Jaardocument 2010.pdf

JJAAAARRVVEERRAANNTTWWOOOORRDDIINNGG ZZOORRGGIINNSSTTEELLLLIINNGGEENN 22001100

STICHTING ZIEKENHUIS

DDEE TTJJOONNGGEERRSSCCHHAANNSS

Dit jaardocument bestaat uit:

Maatschappelijk verslag

Jaarrekening

Samengesteld door: Datum: 25 mei 2011 De heer T. Rijpma Secretaris Raad van Bestuur




MAATSCHAPPELIJK VERSLAG

INHOUDSOPGAVE I MAATSCHAPPELIJK VERSLAG Pagina 1. UITGANGSPUNTEN VAN DE VERSLAGLEGGING 4 2. PROFIEL VAN DE ORGANISATIE 5 2.1 Algemene identificatiegegevens 5 2.2 Structuur van het concern 5 2.3 Kerngegevens 6 2.3.1 Kernactiviteiten en nadere typering 6 2.3.2 Patiënten, capaciteit, productie, personeel en opbrengsten 6 2.3.3 Werkgebieden 7 2.4 Samenwerkingsrelaties 7 3. BESTUUR, TOEZICHT, BEDRIJFSVOERING EN MEDEZEGGENSCHAP 9 3.1 Normen voor goed bestuur 9 3.2 Raad van Bestuur 9 3.3 Toezichthouders (Raad van Toezicht) 10 3.4 Bedrijfsvoering 12 3.5 Cliëntenraad 14 3.6 Ondernemingsraad 16 4. BELEID, INSPANNINGEN EN PRESTATIES 21 4.1 Meerjarenbeleid 21 4.2 Algemeen beleid verslagjaar 22 4.3 Algemeen kwaliteitsbeleid 23 4.4 Kwaliteitsbeleid ten aanzien van patiënten/cliënten 28 4.4.1 Kwaliteit van zorg 28 4.4.2 Klachten 28 4.5 Kwaliteit ten aanzien van medewerkers 29 4.5.1 Personeelsbeleid 29 4.5.2 Kwaliteit van het werk 34 4.6 Samenleving en belanghebbenden 34 4.7 Financieel beleid 35 II JAARREKENING 5. JAARREKENING 5.1 Geconsolideerde jaarrekening 43 5.1.1 Geconsolideerde balans per 31 december 2010 43 5.1.2 Geconsolideerde resultatenrekening over 2010 44 5.1.3 Geconsolideerd kasstroomoverzicht over 2010 45 5.1.4 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 46 5.1.5 Toelichting op de geconsolideerde balans per 31 december 2010 50 5.1.6 Geconsolideerd mutatieoverzicht materiële vaste activa 58 5.1.7 Specificatie ultimo boekjaar onderhanden projecten en gereed- 62 gekomen projecten 5.1.8 Overzicht langlopende schulden ultimo 2010 63 5.1.9 Toelichting op de geconsolideerde resultatenrekening over 2010 64 5.1.10 Enkelvoudige balans per 31 december 2010 71 5.1.11 Enkelvoudige resultatenrekening over 2010 72 5.1.12 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 73

VERVOLG INHOUDSOPGAVE Pagina 5.1.13 Toelichting op de enkelvoudige balans per 31 december 2010 74 5.1.14 Enkelvoudig mutatieoverzicht materiële vaste activa 82 5.1.15 Specificatie ultimo boekjaar onderhanden projecten en gereedgekomen projecten 86 5.1.16 Overzicht langlopende schulden ultimo 2010 87 5.1.17 Toelichting op de enkelvoudige resultatenrekening over 2010 88 5.2 Overige gegevens 93 5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening 93 5.2.2 Resultaatbestemming 93 5.2.3 Ondertekening door bestuurders en toezichthouders 93 5.2.4 Controleverklaring 94

- Jaarverantwoording 2010 stichting ziekenhuis De Tjongerschans -

BMO/TR/25 mei 2011 Pagina 4

1. UITGANGSPUNTEN VAN DE VERSLAGLEGGING Het jaar 2010 is voor De Tjongerschans een bewogen jaar geweest. De organisatie heeft geworsteld met bestuurlijke problemen maar desondanks zijn ook betekenisvolle stappen gezet. Bovendien is in 2010 wederom meer zorg verleend dan het jaar ervoor. De voor de toekomst van De Tjongerschans meest in het oog springende zaak uit 2010 is het voorgenomen besluit van de Raad van Bestuur om één concern te gaan vormen met de Zorggroep Noorderbreedte waarvan het Medisch Centrum Leeuwarden als zelfstandige BV deel uitmaakt. Binnen het concern zal ook De Tjongerschans een zelfstandige BV gaan vormen. In 2011 zal de definitieve besluitvorming plaatsvinden. Een en ander is afhankelijk van vergunningverlening door de NMa en de adviezen van de adviesorganen. De opening van een polikliniek in Lemmer in februari 2010 is eveneens een hoogtepunt uit het verslagjaar. Het is de eerste locatie van De Tjongerschans buiten de hoofdvestiging in Heerenveen. De medische staf en organisatie hebben hiervoor gezamenlijk het commitment uitgesproken en de polikliniek voorziet in ieder geval in een behoefte voor de regio. In algemene zin zijn de – in de loop van het verslagjaar gemoderniseerde – statuten van de stichting ziekenhuis De Tjongerschans de basis geweest voor het handelen van de organisatie. De uit de statuten en het beleidsplan ‘Beter met zorg’ voortvloeiende keuzes en afspraken zijn ten behoeve van een doelgerichte en doelmatige (be)sturing, uitvoering en toetsing in het kader van de planning en controlcyclus vastgelegd in: de jaarplannen van Raad van Bestuur (Kaderbrief), diensten en afdelingen de investeringen exploitatiebegroting de productieafspraken met de Medische Staf en de zorgverzekeraars diverse deelplannen Het verslag heeft betrekking op de gehele ziekenhuisorganisatie. In de verslaglegging is zoveel mogelijk gebruik gemaakt van specifiek voor de verslaglegging en verslaggeving verzamelde gegevens, waarop controle plaatsvindt volgens algemeen aanvaarde normen voor een deugdelijke administratieve organisatie, interne en externe controle. Voor zover gebruik is gemaakt van schattingen of steekproeven, wordt dat bij het betreffende onderwerp expliciet aangegeven. Dit betekent dat aan de gepubliceerde gegevens, met inachtneming van het vorenstaande, geen bijzondere beperkingen in de betrouwbaarheid toegekend moeten worden.



2. PROFIEL VAN DE ORGANISATIE 2.1 Algemene identificatiegegevens Naam verslagleggende rechtspersoon Stichting ziekenhuis De Tjongerschans Adres Postbus 10500 Postcode 8440 MA Plaats Heerenveen Telefoonnummer 0513 – 685 685 Identificatienummer Kamer van Koophandel 41005022 E-mailadres [email protected] Internetpagina www.tjongerschans.nl

2.2 Structuur van het concern De juridische structuur van ziekenhuis De Tjongerschans is een stichtingsvorm. De ziekenhuiszorg wordt onder deze stichtingsvorm verleend. Onder de stichting hangt een poliklinische apotheek in BV-vorm. Hiervan is de stichting 100% aandeelhouder. De organisatorische structuur wordt gevormd door een (eenhoofdige) Raad van Bestuur, een Sector Zorg, een Sector Ambulant & Logistiek, een Facilitair Bedrijf, een dienst AIC (incl. ICT), een stafgroep PO&O en een Bureau Management Ondersteuning (incl. Kwaliteitszorg). In iedere dienst zijn managers, afdelingshoofden of clusterhoofden, eventueel met ondersteuning van teamleiders, eerstverantwoordelijken organisatie of coördinatoren en medewerkenden werkzaam. Het besturingsmodel (weergegeven op de volgende pagina) beslaat een Raad van Toezicht en een Raad van Bestuur. De afspraken tussen beide organen zijn vastgelegd in de statuten en nader uitgewerkt in het reglement Raad van Toezicht. De Raad van Bestuur overlegt op strategisch niveau met het Bestuur Medische Staf. De voorzitter van de Medische Staf neemt deel aan het Directieoverleg waarin door de Raad van Bestuur alle besluiten de organisatie betreffende worden genomen, veelal op advies van het Managementteam. Hierin hebben naast de voorzitter van de Raad van Bestuur en de voorzitter van het Bestuur Medische Staf ook de sectormanagers Zorg en Logistiek zitting. De managers AIC, FB en PO&O alsmede de secretaris van de Raad van Bestuur maken als adviserend lid deel uit van het Managementteam. Voor iedere medisch specialist is sprake van een toelatingsovereenkomst of arbeidsvoorwaarden-regeling medisch specialisten (AMS). Iedere toelatingsovereenkomst is gebaseerd op lidmaatschap van een maatschap of op een maatschapcontract en een lidmaatschap van de Medische Staf. De Tjongerschans beschikt over een toelating op basis van de WTZi. Er is een Ondernemingsraad met bevoegdheden op basis van de WOR en een Cliëntenraad op basis van de Wet Medezeggenschap Zorginstellingen.



2.3 Kerngegevens 2.3.1 Kernactiviteiten en nadere typering De Tjongerschans is een algemeen ziekenhuis en verleent ziekenhuiszorg in de regio Heerenveen. Patiënten uit het adherentiegebied vormen de primaire doelgroep van ons ziekenhuis. Daarnaast beogen we op enkele deelgebieden patiënten uit een ruimer gebied zorg te verlenen (o.a. sportgeneeskunde en geriatrie). De missie van De Tjongerschans sluit aan bij onze kernactiviteiten: “De Tjongerschans wil zijn patiënten op gastvrije wijze moderne, effectieve en efficiënte tweedelijnsbasiszorg aanbieden, passend bij zijn functie en excellerend op een aantal speerpunten. Wij doen dit zoveel mogelijk in samenwerking met onze partners in de regio.” In 2010 zijn geen private activiteiten verricht en ook geen private ontwikkelingen in gang gezet. 2.3.2 Patiënten, capaciteit, productie, personeel en opbrengsten Capaciteit Aantal beschikbare bedden/plaatsen voor klinische dag/deeltijdbehandeling per einde verslagjaar

221

Productie Aantal in verslagjaar geopende DBC’s 103.406 Waarvan medisch specialistische zorg in A-segment 75.232 Waarvan medisch specialistische zorg in B-segment 28.174 Aantal in verslagjaar gesloten DBC’s 105.368 Waarvan medisch specialistische zorg in A-segment 75.130 Waarvan medisch specialistische zorg in B-segment 30.238 Aantal in verslagjaar aan verzekeraar in rekening gebrachte overige en Ondersteunende producten –O(V)P’s-, waaronder verrichtingen op verzoek van de eerste lijn

43.334

Aantal in verslagjaar aan verzekeraar in rekening gebrachte overige trajecten en verrichtingen

2.358

Aantal in verslagjaar uitgevoerde operatieve verrichtingen in curatieve zorg 12.290



Productie Aantal klinische opnamen in verslagjaar exclusief interne overnamen in verslagjaar 13.678 Aantal ontslag patiënten in verslagjaar 13.154 Aantal eerste polikliniekbezoeken in verslagjaar 78.972 Aantal overige polikliniekbezoeken in verslagjaar 142.356 Aantal dagverplegingsdagen (normaal en zwaar) en/of deeltijdbehandelingen 10.924 Aantal klinische verpleegdagen in verslagjaar 64.805 Waarvan verkeerde-bed-dagen 1.599

Personeel Aantal personen Aantal fte’s Aantal personeelsleden in loondienst exclusief medisch specialisten per einde verslagjaar

1.258 805.8

Aantal medische specialisten per einde verslagjaar 91 78,41 Bedrijfsopbrengsten Bedrag in euro’s Totaal bedrijfsopbrengsten 85.680.723 Waarvan wettelijk budget voor aanvaardbare kosten 51.072.569 Waarvan overige bedrijfsopbrengsten 34.608.154

2.3.3 Werkgebieden Het werkgebied van ziekenhuis De Tjongerschans richt zich primair op het adherentiegebied van ruim 100.000 inwoners. Eveneens is sprake van bovenregionale functies en ook behoren contractafspraken met anderen tot de ontwikkelmogelijkheden. Verder komen patiënten zelfstandig van buiten de regio voor zorgvragen naar ons ziekenhuis. Specifieke aandacht is in het verslagjaar uitgegaan naar Lemmer en omgeving waar De Tjongerschans een polikliniek heeft geopend. 2.4 Samenwerkingsrelaties Verwijzers Er vindt regelmatig overleg plaats met onze verwijzers: huisartsen, verpleeghuisartsen, verloskundigen en tandartsen. De accountmanager verwijzers is de schakel tussen ziekenhuis en verwijzers (met name huisartsen). Deze fungeert als contactpersoon voor het regelen van de meest basale zaken tot het onder de aandacht brengen van de meer strategische kwesties. Ook vindt twee maal per jaar overleg plaats tussen de regionale huisartsenvereniging, de Raad van Bestuur en het bestuur van de Medische Staf. Transmurale zorg / ketenzorg Viermaal per jaar vindt overleg plaats met een delegatie van alle betrokken zorgaanbieders in aanwezigheid van de zorgverzekeraars. De betrokken zorgaanbieders vertegenwoordigen huisartsen, verpleegkundige zorg, medisch specialisten, verpleeghuis/verzorgingshuiszorg, geestelijke gezondheidszorg en ziekenhuiszorg. Ook vindt regelmatig een verloskundig overleg plaats tussen gynaecologie, verpleegkundig hoofd afdeling gynaecologie en obstetrie, verloskundigen tweede lijn en verloskundigen eerste lijn en verloskundige huisartsen. Met de GGZ Friesland district Zuid vindt samenwerking plaats aan de hand van een samenwerkingsovereenkomst. Dit speelt te meer in de aanloop van de opening van een klinische afdeling geriatrie in de loop van 2011. Patiëntenorganisaties Naast de tripartiete overeenkomst tussen Cliëntenraad, Zorgbelang Fryslân en ziekenhuis De Tjongerschans vindt overleg plaats met vertegenwoordigingen van patiëntenverenigingen. Overheid Met de landelijke overheid vindt via de Nederlandse Vereniging van Ziekenhuizen overleg plaats. Deze vereniging vertegenwoordigt ook ons ziekenhuis en met de vele vanuit het ministerie van VWS geïnitieerde veranderingen in de gezondheidszorg is dit overleg van groot belang. Lokaal is er overleg met de gemeente over zaken als bereikbaarheid, parkeervoorzieningen, brandveiligheid en strategische zaken. De provincie Fryslân speelt een stimulerende rol op het gebied van zorg en welzijn. In 2010 is



met de provincie alleen via de gemeente contact geweest over openbaar vervoerverbindingen langs het ziekenhuis. Zorgverzekeraars Met twee zorgverzekeraars (bij wie het merendeel van de patiënten van De Tjongerschans is verzekerd) vindt – naast het maken van productieafspraken – breder overleg plaats over onder andere kwaliteitsbeleid en zorgvernieuwing. Ons ziekenhuis staat een grote mate van openheid en transparantie voor op het gebied van kwaliteit hetgeen door de zorgverzekeraars wordt gewaardeerd. Kapitaal verschaffen Onze financiers (banken) verstrekken kapitaal gebaseerd op afspraken van borging door het Waarborgfonds. Dit is een continu proces gezien de verdere ontwikkeling, ook in ‘stenen’, van ons ziekenhuis. In 2010 is de meest in het oog springende verbouwing die van de realisatie van de nieuwe poli cardiologie/longgeneeskunde/sportgeneeskunde geweest. Friese ziekenhuizen Met de andere twee ziekenhuizen op de snelweg A7 (Nij Smellinghe Drachten en Antonius Sneek) is in 2010 inhoudelijk overleg gevoerd over het afstemmen van werkwijzen en protocollen voor de intensive care. Daarnaast heeft overleg en afstemming plaatsgevonden over meer facilitaire en randvoorwaardelijke zaken. Sinds de strategische keuze om met het Medisch Centrum Leeuwarden (MCL) te gaan samenwerken, zijn de contacten met deze ziekenhuizen minder frequent. Eind 2008 is ervoor gekozen samen met het MCL een traject in gang te zetten om de meerwaarde van een verdergaande intensivering van de samenwerking tussen De Tjongerschans en het MCL te onderzoeken. In 2009 heeft dit onderzoek plaatsgevonden op het gebied van zowel de niet-medische ondersteuning als de medische inhoud (inclusief de medische ondersteuning). Inmiddels is er een gezamenlijke inkoopafdeling in de vorm van een organisatorische eenheid en wordt op andere ondersteunende onderdelen eveneens samenwerking gezocht. Op medisch inhoudelijk terrein zijn kansen geïdentificeerd. Ook eventuele nadelen van de samenwerking zijn naar boven gekomen. Naar het oordeel van de Raden van Bestuur, ondersteund door de Raden van Toezicht, is zeker sprake van voldoende meerwaarde bij een verdere intensivering van de samenwerking. De Raden zijn ervan overtuigd dat die samenwerking nodig is om ook in de toekomst de Friese patiënt de beste zorg te kunnen leveren. Om die meerwaarde naar voren te kunnen laten komen, is het zaak daarvoor bestuurlijk en juridisch de randvoorwaarden te scheppen. In 2010 is door de Raad van Bestuur daarom het voorgenomen besluit voorgelegd aan de adviesorganen om De Tjongerschans als zelfstandige BV onder te brengen in de (nu nog) Zorggroep Noorderbreedte. Medische staven, ondernemingsraden en cliëntenraden zijn in de gelegenheid gesteld hierover hun advies te geven, hetgeen zij rond de jaarwisseling hebben gedaan (in beginsel allen positief, zij het met gevraagde randvoorwaarden en waarborgen). Ook is dit voornemen tot concernvorming gemeld bij de NMa. De mededingingsautoriteit heeft echter geoordeeld dat met een melding niet kon worden volstaan en dat een vergunning moet worden aangevraagd. Dat hebben partijen in 2011 gedaan. Het streven is nu om een en ander te effectueren per 1 januari 2012.



3. BESTUUR, TOEZICHT, BEDRIJFSVOERING EN MEDEZEGGENSCHAP 3.1 Normen voor goed bestuur Zorgbrede Governancecode Naast de Raad van Bestuur, belast met het bestuur van de stichting De Tjongerschans, fungeert de Raad van Toezicht (RvT), die tot taak heeft toezicht te houden op het beleid van de Raad van Bestuur (RvB) en op de algemene gang van zaken in de stichting en de met haar verbonden instellingen en een aantal bijzondere, in de statuten genoemde, besluiten van de RvB, te beoordelen. De werkwijze van de RvT is vastgelegd in de statuten en in een reglement voor de Raad. Bij de opstelling van het reglement en in het functioneren van de Raad zijn en worden de aanbevelingen voor goed bestuur, goed toezicht en adequate verantwoording in de Nederlandse gezondheidszorg overgenomen. De RvT houdt zich zoveel als mogelijk aan deze governancecode. In 2010 zijn de statuten gemoderniseerd waarbij tevens enkele zaken in lijn zijn gebracht met de governancecode. Tevens worden de verdere ontwikkelingen op het gebied van de corporate governance door de RvT permanent gevolgd. De samenstelling van de RvT is opgenomen in 3.3 van dit hoofdstuk en in het DigiMV. 3.2 Raad van Bestuur Samenstelling Raad van Bestuur (eenhoofdig) Naam Bestuursfunctie Nevenfuncties q.q. dhr. drs. R.J.W. Beijers periode: 01-01-2010 t/m 19-03-2010 13-05-2010 t/m 22-09-2010

voorzitter RvB -Vz. RvT St. Gerrit -Lid van de RvT van het Laboratorium voor de Volksgezondheid Friesland / Izore -bestuurslid st. Regionaal Huisartsenlaboratorium Friesland

dhr. drs. G.M. Jochemsen periode: 20-03-2010 t/m 12-05-2010

voorzitter RvB a.i. idem

dhr. D. van Goor periode: 23-09-2010 t/m 31-12-2010

voorzitter RvB a.i. idem

Er is geen reglement voor de RvB, dit is opgenomen in het reglement van de RvT. Daarin staat eveneens beschreven hoe belangenverstrengeling c.a. getracht wordt te voorkomen. Ook in de statuten van de stichting staan de nodige afspraken tussen RvT en RvB. In de arbeidsovereenkomst staan eveneens bepalingen opgenomen die moeten voorkomen dat belangenverstrengeling plaatsvindt. Voorts zijn de volgende zaken van belang in dit verband: Er is een gedragscode Bestuurder NVZD die wordt gehanteerd Er vindt jaarlijks een functioneringsgesprek plaats met (een delegatie van) de RvT Er vindt melding of bespreking plaats van nevenactiviteiten en -functies Er worden afspraken gemaakt over de bezoldiging van de RvB conform richtlijnen in de branche

(beloningscode NVZD/NVZT)



3.3 Toezichthouders (Raad van Toezicht) Samenstelling Raad van Toezicht In de Raad van Toezicht (RvT) hadden in 2010 zeven personen zitting. In september 2010 zijn drie leden vervangen. De volgende personen en daarbij horende specifieke achtergronden – daarmee voldoende deskundigheid waarborgend – zijn in de RvT vertegenwoordigd: Naam Aandachtsgebied (neven)functies dhr. H. Oosterman voorzitter, bestuur burgemeester Ooststellingwerf mevr. M.M. Jes (tot 10 september 2010)

vice-voorzitter, organisatie (P&O)

voormalig hoofd P&O Essent Friesland

dhr. M. Lopes Cardozo (tot 10 september 2010)

lid, medisch chirurg – niet praktiserend

mevr. E.L.M. Maeckelberghe (tot 10 september 2010)

lid, wetenschap ethicus aan het UMC Groningen

mevr. G.L. van Lingen lid, juridisch interim manager HRM dhr. E.C. Lekkerkerker lid, financieel-

economisch associé Boer & Croon, toezichthouder/bestuurder bij diverse organisaties.

dhr. C.E.M. Hendriks lid, ondernemer directeur meubelfabriek Bylsma, algemeen directeur Tinga Deuren Winsum

mevr. E.I. van Leeuwen-Seelt (vanaf 10 september 2010)

lid, organisatie, P&O eigenaar NL consulting nv, toezichthouder bij diverse organisaties

dhr. P.K.H. Hut (vanaf 10 september 2010)

lid, medisch chirurg – niet praktiserend

dhr. H. Langman (vanaf 10 september 2010)

lid, bestuur oud-minister EZ, diverse commissariaten, etc.

Mevrouw Maeckelberghe had zitting in de RvT op voordracht van de Cliëntenraad. Na haar aftreden wordt deze zetel bekleed door mevrouw Van Leeuwen. Beide maken overigens zonder last of ruggespraak deel uit van de RvT. De RvT voert doorgaans intern functioneringsgesprekken om het functioneren te beoordelen. In 2010 heeft dit niet plaatsgevonden vanwege het grote tijdsbeslag dat de problemen rond de bestuurder met zich meegebracht heeft. Bezoldiging van de leden van de Raad van Toezicht In 2008 is het besluit genomen om de bezoldiging voor de leden van de Raad van Toezicht vanaf 2009 conform de richtlijnen van de NVTZ te laten plaatsvinden. Toezicht op strategie en prestaties van de organisatie inclusief besluitvorming In 2010 heeft de Raad van Toezicht de Raad van Bestuur met name beoordeeld op zijn jaarplan dat was gebaseerd op de Kaderbrief voor het begrotingsjaar 2010. Voorts heeft in 2010 inhoudelijk de nadruk gelegen op de concernvorming met Zorggroep Noorderbreedte (MCL) en het monitoren van de lopende begroting. Daarnaast is er meer in het bijzonder aandacht geweest voor de statutenwijziging en de werving van een nieuwe bestuurder. In september 2010 zijn drie nieuwe leden van de RvT aangetreden. Deze leden zijn geworven binnen het netwerk van de zittende leden van de RvT. De voorzitter van de RvT heeft met hen gesprekken gevoerd en vervolgens zijn ze voorgedragen voor benoeming waarna ze unaniem tot nieuwe leden van de RvT gekozen zijn. Ook in de huidige samenstelling is gezien de achtergrond van de verschillende leden van de RvT voldoende deskundigheid geborgd. Hun onafhankelijkheid is geborgd door de vereisten die aan hen zijn gesteld in statuten en reglement. Het jaar 2010 is op bestuurlijk vlak een roerig jaar geweest voor De Tjongerschans. In maart van het verslagjaar is er een dermate ernstige vertrouwensbreuk ontstaan tussen RvT en RvB dat de RvT heeft besloten tegen de voorzitter van de RvB een ontslagprocedure te starten en hem gedurende deze procedure op non-actief te zetten. De oorzaken van de vertrouwensbreuk lagen in de privésfeer van de bestuurder die echter zijn weerslag had op het functioneren als bestuurder. De kantonrechter bij wie de voorzitter van de RvB tegen dit besluit in verweer was gegaan, oordeelde in zijn vonnis dat voor het in gang zetten van een ontslagprocedure onvoldoende gronden aanwezig waren, waarna de voorzitter



RvB terugkeerde op zijn positie. Uiteindelijk is in september 2010 een oplossing in der minne getroffen waarna afscheid is genomen van de bestuurder. Na het op non-actief zetten van de bestuurder heeft de voorzitter van de medische staf als waarnemend voorzitter van de Raad van Bestuur gefungeerd. Na het definitieve vertrek is een ervaren bestuurder van buiten de organisatie gevraagd de bestuurderstaak ad interim op zich te nemen. Nadat in 2009 is vastgesteld dat een verdergaande samenwerking met het Medisch Centrum Leeuwarden meerwaarde zou hebben voor beide partijen, is in 2010 gewerkt aan de bestuurlijk juridische vorm waaronder deze samenwerking gestalte zou moeten krijgen. Het ziekenhuis wordt een zelfstandige BV in een zorggroep met meerdere BV’s; het concern. Uitgangspunt is dat De Tjongerschans een eigen profiel houdt en waarbij de huidige voordelen van de schaal van dit ziekenhuis behouden blijven terwijl de vruchten worden geplukt van de samenwerking op grotere schaal waarvan de noodzaak steeds verder wordt aangetoond met de forse budgetkortingen en opgeschroefde medisch inhoudelijke eisen die over ziekenhuizen heenkomen. Deze uitwerking, vervat in een voorgenomen besluit van de RvB, is door de RvT goedgekeurd om te worden voorgelegd aan de adviesorganen (Cliëntenraad, Ondernemingsraad en Bestuur Medische Staf). Tevens is melding gemaakt bij de Nederlandse Mededingingsautoriteit (NMa) van de plannen om samen te werken. De problemen rond de bestuurder heeft tot enige inertie in de advisering geleid waardoor deze pas tegen en na de jaarwisseling zijn binnengekomen. De NMa bepaalde dat voor de samenwerking niet kon worden volstaan met een melding maar dat een vergunning moest worden aangevraagd. Daarmee werd de concernvorming per 1 januari 2011, het oorspronkelijke streven, onmogelijk. Nu wordt gekoerst op 1 januari 2012. Voorts is toezicht gehouden op de uitvoering van het eind 2008 vastgestelde en in februari 2009 gepresenteerde ziekenhuisbeleidsplan ‘Beter met zorg’ (2009-2013). Hierin staan de medisch-inhoudelijke initiatieven beschreven, net als de patiëntgerelateerde zaken (onder andere het beleid ten aanzien van gastvrijheid). Ten slotte zijn de gangbare planning en controlmomenten gevolgd rond het vaststellen van het Jaardocument inclusief de Jaarrekening en het vaststellen van de begroting voor het lopende verslagjaar 2011. Tevens zijn periode-informatie, liquiditeitsplanningen en financieringsaanvragen aan de orde geweest in de RvT. De accountant is bij de vergadering van de RvT aanwezig waarin het Jaardocument wordt vastgesteld. Hij geeft daarin een toelichting op zijn bevindingen. Tevens zijn enkele rapporten van de accountant besproken in vergaderingen van de Raad van Toezicht (managementletter en due diligence rapporten inzake de samenwerking met het MCL/ Zorggroep Noorderbreedte). Jaardocument en Begroting zijn formeel goedgekeurd door de RvT, vele andere zaken zijn aan de RvT voorgelegd en opiniërend besproken waarna de RvB mandaat had om de ingezette lijn te hanteren. Naast besluiten inzake de ontslagprocedure tegen de voorzitter RvB zijn er in 2010 besluiten genomen en goedgekeurd over de statutenwijziging, het benoemen van drie nieuwe leden van de RvT en het instellen van een drietal commissies: auditcommissie (dhr. Lekkerkerker en dhr. Hendriks), renumeratiecommissie (dhr. Oosterman en mevr. Van Leeuwen) en een commissie Kwaliteit & Veiligheid (dhr. Hut en mevr. Van Leeuwen). Nadere uitwerking van de taken van deze commissies wordt in 2011 ter hand genomen. De RvT van De Tjongerschans wordt actief geïnformeerd door de RvB aan de hand van voortgangsrapportages, mededelingen van de RvB, exploitatieoverzichten, enzovoorts. Daarnaast wordt informatie gegeven over landelijke ontwikkelingen in de zorg die hun weerslag hebben op De Tjongerschans. Onafhankelijkheid leden Raad van Toezicht De leden van de RvT kunnen onafhankelijk opereren daar zij geen financiële, juridische, familiaire dan wel andere banden met en/of belangen bij De Tjongerschans hebben. Wijze van invulling van de Raad van Toezicht van haar taken De RvT van De Tjongerschans voert haar toezichthoudende taak uit aan de hand van de Governancecode. Aan de hand van een jaarplanning voor de te behandelen onderwerpen vergaderde de RvT zes keer met de RvB, voorafgegaan door een voorbespreking van de RvT. De agenda en de stukken voor de RvT worden voorbereid door de secretaris van de RvT, in overleg met de voorzitter van de RvT en de voorzitter van de RvB.



