Inkomstenbronnen 2018 · Inkomstenbronnen 2018 49% 11% 17% 7% 16% Totaalinkomsten € 57,9 miljard...
Transcript of Inkomstenbronnen 2018 · Inkomstenbronnen 2018 49% 11% 17% 7% 16% Totaalinkomsten € 57,9 miljard...
Inkomstenbronnen 2018
49%
11%
17%
7%
16%
Totaalinkomsten € 57,9 miljard
gemeentefonds specifieke uitkeringen
gemeentelijke heffingen en belastingen onttrekkingen reserves
overige middelen
Actuele zaken
1. Financieel beeld:
- Brede koppeling; hoe lopen we de trap op?
- Bredere blik
2. Actuele discussies sociaal domein
3. Herziening Financiële Verhoudingen- Aanpassing verdeling
- Vereenvoudiging uitkeringsstelsel
Financieel beeld
Per 2018 is er een nieuwe trap
Financieel beeld: maart 2018
2018 2019 2020 2021 2022 Totaal
Basispad
(sept circ. ‘17) 805 445 445 394 465 2.554
Startnota 320 618 694 543 705 2.880
Accres 1.124 1.063 1.139 937 1.170 5.433
Dit was het beeld
Vervolgens
En
Tot aan
Brede blik Meeste gemeenten financieel gezond
Wel enige nuanceringPositief exploitatiesaldo Over 2017 ca. 200 mln euro positief
Vooral door hogere inkomsten uit grondexploitatiePer saldo 800 mln euro positief
Maar: Op de rest legden gemeenten toe
Actuele discussies sociaal domein
• Voldoende middelen voor Jeugd/Wmo• Gezamenlijk onderzoeken gedaan naar volumegroei
jeugd en achtergronden daarbij
• Compensatie gevolgen GGZ-akkoord in Wmo• Kosten gemeenten extramuralisering van de GGZ
(zorgmarktadvies): hogere kosten voor RIBW’s, woonbegeleiding en individuele begeleiding
Volumegroei jeugd
0,6
0,7
0,8
0,9
1
1,1
1,2
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Volumegat
Efficiencykorting
Vóór decentralisatie Na
Proces Voorjaarsnota
• Tot half maart discussie binnen ministeries
• Na half maart tot eind mei overleggen met Ministerie van Financiën
• 26 april Voorjaarsnota in Ministerraad (eerste ronde)
• Voorjaarsnota uiterlijk 1 juni naar de Tweede Kamer
Voor gemeenten nog belangrijk moment:
• BOFv 2 april
• Eventueel Overhedenoverleg
Herziening Financiële Verhoudingen2 percelen
Aanleiding verdeling middelen sociaal domein
In 2015:
• Cijfers gebaseerd op 2012 en 2013
• Cijfers gebaseerd op situaties die nu niet meer bestaan
• Veel aannames, veel discrepanties
Conclusie: verdeling IUSD is niet goed
Aanleiding “oud gemeentefonds”
Verdeelmaatstaven
Aandachtspunten:
• Eenvoudiger en globaler
• Inkomstenverevening
• Centrumfunctie maatstaven
• Beleidsvrijheid
Uitgangspunten huidige verdeling GF
• Verdeling is kosten georiënteerd
Hoe dan?
VNG-advies:
• Starten met regressieanalyse op gemeentelijke uitgaven
• Géén uitspraak over andere methodiek in de toekomst
Aandachtspunten:
• Korte tijdspad
• Mogelijk aparte oplossing voor “uitschieters”
Regressieanalyse op gemeentelijke uitgaven
Vrij besteedbare middelen van gemeenten
• Algemene uitkering
• OZB capaciteit
• Overige eigen middelen (OEM):
Overige belastingen
Winst grondexploitatie
Rente
Rendement aandelenbezit (oa BNG)
Jeugd
OOV
Werk en inkomen
Bestuur en alg. onderst.
