNT-gegevens gepubliceerd met
betrekking de topfunctionarissen van de entiteiten behorende tot de Adelante Groep waarop de WNT van
toepassing is, namelijk Stichting Adelante Zorg en Stichting Adelante Onderwijs. De conclusie luidt dat de
bezoldiging van de topfunctionarissen van Stichting Adelante Zorg en Stichting Adelante Onderwijs over
2013 voldoen aan de voor deze entiteiten geldende WNT-normen.
Toelichting bij de resultaten
Het operationeel resultaat van Stichting Adelante Groep 2013 bedraagt € 2.674.649 (ruim 4% van de
opbrengsten). Door de bedrijfseconomische keuze om op basis van levensduur gebouwen af te schrijven is
in 2013 in totaal € 1.757.929 versneld afgeboekt. Dit maakt toekomstige kapitaalslasten beheersbaar. Het
uiteindelijke resultaat 2013 bedraagt hierdoor € 916.720.
Opbouw resultaat 2013
Operationeel resultaat uit normale bedrijfsuitoefening
Extra afschrijving
€ 2.674.649
€ -1.757.929
Resultaat boekjaar
€ 916.720
Het resultaat is positief beïnvloed door de behaalde marge op hogere productieafspraken bij de revalidatie
en audiologie & communicatie en door lagere rente lasten dan vooraf ingeschat.
Onderdelen Resultaat 2013
Adelante Groep
Adelante Zorg
Adelante Onderwijs
€ -30.000
€ 499.398
€ 447.322
Totaal € 916.720
Solvabiliteit Verslagjaar Vorig jaar
Solvabiliteit (totaal eigen vermogen / balans totaal) 51% 49%
Solvabiliteit (eigen vermogen / totaal opbrengsten) 38% 38%
Jaardocument Adelante Groep 2013
Pagina 23
Onderwijs
Vanaf 1 augustus 2014 komt er een nieuw stelsel voor passend onderwijs. Dit verplicht scholen een
passende onderwijsplek te bieden aan leerlingen die extra ondersteuning nodig hebben. De scholen, voor
speciaal onderwijs, zoals Adelante, gaan samen met gewone scholen deelnemen in regionale
samenwerkingsverbanden. Binnen de samenwerking spreken de scholen af welke leerlingen ze
doorverwijzen naar het speciaal onderwijs. Samenwerkingsverbanden gaan het ondersteuningsplan
opstellen, voeren het gesprek daarover met leraren, ouders en gemeenten. De middelen voor de ambulante
begeleiding gaan naar de samenwerkingsverbanden.
Vastgoed
In het kader van het Strategisch vastgoed plan ‘Bouwsteen voor de toekomst’ is een financiering
aangetrokken van € 26 mln. De vergoeding voor kapitaallasten betreft een integraal en vast percentage van
de opbrengsten. Hierdoor ontstaan nieuwe risico’s voor het vastgoed, zoals exploitatierisico’s (leegstand,
onderbezetting), boekwaarderisico’s (marktontwikkeling) en het risico van afwaardering bij
exploitatieverliezen (impairment). In de financiële onderbouwing van het Strategisch vastgoed plan zijn in
ruime mate waarborgen ingebouwd om deze risico’s te minimaliseren.
Ontwikkelingen 2014
Op basis van het nieuwe Bestuurlijk Hoofdlijnen Akkoord waarin is afgesproken dat het volume van de
zorgkosten binnen de ziekenhuizen jaarlijks slechts met maximaal 1,5% mag stijgen binnen de Cure-sector
in 2014 en maximaal 1% de jaren daarna heeft Adelante voor haar revalidatie- en audiologie activiteiten
inmiddels afspraken gemaakt met de zorgverzekeraars voor 2014 die tegemoet komen aan de jaarlijks
stijgende vraag naar revalidatie- en audiologische zorg.
Het streven om jaarlijks 2% van de totale omzet te reserveren en toe te voegen aan het eigen vermogen is
ook het uitgangspunt geweest voor begroting 2014. Voor 2014 is een winst uit primaire activiteiten begroot
van € 1.296.000. (= 2,0%).
1.5.6 Risicomanagement
Op dit moment is risico management nog niet geheel geïntegreerd in het dagelijks handelen en de P&C
cyclus van Adelante. Voordat sprake is van integraal risico management dient Adelante nog een aantal
stappen te zetten. Er is een risicobeleidsplan opgesteld op basis van de volgende uitgangspunten:
Bedrijfsvoering en de kwaliteit en veiligheid van cliëntenzorg zijn integraal met elkaar verbonden en
beïnvloeden elkaar
Prospectieve en retrospectieve analyse wordt methodisch uitgevoerd, en zijn onderdeel van het
veiligheid managementsysteem Adelante
In de reguliere planning & control cyclus en het reguliere kwaliteitssysteem zijn taken en
verantwoordelijkheden betreffende risico management gedefinieerd
Er zijn kaders/ handvaten op basis waarvan risico's retrospectief beoordeeld moeten worden en
wanneer prospectieve analyse uitgevoerd wordt
Jaardocument Adelante Groep 2013
Pagina 24
We weten welke impact de door Revalidatie Nederland benoemde risico’s (waaronder
medicatieveiligheid, infectiepreventie en beheer medische apparatuur) binnen Adelante hebben
(cliëntenzorg en bedrijfsvoering).
1.5.7 Implementatie Strategisch Vastgoedplan
Afgelopen jaar is gestart met de voorbereiding en uitvoering van het Strategisch Vastgoedplan ‘Bouwsteen
voor de toekomst’. Met een combinatie van instandhouding, renovatie en gedeeltelijke nieuwbouw moet ons
vastgoed ook maximale toegevoegde waarde leveren aan de kernactiviteiten en het moet optimaal
bijdragen aan de totale prestaties van Adelante. We handhaven de hoofdlocaties in Hoensbroek en
Valkenburg.
In 2013 is veel aandacht uitgegaan naar het ontwikkelen van programma’s van eisen voor het beddenhuis
in Hoensbroek, het behandelplein in Hoensbroek, het programma van eisen voor het geïntegreerde zorg-
en onderwijsgebouw in Valkenburg en de businesscase Sport en Vastgoed. De parkeerplaats in
Hoensbroek is gerenoveerd en de groenvoorziening aangepast. De renovatie en gedeeltelijke nieuwbouw
van de locatie audiologie & communicatie in Hoensbroek is eind 2013 gestart.
1.5.8 Facilitair bedrijf
Centralisatie van beheer van het vastgoed
In 2013 is het proces van centralisatie van het beheer van alle vastgoed aan het facilitaire bedrijf afgerond
waarbij het facilitaire bedrijf optreedt als verhuurder aan interne (Adelante) en externe partijen. Parallel met
deze overdracht is een verhuurbeleid ontwikkeld voor interne en externe huurders waarbij we streven naar
uniforme kwaliteit en voorzieningen van gelijksoortige (intern) verhuurde ruimtes, een huurprijs die leidt tot
voldoende dekking van de kosten van het Strategisch Vastgoedplan en voldoende flexibiliteit voor interne
huurders.
ICT: ondersteuning flexibeler werken
Afgestemd op het Strategisch Vastgoedplan is in 2013 onderzoek gedaan naar de inrichting van flexibele
werkplekken. Er is een pilot gedaan op het gebied van videoconferentie voor individuele en/of groepen van
Adelante medewerkers naar specifieke, vooraf gedefinieerde ontvangers (ziekenhuis, externe vestiging
e.d.)
Kwaliteitsprijs Kinderdagverblijf
Binnen de grootste benchmark voor de kinderopvang is het kinderdagverblijf De Bereboot in 2013
geëindigd met een score van 9. Het kinderdagverblijf eindigde daarmee op de eerste plaats in de provincie
Limburg.
Jaardocument Adelante Groep 2013
Pagina 25
1.6 Onderzoek & ontwikkeling
In het Adelante kenniscentrum verbinden we wetenschap aan de klinische praktijk en vice versa:
Onderzoek, innovatie, onderwijs, opleiding en kennisverspreiding staan in dienst van de patiëntenzorg.
1.6.1 Wetenschappelijk onderzoek
De vier onderzoekslijnen: chronische pijnrevalidatie, complexe traumarevalidatie en revalidatie op het
gebied van arm-handvaardigheden voor volwassenen en kinderen zijn verder ontwikkeld conform het
onderzoeksplan van prof. dr. R. Smeets. De onderzoeken hebben plaatsgevonden binnen het
onderzoekprogramma Revalidatiegeneeskunde dat uitgevoerd wordt binnen Adelante en onderzoeksschool
Caphri van de Universiteit Maastricht.
De onderzoekslijnen hebben zich allemaal ontwikkeld in de afgelopen 4 jaar, waarbij m.n. de onderzoekslijn
chronische pijn een sterke groei heeft laten zien. Buiten de 2 hoogleraren zijn daar diverse externe
promovendi, aio’s en aiosko’s, junioronderzoekers en therapeut/onderzoekers bij betrokken. Ook de ander
onderzoekslijnen zijn stevig gegroeid. In 2014 zal er een evaluatie plaatsvinden van de ontwikkeling en de
inbedding van de onderzoekslijnen.
1.6.2. Innovatie
Het voor zorgvernieuwing geoormerkte budget is besteed aan het uitvoeren, aanpassen of implementeren
van een tiental projecten, waaronder het verder ontwikkelen van een behandelaanbod op het gebied van
oncologische revalidatie, chronische pijn, toepassing van technologie in de revalidatie, toepassing
handorthese bij mensen met incomplete cervicale dwarslaesie,het ontwikkelen van een aanbod voor
langdurige zieke kinderen/jongeren (met o.a. obesitas en chronische pijn) en het ontwikkelen van een
behandelmodule voor kinderen met een unilaterale handfunctiestoornis. De innovatieprojecten worden
uitgevoerd in de het primaire proces; coördinatie en coaching van de projectleiders vindt plaats vanuit het
kenniscentrum. De resultaten van de uitgevoerde zorgvernieuwingsprojecten worden beoordeeld op
waarde voor de klinische praktijk. Bij relevante uitkomsten worden de resultaten geïmplementeerd in het
primaire proces.
1.6.3 Opleidingen
Adelante verzorgt de opleiding tot revalidatiearts, Klinisch fysicus audioloog en GZ-psycholoog.
1.6.4 Onderwijs
Adelante is in Limburg één van de belangrijkste aanbieders van onderwijs in de zorg. In samenwerking met
de Faculty of Health, Medicine and Life Sciences (FHLM) van Maastricht UMC participeert het
kenniscentrum van Adelante in opleidingen voor de studies geneeskunde en gezondheidswetenschappen.
Ook stelt Adelante op verschillende locaties een boeiende leeromgeving beschikbaar voor
coassistentschappen en stagemogelijkheden voor huisartsen in opleiding, AVG-artsen, bedrijfsartsen in
opleiding en verpleeghuisartsen in opleiding. Samen met de Hogeschool Zuyd verzorgen we daarnaast
opleidingen en cursussen op het gebied van bijvoorbeeld chronische pijn.
Jaardocument Adelante Groep 2013
Pagina 26
Met het oog op zorg- en onderwijsvernieuwing werkt Adelante intensief samen met onderwijspartners en
zorgverleners in de eerste, tweede en derde lijn aan de ontwikkeling van nieuwe opleidingen, cursussen en
trainingen die aansluiten op actuele trends in de zorg. Zoals de toenemende vergrijzing. De vraag naar zorg
en specifieke zorgproducten verandert hierdoor ingrijpend. Het onderwijs speelt op deze veranderingen in
met een gericht opleidingenaanbod én met nieuwe cursussen, nascholing en andere vormen van
kennisoverdracht voor samenwerkingspartners en andere zorginstellingen.
Voor het onderwijs in de revalidatiegeneeskunde is de Onderwijsnota 2013-2016 opgesteld.
In deze onderwijsnota wordt de betrokkenheid van de revalidatiegeneeskunde in het basiscurriculum
geneeskunde, gezondheidswetenschappen en biomedische wetenschappen van de Faculty of Health
Medicine and Life Sciences (FHML) vormgegeven en worden ook de huidige en eventueel toekomstige
activiteiten in samenwerking met andere onderwijspartners zoals Hogescholen geschetst.
1.6.5 Kennisverspreiding
Het Adelante kenniscentrum wil de verbindende schakel zijn tussen behandelaren en wetenschappers,
innovatiedeskundigen en zorgonderwijs. Vanuit al deze invalshoeken wordt aan de best mogelijke zorg voor
de cliënt gewerkt, zodat deze - kind of volwassene - zo zelfstandig en actief mogelijk mee kan doen aan de
samenleving. Naast onderzoek en innovatie is dan ook het beschikbaar stellen van kennis een voorwaarde
om gezamenlijk 'best evidence based practice' te kunnen realiseren. Adelante organiseert en neemt deel
aan lezingen, congressen, conferenties, workshops en symposia over revalidatiegeneeskunde en
audiologie.
Een keer per twee maanden organiseert Adelante in de serie ‘BijZOndeR’ een presentatie voor
‘vakgenoten’ over een actueel thema.
1.6.6 De Adelante Academie
De Adelante Academie is in september 2013 geopend voornamelijk voor de scholing van eigen
medewerkers, maar ook om kennis te delen met de professionals van andere zorginstellingen in Nederland.
Adelante Academie is de overkoepelende naam voor al onze in- en externe opleidingsactiviteiten. Interne
opleidingen die door de Adelante academie worden aangeboden zijn o.a. Meldcode huiselijk geweld en
kindermishandeling, Introductieprogramma nieuwe medewerkers, Intervisie vakgroepen, DBC-DOT training
en projectmanagement. Externe opleidingen die door de Adelante academie worden aangeboden zijn
opleidingen in het kader van het R-EPD, de ICF-CY en RAPP.
Jaardocument Adelante Groep 2013
Pagina 27
1.7 Maatschappelijk verantwoord ondernemen
1.7.1 Adelante in het netwerk
We werken bij Adelante met publieke middelen, dat brengt maatschappelijke verantwoordelijkheid en
verantwoording met zich mee. In onze missie staat de cliënt en leerling/ouder en zijn behoefte centraal: we
streven bij Adelante naar steeds betere zorg, en steeds beter onderwijs dat we in samenwerking met onze
ketenpartners vormgeven.