De RvT houdt voeling met de organisatie door zich twee maal per jaar met een delegatie te laten vertegenwoordigen in een overlegvergadering van de Ondernemingsraad met de RvB. Op dezelfde manier wordt verbinding gemaakt met de Cliëntenraad. Tevens vindt tweemaal per jaar een onderhoud met het bestuur van de Medische Staf plaats, in aanwezigheid van de RvB. Daarin komt de verhouding tussen de RvB en de medische staf expliciet aan de orde. In 2010 heeft de RvT daarnaast diverse keren vergaderd met en zonder de bestuurder over de problemen die er rond hem waren gerezen. 3.4 Bedrijfsvoering Belangrijke geïdentificeerde risico’s veranderingen in de bekostiging op het gebied van

- het grote aandeel van het B-segment - snellere groei dan groeiruimte in financiële zin - het vervallen van het bouwregime, bij het in 2008 in gebruik genomen vernieuwbouwproject - dalende tarieven voor medisch specialisten door macrokortingen

liquiditeitsrisico’s door hogere declaraties en door effecten van de economische situatie kwaliteit medische en overige inventarissen Beschrijving belangrijkste sturingssystemen en risicobeheersings- en controlesystemen In het kader van de kaderregeling AO/IC inzake DBC-registratie en facturering hebben wij op 1 februari 2011 op het daartoe ten behoeve van de NZa opgestelde ‘Verantwoordingsdocument gefactureerde omzet DBC’s 2010’ aangegeven dat wij voldoen aan deze regeling. Dit is gebaseerd op gegevensgerichte controles door onze medewerker interne controle. Verder is dit mogelijk door de bij ons geldende maatregelen van interne controle, de voornaamste betreffen: Aanwezige functiescheidingen ten aanzien van beschikken, bewaren, registeren en controleren bij

zowel de binnenkomende als de uitgaande geldstromen Toepassen van logische toegangscontroles in het Ziekenhuis Informatie Systeem (ZIS) Voldoen aan de minimale eisen ten aanzien van de beveiliging van het ZIS aangaande fysieke,

logische en organisatorische beveiligingsmaatregelen, alsmede het toepassen van uitgebreide test- en acceptatieprocedures alvorens een update of upgrade van het ZIS in gebruik wordt genomen

Aanvullende controlemaatregelen ten aanzien van het juist, tijdig en volledig opnemen van de DBC’s in de financiële administratie

Het dagelijks controleren en analyseren van de verbanden tussen geopende en gesloten DBC’s en de uit de patiëntenadministratie blijkende gegevens. Dagelijks worden actielijsten opgesteld en opgelost

Controles op de juistheid, tijdigheid en volledigheid door de medewerker interne controle aangaande de DBC-admnistratie als basis voor de inkomende geldbeweging. Voor 2010 geldt dat de geconstateerde fouten binnen de toleranties bleven

Controles door verzekeraars op de van het ziekenhuis ontvangen rekeningen en de beoordeling op de afdeling patiëntenadministratie. Fouten worden verwerkt, omissies worden hersteld en analyses worden gedaan (met name met twee grote verzekeraars) aangaande oorzaken van afwijkingen

Het stelsel van periodieke rapportages aangaande - Exploitatieontwikkeling ten opzichte van de begroting, inclusief bijbehorende analyses - Ontwikkeling van de productie ten opzichte van de begroting en de productieafspraken, zowel

gemeten in productieparameters als in DBC’s per periode per vakgroep - Ontwikkeling van de formatie ten opzichte van de begroting - Uitzonderingsrapportages aangaande de DBC-administratie.

Een belangrijk instrument als onderdeel van de risico- en beheersingssystemen is de planning- en controlcyclus waarmee, op basis van de door de Raad van Bestuur opgestelde kaderbrief, in voorbereiding op het verslagjaar: Afdelingsjaarplannen worden opgesteld op basis van de kaderbrief, deze plannen worden periodiek

op realisatie getoetst middels de jaarplan- / jaarverslagcyclus Afdelingsbegrotingen gebaseerd op de jaarplannen worden opgesteld De ziekenhuisbegroting uit de afdelingsbegrotingen wordt afgeleid De ziekenhuisbegroting door de RvT wordt goedgekeurd en vastgesteld door de RvB, alsmede

waarna de RvB de afdelingsbegrotingen goedkeurt Gelijk aan de begrotingscyclus van de exploitatie loopt de investeringsbegrotingscyclus, die op

basis van de ruimte, zoals aangegeven door de RvB en is opgenomen in de exploitatiebegroting, voor het jaar wordt vastgesteld. Teneinde de investeringen te beheersen, bestaat inzicht in het



meerjaren bouweffect, medische- en overige inventarissen en ICT. Hiervoor zijn aparte budgetten vastgesteld

De begroting is de norm op basis waarvan maandelijks de realisatie wordt beoordeeld, geanalyseerd en gerapporteerd. De sectorhoofden bespreken deze rapportages inclusief onderliggende details in werkoverleggen met de afdelingshoofden en spreken acties af die via het regulier overleg wordt gevolgd op realisatie

De rapportages worden maandelijks besproken tijdens de managementteamvergaderingen Ten behoeve van de berekening van het budget wordt maandelijks het onderhanden werk bepaald.

Dit gebeurt zowel voor het A-segment (met name ten behoeve van liquiditeitsschattingen) als voor het B-segment (naast perioderesultaat ook ten behoeve van liquiditeitsschattingen). Bij het opstellen van het onderhanden werk ontstaat nacalculatorisch inzicht in de werkelijke kostenontwikkeling ten opzichte van de standaard kostprijs.

De inhoud van de kaderbrief die in 2010 is opgesteld ten behoeve van de begroting 2011 is ontleend aan de plannen die uiteindelijk in het beleidsplan ‘Beter met Zorg 2009-2013’ zijn opgenomen. Dit beleidsplan is doorgerekend in een financiële meerjarenraming 2009-2012. De uitgangspunten en de financiële vertaling daarvan zijn het vertrekpunt voor de op te stellen begroting 2011. Omdat er voor 2011 grote macrobudgettaire kortingen werden verwacht, zijn de effecten hiervan aanvullend verwerkt in de kaderbrief 2011. Op basis van de begroting wordt in het nieuwe verslagjaar de financiële voortgang gerapporteerd en wordt bijgestuurd in geval van over-/onderschrijdingen. Bij het opstellen van het beleidsplan is onder meer ten doel gesteld een financieel gezonde instelling te zijn. Ultimo 2012 dient het eigen vermogen in relatie tot het externe budget 15% te bedragen. Dit is ontleend aan het in september 2007 door de RvB vastgestelde vermogensbeleid. Ten aanzien van de belangrijkste kostencomponent (personeelskosten) geldt dat bij het opstellen van de begroting per organisatieeenheid ook de formatie wordt begroot. Maandelijks wordt de werkelijk betaalde formatie gerapporteerd ten opzichte van de begrote formatie. Uitbreiding van formatie, zowel begroot als niet begroot, dient op basis van een aanvraag uitbreiding personeel, door de RvB te worden geautoriseerd. Bij dit formulier wordt ook de salarisindeling weergegeven, waarbinnen de afdeling PO&O de salarisafspraken afrondt. Op basis van bovenstaande maatregelen wordt betrouwbare (financiële) bedrijfsinformatie gegenereerd. Deze wordt gebruikt voor de berekening van de kostprijzen voor het nieuwe verslagjaar. Op basis van deze kostprijzen worden verkoopprijzen opgesteld. Belangrijke elementen bij de kostprijsbepaling voor de belangrijkste B-segment DBC’s: afstemming tussen het zorgmanagement en de medische staf van de eigen profielen ten opzichte

van de benchmarkprofielen; berekening van tarieven per verrichting op basis normale bedrijfseconomische beginselen en

aansluiting met vastgestelde jaarcijfers; afstemmen van berekende kostprijzen met zorgmanagement en medische staf. In 2011 wordt de in 2010 voorbereide organisatiewijziging doorgevoerd. Het uitgangspunt van deze organisatiewijziging is dat het zorgproces van de patiënt centraal staat in de ordening van de ziekenhuisorganisatie. De zorgsectoren worden ingedeeld waarbij de dominantie van de indeling is gebaseerd op een snijdende sector en een beschouwende sector. Binnen deze sectoren ontstaan clusters georganiseerd per vakgroep, of een combinatie van vakgroepen. Mede als gevolg van deze veranderde indeling zal in 2011 worden gewerkt met een andere (be)sturingsfilosofie, hiermee zal de gevraagde managementinformatie aangepast worden aan de behoefte(n). De verkoopprijzen dienen binnen de in de begroting opgenomen kaders met verzekeraars te worden uitonderhandeld. Voor de kapitaallasten geldt dat het verband tussen het te declareren tarief en de aan het B-segment toe te rekenen kosten van belang is en apart wordt gevolgd en apart binnen de productieafspraken met de verzekeraars wordt afgesproken. De eigenstandig berekende honoraria worden op basis van verwachte productie doorgerekend naar de jaaromzet honorarium. Maandelijks wordt de werkelijke honorariumontwikkeling (halfjaarlijks inclusief mutatie onderhanden werk) gerapporteerd ten opzichte van de begrote ontwikkeling. Aan het einde van het jaar worden de jaarcijfers opgesteld en wordt de nacalculatie opgesteld. Deze beide documenten zijn onderwerp van controle door een registeraccountant ex. art. 393 lid 3 BW. Deze beide documenten worden voorzien van een goedkeurende accountantsverklaring. Minimaal een keer per jaar neemt de externe accountant deel aan de vergadering tussen RvT en RvB. In deze vergaderingen worden de bevindingen van de accountant aangaande de interimcontrole en de jaareindecontrole gerapporteerd en licht de



accountant zijn rapport toe. Het ziekenhuismanagement ontvangt de rapportages eveneens, in de managementteamvergaderingen licht de controller de rapportages toe, aangevuld met de rapportages van de controller. Stichting ziekenhuis De Tjongerschans staat aan het hoofd van een groep. De in deze groep betrokken werkmaatschappijen worden allen volledig in de consolidatie betrokken. Het bestuur van ziekenhuis De Tjongerschans neemt deel als toezichthouder bij de belangrijkste samenwerkingsverbanden. De samenwerkingsverbanden zijn organisaties die reeds meerdere jaren in de zorg actief zijn, derhalve is naar onze inschatting niet/nauwelijks (financieel) risico verbonden aan deze samenwerkingsverbanden. Teneinde de liquiditeit te monitoren, wordt jaarlijks bij aanvang van het boekjaar de liquiditeitsprognose opgesteld, gebaseerd op de vastgestelde exploitatie- en investeringsbegroting. Wekelijks wordt de ontwikkeling van de liquiditeit gevolgd. De prognose wordt eens per kwartaal bijgesteld en gerapporteerd aan de controller, die op basis hiervan aan de RvB rapporteert. Op basis van de liquiditeitsontwikkeling en aanstaande investeringen wordt bepaald of en in welke mate financiering voor investeringen moet worden gerealiseerd. Na ontvangst van borging wordt, na een offertetraject, de benodigde financiering aangetrokken. In verband met de economische situatie van Nederland, en daarmee de kritischer houding van (potentiële) financiers, wordt tijdig aangevangen met de aanvraag voor borging. In 2010 is op basis van deze werkwijze € 9.930.000 financiering onder borging van het WfZ aangetrokken. 3.5 Cliëntenraad Tabel: Samenstelling Cliëntenraad Naam lid Aandachtsgebied en rol binnen Cliëntenraad

De heer J.D. Nijkamp Voorzitter dagelijks bestuur public relations

De heer L. van der Broek Vicevoorzitter dagelijks bestuur public relations

De heer W. Koevoets tot 7 april 2010

Lid Werkgroepen: eigen ontwikkeling beleidsaspecten

Mevrouw B. van der Meer

Lid Werkgroepen: kwaliteit zorgen dienstverlening facilitair

Mevrouw F.N. Faber – Kwint

Lid Werkgroepen: eigen ontwikkeling (para)medisch verpleegkundig

De heer W.J. van der Hoogt

Lid Werkgroepen: eigen ontwikkeling beleidsaspecten

Mevrouw A. Gorter

Lid Werkgroepen: kwaliteit zorgen dienstverlening facilitair

De heer K. Feenstra vanaf 7 april 2010

Lid Werkgroepen: beleidsaspecten (para)medisch verpleegkundig

In april 2010 is de heer Koevoets als lid afgetreden. Als nieuw lid is de heer Feenstra geworven, tot voor kort huisarts in het adherentiegebied van De Tjongerschans. De Cliëntenraad functioneert in de reglementair vastgelegde samenstelling van zeven personen.



De volgende faciliteiten worden door het ziekenhuis beschikbaar gesteld: secretariaat vergaderfaciliteiten kopieerfaciliteiten deelname aan opleidingen wanneer relevant reis- en verblijfskosten voor congressen en dergelijke de leden van de Cliëntenraad ontvangen een vacatievergoeding van € 70,- per vergadering budget van € 7.000,- voor het volgen van cursussen, het geabonneerd zijn op tijdschriften, etc. De

Cliëntenraad beschikt zelf over dit budget. De Cliëntenraad is in 2010 tien keer in vergadering bijeen geweest. Vijf keer is de vergadering voorafgegaan door de overlegvergadering met de RvB van ziekenhuis De Tjongerschans, waarvan tweemaal het overleg ook is bijgewoond door een delegatie van de RvT. De vergaderingen worden voorbereid door het Dagelijks Bestuur van de Cliëntenraad, ondersteund door het secretariaat van de Cliëntenraad in samenspraak met de secretaris van de RvB. Daarnaast is in het kader van de concernvorming met Zorggroep Noorderbreedte enkele malen overlegd met de Cliëntenraad van het MCL en eenmaal met zowel de Cliëntenraad van het MCL als de RvB van Zorggroep Noorderbreedte en De Tjongerschans. Ten slotte zijn er diverse bijeenkomsten geweest die betrekking hadden op de situatie rond de voorzitter van de RvB. Onderstaande medewerkers van ziekenhuis De Tjongerschans hebben ieder een vergadering bijgewoond om de Cliëntenraad te informeren over hun vakgebied waarbij het belang van de patiënt centraal stond. Ria Nauta, teamleider Bureau Management Ondersteuning, over de mammapoli c.a. Irene ten Brummelhuis, senior adviseur kwaliteit & veiligheid over patiënttevredenheidenquêtes Ingrid Telle, projectleider Zichtbare Zorg, over het Elektronisch Patiënten Dossier (verpleegkundig

deel) Harry Oosterman, voorzitter RvT, over de bestuurlijke situatie Wiebrig de Boer, geestelijk verzorger, over zaken de geestelijke verzorging betreffende Bert Tromp, manager Facilitair Bedrijf, over diverse patiëntgerelateerde zaken vanuit het Facilitair

Bedrijf De Cliëntenraad heeft in 2010 de volgende adviezen uitgebracht Advies Uitkomst Protocol hoofdbehandelaarschap (ongevraagd advies aan RvB)

in beleidsvorming meegenomen

Statutenwijziging St. ziekenhuis De Tjongerschans

positief (statuten inmiddels gewijzigd)

Ontbinding arbeidsovereenkomst. vz. RvB positief Benoeming vz. RvB ad interim positief Benoeming lid RvT op voordracht CR positief

De volgende onderwerpen zijn in 2010 terugkerend aan de orde geweest: Samenwerking ziekenhuis De Tjongerschans en het MCL De samenwerking tussen ziekenhuis De Tjongerschans en het MCL is in elke vergadering van de Cliëntenraad met de RvB uitvoerig aan de orde geweest. Tevens is eind mei een adviesaanvraag ingediend. Inhoudelijk heeft de Cliëntenraad steeds aangegeven de gekozen lijn te kunnen ondersteunen. Bij de beoordeling van de adviesaanvraag is door de Cliëntenraad extern advies ingewonnen. De Cliëntenraad heeft met betrekking tot de samenwerking tevens overleg gevoerd met de Cliëntenraad van het MCL. In verband met de bestuurlijke perikelen, heeft de Cliëntenraad pas in januari 2011 advies gegeven (positief met randvoorwaarden). Werkplan In 2010 heeft de Cliëntenraad vastgesteld dat in het kader van efficiency en effectiviteit aandachtsvelden gedefinieerd worden op basis van het inhoudsgebied van de Cliëntenraad Op grond van deskundigheid en interesse zijn hieraan werkgroepen gekoppeld van twee of drie Cliëntenraad-leden. In principe heeft ieder Cliëntenraad-lid twee aandachtsgebieden in zijn/haar portefeuille. De eigen ontwikkeling van de (leden van de) Cliëntenraad heeft in meerdere vergaderingen en bijeenkomsten centraal gestaan.



Patiënttevredenheidsenquête In het vierde kwartaal 2009 is gestart met een pilot van een nieuw tevredenheidsonderzoek onder patiënten, begin 2010 is de pilot geëvalueerd, voorafgegaan door een toelichting van de kwaliteitsadviseur. Naast deze zaken zijn diverse andere onderwerpen besproken in de Cliëntenraad en in de overlegvergadering van de Cliëntenraad met de RvB. Ook de bestuurlijke situatie heeft veel aandacht gevraagd van de Cliëntenraad. Ook heeft de Cliëntenraad haar vertegenwoordigende rol ingevuld, onder andere door tijdens de opening van de polikliniek in Lemmer en de open dag aldaar een informatiestand te bemensen. Tevens richt de Cliëntenraad zich op meer praktische belangenvertegenwoordiging als het gaat om concrete zaken in het zorgproces van het ziekenhuis en worden informatiebijeenkomsten, symposia, etc. bezocht. 3.6 Ondernemingsraad Op het moment waarop dit jaarverslag wordt geschreven, ligt er een bewogen jaar achter ons. Vlak voor de zomer werd De Tjongerschans geconfronteerd met een bestuurscrisis, waarbij de OR niet aan de zijlijn is blijven staan. Er was in die periode het nodige overleg met de RvT. Daarnaast moest het reilen en zeilen van onze organisatie gewoon doorgaan, ook van de OR. Vanaf september was er een interim Raad van Bestuur en kon de OR zijn belangrijkste adviesaanvraag van 2010, de concernvorming ten behoeve van de samenwerking met het MCL, goed afronden. De OR heeft positief geadviseerd, heeft er vertrouwen in dat de samenwerking uiteindelijk een goede zaak is voor de toekomst van De Tjongerschans. Inmiddels is bekend dat De Tjongerschans per 1 mei 2011 een nieuwe RvB heeft. Naast het geven van instemming en advies over voorgenomen bestuursbesluiten, is de OR ook actief geweest in zijn eigen ontwikkeling. In de training van april heeft de OR ideeën opgedaan om het contact met de achterban uit te breiden en te versterken. Het gevolg hiervan is, dat de OR zijn missie heeft geformuleerd en dit extra tot uiting laat komen in een zelf ontworpen logo. De missie van de OR luidt: De ondernemingsraad van het ziekenhuis De Tjongerschans werkt mee aan een transparante, krachtige en gezonde organisatie. Op strategisch niveau zijn wij gesprekspartner van de Raad van Bestuur. Wij zorgen voor zeggenschap voor elke medewerker van De Tjongerschans. De ondernemingsraad is een zichtbaar baken voor elke medewerker. Wij zijn richtinggevend en bieden houvast. - Commissie Personeel - Sociaal- /Arbo Jaarplan 2010 De OR benoemde enkele aandachtspunten bij de bespreking van het Sociaal-/Arbo Jaarplan. Een uitgewerkte rol en positie van de Arbocoach, waarin ook aandacht is voor het aantal uren dat wordt besteed voor deze rol. Het voeren van jaargesprekken. Werkdruk mag geen argument zijn om niet te voldoen aan het afgesproken percentage. De OR realiseert zich dat de 100% niet haalbaar is maar gaf aan, dat elke medewerker 1x per jaar recht heeft op een gesprek met zijn/haar leidinggevende. Hier ligt ook een verantwoordelijkheid voor de medewerker, die zelf om een jaargesprek kan vragen. Nieuw Beddenplan De aanleiding voor dit nieuwe beddenplan is duidelijk ”de verbetering van de kwaliteit van de patiëntenzorg”. In piekmomenten worden opnamestops afgekondigd, terwijl de capaciteit wel aanwezig is. Ook vragen ontwikkelingen in de zorg een andere aanpak. In de notitie ”Beddenplan 2010” wordt een en ander uitvoerig uiteengezet. Betrokken medewerkers zijn in bijeenkomsten over het nieuwe beddenplan geïnformeerd. Vragen zijn naar tevredenheid beantwoord en hebben voldoende informatie opgeleverd. De OR adviseerde het voorgenomen besluit uit te voeren, waarbij de volgende aandachtspunten zijn benoemd. De OR wil op de hoogte worden gehouden van de ontwikkeltrajecten. De veiligheid in de nachtdienst moet gewaarborgd blijven. In het beddenplan zijn mogelijkheden verwerkt om met goede onderbouwing, een extra

nachtdienst in te zetten. Het punt ten aanzien van de communicatie over wie waar leidinggevende wordt, is uitgevoerd.



Werktijdenwijziging Facilitaire Teams De OR gaf instemming aan de voorgestelde werktijdenwijziging van de facilitaire teams naar aanleiding van het nieuwe beddenplan, die ter verbetering van de kwaliteit van de patiëntenzorg was ingevoerd. Voor de medewerkers houdt dit in, dat zij flexibeler worden ingezet. Deze wijziging is met betrokken medewerkers gecommuniceerd via individuele gesprekken en het werkoverleg. Eigen Risico Dragerschap (ERD) inzake de Wet Werkhervatting Gedeeltelijk Arbeidsgeschikten (WGA) Volgens het voorstel is geadviseerd te kiezen voor verzekeringsmaatschappij Achmea in plaats van het UWV, om premiestijging voor De Tjongerschans te voorkomen. Het contract geldt voor een periode van 5,5 jaar tegen een (vaste) lage premie. - Commissie Organisatie - Aanscherping Rookbeleid De eerste instemmingaanvraag aanscherping rookbeleid is door de OR afgewezen. Hierin bestond een tegenstelling tussen medewerkers ten opzichte van patiënten en bezoekers. Met een aanpassing in de tweede instemmingaanvraag is er sprake van een eenduidig beleid voor medewerkers, patiënten en bezoekers met daaraan gekoppeld een sanctiebeleid. Op basis daarvan heeft de OR ingestemd met het aangescherpte rookbeleid in De Tjongerschans. Medio 2011 wordt dit vastgestelde beleid geëvalueerd en zo nodig aangepast. Opheffing functie nachthoofd Dit traject kent een lange geschiedenis. De Sectormanager Zorg heeft deze tegen het licht gehouden, daarna een stappenplan ontwikkeld met randvoorwaarden, waaraan voldaan moest worden om deze functie op te heffen. Uit waarneming met betrekking tot de uitvoering van dit stappenplan heeft de OR geadviseerd over te gaan tot opheffing van de functie van nachthoofd per 1 januari 2011. Evaluatie Bureau Management Ondersteuning (BMO) De eerste evaluatie BMO was summier en ontoereikend. De herziene evaluatie was aanmerkelijk beter. Hierin werden de huidige activiteiten van het BMO inzichtelijk, evenals het plan voor de verdere ontwikkelingen. De OR adviseerde de communicatie over de activiteiten van het BMO richting de diverse afdelingen meer te profileren, zodat de medewerkers meer inzicht krijgen in de activiteiten van dit bureau. - Commissie Product & Markt - Concernvormingdocument samenwerking MCL en De Tjongerschans De OR is regelmatig door de bestuurder op de hoogte gehouden over het verloop van dit traject. Voorafgaand aan dit document is een aantal adviesaanvragen behandeld. De ondernemingsraad heeft kennis opgedaan over samenwerkingsvormen door scholing en advies ingewonnen bij een extern adviseur. De OR adviseerde de bestuurder het voorgenomen besluit tot samenwerking met het MCL tot uitvoering te brengen, met daarbij de volgende kanttekeningen: Er moet een communicatieplan komen, omdat de medewerkers goed geïnformeerd moeten worden

en blijven over de vorderingen van het samenwerkingstraject. De OR verwacht inzet van de bestuurder om een nieuwe naam te creëren voor het gehele concern.

De naam ”Noorderbreedte” dekt de lading niet meer. De naam ”De Tjongerschans” moet blijven bestaan.

BHV-beleidsplan en ontruimingsplan November 2010 verleende de OR instemming aan het BHV-beleidsplan en ontruimingsplan van De Tjongerschans nadat deze plannen door de Gemeente Heerenveen waren goedgekeurd. De OR heeft zijn vertrouwen in de organisatie uitgesproken over de verdere uitvoering van deze plannen met name de afdelingsplannen.



- Commissie Financiën - Exploitatiebegroting De Tjongerschans 2010 In de begroting 2010 stonden geen verrassingen. Veranderingen in de exploitatie ten opzichte van 2009 zijn in diverse adviesaanvragen en/of uit andere informatiebronnen aan de OR voorgelegd. Jaarrekening De Tjongerschans 2009 In 2009 is een jaarresultaat gerealiseerd met een winst van € 1,3 miljoen. Dit is in lijn met de geplande vermogensontwikkeling. De liquiditeit (beschikbaar vermogen) is gestegen ten opzichte van 2008, maar nog wat aan de lage kant. De risico’s zijn echter onder controle. Er wordt gestreefd naar een evenwichtiger verhouding van de vaste activa en de wijze waarop deze zijn gefinancierd. Kaderbrief exploitatie De Tjongerschans 2011 De kaderbrief exploitatie 2011 wordt vooral gedomineerd door het inbrengen van een in 2011 verwachte overheidskorting van € 3,7 miljoen. Samen met de uitgangspunten van de meerjarenraming 2009-2012 betekent het, dat er een resultaatverbetering van € 4,1 miljoen in 2011 nodig is. Uit de eindejaarverwachting 2010 blijkt dat de begroting 2010 lang niet gehaald wordt en dit moet dan ook in 2011 ingehaald worden. Het baart de OR grote zorgen, dat het consolideren van de in 2009 en 2010 ingezette verbetering van de bedrijfsvoering, gedefinieerd in het beleidsplan, onvoldoende plaatsvindt. Concernvorming samenwerking De Tjongerschans en het MCL Drie specifieke financiële zaken betreffende de concernvorming zijn aan de orde geweest. Vermogensklem: om de concernvorming gestalte te geven dient de Stichting De Tjongerschans

omgevormd te worden tot een BV. Ten aanzien van de omzetting van een Stichting in een BV behoeft een wettelijke eis specifieke aandacht, namelijk de vermogensklem zodat met publieke middelen opgebouwd vermogen niet weglekt.

