Het gelders orkest jaarverslag 2013

jaarverslag 2013

2 3

Het gelders Orkest verrijkt de samenleving door mensen te inspireren,

verbinden en emotioneren met live klassieke muziek van topniveau en talent te laten groeien en schitteren

in een solide, innovatief en ondernemend orkestbedrijf.

Het gelders Orkest verrijkt de samenleving door mensen te inspireren, verbinden en emotioneren met live klassieke muziek van topniveau en talent te laten groeien en schitteren in een solide, innovatief en ondernemend orkestbedrijf.

4 5

‘Er is ongelofelijk veel mooie

muziek in de wereld. Van hoge

kwaliteit, meesterlijk eenvoudig,

uitzonderlijk rijk, diep ontroerend,

verwarrend, luchtig of dramatisch…

alle smaken. En natuurlijk is het

volop genieten om daar naar te

luisteren. Maar wat ik een

ongeëvenaarde ervaring vind,

is die muziek live horen.

Er onderdeel van uitmaken.

Opgaan in de wisselwerking

tussen componist, musici, dirigent

en publiek. Het concert waar

je zelf bij bent, is altijd het

mooiste. Dat is per definitie

een unieke ervaring.’

geOrge wiegelalgemeen directeur

A Bestuursverslag 2013

1. Kwaliteit, talent en innovatie 7

2. Publieksbereik, educatie en participatie 8

3. Solide, efficiënt en flexibel orkestbedrijf 13

4. Financiën 21

5. Vooruitblik 2014 27

6. Bericht van de Raad van Toezicht 28

B Geconsolideerde jaarrekening 2013

1. Grondslagen 34

2. Geconsolideerde balans per 31 december 2013 37

3. Geconsolideerde exploitatierekening 38

4. Toelichting op de geconsolideerde balans 39

5. Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen 44

6. Toelichting op de geconsolideerde exploitatierekening 46

7. Prestatieoverzicht 52

C Enkelvoudige jaarrekening 2013

1. Grondslagen 53

2. Enkelvoudige balans per 31 december 2013 54

3. Enkelvoudige exploitatierekening 55

4. Toelichting op de enkelvoudige balans 56

5. Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen 62

6. Toelichting op de enkelvoudige exploitatierekening 63

D Overige gegevens

1. Controleverklaring 69

Inhoud

6 7

A. Bestuursverslag

2013 was het tweede jaar van de businessplanperiode 2012-2016 waarin Het Gelders Orkest

transformeert van een subsidieafhankelijke organisatie tot een orkestbedrijf dat door ondernemerschap

grotendeels op eigen benen staat. 2013 was ook het eerste jaar van de cultuurnotaperiode 2013-2016; per

1 januari 2013 bedroeg de rijkssubsidie 3,5 miljoen euro, 41% minder dan de ruim 6 miljoen euro in 2012.

Naar aanleiding van de reductie van de rijkssubsidie is de concernstructuur van Het Gelders Orkest

aangepast. Personeelsvoorziening HGO B.V. heeft een aantal medewerkers in dienst die werken

voor Het Gelders Orkest. Hierdoor blijven de vaste lasten in Stichting Het Gelders Orkest beperkt.

Daarnaast zijn in deze B.V. werkloosheidsrisico’s verzekerd, iets wat in Stichting Het Gelders Orkest

niet mogelijk is gezien het verplichte eigen risicodragerschap. In Projecten HGO B.V. worden projecten

van Het Gelders Orkest ondernomen die vanwege hun financiële omvang, samenwerkingsconstructie

of anderszins een risico inhouden.

Dit jaarverslag bevat een geconsolideerde jaarrekening van bovengenoemde 3 rechtspersonen, te

weten Stichting Het Gelders Orkest, Personeelsvoorziening HGO B.V. en Projecten HGO B.V. Ook is een

enkelvoudige jaarrekening van Stichting Het Gelders Orkest opgenomen. Tenzij anders vermeld heeft

dit bestuursverslag betrekking op de geconsolideerde resultaten.

Onafhankelijk van Stichting Het Gelders Orkest staat Stichting HGO Fonds. Deze stichting heeft tot doel

het bevorderen van alles dat voor het behoud en de ontwikkeling van Het Gelders Orkest van belang is.

In deze stichting worden inkomsten uit donaties en sponsoring beheerd, en de investeringsimpuls die de

Provincie Gelderland aan Het Gelders Orkest ter beschikking stelt om de transitie naar een kleinere

subsidieafhankelijkheid mogelijk te maken.

In dit jaar van grote veranderingen hebben wij gewerkt aan onze 3 ambities uit het businessplan 2012-2016:

1. Wij blijven tot de artistieke top behoren door onze kwaliteit continu te verbeteren, talent aan ons te

binden en ruimte te bieden aan innovatie.

2. Wij vergroten en verbreden ons publieksbereik en onze maatschappelijke verankering door educatie,

participatie en activiteiten voor nieuwe doelgroepen.

3. Wij bouwen een solide efficiënt en flexibel orkestbedrijf waar talentvolle mensen zich thuis voelen.

Hieronder gaan we kort in op de belangrijkste ontwikkelingen in 2013 met betrekking tot elk van de ambities.

1. Kwaliteit, talent en innovatie

Het Gelders Orkest heeft in 2013 meer dan 80 producties gerealiseerd. Tot de artistieke hoogtepunten

behoorde de uitvoering van Mahler 2, ‘De Wederopstanding’ o.l.v. chefdirigent Anonello Manacorda met

solisten Lisa Larsson en Anna Larsson en als koor het Rotterdamse Laurens Collegium. Deze productie was

in januari 2013 te horen in Musis Sacrum in Arnhem, het Concertgebouw in Amsterdam en de Vereeniging

in Nijmegen. De samenwerking tussen Het Gelders Orkest en Lisa Larsson was voor beide partijen zo

inspirerend dat zij in juni 2013 een CD-opname maakten van liederen van Berlioz. Ook de samenwerking

met het Laurens Collegium smaakte naar meer; in oktober 2013 voerden dit koor en Het Gelders Orkest

het requiem van Faure uit in Rotterdam en Arnhem en de samenwerking krijgt ook in 2014 een vervolg.

Een ander artistiek hoogtepunt was Rossini’s ‘De barbier van Sevilla’ in samenwerking met de Nationale

Reisopera en de Italiaanse dirigent Antonino Fogliani, die in NRC Handelsblad 4 en in Trouw 5 sterren oogstte.

“Bij de eerste warme hobo-solo in de ouverture hoor je al wat voor avond het gaan worden: een bijzondere.

niet alleen die hobo maar ook de fluit, de fagot, de hoorn, de strijkers en al die andere topmusici uit

Het gelders Orkest lieten je meteen van het koude enschede in het warme Pesaro belanden.” trouw, 25 november 2013

Er is in 2013 geïnvesteerd in innovatie. In 4 producties van ‘Het Gelders Orkest LAB’ zijn onder het motto

‘Let’s start the night with music’ innovatieve concertvormen voor nieuw publiek doorontwikkeld.

De valentijnconcerten ‘Romeo & Julia’, de producties ‘Mindful moments’ en ‘Reddeloos en romantisch’,

en de muzikale ‘peepshow’ Midzomernacht in het kader van de modebiënale. Tijdens deze korte,

informele concerten op bijzondere locaties is er kruisbestuiving met andere disciplines, zoals film, dans

en geïmproviseerde muziek. Een andere innovatieve productie was een interactief game-muziekevenement

in Eye tijdens de jaarlijkse museumnacht Amsterdam op uitnodiging van BumaStemra. Tot slot zijn op

Stichting Het Gelders Orkest

Projecten HGO B.V. Personeelsvoorziening HGO B.V.

100% 100%

8 9

verschillende manieren innovaties waarmee op bijzondere locaties geëxperimenteerd is, geïmlementeerd

in de traditionele concertzaal. Zo waren de nieuwjaarsconcerten met Eric Vloeimans een cross-over

tussen klassiek en jazz. Tijdens de kerstconcerten maakten belichting, beeld en randprogrammering de

concerten tot een extra feestelijke belevenis.

“de directeur van Het gelders Orkest, george wiegel, is een goed voorbeeld van een cultureel ondernemer. Hij maakt een andere programmering, wijkt af van vaste tijden, komt met verrassende combinaties als een rapper met een klassiek

ensemble en boort op die manier nieuwe publieksgroepen aan.” Hoogleraar economie van kunst en cultuur arjo Klamer in

Het Financieele dagblad van 23 november 2013

Op het gebied van talentontwikkeling heeft Het Gelders Orkest in 2013 ingezet op het werken met jonge

solisten, componisten en dirigenten. Jong talent soleerde met Het Gelders Orkest tijdens het Belvedere

Operaconcours dat dit jaar voor het eerst in Nederland plaatsvond. Ook programmeerden we zelf jong

toptalent in onze concertseries: violiste Ester Yoo (17 jaar), celliste Laura van der Heijden (16 jaar) en

pianisten Arthur en Lucas Jussen (17 en 20 jaar). Voor de schoolvoorstelling Porgy and Bess werkten we

samen met aanstormend zangtalent van Studio 32 Utrecht. De samenwerking met de Nationale Master

Orkestdirectie is in 2013 voortgezet; studenten van deze opleiding liepen onder begeleiding van onze

dirigenten korte stages bij Het Gelders Orkest. Het Gelders Orkest voerde samen met orkest de ereprijs

nieuwe composities uit tijdens de Young Composers Meeting en de Gaudeamus muziekweek. Talentvolle

compositiestudenten van ArtEZ zagen hun werk uitgevoerd door Het Gelders Orkest tijdens het festival

‘Gelders Goed’ in bioscoop Cinemec in een interdisciplinair project met beeld, film en muziek. Tot slot

werkte Het Gelders Orkest ook in 2013 met stagiairs van kunstvakopleidingen. 5 studenten van ArtEZ en

2 slagwerktrainees liepen stage in het orkest. Een compositiestudent van ArtEZ schreef als afstudeerstage

muziek voor de jeugdvoorsteling ‘De Goudvisvariaties’ en studenten van ArtEZ hebben gastlessen op

scholen verzorgd in het kader van ‘Een kijkje achter de schermen van Het Gelders Orkest’.

2. Publieksbereik, educatie en participatie

Het totale aantal bezoekers van onze activiteiten was in 2013 35% hoger dan in 2012 en 50% hoger dan

begroot. Die groei komt deels door de introductie van een nieuwe productcategorie, een grootschalig

interdisciplinair evenement voor een breed publiek. In het businessplan was deze introductie voorzien

voor 2016, maar we hebben deze eerder kunnen realiseren in de vorm van de producties ‘Frozen planet in

10 11

concert’ en ‘Planet Earth in Concert’. Het Gelders Orkest speelde o.l.v. componist en dirigent George Fenton

de live muziek bij de natuurfilms in de Ziggo Dome in Amsterdam. Meer dan 40.000 mensen bezochten

deze evenementen. Er was in 2013 in tegenstelling tot het businessplan voor 2013 geen kleinschalige

interdiscplinaire productie; deze is in 2013 voorbereid maar vindt in 2014 plaats in de vorm van ‘Kwartet’,

een muziektheatervoorstelling in samenwerking met Oostpool waarin muziek en theater op innovatieve

wijze samengaan.