Naast onze cliënten hebben we te maken met andere belanghebbenden: verwijzers, financiers,
samenwerkingspartners op het gebied van zorg, onderwijs, onderzoek en innovatie.
Met al deze partijen zoeken we naar een relatie die gebaseerd is op wederzijds respect en erkenning.
Het gaat hier onder meer om:
Landelijk patiëntenorganisaties;
Andere zorgaanbieders: (academische) ziekenhuizen, organisaties voor gehandicapten- en
ouderenzorg, GGD en eerste lijn;
Verwijzers;
Andere onderwijsaanbieders;
Universiteiten;
Inspectie voor de gezondheidszorg en de onderwijsinspectie;
Samenwerkingsverbanden speciaal onderwijs;
Zorgverzekeraars en zorgkantoren;
CVZ (College voor Zorgverzekeringen)
Landelijke en lokale overheden;
Nederlandse Zorgautoriteit (NZa);
Leveranciers;
bedrijven die stageplaatsen aanbieden voor onze leerlingen;
partners binnen internationale samenwerkingsverbanden.
1.7.2 Kwaliteit & Veiligheid
Visie op kwaliteit
Met de vaststelling van de nota ‘Visie op kwaliteit, van goede naar betere zorg’, is het kwaliteitssysteem van
Adelante een volgende fase ingegaan. Ging in de daaraan voorafgaande fase de aandacht vooral uit naar
het opbouwen van een HKZ/ISO gecertificeerd kwaliteitsmanagementsysteem, in deze fase komt de
aandacht veel meer te liggen bij de inhoud van kwaliteit & veiligheid. Bovendien verschuift de
verantwoordelijkheid voor kwaliteit van de staf kwaliteit naar de medewerkers in het primaire proces en het
daarvoor verantwoordelijke management. Een goed werkende plan-do-check-act cyclus vormt de kern van
het kwaliteitssysteem. Speerpunten daarbij zijn veiligheid, cliëntgerichtheid en doelmatigheid. Er is een plan
ontwikkeld tot verdere ontwikkeling van betekenisvolle kwaliteitsindicatoren die ons helpen om enerzijds de
Jaardocument Adelante Groep 2013
Pagina 28
kwaliteit van onze processen en onze uitkomsten voortdurend te verbeteren, en anderzijds transparantie te
bieden naar onze stakeholders en te voldoen aan de externe eisen.
In het kader van veiligheid zijn als eerste vier kritische processen: medicatieveiligheid, beademing,
veiligheid van (medische) apparatuur en infectiepreventie geanalyseerd. Per kritisch proces is een
prospectieve risico analyse uitgevoerd en een plan van aanpak ontwikkeld om de belangrijkste risico’s te
beheersen.
Cliënttevredenheid
Eind 2012 is een klanttevredenheidsonderzoek (CQ-index) uitgevoerd voor het onderdeel revalidatie,
waarvan de resultaten in 2013 bekend werden. De gemiddelde score bij volwassenenrevalidatie was 8,45
op een schaal van 10. Bij kinderrevalidatie was dat 7,99 op een schaal van 10. Er heeft een diepgaande
analyse, tot op teamniveau plaatsgevonden van de resultaten t.o.v. van de uitkomsten in 2009 en die
binnen de sector. Uit deze analyse komen verbeterpunten naar voren die zijn opgenomen in een
verbeterplan. Dit plan is voorgelegd aan de clientenraad ter advies. Verbeterpunten die er uit springen zijn
het beïnvloeden van afspraken door de cliënt en de informatievoorziening aan de cliënt.
Ook de cliënten van audiologie & communicatie zijn afgelopen periode gevraagd naar hun tevredenheid.
Het gemiddelde resultaat is een 8+. Ook daar is een diepere analyse toegepast om verbeterpunten te
formuleren.
1.7.3 De medische staf
Medisch specialisten resp. audiologen of spraak/taal pathologen resp. gedragswetenschappers zoals GZ-
psychologen en pedagogen zijn de kernprofessionals waarvoor de patiënt naar Adelante komt. Om de
patiënt optimaal van dienst te kunnen zijn worden deze specialisten betrokken bij en zijn ze
(mede)verantwoordelijk voor de (beleids-) keuzes in de instelling, zowel op operationeel, als tactisch en
strategisch niveau. In onze verdeling van bevoegdheden en verantwoordelijkheden sturen en beslissen de
specialisten op operationeel (team) en tactisch niveau mee. Op strategisch niveau zijn de medisch
specialisten georganiseerd als een medische staf t.b.v. het uitoefenen van de adviserende rol over de koers
en het beleid van de instelling naar de raad van bestuur.
Begin 2013 is het ‘medisch beleidsplan 2012 – 2016’ vastgesteld. Het beleidsplan borduurt voort op het
medisch beleidsplan 2009 – 2011, maar bevat nu naast de inhoudelijke inbreng vanuit de
revalidatiegeneeskunde ook de inbreng van audiologie & communicatie. Meer dan in de vorige versie is
gezocht naar een verdere verdieping en het bepalen van een eigen identiteit met bijbehorende
kernwaarden. Het medisch beleidsplan sluit aan bij het Strategisch beleidsplan 2012-2016. In het plan
worden doelstellingen geformuleerd op het gebied van kwaliteit, wetenschappelijk onderzoek, onderwijs &
opleiding, verdieping en verbreding van het aanbod.
Jaardocument Adelante Groep 2013
Pagina 29
De medische staf heeft adviezen uitgebracht over
dubbele toestemming bij ouders van minderjarige cliënten;
het beleidsplan innovatie;
voortijdige beëindiging van de behandelovereenkomst;
de organisatiestructuur netwerken;
Beleidsnota visie op kwaliteit;
de nieuwe inrichting van het beddenhuis;
protocol suïcidaal gedrag;
de voorgenomen benoeming van de nieuwe bestuurder.
1.7.4 Omgaan met klachten
Adelante beschikt over een klachtenregeling cliëntenzorg gebaseerd op de wet klachtrecht zorginstellingen.
Alle doelgroepen (incl. de leerlingen en ouders van de mytylschool) vallen onder het bereik van de
klachtenregeling. De klachtenregeling voor cliëntenzorg voorziet in een klachtencommissie en een
klachtenfunctionaris. De klachtenfunctionaris is het eerste vangnet voor klachten van cliënten. Wanneer
bemiddeling door de klachtenfunctionaris niet tot een oplossing leidt, kan de klager de klacht bij de
commissie neerleggen. De klager kan zich ook rechtstreeks wenden tot de klachtencommissie. De
klachtencommissie heeft een voorzitter en een plaatsvervangend voorzitter. Zowel de voorzitter als de
plaatsvervangend voorzitter zijn onafhankelijk. Er zijn zes leden van wie drie als medewerker aan de
instelling zijn verbonden. De andere drie leden worden voorgedragen vanuit cliënten of groeperingen die de
belangen van cliënten van de instelling vertegenwoordigen. Als de commissie een oordeel bereikt heeft,
worden klager, aangeklaagde en directie schriftelijk op de hoogte gesteld. Het oordeel van de commissie
kan gepaard gaan met aanbevelingen aan de raad van bestuur.
De raad van bestuur Adelante deelt, binnen een maand na ontvangst van het oordeel, klager en commissie
schriftelijk mee of hij naar aanleiding van het oordeel maatregelen zal nemen en zo ja, welke. Dit gebeurt in
overleg met het management van het bedrijfsonderdeel waar de klacht betrekking op heeft.
In 2013 zijn bij de klachtencommissie 5 klachten ingediend. Twee klachten werden verwezen naar de
klachtenfunctionaris. Over de andere 2 klachten werd in 2013 een oordeel gegeven. Van 1 van deze
klachten, kreeg de commissie naar aanleiding van het oordeel het verzoek van klager om over een
klachtaspect dat door de commissie niet was meegenomen in het oordeel, een aanvullend oordeel geven.
De commissie heeft dit verzoek overgenomen en zal over dit klachtaspect een aanvullend oordeel geven in
2014 op basis van de beschikbare informatie uit 2013.
Uit 2012 resteerde 1 klacht waarvan de behandeling in 2013 is afgerond. Dit betekent dat voor 3 klachten
oordeelsvorming in 2013 heeft plaatsgevonden. Voor 1 van deze klachten volgt zoals hieraan voorafgaand
aangegeven, een nader oordeel in 2014.
Van de 3 klachten hadden 2 betrekking op het organisatieonderdeel kinderrevalidatie, speciaal onderwijs &
en wonen en 1 op het organisatieonderdeel volwassenenrevalidatie & arbeidsreïntegratie.
Jaardocument Adelante Groep 2013
Pagina 30
aantal
Aantal klachten in 2013 ingediend bij de klachtencommissie 5
Aantal klachten waarover de klachtencommissie in 2013 advies heeft uitgebracht 3
Aantal deelklachten bij de klachten waarover uitspraak is gedaan 13
Aantal deelklachten dat gegrond is verklaard 7
In 2013 hebben zich in de patiëntenzorg twee calamiteiten voorgedaan, waarbij betrokken patiënten zijn
overleden. De calamiteiten zijn gemeld bij de inspectie en in beide gevallen is een interne
calamiteitencommissie in gesteld die onderzoek gedaan heeft. De conclusies van de calamiteitencommissie
zijn met de Inspectie voor de Gezondheidszorg gedeeld. In één geval heeft de Inspectie een eigen
onderzoek verricht en op grond daarvan enkele aanbevelingen gedaan.
1.7.5 Medezeggenschap van cliënten
Binnen Adelante functioneert één cliëntenraad. De cliëntenraad functioneert op basis van een reglement
dat de Wet Medezeggenschap Cliënten Zorginstellingen volgt. Structuur en werkwijze liggen vast in het
instellingsbesluit en de samenwerkingsovereenkomst met de raad van bestuur. Adelante is aangesloten bij
de landelijke commissie van Vertrouwenslieden.
Adviezen van de cliëntenraad
In 2013 zijn over de volgende onderwerpen adviezen uitgebracht door de cliëntenraad:
Dubbele toestemming van ouders bij de behandeling van een minderjarige cliënt
De kosten die in rekening worden gebracht voor het gebruik van bedterminals
De voortijdige beëindiging van de behandelovereenkomst
Exploitatiebegroting 2014
Beleidsnota Visie op kwaliteit
De businesscase t.a.v. Sportvastgoed
Protocol suïcidaal gedrag
De uitkomsten van het cliënttevredenheidsonderzoek en de verbeterplannen naar aanleiding
daarvan
De invulling van de functie geestelijke verzorging
Voorgenomen benoeming van de nieuwe bestuurder
Met de CR zijn o.a. de volgende onderwerpen besproken
Medisch beleidsplan 2012-2016
Toepassing van veiligheidsbeperkende maatregelen
Analyse kritische processen
De uitkomsten van de veiligheidsrondes die gehouden zijn in het kader van het
veiligheidsmanagementsysteem
Jaardocument Adelante Groep 2013
Pagina 31
Voortgang Strategisch Vastgoedplan (er is op voordracht van de CR iemand benoemd in de
stuurgroep vastgoed)
Samenwerking met o.a. Novizorg
De ontwikkeling van het beddenhuis
Openingstijden restaurant de Oase
Huur/uitleen hulpmiddelen
Protocol huiselijk geweld en seksueel misbruik
Ontwikkeling zorgprogramma’s
1.7.6 Goed werkgeverschap
Ontwikkeling verandervermogen van de organisatie en de medewerkers
Van medewerkers en leidinggevende wordt steeds meer gevraagd: naast het op peil houden van de eigen
vakkennis wordt steeds meer een beroep gedaan op het aanpassen aan een snel veranderende wereld:
van steeds meer ICT-toepassingen tot veranderingen in logistiek, zorginhoud en communicatie met
verwijzers en cliënten.
Op verschillende manieren wordt gewerkt aan het vergroten van de competenties van het personeel t.a.v.
veranderen: er wordt geïnvesteerd in het management dat leiding geeft aan de veranderingen binnen de
teams. Alle managers hebben een 360 graden feedback gedaan. De uitkomsten daarvan zijn het
uitgangspunt voor individuele en collectieve ontwikkelingstrajecten.
In de Adelante academie wordt een aanbod ontwikkeld van bij- en nascholing voor de medewerkers.
Behalve een goed introductieprogramma bestaat het aanbod o.a. uit opleidingen op het gebied van
projectmanagement, leiderschapsontwikkeling en intervisie.. Bij aanname wordt sterker dan voorheen
gekeken naar competenties die nodig zijn om in te kunnen spelen op de veranderingen.
Adelante beweegt
Onder de kop Adelante beweegt wordt medewerkers een uitgebreid programma aangeboden om hen te
stimuleren en faciliteren om actief te bewegen en gezond te blijven. Zo is er een “Adelante beweegt week”
georganiseerd, met allerlei workshops van yoga tot wandelen.
Aanstellen extern vertrouwenspersoon
Als medewerkers van Adelante te maken krijgen met negatief gedrag van medewerkers, leidinggevenden
en cliënten kunnen zij vanaf dit voorjaar terecht bij een ervaren en deskundig specialist. Deze externe
vertrouwenspersoon neemt ook een centrale positie in bij verschillende regelingen: Meldcode Huiselijk
geweld en Kindermishandeling, klokkenluidersregeling, klachtenregeling en bedrijfsopvang. Adelante heeft
gekozen voor een externe vertrouwenspersoon ter vervanging van de huidige interne vertrouwenspersonen
vanwege de professionaliteit van dienstverlening.
Onderzoek naar inzetbaarheid
In 2012 is er, met behulp van de zogenaamde Werkvermogensmonitor, een onderzoek gedaan bij
medewerkers naar hun inzetbaarheid. Medewerkers die een risico liepen op uitval hebben een uitnodiging
Jaardocument Adelante Groep 2013
Pagina 32
gekregen voor een gesprek met de arbodienst. In 2013 is een vervolgonderzoek gedaan om te peilen hoe
positief medewerkers waren over de inzet van het instrument. In 2014 zal de werkvermogensmonitor
worden herhaald.