Educatie
Maartschappelijke
ondersteuning
Cultuur en ontspanning
Infrastructuur en
gebiedsontwikkeling
€ 0,0
€ 2,0
€ 4,0
€ 6,0
€ 8,0
€ 10,0
€ 12,0
€ 14,0
€ 16,0
€ 18,0
€ 20,0
Algemene uitkering
Jeugd
OOV
Werk en inkomen
Bestuur en alg. onderst.
Educatie
Maartschappelijke
ondersteuning
Cultuur en ontspanning
Infrastructuur en
gebiedsontwikkeling
€ 0,0
€ 2,0
€ 4,0
€ 6,0
€ 8,0
€ 10,0
€ 12,0
€ 14,0
€ 16,0
€ 18,0
€ 20,0
Algemene uitkering
Ozb
Oem
OZB:
80% van de WOZ waarde woningen en 70% WOZ waarde niet-woningen tegen gemiddeld rekentarief.
OEM:
In 1997: -5,4% van de uitgavenijkpunten
Daarna nooit meer naar gekeken en ook geen rekening meer mee gehouden.
Heel scheve verdeling over gemeenten
PlanningWanneer? Wat?
Voorjaar 2018 Kwalitatief onderzoek naar discrepanties (AEF)
September – november 2018 Onderzoek naar onderzoeksmethoden (SEO)
Januari 2019 Vaststellen onderzoeksmethode
t/m maart 2019 Voorbereiden kwantitatief onderzoek (offerteaanvraag, aanbesteden, beoordelen offertes en bezwaarperiode)
Eind maart 2019 Start kwantitatief onderzoek
Voorjaar 2019 Bestuurlijke keuzes (over specifieke aandachtspunten)
Januari 2020 Afronding kwantitatief onderzoek
Januari – maart 2020 Advisering door VNG en ROB
Begin mei 2020 Besluitvorming aanpassing verdeling in BOFv (incl. ingroeipad)
Mei 2020 Bekendmaking nieuwe verdeling in meicirculaire
Januari 2021 Invoering nieuwe verdeelmodellen sociaal domein
Vereenvoudiging uitkeringsstelsel
• Van oudsher twee uitkeringen• Algemene uitkering
• Specifieke uitkering
• Vanaf 2008 tussenvorm om decentralisatie te stimuleren • decentralisatie-uitkering
2714 maart 2019 BZK-VNG Commissie FIN
Voorwaarden Verdeling Begroting Index
Algemene uitkering
Geen: vrij besteedbaar. Wel zijn er wettelijke taken.
Eén objectief verdeelmodel over alle gemeenten
Fonds Accres
Specifieke uitkering
Bestedings-voorwaarden en financiële verantwoording
Toe te kennen aan alle gemeenten, enkele gemeenten of één gemeente
Departe-ment (met wettelijke basis)
Loon- en prijs ontwik-keling
Decentrali-satie-uitkering
Geen: vrij besteedbaar; wel steeds vaker in combinatie met convenant
Toe te kennen aan alle gemeenten, enkele gemeenten of één gemeente
Fonds Accres
Rijk ziet als aanleiding:
• Fvw kent geen passend middel om samen opgaven op te pakken, zoals beoogd in IBP en regeerakkoord.
• AU en DU beleidsvrijheid medeoverheden, geen rol
vakminister
• SU stevige rol vakminister; geen beleidsvrijheid
medeoverheden
• In praktijk pragmatische oplossing gevonden
• DU met convenant
• Maar, oplossing komt steeds meer onder druk te staan
En knelpunten bij huidig gebruik DU
1. Kritiek vanuit Rvs en ARK▪ RvS: Onterechte inperking bestedingsvrijheid
▪ ARK: Minister kan Tweede Kamer niet informeren
2. Bestuursrechtelijke uitspraak HHT 2018▪ Fondsbeheerders verantwoordelijk
3. Vernieuwing comptabiliteitswet 2018 ▪ meer aandacht voor doelmatigheid en doeltreffendheid
4. Werkwijze accres▪ Generieke verdeling accres ondanks DU’s voor specifieke gemeenten
▪ Incidentele middelen in DU genereren structureel accres