Aantal bezoekers 2013 en 2012 vergeleken 2013 2012 verschil

totaal 149.104 110.283 35%

educatie (schoolconcerten, educatieve worskhops) 19.982 11.602 72%

participatie-projecten (met amateurmusici) 1.937 1.332 45%

koorbegeleidingen 6.900 7.162 -4%

operabegeleiding 6.361 12.399 -49%

lezingen/inleidingen 3.676 3.535 4%

concerten 110.248 74.253 48%

Het aantal bezoekers van opera- en koorbegeleidingen was 19% hoger dan begroot en 32% lager dan in

2012 , vooral doordat 2013 1 operaproductie kende terwijl in 2012 2 producties plaatsvonden.

Het publieksbereik van de educatieve activiteiten (schoolconcerten en educatieve workshops/lessen)

was in 2013 6% hoger dan begroot en 72% hoger dan in 2012. Dit komt deels door schaalvergroting van

bepaalde activiteiten, deels door uitbreiding van het maatwerkaanbod voor scholen en deels door de

introductie van een nieuw product, de ‘Instrumententuin’, waarbij kinderen onder begeleiding van musici

van Het Gelders Orkest instrumenten uit mogen proberen. In de voorbereidende fase voor schoolconcerten

wordt intensief samengewerkt met de scholen. Scholen ontvangen lespakketten en er wordt veel gebruik

gemaakt van de mogelijkheid tot gastlessen door musici op school in de aanloop naar het concertbezoek.

“gistermiddag hebben de kinderen van groep 3, 4 en 5 en wij als leerkrachten/begeleiders enorm genoten van de

voorstelling! een jongetje van 8 kwam met glimmende ogen uit de concertzaal en zei: ‘juf, dat was gewéldig!!’.

en dat vonden wij ook. Hartelijk dank voor de leuke middag, we gaan er vandaag nog even over doorpraten met de klas!”

Koningin Beatrixschool over educatieproject Het Orkest groeit: de goudvisvariaties, april 2013

Het publieksbereik van participatieprojecten steeg 45% door groei van het aantal activiteiten. Naast de

twee voorgenomen participatieprojecten waarbij amateurmusici samen met musici van Het Gelders

Orkest een orkest vormen, heeft er in 2013 een participatieproject plaatsgevonden in een verzorgingshuis

in Arnhem waarbij uitwisseling en verbindingen tot stand kwamen tussen jonge kinderen en ouderen.

Om onze zichtbaarheid te vergroten en het publieksbereik te verbreden, waren er in 2013 gratis toegankelijke

activiteiten voor een breed publiek. Deze activiteiten trokken bijna 15.000 bezoekers, wat ook het doel

was voor 2013. Het seizoen ging van start met een serie van 5 sfeervolle openluchtconcerten in de regio

met opera highlights en er vonden 4 gratis toegankelijke lunchconcerten plaats. Het optreden samen met

Introdans op de markt in Arnhem voor Koning Willem Alexander en Koningin Maxima was een cadeau

voor alle Gelderlanders en werd live uitgezonden op TV Gelderland. Daarnaast waren er 4 promotionele

optredens met een groot bereik, waaronder op de Uitmarkt in Nijmegen en Amsterdam en een optreden

in De Wereld Draait Door.

“de participatieprojecten van Het gelders Orkest zetten mij als amateurmusicus aan tot reflectie op mijn eigen prestaties.

de begeleiders spelen daarop in vanuit hun wortels in de uitvoeringspraktijk. maar het belangrijkst zijn de

prettige sfeer en natuurlijk het bereikte resultaat.” Fekko Huisman, amateur contrabassist, deelnemer aan HrFstwnd 2013

De toegankelijkheid van onze activiteiten wordt verder vergroot door de samenwerking met Vier het

Leven, een organisatie die culturele uitjes organiseert voor ouderen die zonder begeleiding niet veel

meer buiten de deur komen. De ouderen krijgen gratis toegang tot onze activiteiten en de kaarten van de

vrijwillige begeleiders worden vergoed door de Vereniging Vrienden van Het Gelders Orkest. Dankzij

steun van de Stichting Sint Nicolai Broederschap, Dullertsstichting en Stichting Het Burger en Nieuwe

Weeshuis krijgen kinderen en ouders uit minder draagkrachtige gezinnen gratis toegang tot de

kinderconcerten van Het Gelders Orkest.

Er zijn in 2013 10 uitvoeringen integraal live opgenomen en in totaal 12 maal uitgezonden op radio of

televisie. Een aantal uitvoeringen zijn wel in 2013 opgenomen maar worden pas in 2014 uitgezonden.

Daarnaast zijn er talrijke fragmenten van uitvoeringen uitgezonden door o.a. Radio 4, classic FM, RTL4 en

omroep Gelderland. Het bereik van de website en sociale media is met bijna 280.000 67% boven target.

Het totale geschatte publieksbereik ligt daarmee rond de 4 miljoen.

12 13

EO

TV Gelderland

Vara

Omroep Max

-

500.000

1.000.000

1.500.000

2.000.000

2.500.000

TV RADIO

Kijk- en luistercijfers van integraal uitgezonden uitvoeringen

3.200

1.702

-

500

1.000

1.500

2.000

2.500

3.000

3.500

Facebook (likes) Twitter (volgers)

Bereik social media

Target 2013

Realisatie 2013

1.250

800

3. Solide, efficiënt en flexibel orkestbedrijf

Herijking van productportfolio en marketingstrategieHet productportfolio en de marketingstrategie zijn in ontwikkeling als resultante van de wisselwerking

tussen de wensen van de markt, de artistieke ambities en de zakelijke mogelijkheden. De strategie is fact

based; gebaseerd op onderzoek en analyse. Er is geïnvesteerd in tijdelijke extra capaciteit op het gebied

van informatie en analyse, zodat de informatie en analyses die nodig zijn voor strategische beslissingen

steeds voor handen is. Sinds december 2012 is een nieuw marketingteam actief.

We hebben een goed beeld van wie onze huidige en potentiële klanten zijn en wat zij wensen en

verwachten ten aanzien van hun vrije tijd in het algemeen en concertbezoek in het bijzonder. Zo weten

we dat de huidige bezoekers van de traditionele symfonische concerten hoog opgeleide 50 plussers zijn.

Ze behoren tot de mosaiq segmenten ‘Gouden rand’, ‘Welverdiend genieten’ en ‘Landelijk leven’.

Hun welstandsniveau is hoog zonder tot de echte top te behoren, hun attitude is zakelijk maar ook

maatschappelijk betrokken en ze geven meer om kwaliteit dan om luxe. Ook andere marktsegmenten

zijn in kaart gebracht.

Naast deze onderzoeken worden alle activiteiten geëvalueerd. De educatieve projecten, geëvalueerd

middels uitgebreide vragenlijsten, kregen een gemiddeld rapportcijfer 8,5. Ook participatieprojecten

worden geëvalueerd middels enquêtes. Wij doen continu bezoekersonderzoek naar de beleving en

waardering van alle concerten. In 2013 gaven onze bezoekers de concerten als rapportcijfer gemiddeld

een 8,6.

Sinds de invoering van de nieuwe marketingstrategie gebaseerd op de onderzoeksinzichten, zijn de

verkoopcijfers sterk gestegen. Doordat het gros van de activiteiten lang van tevoren gepland is, zijn

koerswijzigingen meestal met een vertraging van 1 of zelfs 2 seizoenen effectief. De eerste resultaten

van de nieuwe strategie zijn dus in seizoen 2013-2014 te verwachten. Voor seizoen 2013-2014 zijn ca. 5%

meer abonnementen verkocht dan voor seizoen 2012-2013, met een bijbehorende omzetgroei uit

abonnementen van ca. 10%. (Ca. 30% van de omzet en 25% van de kaartverkoop komt van abonnees.

Dit aandeel stijgt sinds 2008 jaarlijks. De andere 70% resp. 75% komt uit de verkoop van losse kaarten.)

Met ingang van seizoen 2013-2014 steeg het gemiddeld aantal bezoekers van traditionele symfonische

concerten met 53%, van lunchconcerten met 96% en kinderconcerten met 152%.

“ik heb genoten van het muziek maken op dit niveau. dit was mijn eerste ervaring met een participatieproject en ik hoop dat er nog vele mogen volgen. echt super.”

arianne Klein Bleumink, amateur-hoboïst, deelnemer aan HrFstwnd 2013

85.000

55.000

25.000

109.633

70.753

94.174

-

20.000

40.000

60.000

80.000

100.000

120.000

Totaal aantal bezoeken website

Aantal unieke bezoekers (IP-adres)

Youtube (totaal aantal weergaven)

Bereik website en Youtube

Target 2013

Realisatie 2013

14 15

Kengetallen activiteiten 2013

Categorie businessplan

Aantal producties

Aantal activiteiten

Aantal bezoekers

per categorie 1

Gem. aantal activiteiten

per productie

Gem. aantal bezoekers

per activiteit

Aantal voorgenomen

activiteiten

Aantal geraamde bezoekers

Traditioneel concert 18 68 41.200 3,8 606 60 39.000

Het Gelder OrkestLAB 3 7 1.173 2,3 168 6 2.100

Kinderconcert 5 9 4.100 1,8 456 4 2.000

Gratis toegankelijk concert

10 2 14 14.618 1,4 1.044 8 15.000

Lezing/inleiding 19 55 3.676 2,9 67 44 3.800

Philharmonic rebelution

0 0 - 4 2.000

Interdisciplinair festival

2 4 40.229 2,0 10.057 - -

Operabegeleiding 1 11 6.361 11,0 578 7 5.600

Koorbegeleiding 6 7 6.900 1,2 986 5 5.500

CD-opname 1 1 1 1,0 1 1 -

B2B Maatwerk 18 22 7.206 1,2 328 11 3.000

Schoolconcert 4 24 7.806 6,0 325 35 14.000

Educatieve les / workshop

14 254 12.176 18,1 48 205 4.940

Participatieproject 3 8 1.937 2,7 242 2 760

Talentontwikkeling 3 3 3 633 1,0 211 - -

Ensembleconcert 1 3 959 3,0 320 4 1.200

Kasteelconcert 3 3 117 1,0 39 3 300

Radio-/TV-opname 12 12 12 1,0 1 - -

Totaal 82 4 505 149.104 6,2 295 299 99.200

1 Excl. kijk- luister- verkoop- en downloadcijfers van opnames voor radio/tv/dvd/cd/internet

2 Inclusief 4 lunchconcerten, 6 openluchtconcerten en 4 promotionele concerten.

3 Hier zijn alleen concerten opgenomen die grotendeels in het teken stonden van talentontwikkeling. Exclusief stages e.d..

4 Het totaal aantal programma’s is kleiner dan de som van het aantal hierboven genoemde producties doordat 1 productie meerdere categorieën activiteiten kan bevatten. Bijv. een productie kan schoolconcerten, kinderconcerten en educatieve workshops bevatten. Een dergelijke productie komt in de kolom producties 3 maal voor.