Interne communicatie
Een goede interne communicatie is een belangrijk middel om medewerkers te informeren en betrokken te
houden bij alle ontwikkelingen. Adelante beschikt over een aantal interne communicatiemiddelen, zoals
intranet, werkoverleg, mededelingenbladen voor Adelante en per organisatieonderdeel. T.a.v. werkoverleg
is, na overleg met de ondernemingsraad, een intern protocol opgesteld ter ondersteuning van het op
eenduidige wijze organiseren van het werkoverleg in alle afdelingen. Afgelopen jaar is een nieuw intern
communicatiemiddel geïntroduceerd: Yammer. Via Yammer delen aangesloten medewerkers nieuws,
interessante artikelen en ideeën met elkaar.
1.7.7 Medezeggenschap werknemers
Adelante heeft één ondernemingsraad die uit verschillende kiesgroepen is samengesteld. De
ondernemingsraad heeft officieel dertien zetels. De zittingsperiode is drie jaar. Structuur en werkwijze
liggen vast in het OR-reglement. De ondernemingsraadsleden hebben hun taken onderling verdeeld door te
werken in commissies en met aandachtsgebieden. Naast de overlegvergaderingen vindt regelmatig
informeel overleg plaats met de raad van bestuur. Het doel van dit overleg is de ondernemingsraad in een
vroeg stadium te informeren en met de ondernemingsraad van gedachten te wisselen over belangrijke
ontwikkelingen in de organisatie. Afhankelijk van het onderwerp worden de managers van de
bedrijfsonderdelen en stafdiensten bij het overleg betrokken.
Ter instemming
Opleidingsplan 2014
Extern beleggen functie vertrouwenspersoon/Bedrijfsopvangteam
Gedragscode ‘relaties op de werkvloer’
Nachtaanwezigheid zorglijn langdurig zieke kinderen en verpleegafdeling 6
Wijziging studiekostenregeling
Bereikbaarheidsdienst
Invoering nieuwe dienst WTC
Ter advies
Organisatiestructuur netwerken
Businesscase Sportvastgoed
Voorgenomen benoeming van de nieuwe bestuurder
Eigen risicodragerschap WGA
Met de OR onder meer is gesproken over: voortgang strategisch beleid, financieel beleid, samenwerking,
verhoging productiviteit medewerkers, stagebeleid, vergoeding BHV-ers.
Jaardocument Adelante Groep 2013
Pagina 33
Bijlage 1
Revalidatiegeneeskundigen, lid van de medische staf per 31-12-13 Drs. P.W.A. Muitjens Drs. M. (Marion) Geraeds
Behandelteam polikliniek en arbeidsreïntegratie
Drs. H.M.H. Bongers-Janssen Drs. A.M.T.M. Derks
Diagnoseteam dwarslaesie (inclusief perifeer zenuwletsel, facialisparese en spierziekten)
Drs. Y.Y. van Horn Drs. A.M.T.M. Derks
Diagnoseteam amputatie, traumatologie en orthopedie
Drs. P.W.A. Muitjens Diagnoseteam pijnrevalidatie Dr. P.M.J.C. Kuijpers (cardioloog) Drs. M.E.C.P. van den Boogerd
Diagnoseteam hartrevalidatie
Drs. W.G.M. Bakx Drs. M.N.M.V. Moennekens Drs. K. Renders Drs. V. Moulaert
Behandelteam hersenletsel
Drs. J.J.M. Cluitmans Drs. E. Drossaer Drs. B.H.M. Michielsen Drs. E. Wachelder
Afdeling revalidatiegeneeskunde Atrium MC
Dr. B. Hemmen Prof. Dr. R.J.E.M. Smeets Drs. L.A.W.M. Speth Dr. A.M.C.F. Verbunt Drs. G.M.M. Winnubst Drs. M. D.F. van Eijdsen-Besseling
Afdeling revalidatiegeneeskunde azM
Dr. P.H.T.G. Heuts Drs. L.E.G. Roijen Drs. D.W. Jaeken Drs. L.A.W.M. Speth
Kinderrevalidatie
Samenstelling ondernemingsraad per 31-12-13 R. Jetten Voorzitter, Volwassenenrevalidatie & arbeidsreïntegratie E. Backus Volwassenenrevalidatie & arbeidsreïntegratie C. Crijns Volwassenenrevalidatie & arbeidsreïntegratie C. Geron Volwassenenrevalidatie & arbeidsreïntegratie E. Hecht Volwassenenrevalidatie & arbeidsreïntegratie F. Kuijpers Volwassenenrevalidatie & arbeidsreïntegratie L. Smeets Audiologie & communicatie P. Hendriks Plv voorzitter, Audiologie & communicatie L. Degenkamp Plv voorzitter Kinderrevalidatie & zorg & wonen M. Lambrichts Kinderrevalidatie & zorg & wonen E. Schouten Facilitair bedrijf M. Starmans Facilitair bedrijf A. Erens Facilitair bedrijf T. van der Donk Ambtelijk secretaris
Samenstelling Cliëntenraad per 31-12-13 Dhr. Drs. M. van Luik Voorzitter/kinderrevalidatie, zorg en wonen Dhr. T. Verberk Vice-voorzitter/ SGC De Heer. H. Koersen Lid/volwassenenrevalidatie Dhr. Drs. F. Alders Lid/ volwassenenrevalidatie Dhr. B. Ramaekers Lid/volwassenenrevalidatie Dhr. H. Lenglet Lid/volwassenenrevalidatie Dhr. H. Straus Lid/volwassenenrevalidatie en SGC Dhr. H. Meex Lid/volwassenenrevalidatie Mw. M. Sanders-Rours Lid/audiologie & communicatie Mevr. M. Hermans Ambtelijk secretaris
Jaardocument Adelante Groep 2013
Pagina 34
Geconsolideerde
jaarrekening
Stichting Adelante Groep
2
Jaardocument Adelante Groep 2013
2. GECONSOLIDEERDE JAARREKENING
Pagina 37
Jaardocument Adelante Groep 2013
2. GECONSOLIDEERDE JAARREKENING
2.1 GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2013
(na resultaatbestemming)
Ref. 31-dec-13 31-dec-12
€ €
ACTIVA
Vaste activa
Materiële vaste activa 1 24.297.321 25.407.277
Financiële vaste activa 2 21.768 21.768
Totaal vaste activa 24.319.089 25.429.045
Vlottende activa
Voorraden 3 34.608 51.049
Onderhanden werk uit hoofde van DBC's en AP's 4 5.405.488 1.752.036
Vorderingen uit hoofde van financieringstekort 7 358.479 282.445
Vorderingen uit hoofde van transitieregeling 8 2.498.733 2.116.154
Overige vorderingen en overlopende activa 5 13.476.523 14.211.114
Liquide middelen 6 1.323.208 4.731.965
Totaal vlottende activa 23.097.039 23.144.763
Totaal activa 47.416.128 48.573.808
Ref. 31-dec-13 31-dec-12
PASSIVA € €
Eigen vermogen 9
Collectief gefinancierd gebonden vermogen 9.386.454 9.369.390
Niet collectief gefinancierd vrij vermogen 15.151.654 14.251.998
Totaal eigen vermogen 24.538.108 23.621.388
Voorzieningen 10 2.828.561 2.277.331
Langlopende schulden 11 6.368.302 7.961.770
Kortlopende schulden
Schulden uit hoofde van financieringsoverschot 7 400.873 106.712
Schulden uit hoofde van transitieregeling 8 0 4.367
Kortlopende schulden en overlopende passiva 12 13.280.284 14.602.240
Totaal Passiva 47.416.128 48.573.808
Pagina 38
Jaardocument Adelante Groep 2013
2.2 GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013
Ref. 2013 2012
€ €
BEDRIJFSOPBRENGSTEN:
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten en/of subsidie 14 3.372.712 3.375.409
Niet gebudgetteerde zorgprestaties 15 2.364.151 2.285.814
DBC opbrengsten B-segment - Audiologie & Communicatie 16 4.706.921 4.682.842
DBC opbrengsten A-segment - Revalidatie 17 36.571.454 32.918.139
Opbrengsten uit hoofde van te verrekenen transitiebedrag 18 386.946 2.111.787
medisch specialistische zorg
Overige bedrijfsopbrengsten 19 17.195.526 17.212.054
Som der bedrijfsopbrengsten 64.597.710 62.586.045
BEDRIJFSLASTEN:
Personeelskosten 20 46.495.914 45.956.128
Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa 21 5.011.419 4.408.272
Overige bedrijfskosten 22 11.966.338 11.738.153
Som der bedrijfslasten 63.473.671 62.102.553
BEDRIJFSRESULTAAT 1.124.039 483.492
Financiële baten en lasten 23 -207.319 -235.595
RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING 916.720 247.897
RESULTAAT BOEKJAAR 916.720 247.897
RESULTAATBESTEMMING
Het resultaat is als volgt verdeeld: 2013 2012
€ €Toevoeging/(onttrekking):
Collectief gefinancierd gebonden vermogen 17.064 -312.908
Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen 899.656 560.805
916.720 247.897
Toelichting:
Het Collectief gefinancierd gebonden vermogen heeft betrekking op de segmenten Revalidatie, Wonen en
Audiologie. Het Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen heeft betrekking op de Overige niet Zorg activiteiten.
Op het resultaat 2013 ad € 2.674.649,- is, door de bedrijfseconomische keuze om op basis van verwachte
levensduur gebouwen versneld af te schrijven, ad € 1.757.929,- afgeboekt. Het boekjaar sluit per saldo met
een positief resultaat van ad € 916.720,-.
Pagina 39
Jaardocument Adelante Groep 2013
2.3 GECONSOLIDEERD KASSTROOMOVERZICHT
2013 2012
x € 1.000 x € 1.000
Kasstroom uit operationele activiteiten
Resultaat boekjaar 917 248
Aanpassingen voor :
- afschrijvingen (incl. à fond perdu) 5.011 4.296
- mutaties voorzieningen 551 585
5.562 4.881
Veranderingen in vlottende middelen:
- voorraden 16 3
- mutatie onderhanden werk DBC's en AP's -3.653 4.285
- vorderingen 735 -5.546
- vorderingen/schulden uit hoofde van
financieringstekort respectievelijk -overschot 218 -3.189
- vorderingen/schulden uit hoofde van
transitieregeling -387 -2.112
- kortlopende schulden (excl.schulden aan
kredietinstellingen) -175 3.462
-3.246 -3.097
Kasstroom uit bedrijfsoperaties 3.233 2.032
Totaal kasstroom uit operationele activiteiten 3.233 2.032
Kasstroom uit investeringsactiviteiten
Investeringen materiële vaste activa -4.526 -2.878
Desinvesteringen materiële vaste activa 0 0
Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten -4.526 -2.878
Kasstroom uit financieringsactiviteiten
Aflossing langlopende schulden -969 -999
Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten -969 -999
Mutatie geldmiddelen -2.262 -1.845
Geldmiddelen begin 3.585 5.430
Totaal 1.323 3.585
Geldmiddelen eind 1.323 3.585
Toelichting:
Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode waarbij wordt uitgegaan van het resultaat na
belasting. De mutatie geldmiddelen bestaat uit liquide middelen en uit kortlopende schulden/overlopende
passiva. De ontvangsten en uitgaven uit hoofde van intrest zijn opgenomen onder de operationele activiteiten.
Pagina 40
Jaardocument Adelante Groep 2013
2.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING
2.4.1 Algemeen
Deze jaarrekening heeft betrekking op de periode 1 januari 2013 tot en met 31 december 2013.
Alle bedragen luiden in euro's.
Voor zover niet verder toegelicht zijn de activa en passiva gewaardeerd tegen nominale waarden.
Vestigingsplaats
De activiteiten van de Stichting Adelante Groep, statutair gevestigd te Heerlen (adres 6432 CC,
Hoensbroek, Zandbergsweg 111) zijn gericht op de coördinatie van het beleid en de werkzaamheden
in het kader van zorg in het bijzonder de deelgebieden revalidatie, arbeidsintegratie en audiologie en het
onderwijs aan en ten behoeve van gehandicapten en de daaraan verwante activiteiten.
Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening
De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi en de stellige uitspraken
van de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, uitgegeven door de Raad voor de Jaarverslaggeving.
Vergelijkend met voorgaand jaar
De grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar.
Consolidatie
In de geconsolideerde jaarrekening zijn opgenomen de stichtingen die tot de groep behoren.
Dit betreft de volgende stichtingen:
- Stichting Adelante Zorg
- Stichting Adelante Onderwijs
- Stichting Adelante Beheer O.G.
Verbonden rechtspersonen
Alle groepsmaatschappijen, zoals opgenomen in de paragraaf consolidatie, evenals de deelnemingen
toegelicht onder de toelichting op de financiële vaste activa worden aangemerkt als verbonden partij.
Transacties tussen groepsmaatschappijen worden in de consolidatie geëlimineerd. Verder is ook het
groepshoofd Stichting Adelante Groep aan te merken als verbonden partij.
Schattingswijziging / gewijzigde afschrijvingsmethodiek materiële vaste activa
Per 1 januari 2012 is de Normatieve Huisvestingscomponent (NHC) ingevoerd.
Voor de waardering van het vastgoed moet worden aangesloten bij bedrijfseconomische waarderingsgrondslagen.
Het gevolg is dat het oude systeem van nacalculatie van afschrijvingen wordt vervangen door een nieuw
systeem van een landelijk tarief per gerealiseerde zorgeenheid. Bij de jaarrekening 2011 is hiermee reeds
rekening gehouden. Er wordt niet meer afgeschreven volgens voorgeschreven afschrijvingstermijnen maar de
afschrijving is gebaseerd op de verwachte gebruiksduur van de panden. Als gevolg van de gewijzigde
afschrijvingssystematiek is een inschatting gemaakt van de verwachte gebruiksduur en de eventuele restwaarde
de panden. Dit heeft er toe geleid dat de afschrijvingstermijn van gebouwen is aangepast.
Overeenkomstig de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving worden de hieruit voortvloeiende effecten voor de
afschrijvingen verwerkt over de verwachte resterende gebruiksduur van de betreffende panden. Het resultaat
hiervan is dat de afschrijvingskosten in 2011en 2012 met ca. € 1,2 miljoen en in 2013 met ca. 1,7 miljoen
toenemen ten opzichte van de kosten bij ongewijzigde uitgangspunten.
