Bestuursverslag Stichting Kievietschool inzake boekjaar 2019

1 VOORWOORD

Voor u ligt het jaarverslag en de jaarrekening over het boekjaar 2019 van Stichting Kievietschool. In

dit verslag hebben wij geprobeerd een zo compleet mogelijk beeld te geven van de actuele stand van

zaken van de school in operationeel, onderwijskundig en financieel opzicht. Daarnaast geven wij u

door middel van dit verslag inzicht in onze verwachting van de continuïteit van de school en de

belangrijke elementen die daarop van invloed zijn.

Frederic de Visser

Voorzitter Bestuur Stichting Kievietschool

Dirk Schuiling

Directeur-Bestuurder Kievietschool

Germen Ypma

Penningmeester

2 INHOUD

1 Voorwoord....................................................................................................................................... 3

3 Organisatie, bestuur en onderwijs .................................................................................................. 5

3.1 Inleiding ................................................................................................................................... 5

3.2 ONZE VISIE ............................................................................................................................... 7

3.3 Bestuurssamenstelling ............................................................................................................ 7

3.4 Klachtenregeling ...................................................................................................................... 7

3.5 Onderwijsprestaties ................................................................................................................ 8

3.6 Onderwijskundige- en onderwijsprogrammatische zaken ...................................................... 9

3.8 Ontwikkelingen als gevolg van kwaliteitszorg ....................................................................... 11

3.9 Ontwikkelingen samenwerkingsverbanden en verbonden partijen ..................................... 11

3.10 Governance ontwikkelingen .................................................................................................. 11

3.11 Inrichting dialoog stakeholders ............................................................................................. 11

4 Financieel Beleid ............................................................................................................................ 12

4.1 Financiele positie op balansdatum ........................................................................................ 12

4.2 Realisatie begroting 2019 versus 2018.................................................................................. 13

4.3 Doelmatigheid en verantwoording besteding....................................................................... 14

4.4 Besteding middelen passend onderwijs ................................................................................ 15

4.5 Besteding Werkdrukverlagende Middelen ........................................................................... 15

5 Continuïteitsparagraaf................................................................................................................... 16

5.1 A1: Ontwikkelingen leerlingaantallen en personele bezetting ............................................. 16

5.2 A2: meerjarenbegroting en meerjarenbalans ....................................................................... 16

5.3 Personeelsverloop ................................................................................................................. 17

5.4 Huisvesting ............................................................................................................................ 18

5.5 Investeringen ......................................................................................................................... 18

5.6 Treasurybeleid ....................................................................................................................... 18

6 Risico analyse en interne beheersing ............................................................................................ 19

6.1 Planning en controlecyclus .................................................................................................... 19

6.2 Interne beheersing en controle ............................................................................................. 19

6.3 Risicos en risicobeheersing .................................................................................................... 20

3 ORGANISATIE, BESTUUR EN ONDERWIJS

3.1 INLEIDING Stichting Kievietschool is bij het Ministerie van OCW geregistreerd onder nummer 31019. De

Kievietschool is gevestigd in Wassenaar aan de Buurtweg 11 (070 517 92 52)

De Kievietschool is een basisschool met circa 200 leerlingen gelegen in een zeer groenrijke omgeving.

De school besteedt zeer veel zorg aan het bieden van een hoge sociale veiligheid. Vanuit deze veilige

basis hebben kinderen de mogelijkheid om door middel van een gedifferentieerd lesaanbod een

individueel leertraject te doorlopen binnen de klassikale omgeving. De populatie van de omgeving

van de school wordt gekenmerkt door een hoog percentage internationaal georiënteerde gezinnen,

expats en repats. Er is bijzondere aandacht voor Engels en in 2019 is tevens gestart met de invoering

van het International Primary Curriculum (IPC). Hierdoor heeft de Kievietschool een internationaal

karakter.

De Kievietschool is van oudsher gericht op het aanbieden van kwalitatief hoogwaardig onderwijs,

daarom zijn er in 2019 voor Engels, muzikale vorming, gym en handvaardigheid vakdocenten. De

school beschikt over een multidisciplinair zorgteam dat in staat is om door middel van individuele

begeleiding kinderen te ondersteunen in hun ontwikkeling.

De Kievietschool is een school van neutraal bijzondere signatuur. Dit houdt in dat de school zich in

godsdienstig, levensbeschouwelijk en politiek opzicht nadrukkelijk op een neutraal standpunt stelt.

De intensieve zorgstructuur, het gedifferentieerde, individuele aanbod en de vakdocenten en

kleinere klassen worden in stand gehouden door een vrijwillige bijdrage van de ouders.

De Kievietschool heeft een zogenaamd one-tier board, met 1 uitvoerend bestuurder, de directeur-

bestuurder. De overige leden van het bestuur zijn toezichthoudend. Daarnaast is er een

medezeggenschapsraad (MR) actief, met evenredige vertegenwoordiging vanuit personeel en

ouders.

3.2 ONZE MISSIE: PLEZIER IN LEREN

De onderbouw biedt kleuters een veilige, gezellige en stimulerende omgeving, met de nadruk op

spelen en ontmoeten. Daarin kunnen de kinderen zich op sociaal-emotioneel en cognitief gebied

ontwikkelen. Wij vinden individuele aandacht voor de kleuter belangrijk. Dit doen wij door goed te

kijken naar de totale ontwikkeling van de kleuter en dat aan te bieden, wat voor hem of haar nodig

is. Daarnaast besteden wij ruime aandacht aan knutselwerkjes, gymnastiek, muziek en vrije

expressie. Door deze activiteiten komen de taal, motoriek, fantasie, samenspel, participatie en

initiatief van het kind ruim aan bod. Deze lijn zetten wij door in ons onderwijs aan 4 t/m 12 jarigen.