Due Diligence: de OR heeft de rapporten van Deloitte betreffende MCL/ZNB en Ernst en Young

betreffende De Tjongerschans in 2010 ontvangen. De OR is van mening dat de Due Diligence onderzoeken bij beide organisaties voldoende zichtbaar maakten, dat naar de door de OR opgestelde financiële criteria voor samenwerking met een andere organisatie, onderzoek is gedaan.

Vastgoed: De Tjongerschans blijft eigenaar van de stenen en behoudt daardoor ook een eigen

vastgoedexploitatie. Voorlichtingsfilm Ondernemingsraad Ten behoeve van de campagne voor de OR-verkiezingen op 17 november 2010 is de door de commissie Financiën gemaakte voorlichtingsfilm getoond aan de medewerkers van ons ziekenhuis. Samenstelling Ondernemingsraad 2010 Naam Kiesgroep/Vakbond Afdeling Piet van der Iest, lid per 6 november 2002 en voorzitter van 25 januari 2005 tot 17 november 2010

A - Nu ’91

Afdeling Chirurgie

Lutske Visser, lid per 6 november 2002 tot 17 november 2010

B - AbvaKabo/FNV

Poli Cardiologie

Tineke Bleeker, lid per 15 november 2006 tot 17 november 2010

B - AbvaKabo/FNV

Orthopedie/secretariaat

Anneke van der Meer, lid per 15 november 2006 tot 17 november 2010

C - Vrije lijst

Facilitair Bedrijf/Restaurant



Samenstelling Ondernemingsraad 2010 Naam Kiesgroep/Vakbond Afdeling Kerry Herbrink, lid per 3 november 2004 vice-voorzitter tot 17 nov. 2010 voorzitter per 17 november 2010

C - Nu ’91

Afdeling Opleiding

Dinie Dolstra, lid per 19 november 2008

C - Vrije lijst

Administratie, Informatie & Control

Alien Vis, lid per 19 november 2008

A - Vrije lijst

Laboratorium

Age de Jong, lid per 15 november 2006 herkozen per 17 november 2010

A - Nu ’91

Afdeling Chirurgie

Jos Lenferink, lid per 15 november 2006 herkozen per 17 november 2010

A - AbvaKabo/FNV

Laboratorium

Arjen van der Meulen, lid per 15 november 2006 herkozen per 17 november 2010

B - Vrije lijst

Radiologie

Irma Portinga, lid per 15 november 2006 herkozen per 17 november 2010

B - Nu ’91

Behandelafdeling

Elco Spoelstra, lid per 15 november 2006 herkozen per 17 november 2010

A - AbvaKabo/FNV

Afdeling IC/CCU

Johan Stummel, lid per 17 november 2010

B - Nu ’91

Spoed Eisende Hulp

Wietske Greven, lid per 17 november 2010

A-Vrije lijst

Secretariaat BGB

Aafke Boer, lid per 17 november 2010

B-AbvaKabo/FNV

Radiologie

Aukje Reekers, lid per 17 november 2010

C-AbvaKabo/FNV

Receptie

Hilda Strating, lid per 17 november 2010

C-Vrije lijst

Receptie/Afsprakenbureau

OR-vergaderingen / Overlegvergaderingen 2010 OR-vergaderingen 8 Overlegvergaderingen 7 Overlegvergaderingen in aanwezigheid van een delegatie van de RvT

1

Vergaderingen Regionale Ondernemingsraden Friese Ziekenhuizen (ROFZ)

2

Overleg met de Cliëntenraad (CR) 2 Trainingen/Congressen/Workshops/VGWM - & OR-dagen 7



Jaaroverzicht Instemming / Advies / Commitment 2010 Instemming

Data

Aanscherping bestaand Rookbeleid 14/04 Werktijdenwijziging servicemedewerker en facilitair medewerker schoonhouden n.a.v. nieuwe beddenplan 2010

26/05

BHV-Beleidsplan en BHV-Ontruimingsplan De Tjongerschans 03/11 Advies

Data

Ontslag voorzitter Raad van Bestuur 23/03 Benoeming waarnemend voorzitter Raad van Bestuur 14/04 Nieuw Beddenplan 2010 en plan van aanpak invoering Beddenplan 26/05 Eigen Risicodragerschap WGA (Wet Werkhervatting Gedeeltelijk Arbeidsgeschikten) 26/05 Statutenwijziging Stichting ziekenhuis De Tjongerschans 30/06 Ontslag voorzitter Raad van Bestuur 26/08 Ontslag drie leden Raad van Toezicht 29/07 Benoeming voorzitter Raad van Bestuur ad interim 22/09 Benoeming drie nieuwe leden Raad van Toezicht 22/09 Opheffing functie van nachthoofd per 1 januari 2011 03/11 Concernvormingdocument MCL/De Tjongerschans ”Samen voor uitstekende zorg” 21/12 Commitment/Overeenstemming

Data

Exploitatiebegroting De Tjongerschans 2010 26/01 Benoeming Arjen v.d. Meulen, OR-lid als toehoorder klankbordgroep EPD 02/02 Sociaal-/Arbo Jaar/Actieplan 2010 - reactie OR 10/03 Benoeming lid Spaarraad op voordracht OR van dhr. D. Peters, Lab 10/03 Jaarverslag Sociaal-/Arbo Beleid: op grond van actieplan 2009 25/05 Evaluatie BMO (Bureau Management Ondersteuning ) 26/05 Jaarrekening/Jaardocument 2009 29/06 Herbenoeming Wilma Eising op voordracht OR tot plv. lid klachtencommissie PSA 15/09 Kaderbrief exploitatie De Tjongerschans 2011 13/10 Arbocoaches Gebouw C (vier bovenste etages) 07/11 Herbenoeming Tineke Bleeker op voordracht OR tot lid Spaarraad per 1 jan. 2011 voor vier jaar

14/12



4. BELEID, INSPANNINGEN EN PRESTATIES 4.1 Meerjarenbeleid Ziekenhuisbeleidsplan ‘Beter met zorg’ Ook in 2010 hebben we als ziekenhuis kunnen werken met het eind 2008 vastgestelde ziekenhuisbeleidsplan ‘Beter met zorg’ voor de jaren 2009-2013, waarin het medisch beleidsplan is geïntegreerd. In het beleidsplan is de missie van De Tjongerschans verwoord: ‘De Tjongerschans wil zijn patiënten op gastvrije wijze moderne, effectieve en efficiënte tweedelijnsbasiszorg aanbieden, passend bij zijn functie en excellerend op een aantal speerpunten. Wij doen dit zoveel mogelijk in samenwerking met onze partners in de regio.’ De kaderbrief waarin de uitgangspunten van beleid voor het daarop volgende kalenderjaar worden geformuleerd, is voor een aanzienlijk deel gebaseerd op dit beleidsplan. Tevens is er een meerjarenraming gemaakt voor de met de uitvoering van het beleidsplan gemoeide kosten. Die meerjarenraming is één van de uitgangspunten bij het opstellen van de begroting. Op deze manier wordt geborgd dat het beleidsplan geen papieren tijger blijkt en dat er in beginsel middelen beschikbaar zijn voor de uitvoering van de beleidsvoornemens. De ‘going concern’ zaken vergen echter ook een meerjarenperspectief met alles wat er op ziekenhuizen afkomt. Het noodzaakt bovendien tot scherpe keuzes en het betekent ook dat niet alle wensen kunnen worden uitgevoerd. Nieuwe activiteiten moeten rendabel zijn en de focus op een gezond primair proces niet vertroebelen. De groter wordende druk op ziekenhuizen (macrokortingen, strengere normen) zal ertoe leiden dat op het beperken van de kosten en het verdergaand efficiënt werken de komende jaren nog meer de nadruk komt te liggen. De solvabiliteitspositie van De Tjongerschans is de afgelopen jaren weliswaar verbeterd, maar de basis is nog niet stabiel genoeg. Strategische samenwerking Strategisch is in 2010 een verdere uitwerking gegeven aan de geconstateerde meerwaarde die een verdere intensivering van de samenwerking met het MCL, onderdeel van Zorggroep Noorderbreedte (ZNB), kan hebben. De borging van uitstekende ziekenhuiszorg voor de Friese bevolking vraagt voor de komende decennia deze intensivering van de samenwerking, zo is de Raden van Bestuur na onderzoek duidelijk geworden. De minimumeisen die aan verantwoorde en betaalbare zorg worden gesteld, blijven in rap tempo toenemen. Het behoud van toegankelijke zorg en het blijven bieden van topzorg vereisen dat de benodigde intensievere samenwerking uitstekend wordt gefaciliteerd. Of het nu gaat om de brede basis- of om de topzorg of over een goede en efficiënte ondersteuning ervan. In 2010 heeft deze overtuiging geleid tot voorstellen voor concernvorming waarbij het MCL en De Tjongerschans nadrukkelijk de eigen identiteit behouden. Tegen de zomerperiode is aan de adviesorganen het concernvormingdocument gestuurd, vergezeld gaand van een voorgenomen besluit van de Raden van Bestuur van Zorggroep Noorderbreedte en De Tjongerschans om een concern te gaan vormen. In het concernvormingdocument is daarvan de nadere uitwerking gegeven. Over dit voorgenomen besluit is aan de hand van een aanvraag advies gevraagd aan Ondernemingsraad, Cliëntenraad en Bestuur Medische Staf (van zowel het MCL als De Tjongerschans). In deze voorstellen wordt De Tjongerschans een zelfstandige BV binnen de zorggroep met de BV MCL en de BV Noorderbreedte. Er is eenheid van bestuur op het niveau van de Raad van Bestuur, maar de afzonderlijke BV’s behouden hun eigen profiel en tevens een groot deel van de zeggenschap. Een eerste uitwerking is gegeven in het concernvormingdocument, mede naar aanleiding van de adviezen wordt dit verder verfijnd. Bij de NMa is melding gemaakt van het voornemen een concern te vormen. In september kwam het bericht dat de NMa van mening is dat dit voornemen vergunningplichtig is. Daarmee kwam de intentie, om per 1 januari 2011 gezamenlijk een concern te vormen, te vervallen omdat een dergelijk vergunningverleningtraject bij de NMa de nodige voorbereidings- en afhandelingstijd kost. Doel is nu om het gezamenlijke concern op 1 januari 2012 een feit te laten zijn. Door dit besluit van de NMa zat er op de advisering van de adviesorganen minder tijdsdruk. Rond de jaarwisseling zijn de meeste adviezen binnengekomen, waarbij tussentijds diverse keren toelichting is gegeven door de Raden van Bestuur. De adviezen ondersteunen allen het voorgenomen besluit, zij het dat de gremia de nodige waarborgen wensen en voorbehouden maken. Zowel de definitieve



besluitvorming door de Raden van Bestuur (en de daaraan gekoppelde goedkeuring van de Raden van Toezicht) als de beslissing op de vergunningaanvraag bij de NMa vindt in 2011 plaats. Het financiële meerjarenbeleid wordt geschetst in paragraaf 4.7. 4.2 Algemeen beleid verslagjaar In het ziekenhuisbeleidsplan is onder meer ingezet op kwaliteit en veiligheid in de breedste zin van het woord. Paragraaf 4.3 (Algemeen kwaliteitsbeleid) belicht dit onderwerp dan ook nadrukkelijk. In deze paragraaf worden enkele in het oog springende zaken weergegeven. Polikliniek Lemmer Reeds in 2007 is de intentie uitgesproken in Lemmer een polikliniek te starten. Om verschillende redenen is vertraging ontstaan in het realiseren daarvan. In 2009 is echter besloten min of meer zelfstandig hieraan uitvoering te geven, uiteraard wel in samenspraak met de huisartsen in Lemmer en omstreken. In februari 2010 kon worden gestart met deze voorziening voor de bevolking in Zuid-Friesland. De polikliniek is bedoeld om de patiënten van De Tjongerschans gezondheidszorg dichtbij huis te kunnen bieden en om de positie van ons ziekenhuis in deze regio te behouden en verder te versterken. De officiële opening vond plaats op 10 februari 2010 door topturner en oud-Lemster Epke Zonderland samen met wethouder Jon Visser. De dag erna is een open dag gehouden waarbij velen uit Lemmer en omstreken kennis hebben gemaakt met de nieuwe polikliniek. Inmiddels kan worden geconcludeerd dat de polikliniek in een behoefte voorziet waarvan de inwoners van Zuid Friesland graag gebruik maken. EVS In 2010 is De Tjongerschans na een aanloop in 2009 gaan werken met het Elektronisch Voorschrijf Systeem (het EVS) voor alle toe te dienen medicatie. Deze verandering in de werkwijze heeft de nodige opstartproblemen gekend, maar uiteindelijk wegen de voordelen zwaar en raakt iedereen langzamerhand gewend aan het EVS. Alle medicatie wordt nu voorgeschreven via het Elektronisch Ziekenhuis Informatie Systeem (EZIS) en de patiëntveiligheid is ermee gebaat. Beddenplan In 2010 is een nieuw beddenplan ingevoerd, bedoeld om de kwaliteit en de veiligheid van patiëntenzorg te verbeteren, maar ook om flexibiliteit in de beddencapaciteit in te bouwen. Sinds de nieuwbouw van de kliniek doet zich structureel een aantal knelpunten voor dat om een andere verdeling van de beddencapaciteit vraagt, daarnaast vraagt een aantal andere ontwikkelingen om een nieuw beddenplan. Verder is er een toename in dagbehandelingen, de verwachting is dat deze stijging in de toekomst alleen maar toeneemt. De klinische geriatrie is een nieuwe ontwikkeling binnen De Tjongerschans. Dit vroeg om een herverdeling en een uitbreiding van de klinische capaciteit. Dit soort knelpunten zijn met het nieuwe beddenplan grotendeels opgelost. Het nieuwe beddenplan biedt de mogelijkheid om flexibel met de beddencapaciteit om te gaan onder andere door uitbreiding van bedden in de piekmomenten wat betreft klinische opnamen. Bij grote druk op de bedden is het mogelijk om op afdelingen bedden te openen. Indien er onvoldoende aanbod van klinische opnamen is, zal het omgekeerde ook gebeuren, namelijk het sluiten van bedden. Organisatiestructuur In 2010 zijn de voorbereidingen getroffen voor het meer procesgericht inrichten van de organisatiestructuur. Na de doorvoering in 2011 zal de organisatie zijn ingericht zoals de patiënt het zorgproces ervaart en de zorgverlener het levert. De patiënt staat daarbij dan ook centraal. In de aansturing zal er geen scheiding meer zijn tussen kliniek en polikliniek waarmee de dubbelingen in aandachtsgebieden grotendeels tot het verleden behoren. Door de inrichting in centra worden taken, verantwoordelijkheden en bevoegdheden zo dicht mogelijk bij het zorgproces neergelegd. Er ontstaat daardoor ook een nauwe aansluiting tussen vakgroepen en leidinggevenden in de organisatie. Meer in het algemeen volgt er een verdeling tussen beschouwende en snijdende vakken in twee sectoren. EPD – verpleegkundig deel In 2010 is gewerkt aan het kunnen implementeren van het EPD in onze organisatie. Het elektronisch verpleegkundig deel is in de kliniek succesvol ingevoerd. Nu werken alle 350 verpleegkundigen met dit deel van het EPD. Hiervoor is een forse inzet geleverd door alle verpleegkundigen, teamleiders en hoofden. Dat heeft het mogelijk gemaakt dat binnen een half jaar alle verpleegkundigen met een digitaal verpleegkundig dossier werkten. In deze korte tijd is dit deel van het EPD uitgegroeid van een



eenvoudig tot een compleet dossier. De verpleging van baby's, kinderen, chirurgische, cardiologische en interne patiënten, CCU, strokepatiënten, en zelfs de dagverpleging wordt vastgelegd in dit ene dossier. Enkele voordelen op een rijtje: nooit meer dossiers kwijt, geen dubbele registraties meer, artsen hebben inzicht in de actuele gegevens van de verpleging, het overplaatsen van patiënten van de ene naar de andere afdeling gaat nu eenvoudig. Bij een demonstratie tijdens het jaarbezoek van de Inspectie voor de Gezondheidszorg werd erg enthousiast gereageerd. In 2011 wordt gestart met het invoeren van het EPD op de poliklinieken. Sportgeneeskunde In 2010 heeft intensieve doorontwikkeling van het in het beleidsplan opgenomen speerpunt sportgeneeskunde plaatsgevonden. De Tjongerschans heeft in Noord Nederland een unieke positie door de aanwezigheid van de opleiding tot sportarts. Daarnaast biedt de aanwezigheid van talloze (top-) sportinstanties in de omgeving van Heerenveen, een unieke kans om De Tjongerschans als noordelijk supraregionaal expertisecentrum neer te zetten. In het verslagjaar is de voormalige projectgroep omgevormd tot ‘klankbordgroep’. Er is een werkgroep samengesteld om de opening van een SportMedisch Expertisecentrum voor te bereiden met als opdracht het opstellen van een businesscase, het uitwerken van de productenwaaier, het in kaart brengen van de samenwerkingsstructuren en businesspartners en het opstellen van de organisatiestructuur. De werkgroep bestaat uit een sportarts, een sportorthopeed, een sportpulmonoloog, een sportcardioloog, de sectormanager ambulante zorg en logistiek en een senior stafmedewerker. De werkgroep is in maart 2010 van start gegaan, gebruik makend van de expertise uit de klankbordgroep. Besloten is om de productenwaaier vorm te geven aan de hand van 6 zorglijnen: Zorglijn 1: ‘topsportondersteuning en –behandeling’, Zorglijn 2: ‘breedtesport en sporttoerisme’, Zorglijn 3: ‘lifestyle en preventie’, Zorglijn 4: ‘revalidatie en activering’, Zorglijn 5: ‘opleiding sportgeneeskunde’ en Zorglijn 6: ‘kennisverrijking, onderzoek en wetenschap’ Vanuit een businesscase benadering is vastgesteld dat het opzetten van zorglijn 1 en 2 prioriteit heeft waarmee in 2011 wordt begonnen. Zorglijn 1 wordt met name voorzien vanuit locatie Heerenveen, zorglijn 2 vanuit Lemmer. Er zijn samenwerkingsverbanden opgezet met strategische partners zoals Sportgeneeskunde Friesland, sc Heerenveen en via de medisch specialisten met onder andere de KNSB. Om goed in de zorglijnen te voorzien en vanuit een streven naar hoogwaardige kwaliteit, is in 2010 het certificeringtraject van het SportMedisch Expertisecentrum in gang gezet via de Federatie Sportmedische Instellingen (FSMI). De verwachting is dat De Tjongerschans in de eerste helft van 2011 een gecertificeerde sportmedische instelling is. Vanaf 1 januari 2011 zal de sportarts in dienst zijn van het ziekenhuis om het Sportmedisch Expertisecentrum verder vorm te geven. 4.3 Algemeen kwaliteitsbeleid In het ziekenhuisbeleidsplan ‘Beter met zorg’ zijn stevige ambities uitgesproken als het gaat om kwaliteit en veiligheid. Binnen enkele jaren willen we behoren tot de 25% best presterende ziekenhuizen op dat terrein. Het belang van de patiënt staat daarbij centraal. Het gaat daarbij niet alleen om gezondheid of medisch-inhoudelijke zaken. Processen in het ziekenhuis worden zo ingericht dat wachten op een afspraak tot een minimum beperkt wordt. We nemen deel aan bewezen objectieve benchmarks en andere onderzoeken waarvan we de resultaten transparant en actief bekend willen gaan maken. Daarnaast willen we een breed gastvrijheidconcept ontwikkelen, waarmee we een voorbeeldziekenhuis willen zijn. De basis voor het gehele kwaliteitsbeleid is het eind 2008 vastgestelde beleidsplan 2009-2013 ‘Beter met zorg’. Daarmee is een nieuwe start gemarkeerd na een roerige periode. Dit beleidsplan kwam echter te laat voor de zelfevaluatie die nodig was voor de heraccreditatie door het NIAZ. Het ziekenhuis is daarmee niet meer geaccrediteerd, maar werkt nog wel steeds volgens het kwaliteitsmodel. Er wordt veel geïnvesteerd in kwaliteit en veiligheid en begin 2012 willen we ons dan ook weer door het NIAZ laten accrediteren. Concreet zetten we in op de volgende resultaten: jaarlijks beter scoren op veiligheid, verbeteren van de patiëntgerichtheid, verbeteren van de zorgprocessen en vergroten van de transparantie.



- Jaarlijks beter scoren op veiligheid - Veiligheidsmanagementsysteem Op het gebied van het veiligheidsmanagementsysteem (VMS) hebben we belangrijke stappen gezet. We hebben een Veiligheidsbeleidsplan, ‘Veilig met zorg’ dat is afgestemd op het beleidsplan ‘Beter met Zorg’, waardoor de beleidslijnen voor iedereen inzichtelijk zijn. Er is een stuurgroep Kwaliteit en Veiligheid die toezicht houdt op de voortgang van het VMS en het kwaliteitsbeleid. De stuurgroep kwam in 2010 7 keer bijeen. In de stuurgroep hebben de volgende leden zitting: Voorzitter Raad van Bestuur (voorzitter) Kinderarts (tevens lid van de medische staf) Chirurg Sectormanager zorg Sectormanager ambulante zorg en patiëntenlogistiek Teamleider Bureau Management Ondersteuning Twee senior adviseurs kwaliteit De stuurgroepleden hebben in 2010 de Masterclass van het VMS gevolgd. Een belangrijk onderdeel van het VMS is het melden van incidenten die zich voordoen in de zorg en het decentraal afhandelen hiervan. Binnen De Tjongerschans worden al jaren incidenten gemeld en op afdelingsniveau afgehandeld. Een centrale Meldingscommissie Incidenten Patiëntenzorg (MIP) ziet toe op de afhandeling en analyseert de meldingen op ziekenhuisbreed niveau. Vanaf 2009 wordt dit ondersteund met het programma I-Task. Naast het VIM (Veilig incidenten melden) is het programma ook geïmplementeerd voor de melding en afhandeling van klachten, calamiteiten, ARBO-incidenten en incidenten op het gebied van Agresssie en Geweld. In 2010 zijn hieraan de ideeënbus en de exitintervieuws voor medewerkers toegevoegd. Een incident waarbij de patiënt ernstige schade heeft ondervonden of is overleden, wordt een calamiteit genoemd. Hiervoor hebben we een calamiteitenprocedure ontwikkeld, getest, bijgesteld en vastgesteld. Indien een calamiteit is voorgevallen, stelt de RvB een calamiteitenwerkgroep samen. Deze werkgroep, bestaande uit bij de calamiteit betrokkenen, analyseert de calamiteit volgens de PRISMA-methodiek en rapporteert hun bevindingen aan de Raad van Bestuur. In 2010 hebben twee calamiteiten de procedure doorlopen en zijn aan de IGZ gemeld. Een ander onderdeel van het VMS is de prospectieve risicoanalyse. Met een beproefde methode wordt een (zorg)proces geanalyseerd en gescreend op mogelijke risico’s voor de patiënt. Deze analyse wordt eveneens ondersteund door I-Task, waarin ook alle verbeteracties geborgd zijn. In 2010 is reeds een aantal analyses gestart. Voor het begeleiden van PRI’s en Prisma analyses hebben de medewerkers van Bureau Management Ondersteuning een training gevolgd. Verder is de tot het Landelijk VMS behorende Cultuurenquête uitgevoerd. Hieruit bleek dat we op de goede weg zijn, maar dat de veiligheidscultuur nog wel degelijk verbetering behoeft. De verdere invoering van het VMS voorziet hierin. Het toegepaste evaluatie-instrument (afdelingshoofden) gaf een vergelijkbaar beeld: We zijn op de goede weg, maar we zijn er nog niet. Informatieveiligheid In het kader van de informatieveiligheid heeft de projectorganisatie gunstig resultaat opgeleverd in de vorm van een certificaat, waarin is aangegeven dat wij aan de Nen7510 normen voldoen. Veel (voorlichtende) activiteiten waren nodig om dit doel te bereiken. ZiROP (Ziekenhuis Rampen Opvangplan) Het ZiROP is na een oefening in 2010 aangepast aan de actualiteit. In 2010 hebben 4 trainingen plaatsgevonden (OK, Facilitair Bedrijf, RampenbeleidsteamOperationeel team en de SEH met Daghospitaal), op verschillende aspecten van het ZiROP. Een van die aspecten was de grootschalige Reallife oefening met Lotusslachtoffers op de SEH en het Daghospitaal in samenwerking met trainingsbureau Code Rood en het GHOR. Na de evaluatie zijn er verbeteringen in het ZiROP aangebracht. Verder is een aantal afdelingsplannen afgerond (Apotheek en Radiologie). Het afdelingsplan van de SEH wordt nog herzien. Verwacht wordt dat dit begin 2011 is afgerond.