Pagina 41
Jaardocument Adelante Groep 2013
2.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING
2.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva
Activa en passiva
Activa en passiva zijn in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de
actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de
verkrijgingsprijs. Toelichtingen op posten in de balans en resultatenrekening zijn in de
jaarrekening genummerd.
Materiële vaste activa
De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van cumulatieve
afschrijvingen. De afschrijvingstermijnen van materiële activa zijn gebaseerd op de verwachte gebruiksduur
van het vast actief.
Voor zover subsidies of daaraan gelijk te stellen vergoedingen zijn ontvangen als eenmalige bijdrage in de
afschrijvingskosten, zijn deze in mindering gebracht op de investeringen.
Op grond van het doorlichten van de vastgoedportefeuille is vastgesteld, dat geen sprake is van bijzondere
waardeverminderingen. Dit is gebeurd op basis van bedrijfswaardeberekeningen van alle panden.
Financiële vaste activa
De deelneming in VIR E-care Solutions B.V. is gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs, omdat er geen invloed
van betekenis wordt uitgeoefend.
Voorraden
Voorraden zijn gewaardeerd tegen kostprijs onder aftrek van een bedrag voor incourant, als daartoe een
aanleiding bestaat.
Onderhanden werk Audiologische Producten / Diagnose Behandel Combinatie
Bij het bepalen van het onderhanden werk heeft het NVZ document "Handreiking omzetverantwoording 2013",
vastgesteld in het bestuurlijk overleg Hoofdlijnen Akkoord d.d. 13 februari 2014, als uitgangspunt gediend.
De onderhanden projecten uit hoofde van Audiologische Producten/ Diagnose Behandel Combinaties zijn
gewaardeerd tegen de opbrengstwaarde. De productie van de onderhanden projecten is bepaald door de
openstaande verrichtingen te koppelen aan de Audiologische Producten/Diagnose Behandel Combinaties
die ultimo boekjaar openstonden. Conform de richtlijn is tevens per verzekeraar de schadelast 2013
bepaald en vergeleken met de gemaakte plafondafspraken. Op basis van deze berekeningen is bij het
onderhanden werk rekening gehouden met eventuele overfinanciering.
Op de onderhanden projecten worden de voorschotten die ontvangen zijn van verzekeraars in mindering gebracht.
Vorderingen
Vorderingen worden opgenomen voor de nominale waarde. Een voorziening wordt getroffen op de vorderingen
op grond van verwachte oninbaarheid.
Liquide middelen
Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito's met een looptijd korter dan twaalf maanden.
Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder
kortlopende schulden.
Pagina 42
Jaardocument Adelante Groep 2013
2.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING
Eigen vermogen
Het eigen vermogen wordt onderscheiden in het collectief gefinancierd gebonden eigen vermogen en het niet
collectief gefinancierd vrij vermogen. Het collectief gefinancierd gebonden eigen vemogen is het saldo van de
overschotten en tekorten die behaald worden met de collectief gefinancierde zorgactiviteiten.
Het niet collectief gefinancierd vrij vermogen is het saldo van de overschotten en tekorten die behaald worden
met de niet collectief gefinancierde zorgactiviteiten en de overige activiteiten.
Voorzieningen
Algemeen
Voorzieningen zijn gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum
bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op
betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen zijn gewaardeerd tegen de beste schatting van de
bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen zijn
gewaardeerd tegen de contante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de
verplichtingen af te wikkelen.
Wachtgelden:
De wachtgeldvoorziening is gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum
bestaan. Daar de looptijd van deze verplichting relatief kort is, is deze voorziening nominaal berekend.
Voorzieningen uitgestelde beloningen:
Deze voorziening heeft betrekking op beloningen (bij jubileumuitkeringen) die plaatsvinden onder voortzetting van
het dienstverband. De voorziening is berekend op basis van blijfkans, verwachte loonontwikkeling en tegen
contante waarde. Hierbij is een disconteringsvoet van 5,0% gehanteerd.
Voorziening reorganisatie:
Stichting Adelante Onderwijs heeft besloten om een reorganisatie door te voeren als gevolg van budgetkortingen
door het Ministerie van O.C.W. De kosten die verband houden met deze reorganisatie zijn onder deze
voorziening opgenomen.
Voorziening Persoonlijk levensfase Budget (PLB-regeling):
Vanaf 1 januari 2010 heeft elke medewerker recht op een persoonlijk levensfasebudget (PLB). Deze regeling
komt in de plaats van een aantal andere verlofregelingen. Voor oudere medewerkers is een overgangsregeling
getroffen. In de CAO is o.a. opgenomen dat de werknemer in de maand waarin hij 55 jaar wordt, een eenmalige
storting ontvangt in het PLB van 200 uur naar rato zijn dienstverband. Voor deze overgangsregeling en de
overige PLB uren is in de jaarrekening een voorziening tegen contante waarde gevormd. Hierbij is een
disconteringsvoet van 5,0% gehanteerd.
Langlopende schulden
à fond perdu egalisatierekeningen
Subsidies, ter financiering van investeringen in materiële vaste activa, zijn onder dit hoofd opgenomen tegen
nominale waarden. De afschrijvingen over de betreffende investeringen worden jaarlijks in mindering gebracht op
de ontvangen subsidies.
De afschrijvingen zijn berekend overeenkomstig de methode zoals bij de materiële vaste activa zijn toegelicht.
Pagina 43
Jaardocument Adelante Groep 2013
2.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING
2.4.3 Grondslagen van resultaatbepaling
Algemeen
Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met
inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen.
De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van
historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord
als deze gerealiseerd zijn.
Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in het boekjaar
zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend.
Omzet revalidatie en audiologie
Handreiking omzetverantwoording: systeemcomplexiteit leidt tot generieke onzekerheden
Bij het bepalen van de DBC-omzet 2013 heeft Adelante de grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
gevolgd zoals opgenomen in paragraaf 2.4 in de waarderingsgrondslagen en de handreikingen
omzetverantwoording die over 2012 en 2013 door het Ministerie van VWS zijn vastgesteld en die door
Revalidatie Nederland zijn voorzien van een toelichtend addendum. Evenals in 2012 is door de
systeemcomplexiteit en landelijke problematiek sprake van onzekerheden in de omzetverantwoording 2013 van
alle revalidatie centra.
Landelijke onzekerheden omzetverantwoording 2013 Revalidatiesector
Uit de handreiking omzetverantwoording blijkt dat sprake is van systeemcomplexiteit, die leidt tot materiële
onzekerheden in de omzetverantwoording en de daarmee samenhangen posten.
De systeemcomplexiteit omvat:
- Er is met ingang van 1 januari 2013 een nieuwe DBC-productstructuur (spoor II) ingevoerd, waardoor de
sector minder kan steunen op ervaringsgegevens bij het maken van schattingen.
- Schattingsonzekerheden als gevolg van het bepalen van de onderhandenwerkpositie en de bijkomende
onzekerheid als gevolg van het verschil tussen schadelastjaar, die de zorgverzekeraar als basis hanteert en
die ook in de contracten met de zorgverzekeraars tot uitdrukking zijn gebracht, en boekjaar die de basis is
voor het opstellen van de jaarrekening.
- Onzekerheid van het transitiebedrag dat in 2012 en 2013 in de resultatenrekening is verantwoord en de
hieraan gerelateerde vordering, omdat deze post nog niet geaccordeerd is door NZa. Normonduidelijkheden
ten aanzien van de registratie als gevolg waarvan het onduidelijk is of de zorgverzekeraar de declaratie
integraal zal accepteren. Hierdoor zullen er mogelijk correcties plaatsvinden plaatsvinden. Op basis van
eigen analyses schatten we die correcties (de zogenaamde nuanceringen) in op nihil. Omdat bij een aantal
verzekeraars aanneemsommen en plafonds zijn afgesproken is de omzet Revalidatie en Audiologie
(op basis van geleverde productie tegen afgesproken tarieven) gecorrigeerd met € 1.841.906,-
Bij het bepalen van de DBC-omzet 2013 heeft Adelante de grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
gevolgd zoals opgenomen in paragraaf 2.4 in de waarderingsgrondslagen. Hierbij zijn 'RJ 655 en de
handreikingen omzetverantwoording die over 2012 en 2013 door het Ministerie van VWS zijn vastgesteld en
die door Revalidatie Nederland zijn voorzien van een toelichtend addendum als uitgangspunt gebruikt.
Zie voor een verdere toelichting op deze schattingen paragraaf 2.4.2 inzake het onderhanden werk onder
Audiologische Producten / Diagnose Behandel Combinaties en de toelichting op de transitievordering
onder punt 8 in paragraaf 2.5.
Pagina 44
Jaardocument Adelante Groep 2013
2.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING
Op landelijk niveau wordt in 2014 door VWS, NZa en de veldpartijen (zijnde ZN, NVZ, ZKN en NFU) gewerkt aan
meer eenduidige en toetsbare normen voor registratie, facturatie, verantwoording en ketencontrole in de
curatieve sector. Het landelijk overleg is gericht op de invoering van een brede oplossing van de hiervoor
geschetste problematiek vóór de onderhandelingen voor de zorgcontractering 2015.
Gevolgen van de genoemde onzekerheden voor de jaarrekening 2013 van Adelante
Vanaf 2012 is de budgettering in de medisch specialistische zorg afgeschaft en geldt prestatiebekostiging.
De overgang van budgetbekostiging naar prestatiebekostiging brengt voor instellingen systeemrisico's met zich
mee. Met het transitiemodel zoals dat is gedefinieerd, worden de systeemrisico's van de overgang van
budgetbekostiging naar volledige prestatiebekostiging deels gemitigeerd.
Op basis van de realisatie in 2014, zal hierover meer duidelijkheid ontstaan. Adelante heeft bij de bepaling van
de balansposten zich gebaseerd op de best mogelijke inschattingen op basis van de beschikbare informatie
ten tijde van de opmaak van de jaarrekening.
Pensioenen
Het instituut heeft voor haar werknemers een toegezegde pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende
werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op pensioen welke afhankelijk is van leeftijd, salaris
en dienstjaren. De regeling is ondergebracht bij het pensioenfonds PFZW/ABP. Het instituut heeft geen
verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij PFZW/ABP anders dan het effect
van hogere toekomstige premies. Het instituut heeft daarom de pensioenregeling verwerkt als een toegezegde-
bijdrage-regeling en heeft alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de
jaarrekening verantwoord. Per 31.12.2013 is de dekkingsgraad van PFZW 109% en van ABP 105,9%.
2.4.4 Grondslagen voor segmentering
Bij het bepalen van de segmentering is uitgegaan van alle rechtspersonen waarvan het bestuur wordt gevoerd
door Stichting Adelante Groep.
De rechtspersonen zijn:
- Stichting Adelante Zorg
- Stichting Adelante Onderwijs
- Stichting Adelante Beheer OG
Pagina 45
Jaardocument Adelante Groep 2013
2.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS
ACTIVA
1. Materiële vaste activa
De specificatie is als volgt : 31-dec-13 31-dec-12
Grond 1.309.227 1.032.188
Terreinvoorzieningen 56.814 84.791
Gebouwen 5.673.150 6.954.061
Verbouwingen 8.461.629 11.272.218
Installaties 25.435 148.986
Inventaris 6.077.556 5.915.033
Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering:
- Terreinvoorzieningen 1.173.102 0
- Verbouwingen 1.520.408 0
Totaal materiële vaste activa 24.297.321 25.407.277
Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven: 2013 2012
€ €
Boekwaarde per 1 januari 25.407.277 27.133.457
Bij: investeringen 4.526.346 2.877.996
Af: afschrijvingen 5.636.302 4.604.176
Boekwaarde per 31 december 24.297.321 25.407.277
Toelichting:
2. Financiële vaste activa
De specificatie is als volgt : 31-dec-13 31-dec-12
€ €
Deelnemingen 21.768 21.768
Totaal financiële vaste activa 21.768 21.768
Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt :
Toelichting: Aandeel in Waarde Mutatie Waarde
vekrijgingsprijs Ultimo 2012 in 2013 Ultimo 2013
VIR E-care Solutions B.V. 21.768 21.768 0 21.768
De deelneming in VIR E-Care Solutions B.V. is gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs, omdat er geen invloed van
betekenis wordt uitgeoefend.
De netto-vermogenswaarde van de aandelen ultimo 2012 is € 43.007,76
Voor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het
mutatieoverzicht onder 2.8.
Pagina 46
Jaardocument Adelante Groep 2013
2.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS
ACTIVA
3. Voorraden
De specificatie is als volgt : 31-dec-13 31-dec-12
€ €
Medische middelen, voedingsmiddelen, hulpmiddelen, drukwerk en
kantoorbenodigdheden 34.608 51.049
Totaal voorraden 34.608 51.049
4. Onderhanden werk uit hoofde van DBC's en AP's
De specificatie is als volgt : 31-dec-13 31-dec-12
€ €
Onderhanden werk DBC's Revalidatie 13.685.056 11.189.161
Onderhanden werk AP's Audiologie & Communicatie 1.974.581 2.022.949
Onderhanden werk GGZ 369.714 467.483
Af: ontvangen voorschotten 10.623.863 11.927.557
Totaal onderhanden werk 5.405.488 1.752.036
Toelichting:
De stijging van het onderhanden werk DBC's Revalidatie is het gevolg van de gewijzigde productstructuur in 2013.
Het ontvangen bedrag aan bevoorschotting door de financiers is in 2013 verlaagd.
Per saldo is het onderhanden werk van alle producten toegenomen.
waardering en resultaatbepaling (2.4).
5. Vorderingen en overlopende activa
De specificatie is als volgt : 31-dec-13 31-dec-12
€ €
Vorderingen op debiteuren 5.968.166 8.203.489
Vooruitbetaalde bedragen:
- diverse vooruitbetaalde bedragen 576.613 320.422
Nog te ontvangen bedragen:
- nog te ontvangen bedragen 6.931.744 5.687.203
Totaal vorderingen en overlopende activa 13.476.523 14.211.114
Toelichting:
In het verleden zijn de gefactureerde verrichtingen over de maand december in de maand januari van het nieuwe
jaar opgenomen onder de post debiteuren.