De school streeft een brede en continue ontwikkeling van haar leerlingen na, welke is afgestemd op

de voortgang in de ontwikkeling van de kinderen. Ons lesrooster bevat een evenwichtig aanbod aan

de verschillende ontwikkelingsgebieden: cognitief, sociaal-emotioneel, creatief, cultureel en

motorisch. Naast de groepsleerkracht, wordt uw kind hierin door speciale vakleerkrachten begeleid.

Dit houdt in dat de verschillende leerjaren op zowel inhoudelijk als organisatorisch gebied op elkaar

aansluiten; van de peuterspeelzaal tot en met het eindniveau van groep 8. Het materiaal dat daarbij

gebruikt wordt, past bij deze doorgaande lijn en hanteert de moderne didactische principes om zo

aan de kerndoelen te voldoen.

Het leerstofaanbod, de leertijd, de instructie en verwerking van de lessen worden afgestemd op de

behoeften van het individuele kind, voor een maximale leeropbrengst. De school bereidt de

leerlingen adequaat voor op het Voortgezet Onderwijs door de kerndoelen te halen en daarnaast

extra stof aan te bieden om zo een bredere basis geven. Naast een continue en gedegenlijke

evaluatie door de leerkrachten, gebruiken wij onder meer de onafhankelijke Cito-toetsen om de

voortgang van de leerlingen goed in beeld te krijgen. Via het Leerlingvolgsysteem krijgen wij een

scherp beeld welke leerlingen eventueel profijt kunnen hebben van extra instructie: zowel meer-

begaafde leerlingen als leerlingen die extra ondersteuning nodig hebben. In 2019 is het zorgteam

versterkt dat samen met de leerkrachten en in overleg met de ouders een individueel leertraject

aanbiedt om tegemoet te komen aan de verschillen tussen leerlingen.

De leerling krijgt dan individuele begeleiding die is afgestemd op zijn of haar specifieke behoeften; de

leerstof wordt aangepast aan het niveau van het kind. In specifieke situaties zet de school, indien

nodig, ondersteuning in, in de vorm van Interne Begeleiding en/of Remedial Teaching [2]. Deze

begeleiding wordt zowel binnen als buiten de groep gegeven. Er vindt, op basis van de

begeleidingsprogramma's, geregeld overleg plaats tussen de leerkrachten en de Intern Begeleider of

Remedial Teacher.

De leerkrachten zorgen dat de leerlingen actief betrokken worden bij het onderwijs, zodat zij zelf

mede verantwoordelijk zijn voor de voortgang van hun eigen leerproces. De leraren laten de

leerlingen bewust, waar mogelijk, samenwerken. Middels zelfstandig werken, een methode die is

doorgevoerd in alle groepen, raken de leerlingen meer betrokken bij het eigen leerproces; zij zijn zelf

mede verantwoordelijk voor de voortgang hiervan. Dit gebeurt door aandacht te schenken aan het

zelf kiezen, plannen en evalueren van hun weektaak. Daarnaast hanteert de Kievietschool een

huiswerkbeleid, waarin de kinderen geleerd wordt om te agenderen en plannen.

De Kievietschool hecht zeer aan een veilig en verantwoord schoolklimaat. Veiligheid van de kinderen,

ouders en het team en een goed pedagogisch klimaat staan hoog in het vaandel. Op onze school

houden wij rekening met de behoeften van leerlingen, trachten de leerkrachten een

vertrouwensrelatie met de leerlingen op te bouwen en bevorderen wij een goede omgang tussen de

leerlingen zelf.

Leerlingen uit de bovenbouw worden regelmatig betrokken bij de zorg voor de kleuters en

onderbouw bij diverse evenementen; om de banden tussen de verschillende leeftijdsgroepen te

versterken. Er wordt er veel tijd besteed aan het bevorderen van het begrip van en het respect voor

anderen. Samen met de ouders en de leerlingen gaan wij consciëntieus discriminatie en pestgedrag

tegen middels een serieus anti-pestbeleid. Daarnaast gaat de school er van uit, dat de leerlingen

opgroeien in een multiculturele samenleving. De kinderen maken kennis met en nemen kennis van

andere culturen middels excursies en de lessen in de klas.

3.3 ONZE VISIE Om te komen tot een zo groot mogelijke leeropbrengst streven wij naar:

Kleine groepen waarbinnen veel individuele aandacht is voor elk kind.

Het scheppen van een plezierig schoolklimaat van acceptatie en tolerantie; met een duide-

lijke structuur en afspraken waarbinnen iedereen zich veilig kan voelen.

Het voortdurend werken aan een uitdagende leeromgeving zodat leerlingen geïnspireerd

worden om tot leren te komen.

Het stimuleren van kinderen om actief tot oplossingen te komen: door actief en creatief met

de leerstof bezig te zijn neemt de betrokkenheid van de leerlingen toe en wordt de leerstof

iets van hem of haar zelf.

Het flexibel omgaan met verschillen tussen leerlingen: zowel aandacht voor zwakke leer-

lingen als voor leerlingen die meer lesstof aankunnen.

Het optimaliseren van de leerling-zorg en het Leerling Volg Systeem, zodat de doorgaande

lijn in de ontwikkeling van elk kind gewaarborgd is.