Project integratie SEH/Huisartsenpost (HAP) In 2010 zijn voor het project integratie SEH-HAP werkbezoeken afgelegd aan ziekenhuizen (Purmerend, Harderwijk en Almere) die al met een soortgelijke integratie werken. Na evaluatie van de bezoeken door de werkgroep integratie SEH-HAP zijn in de Notitie ‘Ontwerp werkwijze en patiëntenstromen geïntegreerde SEH–HAP’ de gezamenlijke huidige en de gewenste situatie geschetst en de mogelijke discussiepunten bij de realisatie van deze gewenste situatie. Met deze notitie als basis wordt in 2011 verder gewerkt aan een gezamenlijk PVE en wordt de verdere planning gevolgd die beschreven staat in het Plan van aanpak integratie SEH-HAP. Commissie Palliatieve Zorg Er is een protocol Palliatieve Sedatie geschreven op basis van de KNMG-richtlijn ‘Palliatieve Sedatie’ uit 2009 en er is een bijbehorende folder ontwikkeld. Verder is gewerkt aan planvorming rondom het opzetten van een palliatieve structuur binnen het ziekenhuis, met daarin de palliatief verpleegkundige (met consultfunctie) als spil. Op de afdelingen werden aandachtvelders voor palliatie geworven om deze te kunnen gaan scholen in 2011. Er is geparticipeerd in het palliatief netwerk Zuid; een ketenzorgnetwerk gericht op de palliatieve zorg in de keten, dat probeert de kwaliteit en organisatie met betrekking tot de palliatieve zorg in de keten en in de regio naar een hoger plan te brengen. Brandveiligheid en Bedrijfshulpverlening (BHV) In 2010 is de projectorganisatie verder gegaan met de uitwerking en optimalisering van het in 2008 opgezette bedrijfsnoodplan (BNP). Naast de BHV-organisatie en een algemeen ontruimingsplan, zijn afdelings-/ ontruimingsplannen geschreven voor 15 specifieke afdelingen. Ook een nieuw opleidings- en oefenplan maakt deel uit van het BNP. Begin 2011 wordt het gehele pakket ter goedkeuring naar de gemeente gestuurd. - Verbeteren van de patiëntgerichtheid - Bouwprojecten In 2010 werd de verbouw van de tweede verdieping van de polikliniek gestart voor de nieuwe poli cardiologie, long- en sportgeneeskunde. Het is de bedoeling dat deze begin 2011 in gebruik wordt genomen, waarna de noodvoorziening waarin de poliklinieken cardiologie en longgeneeskunde gehuisvest waren, zal worden afgebroken. Ook werd in 2010 gestart met de gevelvernieuwing van gebouw C. IFMS In 2010 werd het in 2009 gestarte IFMS (Individueel Functioneren Medisch Specialist) systeem gecontinueerd. Bijna alle vakgroepen voerden het IFMS-gesprek, slechts enkele gesprekken werden vanwege logistieke redenen uitgesteld tot 2011. De vakgroepen verstrekten aan de commissie een evaluatie van hun vastgestelde verbeterplan. Binnen de vakgroepen vindt 6 maanden na het IFMS-gesprek een tussentijdse evaluatie plaats van hun POP's (Persoonlijk Ontwikkelingsplan). De commissieleden hebben een training gevolgd om de gesprekken (nog) beter te kunnen begeleiden. Voorlopig wordt de frequentie van de gesprekken gehouden op eenmaal per jaar, doch zodra de systematiek ingeburgerd is, zal deze langzaam teruggebracht worden tot eens per 15 - 18 maanden. Hierdoor wordt de druk op de vakgroepen qua tijd, maar ook op de feedbackgevers (ziekenhuismedewerkers) wat verlicht. - Verbeteren van de zorgprocessen - Interne audits De Tjongerschans heeft een goed lopend systeem van interne auditing. Iedere afdeling, zowel zorg als ondersteunend, wordt 1 keer per 3 jaar gevisiteerd door een intern auditteam. Dit team toetst de afdeling op basis van de NIAZ-normen. Er wordt daarnaast gekeken naar de voortgang van het jaarplan en borging van de processen. In 2010 zijn 10 afdelingen geaudit. Implementatie Document Beheer Systeem (DKS) Halverwege 2007 is het nieuwe systeem van Infoland geïmplementeerd (DKS). Alle bestaande documenten (ongeveer 2000) zijn overgezet in het nieuwe systeem. Op iedere werkplek is toegang tot DKS. Het maken, beoordelen en autoriseren van nieuwe en bestaande (geëvalueerde) documenten



wordt geregeld binnen het systeem en is volledig digitaal. Een groot gedeelte van de documenten is in 2009 overgezet naar HTML hetgeen in 2010 werd voortgezet. Met name in de kliniek werd vertraging opgelopen. De documenten die herzien moeten worden, liggen te lang bij de auteurs en/of beoordelaars. In 2010 is actie ondernomen om deze vertraging te verbeteren. Dit is ten dele gelukt. Zorgpad mammacarcinoom A7 ziekenhuizen In april 2009 is het zorgpad mammacarcinoom gepresenteerd. Met dit zorgpad krijgen alle patiënten met een (verdenking op) mammacarcinoom in de ziekenhuizen te Drachten, Sneek en Heerenveen hetzelfde behandeltraject aangeboden. Het traject loopt vanaf de verwijzing tot en met de follow-up. Het zorgpad dient landelijk als best practice. In 2010 is er een meting geweest door middel van een focusbijeenkomst. De verbeterpunten voortgekomen uit de nulmeting waren uitgevoerd. Twee nieuwe verbeterpunten kwamen hieruit voort en zijn besproken en opgepakt. Doorbraakproject longcarcinoom Doel van het doorbraakproject longcarcinoom was om het behandeltraject van patiënten met longcarcinoom in kaart te brengen, te analyseren en door verbeteringen te komen tot een gewenste situatie, waarbij voldaan wordt aan vigerende richtlijnen. Het doorbraakproject is afgerond en zal in 2011 gevolgd worden door de ontwikkeling van een zorgpad. Vervolgzorg Lindestede Vanaf 2008 is er een samenwerking met het verpleegcentrum Lindestede, dat door samenwerking met de St. Maartensgroep meer plaatsingsmogelijkheden heeft gekregen. Doel van de samenwerking is een snellere doorstroming naar vervolgzorg, plaatsing in de juiste vervolgzorg, ligduurverkorting, minder patiënten op verkeerde-bed en een constante stroom naar vervolgzorg. Het project is in 2009 uitgebreid naar patiënten met acute columnfractuur. In 2010 is het project afgerond en geëvalueerd in de werkgroep. De monitoring van de ligduur blijft doorgaan en bij afwijkingen worden maatregelen genomen. Medische techniek In 2010 is evenals in 2009 een audit op het gebied van medische techniek uitgevoerd, waaruit bleek dat de implementatie van de in 2007 en 2008 ontwikkelde protocollen ten opzichte van 2009 is verbeterd. Ook zijn de in 2009 herziene protocollen in 2010 opnieuw geïmplementeerd. Er is een eenvoudig zelfevaluatie-instrument ontwikkeld waarmee de afdelingen zelf in beeld kunnen krijgen hoever de implementatie op de betreffende afdeling is gevorderd. Dit instrument zal door alle relevante afdelingen in 2011 worden toegepast. Verwijsafspraken met huisartsen Huisartsen kunnen met behulp van Zorgdomein hun patiënten digitaal verwijzen naar de specialisten in De Tjongerschans. In 2009 is hiervoor een nieuw contract afgesloten met Zorgdomein. Met dit systeem kunnen we de toegangstijden gestructureerd bijhouden. Tevens is er direct inzage in en vergelijking mogelijk van alle toegangstijden van alle Friese ziekenhuizen. In 2010 zijn voor alle specialismen de verwijsafspraken geactualiseerd. Jaar Gemiddeld aantal

verwijzers dat in het jaar ZorgDomein gebruikt

Totaal aantal verwijzingen naar specialisme via ZorgDomein binnengekomen

Totaal aantal aanvragen beeldvormend/diagnostisch onderzoek via ZorgDomein aangevraagd

2007 60 13022 702 2008 71 17492 1950 2009 94 23254 4572 2010 105 26807 7873

De Tjongerschans heeft een coördinator die de relaties met de huisartsen onderhoudt. Er is in 2009 acht keer een nieuwsbrief, Tjongerflits, onder huisartsen uitgegeven. Ook is in 2010 drie keer op bestuurlijk niveau overleg geweest tussen het bestuur van de FHV en RvB/Stafbestuur van De Tjongerschans met als doel informatie-uitwisseling over samenwerking, ketenzorg enz. Ook het aantal huisartsen dat Zorgportaal gebruikt (voor inzake in uitslaggegevens van hun patiënten) is in 2010 weer toegenomen.



Toezicht Operatief Proces (TOP) In 2009 is een grote slag gemaakt op de OK. De inspectie heeft een aantal eisen gesteld aan de drie fasen van het operatief proces en heeft de ziekenhuizen gevraagd hier een plan van aanpak op te maken. Op alle drie onderdelen (pre-, peri- en postoperatief) zijn de plannen van aanpak uitgevoerd. Verder is op de OK de time-outprocedure verbeterd en ook gedigitaliseerd. Er kan nu precies bekeken worden of de time-outprocedure is gevolgd en of er afwijkingen zijn geconstateerd. De nulmeting uitgevoerd in 2009 heeft de basis gelegd voor verdere verbetering in 2010. - Vergroten van de transparantie - Patiënttevredenheidsonderzoek In het najaar van 2009 is een pilot gehouden met een nieuwe opzet van tevredenheidsonderzoek onder patiënten. Hiervoor is onder een steekproef van patiënten van de poliklinieken een korte enquête verspreid. De resultaten hiervan waren zodanig dat in 2010 drie keer een ziekenhuisbrede enquête is gehouden. In 2010 hebben meer dan 5000 patiënten hun mening laten weten via de uitgestuurde enquêtes. De resultaten werden vergeleken met landelijke gegevens. Ons ziekenhuis scoorde een gemiddelde van 8,4 waar de landelijke trend op 8,2 zit. We mogen stellen dat diegenen die de enquête hebben ingevuld behoorlijk tevreden zijn over De Tjongerschans. De enquête heeft geleid tot een focusgroep. Project Zichtbare Zorg Een van de speerpunten in het ziekenhuisbeleidsplan ‘Beter met zorg’ is het garanderen van uitstekende basiszorg. Om de zorg voor de patiënt te verbeteren, is inzicht nodig in de mate van veiligheidsaspecten, de mate van patiëntgerichtheid en de mate van efficiency in de inrichting van zorgprocessen. Door te meten om te leren, te verbeteren en (bij) te sturen zal de basiszorg verbeteren. De IGZ heeft in opdracht van VWS het programma Zichtbare Zorg opgericht. In 2007 hebben de NVZ, de Consumentenbond, de IGZ, de NFU, de NPCF, de Orde, V&VN en ZN samenwerkingsafspraken getekend en zich verenigd in de stuurgroep Zichtbare Zorg Ziekenhuizen. Daarmee hebben alle betrokken partijen besloten om de instrumenten voor het meten van kwaliteitsprestaties onder één bestuurlijke structuur tot stand te brengen, te implementeren en te onderhouden. Eén van de doelen van de stuurgroep is dat er voor 2011 voor 80 aandoeningen een continue kwaliteitsmeting bestaat waarmee de veiligheid, de effectiviteit en de klantgerichtheid van zorg gemeten wordt. Door gebruik te maken van erkende indicatoren kan De Tjongerschans deelnemen aan vergelijkende onderzoeken, en de verkregen informatie gebruiken om de basiszorg te verbeteren. Door het zelf openbaar maken van de gegevens wil De Tjongerschans transparant zijn naar de eigen medewerkers, de consument, de zorgverzekeraar en de overheid. In 2010 zijn de indicatoren Zichtbare Zorg aangepast. Voor 2010 zijn voor 18 ziektebeelden de indicatoren verplicht terwijl er 20 nieuwe aandoeningen, waarvan de indicatoren (nog) niet verplicht zijn, zijn afgeleverd. Over 2010 worden ook de indicatoren van Zorgverzekeraars Nederland aangeleverd (14 aandoeningen) alsmede een aantal van individuele zorgverzekeraars, voor zover daar geen dossieronderzoek voor nodig is. Achillesproject In 2010 werd verdergegaan met het implementeren van het Achillesproject; een efficiëntie- en effectiviteitproject dat was gestart in 2009. Ideeën bedacht in Achilles werden getoetst op haalbaarheid en zo mogelijk geïmplementeerd. Deze ideeën hadden betrekking op ligduurverkorting in de kliniek, procesoptimalisatievraagstukken zowel klinisch als poliklinisch. Om het effect vast te kunnen stellen bleek het nodig eveneens een meetplan te ontwerpen. PI PI is de tool die prestaties over de kwaliteit van zorg in De Tjongerschans weergeeft in indicatoren en vergelijkt met de prestaties van deelnemende benchmark ziekenhuizen. De indicatoren betreffen met name de doelmatigheid, de doelgerichtheid en de patiëntgerichtheid van de zorg.



Met PI identificeren en onderbouwen we verbetermogelijkheden in de zorg. In het project Achilles is hier bijvoorbeeld veel gebruik van gemaakt. Met betrekking tot de verplichte indicatoren (IGZ, Zichtbare Zorg) is PI verder ontwikkeld. In 2010 zijn de voorbereidingen getroffen om in 2011 met behulp van PI voor alle vakgroepen aanvraagbeleid, verpleegduur en aantal polikliniekbezoeken te vergelijken met de benchmark (= andere ziekenhuizen). 4.4 Kwaliteitsbeleid ten aanzien van patiënten/cliënten 4.4.1 Kwaliteit van zorg Dit onderwerp is nader beschreven in de vorige paragraaf (4.3). 4.4.2 Klachten Sinds 1 februari 2009 wordt de onafhankelijke klachtenbemiddeling voor De Tjongerschans uitgevoerd door Kaat Vink, gedetacheerd door Quasir Klachtenbemiddeling en Training te Wolvega. Het aantal uren klachtenbemiddeling is bij aanvang vastgesteld op gemiddeld acht uur per week maar is in 2010 uitgebreid naar twaalf uren per week. Het doel van de klachtenbemiddeling is: individuele genoegdoening (het wegnemen van onvrede en gevoelens van onrecht bij de klager); herstel van de relatie tussen klager en aangeklaagde; het leveren van een bijdrage aan de verbetering van de kwaliteit van de dienstverlening van De

Tjongerschans. Door het systematisch verzamelen van klachten en signalen kunnen fouten en tekortkomingen worden blootgelegd. Hierop kan vervolgens actie worden ondernomen, zodat de kwaliteit van de dienstverlening beter wordt.

Totaal aantal klachten: 261 Totaal aantal klachtaspecten: Waarvan:

354

Onderzoek 12 Organisatie 62 Behandeling 88 Communicatie 113 Facilitair 79 Klachten toegewezen aan klachtenbemiddelaar:

149

76 klachten betroffen een specialist. In totaal heeft de klachtenbemiddelaar 354 klachtaspecten behandeld in 2010. Er zijn in 2010 twee klachten doorgegaan naar de klachtencommissie. Interne Klachtencommissie Patiëntenzorg De Tjongerschans streeft naar een succesvolle afhandeling door de direct betrokkenen en/of bemiddeling van klachten. De ervaring leert dat op deze manier er veelal herstel plaatsvindt van het vertrouwen over en weer en van het herstel van de behandelrelatie. De klachten die niet direct met de betrokkenen en/of met behulp van een onafhankelijke klachtenbemiddelaar tot een bevredigende oplossing leiden, kunnen door de Interne Klachtencommissie Patiëntenzorg (Klachtencommissie) worden behandeld. De Klachtencommissie hanteert een reglement. Dit reglement bevat de werkwijze, de samenstelling en de taken van de commissie conform de Wet Klachtrecht Cliënten Zorgsector en de Klachtrichtlijn Gezondheidszorg van 2004. De algemene klachtenprocedure is te vinden in de klachtenfolder, op de website en in het Tjongermagazine. De klachtenfolder wordt uitgereikt aan alle patiënten die met ontslag gaan en is eveneens op de diverse poliklinieken en bij de receptie beschikbaar. De Klachtencommissie is samengesteld uit verschillende deskundigen op het gebied van de medische behandeling en medische zorg. De leden van de Medische Staf vertegenwoordigen geen belang, zij nemen deel zonder last en ruggespraak.



Tabel: samenstelling Klachtencommissie Naam Lid Aandachtsgebied of rol binnen de

Klachtencommissie De heer T.K. Hoogslag Onafhankelijk voorzitter Mevrouw M. Moedt Vice-voorzitter en lid Mevrouw Chr. Gualthérie van Weezel Lid De heer C.G.B.M. Rupert Lid De heer W. Heikens Lid Mevrouw R. Smit-Vis Lid Mevrouw A.E. Minks-Numan Lid op voordracht Cliëntenraad Mevrouw H. Libbenga Secretaris

Met de komst van de onafhankelijke klachtenbemiddelaar in februari 2009 is het merkbaar dat de instroom van klachten voor behandeling door de Klachtencommissie afgenomen. De Klachtencommissie, die in dat jaar tot dan geen klachten in behandeling had, heeft in december 2010 twee klachten in behandeling genomen. De Klachtencommissie streeft naar een afhandeling van de klacht binnen vier maanden. 4.5 Kwaliteit ten aanzien van medewerkers 4.5.1 Personeelsbeleid Het sociaal-, ARBO-jaarverslag en de reactie van de ondernemingsraad hierop wordt hieronder weergegeven. De reactie van de Ondernemingsraad gaat kort in op het wel of niet halen van de doelstellingen. De in- en uitstroomcijfers zijn in Digi-MV weergegeven. De opleidingsbegroting kende in 2010 een onderbesteding van ongeveer 15 %. Jaarverslag 2010 – Sociaal/ARBO-beleid a. INK

b. Beleidsdoelstelling SMART

d. Actiepunten om de doelstelling te bereiken 1. 2. 3. 4.

e. Maand afgerond

f. Uren

h. Verw. Strat. nota

i. Voortgangsrapportage

c. Waaraan kun je zien of de doelstelling gerealiseerd is?

g. Kosten - Baten +

Leidersch Beleid Personeel Processen Middelen W. klant W. mede resultaten

In 2010 wordt ism BMO onderzoek gedaan naar de vraag hoe we communicatie kunnen meten bij onze medewerkers. Komen tot een keuze voor een instrument.

1. Bespreken MT 2. Onderzoek 3. Pilot 4. Uitvoering

2e halfjaar 2e halfjaar 3e kwart. 4e kwart

1 uur 8 uur 4 uur

Arbeidsmarkt (intern)

Gezien alle perikelen geen prioriteit BMO. Ligt in de lijn van de hele communicatieontwikkeling= PR activiteit

Het instrument is getoetst en wordt gehanteerd

Nvt



a. INK



e. Maand afgerond

f. Uren




g. Kosten - Baten +


In 2010 worden op alle afdelingen met medewerkers jaargesprekken gevoerd. Streven is dat 100% van alle medewerkers in 2010 een gesprek heeft gehad. Competentieprofielen kunnen gebruikt worden in de gesprekken.

1. Begin 2010 versturen registratielijsten jaargesprekken 2. Bespreken in MT obv analyse. Afspraken maken.

December Maart

4 uren

Arbeids-markt

De score van vorig jaar zit in de 80% wat op zich een prima score is. Op dit moment het beeld dat jaargesprekken breed gevoerd worden maar de aantallen zijn niet groot. Zal dit bij het MT nogmaals aankaarten. In 2010 zijn 664 gesprekken gevoerd (58,8%) naast 365 in 2009, een verbetering met 37 gesprekken en 0,3%

Registratie via Beaufort geeft 100 % aan.

Nvt


Ziekteverzuim Vernet 2010 is lager dan dan dat van 2009 (4,2 %) Norm is < 4% Streven is in 2012 < 3,5 %

1. Instructiebijeen-komsten ziekteverzuim 2. Casuïstiek-behandeling leiding centraal 3. ARBO-arts betrekken bij bijeenkomsten en overleg. 4. Groot SMT 4 x per jaar 5. Training verzuim-gesprekken (2x)

December 2010 2010 2010 Begin 2010

16 uren 16 uren 10 uren 6 uren 8 uren

Het 2e kwartaal gaf een stijging te zien van het percentage waardoor het streven < 4% waarschijnlijk niet houdbaar is. Sterk afhankelijk van de ontwikkelingen in het 3e en 4e kwartaal. De eerste 2 maanden van het 3e kwartaal geven ook een stijging. Mogelijk dat de laatste maanden hierin nog positieve veranderingen kunnen brengen. SMT met nieuwe bedrijfsarts van start. Training verzuimgesprekken 2 x geweest. Verzuim eindigt voor 2010 op 4,33% Doelstelling nog niet gehaald.

Vernetcijfers 2010.

0 tot x % van de loonsom Zie Vernet


In 2010 zijn de afdelingen die aan de beurt zijn voor een RI&E en PAGO- onderzoek door de ARBO-dienst behandeld.

1. Vaststellen welke afdelingen 2. Uitvoeren RI&E/PAGO 3. Rapportages bespreken 4. Overzichtlijst over laatste jaren actualiseren.

Januari ‘10 2010 2010 december

Afspraken ADP 2010

RI&E apotheek, SEH, OK geweest. Pago apotheek geweest. SEH en OK moeten volgen. Lijst wordt in september geactualiseerd. Lijst is geactualiseerd. Door ziekte en wisseling bedrijfsarts de PAGO doelstelling niet gehaald.

Rapportages aan ARBO-cie en leiding. Lijst totaal inzicht voor keuze vervolg.

Kosten ADP 2010



Jaarverslag 2010 – Sociaal/ARBO-beleid a. INK



e. Maand afgerond

f. Uren




g. Kosten - Baten +

Leidersch Beleid Personeel Processen Middelen W. klant W. mede Resultaten

Volledig uitvoeren plan van aanpak RI&E en PAGO Apotheek en OK. Start RI&E poli.

1. Plan van aanpak uitvoeren 2. Terugrapportage uitvoerders aan ARBO-cie

2010 Inherent functie + afspraken ADP

Arbeidsmarkt G.m.

Start poli mogelijk opgeschort Actualisatie lijst v.w.b. prioritering i.v.m. reorganisatie ed. PAGO OK niet gehaald. Wel een specifiek tevedenheidsonderzoek uitgevoerd.

Terugrapportage ARBO-coörd. en PO&O v.w.b. de uitgevoerde acties en resultaten

ADP


Gedragscode Tjongerschans vastgesteld

1. Concept bespreken in MT o.g.v. opmerkingen OR etc.

2. Vaststellen MT en DO 3. Communicatieplan

maken 4. Invoeren en

uitvoeren

jan.2010 febr. 2010 febr. 2010 1e helft 2010

Inherent functie

Arbeidsmarkt Code is onderdeel van LOT (Lerende Organisatie Tjongerschans) Nu even geen prioriteit omdat eerst de nieuwe kernwaarden moeten worden vastgesteld. Staat voor 2011 op de lijst. Is ook in het kader van NEN 7510 van belang.

Is onderdeel van jaargesprekken en dus 100% aan de orde geweest.

Drukkosten niet spec.


Invoeren roostersysteem in 2010 voor alle afdelingen. Cyclisch gezond roosteren is uitgangspunt.

1. Invoeren 2. Na invoering en

werken met systeem een evaluatiemoment afspreken

Jan 2010 Ongeveer 1 jaar fase- gewijs.

Projectman Inherent functie

Arbeidsmarkt Loopt gestaag. Adagium blijft zorgvuldigheid voor snelheid. Eerst de financiële door- vertaalde afdelingen. Verpleegafdelingen per 1 januari 2011 gereed. Werkplekplanning blijft aandachtspunt. Loopt langzamer dan gedacht. Keuze voor start moeilijkste afdelingen niet geheel juist geweest. Wel zal in 2011 de rest van de organisatie met SP leren werken. Planning is ook starten met Fac. bedrijf.

Roostersysteem is ingevoerd. Effect op verzuimcijfers analyseren.

Licentiekosten Efficiëntie


Herijking PFO lessen o.b.v. evaluatierapport 2009

1. Bespreking voorgang PFO in ARBO- commissie

2. Plan van aanpak maken/vaststellen

3. Uitvoeren PvA 4. Evaluatie trainingen

Dec/jan. Jan./febr. 2010 2010 2011

Inherent functie ARBO-cie+ coördinator

Arbeidsmarkt PFO-werkgroep komt met voortgangsnotitie. De werkgroep werkt aan een nieuwe opzet.

Lessen worden 100% gehouden en bezocht

ADP inspectie


Vitalisering functie ARBO-coach

1. Werkgroep maakt voorstel verankering in organisatie

2. Voorstel wordt besproken en vastgesteld in arbo-cie en MT

3. Uitvoering PvA 4. Evaluatie

Dec/jan. Jan./febr. 2010 2010 2011

30 uur Arbeidsmarkt Voor alle afdelingen zijn ARBO-coaches benoemd. De trainingen zijn gepland en leidinggevenden nemen de functie serieus. In feite geheel afgerond. Is nu onderdeel van de normale bedrijfsvoering. De eerste trainingen zijn geweest en de eerste certificaten zijn uitgedeeld. Beeld is dat de functie nu een stuk steviger staat.

ARBO-coach voert voor 100% takenpakket uit

Kosten trainingen via ARBO- budget



Jaarverslag 2010 – continu Sociaal/ARBO-onderwerpen

INK

Onderwerp

Actiepunten

Voortgangsrapportage


Sociaal beleid

1. Jaarplan 2010 PO&O 2. Actieplan 2009 Sociaal/ARBO

Doelstelling 100 % uitgevoerd 90% Doelstelling 100 % uitgevoerd 80% feite moeilijk te duiden


ARBO Verzuim en reïntegratie

1. Vaststellen , uitvoeren ADP 2009 -2011

2. Instructiebijeenkomsten

ziekteverzuim periodiek 3. IVA en WGA instroom

beperken

1 á 2 per jaar 0, 2% maximaal

Vastgesteld 2x geweest 0,0 per 2009 In 2010 1 IVA Per juli ERD tegen scherpe premie


ARBO ARBO-management

1. ARBO instructiebijeenkomsten periodiek

2. Actieplan 2011 Sociaal/ARBO 3. Bijeenkomsten ARBO-coaches.

4. Periodiek overleg preventie

medewerker/OR 5. Infobulletins m.b.t. ARBO-cie

1X p.j. concept december 2010 2x p.j. 4x p.j. via informeel overleg vast te stellen 6 gelijk het aantal vergaderingen

nog niet gerorganiseerd, is training ARBO- coaches geworden. Komt nog. Ligt voor reactie bij OR Zie actiepunt 2010 4x geweest 6 info’s verspreid


ARBO Fysieke belasting

1. Instructiebijeenkomsten ARBO-coaches Periodiek

2. Evaluatie gebruik elektrische

bedden.

Doelstelling 100%b uitgevoerd Evaluatie met mogelijke aanpassingsvoorstellen

Trainingen zijn geweest Uitkomsten besproken in Arbocie PvA door arbocoö rdinator


ARBO Psychische belasting

1. Psychische belasting. Specifiek aandachtspunt ARBO-arts.

O.g.v. percentage 2008 en 2009 norm 2010 is afspraken met ARBO-arts

Geen norm afgesproken. PAGO monitor



Jaarverslag 2010 – continu Sociaal/ARBO onderwerpen

INK

Onderwerp

Actiepunten

Voortgangsrapportage


ARBO Algemeen

1. Klimaatbeheersing 2. Betrekken ARBO-coörd.

Ver-/nieuwbouw + betrokken bij investeringsaanvragen

3. RI&E volgens ADP 4. Oefenen BHV

Problemen gebouw Diverse offertes zijn aange- L zijn opgelost vraagd. Er ligt een voorstel dat nog toestemming vereist. 100% Nog steeds niet 100%. Afspraak is dat G&T dit bewaakt 100 % van de afspraken Zie actiepunt 2010 Minimaal 1 grote oefening Moet nog komen .


Punten die niet opgenomen zijn in het actieplan maar wel gerealiseerd

1. 2. 3 4.

Een start gemaakt met een inventarisatie van de transferhulpmiddelen met als doel een beter en centraal beheer te regelen. Milieubeleid kent een nieuwe herstart door inschakeling andere organisatie. Rookbeleid onder voorwaarde instemming OR. Na 1 jaar evaluatie. Vanaf 1 juli 2010 eigen risicodrager WVA bij Achmea. Scherpe premiestelling door zeer beperkte uitstroomcijfers verleden. Bedrijfsartswisseling. Spreekuur in zkhs een succes. Er is een specifieke notitie m.b.t. bouw/ontwerp/PvA balies opgesteld en vastgesteld. Arbeidsinspectie is geweest op item Agressie en Geweld. Alleen het melden was onder de maat. Wordt specifiek opgepakt bij arts-ass. en in trainingen medewerkers. E-learning is gestart met een BHV-module voor de verpleegafdelingen

Reactie Ondernemingsraad op sociaal-ARBO jaarverslag 2010 De OR is tevreden over de vorderingen met betrekking tot de meting en de verbetering van de informatie en communicatie richting de medewerkers van De Tjongerschans. De OR maakt zich zorgen over de gesignaleerde daling van het percentage gehouden jaargesprekken. Het voeren van de jaargesprekken in De Tjongerschans blijft dan ook een belangrijk aandachtspunt. Het streven is een resultaat van 80% en het liefst 100%. Maar uitzonderingen zijn de nieuwe medewerkers en de medewerkers met tijdelijke contracten. De OR hoopt van de organisatie actie ter verbetering hiervan te kunnen verwachten. Het ziekteverzuimpercentage van 4% is in 2010 niet gehaald. Hierbij valt vooral het hoge verzuimpercentage op bij het Facilitair Bedrijf/Facilitaire Teams. Dit blijft een aandachtspunt. Aan de gedragscode wordt gewerkt en de OR ziet deze met belangstelling tegemoet.