Frozen planet in concert, Ziggodome

16 17

Synergie en efficiency door samenwerkingDoor samenwerkingsverbanden aan te gaan vergroten wij het bereik van onze activiteiten en reduceren

we de kosten. De structurele samenwerking met het Nederlands Symfonie Orkest leidt tot

efficiencywinst. Beide orkesten deelden in 2013 een HR-manager en een beleidsmedewerker educatie.

Beide orkesten en de Nationale Reisopera maakten een gezamenlijke planning voor operabegeleidingen

met optimale inzet van musici uit beide orkesten. Ook wisselden beide orkesten waar nodig en mogelijk

musici uit ten behoeve van elkaars producties. Het Gelders Orkest voerde in 2013 3 producties uit met een

bezetting van meer dan 80 musici, waarvan 1 in samenwerking met het (toenmalig) Brabants Orkest

(Mahler 9) en 1 met het Nederlands Symfonie Orkest (Mahler 5).

Samenwerkingsverbanden kunnen ook gericht zijn op samenwerking met andere disciplines, genres of

ketenpartners. Samen met Theatergroep Kwatta maakte Het Gelders Orkest 2 muziektheaterproducties

voor kinderen: ‘Het verhaal van de soldaat’ en ‘De goudvisvariaties’. Samen met de Nationale Reisopera

voerden we de operaproductie ‘De Barbier van Sevilla’ uit. Op het gebied van contemporaine muziek en

talentontwikkeling werkten we samen met orkest de ereprijs. Ook werkten we samen met cellofestival

Zutphen, Hogeschool voor de kunsten ArtEZ, de nationale master orkestdirectie en vele anderen.

“ed spanjaard kneedde zijn samengestelde groep musici tot een bewonderenswaardig hecht en dynamisch orkest, dat geen moment de indruk wekte een gelegenheidsensemble te zijn. de verschillende instrumentgroepen waren volmaakt in balans en mengden prachtig; de brille van spanjaard was

in iedere frasering voelbaar. Het geliefde adagietto voor alma was licht en zwoel, met een fluwelen strijkersklank.”

nrc Handelsblad, 16 december 2013

Werving van private bijdragen2013 was voor de werving van private bijdragen een aanloopjaar dat in het teken stond van expertise

ontwikkelen, marktonderzoek en campagnevoorbereiding. Het zichtbare resultaat in 2013 is beperkt

tot behoud van bestaande sponsoren en particuliere gevers. De groei van bijdragen, een van de pijlers uit

het businessplan, moet zichtbaar worden in seizoen 2014-2015, wanneer Het Gelders Orkest zijn 125-jarig

jubileum viert. In 2013 heeft Het Gelders Orkest een donatie ontvangen van 2,1 miljoen euro van Stichting

HGO Fonds. De specificatie hiervan komt in paragraaf 4.Financien aan de orde.

“gisteren naar prachtige stukken van Beethoven geluisterd bij sponsoravond dirkzwager bij Het gelders Orkest. trotse sponsor!” jokelien Brouwer, dirkzwager advocaten en notarissen, sponsor van Het gelders Orkest

Interne organisatie De basis onder het businessplan is een reductie van vaste lasten. Daartoe is een ingrijpende reorganisatie

uitgevoerd, die per 1 januari 2013 geëffectueerd is. Het ‘Sociaal Plan Nederlandse Orkesten 1 juni 2012 tot

en met 31 december 2013’ was van toepassing. Met het ministerie van Onderwijs Cultuur en Wetenschap

is een overeenkomst gesloten voor afkoop van de frictiekosten.

MusiciDe musici zijn de kracht van het orkest. Het Gelders Orkest staat voor een herkenbaar, modern orkestgeluid,

dat zich kenmerkt door transparantie, precisie en energie in frasering, articulatie en klankleur. Ook dragen

wij met onze uitvoeringen passie en enthousiasme over. Wij selecteren musici, dirigenten en solisten die

de kwaliteit en energie van het orkest versterken.

Om die kwaliteit en energie te behouden en uit te bouwen, hebben wij er ondanks de rijkssubsidiekorting

voor gekozen een groot symfonieorkest te blijven. Er zijn geen musici gedwongen ontslagen; in 2013

waren gemiddeld 80 musici in dienst van Stichting Het Gelders Orkest. Wel zijn de dienstverbanden van

musici per 1 januari 2013 gemaximeerd op 60%. De formatie is met 31% gekrompen van 66,0 fte naar 45,8 fte.

Formatie musici met dienstverband

Aantal fte musici

66

45,8

2012 2013

78

80

2012 2013

Aantal musici

7 musici hebben hun dienstverband met Het Gelders Orkest beëindigd. De eerste hoornist en een

plaatsvervangend concertmeester hebben hun carrière voortgezet bij het Koninklijk Concertgebouw

Orkest, de aanvoerder slagwerk bij het Konzerthausorchesterin Berlijn en een tutti 1e violist bij de

18 19

Filharmonie in Antwerpen. 1 tijdelijk contract is niet verlengd. 2 musici hebben naar aanleiding van de

reorganisatie besloten tot een loopbaan buiten de muziek.

In 2013 zijn 2 nieuwe musici in dienst gekomen, een plaatsvervangend concertmeester en een paukenist.

De bezoldiging van musicerend personeel is conform de Cao Nederlandse Orkesten.

StafDe samenstelling van het ondersteunende team van Het Gelders Orkest is ten opzichte van 2012 sterk

veranderd. We staan voor de opgave met minder middelen de marktgerichte strategie succesvol uit

voeren. Dat vergt een efficiency- en kwaliteitsslag. Het ondersteunende team is verkleind en vernieuwd.

Het wordt waar nodig aangevuld met een flexibele schil van professionals.

Er zijn functies vervallen en nieuwe functies gecreëerd, waarvan een aantal tijdelijke functies die nodig zijn

om de transitie te realiseren. Per 1 januari 2013 zijn 3 medewerkers gedwongen ontslagen.

4 medewerkers zijn herplaatst op nieuwe functies. Eind 2012 was al een nieuwe marketingafdeling

opgezet met een interim marketing manager en 2 nieuwe marketingmedewerkers. In 2013 is de

bibliothecaris met pensioen gegaan en een nieuwe bibliothecaris in dienst gekomen.

Alle nieuwe dienstverbanden van niet-musicerend personeel worden aangegaan met Personeelsvoorziening

HGO B.V., opgericht in oktober 2012. Vanuit de investeringsimpuls van de Provincie Gelderland wordt een

tijdelijke functie gefinancierd van informatie en analysemanager.

De formatie niet-musicerend personeel (orkestinspectie en staf ) is gekrompen met 33% van 15,9 naar

10,7 (exclusief 1,0 fte tijdelijke capaciteit gefinancierd door investeringsimpuls. Inclusief tijdelijke

capaciteit is de formatiereductie 26%).

De bezoldiging van ondersteunend personeel is conform het bezoldigingsbesluit rijksambtenaren.

2012 2013

Aantal fte niet-musicerend personeel met dienstverband

Aantal fte Personeelsvoorziening HGO B.V.

Aantal fte Stichting Het Gelders Orkest (exclusief 1 fte tijdelijke functie)

15,9

5,9

4,8

10,7

Bestuur en toezichtGeorge Wiegel is sinds 2008 algemeen directeur van Stichting Het Gelders Orkest, sinds 2012

directeur van Personeelsvoorziening HGO B.V. en sinds 2013 directeur van Projecten HGO B.V..

Zijn nevenfuncties waren in 2013:

• DirecteurvanStichtingHGOFonds

• LidvandeRotterdamseRaadvoorKunstenCultuur(t/mapril2013)

• LidaccreditatiecommissieconservatoriaNQA

• LidbestuurStichtingCultureleFestivalsGelderland(t/mdecember2013)

Maartje Broekhans is sinds 2010 adjunct directeur / zakelijk manager van Stichting Het Gelders Orkest.

Haar nevenfuncties waren in 2013:

• LidRaadvanAdviesendocentAcademievoorCultuurmanagement

• LidbenoemingsadviescommissieFondsvoorCultuurparticipatie

• LidbestuurStichtingKamermuziekateliersNederland

• LidbestuurArnhemsMuziekplatform

De directie onderschrijft de Governance Code Cultuur. In het verslagjaar heeft de directie geregeld

verantwoording afgelegd aan de Raad van Toezicht over het door haar gevoerde beleid. De directie heeft

in het verslagjaar vijfmaal vergaderd met de Raad van Toezicht. Tijdens deze vergaderingen

zijn stand van zaken, ontwikkelingen, voortgang van het businessplan en mogelijke risico’s besproken.

De directie houdt de Raad van Toezicht tussentijds op de hoogte van belangrijke ontwikkelingen.

De algemeen directeur heeft regelmatig overleg met de voorzitter van de Raad van Toezicht.

20 21

Viermaal per jaar stelt de directie een financiële rapportage op waaruit blijkt hoe de financiële

resultaten zich ontwikkelen ten opzichte van de begroting. Deze kwartaalrapportages worden gedeeld

met en toegelicht aan de Raad van Toezicht. De directie was aanwezig bij 1 gezamenlijke vergadering van

de Raad van Toezicht met de ondernemingsraad en 1 gezamenlijke vergadering met de artistieke

commissie.

De Raad van Toezicht van Stichting Het Gelders Orkest was op 31 december 2013 als volgt samengesteld:

• Dhr.A.A.Dijkhuizen

• Dhr.H.J.Bruggink

• Dhr.J.J.W.Esmeijer

• Mw.I.G.M.vanRavenstein

• Dhr.C.In’tVeld

• Dhr.J.W.Loot

• Dhr.C.vanWoudenberg

De leden van de Raad van Toezicht ontvangen geen vergoeding voor hun werkzaamheden.

In het verslagjaar heeft de directie 8 maal vergaderd met de ondernemingsraad. Daarnaast heeft

meermalen tussentijds overleg plaatsgevonden. De directie heeft vijfmaal vergaderd met de artistieke

commissie en tweemaal met de ondernemingsraad en artistieke commissie gezamenlijk.

4. Financiën

SaldoHet geconsolideerde saldo uit gewone bedrijfsvoering is -/- € 102.017. Dit negatieve saldo wordt

veroorzaakt door een eenmalige, niet begrote, investering in een nieuwe website. De kosten van ontwerp,

contentontwikkeling en realisatie van de website bedragen € 115.945. Zonder deze incidentele kosten

zou het saldo uit gewone bedrijfsvoering € 13.928 bedragen.

Het exploitatiesaldo is naar rato van de structurele subsidie van OCW toegevoegd aan het bestemmingsfonds

OCW (€ 22.131). Het overig exploitatiesaldo is toegevoegd aan de algemene reserve (€ 23.281).

Het voorschrift van het ministerie van OCW (OCW) voor toerekening van het resultaat 2012 aan het

bestemmingsfonds OCW is gewijzigd. Vóór vaststelling van de jaarrekening 2012 was overeengekomen

dat het resultaat uit gewone bedrijfsvoering toegerekend werd aan de bestemmingsreserve OCW naar

rato van de verhouding tussen de structurele subsidie van OCW en de totale baten exclusief incidentele

subsidie van OCW. Na indiening van de jaarrekening heeft OCW gemeld dat niet het resultaat uit gewone

bedrijfsvoering moet worden toegerekend maar het exploitatiesaldo. Daarom heeft in 2013 een

overboeking plaatsgevonden van de algemene reserve naar het bestemmingsfonds OCW ad. € 66.638.