Het optimaliseren van de effectieve leertijd.

Naast aandacht voor kennisvakken is er op de Kievietschool ruime aandacht voor de crea-

tieve en de sociaal-emotionele kanten van het kind. Vakken als handvaardigheid, tekenen,

muziek en drama vormen een belangrijk onderdeel van het weekprogramma.

3.4 BESTUURSSAMENSTELLING De school heeft een one-tier board met een onbezoldigd toezichthoudend bestuur en één bezoldigde

uitvoerend bestuurder. De bestuurssamenstelling ziet er op 31 december 2018 als volgt uit:

De heer F.D.M de Visser: voorzitter

Mevrouw D. Schuitemaker: secretaris

De heer G. Ypma: penningmeester

De heer E. A.J. Braakman algemeen bestuurslid

De heer D. Schuiling: directeur-bestuurder, dagelijks bestuurslid

3.5 KLACHTENREGELING De school heeft een klachtenregeling vastgesteld. Deze is in te vinden op de website. In eerste aanleg

worden klachten besproken met de groepsleerkracht, waarbij eventueel in tweede aanleg de

directeur wordt betrokken. In derde aanleg kan een klacht bij het bestuur worden neergelegd. De

school is voor de behandeling van klachten tevens aangesloten bij de Landelijke Oudervereniging

Bijzonder Onderwijs (LOBO).

3.6 ONDERWIJSPRESTATIES

Ook in het afgelopen schooljaar waren de onderwijsprestaties volgens verwachting.

Bij de landelijke Cito eindtoets werd wederom een boven gemiddelde score behaald en alle

leerlingen van groep 8 werden toegelaten tot de school van hun keuze.

Jaar Aantal ll Advies Advies Advies Advies Gemiddelde In groep 8 VMBO-T VMBO-T/HAVO HAVO/VWO VWO School score 2013 20 3 1 2 14 541,4 2014 25 2 2 4 17 543,1 2015 37 2 2 7 26 543,7 2016 37 2 - 14 21 540,9 2017 37 1 4 3 29 543,3 2018 36 1 - 7 28 545,5 2019 39 - - 13 26 545,3

3.7 ONDERWIJSKUNDIGE- EN ONDERWIJSPROGRAMMATISCHE ZAKEN

Leerlingenaantal

Het aantal leerlingen van de Kievietschool heeft zich gestabiliseerd rond de 190 leerlingen. Er is een

stabiele aanwas te zien met ook dit jaar veel zij-instroom vanuit het buitenland met name in de

bovenbouw .

Inspectierapport

De Inspectie van het Onderwijs heeft in april/mei 2019 haar vierjaarlijks onderzoek uitgevoerd bij

het Bestuur van de stichting Kievietschool. De conclusie was dat er op school over de hele linie

sprake is van onderwijs van voldoende kwaliteit. De aanbevelingen van de Inspectie om het

onderwijs nog verder te verbeteren zijn de afgelopen tijd ter hand genomen.

International Primary Curriculum

In goede samenwerking met het Bestuur is begonnen de strategische visie voor de komende jaren

verder uit te rollen. De meest zichtbare verandering is de implementatie van het International

Primary Curriculum in september 2019 dat door het volledige leerkrachtenteam werd uitgekozen als

het Curriculum dat het beste aansloot bij onze visie en leerlingenpopulatie.

International Primary Curriculum (IPC)

Alles verandert: werk, carrières, de wereld, de manier waarop we met elkaar omgaan en daardoor

ook het onderwijs. In de 21ste eeuw gaat het niet meer om kennis alleen. Om je staande te houden

in deze snel veranderende wereld heb je meer nodig. IPC gaat daar in mee en biedt een programma

voor het basisonderwijs dat op die ontwikkelingen aansluit. Het is een eigentijds programma waarin

effectief leren centraal staat. De kinderen worden actief betrokken bij hun eigen leerproces en ze

leren doelgericht te werken aan kennis, vaardigheden en inzicht. Daarnaast werken de kinderen aan

zelfvertrouwen, begrip, het ontdekken van eigen talenten en is er aandacht voor internationale

ontwikkelingen en andere culturen.

Onderwijsvisie

Onze onderwijsvisie heeft tot doel het onderwijs aan de Kievietschool onderscheidend van andere

scholen in Wassenaar te laten zijn. De onderwijsvisie moet aansluiten bij algemene tendensen in het

onderwijs en naast het opdoen van cognitieve kennis zich richten op vaardigheden die kinderen

nodig hebben om succesvol te zijn op de arbeidsmarkt en die een leven lang leren mogelijk maken.

De titel van de Onderwijsvisie blijft: ‘Klaar voor de Wereld’. Daarmee wordt bedoeld dat kinderen op

de Kievietschool leren hoe zij klaar kunnen zijn voor de wereld in de 21e eeuw. Dit wil de

Kievietschool bereiken door kinderen ondernemend en ontdekkend te laten leren, uitstekend

onderwijs aan te blijven bieden en toe te blijven werken naar uitstekende prestaties. De klassen

worden in principe niet groter dan 25 leerlingen (met uitzonderingen tot 27 leerlingen) om recht te

kunnen doen aan de verschillen tussen kinderen.

De Kievietschool streeft er naar een goede, degelijke school te blijven, met elke ochtend de

kernvakken rekenen, taal en lezen volgens moderne lesmethoden en ondersteund met

Chromebooks. De rekenmethode is in september 2018 vervangen. De lees- en taalmethoden zijn in

2019 vervangen en inmiddels volledig geimplementeerd waardoor de school nu over de meest

moderne leermiddelen beschikt.