4.5.2 Kwaliteit van het werk De medewerkerraadpleging in DigiMV richt zich op de kwaliteit van Zorg. Deze heeft niet plaatsgevonden. Er vinden wel cyclisch medewerkerraadplegingen plaats in de vorm van het Periodiek Arbeid Gezondheidkundig Onderzoek in combinatie met de Risico Inventarisatie & Evaluatie. In 2010 is alleen de afdeling apotheek onderzocht. De rapportage is besproken met de medewerkers en heeft geleid tot een plan van aanpak. Ten aanzien van de duurzame inzetbaarheid (Work Ability Index-vragenlijst) van medewerkers kwam geen problematiek aan de orde. De onderzoeken vinden plaats in samenwerking met de ARBO-unie. De Ondernemingsraad ontvangt zowel de rapportage als het plan van aanpak ter informatie. 4.6 Samenleving en belanghebbenden PR & Voorlichting Via de afdeling PR & Voorlichting onder aansturing van de secretaris van de RvB wordt actief gecommuniceerd naar met name de provinciale, regionale en lokale samenleving. Milieu Ziekenhuis De Tjongerschans wil een actievere bijdrage leveren aan duurzaamheid. Al sinds 1999 maakt De Tjongerschans gebruik van groene stroom en wordt naar aanleiding van een energiebesparingsonderzoek (uitgevoerd in 2009) o.a.: - de verlichting geoptimaliseerd door bouwdelen (Atrium, poli E1, E2, E3) op het Gebouw Beheer

Systeem (BGS) te zetten - bij renovaties van de poliklinieken bewegingsmelders geplaatst en daglicht afhankelijke regeling

toegepast (als mogelijk). Verder wordt er steeds meer aandacht gegeven aan bijvoorbeeld afvalscheiding en duurzaam inkopen. Actualisatie milieuzorgsysteem Sinds 2000 heeft De Tjongerschans een milieuzorgsysteem, dat momenteel wordt geactualiseerd en geïmplementeerd. Het milieuzorgsysteem wordt volgens de ISO 14001 (2004) opgezet. Een eerste en belangrijke stap hierin is de milieubeleidsverklaring, die door de Raad van Bestuur van het ziekenhuis is ondertekend. Met de milieubeleidsverklaring laat het ziekenhuis zien wat De Tjongerschans gaat doen om belasting op het milieu te verminderen. Voor de implementatie is op intranet (toegankelijk voor alle medewerkers) een kopje ‘milieu’ toegevoegd, zodat de medewerkers geïnformeerd blijven over de opzet van het milieuzorgsysteem. Ook worden alle leidinggevenden geïnformeerd door middel van een milieunieuwsbrief. Verder worden de volgende middelen ingezet: Milieuaspectenregister: met dit programma worden de relevante milieuaspecten (zoals energie- en

waterverbruik) in kaart gebracht, waarbij de nodige maatregelen beschreven kunnen worden Milieubarometer: met behulp van dit online meetinstrument worden de (jaar)gegevens over

energie, water, afval, emissies, transport en dergelijke en milieukosten zichtbaar gemaakt. Deze gegevens worden dan voor het milieujaarverslag 2010 gebruikt. Daarbij kan ziekenhuis De Tjongerschans met het online programma de jaarresultaten vergelijken met andere ziekenhuizen.

(Economische) meerwaarde maatschappij De Tjongerschans is de grootste werkgever van de gemeente Heerenveen. Rond de 1300 mensen (incl. medisch specialisten) verdienen hun inkomen bij het ziekenhuis en het merendeel daarvan is woonachtig in het adherentiegebied van De Tjongerschans. Daarnaast biedt De Tjongerschans indirect werkgelegenheid aan vele bedrijven in Heerenveen en omstreken als toeleverancier van het ziekenhuis. Los van deze meer economische betekenis van het ziekenhuis voor de samenleving is het feit dat er een ziekenhuis is in deze regio dat de basiszorg op kwalitatieve en veilige wijze verleent, uiteraard van groot belang voor eenieder. Mensen die ziek zijn, kunnen dichtbij huis in een vertrouwde en relatief kleinschalige omgeving terecht voor noodzakelijke zorg. Dat is de grootste meerwaarde die De Tjongerschans heeft voor de maatschappij in het algemeen en voor de lokale/regionale bevolking in het bijzonder.



4.7 Financieel beleid Wijze waarop de doelstelling is en wordt nagestreefd Voor het realiseren van de doelstelling(en) van de Stichting waren aan het eind van het verslagjaar omgerekend naar fulltime basis: 78,4 medisch specialisten toegelaten (2009: 75,8) of op arbeidsovereenkomst werkzaam. Voor het jaar 2011 zal de medische staf minimaal worden uitgebreid met een klinisch geriater (0,8 fte), een KNO-arts (0,7 fte), een kinderarts (0,4 fte), een revalidatiearts (0,3 fte) en een reumatoloog (0,2 fte). In het verslagjaar waren gemiddeld bruto 831,3 fte medewerkers werkzaam (2009: 826,4 fte). De toename was enerzijds het gevolg van een forse toename van het productievolume in 2010. Anderzijds nam de formatie toe door nieuwe activiteiten (het in eigen beheer vervaardigen van de maaltijden en het openen van de polikliniek in Lemmer). Uit het gedetailleerde overzicht (§ 5.1.9 jaarrekening) blijkt de opbouw van het personeelsbestand in 2010 ten opzichte van 2009. De bestaande samenwerkingsvormen, zoals die met huisartsen in de regio, de thuiszorg en de andere zorgaanbieders, met de verpleeghuizen/verzorgingshuizen binnen de regio Schoterwerven, met Revalidatie Friesland op het gebied van de revalidatiegeneeskunde en met de Geestelijke Gezondheidszorg Friesland (GGZ) op het gebied van de (acute) psychiatrie werden voortgezet. De mogelijkheden tot samenwerking met het MCL zijn nadrukkelijk onderzocht. De conclusies van dit onderzoek hebben in de zomer van 2010 geleid tot een melding aan de NMa, uiteindelijk gevolgd door een vergunningsaanvraag bij de NMa in maart 2011. Daarnaast is in 2010 intensief contact geweest tussen de poliklinische apotheek en de regionale apothekers. Dit contact heeft geleid tot een intentieverklaring, waarin een onderzoek tot samenwerking tussen partijen wordt afgesproken. Medio 2011 wordt hiervan een voorstel verwacht. Tenslotte is in 2010 de samenwerking met de dokterswacht nadrukkelijker onderzocht. Dit heeft geleid tot plannen om in samenwerking met de dokterswacht, vestiging Heerenveen, op het terrein van De Tjongerschans een SEH-HAP te huisvesten.

Analyse van de mate waarin de nagestreefde doelstellingen zijn gerealiseerd De productiedoelstellingen, geconcretiseerd in de vorm van de gemaakte productieafspraken met de zorgverzekeraars en een daaraan verbonden budget, werden over het geheel genomen (A-segment en B-segment) gerealiseerd. Gewogen voor de weging van een specialisme en het FB-tarief van de productieparameter, is in 2010 ruim 3,6% groei gerealiseerd ten opzichte van 2009. De in 2010 gerealiseerd productie voor het A- en het B-segment overschrijdt daarmee het niveau van de afgesproken productie voor 2010, waardoor een deel van de productie in het A-segment in 2010 niet is betaald door verzekeraars.

De ontwikkeling van de productie van het A- en het B-segment heeft zich in 2009 als volgt ontwikkeld: 2010 2009 verschil --------- -------- --------- Opnamen ongewogen 13.678 12.974 704 Verpleegdagen 64.805 63.524 1.281 Dagverplegingen 8.338 8.125 213 Dagverplegingen zwaar 2.586 2.594 (8) 1e polibezoeken ongewogen 78.972 77.015 1.957

In verband met het onderscheid tussen beide componenten geldt dat de groei voornamelijk binnen het B-segment is gerealiseerd. De toename van de productie is voor een belangrijk deel toe te rekenen aan de vakgroepen cardiologie, gynaecologie, longgeneeskunde, kindergeneeskunde en pijnbestrijding. Gemeten over de parameters is de groei bij alle parameters, behoudens de zware dagverpleging, gerealiseerd. De gemiddelde verpleegduur is in 2010 verder gedaald van 4,98 dagen in 2009 naar 4,73 dagen in 2010. De toename van de productie is het gevolg van de in 2008 gemaakte keuzes om pijnbestrijding en geriatrische zorg op te zetten. Daarnaast zijn de vakgroepen cardiologie, longgeneeskunde en neurologie in de loop van 2008 uitgebreid, waarvan de productie-effecten in 2009 en 2010 hun beslag hebben gekregen. De toename van de productie bij gynaecologie en kindergeneeskunde houden verband met de toename van het aantal geboorten. Beleid en beheer op financieel gebied In het beleidsplan ‘Beter met Zorg 2009 – 2013’ zijn als doelstellingen geformuleerd: de Stichting ziekenhuis De Tjongerschans is een financieel gezonde instelling. Hiertoe dient de exploitatie jaarlijks met een overschot te worden afgesloten en dienen nieuwe activiteiten op rentabiliteit te worden beoordeeld. Hierdoor verbetert de financiële positie, waarbij het eigen vermogen zich ultimo 2013



heeft ontwikkeld naar tenminste 15% tot 20% van de jaarlijkse opbrengsten. Het vastgestelde beleid is doorgerekend in de meerjarenraming 2009-2012. Volgens deze ramingen zijn de plannen financierbaar en is de vereiste groei van het eigen vermogen reëel. Ondanks het toevoegen van het positieve exploitatiesaldo over het jaar 2010 aan het eigen vermogen verslechtert de verhouding tussen het eigen vermogen en de opbrengsten van 12,67% in 2009 naar 11,65% in 2010. De afname wordt veroorzaakt door een forse toename van de opbrengsten, mede door de effecten van de inhaalafschrijving. Gecorrigeerd voor deze omzeteffecten, die eenmalig zijn, is de verhouding gering gedaald van 12,67% in 2009 naar 12,45% in 2010. Mede door het geringe exploitatieoverschot in 2010 loopt de vermogensontwikkeling achter op schema ten opzichte van de geraamde ontwikkeling. Voor 2011 is een zeer gering overschot begroot van € 35.000 waardoor de vermogensontwikkeling verder achter zal raken. Dit maakt een stevig bezuinigingsprogramma noodzakelijk, voor een toelichting op dit programma wordt verwezen naar ‘verwachte gang van zaken’. Voor nieuwe investeringen geldt dat deze in beginsel worden gefinancierd uit de operationele kasstroom. Hiermee is het beleid erop gericht de verhouding tussen vaste activa en de financiering daarvan door middel van langlopende schulden te verbeteren. Het exploitatieresultaat over 2010 bedroeg € 109.975 positief. Van dit resultaat is een bedrag van € 116.711 aan de Reserve Aanvaardbare Kosten onttrokken (2009: € 1.743.744 toegevoegd). Verder is een bedrag van € 5.397 toegevoegd aan de Bestemmingsreserves (2009: € 71.707) en is een bedrag van € 221.289 toegevoegd aan het niet collectief gefinancierd vrij vermogen (2009: € 447.105 onttrokken). Hieruit volgt dat het resultaat op de exploitatie in 2010 is verslechterd ten opzichte van 2009, dit wordt veroorzaakt door de effecten van overheidskortingen, niet betaalde, maar wel geproduceerde productie, de forse inhuur van personeel niet in loondienst en de effecten van de reservering van PLB-uren ten gevolge van de CAO. In 2009 is een aanzet gemaakt voor een Lange Termijn Huisvestingsplan en daaraan gekoppeld een Lange Termijn Onderhoudsplan. Deze plannen worden in 2011 afgerond. Op basis van deze plannen worden alleen geplande investeringen en onderhoud aan het pand gedaan.

Op grond van de vermogenspositie zijn wij toegelaten tot het Waarborgfonds voor de Zorgsector. Dit betekent dat de financiering op lange termijn van de bouwkosten kan plaatsvinden onder borging van het Waarborgfonds waarmee de financiering niet alleen verzekerd is, maar waarbij ook gunstige(r) rentecondities verkregen kunnen worden.



Analyse uitkomst resultatenrekening 2010 ten opzichte van 2009 verschil in % van (x € 1.000) 2010 2009 verschil 2009

Budget aanvaardbare kosten (incl. B-segment) 80.754 73.708 7.046 9,6% Vergoedingen voor diensten 4.732 3.950 782 19,8% Subsidies 195171 24 14,0%

Totaal opbrengsten 85.681 77.829 7.852

Personeelskosten 40.363 39.165 1.198 3,0% Andere personeelskosten 1.634 1.256 378 3,0% Kosten van voeding 845 1.461 (616) -42,2% Andere hotelmatige kosten 1.067 1.080 (13) -1,2% Algemene kosten 5.375 4.560 815 17,9% Patiëntgebonden kosten 17.431 15.202 2.229 14,7% Terrein en gebouwgebonden kosten 2.129 2.612 (483) -18,5% Afschrijvingen, vernieuwingsfonds en Interest 16.727 11.104 5.623 50,6%

Totaal kosten 85.571 76.440 9.131

Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening 110 1.389 (1.279) Resultaat deelnemingen na belastingen - - -

Resultaat 110 1.389 (1.279)

Uit de analyse van het verschil tussen het budget aanvaardbare kosten 2010 – 2009 volgens uitgebreide specificaties (hoofdstuk 5.1.9, paragraaf 15) van de geconsolideerde jaarrekening, blijkt dat het budget in het A-segment met € 3,9 miljoen toeneemt. Deze toename is voornamelijk toe te rekenen aan de toegenomen vergoeding voor nacalculeerbare kapitaallasten ad € 4,5 miljoen. Zonder dit effect neemt het budget A-segment af. Dit is het gevolg van de overheidstaakstelling van ruim € 0,4 miljoen en de overige mutaties ad € 0,7 miljoen (voornamelijk door overloopeffecten van de toename van het B-segment in 2009). Hiertegenover staat een toename van het budget A-segment door productietoename (effect: € 0,6 miljoen) en toename als gevolg van tariefeffecten (effect: € 0,5 miljoen). Daarnaast blijkt uit paragraaf 17 dat in 2010 de omzet in het B-segment met ruim € 3 miljoen ten opzichte van 2009 is toegenomen. Deze toename is veroorzaakt door de effecten van volumegroei, tariefgroei en de afloop van de zogenaamde overloopeffecten van de toename van het B-segment in 2009 van 20% naar 34% in 2010. De vergoeding voor diensten is in 2010 toegenomen door toenemende activiteiten voor andere instellingen. Daarnaast neemt het kostenniveau van de doorbelastingen aan derden toe, door tariefmutaties en heeft de omzet van de poliklinische apotheek voor toename van deze opbrengsten gezorgd. De totale loonkosten zijn met € 1.198.000 toegenomen. Deze toename wordt veroorzaakt door een toename van de formatie met bijna 5 fte en de toename van de loonkosten als gevolg van de CAO 2009-2011. Door een andere toerekeningmethodiek zijn de sociale lasten verhoudingsgewijs sneller gegroeid dan de loonkosten. De toename van de overige personeelskosten wordt veroorzaakt door toegenomen investeringen in opleiding en training van de medewerkers. Tenslotte nemen de kosten van personeel niet in loondienst met € 344.000 toe doordat in 2010 voornamelijk OK-personeel extern is ingehuurd.



De voedingskosten zijn in 2010 sterk afgenomen doordat met ingang van 2010 de voeding, volgens het nieuwe voedingsconcept, in eigen beheer wordt vervaardigd. Dit heeft geleid tot een forse kostenreductie. Daarnaast zijn in 2009 eenmalige kosten, die verband houden met het nieuwe voedingsconcept verantwoord. De algemene kosten nemen met € 815.000 fors toe ten opzichte van 2009. Dit als gevolg van de aanloopkosten die samen hangen met het oprichten van de polikliniek in Lemmer, de activiteiten ten aanzien van de samenwerking met MCL, interim management, het Achillesproject en andere eenmalige advieskosten.

De patiëntgebonden kosten nemen in 2010 met ruim € 2,2 miljoen (14,7%) toe ten opzichte van 2009. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt doordat het laboratorium in 2010 is geoutsourced naar het KCL in Leeuwarden, waardoor een integraal tarief door de leverancier wordt gedeclareerd, waardoor de kosten van onderzoeksfuncties met ruim € 1,7 miljoen toenemen. Exclusief deze effecten nemen de patiëntgebonden kosten met ruim € 0,5 miljoen toe. Dit is het gevolg van toename van het productieniveau waardoor de patiëntgebonden kosten die een variabel karakter hebben, naast tarieftoenames, in 2010 verder zijn toegenomen. De kosten van onderhoud en energie zijn in totaliteit fors afgenomen. Dit is het gevolg van de afgenomen kosten voor onderhoud voornamelijk door hoge eenmalige onderhoudskosten in 2009.

De kapitaalslasten nemen met ruim € 5,6 miljoen toe. Dit is het gevolg van het ineens ten laste van het A-segment, op basis van de beleidsregels CU-2002 en CI-1085, afschrijven van de sloopkosten, de plankosten en de kosten van asbestverwijdering. Het effect hiervan bedraagt € 5,5 miljoen. Rekening houdende met dit effect zijn de kapitaalslasten in totaliteit lager dan de kapitaallasten in 2009. Dit wordt veroorzaakt doordat in 2010 nog verbouwdelen (polikliniek longgeneeskunde en cardiologie, vervangen van de buitengevels en het renoveren van de 6de verdieping van gebouwdeel C) in gebruik zijn genomen. Hier staat tegenover dat de rentelasten zijn gedaald, voornamelijk door reguliere aflossingen en lagere eenmalige rentelasten (disagio). Daarnaast is het werkkapitaal ultimo 2010 positief (ultimo 2009: negatief), waardoor rentebaten zijn toegenomen. Hier staat tegenover dat de liquiditeit, door het moeizaam tot stand komen van tarief- en productieafspraken, hoge pieken en dalen heeft gekend in 2010 waardoor er ook perioden waren dat rente is betaald op de lopende rekening. De kasstroom uit operationele activiteiten is, voornamelijk door het aflossen van de schuld uit hoofde van ‘in tarieven te verrekenen’, gering positief (zie paragraaf 5.1.3). Hierdoor zijn financieringen aangetrokken voor investeringen die in 2010 zijn verricht ten aanzien van de opgeleverde verbouw projecten uit 2010 en de investeringen in medische en overige inventarissen en ICT uit 2009 en 2010.

Verwachte gang van zaken Beleidsplanning en financiering van deze voornemens: Inmiddels is het beleidsplan ‘Beter met Zorg 2009-2013’ volop in uitvoering. In de beleidsperiode zal de komende jaren worden gewerkt aan realisatie van: medische doelstellingen, voornamelijk gericht op preventie, sportgeneeskunde en ouderenzorg gastvrijheidsconcept, waaronder verbeterde voedingsconcepten, bejegening en communicatie

van en naar de patiënt en verwijzer samenwerking, zowel horizontaal als verticaal. Inmiddels loopt een intensief traject waarin de

samenwerking met MCL wordt onderzocht. Hiervoor is in maart 2011 een vergunning bij de NMa aangevraagd

toekomstgericht personeelsbeleid, waaronder het invullen van gespecialiseerde functies, goed werkgeverschap

financieel beleid gericht op een financieel gezonde instelling. Door aanvullende kortingen is het beheersen van kosten een nadrukkelijker thema

De effecten van de in de komende beleidsperiode benodigde financiële middelen zijn opgenomen en doorgerekend in de meerjarenraming 2009-2012. Uit deze meerjarenraming volgt dat door middel van kostenbesparingsprogramma’s, omzet uit nieuwe activiteiten en verwachte reguliere productietoename alle plannen kunnen worden gefinancierd, waarbij eveneens recht wordt gedaan aan de financiële doelstellingen (ultimo 2012 is het vermogen, uitgedrukt in procenten van het externe budget, minimaal 15%-20%). Een nieuwe niet onbelangrijke ontwikkeling ten opzichte van deze uitgangspunten is de forse macrokorting die inmiddels ten laste van 2011 is opgelegd. Het effect hiervan bedraagt structureel ruim € 2,6 miljoen. Aanvullend op de meerjarenraming 2009-2012 is een bezuinigingsprogramma van structureel € 4,0 miljoen afgekondigd. Dit programma dient in 2013 gereed te zijn en behelst bezuinigingen binnen de formatie van het ziekenhuis (effect: € 2,25 miljoen), besparingen op de kosten van medische ondersteuning (effect: € 0,75 miljoen) en overige projecten (onder meer



inkoopbesparingen, verhoogde rendementen van de poliklinische apotheek en de polikliniek in Lemmer en groei). In de zomer van 2011 worden deze effecten opgenomen in de meerjarenraming 2011-2014. Op basis van het beleidsplan is inmiddels gestart met het definiëren van projecten die noodzakelijk zijn voor de realisatie van de gestelde doelen. Deze projecten worden opgenomen in de planning- en controlcyclus van het ziekenhuis, waardoor voortgang wordt geborgd. Belangrijke geprioriteerde projecten voor 2011 zijn: binnen de zorg: het veranderen van de organisatiestructuur van ‘het zorgbedrijf’, na de uitbreiding

van de dagopnames bij de geriatrie, het opstarten van de afdeling klinische geriatrie, het starten van multidisciplinaire zorg ten aanzien van sportgeneeskunde, het nastreven van samenwerking met het MCL en met apothekers en huisartsen in de regio,

aan beheersmatige kant: de implementatie van de effecten van de nieuwe financiering (brief van de minister: ‘Zorg die loont’ en DOT), het verder uitbouwen van de gevraagde en de benodigde managementinformatie en het opstellen, vaststellen en in gebruik nemen van het Lange Termijn Huisvestingsplan en het bijbehorende Lange Termijn Onderhoudsplan, de afronding van de implementatie van de NEN 7510, de implementatie van het elektronisch patiëntendossier en het realiseren van de toegang van huisartsen (zorgportaal) tot het Ziekenhuis Informatie Systeem (ZIS).

Verwachte investeringen Op basis van het vastgestelde beleidsplan en de benodigde vervangingsinvesteringen zal in 2011 naar verwachting € 4,0 miljoen worden geïnvesteerd in medische- en overige inventarissen. Daarnaast zal in 2011 naar verwachting nog € 2,5 miljoen in het pand worden geïnvesteerd als gevolg van de gevelrenovatie. Voor de uitbreidingsinvesteringen en investeringen in nieuwe (voornamelijk zorg)activiteiten geldt dat de financiering plaatsvindt aan de hand van opgestelde business cases, waaruit de financierbaarheid blijkt. Door verdergaande efficiency- en doelmatigheidstrajecten dienen de nieuwe activiteiten binnen het bestaande pand plaats te vinden. Verwachte ICT-ontwikkelingen 2010 stond vooral in het teken van het verder uitwerken en implementeren van het ICT-beleidsplan van De Tjongerschans. In het ICT-beleidsplan, vastgesteld in 2009, zijn de onderwerpen benoemd waarlangs de ICT binnen de Tjongerschans zich de komende jaren moet ontwikkelen. Het ICT-beleidsplan, dat is vastgesteld voor de periode 2009 – 2013, benoemt de volgende speerpunten: het tot stand brengen van een elektronisch patiëntendossier het aansluiten van het ZIS op landelijke netwerken en het aansluiten van de verwijzers en de

lokale apotheken op het ZIS het verbeteren en actualiseren van de managementinformatie op basis van intern aanwezige

behoefte en veranderende behoefte door veranderende financiering en sturing het aanbrengen van de benodigde infrastructurele maatregelen en invullen van de benodigde

beheersomgeving ten behoeve van bovenstaande drie ICT-pijlers Op basis van het ICT-beleid is voor het komende jaar een investeringsprogramma van ruim € 4,0

miljoen goedgekeurd Dit heeft in 2010 geresulteerd in, voortbordurend op de in 2009 genomen keuzes, de realisatie van de volgende punten; het volledig in gebruik nemen van het Elektronisch Verpleegkundig Dossier in de kliniek van De

Tjongerschans het inrichten van het Elektronisch Basis Dossier voor medisch specialisten; het implementeren en integreren van een Document Management Systeem ten behoeve van het

scannen, beheren en digitaal tonen van papieren medische dossiers; het in gebruik nemen van een nieuwe, op Citrix gebaseerde, flexibele werkplek, die het

mogelijk maakt, met behulp van de personeelspas, om op elke locatie snel en veilig tot de benodigde digitale informatie te komen

keuze en aanschaf van een nieuwe E-learning oplossing, gericht op het aanbieden van gestructureerde lesstof aan zorgmedewerkers

digitale beeldvastlegging van video- en fotomateriaal op o.a. de operatieafdeling, ten behoeve van decubites verpleegkundigen, stomaverpleegkundigen en longgeneeskunde

keuze en aanschaf van een nieuwe PACS-oplossing waarbij regionale integratie en uitwisseling van beelden mogelijk wordt

Vanuit De Tjongerschans is in 2010 de focus komen te liggen op de invoering van een ziekenhuisbreed EPD. De ICT-commissie, bestaande uit (zorg)managers, projectleiders en medisch specialisten, hebben



dan ook de nadruk gelegd op het sturen en begeleiden van het veranderingsproces rondom de invoering van het elektronisch patiëntendossier, startend vanuit een algemeen toepasbare basisdossier. In 2010 is verder uitvoering gegeven aan de projecten welke voortkomen uit het projectplan NEN 7510. De projecten zijn onder andere autorisatiebeheer, omgang papieren informatie, informatiekwaliteit, voorlichting, beheer ICT-systemen (Continuïteit), incidentenregistratie, testprotocollen en toegang externen. In 2010 is daarnaast ook een risicoanalyse uitgevoerd op zowel organisatiebreed niveau als op ICT-niveau. Met deze aanpak wordt gestreefd naar het op een juiste manier beheren van de ICT-voorzieningen alsmede de kwaliteit van de gegevensverwerking te borgen zodat goede en betrouwbare zorg kan worden geleverd. Ultimo 2010 is door een externe partij een audit uitgevoerd waarbij getoetst is of De Tjongerschans op de juiste manier de NEN 7510 heeft geïmplementeerd. Deze heeft over het geheel genomen geleid tot een positieve beoordeling. De rapportage van de externe auditor is ter beschikking gesteld aan de IGZ. De Tjongerschans zal zich de komende jaren ook blijven inzetten om de kwaliteit en continuïteit van haar ICT-omgeving te blijven waarborgen. De hardware ten behoeve van de infrastructuur is voor een belangrijk deel dubbel uitgevoerd, in afgesloten, gekoelde en van brandwerende maatregelen voorziene ruimtes. Alvorens releases van belangrijke software in productie worden genomen, worden deze getest door applicatiebeheerders die, na akkoord, toestemming aan de afdeling ICT verlenen deze in gebruik te nemen. Op basis van aanvragen van afdelingshoofden worden rechten aan medewerkers toegekend. Medewerkers loggen in met een personeelspas en een pincode. De komende jaren staat de verdere ontwikkeling van de ICT onder andere in het teken van het ziekenhuisbreed in gebruik nemen van het EPD (basisdossier) en vervolgens de daarbij behorende specialistische dossiers. Het integreren en koppelen van deelsystemen en medische apparatuur die een bijdrage leveren aan het EPD. Daarnaast wordt gewerkt aan het definiëren van de informatiebehoeftes van de verschillende lagen van de organisatie, mede in samenhang met de veranderende organisatiestructuur en veranderende bekostigingssystematiek. Beoogd wordt juiste, tijdige en digitaal beschikbare (stuur-) informatie aan de juiste persoon ter beschikking te stellen. Teneinde de gevraagde en gewenste veranderingen goed te ondersteunen, wordt verder gewerkt aan het integreren van telefonie in het ICT-netwerk en wordt gekeken naar nieuwe storage-oplossingen om te kunnen blijven voldoen aan de groeiende opslagbehoefte. Exploitatiebegroting 2011 In de begroting van 2011, die sluit met een geraamd overschot van € 35.000, zijn naast de effecten van het beleidsplan, voor het jaar 2011, ook de effecten van de macrokortingen opgenomen. Volgens de begroting neemt de omzet toe met € 2,0 miljoen ten opzichte van de realisatie 2010, dit is voornamelijk door de nieuwe functie (klinische geriatrie), verwachte tarief- en productietoename, toename van de omzet bij de poliklinische apotheek gesaldeerd met de effecten van de macrokorting 2011. Daartegenover neemt de formatie in 2011 met bijna 18 fte af ten opzichte van de realisatie 2010, voornamelijk door de realisatie van het beddenplan ultimo 2010, het wegwerken van overschrijdingen in 2010 en taakstelling tot reductie van de formatie (4 fte). In verband met de effecten van overheidsmaatregelen, met name door het huidige economische tij, is in de begroting rekening gehouden met macrobeheersingsdoelstellingen als kortingen en beperkte groei. Verwachte productie Op basis van de realisatie van de productie in 2010, toename van de zorgvraag en toename van de medisch specialistische capaciteit wordt voor 2011 groei van de productie verwacht. Voor de productie binnen het A-segment zijn inmiddels productieafspraken gemaakt met de verzekeraars, waarin deze ramingen zijn opgenomen. Op dit moment zijn met de verschillende verzekeraars principe-afspraken voor de productie in het B-segment gemaakt. Deze zijn echter door de macrobewegingen, gericht op beheersing, nog niet geheel afgerond. Ten aanzien van de financiering van de kapitaallasten is, op basis van de huidige regelgeving, een werkbare afspraak met verzekeraars gemaakt waarbij De Tjongerschans geen prijsrisico heeft. Voor de financiering van de kapitaallasten in het B-segment bestaat inmiddels een overgangsregeling. Het ministerie van VWS heeft voor 2010 een overgangsregeling, inclusief eenmalige afkoop van de zogenaamde immateriële vaste activa, aangekondigd. Deze regeling is in 2010 toegepast. Ten einde het financiële risico op dekking van de kapitaallasten dat bestaat, nadat de overgangsregelingen kapitaallasten niet meer geldig is, af te dekken, zal in 2011 verder worden gewerkt aan de optimalisatie van de opbrengst per m2.