VermogenspositieHet eigen vermogen bedraagt € 899.276. De liquide middelen bedragen € 5.474.628; hier maakt de

projectsubsidie frictiekostenvergoeding van € 4.263.907 deel van uit. De solvabiliteit is laag vanwege

de projectsubsidie frictiekosten OCW die op de balans zijn opgenomen. De solvabiliteit exclusief deze

projectsubsidie frictiekosten OCW op de balans bedraagt 43,3%.

Kengetallen

Current ratio 1,15

Solvabiliteitsratio 14,2%

Solvabiliteitsratio gecorrigeerd voor projectsubsidie frictiekosten OCW 43,3%

Op de enkelvoudige balans is € 16.473 toegevoegd aan de algemene reserve. Het verschil met de

geconsolideerde toevoeging aan de algemene reserve bedraagt € 6.808. Dit betreft het resultaat van

de Personeelsvoorziening HGO B.V. in 2012, welke in de enkelvoudige jaarrekening 2013 in de winsten

verliesrekening opgenomen is als resultaat deelneming; in de geconsolideerde jaarrekening is dit

opgenomen in het geconsolideerd eigen vermogen per 31 december 2012.

EffectenConform het vernieuwde beleggingsstatuut zijn alle effecten in 2013 verkocht.

22 23

Overige schuldenOnder overige schulden is 125.000 euro nog te betalen kosten projecten opgenomen. Deze post betreft

de reservering die ten laste van de investeringsimpuls provincie Gelderland is gemaakt voor de projecten

doorontwikkeling educatie, optimalisatie interne organisatie en ontwikkeling relatiemanagement.

VoorzieningenHet niveau van de geconsolideerde voorzieningen is 8% toegenomen van € 150.299 tot € 162.936. Er zijn

twee voorzieningen opgenomen: afvloeiingsverplichtingen en uitgestelde beloningen werknemers.

Deze laatste is verhoogd i.v.m. de implementatie van de nieuwe cao Nederlandse Orkesten. Het saldo van

de voorzieningen is gelijk aan de nominale waarde van de berekende verplichtingen.

In de enkelvoudige balans is een voorziening deelneming Projecten HGO B.V. opgenomen. Projecten HGO

B.V. heeft een negatief eigen vermogen van € 273.318. € 97.753 is afgeboekt van de rekening-courant met

Projecten HGO B.V. en € 19.442 op een kortlopende vordering. Voor het restant is een voorziening

opgenomen.

FrictiekostenDe incidentele frictiekostensubsidie van het ministerie van OCW ten gevolge van de vermindering van

de rijkssubsidie bedraagt in 2013 € 2.982.736. Deze is besteed aan ww- en bwu-uitkeringen danwel

afkoop daarvan en de uitvoering van het ‘Sociaal Plan Nederlandse Orkesten 1 juni 2012 tot en met

31 december 2013’.

Investeringsimpuls provincie GelderlandEr is een bijdrage ontvangen van Stichting HGO Fonds van € 2.100.000. 93% daarvan is afkomstig van

de investeringsimpuls die de Provincie Gelderland beschikbaar stelt voor eenmalige kosten die

samenhangen met de transitie van Het Gelders Orkest naar een minder subsidieafhankelijke organisatie.

Specificatie bijdrage ontvangen van Stichting HGO Fonds

Investeringsimpuls Provincie Gelderland € 1.942.500,-

Donaties, waarvan € 157.500,-

Partners € 70.000,-

Mecenassen € 25.000,-

Vereniging Vrienden Het Gelders Orkest € 62.500,-

Totaal € 2.100.000,-

De investeringsimpuls is conform de afspraken met de provincie Gelderland besteed aan eenmalige

investeringen nodig voor de transitie en het financieren van aanloopverliezen. De investeringen vallen

uiteen in 2 thema’s. Het eerste thema is de transitie van het orkestbedrijf. Hieronder vallen in de eerste

plaats investeringen in marketing, zoals het samen met experts opzetten van markt- en klantonderzoek,

het ontwikkelen van marketingstrategieën voor bijv. online marketing en merkkracht, het ontwerpen

van een marketingdashboard voor goede stuurinformatie et cetera. In de tweede plaats zijn er de

investeringen in professionalisering van private bijdragen. Op dit gebied was 2013 een jaar van kwartier-

maken en voorbereiden. Er is bijv. samen met experts een marktverkenning uitgevoerd, er is een plan van

aanpak ontwikkeld voor jubileumseizoen 2014-2015 en er zijn medewerkers geworven voor een

professionele afdeling relatiemanagement. Dankzij de investeringsimpuls kunnen we hier gedegen

voorbereidingen treffen die de kans op succesvolle werving de komende jaren maxi maliseren. Tot slot

vallen onder dit thema investeringen in experts en expertise om de organisatie als geheel te

optimaliseren. Denk hierbij aan tijdelijke extra capaciteit op het gebied van informatie en analyse,

expertise op het gebied van concernvraagstukken of experts die de noodzakelijke cultuuromslag begeleiden.

Het tweede cluster van investeringen waarvoor de investeringsimpuls besteed is, ligt op het vlak van

innovatie. Er is voor ruim 450.000 euro geïnvesteerd in de ontwikkeling van nieuwe concertformats.

Dit bedrag is enerzijds besteed aan projecten die vanuit Projecten HGO BV ondernomen zijn en die in

deze ontwikkelfase nog niet kostendekkend geproduceerd konden worden, zoals de ontwikkeling van

een grootschalige interdisciplinaire festivalformule uitmondend in de producties Frozen Planet in

Concert en Planet Earth in Concert, maar ook meer experimentele formules als de samenwerking met

studenten compositie en beeldende kunst in bioscoop Cinemec. Anderzijds is door middel van 4 nieuwe

producties van ‘Het Gelders Orkest LAB’ geëxperimenteerd met nieuwe formats voor een breder publiek.

Ook is geïnvesteerd in experimenten met nieuwe audiovisuele opnameformats, zowel voor film en

televisie als voor live beelden tijdens concerten. Naast nieuwe concertformats is geïnvesteerd in nieuwe

samenwerkingsverbanden: orkest de ereprijs in het kader van de Young Composers Meeting, Cello

Festival Zutphen en het Laurens Collegium.

Onderdeel van de kosten ten laste van de kapitaalimpuls in 2013 is een reservering van € 125.000,- voor

te maken kosten in 2014 voor 3 projecten. Het betreft de volgende reserveringen:

Doorontwikkeling educatie € 34.000,-

Optimalisatie interne organisatie € 41.000,-

Ontwikkeling relatiemanagement € 50.000,-

Totaal € 125.000,-

Deze posten zullen verantwoord worden in het jaarverslag 2014. Als deze reservering niet of niet

volledig tot besteding komt, heeft Stichting HGO Fonds zich het recht voorbehouden deze bedragen

terug te vorderen.

24 25

Naast deze geoormerkte investeringen in de transitie van het orkestbedrijf en innovatie, is met de

investeringsimpuls een aanloopverlies gedekt van ruim 560.000 euro.

Besteding kapitaalimpuls Resultaat 2013 Begroting 2013

1. Investeringen 1.380.876 775.000

2. Overige aanloopverliezen 561.624 614.960

Totaal 1.942.500 1.514.960

1. Investeringen

1.1 Transitie orkestbedrijf 819.726 585.000

1.2 Investeren in de innovatieagenda 561.150 190.000

1.380.876 775.000

1.1 Transitie orkestbedrijf

Herijken marketing 441.428 350.000

Professionalisering werving private bijdragen 135.364 100.000

Experts en expertise 219.608 135.000

systemen en processen 23.326 20.000

819.726 605.000

1.2 Investeren in de innovatieagenda

Ontwikkeling nieuwe concertformats 465.563 170.000

Nieuwe samenwerkingsvormen 72.621 -

Ontwikkeling audiovisuele opnameformats 22.966 -

561.150 170.000

Belangrijkste afwijkingen van de begrotingDe directe opbrengsten ad € 1.274.042 zijn 10% hoger dan begroot. Daarbinnen zijn de inkomsten uit

uitkopen 113% hoger dan begroot en de inkomsten uit recette 29% lager dan begroot. Dit komt doordat de

nieuwe projecten die Het Gelders Orkest onderneemt vaker dan verwacht op uitkoopbasis plaatsvinden.

De overige inkomsten zijn 473% hoger dan begroot door een vergoeding van coproducent de Nationale

Reisopera van € 43.191 voor de extra kosten die Het Gelders Orkest op verzoek van de Nationale

Reisopera heeft gemaakt voor de productie ‘De Barbier van Sevilla’.

Educatieve activiteiten

26 27

De beheerlasten personeel zijnas 8% hoger dan begroot door extra investeringen t.b.v. marketing,

fondsenwerving en optimalisatie van de organisatie (zie paragraaf kapitaalimpuls). Ook de beheerlasten

materieel zijn 20% hoger dan begroot doordat 98.983 besteed is aan adviezen van derden voor

optimalisatie van de organisatie. Onder beheerlasten personeel zijn de kosten voor flexibele inhuur lager

dan begroot en de kosten van dienstverbanden hoger dan begroot, doordat in de begroting geen

rekening is gehouden met consolidatie.

De activiteitenlasten personeel zijn 11% hoger dan begroot door de extra investeringen in nieuwe

concertformats en samenwerkingsvormen.

De activiteitenlasten materieel zijn 27% hoger dan begroot als gevolg van extra investeringen in nieuwe

concertformats en marketing. De kosten van fondsenwerving zijn lager dan begroot omdat deze zijn

doorbelast aan Stichting HGO Fonds.

Informatie in het kader van de WNT

Vermelding bezoldiging topfunctionarissen

Functie Naam Ingangsdatum dienstverband

Omvang dienstverband

in fte

Beloning

Algemeen directeur

Dhr. G.F. Wiegel 01-04-08 1,0 € 102.040

Vermelding gegevens van eenieder van wie de bezoldiging de WNT-norm te boven gaat

Functie Ingangsdatum dienstverband

Einddatum dienstverband

Omvang dienstverband

in fte

Vergoeding wegens

beëindiging van het

dienstverband

Motivatie overschrijding

van de norm

Programmeur 01-01-05 01-01-13 1,0 € 266.644 Conform ‘Sociaal Plan Nederlandse

Orkesten’

Voorzitter en leden van de Raad van Toezicht ontvangen geen vergoeding voor hun werkzaamheden.

Risico-inventarisatie:Algemeen ondernemersrisico wordt beperkt door:

• Balanstussenvasteuitgavenenvasteinkomsten;vastelastenzijngeflexibiliseerdper1januari2013.

• Sturenopeeneigenvermogeneind2016van3miljoeneurozodatfluctuerendeinkomstenopgevangen

kunnen worden.

• ZorgenvoorvoldoendebusinessexpertiseinmanagementteamenRaadvanToezicht.