In de middagen wordt gewerkt aan de talenten van kinderen en het vergroten van 21ste -eeuwse

vaardigheden via het International Primary Curriculum. Daarbij werken we aan de SLO

ontwikkelingsdoelen (zie bijgaand schema).

Naast het ochtendprogramma en het middag-curriculum zal extra ingezet worden op Engelse les. In

de nabije toekomst zal Engels door een native speaker in alle groepen worden aangeboden. Groepen

van native speakers en bijna-native speakers krijgen meer tijd voor Engels. Met dit versterkte aanbod

wordt ingespeeld op de uitstroom van de Kievietschool naar TTO op de middelbare school. Repat

kinderen zullen intensieve begeleiding krijgen bij het oppakken van het (school) Nederlands.

Overige onderwijs gerelateerde zaken

Er waren ook in 2019 weer veel geslaagde evenementen, de kerstviering, een leuke lentefair, diverse

schoolkampen, allerlei uitjes, waarvoor dank aan betrokken ouders, klassenouders en vooral de

evenementencommissie.

De leerkrachten hebben wederom een grote inzet getoond: iedereen was bereid extra in te springen

en daardoor hoefden kinderen niet naar huis gestuurd te worden. Ondanks het steeds nijpender

wordende lerarentekort is de Kievietschool er ook in 2019 in geslaagd een volledig team te formeren.

3.9 ONTWIKKELINGEN ALS GEVOLG VAN KWALITEITSZORG

De Kievietschool heeft de zorgstructuur versterkt. Na stakingen van het personeel is door het Rijk

extra geld voor werkdrukvermindering beschikbaar gesteld. Leraren ervaren druk wanneer ze niet

voldoende zorg kunnen bieden aan anderstalige, hoogbegaafde en SEN-kinderen. Daarom is besloten

te investeren in een Zorgteam Kievietschool. Hiervoor worden bestaande (al geschoolde)

leerkrachten vrij geroosterd en extra fte’s beschikbaar gesteld.

Mede naar aanleiding van de aanbevelingen van het Inspectieonderzoek is in 2019 begonnen met

het opzetten van kwaliteitscyclus. Hierbij krijgt de school advies en ondersteuning vanuit de PO-raad.

Ontwikkelingen samenwerkingsverbanden en verbonden partijen

De school heeft een duurzame samenwerking gesloten met Villa Bloom. Villa Bloom organiseert de

voor- en naschoolse opvang en beschikt ook over een kinderdagverblijf. Villa Bloom huurt voor deze

activiteiten enkele ruimtes binnen het schoolgebouw.

Naast de relatie van huurder/verhuurder wordt er met Villa Bloom samengewerkt aan het opstellen

van een doorlopende leerlijn van 0 – 12 jaar.

3.10 GOVERNANCE ONTWIKKELINGEN In 2017 heeft de school besloten om de Code voor Goed bestuur van de PO-Raad als model te

gebruiken voor de governance structuur. Er wordt gebruik gemaakt van een one-tier board model

waarin zowel uitvoerend als toezichthoudende bestuurders zitting hebben. De structuur is in 2018

verder geformaliseerd waarbij resterende operationele bestuurstaken aan de directeur bestuurder

zijn overgedragen. In 2019 is gestart met het opbouwen van een breder Management Team om deze

taken en verantwoordelijkheden verder in de organisatie te borgen. Het MT bestaat uit de directeur,

de IB-er en de onder- en bovenbouwcoordinatoren.

3.11 INRICHTING DIALOOG STAKEHOLDERS Binnen de school worden de interne steakholders vertegenwoordigd door de Medezeggeschapsraad

(MR). Deze bestaat uit een personeelsgeleding en een oudergeleding. In 2018 is de communicatie

met de MR verder gestandaardiseerd. Door het kleinschalig karakter van de school blijft het een

aandachtspunt om een goede oudervertegenwoordiging in de MR te hebben. De MR heeft in 2019

nieuwe verkiezingen gehouden.

Er is in 2019 ook veel tijd geïnvesteerd in de relatie met de andere scholen in het Wassenaarse

Scholencollectief. Hierdoor is samenwerking gerealiseerd op velerlei gebieden.

In het kader van de huisvesting hebben er veel gesprekken met ambtenaren en politici van de

Gemeente Wassenaar plaatsgevonden.

4 FINANCIEEL BELEID

4.1 FINANCIELE POSITIE OP BALANSDATUM

De financiele positie van de Kievietschool is nagenoeg gelijk gebleven na een sterke verbetering in de

balans gedurende 2018 vanwege een groei in het leerlingenaantal. Bij nagenoeg gelijkblijvend

leerlingental laten de kengetallen toch een lichte verbetering zien, hetgeen een resultaat is van strikt

financieel beleid.

Activa:

De liquide middelen zijn licht gedaald. Dit is het gevolg van o.a. grote investeringen in een nieuwe

lesmethode en ICT bij een lichte daling van het leerlingenaantal. In 2019 is de kredietfaciliteit van de

rekening courant niet gebruikt.

De hoogte van de vrijwillige ouderlijke bijdrage was in 2019 hetzelfde als in voorgaande jaren.