Verwachte financieringsbehoefte Uit de jaarrekening 2010 blijkt een positieve kasstroom uit operationele activiteiten van ruim € 0,2 miljoen. Deze kasstroom neemt hiermee met ruim € 15,4 miljoen af ten opzichte van 2009. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door het aflossen van de schuld ‘in tarieven te verrekenen’ die is ontstaan als gevolg van financieringsoverschotten uit 2008 en 2009. Het beheer van het werkkapitaal is in 2010 verder verbeterd als gevolg van het project ‘beheersing werkkapitaal’. Als gevolg van dit project is het onderhanden werk met € 3,9 miljoen fors afgenomen. De toename van de vorderingen met € 3,6 miljoen wordt volledig veroorzaakt door de vertraagde declaratie van het B-segment als gevolg van tariefdiscussies na de extra korting op honoraria per 1 september 2010. Voor 2011 is de financieringsbehoefte geraamd op € nihil. Op basis van de liquiditeitsprognose 2011 worden de investeringen 2011 naar verwachting uit het huidige saldo werkkapitaal ultimo 2010 en de kasstroom uit operationele activiteiten 2011 gefinancierd.




JAARREKENING

Stichting Ziekenhuis De Tjongerschans

5.1 GECONSOLIDEERDE JAARREKENING

5.1.1 GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2010(na resultaatbestemming)

Ref. 31-dec-10 31-dec-09€ €

ACTIVA

Vaste activa

Immateriële vaste activa 1 71.423 5.139.664Materiële vaste activa 2 74.910.303 75.911.972Financiële vaste activa 3 11.600 11.600Totaal vaste activa 74.993.326 81.063.236

Vlottende activa

Voorraden 4 2.028.058 1.990.529Onderhanden projecten uit hoofde van DBC's 5 1.466.089 5.374.090Vorderingen en overlopende activa 6 18.502.725 14.870.444Vorderingen uit hoofde van financieringstekort 7 0 0Effecten 8 1.190 1.183Liquide middelen 9 6.297.384 10.051.047Totaal vlottende activa 28.295.446 32.287.293

Totaal activa 103.288.772 113.350.529

Ref. 31-dec-10 31-dec-09PASSIVA € €

Eigen vermogen 10Kapitaal 405.791 405.791Collectief gefinancierd gebonden vermogen 8.778.200 8.889.514Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen 799.962 578.673Totaal eigen vermogen 9.983.953 9.873.978

Voorzieningen 11 2.225.155 1.648.240

Langlopende schulden 12 64.411.750 61.837.721

Kortlopende schuldenSchulden uit hoofde van financieringsoverschot 7 1.722.478 14.185.155Kortlopende schulden en overlopende passiva 13 24.945.436 25.805.435

Totaal passiva 103.288.772 113.350.529

Pagina 43


5.1.2 GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING OVER 2010

Ref. 2010 2009€ €

BEDRIJFSOPBRENGSTEN:

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten 15 51.072.569 47.084.774 (uit AWBZ/Zvw-zorg, exclusief subsidies)

Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC B-segment) 16 2.911.792 2.400.716

Omzet DBC B-segment 17 29.680.759 26.622.928

Subsidies 18 195.147 170.758

Overige bedrijfsopbrengsten 19 1.820.456 1.549.330

Som der bedrijfsopbrengsten 85.680.723 77.828.506

BEDRIJFSLASTEN:

Personeelskosten 20 41.997.274 40.420.990

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa 21 14.040.041 8.312.091

Overige bedrijfskosten 22 26.846.349 24.914.042

Som der bedrijfslasten 82.883.664 73.647.123

BEDRIJFSRESULTAAT 2.797.059 4.181.383

Financiële baten en lasten 23 -2.687.084 -2.791.739

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING 109.975 1.389.644

RESULTAATBESTEMMING

Het resultaat is als volgt verdeeld: 2010 2009€ €

Toevoeging/(onttrekking):Reserve aanvaardbare kosten -116.711 1.743.744Bestemmingsreserve afschrijving inventaris 198.341 231.458Bestemmingsreserve egalisatie afschrijvingen -192.944 -138.453Algemene reserve niet-collectief gefinancierd vrij vermogen 219.885 -453.128Overige reserves niet-collectief gefinancierd vrij vermogen 1.404 6.023

109.975 1.389.644

Pagina 44


5.1.3 GECONSOLIDEERD KASSTROOMOVERZICHT OVER 2010

Ref. 2010 2009€ € € €

Kasstroom uit operationele activiteiten

Bedrijfsresultaat 2.797.059 4.181.383

Aanpassingen voor:- afschrijvingen 14.040.041 8.727.469- mutaties voorzieningen 576.915 -137.436

14.616.956 8.590.033

Veranderingen in vlottende middelen:- voorraden -37.529 -172.453- mutatie onderhanden projecten DBC's 3.908.001 -346.493- vorderingen -3.632.281 2.175.432- effecten -7 -9- vorderingen/schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk -overschot -12.462.677 3.001.656- kortlopende schulden (excl. schulden aan kredietinstellingen) -2.268.642 1.024.784

-14.493.135 5.682.917

Kasstroom uit bedrijfsoperaties 2.920.880 18.454.333

Ontvangen interest 322.355 572.964Betaalde interest -2.943.608 -3.205.992Overige financiele lasten -65.831 -158.711Buitengewoon resultaat 0

-2.687.084 -2.791.739

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten 233.796 15.662.594

Kasstroom uit investeringsactiviteiten

Investeringen materiële vaste activa -10.335.642 -9.774.871Desinvesteringen materiële vaste activa 3.311.149 1.098.003Investeringen immateriële vaste activa -945.638 -685.243Desinvesteringen immateriële vaste activa 0 0Investeringen deelnemingen en/of samenwerkingsverbanden 0 0Mutatie leningen u/g 0 389.708Overige investeringen in financiële vaste activa 0 255.156

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten -7.970.131 -8.717.247

Kasstroom uit financieringsactiviteiten

Nieuw opgenomen leningen 9.930.000 12.300.000Aflossing langlopende schulden -6.947.328 -6.618.578

Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten 2.982.672 5.681.422

Mutatie geldmiddelen -4.753.663 12.626.769

Er is gebruik gemaakt van de indirecte methode.

Pagina 45


5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

5.1.4.1 Algemeen

Groepsverhoudingen

Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening

Vergelijking met voorgaand jaar

Consolidatie

Verbonden rechtspersonen

Soort transacties: - verhuur van activa- uitleen van personeel- financiering van activiteiten

Aard verbondenheid: - 100% deelneming

In de geconsolideerde jaarrekening worden opgenomen de financiële gegevens van Stichting Ziekenhuis De Tjongerschans en haar groepsmaatschappijen Apotheek De Tjonger B.V., Tjongerclinics Holding B.V. en Stichting Recreatievoorziening van De Tjongerschans

Alle groepsmaatschappijen, zoals opgenomen in de paragraaf consolidatie, evenals de deelnemingen toegelicht onder de toelichting op de financiële vaste activa worden aangemerkt als verbonden partij.Transacties tussen groepsmaatschappijen worden in de consolidatie geëlimineerd. Verder is ook het groepshoofd, Stichting Ziekenhuis De Tjongerschans, aan te merken als verbonden partij.

Behoudens de effecten van hieronder genoemde stelselwijziging, zijn de grondslagen van waardering en van resultaatbepaling ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar gebleven.

Stichting Ziekenhuis De Tjongerschans staat aan het hoofd van de groep. De in de groep opgenomen deelnemingen staan vermeld onder consolidatie. In 2010 heeft Stichting Ziekenhuis De Tjongerschans zeggenschap over Stichting Recreatievoorzieningen van De Tjongerschans verkregen. Hierdoor is Stichting Recreatievoorzieningen van De Tjongerschans in 2010 voor het eerst in de consolidatiekring van Stichting Ziekenhuis De Tjongerschans opgenomen. Het effect hiervan op het geconsolideerd vermogen en resultaat is resp. € 335.562 en € 3.225

De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi en de stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, uitgegeven door de Raad voor de Jaarverslaggeving.

StelselwijzigingDoordat de kosten van sloop, asbestverwijdering en plankosten in het kader van de overgangsregeling IVA (beleidsregel CU-2002 en CI-1085) in aanmerking komen voor eenmalige compensatie ineens, zijn deze kosten met ingang van 1 januari gecorrigeerd in de beginbalans. Deze kosten (effect € 5,0 mln.) zijn overgeboekt van de Materiële Vaste Activa naar de Immateriële Vaste Activa. Op 31 december is de Immaterële Vaste Activa volledig afgeschreven en ineens vergoed. Als gevolg van deze stelselwijziging zijn de vergelijkende cijfers aangepast.

Pagina 46



5.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva

Activa en passiva

Immateriële en materiële vaste activa

Financiële vaste activa

Voorraden

Onderhanden projecten uit hoofde van DBC's

Vorderingen

De immateriële en materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen.

De afschrijvingstermijnen van immateriële en materiële vaste activa zijn gebaseerd op de verwachte gebruiksduur van het vast actief.

Voor zover subsidies of daaraan gelijk te stellen vergoedingen zijn ontvangen als eenmalige bijdrage in de afschrijvingskosten, zijn deze in mindering gebracht op de investeringen/zijn deze als vooruitontvangen bedrag onder de overlopende passiva opgenomen.

In 2009 is de bedrijfswaardeberekening met betrekking tot het pand aan De Thialfweg 44 opgesteld. Belangrijke uitgangspunten in deze berekeningen betreffen geraamde groei, dekking kosten kapitaallasten, bekende te verwachten macrokortingen en bekende verwachte investeringen. In 2010 zijn deze parameters binnen de ramingen gerealiseerd. Bij de ramingen is uitgegaan van de doelen die zijn opgenomen in het in 2008 vastgestelde beleidsplan "Beter met Zorg". Op basis van deze ramingen en analyses wordt de boekwaarde van het vastgoed in 2010 niet afgewaardeerd. Het risico op afwaardering ontstaat indien op geen van de uitgangspunten de realisatie gelijk is aan de uitgangspunten. Op basis van groei tot en met maart 2011 , de investeringsbegroting 2011, de productieafspraken 2011 en de bekende macrokortingen 2011 in combinatie met de exploitatiebegroting 2011 is voor 2011 geen afwaardering te verwachten.

Deelnemingen in groepsmaatschappijen en overige deelnemingen waarin invloed van betekenis kan worden uitgeoefend, worden gewaardeerd volgens de nettovermogenswaardemethode. Invloed van betekenis wordt in ieder geval verondersteld aanwezig te zijn bij het kunnen uitbrengen van 20% of meer van de stemrechten. De nettovermogenswaarde wordt berekend volgens de grondslagen die gelden voor deze jaarrekening; voor deelnemingen waarvan onvoldoende gegevens beschikbaar zijn voor aanpassing aan deze grondslagen, wordt uitgegaan van de waarderingsgrondslagen van de desbetreffende deelneming. Indien de waardering van een deelneming volgens de nettovermogenswaarde negatief is, wordt deze op nihil gewaardeerd. Deelnemingen waarop geen invloed van betekenis kan worden uitgeoefend, worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs. Indien sprake is van een duurzame waardevermindering vindt waardering plaats tegen deze lagere waarde; afwaardering vindt plaats ten laste van de resultatenrekening.

Voorraden zijn gewaardeerd tegen kostprijs onder aftrek van een voorziening voor incourantheid.

De onderhanden projecten uit hoofde van DBC's worden gewaardeerd tegen de vervaardigingsprijs, zijnde de kostprijs van de reeds bestede verrichtingen, of tegen de opbrengstwaarde van de DBC indien deze lager is. Indien het totaal aan geactiveerde kosten hoger is dan de verkoopprijs, wordt het toekomstige tekort opgenomen in de 'voorziening waardering onderhanden werk'. De voorziening muteert na realisatie. De productie van de onderhanden projecten is bepaald door de openstaande verrichtingen te koppelen aan de DBC's die ultimo boekjaar openstonden. Op de onderhanden projecten worden de voorschotten die ontvangen zijn van verzekeraars in mindering gebracht.

Vorderingen worden opgenomen voor de nominale waarde. Een voorziening wordt getroffen op de vorderingen op grond van verwachte oninbaarheid. De voorziening voor oninbaarheid wordt dynamisch bepaald.

Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Toelichtingen op posten in de balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in de jaarrekening genummerd.

Pagina 47



Effecten

Liquide middelen

Voorzieningen (algemeen)

Sociaal beleid

Latente BTW verplichting

Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito’s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden.

Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten.De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de contante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen.

Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting.

Betreft kosten voor toekomstige verplichtingen die voortvloeien uit de CAO en/of gemaakte individuele afspraken.

Groot onderhoud

Effecten opgenomen onder vlottende activa worden gewaardeerd tegen marktwaarde. Deze effecten worden aangemerkt als zijnde aangehouden voor handelsdoeleinden. Waardeveranderingen van deze effecten worden verwerkt in de resultatenrekening.

Indien de marktwaarde van effecten niet betrouwbaar kan worden vastgesteld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. De niet-beursgenoteerde effecten worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of lagere marktwaarde.

Voor toekomstig terug te betalen BTW in het kader van de zg. integratieheffing is ultimo het boekjaar de verplichting voor de komende jaren geraamd.

Voor uitgaven voor groot onderhoud wordt een voorziening gevormd om deze lasten gelijkmatig te verdelen over een aantal boekjaren. De toevoeging is gebasserd op meerjarige ramingen aangaande uit te voeren onderhoud. Onttrekkingen worden alleen gedaan in het kader van de meerjarige ramingen.

Pagina 48



5.1.4.3 Grondslagen van resultaatbepaling

Algemeen

Pensioenen

5.1.4.4 Grondslagen voor opstelling van het kasstroomoverzicht

Stichting Ziekenhuis De Tjongerschans heeft voor haar werknemers een toegezegd-pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen welke afhankelijk is van leeftijd, salaris en dienstjaren. De regeling is ondergebracht bij het Pensioenfonds Zorg en Welzijn. Stichting Ziekenhuis De Tjongerschans heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij Pensioenfonds Zorg en Welzijn, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Stichting Ziekenhuis De Tjongerschans heeft daarom de pensioenregeling verwerkt als een toegezegde-bijdrage-regeling en heeft alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord.

Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen.De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn.

Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend.

Het kasstroomoverzicht wordt opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen, kortlopende schulden aan kredietinstellingen en effecten die onder de vlottende activa worden gerubriceerd.

Pagina 49


5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2010

ACTIVA

1. Immateriële vaste activa

De specificatie is als volgt: 31-dec-10 31-dec-09€ €

Kosten oprichting en uitgifte van aandelen 67.569 90.092Kosten van goodwill die van derden is verkregen 3.854 12.953Plankosten, sloopkosten, etc. volgens beleidsregel CU-2002 en CI-1085 0 5.036.619

Totaal immateriële vaste activa 71.423 5.139.664

Het verloop van de immateriële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven: 2010 2009€ €

Boekwaarde per 1 januari 5.139.664 6.217.113Bij: investeringen 945.638 685.243Bij: herwaarderingen 0 0Af: afschrijvingen 485.056 1.762.692Af: afschrijving i.k.v. overgangsregeling IVA 5.528.823 0Af: terugname geheel afgeschreven activa 0 0Af: desinvesteringen 0 0

Boekwaarde per 31 december 71.423 5.139.664

Aanschafwaarde 11.009.702 6.123.396Cumulatieve herwaarderingen 0 0Cumulatieve afschrijvingen 10.938.279 983.732

Toelichting:

2. Materiële vaste activa


Bedrijfsgebouwen en terreinen 50.186.995 49.042.407Machines en installaties 7.239.721 8.727.591Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting 17.344.015 17.523.820Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa 139.572 618.154Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa 0 0

Totaal materiële vaste activa 74.910.303 75.911.972

Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven: 2010 2009€ €

Boekwaarde per 1 januari 75.911.972 74.199.881Bij: investeringen 10.335.642 9.774.871Bij: herwaarderingen 0 0Af: afschrijvingen 8.026.162 6.964.777Af: bijzondere waardeverminderingen 0 0Af: terugname geheel afgeschreven activa 0 0Af: desinvesteringen 3.311.149 1.098.003

Boekwaarde per 31 december 74.910.303 75.911.972

Aanschafwaarde 130.227.003 117.268.409Cumulatieve herwaarderingen 0 0Cumulatieve afschrijvingen 55.316.700 41.356.437

Voor een nadere specificatie van het verloop van de immateriële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.6Op 1 januari 2010 is de boekwaarde van gebouwgebonden investeringen ten aanzien van sloopkosten, plankosten en asbestverwijdering, die in het verleden als materieel vast actief werd verantwoord, gerubriceerd onder de immateriële vaste activa. Het effect hiervan bedraagt € 5,0 miljoen en is, vanwege het inzicht, gecorrigeerd in de vergelijkende cijfers. Het tegengestelde effect is verantwoord bij de materiële vaste activa.

Pagina 50



ACTIVA

Toelichting:

3. Financiële vaste activa


Deelnemingen 0 0Overige vorderingen 11.600 11.600

Totaal financiële vaste activa 11.600 11.600

Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt:€

Boekwaarde per 1 januari 2010 11.600

Bij: kapitaalstorting 0Bij: verstrekte lening 0Af: ontvangen aflossing leningen 0Af: waardeverminderingen 0

Boekwaarde per 31 december 2010 11.600

Toelichting op belangen in andere rechtspersonen of vennootschappen:

Naam en rechtsvorm en woonplaats rechtspersoon

Verschaft kapitaal

Kapitaalbe-lang (in %)

Eigen vermogen Resultaat

€ €

Apotheek De Tjonger B.V. 18.151 100% -129.020 -17.508Tjongerclinics Holding B.V. 18.000 100% 12.533 -2.371

Zeggenschapsbelangen:St. Recreatievz. Tjongerschans 0 0% 335.562 3.225

De Tjonger C.V. 10.000 100% -238.755 -61.556

Kernactiviteit

Volledig aansprakelijk vennoot van VoF of CV:

Voor een nadere specificatie van het verloop van de WTZi-vergunningplichtige vaste activa, de WTZi-meldingsplichtige vaste activa, de WMG-gefinancierde vaste activa en de DHAZ-gefinancierde vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.6. In toelichting 5.1.7 zijn overzichten opgenomen voor de onderhanden en gereedgekomen projecten.

Rechtstreekse kapitaalbelangen >= 20%:

Pagina 51



ACTIVA

4. Voorraden


Medische middelen 1.872.193 1.827.809Voedingsmiddelen 28.535 52.207Hulpmiddelen 0 0Overige voorraden 127.330 110.513

Totaal voorraden 2.028.058 1.990.529

Toelichting:

5. Onderhanden projecten uit hoofde van DBC's


Onderhanden projecten DBC's A-segment 5.429.723 8.420.625Onderhanden projecten DBC's B-segment 4.098.705 5.087.537Af: ontvangen voorschotten -8.062.339 -8.134.072Af: voorziening onderhanden projecten 0 0

Totaal onderhanden projecten 1.466.089 5.374.090

Toelichting:

6. Vorderingen en overlopende activa


Vorderingen op debiteuren 11.206.104 12.850.021Nog te factureren omzet DBC's 4.877.552 126.327Overige vorderingen: 70.989 72.750Vooruitbetaalde bedragen: 643.639 412.791Nog te ontvangen bedragen: 1.704.441 1.408.555

Totaal vorderingen en overlopende activa 18.502.725 14.870.444

Toelichting:

De voorziening die in aftrek op de voorraden is gebracht, bedraagt nihil.

De voorziening die in aftrek op de vorderingen is gebracht, bedraagt € 153.905 (2009: € 139.722)

De voorziening voor toekomstige verliezen, die in mindering op het onderhanden werk B-segment is gebracht, bedraagt € 731.322 (2009: € 1.364.000)

Pagina 52



7. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort en/of schulden uit hoofde van financieringsoverschot

t/m 2008 2009 2010 totaal€ € € €

Saldo per 1 januari -14.185.155 -14.185.155

Financieringsverschil boekjaar 12.462.677 12.462.677Correcties voorgaande jaren 0Betalingen/ontvangsten 0Subtotaal mutatie boekjaar 0 0 12.462.677 12.462.677

Saldo per 31 december 0 -14.185.155 12.462.677 -1.722.478

Stadium van vaststelling (per erkenning): c c a

a= interne berekeningb= overeenstemming met zorgverzekeraarsc= definitieve vaststelling NZa

Specificatie financieringsverschil in het boekjaar 2010 2009€ €

Wettelijk budget aanvaardbare kosten 51.072.569 47.084.774Te verrekenen i.v.m. samenwerkingsverbanden 521.780 514.780

Vergoedingen ter dekking van het wettelijk budget:

Opbrengsten DBC A-segment inclusief toeslagen 47.916.350 44.983.664Honoraria-opbrengsten voor specialisten in loondienst 1.315.137 1.201.033Mutatie onderhanden werk honoraria voor specialisten in loondienst 0 0Kapitaalslasten DBC B-segment 0 0Overige opbrengsten 5.285.438 5.407.540Nog te factureren DBC A-segment 21.198 -325.581Mutatie onderhanden werk DBC A-segment -2.504.283 -2.502.124Afrekening overfinanciering -12.902.548 2.001.703Afrekening lumpsum 0 0Overige mutaties 379 6.128Overige baten en lasten 0 -171.153

Totaal financieringsverschil 12.462.678 -3.001.656

Pagina 53



ACTIVA

8. Effecten


Robeco 283 276Unilever 907 907

Totaal effecten 1.190 1.183

9. Liquide middelen


Bankrekeningen 6.289.110 10.040.775Kassen 8.274 10.272

Totaal liquide middelen 6.297.384 10.051.047

Pagina 54



PASSIVA

10. Eigen vermogen

Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten: 31-dec-10 31-dec-09€ €

Kapitaal 405.791 405.791Collectief gefinancierd gebonden vermogen 8.778.200 8.889.514Niet collectief gefinancierd vrij vermogen 799.962 578.673

Totaal eigen vermogen 9.983.953 9.873.978

KapitaalSaldo per Resultaat- Overige Saldo per

Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2010 bestemming mutaties 31-dec-2010€ € € €

Kapitaal 405.791 0 0 405.791

405.791 0 0 405.791

Collectief gefinancierd gebonden vermogenSaldo per Resultaat- Overige Saldo per


Reserve aanvaardbare kosten:Reserve aanvaardbare kosten 6.073.939 -116.711 0 5.957.228

Bestemmingsreserves:Egalisatie afschrijvingen 2.515.612 -192.944 0 2.322.668Afschrijving inventaris 299.963 198.341 0 498.304

Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen 8.889.514 -111.314 0 8.778.200

Niet collectief gefinancierd vrij vermogenSaldo per Resultaat- Overige Saldo per


Algemene reserves:Algemene reserves 131.841 219.885 0 351.726

Bestemmingsfondsen:Bijzondere fondsen 446.832 1.404 0 448.236

Totaal niet-collectief gefinancierd vrij vermogen 578.673 221.289 0 799.962

Pagina 55



PASSIVA

11. VoorzieningenSaldo per Dotatie Onttrekking Saldo per

Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2010 31-dec-2010€ € € €

Voorziening voor sociaal beleid 1.296.840 340.080 147.944 1.488.976Voorziening groot onderhoud 351.400 175.700 0 527.100Latente belastingverplichting 0 257.535 48.456 209.079

Totaal voorzieningen 1.648.240 773.315 196.400 2.225.155

Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd:31-dec-2010

Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) 356.879Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) 1.868.276Hiervan langlopend (> 5 jaar) 619.814

12. Langlopende schulden


Schulden aan kredietinstellingen 64.411.750 61.837.721Overige langlopende schulden 0 0

Totaal langlopende schulden 64.411.750 61.837.721

Het verloop is als volgt weer te geven: 2010 2009€ €

Stand per 1 januari 68.785.049 63.103.627Bij: nieuwe leningen 9.930.000 12.300.000Af: aflossingen 6.947.328 6.618.578

Stand per 31 december 71.767.721 68.785.049

Af: aflossingsverplichting komend boekjaar 7.355.971 6.947.328

Stand langlopende schulden per 31 december 64.411.750 61.837.721

Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd:

Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen 7.355.971 6.947.328Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) 64.411.750 61.837.721Hiervan langlopend (> 5 jaar) 41.236.250 40.391.250

De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden.

Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage 5.1.8 "Overzicht Langlopende Schulden ultimo 2010".

Pagina 56



PASSIVA

13. Kortlopende schulden en overlopende passiva


Schulden aan kredietinstellingen 1.000.000 0Crediteuren 2.162.637 4.455.357Aflossingsverplichtingen langlopende leningen 7.355.971 6.947.328Belastingen en sociale premies 1.987.526 1.815.664Schulden terzake pensioenen 520.864 512.588Nog te betalen salarissen 18.842 15.458Vakantiegeld 1.438.256 1.397.758Vakantiedagen 714.930 635.717Overige schulden 1.238.101 1.890.965Nog te betalen kosten 8.442.371 7.930.342Vooruitontvangen bedragen 52.716 92.518Overige overlopende passiva 13.222 111.740

Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva 24.945.436 25.805.435

Toelichting:

Stichting Ziekenhuis De Tjongerschans en haar groepsmaatschappijen hebben de navolgende kredietfaciliteit:

- Rabobank Rekening-courant krediet 7.000.000€ - Rabobank Investeringsfaciliteit 5.000.000€ - Friesland Bank Rekening-courant krediet 250.000€

14. Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen

Verloopoverzicht investeringsruimte trekkingsrechten


Nog niet bestede investeringsruimte per 1 januari 16.130.674 17.151.017Bij: indexering niet-bestede investeringsruimte 277.769 443.515Bij: investeringsruimte verslagjaar 2.320.804 270Af: investeringen verslagjaar 1.376.550 1.464.128

Beschikbare investeringsruimte 31 december 17.352.697 16.130.674

Lopende investeringsprojecten leggen het volgende beslag op de beschikbare investeringsruimte: 11.542.529

Garantie TjongerborchDe stichting ziekenhuis De Tjongerschans heeft zich middels een vermogensverklaring garant gesteld tot een bedragvan maximaal € 4.140.744,-- ten behoeve van de nakoming van de financiële verplichtingen van de stichtingTjongerborch, tenzij de solvabiliteit, volgens de door de accountant van Tjongerborch gecontroleerde balans, groter isdan 5%.