Tegenvallende publieksinkomsten:

• Risicospreidingdoordiversifiëringvanhetproductportfoliozodattegenvallersineen

productcategorie kunnen worden opgevangen door meevallers in andere productcategorieën.

• Risico-armprogrammerenzonderartistiekekwaliteitteverliezen.

• OndernemenvanactiviteitenmeteenhoogrisicoprofielinProjectenHGOB.V..

• Bijsturenvanproductportfolioopbasisvancontinuonderzoekenanalyse.Scherpemonitoringen

evaluatie van activiteiten; de return on investment m.b.t. activiteiten en marketing. Indien nodig een

bepaalde activiteit geheel of gedeeltelijk uit productie halen. Bijv. de ontwikkeling van een nieuw

concertformat ‘Het Gelders Orkest LAB’ heeft geleid tot inzicht in succesfactoren, maar heeft niet geleid

tot een nieuwe formule die op voldoende grote schaal nieuwe bezoekers trekt om de productiekosten te

dekken. De strategie wordt dan ook bijgesteld. De bewezen succesfactoren worden volgend seizoen

geïmplementeerd in een andere formule waardoor de kans op succesvolle schaalvergroting groter is.

• Indiennodig:krimpvanhetaantalactiviteiten.

Tegenvallende inkomsten uit bijdragen:

• Krimpvanhetaantalactiviteiten.Doordatdevastelasteninbalanszijnmetdevasteinkomsten,kunnen

tegenvallende variabele inkomsten opgevangen worden door het reduceren van variabele lasten.

‘Talent drain’:

• Additionelewerkzaamhedenalseersteaanbiedenaanvastemusici.

• Bijplanningrekeninghoudenmetbehoeftevanmedewerkersomnaasthunvastebaanandere

werkzaamheden te verrichten.

• Kwalitatiefhoogwaardigeeninteressanteprogrammering.

5. Vooruitblik 2014

In 2014 gaat Het Gelders Orkest verder met de uitvoering van het businessplan. Het jaar zal in het

teken staan van de voorbereiding en start van jubileumseizoen 2014-2015, waarin Het Gelders Orkest

zijn 125 jarig bestaan viert. Tijdens dit jubileumseizoen genieten we graag samen met velen van

artistieke hoogtepunten en muzikale belevenissen waarin traditie en vernieuwing hand in hand gaan.

Zakelijke prioriteiten zijn:

• Verderegroeivandebezoekersaantallenincombinatiemeteenrelatiefgrotereomzetgroeidanin2013.

• Startvandewervingvanprivatebijdragennaeenperiodevanintensievevoorbereidingen.

• Verdereontwikkelingenoptimalisatievandeorganisatie.

Arnhem 10 maart 2014

G.F. Wiegel

bestuurder

28 29

6. Bericht van de Raad van Toezicht

Jaarrekening en bestemming van het exploitatieresultaatDe door de directie opgestelde jaarrekening over het boekjaar 2013 is gecontroleerd door Deloitte

Accountants B.V.. De controleverklaring is opgenomen in hoofdstuk C. De directie heeft de jaarrekening

ter goedkeuring voorgelegd aan de Raad van Toezicht. De Raad heeft mede op grond van

de accountantsverklaring en het bijbehorende verslag de jaarrekening goedgekeurd waarna deze door

de directie is vastgesteld. In overleg met de directie is besloten het exploitatiesaldo verminderd met de

toevoeging aan het Bestemmingsfonds OCW toe te voegen aan de algemene reserve.

ToezichtDe Raad heeft in het verslagjaar regelmatig overleg gevoerd met de directie. De Raad heeft vijfmaal

met de directie vergaderd en eenmaal zonder de directie. Buiten de vergaderingen was er regelmatig

tussentijds overleg tussen individuele leden van de Raad en de directie.

De Raad heeft haar toezicht geconcentreerd op de voortgang van de implementatie van het businessplan

2012-2016. De reductie van vaste lasten is per 1 januari 2013 volgens plan geëffectueerd. De groei van

bezoekersaantallen en omzet beweegt in de goede richting en zal in de komende jaren verder moeten

toenemen. De werving van private bijdragen is nog in de voorbereidende fase en zal in jubileumseizoen

2014-2015 van start gaan. De Raad heeft vertrouwen in de marktpotentie, het vernieuwde team en de

externe experts waarmee wordt gewerkt.

In de vergaderingen met de directie was de transitie van de organisatie een regelmatig terugkerend

agendapunt. Bij één vergadering was de marketing manager aanwezig om de nieuwe marketingorganisatie

en -strategie toe te lichten. Bij een andere vergadering was een adviseur van House of Performance

aanwezig om toe te lichten hoe hij de cultuurverandering in de organisatie begeleidt.

Voorts werd met de directie overlegd over de financiële gang van zaken en de begroting 2014. De jaar-

rekening over 2012 werd besproken in aanwezigheid van de externe accountant, Deloitte Accountants

B.V.. De audit commissie kwam eenmaal bijeen om de jaarrekening 2012 te bespreken. Deze vergadering

werd bijgewoond door de externe accountant van Deloitte Accountants B.V.

De Raad van Toezicht heeft eenmaal vergaderd met de artistieke commissie en eenmaal met de

ondernemingsraad.

Risico managementMet de directie is regelmatig gesproken over de potentiele risico’s en de strategie als bepaalde risico’s zich

zouden voordoen. Die risico’s zijn deels van financiële aard; tegenvallende inkomsten uit concertopbrengsten

of private bijdragen, of het wegvallen van subsidies. Naar aanleiding van de ingrijpende reorganisatie die

per 1 januari 2013 geeffectueerd is, is ook veel aandacht besteed aan de personele risico’s. In het orkest

zijn de persoonlijke gevolgen van de reorganisatie nog duidelijk voelbaar en is de werkdruk in de piek van

het concertseizoen hoog. Ook in het ondersteunende team is de werkdruk hoog als gevolg van de

reorganisatie en een nieuwe werkwijze.

Mutaties en benoemingen• Per3junitraddemevrouwA.C.M.Koomen-AhlersteruguitdeRaadwegenshetbereikenvande

maximale zittingstermijn. De Raad is de mevrouw Koomen dankbaar voor haar inzet en lidmaatschap

van de audit commissie.

• Per3junitraddeheerJ.W.P.VerheugtwegenspersoonlijkeredenenteruguitdeRaad.DeRaadisde

heer Verheugt dankbaar voor zijn betrokkenheid bij het orkest en de musici.

• Per3juni2013tradmevrouwI.G.M.vanRavensteintoetotderaad.Zijvervulthetprofielmarketing/

communicatie.

• Per3juni2013traddeheerC.In’tVeldtoetotderaad.Hijvervulthetprofielfinanciën/besturing.

De relevante bepalingen van de Code Cultural Governance worden bij (her)benoemingen in acht

genomen en alle (her)benoemingen worden getoetst aan de profielschets voor de Raad.

BezoldigingDe leden van de Raad van Toezicht zien af van een vergoeding voor hun werkzaamheden.

Rooster van aftreden

Benoemd Herbenoemd Maximale zittingsduur tot

Dhr. Dijkhuizen 01-11-2012 - 2020

Dhr. Bruggink 01-05-2007 2011 2015

Dhr. Esmeijer 30-05-2011 - 2019

Mw. Van Ravenstein 03-06-2013 - 2021

Dhr. In ’t Veld 03-06-2013 - 2021

Dhr. Loot 01-09-2008 2012 2016

Dhr. Van Woudenberg 25-11-2011 2015 2019

De Raad van Toezicht dankt de directie en de medewerkers van Het Gelders Orkest voor hun

bijdragen in het afgelopen jaar.

Arnhem 10 maart 2014

Namens de Raad van Toezicht,

Dr. A.A. Dijkhuizen

voorzitter

30 31

Samenstelling Raad van Toezicht

dr. A.A. (Aalt) Dijkhuizen (1953)Rol: voorzitter. Profiel fondenwerving.

Voorzitter Raad van Bestuur Wageningen UR (University & Research centre)

Nevenfuncties:

• LidRaadvanCommissarissenDeHeus(diervoeders)

• LidRaadvanCommissarissenRefresco(bottelaarvanfrisdranken)

• LidRaadvanCommissarissenIncotec(coatingvanzaden)

• LidRaadvanToezichtNederlandsePubliekeOmroep(NPO)

• LidRaadvanAdviesHendrixGenetics(fokkerij)

• LidRaadvanAdviesPictetAgriInvesteringsfonds,Genève

• LidRaadvanAdviesStruikFoodsEurope(soepenenmaaltijden)

• LidBestuurInternationaalDuurzaamheidsconsortium(TheSustainabilityConsortium),VS

• LidBestuurFoodValley

• LidAlgemenePresidentenVergaderingVSNU(VerenigingvanSamenwerkendeNederlandse

Universiteiten)

• LidBestuurTO2(platformvantoegepasteonderzoeksorganisaties)

• LidInnovatiecieenpersoonlijkadviseurvandeGouverneurvanFujianProvincieinChina

• LidInternationaleAdviesraadPremierMaleisië

• LidRaadvanAdviesWorldKnowledgeForum

• ProgrammadirecteurEFAS(EuropeanFood&AgribusinessSeminar),uitgevoerdsamenmetHarvard

Business School

• LidRaadvanAdviesCorpus(educatiecentrummenselijklichaam)

• LidComitévanAanbevelingRonaldMcDonaldHuisArnhem

J.J.W. (Hans) Esmeijer (1946)Rol: vicevoorzitter. Profiel politiek/maatschappelijk

ZZP-er; voormalig gedeputeerde Provincie Gelderland

Nevenfuncties:

• VoorzitterrvtVeluwseOnderwijsGroep,Apeldoorn(B)

• VoorzitterrvtstichtingMuseumVillaMondriaan,Winterswijk

• VoorzitterbestuurGeldersGenootschap,Arnhem(B)

• VoorzitterProgrammaraadStichtingKennisnet,Zoetermeer(B)

• VoorzitterAdviescommissieCultureleSubsidies,gemeenteArnhem(B)

• LidrvastichtingGoShort,Nijmegen

• LidrvaKunstverenigingDiepenheim

• VoorzitterBestuurlijkeRegiegroepDecentralisatiesSociaalDomein,regioArnhem(B)

• VicevoorzitterAdviescommissieSterkenToekomstbestendigbestuurinGelderland(B)

mr. H.J. (Herman) Bruggink (1946)Rol: lid. Profiel business

Voormalig president van Universiteit Nyenrode en voorzitter raad van bestuur Reed Elsevier

mr. J.W. (Jan Willem) Loot (1943)Rol: lid. Profiel artistiek/cultureel

Voormalig artistiek directeur Orchestre National de France en algemeen directeur Koninklijk

Concertgebouworkest

Nevenfuncties:

• ArtisticadvisorandexecutivejurymemberTokyoMusicCompetition

• LidbestuurKersjes-VandeGroenekanfonds

• LidbestuurEduardvanBeinumStichting

• LidBIMJazzhouseAmsterdam

drs. I.G.M. (Ilse) van Ravenstein (1965)Rol: lid. Profiel marketing/communicatie

Directeur Involve BV; grootaandeelhouder Evolve.