Passiva:

De voorzieningen zijn sterk toegenomen, hetgeen grotendeels de balans is van dotaties aan

‘voorziening groot onderhoud’ (30k) en onttrekking voor groot onderhoud (13k). Met het oog op de

levensduurverlengende renovatie heeft het bestuur het beleid van vorig jaar doorgezet om alleen

uitsluitend noodzakelijk onderhoud te plegen en investeringen te concentreren op de verbetering

van het onderwijs.

Stichting Kievietschool Balans Balans

Verkorte balans (x € 1.000) 31/12/2019 31/12/2018

Activa

Materiële vaste activa 837 840

Financiële vaste activa 2 2

Vorderingen 95 83

Liquide middelen 151 166

Totaal 1,085 1,091

Passiva

Eigen vermogen 433 425

Voorzieningen 94 75

Schulden lang 252 278

Schulden kort 306 313

Totaal 1,085 1,091

Kengetallen 2019 2018

Liquiditeitsratio 0.80 0.80

Solvabiliteitsratio (excl. voorzieningen) 40% 39%

Solvabiliteitsratio (incl. voorzieningen) 49% 46%

Huisvestingsratio 9.7% 10.0%

4.2 REALISATIE BEGROTING 2019 VERSUS 2018

In onderstaande resultatenrekening is te zien dat een conservatieve inschatting van de baten

geholpen heeft om in 2019 een positief resultaat te genereren.

Aan de lastenkant zijn met name de personele lasten sterk gestegen boven de begroting. Dit is

gedeeltelijk als gevolg van bestuursbeleid om de extra inkomsten vanuit OCW voor

werkdrukverlagende middelen en passend onderwijs te besteden aan extra fte’s voor leraren en het

zorgteam. Een ander deel is overlopende posten welke in 2020 mitigeren.

De overige instellingslasten bevatten o.a. de investeringen voor een nieuwe leermethode and

additionele uitgaven aan ICT die niet jaarlijks terugkeren.

Kengetallen:

Zoals te zien aan onderstaande figuur die de kengetallen van de Kievietschool voor 2019 vergelijkt

met soortgelijke scholen, scoort de school zeer goed op het aantal leerlingen per FTE (kleine klassen

en inzet van vakdocenten). Op het gebied van afschrijvingslasten & energiekosten scoort de school

laag vanwege o.a. het monumentale pand waarvan de rijksbekostiging niet voldoende in de

bekostiging voorziet. De management-ratio is hoog vanwege de keuze voor een kleine zelfstandige

school. Het weerstandsvermogen en de solvabiliteit zijn als gevolg daarvan laag. Verregaand overleg

tussen het bestuur en de gemeente Wassenaar heeft geleid tot zicht op een oplossing in de

huisvesting-sfeer die op termijn ook die kengetallen zal doen verbeteren.

Stichting Kievietschool Realisatie Begroot Realisatie

Verkorte resultatenrekening (x € 1.000) 2019 2019 2018

Ministerie OCW 1,040 1,002 989

Overige overheidsbijdragen 12 11 12

Overige baten 351 330 372

Totaal baten 1,403 1,343 1,373

Personele lasten 1,049 986 924

Afschrijvingen 67 64 61

Huisvestingslasten 110 115 100

Overige instellingslasten 152 141 148

Doorbetalingen aan schoolbesturen 0 0 0

Totaal lasten 1,378 1,306 1,233

Saldo baten en lasten 25 37 140

Financiële baten -17 -23 -19

Exploitatieresultaat 8 14 121

Realisatie Begroot Realisatie

Kengetallen (baten en lasten) 2019 2019 2018

Personele lasten in % van totale lasten 76.1% 75.5% 74.9%

Verhouding rijksbijdrage / totale baten 74.1% 74.6% 72.0%

Resultaat in % van totale baten 0.6% 1.0% 8.8%

4.3 DOELMATIGHEID EN VERANTWOORDING BESTEDING De Kievietschool heeft in 2019 EUR 1040.000,- aan bekostiging van het Rijk ontvangen:

De Kievietschool streeft naar een gepersonaliseerde leeromgeving met gespecialiseerde vakdocenten

en intensieve zorgondersteuning. Hierdoor is het aantal FTE’s hoger dan de gemiddelde besteding

aan personeelskosten.

De toezichthouder houdt effectief toezicht op de besteding van middelen middels een

begrotingsmodel. Jaarlijks wordt er voorafgaand aan het boekjaar een begroting vastgesteld. De

directie heeft ieder kwartaal aan de toezichthouder gerapporteerd ten aanzien van over- en

onderschrijdingen van deze begroting. Ten aanzien van deze begroting wordt indien noodzakelijk

besloten tot aanpassing of bijsturing. Ten aanzien van de onderbouwing van de bestedingen heeft de

toezichthouder een onafhankelijk accountant opdracht verstrekt ter controle van de jaarrekening en

de administratieve bescheiden. De verklaring van de accountant is aan de jaarrekening gehecht.

4.4 BESTEDING MIDDELEN PASSEND ONDERWIJS De Kievietschool heeft in 2019 een bedrag van EUR 39.990,- ontvangen ter versterking van de

basisondersteuning. Deze middelen zijn in 2019 volledig besteed aan de bekostiging van de extra

formatie van ons Zorgteam. Het Zorgteam bestaat uit een totaal van 1,2fte (~93k):

Intern Begeleider

Specialist Kleuters

Specialist Meer/Hoogbegaafdheid

Specialist NT2

Specialist Sociaal-Emotionele ontwikkeling

Doel van het Zorgteam is om de leerlingenzorg op de Kievietschool zoveel mogelijk intern te kunnen

bieden. De verschillende specialismen dekken het grootste deel van de zorgbehoefte op school. Alle

leerkrachten in het zorgteam hebben een of meerdere trainingen gevolgd en zijn ook intensief

betrokken bij het coachen van de andere leerkrachten.