Pagina 57


5.1.6 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi

5.1.6.1 WTZi-vergunningplichtige vaste activa

NZa-IVA Grond Terrein- Gebouwen Aanloop- Ver- Installaties Onderhanden Subtotaal Totaalvoorzieningen kosten bouwingen Projecten vergunning

€ € € € € € € € € €

Stand per 1 januari 2010- aanschafwaarde 9.878.217 13.091 1.593.769 36.310.760 1.459.412 16.828.277 11.892.552 0 77.976.078 123.578.372- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 4.751.506 0 580.642 11.296.404 1.282.383 6.262.786 4.058.203 0 28.231.924 42.526.736

Boekwaarde per 1 januari 2010 5.126.711 13.091 1.013.127 25.014.356 177.029 10.565.491 7.834.349 0 49.744.154 81.051.636

Mutaties in het boekjaar- investeringen 945.638 0 0 0 0 0 0 0 945.638 11.281.280- herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0- afschrijvingen 475.957 0 79.688 721.368 36.485 841.639 594.628 0 2.749.765 8.511.218- extra afschrijvingen NZa-goedgekeurd 5.528.823 0 0 0 0 0 0 0 5.528.823 5.528.823

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde 0 0 0 0 0 90.551 0 0 90.551 988.620 .cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 .cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 90.551 0 0 90.551 988.620

- desinvesteringen aanschafwaarde 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3.572.606 cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 261.457 per saldo 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3.311.149

Mutaties in boekwaarde (per saldo) -5.059.142 0 -79.688 -721.368 -36.485 -841.639 -594.628 0 -7.332.950 -6.069.910

Stand per 31 december 2010- aanschafwaarde 10.823.855 13.091 1.593.769 36.310.760 1.459.412 16.737.726 11.892.552 0 78.831.165 130.298.426- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 10.756.286 0 660.330 12.017.772 1.318.868 7.013.874 4.652.831 0 36.419.961 55.316.700

Boekwaarde per 31 december 2010 67.569 13.091 933.439 24.292.988 140.544 9.723.852 7.239.721 0 42.411.204 74.981.726

Afschrijvingspercentage 0,0% 5,0% 2,0% 2,5% 5,0% 5,0% 0,0%

Pagina 58



5.1.6.2 WTZi-meldingsplichtige vaste activa

Trekkings Onderhanden Subtotaal Instand- Onderhanden Subtotaal Subtotaalrechten Projecten houding Projecten meldings-

plichtige activa€ € € € € € €

Stand per 1 januari 2010- aanschafwaarde 5.164.667 305.377 5.470.044 7.079.149 0 7.079.149 12.549.193- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 629.647 0 629.647 2.042.902 0 2.042.902 2.672.549

Boekwaarde per 1 januari 2010 4.535.020 305.377 4.840.397 5.036.247 0 5.036.247 9.876.644

Mutaties in het boekjaar- investeringen 1.638.272 1.800.953 3.439.225 1.104.743 0 1.104.743 4.543.968- herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0- afschrijvingen 366.658 0 366.658 818.389 0 818.389 1.185.047

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde 0 0 0 0 0 0 0 .cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 .cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 0 0

- desinvesteringen aanschafwaarde 0 2.062.676 2.062.676 0 0 0 2.062.676 cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 0 0 per saldo 0 2.062.676 2.062.676 0 0 0 2.062.676

Mutaties in boekwaarde (per saldo) 1.271.614 -261.723 1.009.891 286.354 0 286.354 1.296.245

Stand per 31 december 2010- aanschafwaarde 6.802.939 43.654 6.846.593 8.183.892 0 8.183.892 15.030.485- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 996.305 0 996.305 2.861.291 0 2.861.291 3.857.596

Boekwaarde per 31 december 2010 5.806.634 43.654 5.850.288 5.322.601 0 5.322.601 11.172.889

Afschrijvingspercentage 5,0% 0,0% 10,0%

Pagina 59



5.1.6.3 WMG-gefinancierde vaste activa

Inventaris Vervoer- Automati- Subtotaalmiddelen sering WMG

€ € € €

Stand per 1 januari 2010- aanschafwaarde 19.284.696 0 7.767.806 27.052.502- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 6.167.388 0 3.558.913 9.726.301

Boekwaarde per 1 januari 2010 13.117.308 0 4.208.893 17.326.201

Mutaties in het boekjaar- investeringen 2.633.925 0 2.149.855 4.783.780- herwaarderingen 0 0 0 0- afschrijvingen 2.930.361 0 1.608.690 4.539.051

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde 397.020 0 493.440 890.460 .cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 .cumulatieve afschrijvingen 397.020 0 493.440 890.460

- desinvesteringen aanschafwaarde 488.372 0 0 488.372 cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 cumulatieve afschrijvingen 261.457 0 0 261.457 per saldo 226.915 0 0 226.915

Mutaties in boekwaarde (per saldo) -523.351 0 541.165 17.814

Stand per 31 december 2010- aanschafwaarde 21.033.229 0 9.424.221 30.457.450- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 8.439.272 0 4.674.163 13.113.435

Boekwaarde per 31 december 2010 12.593.957 0 4.750.058 17.344.015

Afschrijvingspercentage 10,0% 20,0%

Pagina 60



5.1.6.4 Niet - WTZi/WMG gefinancierde materiële vaste activa / financiële activa

Fin. vaste Mat. vaste Verbouwingen/ Investeringen Onderhanden Subtotaalactiva activa renovaties groot onderhoud projecten

€ € € € € €

Stand per 1 januari 2010- aanschafwaarde 185.847 5.501.975 0 0 312.777 6.000.599- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 172.894 1.723.068 0 0 0 1.895.962

Boekwaarde per 1 januari 2010 12.953 3.778.907 0 0 312.777 4.104.637

Mutaties in het boekjaar- investeringen 0 562.046 0 185.718 260.130 1.007.894- herwaarderingen 0 0 0 0 0 0- afschrijvingen 9.099 16.936 0 11.320 0 37.355

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde 0 7.609 0 0 0 7.609 .cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 .cumulatieve afschrijvingen 0 7.609 0 0 0 7.609

- desinvesteringen aanschafwaarde 0 544.569 0 0 476.989 1.021.558 cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 0 per saldo 0 544.569 0 0 476.989 1.021.558

Mutaties in boekwaarde (per saldo) -9.099 541 0 174.398 -216.859 -51.019

Stand per 31 december 2010- aanschafwaarde 185.847 5.511.843 0 185.718 95.918 5.979.326- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 181.993 1.732.395 0 11.320 0 1.925.708

Boekwaarde per 31 december 2010 3.854 3.779.448 0 174.398 95.918 4.053.618

Afschrijvingspercentage 5,0% var. var. 0,0%

Pagina 61


5.1.7.1 SPECIFICATIE ULTIMO BOEKJAAR ONDERHANDEN PROJECTEN EN GEREEDGEKOMEN PROJECTEN

Num-mer

Brief-nummer Datum Omschrijving WTZi-type t/m 2009 2010 gereed

onder-handen

Indexering WTZi

Aangepaste goedkeuring

€ € € € € € €

WTZi-meldingsplichtig 305.377 1.800.953 2.062.676 43.654niet-WTZi/WMG 312.777 260.130 476.989 95.918

Totaal 618.154 2.061.083 2.539.665 139.572 0 0 0

Projectgegevens Investeringen Goedkeuringen

t/m 2010 Jaar van ople-

vering

Nominaal bedrag WTZi

Pagina 62


BIJLAGE

5.1.8 Overzicht langlopende schulden ultimo 2010

Leninggever Datum HoofdsomTotale loop-tijd

Soort leningWerke-lijke-rente

Restschuld 31 december

2009

Nieuwe leningen in

2010

Aflossing in 2010


2010

Restschuld over 5 jaar

Resterende looptijd in jaren eind

2010

Aflos-sings-wijze

Aflos-sing 2011

Gestelde zekerheden

€ % € € € € € €

Avero Pensioen 1971 907.560 40 onderhands 8,250% 45.378 0 22.689 22.689 0 1 lineair 22.689 gemeentegarantieFriesland Fund 1979 2.722.681 30 onderhands 8,500% 90.756 0 90.756 0 0 0 lineair 0 pos/neg hyp. verkl.Friesland Bank 2000 1.588.231 10 onderhands 6,325% 158.823 0 158.823 0 0 0 lineair 0 pos/neg hyp. verkl.ING Bank 2001 9.075.604 10 onderhands 5,520% 1.361.342 0 907.560 453.782 0 1 lineair 453.782 neg. hyp. clausuleBank Ned. Gemeenten 2003 8.500.000 10 onderhands 3,590% 2.762.500 0 850.000 1.912.500 0 4 lineair 850.000 pos/neg hyp. verkl.Bank Ned. Gemeenten 2003 4.500.000 10 onderhands 3,550% 1.687.500 0 450.000 1.237.500 0 4 lineair 450.000 pos/neg hyp. verkl.Bank Ned. Gemeenten 2004 2.000.000 10 onderhands 3,900% 950.000 0 200.000 750.000 0 5 lineair 200.000 pos/neg hyp. verkl.ING Bank 2005 8.100.000 10 onderhands 3,630% 4.252.500 0 810.000 3.442.500 0 6 lineair 810.000 pos/neg hyp. verkl.ING Bank 2005 5.400.000 10 onderhands 3,450% 3.105.000 0 540.000 2.565.000 0 6 lineair 540.000 pos/neg hyp. verkl.Bank Ned. Gemeenten 2006 4.900.000 10 onderhands 4,150% 3.307.500 0 490.000 2.817.500 367.500 7 lineair 490.000 pos/neg hyp. verkl.Bank Ned. Gemeenten 2007 2.700.000 10 onderhands 4,862% 2.092.500 0 270.000 1.822.500 472.500 8 lineair 270.000 pos/neg hyp. verkl.Bank Ned. Gemeenten 2007 20.000.000 20 onderhands 4,572% 18.000.000 0 1.000.000 17.000.000 12.000.000 18 lineair 1.000.000 pos/neg hyp. verkl.Bank Ned. Gemeenten 2007 20.000.000 40 onderhands 4,635% 19.000.000 0 500.000 18.500.000 16.000.000 38 lineair 500.000 pos/neg hyp. verkl.Bank Ned. Gemeenten 2009 3.900.000 40 onderhands 4,770% 3.851.250 0 97.500 3.753.750 3.266.250 39 lineair 97.500 pos/neg hyp. verkl.Bank Ned. Gemeenten 2009 8.400.000 15 onderhands 4,610% 8.120.000 0 560.000 7.560.000 4.760.000 14 lineair 560.000 pos/neg hyp. verkl.Bank Ned. Gemeenten 2010 3.100.000 5 onderhands 2,050% 0 3.100.000 0 3.100.000 0 5 lineair 620.000 pos/neg hyp. verkl.Bank Ned. Gemeenten 2010 2.900.000 10 onderhands 2,875% 0 2.900.000 0 2.900.000 1.450.000 10 lineair 290.000 pos/neg hyp. verkl.Bank Ned. Gemeenten 2010 330.000 15 onderhands 3,600% 0 330.000 0 330.000 220.000 15 lineair 22.000 pos/neg hyp. verkl.Bank Ned. Gemeenten 2010 3.600.000 20 onderhands 3,870% 0 3.600.000 0 3.600.000 2.700.000 20 lineair 180.000 pos/neg hyp. verkl. Totaal 68.785.049 9.930.000 6.947.328 71.767.721 41.236.250 7.355.971

Pagina 63


5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING OVER 2010

15. Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten 2010 2009 (uit AWBZ/Zvw-zorg, exclusief subsidies) € € € €

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar 46.870.973 50.720.725

Productieafspraken verslagjaar 171.647 -2.324.689

Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling 566.393 1.112.544Prijsindexatie materiële kosten -17.496 162.510Prestatiecontract -13.173 -31.810

535.724 1.243.244Uitbreiding erkenning en toelating:- loonkosten 456.726 156.271- materiële kosten 0 0- normatieve kapitaalslasten 0 0

456.726 156.271Beleidsmaatregelen overheid:- taakstelling 2007 -7.591 -18.335- taakstelling 2008 -7.973 -19.256- taakstelling 2009 -836 -82.561- taakstelling 2010 -444.159 0- zorgvernieuwing 40.000 -80.000

-420.559 -200.152Nacalculeerbare kapitaalslasten:- rente -125.158 -635.024- afschrijvingen 4.553.329 1.371.550- overige -232.264 0

4.195.907 736.526Overige mutaties:- dure geneesmidddelen 138.122 319.284- bloed en bloedproducten 10.197 16.641- overige mutaties -743.224 -3.796.877

-594.905 -3.460.952

Subtotaal wettelijk budget boekjaar 51.215.513 46.870.973

Correcties voorgaande jaren -142.944 213.801

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten 51.072.569 47.084.774

Pagina 64



BATEN

16. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC B-segment)

De specificatie is als volgt: 2010 2009€ €

Zorgprestaties tussen instellingen 2.761.340 2.179.009Overige niet-gebudgetteerde zorgprestaties 150.452 221.707

Totaal 2.911.792 2.400.716

17. Toelichting omzet DBC B-segment


Gefactureerde omzet DBC B-segment 26.559.049 26.550.760Mutatie onderhanden projecten DBC B-segment -799.704 121.448Mutatie nog te factureren projecten DBC B-segment 3.921.414 -49.280

Totaal 29.680.759 26.622.928

18. Subsidies


Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS (waaronder opleidingsfonds, academische component voor UMC's) 40.956 170.758Subsidies vanwege Provincies en gemeenten (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties zoals maatschappelijke en vrouwenopvang, verslavingszorg, OGGZ) 17.233Overige subsidies, waaronder loonkostensubsidies en EU-subsidies 136.958

Totaal 195.147 170.758

19. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten


Overige dienstverlening 1.150.217 983.743Overige opbrengsten 670.239 565.587

Totaal 1.820.456 1.549.330

Pagina 65



LASTEN

20. Personeelskosten


Lonen en salarissen 30.034.690 29.718.165Sociale lasten 5.730.041 5.448.505Pensioenpremies 2.961.811 2.705.118Andere personeelskosten 1.634.442 1.256.729

Subtotaal 40.360.984 39.128.517Personeel niet in loondienst 1.636.290 1.292.473

Totaal personeelskosten 41.997.274 40.420.990

Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment:

Personeel in loondienst: Personeel algemene en administratieve functies 145,4 142,4 Personeel hotelfuncties 115,7 107,1 - Management en staf patientgebonden functies 9,3 6,6 - Personeel electronica 3,3 2,0 - Personeel onderzoekfuncties 32,8 69,2 - Personeel behandel-/behandelingsondersteunende functies 123,1 116,4 - Personeel psycho-sociale behandelen begeleidingsfuncties 5,2 4,6 - Verpleegkundig, opvoedkundig en verzorgend personeel 337,2 317,8 - Personeel medische- en sociaalwetenschappelijke functies 32,0 31,4Totaal personeel patientgebonden functies 542,9 548,0Personeel gebouwgebonden functies 12,6 13,6 Totaal personeel in loondienst 816,6 811,1 Personeel niet in loondienst: - algemene en administratieve functies 0,5 0,1 - hotelfuncties 2,3 3,1 - patientgebonden functies 11,9 11,9 - gebouwgebonden functies 0,0 0,2 Totaal personeel niet in loondienst 14,7 15,3 Totaal gemiddelde personeelsbezetting 831,3 826,4waarvan elders gedetacheerd 44,3 44,3

Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden 787,0 782,1

Pagina 66



21. Afschrijvingen vaste activa


Nacalculeerbare afschrijvingen:- immateriële vaste activa 6.004.780 1.753.592- materiële vaste activa 2.273.808 676.253- financiële vaste activa 0 0

Overige afschrijvingen:- immateriële vaste activa 9.099 9.100- materiële vaste activa 5.752.354 5.873.146

Totaal afschrijvingen 14.040.041 8.312.091

Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten 2010€

Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening 14.040.041waarvan nacalculeerbare afschrijvingen 8.278.588

In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten:- WTZi-vergunningplichtige vaste activa 8.278.588- WTZi-meldingsplichtige vaste activa 1.185.047- WMG-gefinancierde vaste activa 4.539.051- niet - WTZi-vergunningplichtige vaste activa 37.355Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten 14.040.041

Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa 130.298.426Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa 55.316.700

22. Overige bedrijfskosten


Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten 1.912.283 2.541.331Algemene kosten 5.278.628 4.580.146Patiënt- en bewonersgebonden kosten 17.431.258 15.201.837

Onderhoud en energiekosten:- Onderhoud 989.114 1.270.527- Energie gas 404.014 443.187- Energie stroom 704.125 853.644- Energie transport en overig 31.442 44.646Subtotaal 2.128.695 2.612.004

Huur en leasing 40.108 8.486Dotaties en vrijval voorzieningen 55.377 -29.762

Totaal overige bedrijfskosten 26.846.349 24.914.042

Pagina 67



LASTEN

23. Financiële baten en lasten


Rentebaten 322.355 572.964Resultaat deelnemingen 0 0Waardeveranderingen financiële vaste activa en effecten 0 0Overige opbrengsten financiële vaste activa en effecten 0 0Subtotaal financiële baten 322.355 572.964

Rentelasten -2.943.608 -3.205.992Resultaat deelnemingen 0 0Waardeveranderingen financiële vaste activa en effecten 0 0Overige financiële lasten -65.831 -158.711Subtotaal financiële lasten -3.009.439 -3.364.703

Totaal financiële baten en lasten -2.687.084 -2.791.739

Pagina 68



24. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders

De bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders van de zorginstelling over het jaar 2009 en 2010 is als volgt:

R.J.W. Beijers R.J.W. Beijers G.M. Jochemsen D. van Goor2009 2010 2010 2010

1 1-5-2007 1-5-2007 20-3-2010 23-9-2010

2ja nee nee ja

3

22-9-2010 12-5-20104

ja ja ja ja

512 7,5 1,5 3

6 onbep. tijd onbep. tijd interne waarnemer

extern ingehuurd

7 Welke salarisregeling is toegepast? NVZD NVZD anders anders8 100% 100% 100% 100%9

169.411 178.494 0 00 0 0 00 0 0 0

10 2.084 0 26.775 137.72511 Werkgeversbijdrage sociale lasten 4.049 5.961 0 012 Werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU 11.186 16.966 0 013 Ontslagvergoeding 0 0 0 014 Bonussen 0 0 0 015 Totaal inkomen (9 t/m 14, excl. 9a en b) 186.730 201.421 0 016 Cataloguswaarde auto van de zaak 62.025 62.025 0 017 Eigen bijdrage auto van de zaak 5.894 4.912 0 0

De bezoldiging van de leden van de raad van toezicht van de zorginstelling over het jaar 2009 en 2010 is als volgt:

Naam Functie Bezoldiging Bezoldiging van tot2009 2010

voorzitter 10.890 10.400 01-01-2010 31-12-2010vice-voorz. 9.895 7.050 01-01-2010 09-09-2010lid 8.000 8.000 1-1-2010 31-12-2010lid 8.000 8.000 01-01-2010 31-12-2010lid 8.326 6.000 01-01-2010 09-09-2010lid 8.334 6.000 01-01-2010 09-09-2010lid 8.093 8.000 01-01-2010 31-12-2010

P.K.H. Hut vice-voorz. n.v.t. 2.000 10-09-2010 31-12-2010E.I. van Leeuwen - Seelt lid n.v.t. 2.000 10-09-2010 31-12-2010H. Langman lid n.v.t. 0 10-09-2010 31-12-2010

E.L.M. Maeckelberghe

Tot welke datum was de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie?

Bruto-inkomen, incl. vakantiegeld, eindejaarsuitkering, salaris en andere vaste toelagen

Bruto-onkostenvergoeding

M.M. JesH. Oosterman

C.E.M. Hendriks

G.R. van LingenE.C. LekkerkerkerM. Lopes Cardozo

Naam

Welk bestuursmodel is van toepassing op uw organisatie? Eindverantwoordelijk Raad van Bestuur met Raad van Toezicht

Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit van het bestuur?

Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie? Eenhoofdig

Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie?

Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van het bestuur geweest?

Zo ja: hoeveel maanden is de persoon voorzitter geweest in het verslagjaar?Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst?

Wat is de deeltijdfactor? (percentage)

a. Waarvan: verkoop verlofurenb. Waarvan: nabetalingen voorgaande jaren

Pagina 69



25. Wet openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens (Wopt)

De bezoldiging van de functionarissen die over 2010 in het kader van de Wopt verantwoord worden, is als volgt:

1 R.v.B2 01-05-20073 1-nov-104 Belastbaar loon (in €) 171.5525

33.9316

0

Totaal beloning in kader van de Wopt (4, 5 en 6) 205.483

7 Beloning 2009 202.131

Motivatie overschrijdingen van het gemiddelde belastbare loon per jaar van ministers:

Toelichting:

26. Honoraria accountant 2010 2009€ €

De honoraria van de accountant over 2010 zijn als volgt:

1 Controle van de jaarrekening 35.122 34.9152 Overige controlewerkzaamheden 81.264 13.0903 Fiscale advisering 59.407 04 Niet-controlediensten 0 0

Totaal honoraria accountant 175.793 48.005

Beloning conform NVZD-regeling

In dienst vanaf (datum) In dienst tot (datum)

Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband (in €)

Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn (in €)

Functionaris (functienaam)

Pagina 70


5.1.10 ENKELVOUDIGE BALANS PER 31 DECEMBER 2010(na resultaatbestemming)

Ref. 31-dec-10 31-dec-09€ €

ACTIVA

Vaste activa

Immateriële vaste activa 1 71.423 5.139.664Materiële vaste activa 2 74.468.753 75.448.285Financiële vaste activa 3 164.132 186.503Totaal vaste activa 74.704.308 80.774.452

Vlottende activa

Voorraden 4 1.938.188 1.911.500Onderhanden projecten uit hoofde van DBC's 5 1.466.089 5.374.090Vorderingen en overlopende activa 6 18.599.981 15.108.462Vorderingen uit hoofde van financieringstekort 7 0 0Effecten 8 1.190 1.183Liquide middelen 9 6.151.773 9.749.762Totaal vlottende activa 28.157.221 32.144.997

Totaal activa 102.861.529 112.919.449

Ref. 31-dec-10 31-dec-09PASSIVA € €

Eigen vermogen 10Kapitaal 178.841 178.841Collectief gefinancierd gebonden vermogen 8.778.200 8.889.514Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen 691.350 473.286Totaal eigen vermogen 9.648.391 9.541.641

Voorzieningen 11 2.225.155 1.648.240

Langlopende schulden 12 64.411.750 61.837.721

Kortlopende schuldenSchulden uit hoofde van financieringsoverschot 7 1.722.478 14.185.155Kortlopende schulden en overlopende passiva 13 24.853.755 25.706.692

Totaal passiva 102.861.529 112.919.449

Pagina 71


5.1.11 ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER 2010

Ref. 2010 2009€ €

BEDRIJFSOPBRENGSTEN:

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten 15 51.072.569 47.084.774 (uit AWBZ/Zvw-zorg, exclusief subsidies)

Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC B-segment) 16 1.954.752 1.838.318

Omzet DBC B-segment 17 29.680.759 26.622.928

Subsidies 18 195.147 170.758

Overige bedrijfsopbrengsten 19 1.819.523 1.559.857

Som der bedrijfsopbrengsten 84.722.750 77.276.635

BEDRIJFSLASTEN:

Personeelskosten 20 41.690.130 40.114.949

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa 21 13.999.617 8.283.309

Overige bedrijfskosten 22 26.213.252 24.436.000

Som der bedrijfslasten 81.902.999 72.834.258

BEDRIJFSRESULTAAT 2.819.751 4.442.377

Financiële baten en lasten 23 -2.713.001 -3.052.733

RESULTAAT BOEKJAAR 106.750 1.389.644

RESULTAATBESTEMMING

Het resultaat is als volgt verdeeld: 2010 2009€ €

Toevoeging/(onttrekking):Reserve aanvaardbare kosten -116.711 1.743.744Bestemmingsreserve afschrijving inventaris 198.341 231.458Bestemmingsreserve egalisatie afschrijvingen -192.944 -138.453Algemene reserve niet-collectief gefinancierd vrij vermogen 216.660 -453.128Overige reserves niet-collectief gefinancierd vrij vermogen 1.404 6.023

106.750 1.389.644

Pagina 72



5.1.12.1 Algemeen

De grondslagen voor de enkelvoudige jaarrekening van De Tjongerschans zijn gelijk aan die van de geconsolideerde jaarrekening. Voor een toelichting wordt verwezen naar 5.1.4. van de geconsolideerde jaarrekening.

Pagina 73


5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PER 31 DECEMBER 2010

ACTIVA

1. Immateriële vaste activa


Kosten oprichting en uitgifte van aandelen 67.569 90.092Kosten van goodwill die van derden is verkregen 3.854 12.953Plankosten, sloopkosten, etc. volgens beleidsregel CU-2002 en CI-1085 0 5.036.619

Totaal immateriële vaste activa 71.423 5.139.664

Het verloop van de immateriële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven: 2010 2009€ €

Boekwaarde per 1 januari 5.139.664 6.217.113Bij: investeringen 945.638 685.243Bij: herwaarderingen 0 0Af: afschrijvingen 485.056 1.762.692Af: afschrijving i.k.v. overgangsregeling IVA 5.528.823 0Af: terugname geheel afgeschreven activa 0 0Af: desinvesteringen 0 0

Boekwaarde per 31 december 71.423 5.139.664

Aanschafwaarde 11.009.702 6.123.396Cumulatieve herwaarderingen 0 0Cumulatieve afschrijvingen 10.938.279 983.732

Toelichting:

2. Materiële vaste activa


Bedrijfsgebouwen en terreinen 49.745.444 48.750.765Machines en installaties 7.239.721 8.727.591Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting 17.344.015 17.351.775Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa 139.572 618.154Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa 0 0

Totaal materiële vaste activa 74.468.752 75.448.285

Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven: 2010 2009€ €

Boekwaarde per 1 januari 75.448.285 73.908.239Bij: investeringen 10.317.355 9.574.044Bij: herwaarderingen 0 0Af: afschrijvingen 7.985.738 6.935.995Af: bijzondere waardeverminderingen 0 0Af: terugname geheel afgeschreven activa 0 0Af: desinvesteringen 3.311.149 1.098.003

Boekwaarde per 31 december 74.468.753 75.448.285

Aanschafwaarde 129.529.684 116.775.940Cumulatieve herwaarderingen 0 0Cumulatieve afschrijvingen 55.060.931 41.327.655

Voor een nadere specificatie van het verloop van de immateriële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.14.Op 1 januari 2010 is de boekwaarde van gebouwgebonden investeringen ten aanzien van sloopkosten, plankosten en asbestverwijdering, die in het verleden als materieel vast actief werd verantwoord, gerubriceerd onder de immateriële vaste activa. Het effect hiervan bedraagt € 5,0 miljoen en is, vanwege het inzicht, gecorrigeerd in de vergelijkende cijfers. Het tegengestelde effect is verantwoord bij de materiële vaste activa.