Vanaf 2013 zijn deze gefactureerde verrichtingen opgenomen onder de post "nog te ontvangen".
Hierdoor is de stand van de debiteuren lager en de stand van de post "nog te ontvangen" hoger dan in 2012.
De voorziening voor debiteuren die in aftrek op de vorderingen is gebracht bedraagt € 323.759 (in 2013)
en € 296.015 (in 2012).
Voor de uitgangspunten van het bepalen van het onderhanden werk wordt verwezen naar de grondslagen van
Pagina 47
Jaardocument Adelante Groep 2013
2.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS
ACTIVA
6. Liquide middelen
De specificatie is als volgt : 31-dec-13 31-dec-12
€ €
Bankrekeningen 1.313.243 4.718.950
Kassen 9.965 13.015
Totaal liquide middelen 1.323.208 4.731.965
Toelichting:
De stand van de liquide middelen is afgenomen door terugbetaling van financieringsoverschotten 2010 en 2011.
Pagina 48
Jaardocument Adelante Groep 2013
2.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS
ACTIVA
7. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort en/of schulden uit hoofde van financieringsoverschot
t/m 2010 2011 2012 2013 totaal
€ € € € €
Saldo per 1 januari -54.346 -52.366 282.445 175.733
Financieringsverschil boekjaar -42.394 -42.394
Correcties voorgaande jaren 0 1.268 99 1.367
Betalingen/ontvangsten 54.346 51.098 -282.544 0 -177.100
Sub-totaal mutatie boekjaar 54.346 52.366 -282.445 -42.394 -218.127
Saldo per 31 december 0 0 0 -42.394 -42.394
Stadium van vaststelling (per erkenning):
- stadium van vaststelling c c c a
a= interne berekening
b= overeenstemming met zorgverzekeraars
c= definitieve vaststelling NZa
Specificatie financieringsverschil in het boekjaar 2013 2012
€ €
Wettelijk budget aanvaardbare kosten 3.371.345 3.309.404
Vergoedingen ter dekking van het wettelijk budget:
Opbrengsten DBC's 0 0
Mutatie onderhanden werk DBC's 0 0
Overige mutaties 0 0
Ontvangen voorschotten (AWBZ) 3.413.739 3.026.959
Financieringsverschil Revalidatie, Wonen en Audiologie & Communicatie
onderdeel AWBZ -42.394 282.445
Financieringsverschil Audiologie & Communicatie onderzoeken 0 0
Totaal financieringsverschil -42.394 282.445
Pagina 49
Jaardocument Adelante Groep 2013
2.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS
ACTIVA
8. Vorderingen uit hoofde van transitieregeling en schulden uit hoofde van transitieregeling
De specificatie is als volgt:
2013 2012
€ €
- totaal vorderingen uit hoofde van transitieregeling 2.498.733 2.116.154
- totaal schulden uit hoofde van transitieregeling 0 4.367
2013 2012
€ €
Schaduwbudget (op basis van afspraken met verzekeraars) 41.685.687 39.823.914
Af: A omzet (inclusief overloop) 41.278.375 37.600.981
Transitiebedrag 407.312 2.222.933
31-dec-13 31-dec-12
€ €
Waarvan gepresenteerd als:
- vorderingen uit hoofde van transitieregeling 386.946 2.116.154
- schulden uit hoofde van transitieregeling 0 4.367
386.946 2.111.787
Nog te verrekenen transitiebedragen:
2012 95% € 2.111.787
2013 95% € 386.946
Toelichting:
De NZa vereist in de Regeling Transitie bekostigingsstructuur medisch specialistische zorg (NR/CU-208) dat een
instelling voor medisch specialistische zorg de gerealiseerde omzet uit prestatiebekostiging en de omzet die zou zijn
behaald onder de oude bekostigingssystematiek jaarlijks vaststelt. Het verschil tussen beide bedragen wordt in 2013
voor 95% nagecalculeerd en wordt aangeduid met de term transitiebedrag.
Pagina 50
Jaardocument Adelante Groep 2013
2.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS
PASSIVA
9. Eigen vermogen
Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten: 31-dec-13 31-dec-12
€ €
Collectief gefinancierd gebonden vermogen 9.386.454 9.369.390
Niet collectief gefinancierd vrij vermogen 15.151.654 14.251.998
Totaal eigen vermogen 24.538.108 23.621.388
Collectief gefinancierd gebonden vermogen
Saldo per Resultaat- Overige Saldo per
Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2013 bestemming mutaties 31-dec-2013
€ € € €
Reserve aanvaardbare kosten:
- reserve aanvaardbare kosten 9.369.390 17.064 0 9.386.454
Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen 9.369.390 17.064 0 9.386.454
Niet collectief gefinancierd vrij vermogen
Saldo per Resultaat- Overige Saldo per
Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2013 bestemming mutaties 31-dec-2013
€ € € €
Algemene reserves:
- algemene reserve 14.251.998 899.656 0 15.151.654
Totaal niet-collectief gefinancierd vrij vermogen 14.251.998 899.656 0 15.151.654
Toelichting:
Het Collectief gefinancierd gebonden vermogen heeft betrekking op de segmenten Revalidatie, Wonen en
Audiologie. Het Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen heeft betrekking op de Overige niet Zorg activiteiten van
Adelante.
Pagina 51
Jaardocument Adelante Groep 2013
2.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS
PASSIVA
10. Voorzieningen
Saldo per Dotatie Onttrekking Saldo per
Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2013 31-dec-2013
€ € € €
- Uitgestelde beloningen 546.584 62.889 54.016 555.457
- Wachtgelden 179.582 0 32.419 147.163
- Persoonlijk Levensfase Budget uren (PLB) 1.351.165 1.014.934 440.158 1.925.941
- Reorganisatie 200.000 0 0 200.000
Totaal voorzieningen 2.277.331 1.077.823 526.593 2.828.561
Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moet worden beschouwd:
31-dec-2013
Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) 268.930
Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) 2.559.631
Hiervan langlopend (> 5 jaar) 320.317
Toelichting per categorie voorziening:
De voorzieningen zijn toegelicht bij de grondslagen van waardering en resultaatbepaling (zie 2.4).
11. Langlopende schulden
De specificatie is als volgt : 31-dec-13 31-dec-12
€ €
Schulden aan kredietinstellingen 5.061.580 6.030.164
Overige langlopende schulden
- à fond perdu saldo per 1-januari 1.931.606 2.239.332
- af : à fond perdu verslagjaar 624.884 307.726
- à fond perdu saldo per 31-december 1.306.722 1.931.606
Totaal langlopende schulden 6.368.302 7.961.770
Het verloop van de schulden aan de kredietinstellingen is als volgt weer te geven: 2013 2012
€ €
Stand per 1 januari 7.029.378 8.028.592
Af: aflossingen 999.214 999.214
Stand per 31 december 6.030.164 7.029.378
Af: aflossingsverplichting komend boekjaar 968.584 999.214
Stand langlopende schulden per 31 december 5.061.580 6.030.164
Pagina 52
Jaardocument Adelante Groep 2013
2.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS
PASSIVA
Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd:
Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen 968.584 999.214
Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) 5.061.580 6.030.164
Hiervan langlopend (> 5 jaar) 2.465.000 2.965.391
Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar bijlage overzicht langlopende
leningen. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden.
Toelichting leningen:
Hypothecaire zekerheden:
Een recht van eerste hypotheek ten behoeve van:
op de navolgende onderpanden:
A. KADASTRALE GEMEENTE HEERLEN
B. KADASTRALE GEMEENTE HOENSBROEK:
1. de woonhuizen met erf, ondergrond, tuin en verdere aanhorigheden, staande en gelegen te 6411 CL Heerlen,
Deken Nicolaijestraat 21 en 6411 BV Heerlen, Kruisstraat 32 en 34, kadastraal bekend als gem. Heerlen sectie E
nummer 4050 (02 a en 13 ca) en nummer 4051 (01 a en 72 ca);
1. een perceel grond gelegen aan en nabij de Randweg (ongenummerd) te Hoensbroek (gem. Heerlen), sectie A
nummer 5305 (48 a en 75 ca);
2. het parkeerterrein met ondergrond en verdere aanhorigheden, gelegen te Heerlen, aan en nabij de Deken
Nicolaijestraat (ongenummerd), kadastraal bekend als gemeente Heerlen sectie E nummer 6242 (03 a en 46 ca) en
nummer 6241 (02 ca);
2. een perceel grond met opstallen (audiologisch zorgcentrum), volgens de kadastrale registratie plaatselijk bekend
te 6432 CC Hoensbroek (gemeente Heerlen), Zandbergsweg 111 BG02 en Schuureikenweg (ongenummerd) te
Hoensbroek, sectie A nummer 5315, (20 a en 85 ca);
3. het revalidatiecentrum met erf, ondergrond, parkeerterrein, groenvoorzieningen en verdere aanhorigheden,
volgens de kadastrale registratie onder meer plaatselijk bekend te 6432 CC Hoensbroek (gem. Heerlen),
Zandbergsweg 111, Zandbergsweg (ongenummerd) te Hoensbroek en 6414 EK Hoensbroek, Lijsterstraat 10 tot en
met 32 (even nummers) en Schuureikenweg 14 tot en met 38 (even nummers), (volgens partijen plaatselijk bekend
6432 CC Hoensbroek, Zandbergsweg 111), sectie A nummer 5316, (08 ha, 98 a en 70 ca), nummer 6508 (31 a en
60 ca) en nummer 6510 (01 ha, 47 a en 30 ca);
Stichting Waarborgfonds voor de Zorgsector, de Staat Der Nederlanden en ING Bank N.V., tot zekerheid voor de
voldoening van alle betalingsverplichtingen van Stichting Adelante Zorg, Stichting Adelante Beheer og, Stichting
Adelante Onderwijs en Stichting Adelante Groep uit hoofde van tegenwoordige en / of toekomstige borgstellingen,
verstrekte en / of alsnog te verstrekken garanties, verstrekt krediet en / of alsnog te verstrekken krediet en het
verder verschuldigde uit welken anderen hoofde ook, tot een bedrag van drieëndertig miljoen tweehonderd duizend
euro (€ 33.200.000,00),
4. een perceel grond gelegen aan en nabij de Groenenweg (ongenummerd), Randweg (ongenummerd) en
Schuureikenweg (ongenummerd) te Hoensbroek (gemeente Heerlen), sectie A nummer 6373 (06 ha, 24 a en 60 ca);
6. een perceel grond gelegen aan en nabij de Zandbergsweg (ongenummerd) te Hoensbroek (gem. Heerlen), sectie
A nummer 6506 (56 a);
5. een perceel grond gelegen aan en nabij de Reigerstraat (ongenummerd) te Hoensbroek (gem. Heerlen), sectie A
nummer 6485 (02 a en 20 ca);
Pagina 53
Jaardocument Adelante Groep 2013
2.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS
PASSIVA
Vervolg Toelichting leningen:
C. KADASTRALE GEMEENTE HOUTHEM:
12. Kortlopende schulden en overlopende passiva
De specificatie is als volgt : 31-dec-13 31-dec-12
€ €
Schulden aan kredietinstellingen *) 0 1.147.041
Crediteuren 2.801.614 3.297.393
Aflossingsverplichtingen langlopende leningen 968.584 999.214
Belastingen en sociale premies 2.276.474 2.187.881
Schulden terzake pensioenen 318.969 381.107
Nog te betalen salarissen 0 0
Vakantiegeld 1.351.324 1.321.944
Vakantiedagen 553.733 613.957
Nog te betalen kosten:
- overige nog te betalen kosten 2.067.951 4.265.390
- nog te verrekenen overschrijding produktie plafond
Audiologie & Communicatie 2012 1.041.215 0
- nog te verrekenen overschrijding produktie plafond Revalidatie 2012 1.154.498 0
Vooruitontvangen opbrengsten:
- vooruitontvangen bedragen 745.922 388.313
Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva 13.280.284 14.602.240
4. het zakelijk recht van erfpacht betreffende een perceel grond (eigendom van de gem. Valkenburg aan de Geul),
plaatselijk bekend Onderstestraat (ongenummerd) te Valkenburg (Limburg) sectie C nummer 2291 (34 a en 55 ca),
1. het zorgcomplex met kantoren, ondergrond, terrein, groenvoorzieningen en verdere aanhorigheden, volgens de
kadastrale registratie plaatselijk bekend te 6301 KA Valkenburg (Limburg), Onderstestraat 27, 31 en 33 (volgens
partijen plaatselijk bekend 6301 KA Valkenburg (Limburg), Onderstestraat 27 en 29), kadastraal bekend gemeente
Houthem sectie C nummer 2266 (01 ha, 68 a en 69 ca), zijnde gedeeltelijk belast met een zakelijk recht of
gedogings-verplichting als bedoeld in het voorheen geldende artikel 5 lid 3 onder b van de Belemmeringenwet
Privaatrecht ten behoeve van de B.V.: Aktivabedrijf Enexis Limburg B.V., gevestigd te Rosmalen;
3. het zakelijk recht van erfpacht betreffende een perceel grond (eigendom van de gem. Valkenburg aan de Geul),
plaatselijk bekend Onderstestraat (ongenummerd) te Valkenburg (Limburg), sectie C nummer 2290 (39 a en 85 ca),
welk zakelijk recht van erfpacht is uitgegeven in ondererfpacht en een hiervan afhankelijk opstalrecht ten behoeve
van Stichting Ronald McDonald Kindervallei, gevestigd te Valkenburg aan de Geul;
De percelen met nummer 2289, 2290 en 2291 zijn belast met een zakelijk recht van opstal ten behoeve van
Aktivabedrijf Enexis Limburg B.V., gevestigd te Rosmalen en gedeeltelijk belast met twee zakelijke rechten of
gedogings-verplichtingen als bedoeld in het voorheen geldende artikel 5 lid 3 onder b van de Belemmeringenwet
Privaatrecht ten behoeve van de N.V. Waterleiding Maatschappij Limburg en het Waterschap Zuiveringschap
Limburg.