4.5 BESTEDING WERKDRUKVERLAGENDE MIDDELEN Verstrekking, besteding, verantwoording

De Kievietschool heeft in 2019 een bedrag van EUR 34.133,- ontvangen om de werkdruk op school te

verlagen. In overleg met en met instemming van het team zijn deze middelen op de volgende wijze

besteed:

Flexibele leerkracht ter ondersteuning van de implementatie van het International Primary

Curriculum.In 2019 is de Kievietschool gestart met de invoering van het international Primary

Curriculum. Om dit proces goed te kunnen faciliteren is de formatie met 0,2 FTE (~10k) uitgebreid om

leraren extra tijd te geven om IPC voor te bereiden.

Uitbreiding muziekonderwijs. In 2019 is de frequentie van ons muziekonderwijs uitgebreid van eens

per twee weken naar wekelijks (~5.5k), gegeven door een vakdocent. Dit geeft de klassenleraar extra

tijd.

Uitbreiding bewegingsonderwijs. In 2019 is de formatie voor bewegingsonderwijs vanaf Juli

uitgebreid met 0,4 FTE (~10k), gegeven door een vakdocent. Op deze wijze hebben we de tijd die aan

bewegingsonderwijs werd besteed in belangrijke mate kunnen uitbreiden en de werkdruk voor de

klassenleraar kunnen verlagen.

Additionele uitbreiding zorgteam. Een extra uitbreiding van het zorgteam (0,2 fte; ~16k) is in 2019

tot stand gebracht, bovenop de extra middelen passend onderwijs.

Deze drie aanpassingen zijn uitgevoerd met volledige instemming van het team met als uitdrukkelijk

doel tot verlichting van de werkdruk.

5 CONTINUÏTEITSPARAGRAAF

5.1 A1: ONTWIKKELINGEN LEERLINGAANTALLEN EN PERSONELE BEZETTING Op basis van het scenariomodel van de PO-raad wordt de huidige leerlingenpopulatie gehandhaafd.

Daarnaast zien we een toetreding van leerlingen als gevolg van de regiofunctie met betrekking tot

Internationaal onderwijs.

5.2 A2: MEERJARENBEGROTING EN MEERJARENBALANS De meerjarenbegroting en meerjarenbalans laten een fragiele balans zien, die in de loop der jaren

wat zal verbeteren door de toename van het aantal leerlingen en een afname van de afschrijvingen

en huisvestingslasten. De onderliggende begroting heeft voor de verschillende jaren echter nagenoeg

geen ruimte voor het opvangen van tegenvallers.

In eerste instantie richten de inspanningen zich op het huisvestingsbeleid, wat op termijn de

hoognodige verbetering van de financiele situatie kan bewerkstelligen.

Stichting Kievietschool Realisatie Realisatie Begroot Begroot Begroot Begroot

Ontwikkelingen leerlingenaantal 2018 2019 2020 2021 2022 2023

Leerlingen per teldatum 1 oktober 186 183 190 194 194 194

186 183 190 194 194 194

Stichting Kievietschool Realisatie Realisatie Begroot Begroot Begroot Begroot

Resultatenrekening (x € 1.000) 2018 2019 2020 2021 2022 2023

Baten

Ministerie OCW 989 1,040 1,031 1,054 1,094 1,118

Overige overheidsbijdragen 12 12 11 11 11 11

Overige baten 372 351 315 315 315 315

1,373 1,403 1,357 1,380 1,420 1,444

Lasten

Personele lasten 924 1,049 1,021 1,013 1,025 1,038

Afschrijvingen 61 67 71 73 72 66

Huisvestingslasten 100 110 105 106 106 106

Overige instellingslasten 148 152 142 142 142 142

Doorbetalingen aan schoolbesturen 0 0 0 0 0 0

1,233 1,377 1,339 1,334 1,345 1,352

Saldo baten en lasten 140 25 18 46 75 92

Financiële baten 0 0 1 1 1 1

Financiële lasten -19 -17 -17 -17 -17 -17

Exploitatieresultaat 121 8 2 30 59 76

Realisatie Realisatie Begroot Begroot Begroot Begroot

Kengetallen (baten en lasten) 2018 2019 2020 2021 2022 2023

Personele lasten in % van totale lasten 75.0% 76.1% 76.3% 75.9% 76.2% 76.8%

Verhouding rijksbijdrage / totale baten 72.0% 74.1% 76.0% 76.4% 77.0% 77.4%

Resultaat in % van totale baten (rentabiliteit) 8.8% 0.6% 0.1% 2.1% 4.1% 5.2%

5.3 PERSONEELSVERLOOP Personeelsschaarste is één van de belangrijkste landelijke thema’s. Op de Kievietschool is het gelukt

om ook in 2019 een volledige formatie samen te stellen. Hierdoor hebben we onder andere een

aantal zij-instromers aangenomen die met begeleiding in de formatie zijn opgenomen. Er is een

actief wervingsprogramma om de leeftijds- en ancienitietsopbouw te blijven garanderen bij het

bereiken van de pensioengerechtigde leeftijd. Het bedrijfsgerelateerd ziekteverzuim is in 2019 verder

afgenomen. Door de grote flexibilteit van het team hoefden in 2019 geen klassen naar huis gestuurd

bij ziekteverzuim.