Nevenfuncties:

• VoorzitterAdviesraadProgrammering&TrendsLogeion

C. (Cees) In ’t Veld RA (1958)Rol: lid. Profiel: financiën/besturing

t/m september Audit partner KPMG accountants N.V.; vanaf oktober 2013 Directeur Focus op verbeteren B.V.

Nevenfuncties:

• Totenmetjuni2013:penningmeesterStichtingVriendenvandeHistorischeBuitenplaatsMaarsbergen

mr. C. (Cees) van Woudenberg (1948)Rol: lid. Profiel business/hrm

Voormalig executive vice president Air Fance KLM

Nevenfuncties:

• LidRaadvanCommissarissenKoininklijkeBoskalisWestminsterN.V.

• LidRaadvanCommissarissenGrolsch

• LidRaadvanCommissarissenMN

• LidRaadvanCommissarissenBevaplast

• VoorzitterVerenigingVriendenvanhetNederlandsOpenluchtMuseum

34 35

B.1 Grondslagen voor de bepaling van het vermogen en het resultaat bij de geconsolideerde jaarrekening

Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening

De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van

historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders wordt vermeld, worden activa en

passiva opgenomen tegen nominale waarde.

Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Baten worden slechts

genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Lasten en risico s die hun oorsprong vinden

voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de

jaarrekening bekend zijn geworden.

De geconsolideerde jaarrekening bestaat uit de volgende entiteiten:

- Stichting Het Gelders Orkest

- Stichting Remplaçanten HGO

- Personeelsvoorziening HGO B.V.

- Projecten HGO B.V.

Door de consolidatie en de nieuwe vereisten vanuit het ministerie van OCW zijn de cijfers over 2012,

waar nodig, geherrubriceerd teneinde vergelijkbaarheid met 2013 mogelijk te maken.

Grondslagen voor de waardering van activa en passiva

Materiële vaste activaDe materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingprijs, verminderd met de cumulatieve

afschrijvingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden

berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingprijs, rekening houdend met eventuele

residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikname.

Op strijkinstrumenten wordt, met uitzondering van de contrabassen, niet afgeschreven.

EffectenEffecten worden gewaardeerd tegen de verkrijgingprijs (inclusief aankoopkosten), tenzij de koerswaarde

ultimo boekjaar lager is. In het laatste geval wordt de koerswaarde aangehouden.

VorderingenDe vorderingen worden opgenomen tegen nominale waarden. Een voorziening voor dubieuze debiteuren

wordt slechts getroffen, indien en voor zover de inbaarheid van vorderingen daartoe aanleiding geeft.

Eigen vermogenConform desbetreffende voorschriften in het ‘Handboek Verantwoording Cultuursubsidies Instellingen’

en afspraken met het Ministerie van OCW wordt het saldo uit gewone bedrijfsvoering voor een deel

toegevoegd aan c.q. ten laste gebracht van het ‘Bestemmingsfonds OCW’. Dat deel wordt berekend naar

rato van het aandeel subsidie OCW in het totaal baten.

Conform een supplementaire aanwijzing in de brief van de minister van OCW d.d. 27 februari 2007,

kenmerk DK/AZ/2007/3548 wordt, indien van toepassing, niet bestede projectsubsidie of

projectsponsoring verantwoord in een bestemmingsfonds.

VoorzieningenVoor afvloeiingsverplichtingenDe voorziening is gevormd ter dekking van financiële verplichtingen aan (ex-) werknemers in het kader

van een overeengekomen dan wel gedwongen afvloeiing. De verplichtingen kunnen de vorm hebben van

salaris, aanvulling FPU, WAO-suppletie, Werkloosheidsuitkering en van een uitgestelde incidentele

betaling aan c.q. ten behoeve van de betrokken (ex-)werknemer.

De verplichtingen worden berekend uitgaande van een maximale benutting van rechten door de

(ex-)werknemer en gewaardeerd tegen nominale waarde.

De voorziening wordt, voor zover de omvang van de verplichtingen dat nodig maakt, ultimo jaar

gedoteerd ten laste van de diverse posten personeelslasten.

Voor uitgestelde beloningen werknemersDe voorziening dekt de geschatte waarde van toekomstige verplichtingen uit hoofde van de CAO tot

betaling van gratificaties aan ultimo jaar in dienst zijnde werknemers vanwege het bereiken van een

bepaalde anciënniteit in dienstjaren.

Dergelijke gratificaties worden ten laste gebracht van de voorziening door middel van onttrekkingen ten

gunste van de personeelskosten en de voorziening wordt ultimo boekjaar zo nodig op peil gebracht met

dotaties ten laste van de personeelskosten.

Werkgeversverplichtingen inzake rechten op pensioen werknemers

HGO heeft voor al zijn werknemers een toegezegde pensioenregeling. Deze is vastgelegd in het

Pensioenreglement van de Stichting Pensioenfonds ABP en wordt ook uitgevoerd door het ABP. Het recht

op pensioen ten laste van het ABP is afhankelijk van leeftijd, salaris en dienstjaren.

HGO heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het

ABP, anders dan het effect daarvan in de vorm van hogere premies.

De pensioenregeling wordt daarom verwerkt als een toegezegde bijdrageregeling. Uitsluitend de over

het boekjaar verschuldigde premies worden in de jaarrekening verantwoord.

36 37

Grondslagen voor de bepaling van het resultaat

Eigen batenAls baten uit concerten zijn verantwoord de bruto recettes dan wel garantiebedragen of uitkoopsommen

van gespeelde concerten in het boekjaar.

De overige eigen baten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben.

SubsidiesDe subsidies worden op basis van toezeggingen van subsidiënten toegerekend aan de periode waarop zij

betrekking hebben.

BelastingenBelastingen omvatten de over de verslagperiode verschuldigde en verrekenbare winstbelastingen en

latente belastingen. De belastingen worden in de winst-en-verliesrekening opgenomen, behoudens voor

zover deze betrekking hebben op posten die rechtstreeks in het eigen vermogen worden opgenomen, in

welk geval de belasting in het eigen vermogen wordt verwerkt.

De over het boekjaar verschuldigde en verrekenbare belasting is de naar verwachting te betalen

belasting over de belastbare winst over het boekjaar, berekend aan de hand van belastingtarieven die

zijn vastgesteld op verslagdatum, dan wel waartoe materieel al op verslagdatum is besloten, en

eventuele correcties op de over voorgaande jaren verschuldigde belasting.

Er wordt uitsluitend een latente belastingvordering opgenomen voor zover het waarschijnlijk is dat er in

de toekomst belastbare winsten beschikbaar zullen zijn die voor de realisatie van het tijdelijke verschil

kunnen worden aangewend. Latente belastingvorderingen worden per iedere verslagdatum herzien en

verlaagd voor zover het niet langer waarschijnlijk is dat het daarmee samenhangende belastingvoordeel

zal worden gerealiseerd.

B.2 Geconsolideerde balans per 31 december 2013

ACTIVA 31-12-2013 31-12-2012

€ €

1. Materiële vaste activa 245.365 226.293

2. Financiële vaste activa 45.496 285.096

Totale Vaste Activa 290.861 511.389

3. Vorderingen 576.681 255.838

4. Liquide middelen 5.474.628 8.485.549

Totale Vlottende Activa 6.051.309 8.741.387

Totale activa 6.342.170 9.252.776

PASSIVA 31-12-2013 31-12-2012

€ €

5. Geconsolideerd eigen vermogen 899.276 853.864

6. Totale Voorzieningen 162.936 150.299

7. Kortlopende schulden 1.016.051 1.001.970

8. Projectsubsidie frictiekostenvergoeding 4.263.907 7.246.643

Totale Kortlopende schulden 5.279.958 8.248.613

Totale passiva 6.342.170 9.252.776

38 39

B.3 Geconsolideerde exploitatierekening 2013

Resultaat2013

€

Begroting2013

€

Resultaat2012

€

TOTALE BATEN 10.165.954 6.412.357 8.202.809

Totale Opbrengsten 1.417.544 1.256.200 1.458.027

1. Directe opbrengsten 1.274.042 1.160.000 946.238

2. Sponsorinkomsten 86.200 86.200 112.255

3. Overige inkomsten 57.303 10.000 399.534

Totale Subsidies/Bijdragen 8.748.410 5.156.157 6.744.781

4. Structurele subsidie OCW 3.550.417 3.546.197 6.022.119

5. Structurele subsidie provincie - - 354.473

6. Structurele subsidie gemeente 80.348 80.000 80.000

7. Overige (niet-structurele) subsidies/bijdragen

5.117.645 1.529.960 288.189

TOTALE LASTEN 10.267.972 6.412.357 8.042.874

Totale Beheerlasten 1.353.702 1.219.607 1.280.048

8. Beheerlasten personeel 964.318 894.607 938.697

9. Beheerlasten materieel 389.383 325.000 341.351

Totale Activiteitenlasten 8.914.270 5.192.751 6.762.825

10. Activiteitenlasten personeel 4.473.899 4.042.751 5.477.094

11. Activiteitenlasten personeel - Frictielasten

2.982.736 - 77.204

12. Activiteitenlasten materieel 1.457.635 1.150.000 1.208.527

Saldo uit gewone bedrijfsvoering -102.017 - 159.935

Totale vermogensbaten en -lasten 147.429 - 90.053

13. Saldo rentebaten/-lasten 99.755 - 90.053

14. Vennootschapsbelasting 47.674 - -

Exploitatiesaldo 45.412 - 249.988

Bestemming exploitatiesaldo

Structurele subsidie OCW als % van totale baten excl incidentele susbidie OCW

49%

Saldo uit gewone bedrijfsvoering ten bate van bestemmingsfonds OCW (49%)

22.131

Overig exploitatie saldo ten bate van de algemene reserve

23.281

B.4 Toelichting op de geconsolideerde balans

ACTIVA

12/31/2013 12/31/2012

1. Materiële vaste activa € €

Orkestbureau 29.752 34.483

Inspectie/orkest 11.659 14.534

Muziekinstrumenten 203.954 177.276

245.365 226.293

Materiële vaste activaHet verloop van de materiële vaste activa is als volgt weer te geven:

Orkest-bureau

Inspectie/orkest

Muziek-instrumenten

Totaal

Stand per 1 januari 2013

Aanschaffingswaarde 138.192 48.243 299.022 485.457

Cumulatieve afschrijvingen -103.709 -33.709 -121.746 -259.164

Boekwaarde per 1 januari 2013 34.483 14.534 177.276 226.293

Mutaties

Investeringen - - 53.262 53.262

Desinvesteringen - - - -

Afschrijvingen -4.731 -2.875 -26.584 -34.190

Desinvesteringen cum. afschr. - - - -

Saldo mutaties -4.731 -2.875 26.678 19.072

Stand per 31 december 2013



Boekwaarde per 31 december 2013 29.752 11.659 203.954 245.365

Afschrijvingspercentages 10-33,33% 10% 0-20%

De verzekerde bedragen van alle activa 12/31/2013 12/31/2012

Muziekinstrumenten 1.061.535 958.548

Inventaris/machines/muziekbibliotheek 1.080.000 1.080.000

Huurdersbelang Velperbuitensingel 12 en 22 190.300 187.800

40 41

12/31/2013 12/31/2012

€ €

2. Financiële vaste activa

2.1 Vorderingen 45.496 69.518

2.2 Effecten - 215.578

45.496 285.096

2.1 Vorderingen

Leningen u/g 45.496 69.518

Alle persoonlijke leningen zijn ter financiering van de aankoop van een te bespelen eigen instrument. Aflossingen geschieden overeenkomstig de bepalingen in de individuelecontracten. Per 31-12-2013 staan er 13 leningen uit.