2. het zakelijk recht van erfpacht betreffende een perceel grond (eigendom van de gem. Valkenburg aan de Geul),
volgens de kadastrale registratie plaatselijk bekend Onderstestraat (ongenummerd) te Valkenburg (Limburg),
(volgens partijen plaatselijk bekend 6301 KA Valkenburg (Limburg), Onderstestraat 35),sectie C nummer 2289
(001 ha, 67 a en 40 ca), welk zakelijk recht van erfpacht is uitgegeven in ondererfpacht en een hiervan afhankelijk
opstalrecht ten behoeve van de stichting: Stichting Ronald McDonald Kindervallei, gevestigd te Valkenburg aan de
Geul;
Pagina 54
Jaardocument Adelante Groep 2013
2.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS
PASSIVA
Toelichting:
*) Opnemen verstrekte zekerheden:
- negative pledge/pari passu en cross default verklaring
- compte joint- en mede-aansprakelijkheidsovereenkomst
- stamverpanding boekvorderingen
- hypotheken
De kredietfaciliteit in rekening-courant bedraagt per 31-12-2013 € 8.000.000,--.
De debetrente is 3 maands EURIBOR plus 1%.
De schuld uit hoofde van het financieringsoverschot 2010 en 2011 is in 2012 definitief vastgesteld.
Het bedrag is per balansdatum 2012 opgenomen onder "Nog te betalen". Betaling heeft in 2013 plaatsvinden.
Hierdoor is de post "Nog te betalen" in 2013 lager dan in 2012.
13. Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen
Verloopoverzicht investeringsruimte trekkingsrechten
Het verloop is als volgt weer te geven: 2013 2012
€ €
Nog niet bestede investeringsruimte per 1 januari 21.561.112 20.258.366
Bij : indexering niet-bestede investeringsruimte 0 336.289
Bij : investeringsruimte verslagjaar 1.223.688 1.223.688
Af: investeringen verslagjaar 498.323 257.231
Beschikbare investeringsruimte 31 december 22.286.477 21.561.112
Huurverplichting van onroerende zaken 2.045.646 1.251.956
Leaseverplichtingen auto's 5.349 9.742
2.050.995 1.261.698
Toelichting:
Naast de jaarlijkse instandhoudingsgelden die ongeacht de werkelijke investeringen in het budget zijn opgenomen,
bouwen zorginstellingen ook zogenaamde trekkingsrechten op voor incidentele grote renovaties of verbouwingen.
Deze gelden zijn nog niet opgenomen in het budget. De middelen komen beschikbaar in de vorm van afschrijvingen
over uitgevoerde goedgekeurde renovatieprojecten.
Het jaarlijks bedrag van met derden aangegane huurverplichtingen van onroerende zaken bedraagt in 2013
totaal € 2.045.646. Hiervan vervalt na 1 jaar € 368.551 en na 5 jaar € 470.522.
De verplichting uit hoofde van met derden aangegane leaseovereenkomsten bedragen in toaal € 5.349. Hiervan
vervalt na 1 jaar € 937 en na 5 jaar € 0.
Het macrobeheersinstrument wordt door de minister van VWS ingezet om overschrijdingen van het macrokader
zorg terug te vorderen bij instellingen voor medisch specialistische zorg. Het macrobeheersinstrument is uitgewerkt
in de Aanwijzing macrobeheersmodel instellingen voor medisch specialistische zorg. Jaarlijks wordt door
de Nederlandse Zorgautoriteit ambtshalve een mbi-omzetplafond vastgesteld. Tevens wordt door de NZa jaarlijks
een omzetplafond per instelling vastgesteld, welke afhankelijk is van de realisatie van het mbi-omzetplafond van
alle instellingen gezamenlijk. Deze vaststelling vindt plaats nadat door de Minister van VWS de overschrijding van
het mbi-omzetplafond, uiterlijk vóór 1 december van het opvolgend jaar, is gecommuniceerd.
Bij het opstellen van de jaarrekening 2013 bestaat nog geen inzicht in realisatie van het mbi-omzetplafond over
2012 en 2013. Vandaar dat Stichting Adelante Zorg niet in staat is een betrouwbare inschatting te maken van de
uit het macrobeheersinstrument voortkomende verplichting en deze te kwantificeren. Als gevolg daarvan zijn deze
verplichtingen niet tot uitdrukking gebracht in de balans van de stichting per 31 december 2013.
Pagina 55
Jaardocument Adelante Groep 2013
2.6 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING
2.6.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013
Eliminatie
Adelante Stichting Stichting Stichting interne
Groep Adelante Adelante Adelante door-
Totaal Groep Zorg Onderwijs berekening
x € 1 x € 1 x € 1 x € 1 x € 1
BEDRIJFSOPBRENGSTEN:
Wettelijk budget voor aanvaardbare
kosten en/of subsidie 3.372.712 0 3.372.712 0 0
Niet gebudgetteerde zorgprestaties 2.364.151 0 2.364.151 0 0
DBC opbrengsten B-segment - Audiologie & Communicatie 4.706.921 0 4.706.921 0 0
DBC opbrengsten A-segment - Revalidatie 36.571.454 0 36.571.454 0 0
Opbrengsten uit hoofde van transitiebedrag 386.946 0 386.946 0 0
Doorberekende kosten Adelante 0 346.470 1.025.032 0 -1.371.502
Overige bedrijfsopbrengsten 17.195.526 0 8.584.757 8.815.062 -204.293
Som der bedrijfsopbrengsten 64.597.710 346.470 57.011.973 8.815.062 -1.575.795
BEDRIJFSLASTEN:
Personeelskosten 46.495.914 376.470 39.555.535 6.570.592 -6.683
Afschrijvingen op immateriële en
materiële vaste activa 5.011.419 0 4.953.499 57.920 0
Overige bedrijfskosten 11.966.338 0 11.774.753 1.760.697 -1.569.112
Som der bedrijfslasten 63.473.671 376.470 56.283.787 8.389.209 -1.575.795
BEDRIJFSRESULTAAT 1.124.039 -30.000 728.186 425.853 0
Financiële baten en lasten -207.319 0 -228.788 21.469 0
RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING 916.720 -30.000 499.398 447.322 0
Buitengewone baten en lasten 0 0 0 0 0
RESULTAAT BOEKJAAR 916.720 -30.000 499.398 447.322 0
RESULTAATBESTEMMING
Het resultaat is als volgt verdeeld:
Toevoeging/(onttrekking):
Collectief gefinancierd gebonden vermogen 17.064 0 17.064 0 0
Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen 899.656 -30.000 482.334 447.322 0
916.720 -30.000 499.398 447.322 0
Pagina 56
Jaardocument Adelante Groep 2013
2.6 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING
14. Wettelijk budget aanvaardbare kosten 2013 2012
€ € € €
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar 3.309.404 3.004.307
Mutaties op grond van voorlopige nacalculatie voorgaand boekjaar:
- rente en afschrijvingen 0 0
Basisbudget lopend boekjaar 3.309.404 3.004.307
Productieafspraken verslagjaar 0 293.108
Nacalculeerbare kapitaalslasten:
- kapitaalslasten 0 332
- overige 15.871 -25.397
15.871 -25.065
Overige mutaties:
- extramurale producten 62.687 -2.071
- lump-sum financiering (incl. inkoopkortingen) 9.534 14.786
- intramurale producten -26.151 24.339
46.070 37.054
Sub-totaal wettelijk budget boekjaar 3.371.345 3.309.404
Correcties voorgaande jaren 1.367 66.005
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten jaar 3.372.712 3.375.409
Pagina 57
Jaardocument Adelante Groep 2013
2.6 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING
BATEN
15. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties
De specificatie is als volgt : 2013 2012
€ €
Opbrengsten audiologie & communicatie 1.998.586 1.921.269
Opbrengsten wonen 365.565 364.545
Totaal 2.364.151 2.285.814
16. Toelichting omzet DBC's / DBC-zorgproducten B-segment
De specificatie is als volgt: 2013 2012
€ €
Audiologie & Communicatie Hoensbroek
Gefactureerde omzet DBC's / DBC-zorgproducten B-segment 3.444.967 3.384.932
Mutatie onderhanden projecten DBC's / DBC-zorgproducten B-segment -501.234 -527.890
Subtotaal 2.943.733 2.857.042
waarvan toe te rekenen aan:
- 2012 -141.802
- 2013 3.085.535
2.943.733
Audiologie & Communicatie Venlo
Gefactureerde omzet DBC's / DBC-zorgproducten B-segment 2.351.537 2.296.246
Mutatie onderhanden projecten DBC's / DBC-zorgproducten B-segment -588.349 -470.446
Subtotaal 1.763.188 1.825.800
waarvan toe te rekenen aan:
- 2012 -128.895
- 2013 1.892.083
1.763.188
Totaal 4.706.921 4.682.842
Toelichting:
Voor de uitgangspunten van het bepalen van de omzet wordt verwezen naar de grondslagen van waardering
en resultaatbepaling (2.4).
Pagina 58
Jaardocument Adelante Groep 2013
2.6 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING
BATEN
17. Toelichting omzet DBC's / DBC- zorgproducten A-segment
De specificatie is als volgt: 2013 2012
€ €
Revalidatie
Gefactureerde omzet DBC's / DBC-zorgproducten A-segment 35.230.057 35.102.995
Mutatie onderhanden projecten DBC's / DBC-zorgproducten A-segment 1.341.397 -2.184.856
Totaal 36.571.454 32.918.139
waarvan toe te rekenen aan:
- 2012 -270.845
- 2013 36.842.299
36.571.454
Toelichting:
Voor de uitgangspunten van het bepalen van de omzet wordt verwezen naar de grondslagen van waardering
en resultaatbepaling (2.4).
18. Opbrengsten uit hoofde van te verrekenen transitiebedrag medisch specialistische zorg
De specificatie is als volgt: 2013 2012
€ €
- Transitiebedrag Audiologie & Communicatie Hoenbroek 83.502 105.297
- Transitiebedrag Audiologie & Communicatie Venlo 30.910 -109.664
- Transitiebedrag Revalidatie 272.534 2.116.154
Totaal 386.946 2.111.787
waarvan toe te rekenen aan:
- Transitiebedrag Audiologie & Communicatie Hoensbroek
- 2012 134.712
- 2013 -51.210
83.502
- Transitiebedrag Audiologie & Communicatie Venlo
- 2012 122.450
- 2013 -91.540
30.910
- Transitiebedrag Revalidatie
- 2012 257.303
- 2013 15.231
272.534
Toelichting:
revalidatie als bij audiologie voor 95% gecompenseerd.
zou zijn onder de oude systematiek. De transitiebedragen 2012 en 2013 worden voor zowel voor de
Transitiebedrag is het verschil tussen de omzet onder prestatiebekostiging en de opbrengst die behaald
Pagina 59
Jaardocument Adelante Groep 2013
2.6 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING
BATEN
19. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten
De specificatie is als volgt : 2013 2012
€ €
Overige dienstverlening:
- zorgprestaties tussen instellingen 1.679.882 1.679.480
Overige subsidies:
- Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS (waaronder opleidingsfonds) 767.962 664.880
- Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van OC&W 8.349.273 8.160.720
Overige opbrengsten:
- ouderbijdrage Kinderdagverblijf 278.756 293.810
- overige opbrengsten 6.119.653 6.413.164
Totaal 17.195.526 17.212.054
Pagina 60
Jaardocument Adelante Groep 2013
2.6 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING
LASTEN
20. Personeelskosten
De specificatie is als volgt : 2013 2012
€ €
Lonen en salarissen 34.830.915 34.110.847
Sociale lasten 4.495.950 4.425.993
Pensioenpremie 3.445.433 3.207.527
Andere personeelskosten:
- overige personeelskosten 1.503.063 1.550.755
Sub-totaal 44.275.361 43.295.122
Personeel niet in loondienst 2.220.553 2.661.006
Totaal personeelskosten 46.495.914 45.956.128
Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment:
- Stichting Adelante Onderwijs 104,8 109,6
- Stichting Adelante Zorg 600,2 611,3
Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden 705,1 720,9
Toelichting:
In 2013 zijn de personeelskosten gestegen als gevolg van de CAO afspraken.
21. Afschrijvingen immateriële en materiële vaste activa
De specificatie is als volgt : 2013 2012
€ €
Nacalculeerbare afschrijvingen:
- materiële vaste activa 2.923.787 2.939.702
Overige afschrijvingen:
- materiële vaste activa 2.087.632 1.468.570
Totaal afschrijvingen 5.011.419 4.408.272
Toelichting
De afschrijvingen zijn gebaseerd op de verwachte gebruiksduur van het vast actief.
Pagina 61
Jaardocument Adelante Groep 2013
2.6 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING
LASTEN
2013
€
Afschrijving immateriële vaste activa 0
Afschrijving WTZi - vergunningsplichtige vaste activa 306.865
Afschrijving Kleinschalige Woonvoorzieningen 58.038
Afschrijving WTZi - instandhoudings vaste activa 1.075.212
Afschrijving WMG gefinancierde vaste activa 649.122
Afschrijving niet WTZi/WMG gefinancierde vaste activa 1.286.178
Totaal afschrijvingen volgens verloopoverzichten 3.375.415
Extra afschrijving nieuwe methode per 1 januari 2011 2.260.888
Totaal afschrijvingen volgens verloopoverzichten 5.636.303
Vrijval egalisatierekening -624.884
Totaal afschrijvingen 5.011.419
Totaal afschrijvingen resultatenrekening 5.011.419
22. Overige bedrijfskosten
De specificatie is als volgt : 2013 2012
€ €
Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten 2.538.897 2.741.559
Algemene kosten 5.002.326 4.567.223
Patiënt- en bewonersgebonden kosten 1.600.996 1.599.630
Onderhoud en energiekosten:
- Onderhoud 1.601.775 1.773.521
- Energie gas 482.315 426.818
- Energie stroom 325.546 334.377
- Energie transport en overig 79.388 30.223
Huur en leasing 335.095 264.802
Totaal bedrijfskosten 11.966.338 11.738.153
Toelichting
De voedingskosten zijn in 2013 afgenomen ten opzichte van 2012. De opbrengsten zijn evenredig afgenomen.
Onder de algemene kosten zijn de kosten opgenomen van kantoorbenodigdheden en -apparatuur, kosten
automatisering, lidmaatschappen en kosten netwerken. De kosten zijn toegenomen door hogere
automatiseringskosten. De huurkosten zijn toegenomen door extra gehuurde ruimtes door Audiologie &
Communicatie en Wonen.
Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - vergoeding nacalculeerbare
afschrijvingen
Pagina 62
Jaardocument Adelante Groep 2013
2.6 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING
LASTEN
23. Financiële baten en lasten
De specificatie is als volgt : 2013 2012
€ €
Rentebaten 29.754 51.919
Sub-totaal financiële baten 29.754 51.919
Rentelasten -237.073 -287.514
Sub-totaal financiële lasten -237.073 -287.514
Totaal financiële baten en lasten -207.319 -235.595
Toelichting
De rentekosten zijn in 2013 lager dan in 2012 door daling van het rentepercentage dat in rekening wordt
gebracht en door het positief resultaat over 2013.
Pagina 63
Jaardocument Adelante Groep 2013
2.6 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING
24. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders
De bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders van de zorginstelling over het jaar 2013 is als volgt:
J.M.P.
Essers
P.J.H. van
Dreumel
1
1-1-2007 1-2-2011
2 ja ja
3
n.v.t. n.v.t.
4
nee ja
5 1 2
6 NVZD NVZD
7 100% 67%
8
176.320 105.600
n.v.t. n.v.t.
n.v.t. n.v.t.
9
13.805 15.696
10 0 0
11 8.248 3.941
12
20.358 0
13 n.v.t. n.v.t.
14 n.v.t. n.v.t.
15 218.731 125.237
Toelichting
Een van de fiscale maatregelen uit het in april 2012 gesloten begrotingsakkoord van het kabinet Rutte II is
dat werkgevers in 2014 ook eenmalig (bij wijze van eindheffing) 16% loonbelasting zijn verschuldigd, indien
zij medewerkers in dienst hadden die in 2013 een loon uit tegenwoordige dienstbetrekking van meer dan
€ 150.000,-- hebben genoten.
Deze crisisheffing over boekjaar 2013 bedraagt voor de gezamenlijke bestuurders € 3.675,--.
Volledigheidshalve melden wij dat deze crisisheffing niet in bovenstaande bezoldiging is opgenomen.
b. Waarvan: nabetalingen voorgaande jaren
Tweehoofdig met voorzitter
Naam
Welke bestuursmodel is van toepassing op uw
organisatie?
Eindverantwoordelijke Raad van Bestuur met Raad van
Toezicht
Wat is de samenstelling van het bestuur of de
directie?
a. Waarvan: verkoop verlofuren
Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen
Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies
Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn (o.a.
werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU, sabbatical, aanvulling sociale
uitkering, arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.)
Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband
Winstdelingen en bonusbetalingen
Totaal bezoldiging (8 t/m 14, excl. 8a en b)
Wat is de deeltijdfactor? (percentage)
Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste
toelagen)
Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura (o.a.
huisvesting, auto (mede) voor privégebruik, laagrentende leningen, etc.)?
Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder werkzaam in uw
organisatie?
Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit van het bestuur?
Zo nee: tot welke datum was de persoon als bestuurder werkzaam in uw
organisatie?
Is deze gewezen bestuurder sindsdien nog in dienst van uw organisatie (Zo
ja: dan dienen de gegevens over de bezoldiging van deze gewezen
bestuurder met functienaam en eigennaam te worden vermeld onderaan de
WNT-tabel onder 25.)?
Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst?
Welke salarisregeling is toegepast?
Pagina 64
Jaardocument Adelante Groep 2013
2.6 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING
De bezoldiging van de leden van de Raad van Toezicht van de zorginstelling over het jaar 2013 is als volgt:
Drs. B.W. v.
Dijk
Dr. E.
Zijlstra
Dr. R.J.J.
Kocken
1 1-3-2005 4-2-2003 1-6-2012
2 ja nee nee
3 Lid RvT
Servatius
Voorzitter
Koninklijk
Genootschap
voor
Fysiotherapie
CIO/directeur
ICMT Atrium
Medische
Centrum
Vice-
voorzitter
RvT St.
Daelzicht te
Heel
Lid RvC
Rabobank
Parkstad
Limburg
4
12.204 8.138 8.138
5
0 0 0
6 Vaste en variabele onkostenvergoedingen 96 0 0
7
0 0 0
8
0 0 0
9 Winstdelingen en bonusbetalingen 0 0 0
10
0 0 0
11 Totaal bezoldiging (4 t/m 10) 12.300 8.138 8.138
Is de persoon in het verslagjaar voorzitter
van de Raad van Toezicht geweest?
Nevenfunctie(s)
Werkgeversbijdrage sociale
verzekeringspremies
Naam
Vanaf welke datum was de toezichthouder
voor het eerst in de huidige functie van
toezichthouder werkzaam binnen de
organisatie?
Beloning (incl. salaris, vakantiegeld,
eindejaarsuitkering en andere vaste
toelagen)
Wat is de totale som van de eventuele
vergoedingen in natura (o.a. huisvesting,
auto (mede) voor privégebruik, laagrentende
leningen, etc.)?
Voorzieningen ten behoeve van beloning
betaalbaar op termijn (o.a.
werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU,
sabbatical, aanvulling sociale uitkering,
arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.)
Uitkeringen in verband met beëindiging van
het dienstverband
Pagina 65
Jaardocument Adelante Groep 2013
2.6 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING
De bezoldiging van de leden van de Raad van Toezicht van de zorginstelling over het jaar 2013 is als volgt:
Prof. Dr.
J.A.
Knottnerus
Prof. M.P.
van Dieijen-
Visser
1 1-1-2011 1-4-2012
2 nee nee
3 Hoogleraar
huisartsgene
eskunde
MUMC+
Directeur
bestuurder
RVE
Laboratoria
MUMC+
Voorzitter
Wetenschap
pelijke Raad
voor het
Regeringsbel
eid
Lid RvT
Fontys
Hogeschool
Lid RvT
Clinicum
Aachen
4
8.138 8.138
5
0 0
6 Vaste en variabele onkostenvergoedingen 0 0
7
0 0
8
0 0
9 Winstdelingen en bonusbetalingen 0 0
10
0 0
11 Totaal bezoldiging (4 t/m 10) 8.138 8.138
Toelichting:
Vanaf welke datum was de toezichthouder
voor het eerst in de huidige functie van
toezichthouder werkzaam binnen de
organisatie?
Naam
Is de persoon in het verslagjaar voorzitter
van de Raad van Toezicht geweest?
Beloning (incl. salaris, vakantiegeld,
eindejaarsuitkering en andere vaste
toelagen)
Nevenfunctie(s)
Uitkeringen in verband met beëindiging van
het dienstverband
Werkgeversbijdrage sociale
verzekeringspremies
Wat is de totale som van de eventuele
vergoedingen in natura (o.a. huisvesting,
auto (mede) voor privégebruik, laagrentende
leningen, etc.)?
Voorzieningen ten behoeve van beloning
betaalbaar op termijn (o.a.
werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU,
sabbatical, aanvulling sociale uitkering,
arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.)
De crisisheffing over boekjaar 2013 is voor de gezamenlijke toezichthouders nihil.
Pagina 66
Jaardocument Adelante Groep 2013
2.6 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING
25. Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
De bezoldiging van de functionarissen die over 2013 in het kader van de WNT verantwoord worden, is als volgt:
1 Naam
J.M.P.
Essers
P.J.H. van
Dreumel
2
Lid Raad van
Bestuur
Voorzitter
Raad van
Bestuur
3 Onbepaalde tijd 1-feb-2014
4 100% 67%
5 189.803 121.296
6 319 0
7 Belastbare kosten-vergoedingen (in €) 0 0
8 Voorzieningen betaalbaar op termijn (in €) 20.358 0
9 0 0
10 n.v.t. n.v.t.
11 n.v.t. n.v.t.
210.480 121.296
1 Naam
Drs. B.W. v.
Dijk
Dr. E.
Zijlstra
Dr. R.J.J.
Kocken
2 Voorzitter van RvT Lid van RvT Lid van RvT
3 nvt nvt nvt
4 nvt nvt nvt
5 12.204 8.138 8.138
6 0 0 0
7 Belastbare kosten-vergoedingen (in €) 96 0 0
8 Voorzieningen betaalbaar op termijn (in €) 0 0 0
9 0 0 0
10 n.v.t. n.v.t. n.v.t.
11 n.v.t. n.v.t. n.v.t.
12.300 8.138 8.138
Beëindigingsuitkeringen
Jaar beëindiging
Door werkgever betaalde SV-premies (in €)
Motivering
Functie
Beloning incl. fiscale bijtelling dienstauto (in €)
Duur dienstverband
Omvang dienstverband
Functie
Duur dienstverband
Omvang dienstverband
Beloning (in €)
Beëindigingsuitkeringen
Jaar beëindiging
Motivering
Totaal bezoldiging in kader van de WNT (5 tm. 8)
Totaal bezoldiging in kader van de WNT (5 tm. 8)
Door werkgever betaalde SV-premies (in €)
Pagina 67
Jaardocument Adelante Groep 2013
2.6 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING
De bezoldiging van de functionarissen die over 2013 in het kader van de WNT verantwoord worden, is als volgt:
1 Naam
Prof. Dr.
J.A.
Knottnerus
Prof. M.P.
van Dieijen-
Visser
2 Lid van RvT Lid van RvT
3 nvt nvt
4 nvt nvt
5 8.138 8.138
6 0 0
7 Belastbare kosten-vergoedingen (in €) 0 0
8 Voorzieningen betaalbaar op termijn (in €) 0 0
9 0 0
10 n.v.t. n.v.t.
11 n.v.t. n.v.t.
8.138 8.138
Toelichting:
In deze geconsolideerde jaarrekening van Adelante Groep zijn de WNT-gegevens gepubliceerd van met
betrekking op topfunctionarissen van de entiteiten behorende tot de Adelante Groep waarop de WNT van
toepassing is, namelijk Stichting Adelante Zorg en Stichting Adelante Onderwijs.
De conclusie luidt dat de bezoldiging van de topfunctionarissen van Stichting Adelante Zorg en Stichting
Adelante Onderwijs over 2013 voldoen aan de voor deze entiteiten geldende WNT-normen.
26. Honoraria accountant 2013 2012
€ €
De honoraria van de accountant zijn als volgt:
1 Controle van de jaarrekening 89.106 86.932
2 Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie) 21.146 20.631
3 Fiscale advisering 4.524 22.986
4 Niet controle-diensten 58.143 6.045
Totaal honoraria accountant 172.919 136.594
Toelichting:
De totale honoraria voor het onderzoek van de jaarrekening is gebaseerd op de totale honoraria voor het
onderzoek van de jaarrekening over het boekjaar waarop de jaarrekening betrekking heeft, ongeacht of de
werkzaamheden door de externe accountant en de accountantsorganisatie reeds gedurende dat boekjaar zijn
verricht. De honoraria voor boekjaar 2013 is daarbij gebaseerd op de verstrekte opdracht voor het boekjaar.
Vergelijkende cijfers hebben betrekking op de werkelijke gefactureerde honoraria over het boekjaar 2012.
Duur dienstverband
Omvang dienstverband
Beloning (in €)
Totaal bezoldiging in kader van de WNT (5 tm. 8)
Door werkgever betaalde SV-premies (in €)
Beëindigingsuitkeringen
Jaar beëindiging
Motivering
Functie
Pagina 68
Jaardocument Adelante Groep 2013
BIJLAGEN
2.7 Overzicht langlopende schulden ultimo 2013
Leninggever Datum Hoofdsom
Totale
loop-
tijd
Soort lening
Werke-
lijke-
rente
Restschuld
31 december
2012
Nieuwe
leningen in
2013
Aflossing
in 2013
Restschuld
31 december
2013
Restschuld
over 5 jaar
Resterende
looptijd in
jaren eind
2013
Aflos-
sings-
wijze
Aflossing
2014
Gestelde
zekerheden
€ % € € € € € €
I.N.G. 1-mrt-95 3.026.714 20 4,46% 287.016 0 158.823 128.193 0 1 kwartaal 128.193
NV Bank Nederlandse Gemeente te Den Haag1-jun-99 767.445 19 4,60% 242.362 0 40.391 201.971 0 4 Jaar 40.391
I.N.G. 1-feb-03 8.000.000 20 2,46% 4.100.000 0 400.000 3.700.000 1.700.000 9 kwartaal 400.000
I.N.G. 1-okt-06 3.400.000 10 4,35% 1.275.000 0 340.000 935.000 0 2 kwartaal 340.000
I.N.G. 1-okt-06 1.500.000 25 4,35% 1.125.000 0 60.000 1.065.000 765.000 17 kwartaal 60.000
0
Totaal 16.694.159 7.029.378 0 999.214 6.030.164 2.465.000 968.584
Pagina 69
Jaardocument Adelante Groep 2013
2.8 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi
2.8.1 WTZi - vergunningsplichtige vaste activa 2.8.2 Kleinschalige Woonvoorzieningen
Nza-IVA Grond Terreinen Gebouwen Ver- Installaties Sub-totaal Gebouwen Ver- Sub-totaal Totaal
voorzieningen bouwingen vergunning bouwingen woonvoorz.