Stichting Kievietschool Balans Balans Balans Balans Balans Balans

Verkorte balans (x € 1.000) 31/12/2018 31/12/2019 30/12/2020 30/12/2021 31/12/2022 31/12/2023

Activa

Materiële vaste activa 840 837 796 773 751 735

Financiële vaste activa 2 2 2 2 2 2

Vorderingen 83 95 90 90 90 90

Liquide middelen 166 151 138 166 223 290

1,091 1,085 1,026 1,031 1,066 1,117

Passiva

Algemene reserve 425 433 435 464 523 598

Bestemmingsreserves publiek 0 0 0 0 0 0

Bestemmingsreserves privaat 0 0 0 0 0 0

Voorzieningen 75 94 96 98 100 102

Schulden lang 278 252 225 199 173 147

Schulden kort 313 307 270 270 270 270

1,091 1,085 1,026 1,031 1,066 1,117

Stichting Kievietschool Realisatie Realisatie Begroot Begroot Begroot Begroot

Kengetallen 2018 2019 2020 2021 2022 2023

Liquiditeitsratio 0.80 0.80 0.84 0.95 1.16 1.41

Solvabiliteitsratio (excl. voorzieningen) 39% 40% 42% 45% 49% 54%

Solvabiliteitsratio (incl. voorzieningen) 46% 49% 52% 55% 58% 63%

Weerstandsvermogen -42% -39% -35% -29% -21% -12%

Huisvestingsratio 8% 8% 8% 8% 8% 8%

Stichting Kievietschool Realisatie Realisatie Begroot Begroot Begroot Begroot

Ontwikkelingen personele bezetting in fte per 31 december2018 2019 2020 2021 2022 2023

Directie en management 1.8 1.6 1.0 1.0 1.0 1.0

Onderwijzend personeel 10.6 11.8 11.8 11.6 11.6 11.6

Onderwijsondersteunend personeel 0.7 1.1 0.7 0.7 0.7 0.7

Totaal personele bezetting 13.1 14.5 13.4 13.2 13.2 13.2

5.4 HUISVESTING De huisvesting van de school is een groot punt van aandacht. De exploitatielasten van het gebouw

staan niet in relatie met de bekostiging die de school ontvangt van het ministerie. Zo heeft het

bestuur eind 2019 o.a. een extra veiligheidsonderzoek gestart dat begin 2020 is afgerond, hetgeen

vooralsnog zelf bekostigd wordt (uit begroting 2020). De gemeente is hierop aangesproken.

Inmiddels is in het Integraal Huisvestings Programma van de Gemeente vastgelegd dat de

Kievietschool met prioriteit in aanmerking moet komen voor een levensduur verlengende renovatie

en vervangende nieuwbouw die tot doel heeft de bekostiging en de exploitatielasten in evenwicht te

brengen. De verwachting is dat er eind 2020 een plan van aanpak ligt, inclusief goedkeuring van

financiering door de gemeente Wassenaar. De huisvesting vormt geen accuut continuiteitsrisico

5.5 INVESTERINGEN In 2019 heeft de school geïnvesteerd in

Meubilair (circa 5000 euro)

Duurzame leermiddelen (circa 50.000) – nieuwe leermethode

ICT en computers (circa 8000 euro)

5.6 TREASURYBELEID In 2018 is het Treasurystatuut op opnieuw vastgesteld. De school heeft geen beleggingen.

Liquiditeiten worden aangehouden bij de Rabobank.

6 RISICO ANALYSE EN INTERNE BEHEERSING

6.1 PLANNING EN CONTROLECYCLUS Om de continuïteit te kunnen borgen is continuïteit op lange termijn van belang, maar ook

continuïteit op korte termijn. Op de lange termijn gaat het vooral om de stip op de horizon

(strategisch beleidsplan, financieel beleidsplan en schoolplan). Echter bij de korte termijn wordt er

gestuurd via de planning- en control cyclus op het bedrijfsmatige proces. De planning- en control

cyclus (op hoofdlijnen) bestaat uit de volgende onderdelen (in chronologische volgorde van een

kalenderjaar).

Opstellen en vaststellen jaarverslag vorig boekjaar. Dit verslag is een

verantwoordingsdocument over het gevoerde beleid (van jaardoelen naar strategisch beleid)

en de cijfermatige positie van de organisatie. In de planning is opgenomen dat dit

gerealiseerd wordt van februari tot en met mei van een kalenderjaar.

Opstellen en vaststellen formatieplan volgend schooljaar. De formele vaststelling is voor 1

mei van een kalenderjaar.

Opstellen van de kwartaalrapportages door directie. In deze rapportages wordt

driemaandelijks een financiële rapportage opgenomen met betrekking tot de staat van baten

en lasten, een aantal analyses met betrekking tot projecten en de onderhoudsvoorziening,

een forecast van de staat van baten en lasten voor het betreffende kalenderjaar en het

verloop van de vermogenspositie van de organisatie. Daarnaast bestaat deze uit een

inhoudelijke rapportage van de jaardoelen met betrekking tot het strategisch beleidsplan en

schoolplan. Deze wordt vastgesteld door bestuur.

Opstellen meerjarig financieel beleidsplan (6 boekjaren). In dit beleidsplan wordt meteen de

begroting voor een komend boekjaar opgesteld. Dit wordt vastgesteld door het bestuur en

voorgelegd aan de Medezeggenschapsraad. Planning najaar van het elk kalenderjaar.