Pagina 74



ACTIVA

Toelichting:

3. Financiële vaste activa


Deelnemingen 12.532 14.903Overige vorderingen 151.600 171.600

Totaal financiële vaste activa 164.132 186.503

Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt:€

Boekwaarde per 1 januari 2010 186.503

Bij: kapitaalstorting 0Bij: verstrekte lening 0Af: ontvangen aflossing leningen -20.000Af: waardeverminderingen -2.371

Boekwaarde per 31 december 2010 164.132

Toelichting op belangen in andere rechtspersonen of vennootschappen:

Naam en rechtsvorm en woonplaats rechtspersoon

Verschaft kapitaal

Kapitaalbe-lang (in %)

Eigen vermogen Resultaat

€ €

Apotheek De Tjonger B.V. 18.151 100% -129.020 -17.508Tjongerclinics Holding B.V. 18.000 100% 12.533 -2.371

Zeggenschapsbelangen:St. Recreatievz. Tjongerschans 0 0% 335.562 3.225

De Tjonger C.V. 10.000 100% -238.755 -61.556

Kernactiviteit

Rechtstreekse kapitaalbelangen >= 20%:

Volledig aansprakelijk vennoot van VoF of CV:

Voor een nadere specificatie van het verloop van de WTZi-vergunningplichtige vaste activa, de WTZi-meldingsplichtige vaste activa, de WMG-gefinancierde vaste activa en de DHAZ-gefinancierde vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.14.In toelichting 5.1.15 zijn overzichten opgenomen voor de onderhanden en gereedgekomen projecten.

Pagina 75



ACTIVA

4. Voorraden


Medische middelen 1.782.323 1.748.780Voedingsmiddelen 28.535 52.207Hulpmiddelen 0 0Overige voorraden 127.330 110.513

Totaal voorraden 1.938.188 1.911.500

Toelichting:

5. Onderhanden projecten uit hoofde van DBC's


Onderhanden projecten DBC's A-segment 5.429.723 8.420.625Onderhanden projecten DBC's B-segment 4.098.705 5.087.537Af: ontvangen voorschotten -8.062.339 -8.134.072Af: voorziening onderhanden projecten 0 0

Totaal onderhanden projecten 1.466.089 5.374.090

Toelichting:

6. Vorderingen en overlopende activa


Vorderingen op debiteuren 11.115.160 12.778.582Vorderingen op participanten en maatschappijen waarin wordt deelgenomen 177.729 309.326Nog te factureren omzet DBC's 4.877.552 126.327Overige vorderingen 70.989 67.876Vooruitbetaalde bedragen 637.753 400.521Nog te ontvangen bedragen 1.720.798 1.425.830

Totaal vorderingen en overlopende activa 18.599.981 15.108.462

Toelichting:

De voorziening die in aftrek op de voorraden is gebracht, bedraagt nihil.

De voorziening voor toekomstige verliezen, die in mindering op het onderhanden werk B-segment is gebracht, bedraagt € 731.322 (2009: € 1.364.000)

De voorziening die in aftrek op de vorderingen is gebracht, bedraagt € 153.905 (2009: € 139.722)

Pagina 76



7. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort en/of schulden uit hoofde van financieringsoverschot

t/m 2008 2009 2010 totaal€ € € €

Saldo per 1 januari -14.185.155 -14.185.155

Financieringsverschil boekjaar 12.462.677 12.462.677Correcties voorgaande jaren 0Betalingen/ontvangsten 0Subtotaal mutatie boekjaar 0 0 12.462.677 12.462.677

Saldo per 31 december 0 -14.185.155 12.462.677 -1.722.478

Stadium van vaststelling (per erkenning): c c a

a= interne berekeningb= overeenstemming met zorgverzekeraarsc= definitieve vaststelling NZa

Specificatie financieringsverschil in het boekjaar 2010 2009€ €

Wettelijk budget aanvaardbare kosten 51.072.569 47.084.774Te verrekenen i.v.m. samenwerkingsverbanden 521.780 514.780

Vergoedingen ter dekking van het wettelijk budget:

Opbrengsten DBC A-segment inclusief toeslagen 47.916.350 44.983.664Honoraria-opbrengsten voor specialisten in loondienst 1.315.137 1.201.033Mutatie onderhanden werk honoraria voor specialisten in loondienst 0 0Kapitaalslasten DBC B-segment 0 0Overige opbrengsten 5.285.438 5.407.540Nog te factureren DBC A-segment 21.198 -325.581Mutatie onderhanden werk DBC A-segment -2.504.283 -2.502.124Afrekening overfinanciering -12.902.548 2.001.703Afrekening lumpsum 0 0Overige mutaties 379 6.128Overige baten en lasten 0 -171.153

Totaal financieringsverschil 12.462.678 -3.001.656

8. Effecten


Robeco 283 276Unilever 907 907

Totaal effecten 1.190 1.183

9. Liquide middelen


Bankrekeningen 6.144.710 9.740.551Kassen 7.063 9.211

Totaal liquide middelen 6.151.773 9.749.762

Pagina 77



PASSIVA

10. Eigen vermogen

Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten: 31-dec-10 31-dec-09€ €

Kapitaal 178.841 178.841Collectief gefinancierd gebonden vermogen 8.778.200 8.889.514Niet collectief gefinancierd vrij vermogen 691.350 473.286

Totaal eigen vermogen 9.648.391 9.541.641

KapitaalSaldo per Resultaat- Overige Saldo per


Kapitaal 178.841 0 0 178.841

178.841 0 0 178.841

Collectief gefinancierd gebonden vermogenSaldo per Resultaat- Overige Saldo per


Reserve aanvaardbare kosten:Reserve aanvaardbare kosten 6.073.939 -116.711 0 5.957.228

0Bestemmingsreserves:Egalisatierekening afschrijvingen 2.515.612 -192.944 0 2.322.668Afschrijving inventaris 299.963 198.341 0 498.304

0

Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen 8.889.514 -111.314 0 8.778.200

Niet collectief gefinancierd vrij vermogenSaldo per Resultaat- Overige Saldo per


Algemene reserves:Algemene reserves 26.454 216.660 0 243.114

0Bestemmingsfondsen:Bijzondere fondsen 446.832 1.404 0 448.236

Totaal niet-collectief gefinancierd vrij vermogen 473.286 218.064 0 691.350

Pagina 78



PASSIVA

Specificatie aansluiting geconsolideerd - enkelvoudig vermogen 31 december 2010en resultaat over 2010

De specificatie is als volgt :Eigen

vermogen Resultaat€ €

Enkelvoudig eigen vermogen en resultaat: 9.648.391 106.750

St. Recreatievoorziening van De Tjongerschans 335.562 3.225

Totaal geconsolideerd eigen vermogen en resultaat 9.983.953 109.975

Pagina 79



PASSIVA

11. VoorzieningenSaldo per Dotatie Onttrekking Saldo per

Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2010 31-dec-2010€ € € €

Voorziening voor sociaal beleid 1.296.840 340.080 147.944 1.488.976Voorziening groot onderhoud 351.400 175.700 0 527.100Latente belastingverplichting 0 257.535 48.456 209.079

Totaal voorzieningen 1.648.240 773.315 196.400 2.225.155

Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd:31-dec-2010

Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) 356.879Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) 1.868.276Hiervan langlopend (> 5 jaar) 619.814

12. Langlopende schulden


Schulden aan kredietinstellingen 64.411.750 61.837.721Overige langlopende schulden 0 0

Totaal langlopende schulden 64.411.750 61.837.721


Stand per 1 januari 68.785.049 63.103.627Bij: nieuwe leningen 9.930.000 12.300.000Af: aflossingen 6.947.328 6.618.578

Stand per 31 december 71.767.721 68.785.049

Af: aflossingsverplichting komend boekjaar 7.355.971 6.947.328

Stand langlopende schulden per 31 december 64.411.750 61.837.721

Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd:

Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen 7.355.971 6.947.328Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) 64.411.750 61.837.721Hiervan langlopend (> 5 jaar) 41.236.250 40.391.250

De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden.

Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage 5.1.16 "Overzicht Langlopende Schulden ultimo 2010".

Pagina 80



PASSIVA

13. Kortlopende schulden en overlopende passiva


Schulden aan kredietinstellingen 1.000.000 0Crediteuren 2.098.968 4.455.357Aflossingsverplichtingen langlopende leningen 7.355.971 6.947.328Belastingen en sociale premies 1.987.526 1.815.664Schulden terzake pensioenen 520.864 512.588Nog te betalen salarissen 18.842 15.458Vakantiegeld 1.426.082 1.385.920Vakantiedagen 714.930 635.717Overige schulden 1.238.074 1.876.825Nog te betalen kosten 8.427.580 7.857.577Vooruitontvangen bedragen 51.696 92.518Overige overlopende passiva 13.222 111.740

Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva 24.853.755 25.706.692

Toelichting:

- Rabobank Rekening-courant krediet 7.000.000€ - Rabobank Investeringsfaciliteit 5.000.000€ - Friesland Bank Rekening-courant krediet 250.000€

14. Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen

Verloopoverzicht investeringsruimte trekkingsrechten


Nog niet bestede investeringsruimte per 1 januari 16.130.674 17.151.017Bij: indexering niet-bestede investeringsruimte 277.769 443.515Bij: investeringsruimte verslagjaar 2.320.804 270Af: investeringen verslagjaar 1.376.550 1.464.128

Beschikbare investeringsruimte 31 december 17.352.697 16.130.674

Lopende investeringsprojecten leggen het volgende beslag op de beschikbare investeringsruimte: 11.542.529

Garantie TjongerborchDe stichting ziekenhuis De Tjongerschans heeft zich middels een vermogensverklaring garant gesteld tot een bedragvan maximaal € 4.140.744,-- ten behoeve van de nakoming van de financiële verplichtingen van de stichtingTjongerborch, tenzij de solvabiliteit, volgens de door de accountant van Tjongerborch gecontroleerde balans, groter isdan 5%.

Pagina 81


5.1.14 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi

5.1.14.1 WTZi-vergunningplichtige vaste activa

NZa-IVA Grond Terrein- Gebouwen Aanloop- Ver- Installaties Onderhanden Subtotaal Totaalvoorzieningen kosten bouwingen Projecten vergunning

€ € € € € € € € € €

Stand per 1 januari 2010- aanschafwaarde 9.878.217 13.091 1.593.769 36.310.760 1.459.412 16.828.277 11.892.552 0 77.976.078 122.899.339- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 4.751.506 0 580.642 11.296.404 1.282.383 6.262.786 4.058.203 0 28.231.924 42.311.391

Boekwaarde per 1 januari 2010 5.126.711 13.091 1.013.127 25.014.356 177.029 10.565.491 7.834.349 0 49.744.154 80.587.948

Mutaties in het boekjaar- investeringen 945.638 0 0 0 0 0 0 0 945.638 11.262.993- herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0- afschrijvingen 475.957 0 79.688 721.368 36.485 841.639 594.628 0 2.749.765 8.470.794- extra afschrijvingen NZa-goedgekeurd 5.528.823 0 0 0 0 0 0 0 5.528.823 5.528.823

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde 0 0 0 0 0 90.551 0 0 90.551 988.620 .cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 .cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 90.551 0 0 90.551 988.620

- desinvesteringen aanschafwaarde 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3.572.606 cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 261.457 per saldo 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3.311.149

Mutaties in boekwaarde (per saldo) -5.059.142 0 -79.688 -721.368 -36.485 -841.639 -594.628 0 -7.332.950 -6.047.773

Stand per 31 december 2010- aanschafwaarde 10.823.855 13.091 1.593.769 36.310.760 1.459.412 16.737.726 11.892.552 0 78.831.165 129.601.106- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 10.756.286 0 660.330 12.017.772 1.318.868 7.013.874 4.652.831 0 36.419.961 55.060.931

Boekwaarde per 31 december 2010 67.569 13.091 933.439 24.292.988 140.544 9.723.852 7.239.721 0 42.411.204 74.540.175

Afschrijvingspercentage 0,0% 5,0% 2,0% 2,5% 5,0% 5,0% 0,0%

Pagina 82



5.1.14.2 WTZi-meldingsplichtige vaste activa

Trekkings Onderhanden Subtotaal Instand- Onderhanden Subtotaal Subtotaalrechten Projecten houding Projecten meldings-

plichtige activa€ € € € € € €

Stand per 1 januari 2010- aanschafwaarde 5.164.667 305.377 5.470.044 7.079.149 0 7.079.149 12.549.193- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 629.647 0 629.647 2.042.902 0 2.042.902 2.672.549

Boekwaarde per 1 januari 2010 4.535.020 305.377 4.840.397 5.036.247 0 5.036.247 9.876.644

Mutaties in het boekjaar- investeringen 1.638.272 1.800.953 3.439.225 1.104.743 0 1.104.743 4.543.968- herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0- afschrijvingen 366.658 0 366.658 818.389 0 818.389 1.185.047

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde 0 0 0 0 0 0 0 .cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 .cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 0 0

- desinvesteringen aanschafwaarde 0 2.062.676 2.062.676 0 0 0 2.062.676 cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 0 0 per saldo 0 2.062.676 2.062.676 0 0 0 2.062.676

Mutaties in boekwaarde (per saldo) 1.271.614 -261.723 1.009.891 286.354 0 286.354 1.296.245

Stand per 31 december 2010- aanschafwaarde 6.802.939 43.654 6.846.593 8.183.892 0 8.183.892 15.030.485- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 996.305 0 996.305 2.861.291 0 2.861.291 3.857.596

Boekwaarde per 31 december 2010 5.806.634 43.654 5.850.288 5.322.601 0 5.322.601 11.172.889

Afschrijvingspercentage 5,0% 0,0% 10,0%

Pagina 83



5.1.14.3 WMG-gefinancierde vaste activa

Inventaris Vervoer- Automati- Subtotaalmiddelen sering WMG

€ € € €

Stand per 1 januari 2010- aanschafwaarde 19.284.696 0 7.767.806 27.052.502- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 6.167.388 0 3.558.913 9.726.301

Boekwaarde per 1 januari 2010 13.117.308 0 4.208.893 17.326.201

Mutaties in het boekjaar- investeringen 2.633.925 0 2.149.855 4.783.780- herwaarderingen 0 0 0 0- afschrijvingen 2.930.361 0 1.608.690 4.539.051

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde 397.020 0 493.440 890.460 .cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 .cumulatieve afschrijvingen 397.020 0 493.440 890.460

- desinvesteringen aanschafwaarde 488.372 0 0 488.372 cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 cumulatieve afschrijvingen 261.457 0 0 261.457 per saldo 226.915 0 0 226.915

Mutaties in boekwaarde (per saldo) -523.351 0 541.165 17.814

Stand per 31 december 2010- aanschafwaarde 21.033.229 0 9.424.221 30.457.450- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 8.439.272 0 4.674.163 13.113.435

Boekwaarde per 31 december 2010 12.593.957 0 4.750.058 17.344.015

Afschrijvingspercentage 10,0% 20,0%

Pagina 84



5.1.14.4 Niet - WTZi/WMG gefinancierde materiële vaste activa / financiële activa

Fin. vaste Mat. vaste Verbouwingen/ Investeringen Onderhanden Subtotaalactiva activa renovaties groot onderhoud projecten

€ € € € € €

Stand per 1 januari 2010- aanschafwaarde 185.847 4.822.942 0 0 312.777 5.321.566- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 172.894 1.507.723 0 0 0 1.680.617

Boekwaarde per 1 januari 2010 12.953 3.315.219 0 0 312.777 3.640.949

Mutaties in het boekjaar- investeringen 0 543.759 0 185.718 260.130 989.607- herwaarderingen 0 0 0 0 0 0- afschrijvingen 9.099 -23.488 0 11.320 0 -3.069

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde 0 7.609 0 0 0 7.609 .cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 .cumulatieve afschrijvingen 0 7.609 0 0 0 7.609

- desinvesteringen aanschafwaarde 0 544.569 0 0 476.989 1.021.558 cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 0 per saldo 0 544.569 0 0 476.989 1.021.558

Mutaties in boekwaarde (per saldo) -9.099 22.678 0 174.398 -216.859 -28.882

Stand per 31 december 2010- aanschafwaarde 185.847 4.814.523 0 185.718 95.918 5.282.006- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 181.993 1.476.626 0 11.320 0 1.669.939

Boekwaarde per 31 december 2010 3.854 3.337.897 0 174.398 95.918 3.612.067

Afschrijvingspercentage 5,0% var. var. 0,0%

Pagina 85


5.1.15.1 SPECIFICATIE ULTIMO BOEKJAAR ONDERHANDEN PROJECTEN EN GEREEDGEKOMEN PROJECTEN

Num-mer

Brief-nummer Datum Omschrijving WTZi-type t/m 2009 2010 gereed

onder-handen

Indexering WTZi

Aangepaste goedkeuring

€ € € € € € €

WTZi-meldingsplichtig 305.377 1.800.953 2.062.676 43.654 0niet-WTZi/WMG 312.777 260.130 476.989 95.918 0

000

Totaal 618.154 2.061.083 2.539.665 139.572 0 0 0

Projectgegevens Investeringen Goedkeuringen

t/m 2010 Jaar van ople-

vering

Nominaal bedrag WTZi

Pagina 86


BIJLAGE

5.1.16 Overzicht langlopende schulden ultimo 2010

Leninggever Datum HoofdsomTotale loop-tijd

Soort leningWerke-lijke-rente


2009

Nieuwe leningen in

2010

Aflossing in 2010


2010

Restschuld over 5 jaar

Resterende looptijd in jaren eind

2010

Aflos-sings-wijze

Aflos-sing 2011

Gestelde zekerheden

€ % € € € € € €

Avero Pensioen 1971 907.560 40 onderhands 8,250% 45.378 0 22.689 22.689 0 1 lineair 22.689 gemeentegarantieFriesland Fund 1979 2.722.681 30 onderhands 8,500% 90.756 0 90.756 0 0 0 lineair 0 pos/neg hyp. verkl.Friesland Bank 2000 1.588.231 10 onderhands 6,325% 158.823 0 158.823 0 0 0 lineair 0 pos/neg hyp. verkl.ING Bank 2001 9.075.604 10 onderhands 5,520% 1.361.342 0 907.560 453.782 0 1 lineair 453.782 neg. hyp. clausuleBank Ned. Gemeenten 2003 8.500.000 10 onderhands 3,590% 2.762.500 0 850.000 1.912.500 0 4 lineair 850.000 pos/neg hyp. verkl.Bank Ned. Gemeenten 2003 4.500.000 10 onderhands 3,550% 1.687.500 0 450.000 1.237.500 0 4 lineair 450.000 pos/neg hyp. verkl.Bank Ned. Gemeenten 2004 2.000.000 10 onderhands 3,900% 950.000 0 200.000 750.000 0 5 lineair 200.000 pos/neg hyp. verkl.ING Bank 2005 8.100.000 10 onderhands 3,630% 4.252.500 0 810.000 3.442.500 0 6 lineair 810.000 pos/neg hyp. verkl.ING Bank 2005 5.400.000 10 onderhands 3,450% 3.105.000 0 540.000 2.565.000 0 6 lineair 540.000 pos/neg hyp. verkl.Bank Ned. Gemeenten 2006 4.900.000 10 onderhands 4,150% 3.307.500 0 490.000 2.817.500 367.500 7 lineair 490.000 pos/neg hyp. verkl.Bank Ned. Gemeenten 2007 2.700.000 10 onderhands 4,862% 2.092.500 0 270.000 1.822.500 472.500 8 lineair 270.000 pos/neg hyp. verkl.Bank Ned. Gemeenten 2007 20.000.000 20 onderhands 4,572% 18.000.000 0 1.000.000 17.000.000 12.000.000 18 lineair 1.000.000 pos/neg hyp. verkl.Bank Ned. Gemeenten 2007 20.000.000 40 onderhands 4,635% 19.000.000 0 500.000 18.500.000 16.000.000 38 lineair 500.000 pos/neg hyp. verkl.Bank Ned. Gemeenten 2009 3.900.000 40 onderhands 4,770% 3.851.250 0 97.500 3.753.750 3.266.250 39 lineair 97.500 pos/neg hyp. verkl.Bank Ned. Gemeenten 2009 8.400.000 15 onderhands 4,610% 8.120.000 0 560.000 7.560.000 4.760.000 14 lineair 560.000 pos/neg hyp. verkl.Bank Ned. Gemeenten 2010 3.100.000 5 onderhands 2,050% 0 3.100.000 0 3.100.000 0 5 lineair 620.000 pos/neg hyp. verkl.Bank Ned. Gemeenten 2010 2.900.000 10 onderhands 2,875% 0 2.900.000 0 2.900.000 1.450.000 10 lineair 290.000 pos/neg hyp. verkl.Bank Ned. Gemeenten 2010 330.000 15 onderhands 3,600% 0 330.000 0 330.000 220.000 15 lineair 22.000 pos/neg hyp. verkl.Bank Ned. Gemeenten 2010 3.600.000 20 onderhands 3,870% 0 3.600.000 0 3.600.000 2.700.000 20 lineair 180.000 pos/neg hyp. verkl. Totaal 68.785.049 9.930.000 6.947.328 71.767.721 41.236.250 7.355.971

Pagina 87


5.1.17 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER 2010

15. Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten 2010 2009 (uit AWBZ/Zvw-zorg, exclusief subsidies) € € € €

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar 46.870.973 50.720.725

Productieafspraken verslagjaar 171.647 -2.324.689

Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling 566.393 1.112.544Prijsindexatie materiële kosten -17.496 162.510Prestatiecontract -13.173 -31.810

535.724 1.243.244Uitbreiding erkenning en toelating:- loonkosten 456.726 156.271- materiële kosten 0 0- normatieve kapitaalslasten 0 0

456.726 156.271Beleidsmaatregelen overheid:- taakstelling 2007 -7.591 -18.335- taakstelling 2008 -7.973 -19.256- taakstelling 2009 -836 -82.561- taakstelling 2010 -444.159 - zorgvernieuwing 40.000 -80.000

-420.559 -200.152Nacalculeerbare kapitaalslasten:- rente -125.158 -635.024- afschrijvingen 4.553.329 1.371.550- overige -232.264 0

4.195.907 736.526Overige mutaties:- dure geneesmidddelen 138.122 319.284- bloed en bloedproducten 10.197 16.641- overige mutaties -743.224 -3.796.877

-594.905 -3.460.952

Subtotaal wettelijk budget boekjaar 51.215.513 46.870.973

Correcties voorgaande jaren -142.944 213.801

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten 51.072.569 47.084.774

Pagina 88



BATEN

16. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC B-segment)


Zorgprestaties tussen instellingen 1.804.300 1.616.611Overige niet-gebudgetteerde zorgprestaties 150.452 221.707

Totaal 1.954.752 1.838.318

17. Toelichting omzet DBC B-segment


Gefactureerde omzet DBC B-segment 26.559.049 26.550.760Mutatie onderhanden projecten DBC B-segment -799.704 121.448Mutatie nog te factureren projecten DBC B-segment 3.921.414 -49.280

Totaal 29.680.759 26.622.928

18. Subsidies


Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS (waaronder opleidingsfonds, academische component voor UMC's) 40.956 170.758Subsidies vanwege Provincies en gemeenten (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties zoals maatschappelijke en vrouwenopvang, verslavingszorg, OGGZ) 17.233Overige subsidies, waaronder loonkostensubsidies en EU-subsidies 136.958

Totaal 195.147 170.758

19. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten


Overige dienstverlening 1.150.217 946.268Overige opbrengsten 669.306 613.589

Totaal 1.819.523 1.559.857

Pagina 89



LASTEN

20. Personeelskosten


Lonen en salarissen 29.791.951 29.480.727Sociale lasten 5.675.427 5.395.081Pensioenpremies 2.961.811 2.705.118Andere personeelskosten: 1.624.651 1.241.550

Subtotaal 40.053.840 38.822.476Personeel niet in loondienst 1.636.290 1.292.473

Totaal personeelskosten 41.690.130 40.114.949

Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment:

Personeel in loondienst: Personeel algemene en administratieve functies 145,4 142,4 Personeel hotelfuncties 115,7 107,1 - Management en staf patientgebonden functies 9,3 6,6 - Personeel electronica 3,3 2,0 - Personeel onderzoekfuncties 32,8 69,2 - Personeel behandel-/behandelingsondersteunende functies 118,9 112,3 - Personeel psycho-sociale behandelen begeleidingsfuncties 5,2 4,6 - Verpleegkundig, opvoedkundig en verzorgend personeel 337,2 317,8 - Personeel medische- en sociaalwetenschappelijke functies 30,8 30,3Totaal personeel patientgebonden functies 537,5 542,8Personeel gebouwgebonden functies 12,6 13,6 Totaal personeel in loondienst 811,2 805,9 Personeel niet in loondienst: - algemene en administratieve functies 0,6 0,1 - hotelfuncties 2,3 3,1 - patientgebonden functies 11,9 11,9 - gebouwgebonden functies 0,0 0,2 Totaal personeel niet in loondienst 14,8 15,3 Totaal gemiddelde personeelsbezetting 826,0 821,2waarvan elders gedetacheerd 44,3 44,3

Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden 781,7 776,9

Pagina 90



LASTEN

21. Afschrijvingen vaste activa


Nacalculeerbare afschrijvingen:- immateriële vaste activa 6.004.780 1.753.592- materiële vaste activa 2.273.808 676.253- financiële vaste activa 0 0

Overige afschrijvingen:- immateriële vaste activa 9.099 9.100- materiële vaste activa 5.711.930 5.844.364

Totaal afschrijvingen 13.999.617 8.283.309

Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten 2010€

Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening 13.999.617waarvan nacalculeerbare afschrijvingen 8.278.588

In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten:- WTZi-vergunningplichtige vaste activa 8.278.588- WTZi-meldingsplichtige vaste activa 1.185.047- WMG-gefinancierde vaste activa 4.539.051- niet - WTZi-vergunningplichtige vaste activa -3.069Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten 13.999.617

Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa 129.601.106Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa 55.060.931

Pagina 91



LASTEN

22. Overige bedrijfskosten


Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten 1.898.963 2.541.331Algemene kosten 5.213.623 4.420.993Patiënt- en bewonersgebonden kosten 16.888.446 14.882.948

Onderhoud en energiekosten:- Onderhoud 981.270 1.270.527- Energie gas 404.014 443.187- Energie stroom 700.493 853.644- Energie transport en overig 30.958 44.646Subtotaal 2.116.735 2.612.004

Huur en leasing 40.108 8.486Dotaties en vrijval voorzieningen 55.377 -29.762

Totaal overige bedrijfskosten 26.213.252 24.436.000

23. Financiële baten en lasten


Rentebaten 377.871 615.188Resultaat deelnemingen 0 0Waardeveranderingen financiële vaste activa en effecten 0 0Overige opbrengsten financiële vaste activa en effecten 0 0Subtotaal financiële baten 377.871 615.188

Rentelasten -2.943.606 -3.205.992Resultaat deelnemingen -81.435 -303.218Waardeveranderingen financiële vaste activa en effecten 0 0Overige financiële lasten -65.831 -158.711Subtotaal financiële lasten -3.090.872 -3.667.921

Totaal financiële baten en lasten -2.713.001 -3.052.733

Pagina 92


5.2 OVERIGE GEGEVENS

5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening

De raad van bestuur van Stichting Ziekenhuis De Tjongerschans heeft de jaarrekening 2010 vastgesteld in devergadering van 21 april 2011.

De raad van toezicht van de Stichting Ziekenhuis De Tjongerschans heeft de jaarrekening 2010 goedgekeurdin de vergadering van 19 mei 2011.

5.2.2 Resultaatbestemming

Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in paragraaf 5.1.2.

5.2.3 Ondertekening door bestuurders en toezichthouders

Bestuurder Toezichthouders

was getekend was getekend

D. van Goor drs. H. Oosterman

was getekend

mr. G. van Lingen

was getekend

P.K.H. Hut

was getekend

mr. E. Lekkerkerker

was getekend

E.I. van Leeuwen - Seelt

was getekend

mr. H. Langman

was getekend

ing. C.E.M. Hendriks

5.2.4 Controleverklaring

De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina.

Pagina 93

Jaardocument 2010.pdf

Documents

Transcript of Jaardocument 2010.pdf