€ € € € € € € € € € €
Stand per 1 januari 2013
- aanschafwaarde 0 715.474 438.729 6.330.113 6.302.569 1.275.120 15.062.005 582.236 869.642 1.451.878 71.494.641
- cumulatieve afschrijvingen 0 0 438.729 5.273.420 5.510.613 1.274.687 12.497.449 87.336 217.410 304.746 43.803.237
Boekwaarde per 1 januari 2013 0 715.474 0 1.056.693 791.956 433 2.564.556 494.900 652.232 1.147.132 27.691.404
Mutaties in het boekjaar
- investeringen 0 277.038 0 0 0 0 277.038 0 0 0 4.526.346
- herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- afschrijvingen 0 0 0 122.393 184.328 144 306.865 14.556 43.482 58.038 3.375.415
- terugname geheel afgeschreven activa
.aanschafwaarde 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
.cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
.cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- desinvesteringen
aanschafwaarde 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
per saldo 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Mutaties in boekwaarde (per saldo) 0 277.038 0 -122.393 -184.328 -144 -29.827 -14.556 -43.482 -58.038 1.150.931
Stand per 31 december 2013
- aanschafwaarde 0 992.512 438.729 6.330.113 6.302.569 1.275.120 15.339.043 582.236 869.642 1.451.878 76.020.987
- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- cumulatieve afschrijvingen 0 0 438.729 5.395.813 5.694.941 1.274.831 12.804.314 101.892 260.892 362.784 47.178.652
Boekwaarde per 31 december 2013 0 992.512 0 934.300 607.628 289 2.534.729 480.344 608.750 1.089.094 28.842.335
Afschrijvingspercentage 0,0% 5,0% 2,0 / 2,5% 5,0% 5,0% 2,5% 2,5%
Pagina 70
Jaardocument Adelante Groep 2013
2.8 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi
2.8.3 WTZi - meldingsplichtige vaste activa
Sub-totaal
Trekkings Onderhanden Sub-totaal Instand- Onderhanden Sub-totaal meldings-
rechten Projecten houdingen Projecten plichtige activa
€ € € € € € €
Stand per 1 januari 2013
- aanschafwaarde 12.809.450 0 12.809.450 7.992.363 0 7.992.363 20.801.813
- cumulatieve afschrijvingen 4.390.032 0 4.390.032 6.235.378 0 6.235.378 10.625.410
Boekwaarde per 1 januari 2013 8.419.418 0 8.419.418 1.756.985 0 1.756.985 10.176.403
Mutaties in het boekjaar
- investeringen 498.323 0 498.323 0 0 0 498.323
- herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0
- afschrijvingen 644.104 0 644.104 431.108 0 431.108 1.075.212
- in gebruik genomen 0 0 0 0 0 0 0
- terugname geheel afgeschreven activa
.aanschafwaarde 0 0 0 0 0 0 0
.cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0
.cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 0 0
- desinvesteringen
aanschafwaarde 0 0 0 0 0 0 0
cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0
cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 0 0
per saldo 0 0 0 0 0 0 0
Mutaties in boekwaarde (per saldo) -145.781 0 -145.781 -431.108 0 -431.108 -576.889
Stand per 31 december 2013
- aanschafwaarde 13.307.773 0 13.307.773 7.992.363 0 7.992.363 21.300.136
- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0
- cumulatieve afschrijvingen 5.034.136 0 5.034.136 6.666.486 0 6.666.486 11.700.622
Boekwaarde per 31 december 2013 8.273.637 0 8.273.637 1.325.877 0 1.325.877 9.599.514
Afschrijvingspercentage 5,0% 10,0% 0,0%
Pagina 71
Jaardocument Adelante Groep 2013
2.8 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi
2.8.4 WMG - gefinancierde vaste activa
Grond Terreinen Gebouwen Semi perm. Ver- Installaties Inventaris Vervoer Automati- Onderhanden Sub-totaal
voorzieningen gebouwen bouwingen middelen sering Projecten WMG
€ € € € € € € € € € €
Stand per 1 januari 2013
- aanschafwaarde 0 0 0 0 689.751 0 11.506.602 0 0 0 12.196.353
- cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 243.048 0 8.410.304 0 0 0 8.653.352
Boekwaarde per 1 januari 2013 0 0 0 0 446.703 0 3.096.298 0 0 0 3.543.001
Mutaties in het boekjaar
- investeringen 0 0 0 0 207.146 0 606.272 0 0 0 813.418
- herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- afschrijvingen 0 0 0 0 34.810 0 614.312 0 0 0 649.122
- terugname geheel afgeschreven activa
.aanschafwaarde 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
.cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
.cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- desinvesteringen
aanschafwaarde 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
per saldo 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Mutaties in boekwaarde (per saldo) 0 0 0 0 172.336 0 -8.040 0 0 0 164.296
Stand per 31 december 2013
- aanschafwaarde 0 0 0 0 896.897 0 12.112.874 0 0 0 13.009.771
- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 277.858 0 9.024.616 0 0 0 9.302.474
Boekwaarde per 31 december 2013 0 0 0 0 619.039 0 3.088.258 0 0 0 3.707.297
Afschrijvingspercentage 2,5% 10,0 / 20,0%
Pagina 72
Jaardocument Adelante Groep 2013
2.8 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi
2.8.5 Niet - WTZi/WMG - gefinancierde vaste activa
Sub-totaal
Grond Terreinen Gebouwen Semi perm. Ver- Installaties Inventaris Vervoer Automati- Onderhanden niet WTZi/
voorzieningen gebouwen bouwingen middelen sering Projecten WMG
€ € € € € € € € € € €
Stand per 1 januari 2013
- aanschafwaarde 0 468.585 10.891.082 0 4.516.564 384.724 5.721.637 0 0 0 21.982.592
- cumulatieve afschrijvingen 0 345.236 5.771.431 0 2.474.157 228.555 2.902.901 0 0 0 11.722.280
Boekwaarde per 1 januari 2013 0 123.349 5.119.651 0 2.042.407 156.169 2.818.736 0 0 0 10.260.312
Mutaties in het boekjaar
- investeringen 0 1.173.102 0 0 875.118 0 889.347 0 0 0 2.937.567
- herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- afschrijvingen 0 8.840 343.279 0 200.703 14.572 718.784 0 0 0 1.286.178
- terugname geheel afgeschreven activa
aanschafwaarde 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- desinvesteringen
aanschafwaarde 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
per saldo 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Mutaties in boekwaarde (per saldo) 0 1.164.262 -343.279 0 674.415 -14.572 170.563 0 0 0 1.651.389
Stand per 31 december 2013
- aanschafwaarde 0 1.641.687 10.891.082 0 5.391.682 384.724 6.610.984 0 0 0 24.920.159
- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- cumulatieve afschrijvingen 0 354.076 6.114.710 0 2.674.860 243.127 3.621.685 0 0 0 13.008.458
Boekwaarde per 31 december 2013 0 1.287.611 4.776.372 0 2.716.822 141.597 2.989.299 0 0 0 11.911.701
Afschrijvingspercentage 0,0% 5,0% 2,0 / 2,5% 5,0% 5,0% 10,0%
Pagina 73
Stichting Adelante Groep
3
Enkelvoudige Jaarrekening
Stichting Adelante Groep
3. JAARREKENING
STICHTING ADELANTE GROEP
Pagina 77
Stichting Adelante Groep
3. JAARREKENING
3.1 ENKELVOUDIGE BALANS PER 31 DECEMBER 2013
(na resultaatbestemming)
Ref. 31-dec-13 31-dec-12
€ €
ACTIVA
Vaste activa
Materiële vaste activa 0 0
Financiële vaste activa 0 0
Totaal vaste activa 0 0
Vlottende activa
Voorraden 0 0
Vorderingen en overlopende activa 0 0
Liquide middelen 0 0
Totaal vlottende activa 0 0
Totaal activa 0 0
Ref. 31-dec-13 31-dec-12
PASSIVA € €
Eigen vermogen 1
Collectief gefinancierd gebonden vermogen 0 0
Niet collectief gefinancierd vrij vermogen -30.000 0
Totaal eigen vermogen -30.000 0
Voorzieningen 0 0
Langlopende schulden 0 0
Kortlopende schulden
Kortlopende schulden en overlopende passiva 2 30.000 0
Totaal Passiva 0 0
Pagina 78
Stichting Adelante Groep
3.2 ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER 2013
Ref. 2013 2012
€ €
BEDRIJFSOPBRENGSTEN:
Overige bedrijfsopbrengsten 3 346.470 434.391
Som der bedrijfsopbrengsten 346.470 434.391
BEDRIJFSLASTEN:
Personeelskosten 4 376.470 434.391
Som der bedrijfslasten 376.470 434.391
BEDRIJFSRESULTAAT -30.000 0
RESULTAAT BOEKJAAR -30.000 0
RESULTAATBESTEMMING
Het resultaat is als volgt verdeeld: 2013 2012
€ €
Toevoeging/(onttrekking):
Bestemmingsreserve algemene reserve -30.000 0
-30.000 0
Pagina 79
Stichting Adelante Groep
3.3 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS
PASSIVA
1. Eigen vermogen
De specificatie is als volgt : 31-dec-13 31-dec-12
€ €
Niet collectief gefinancierd vrij vermogen -30.000 0
Totaal eigen vermogen -30.000 0
Niet collectief gefinancierd vrij vermogen
Saldo per Resultaat- Overige Saldo per
Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2013 bestemming mutaties 31-dec-2013
€ € € €
Algemene reserves:
- algemene reserve 0 -30.000 0 -30.000
Totaal niet-collectief gefinancierd vrij vermogen 0 -30.000 0 -30.000
2. Kortlopende schulden en overlopende passiva
De specificatie is als volgt : 31-dec-13 31-dec-12
€ €
Overige schulden:
- schulden aan groepsmaatschappijen *) 30.000 0
Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva 30.000 0
Pagina 80
Stichting Adelante Groep
3.4 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING
BATEN
3. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten
De specificatie is als volgt : 2013 2012
€ €
Overige dienstverlening:
- doorberekende kosten stichting Adelante Zorg 315.288 390.952
- doorberekende kosten stichting Adelante Onderwijs 31.182 43.439
Totaal 346.470 434.391
Toelichting
Onder overige bedrijfsopbrengsten zijn opgenomen de doorbelaste kosten van de Raad van Toezicht en de kosten
van de Raad van Bestuur aan de onder de stichting ressorterende rechtspersonen.
Pagina 81
Stichting Adelante Groep
3.4 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING
LASTEN
4. Personeelskosten
De specificatie is als volgt : 2013 2012
€ €
Personeel niet in loondienst 376.470 434.391
Totaal personeelskosten 376.470 434.391
Toelichting
Onder Personeel niet in loondienst zijn de kosten van de Raad van Toezicht en de kosten van de Raad
van Bestuur opgenomen.
Pagina 82
Jaardocument Adelante Groep 2013
4. OVERIGE GEGEVENS
Pagina 83
Jaardocument Adelante Groep 2013
4. OVERIGE GEGEVENS
4.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening
De raad van bestuur van Adelante Groep heeft de jaarrekening 2013
opgesteld in de vergadering van 2 april 2014.
De raad van toezicht van de Adelante Groep heeft de jaarrekening 2013
vastgesteld in de vergadering van 9 mei 2014.
4.2 Statutaire regeling resultaatbestemming
In de statuten zijn geen bepalingen opgenomen over resultaatbestemmingen.
4.3 Resultaatbestemming
Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling op pagina 39.
4.4 Gebeurtenissen na balansdatum
Er hebben zich na balansdatum geen bijzondere gebeurtenissen voorgedaan die belangrijke financiële
gevolgen hebben voor de rechtspersoon.
4.5 Controleverklaring
De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina.
Pagina 84
Del01tte. D&oitte Accountants B.V.
6199 AE Maastrlcht AirportPostbus 18646201 BW MaastrichtNederland
Tel: 088 288 2888Fax: 088 288 9904www.deloitte.nl
Controleverkiaring van de onafhankelijke accountant
Aan de Raad van Toezicht van Stichting Adelante Groep te Hoensbroek.
Wij hebben de in hetjaardocument in hoofdstuk 2 en 3 opgenomenjaarrekening 2013 vanStichting Adelante Groep te Hoensbroek gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit degeconsolideerde en enkelvoudige balans per 31 december 2013 en de geconsolideerde enenkelvoudige resultatenrekening over 2013 met de toelichtingen, waarin opgenomen eenoverzicht van de gehanteerde grondsiagen voor financiële versiaggeving en andere toelichtingen.
Verantwoordelijkheid van het bestuur
Het bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die hetvermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven in overeenstemming met de in Nederlandgeldende Regeling versiaggeving WTZi en de Beleidsregels toepassing Wet normeringbezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT), aismede voor hetopstellen van het jaarverslag in overeenstemming met de in Nederland geldende Richtlijn 655van de Raad voor de Jaarverslaggeving.
Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die voldoet aan deWNT-eisen van financiële rechtmatigheid, zoals opgenomen in het Controleprotocol WNT vande Beleidsregels toepassing WNT.
Het bestuur is voorts verantwoordelijk voor een zodanige inteme beheersing als het noodzakelijkacht om het opmaken van de jaarrekening en de naleving van die WNT-eisen van financiëlerechtmatigheid mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevoig vanfraude of fouten.
Verantwoordelijkheid van de accountant
Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onzecontrole. Wij hebben onze controle venicht in overeenstemming met Nederlands recht,waaronder de Nederlandse controlestandaarden en de Beleidsregels toepassing WNT, inclusiefhet Controleprotocol WNT. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethischevoorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate vanzekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat.
Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatieover de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijnathankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van hetinschatten van de risico’s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevoigvan fraude of fouten.
Deloitte Accountants By. is ingeschreven in het handeisregister van de Kamer van Koophandel te Member ofRotterdam onder nummer 24362853. Deloitte Touche Tohmatsu Limited
1 8565IPRJDas-3 113614950.30503
Deloitte
2
Bij het maken van deze risico-inschattmgen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, alsmede voor de naleving van de WNT-eisen financiële rechtmatigheid, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risicoinschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggevmg en de gebruikte WNT-eisen van financiële rechtmatigheid en van de redelijkheid van de door het bestuur van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening.
Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden.
Oordeel betreffende de jaarrekening
Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van Stichting Adelante Groep per 31 december 2013 en van het resultaat over 2013 in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi en de Beleidsregels toepassing WNT.
Voorts zijn wij van oordeel dat de jaarrekening 2013 in alle van materieel belang zijnde aspecten voldoet aan de WNT-eisen van financiële rechtmatigheid, zoals opgenomen in het Controleprotocol WNT van de Beleidsregels toepassing WNT.
Benadrukking van onzekerheden als gevolg van sectorontwikkelingen 2013
Wij vestigen de aandacht op de toelichting inzake 'Omzet revalidatie en audiologie' in paragraaf 2.4.3 Grondslagen voor resultaatbepaling waarin de Raad van Bestuur een nadere toelichting heeft opgenomen op de hiermee samenhangende schattingsonzekerheden. Deze situatie doet geen afbreuk aan ons oordeel.
Maastricht Airport, 9 mei 2014
Deloitte Accountants B.V. Was getekend: P.G.M. Retra AA
18565/PR/Das-3113614950.30503