6.2 INTERNE BEHEERSING EN CONTROLE De begroting is een taakstellend budget, waarvoor de budgethouders gemandateerd zijn. Om de

taken, bevoegdheden en verantwoordelijkheden bij de budgethouders neer te kunnen leggen

moeten zij voldoende mogelijkheden hebben om informatie te krijgen over de realisatie van de

begroting en moeten zij de lasten kunnen beheersen.

Zowel de personele mutaties als de materiele mutaties (facturen) worden digitaal doorgegeven en

verwerkt in de administratie.

De realisatie is te benaderen via het online managementinformatiesysteem OHMiX. Hierin zijn de

financiële gegevens te raadplegen op gebied van baten en lasten alsmede de balanspositie. De

informatie wordt dagelijks ververst. Uiterlijk de 16e van de maand is de periode tot en met de vorige

maand volledig geboekt en is betrouwbare informatie beschikbaar. Via het online informatiesysteem

is voor bestuur en scholen ook personele informatie beschikbaar in zowel omvang (fte’s) als in geld

(loonkosten). Ook is zicht op verzuimcijfers en andere relevante informatie omtrent personele en

operationele risico’s

Risicoanalyse gaat via het nieuwe kwaliteitsinstrument Parnassys schoolkwaliteit.

Binnen de financiele verantwoording wordt gebruikt van het “vier ogen principe” om zodoende

fraudemogelijkheden te beperken. Binnen de beloningsstructuur is er geen sprake van

prestatiegedreven prikkels.

Om financiële risico’s zo klein mogelijk te maken, werken we met een taakstellende begroting. Per

maand/kwartaal wordt via het exploitatieoverzicht bekeken of de uitgaven bijgesteld moeten

worden.

6.3 RISICOS EN RISICOBEHEERSING De voordelen van een kleinschalige zelfstandige school betekenen vanuit financieel oogpunt dat er

een zeer strak financieel beleid gevoerd moet worden om de school gezond te houden. Inspanningen

om de school aantrekkelijk te maken lokaal, alswel in de regio vanwege haar internationale karakter

en de aandacht voor differentiatie en meerbegaafdheid hebben al geleid tot klassen die beter gevuld

zijn tot aan de door de Kievietschool gestelde limiet. De extra baten behorend bij een betere

bezetting van leerlingen zijn nodig. Vooralsnog lijkt zich een trend af te tekenen waarbij de

bovenbouw meer dan voldoende aanmeldingen heeft lokaal en vanuit de regio (vanwege het

karakter van de school) en dat de onderbouw nog met kleinere klassen kampt, aangezien hier met

name op de lokale populatie vertrouwd moet worden voor aanwas van het leerlingenaantal.

Een ander risico is de kostenbeheersing van de bezetting in een oud gebouw, zowel wat betreft

onderhoud als energievoorziening. Het verregaande overleg met de gemeente Wassenaar heeft

geleid tot opname van renovatie van de Kievietschool als hoge prioriteit in het Integraal

Huisvestingsplan van de gemeente Wassenaar. Na voltooing van de bouw verwacht het bestuur dat

het risico van extra uitgaven beperkt is en de financiele huishouding daarmee beter in balans is, maar

in de aanloop naar de verbouwing is er een mogelijk negatief effect op het leerlingenaantal. Dit

effect zal beheerst worden door het maken van plannen met zo klein mogelijke invloed op de

leerlingen en duidelijke communicatie.

Als laatste is er een maatschappelijk discussie gaande over de legitimiteit van het heffen van een

hoge vrijwillige ouderlijke bijdrage en er wordt geopperd dat dit via wetgeving aan een maximum

onderhevig zou worden. Zonder de huidige vrijwillige bijdrage van ouders kan de Kievietschool niet

blijven bestaan in zijn huidige vorm (kleine klassen, kleinnschalige zelfstandige school). Dit is

potentieel een groot risico voor het voortbestaan van de school.

Naast het huisvestingsbeleid is het bepalen van een strategie voor het voortbestaan van de school op

de lange termijn het belangrijkste beleidspunt voor de komende jaren.

Corona crisis (gebeurtenis na balansdatum) Sinds begin maart 2020 worden door de Rijksoverheid maatregelen afgekondigd in het kader van de

bestrijding van het Covid-19 virus, beter bekend als het Corona virus. Deze maatregelen hebben grote

impact op het leven van mensen, de economie en ook het onderwijs. De regering heeft op 15 maart

besloten dat de scholen met ingang van 16 maart 2020 zijn gesloten. Inmiddels is duidelijk geworden dat

de basisscholen op maandag 11 mei 2020 de deuren weer mogen openen in beperkte mate.

Hoewel de impact van het Corona virus op de organisatie van het onderwijs groot is verwacht het

bestuur geen verhoogde risico’s ten aanzien van de continuïteit van de Stichting

De belangrijkste risico’s betreffen de gezondheid van leerlingen en personeel en de

kwaliteit van het onderwijs. Het bestuur verwacht dat de Coronacrisis invloed kan hebben op het

ziekteverzuim en op benodigde investeringen in het verder digitaliseren van lesmethodes.

De uitbraak van het Corona virus heeft geen invloed op de cijfers over het boekjaar 2019. Het bestuur

neemt passende maatregelen om de onderwijsactiviteiten in 2020 te verzorgen. De jaarrekening 2019 is

opgemaakt uitgaande van de veronderstelling van continuïteit.