2.2 Effecten

Rabobank - 48.473

GE Artesia Bank - 167.105

- 215.578

Het verloop van de effecten is als volgt weer te geven:

Nominale waarde

Aankoop waarde

Koers waarde

Boek-waarde

2013

Boek-waarde

2012

GE Artesia Bank

BNP St Maarten 2015 6,0% - - - - 138.855

Depfa 2049 Floater - - - - 28.250

- - - - 167.105

Rabobank

Goldman 2013 5,125% - - - - 48.473

Alle effecten zijn per 31-12-2013 verkocht.

3. Vorderingen

3.1 Debiteuren 192.911 122.514

3.2 Belastingen en premies sociale verzekeringen 159.836 39.985

3.3 Overige vorderingen en overlopende activa 223.935 93.339

576.681 255.838

12/31/2013 12/31/2012

€ €

3.1 Debiteuren

Debiteuren 192.911 122.514

Er wordt geen voorziening dubieuze debiteuren nodig geacht.

3.2 Belastingen en premies sociale verzekeringen

Latente vennootschapsbelasting 48.243 -

Sociale lasten 17.943 -

Omzetbelasting 93.650 39.985

159.836 39.985

Voor een bedrag van € 48.243 is de looptijd >1 jaar

3.3 Overige vorderingen en overlopende activa

Netto loon - 944

Rente rekening courant & effecten 85.554 27.640

TNT-deposito 5.140 5.140

Door te belasten kosten Stichting HGO Fonds 32.199 -

Nog te ontvangen opbrengsten 43.191 -

Overlopende activa 57.851 59.615

223.935 93.339

4. Liquide middelen

Kas 533 2.597

SNS Bank 446.310 168.031

ING Bank 20.266 3.201

Rabobank 5.007.519 8.080.486


5.474.628 8.485.549

42 43

PASSIVA

5. Geconsolideerd eigen vermogen

Voor een toelichting op de mutaties in het eigen vermogen, verwijzen wij u naar de toelichting op de enkelvoudige balans.

12/31/2013 12/31/2012

6. Voorzieningen € €

6.1 Afvloeiingsverplichtingen 94.339 96.535

6.2 Uitgestelde beloningen werknemers 68.597 53.764

162.936 150.299

6.1 Afvloeiingsverplichtingen

Stand per 1 januari 96.535 96.476

Onttrekkingen:

WAO-suppleties -

Aanvullingen FPU -

- -

Vrijval tgv personeelskosten -2.196 -

Dotatie ultimo boekjaar - 59

Stand per 31 december 94.339 96.535

Het saldo van de voorziening is gelijk aan de nominale waarde van de berekende verplichtingen.

6.2 Uitgestelde beloningen werknemers


Betaalde gratificaties boekjaar 2.060 6.168

51.704 71.280

Vrijval t.g.v. personeelskosten 17.516

Dotatie ultimo boekjaar 16.893 -


De voorziening betreft de geschatte waarde van verplichtingen op grond van de CAO tot betaling van gratificaties op basis van gerealiseerde diensttijd.

7 Kortlopende schulden

7.1 Crediteuren 340.136 342.072


7.3 Overige schulden en overlopende passiva 550.297 473.847

1.016.051 1.001.970

12/31/2013 12/31/2012

€ €

7.1 Crediteuren

Crediteuren 340.136 342.072


Vennootschapsbelasting 568 -

Loonheffing 113.217 181.311

Pensioenpremie 11.833 4.740

125.618 186.051

7.3 Overige schulden en overlopende passiva

Vakantietoelage/eindejaarsuitkering 111.661 146.063

Nettoloon 4.164 3.127

Personeel overig 57.807 81.671

Huur (Musis Sacrum) 14.090 29.186

Activiteiten 86.383 43.045

Beheer overig 30.860 32.058

Rekening Courant Vereniging Vrienden HGO 549 299

Rekening Courant St HGO Fonds 105.077 4.000

Nog te betalen kosten projecten 125.000 -

Vooruitontvangen abonnementen - 86.966

Overlopende passiva 14.706 47.432

550.297 473.847

8. Projectsubsidie frictiekostenvergoeding

Projectsubsidie frictiekostenvergoeding 4.263.907 7.246.643

Balans per 1 januari 7.246.643 -

Dotatie boekjaar - 7.323.847

Ontrekking boekjaar 2.982.736 77.204

4.263.907 7.246.643

44 45

B.5 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen

SubsidieBij brief van de Minister van OCW d.d. 18 september 2012, kenmerk 437719 is toegezegd een subsidie voor

de periode 2013-2016 van €14.184.788, exclusief eventuele loon- en prijscompensatie.

SponsoringUltimo boekjaar liepen contracten met vier sponsors, waarvan twee meerjarige overeenkomsten tot

eind 2014, respectievelijk medio 2015. Met de hoofdsponsor is sinds medio 2012 het sponsorcontract

omgezet naar een co-sponsorcontract met een looptijd van drie jaar.

HurenInzake faciliteiten voor repetities en concerten enerzijds en kantoor- en bergruimte anderzijds in Musis

Sacrum te Arnhem bestaat feitelijk een huurovereenkomst met de “Gemeentelijke Dienst Musis Sacrum

Schouwburg Arnhem”. Deze overeenkomst is op 6 mei 2004 vastgelegd in een formele overeenkomst.

De huur wordt achteraf geïndexeerd op basis van jaarindexering. De definitieve huur over het boekjaar

was bij het opmaken van de jaarcijfers nog niet bekend, maar zal circa €163.000 bedragen. Er is geen

sprake van een huur- en/of opzegtermijn.

Inzake het pand Velperbuitensingel 12 te Arnhem bestaat een huurovereenkomst t/m 31 augustus 2017.

De huur wordt jaarlijks geïndexeerd per 1 september en bedroeg ultimo boekjaar € 2.923,86 per maand.

LeasingMet Ricoh Nederland bv is in 2010 een nieuw contract afgesloten voor drie fotokopieerapparaten en een

printer. Het huurbedrag is ultimo boekjaar € 3.404,22 per kwartaal en loopt van 01-10-2010 t/m 31-03-2016.

Met Athlon Car Lease is een leaseovereenkomst gesloten voor een personenauto met een verplichting

van € 1.246,62 per maand tot en met juni 2014. Met Toyota Financial Services is een leaseovereenkomst

gesloten voor een personenauto met een verplichting van € 606,82 per maand tot en met september 2016.

GarantiesAan de verhuurder van het pand Velperbuitensingel 12 is een bankgarantie verstrekt van €8.549. Aan de

belastingdienst Rivierenlandkantoor Arnhem, is een bankgarantie verstrekt van € 25.000 ter zake van

het zelf risico dragen voor de betaling van de uitkeringen WAO aan werknemers.

46 47

B.6 Toelichting op de geconsolideerde exploitatierekening

GEWONE BATEN Resultaat Begroting Resultaat

2013 2013 2012

€ € €

1. Directe opbrengsten

1.1 Publieksinkomsten buitenland - - -

1.2 Publieksinkomsten binnenland totaal 1.274.042 1.160.000 946.238

1.274.042 1.160.000 946.238

1.2 Publieksinkomsten binnenland totaal

1.2.1 Recette 535.363 750.000 416.742

1.2.2 Uitkoop 404.876 190.000 271.365

1.2.3 Partage 323.867 210.000 234.975

1.2.4 Overige publieksinkomsten 9.936 10.000 23.157

1.274.042 1.160.000 946.238

De inkomsten uit uitkopen zijn € 215.000 hoger en de inkomsten uit recette € 215.000 lager dan begroot. Dit komt doordat de nieuwe activiteiten die Het Gelders Orkest onderneemt vaker dan verwacht op uitkoopbasis plaatsvinden. De in komsten uit partage zijn € 114.000 hoger dan begroot.

2. Sponsoring

Sponsoring in natura 55.000 55.000 32.255

Overige sponsorinkomsten 31.200 31.200 80.000

86.200 86.200 112.255

3. Overige inkomsten

3.1 Vergoedingen van coproducenten 43.191 - 378.470

3.2 Overige 14.112 10.000 21.064

57.303 10.000 399.534

3.1 Vergoedingen van coproducenten

Operabegeleiding 43.191 - 358.470

Balletbegeleiding - - 20.000

43.191 - 378.470

De inkomsten uit operabegeleiding ad € 43.000 betreffen een vergoeding van de Nationale Reisopera (NRO) voor de extra kosten die Het Gelders Orkest op verzoek van de NRO heeft gemaakt voor de coproductie ‘De Barbier van Sevilla’.

3.2 Overige

Verhuur middelen 9.316 10.000 10.982

Corporate actions - - 10.082

Diversen 4.795 - -

14.112 10.000 21.064

Resultaat Begroting Resultaat

2013 2013 2012

€ € €

4. Structurele subsidie OCW

Basisbedrag voorgaand jaar 3.546.197 3.546.197 6.001.952

Compensatie boekjaar 4.220 - 20.167

3.550.417 3.546.197 6.022.119

5. Structurele subsidie provincie

Provincie Gelderland - - 354.473

De structurele subsidie van de provincie Gelderland is per 1 januari 2013 gestopt. Het Gelders Orkest ontvangt van de provincie Gelderland een investeringsimpuls, zie 7.2.

6. Structurele subsidie gemeente

Gemeente Arnhem 60.348 60.000 60.000

Gemeente Apeldoorn 20.000 20.000 20.000

80.348 80.000 80.000

Deze subsidies waren bestemd voor activiteiten in het jaar 2013 die waren gericht op specifieke doelgroepen.


7.1 Overige subsidies/bijdragen uit publieke middelen

3.007.502 15.000 218.473

7.2 Overige bijdragen uit private middelen 2.110.143 1.514.960 69.716

5.117.645 1.529.960 288.189


Incidentele OCW subsidie frictiekosten 2.982.736 - 77.204

Productiefonds 5.000 - 122.458

St. Sociaal Fonds Orkesten 19.766 15.000 15.311

Gemeente Nijmegen - - 3.500

3.007.502 15.000 218.473

De incidentele OCW subsidie frictiekosten ad € 2.982.736 betreft de vergoeding van het ministerie van OCW voor frictiekosten ten gevolge van de vermindering van de structurele rijkssubsidie.

7.2 Overige bijdragen uit private middelen

7.2.1 Donaties particulieren 10.143 - 69.716

7.2.2 Bijdrage Stichting HGO Fonds 2.100.000 1.514.960 -

2.110.143 1.514.960 69.716

48 49


2013 2013 2012

€ € €

7.2.2 Bijdrage Stichting HGO Fonds

Partners 70.000 50.000 -

Mecenassen 25.000 12.500 -

Vereniging Vrienden 62.500 62.500 -

Kapitaalimpuls Provincie 1.942.500 1.389.960 -

2.100.000 1.514.960 -

De kapitaalimpuls van de provincie Gelderland dient ter financiering van investeringen t.b.v. de transitie van het orkestbedrijf en innovatie enerzijds en het opvangen van aanloop-verliezen anderzijds. In 2013 bedroeg de bijdrage uit deze investeringsimpuls € 1.942.500.

GEWONE LASTEN

8. Beheerlasten personeel

8.1 Dienstverbanden onbepaalde tijd 397.349 219.942 740.330

8.2 Dienstverbanden bepaalde tijd 236.602 165.648 -

8.3 Vergoedingen en hrm-beleid 8.264 34.017 21.679

8.4 Flexibele inhuur 322.104 475.000 176.688

964.318 894.607 938.697

Gemiddelde personeelsbezetting (fte) 8,8 10,7

De beheerlasten personeel zijn € 70.000 hoger dan begroot door extra investeringen t.b.v. marketing, fondsenwerving en optimalisatie van de organisatie. Binnen de beheerlasten personeel heeft een verschuiving plaatsgevonden van flexibele inhuur naar dienstverbanden doordat bij de begroting geen rekening is gehouden met consolidatie.

Vermelding bezoldiging topfunctionarissen Functie Naam Ingangsdatum Omvang Beloning dienstverband dienstverband in fte Algemeen directeur Dhr. G.F. Wiegel 1-4-2008 1,0 € 102.040

Vermelding gegevens van eenieder van wie de bezoldiging de WNT-norm te boven gaat Functie Ingangsdatum Einddatum Omvang Vergoeding Motivatie dienstverband dienstverband dienstverband wegens overschrijding in fte beëindiging van van de norm het dienstverband Programmeur 01-01-05 01-01-13 1,0 € 266.644 Conform ‘Sociaal Plan Nederlandse Orkesten’



2013 2013 2012

€ € €

8.4 Flexibele inhuur

Marketing 154.305 100.000 -

Fondsenwerving 103.262 100.000 -

Ondersteuning kantoor 66.913 275.000 -

Doorbelaste kosten fondsenwerving -2.376 - -

322.104 475.000 176.688

9. Beheerlasten materieel

9.1 Huisvesting 66.200 75.000 74.947

9.2 Kantoor 156.119 150.000 132.863

9.3 Organisatiekosten 167.064 100.000 133.541

389.383 325.000 341.351

De organisatiekosten zijn € 67.000 hoger dan begroot doordat geïnvesteerd is in adviezen van derden voor optimalisatie van de organisatie.

10. Activiteitenlasten personeel

10.1 Musici 4.193.670 3.845.527 5.132.955

10.2 Niet-musici 280.229 197.224 344.139

4.473.899 4.042.751 5.477.094

De activiteitenlasten personeel zijn € 431.000 hoger dan begroot door de extra investeringen in nieuwe concertformats en samenwerkingsvormen ten laste van de investeringsimpuls van de provincie Gelderland.

10.1 Musici

10.1.1 Orkestmusici 3.677.331 3.284.527 4.757.827

10.1.2 Dirigenten 237.818 265.000 243.135

10.1.3 Solisten 228.403 244.000 131.993

10.1.4 Koren 50.118 52.000 -

4.193.670 3.845.527 5.132.955

10.1.1 Orkestmusici

10.1.1.1 Dienstverbanden onbepaalde tijd 2.663.102 2.570.965 3.797.394

10.1.1.2 Dienstverbanden bepaalde tijd 61.233 107.460 -

10.1.1.3 Vergoedingen en hrm-beleid 236.450 186.102 249.576

10.1.1.4 Flexibele inhuur 716.546 420.000 710.857

3.677.331 3.284.527 4.757.827


50 51


2013 2013 2012

€ € €

10.2 Niet-musici

10.2.1 Dienstverbanden onbepaalde tijd 167.128 149.464 288.209

10.2.2 Dienstverbanden bepaalde tijd - - -

10.2.3 Vergoedingen en hrm-beleid 25.890 27.761 16.704

10.2.4 Flexibele inhuur 87.211 20.000 39.226

280.229 197.224 344.139


10.2.4 Flexibele inhuur

Flexibele inhuur activiteiten 56.849 - 6.045

Inspectie tijdelijk personeel 30.362 20.000 33.181

87.211 20.000 39.226

GEWONE LASTEN


Afkoop WW 1.098.721 - -

Afkoop BWU 1.722.315 - -

Sociale lasten afkoop WW/BWU 55.543 - -

Pensioenopbouw WW 2.707 - -

Begeleiding naar nieuw werk 8.325 - 15.033

(Om)scholing 68.154 - 14.722

Juridische bijstand en financieel advies (conform sociaal plan)

19.378 - 7.158

Juridisch advies organisatie 7.593 - 40.292

2.982.736 - 77.204

Frictielasten betreffen de kosten verbonden aan het (deeltijd)ontslag en het sociaal plan als gevolg van de reductie van de structurele rijkssubsidie.

12. Activiteitenlasten materieel

12.1 Bedrijfsmiddelen 262.550 250.000 243.270

12.2 Materieel uitvoering 584.237 450.000 479.843

12.3 Marketing en fondsenwerving 610.848 450.000 485.414

1.457.635 1.150.000 1.208.527

De lasten van materieel uitvoering zijn 134.237 hoger dan begroot door de extra investeringen in nieuwe concertformats en opnametechnieken ten laste van de investeringsimpuls van de provincie Gelderland.


2013 2013 2012

€ € €

12.3 Marketing en fondsenwerving

12.3.1 Marketing 614.584 400.000 433.570

12.3.2 Fondsenwerving -3.736 50.000 51.844

610.848 450.000 485.414

De marketingkosten zijn € 215.000 hoger dan begroot i.v.m. extra investeringen ten laste van de investeringsimpuls van de provincie Gelderland en de kosten van een nieuwe website.

12.3.2 Fondsenwerving

Kaarten/kosten sponsoren 22.210 31.194

Dienstverlening aan derden 6.253 20.650

Doorbelaste kosten Stichting HGO Fonds -32.199 -

-3.736 50.000 51.844

De kosten van fondsenwerving zijn € 53.736 lager dan begroot omdat deze zijn doorbelast aan Stichting HGO Fonds.

VERMOGENSBATEN EN -LASTEN

13. Saldo rentebaten/-lasten

Rente liquiditeiten 85.554 - 33.301

Rente effecten 9.978 - 1.849

Koersresultaat effecten 4.422 - 55.296

Kosten effecten -199 - -393

99.755 - 90.053

14. Vennootschapsbelasting

Te betalen vennootschapsbelasting 568 - -

Dotatie latente vennootschapsbelasting -48.242 - -

-47.674 - -

52 53

C Enkelvoudige jaarrekening 2013

Prestatieoverzicht1

2013 Activiteitenplan 2012

Aantal Aantal bezoeken



Totaal aantal bezoeken 149.104 99.200 110.283

Operabegeleidingen 11 6.361 7 5.600 21 12.399

Koorbegeleidingen 7 6.900 5 5.500 8 7.162

Symfonische programma’s 75 135.843 31 88.100 90.722

Waarvan aantal met grote bezetting (> 80 musici)

3 12.043 6

Waarvan aantal met middelgrote bezetting (40-80 musici)

33 99.126 15

Waarvan aantal met kleine bezetting (15-40 musici)

7 7.915 10

Programma’s voor ensembles (< 15 musici) 32 16.759 3

Aantal uitvoeringen2 103 102.349 83 50.544 74 69.528

Waarvan in de standplaats 33 22.552 32 20.595 30 39.956

Waarvan buiten de standplaats 70 79.797 51 29.949 44 29.572

Waarvan in het buitenland

Aantal schooluitvoeringen 24 7.806 35 14.000 20 6.435

Aantal schooluitvoeringen PO 18 5.558

Aantal schooluitvoeringen VO 6 2.248

Aantal jeugduitvoeringen 9 4.100 4 2.000

Aantal educatieve activiteiten 254 12.176 205 4.940 210 5.167

Registraties / adaptaties voor TV 5 5

Registraties / adaptaties voor radio 7 7

Workshops voor amateurs 8 1.937 2 760 3 1.332

Lezingen en inleidingen 55 3.676 44 3.800 45 3.535

Totaal aantal overige activiteiten 22 3.787 15 5.000 24 1.259

Totaal aantal uitvoeringen per programma Zie blz. 14 voor het aantal uitvoeringen per programma uitgesplitst naar productcategorie

2013 Activiteitenplan 2012

Aantal scholen waarmee is samengewerkt3 114

Aantal bezoeken website 109.633 85.000 80.000

Waarvan aantal unieke bezoekers per jaar 70.753 55.000 50.000

Aantal vrijwilligers 35 35 35

1. Door een nieuwe rubricering van het Ministerie van OCW vanaf 2013 zijn niet voor alle onderdelen vergelijkende cijfers beschikbaar voor 2012 of activiteitenplan.

2. Exclusief operabegeleidingen, koorbegeleidingen, schooluitvoeringen, jeugduitvoeringen en overige activiteiten. Zie blz. 14 voor een gedetailleerd overzicht van de kengetallen per productcategorie.

3. Dit betreft unieke klanten. Eén school kan verschillende producten afnemen.

C.1 Grondslagen voor de bepaling van het vermogen en het resultaat bij de enkelvoudige jaarrekening

Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening

Door de consolidatie en de nieuwe vereisten vanuit het OCW zijn de cijfers over 2012, waar nodig,

geherrubriceerd teneinde vergelijkbaarheid met 2013 mogelijk te maken.

Grondslagen voor de waardering van activa en passiva

AlgemeenDe grondslagen voor de waardering van activa en passiva zijn opgenomen in de toelichting van de

geconsolideerde jaarrekening, uitgezonderd de volgende grondslagen.

Financiële vaste activaDeelnemingen waarin invloed van betekenis op het zakelijk en financiële beleid kan worden uitgeoefend,

worden gewaardeerd volgens de vermogensmutatiemethode op bassi van de nettovermogenswaarde.

Bij de bepaling van de nettovermogenswaarde worden de waarderingsgrondslagen van de onderneming

gehanteerd.

Deelnemingen met een negatieve nettovermogenswaarde worden op nihil gewaardeerd. Wanneer de

onderneming garant staat voor de schulden van de betreffende onderneming wordt een voorziening

gevormd. Deze voorziening wordt primair ten laste van de vorderingen op deze deelneming gevormd en

voor het overige onder de voorzieningen ter grootte van het aandeel in de door de deelneming geleden

verliezen, dan wel voor de verwachte betalingen door de onderneming ten behoeve van deze

deelneming.

Grondslagen voor de bepaling van het resultaat

Eigen batenDe grondslagen voor de waardering van resultaatbepaling zijn opgenomen in de toelichting van de

geconsolideerde jaarrekening, uitgezonderd de volgende grondslagen.

Resultaat deelnemingenAls resultaat van deelnemingen waarin invloed van betekenis wordt uitgeoefend op het zakelijke en

financiële beleid, wordt opgenomen het aan de vennootschap toekomende aandeel in het resultaat van

deze deelnemingen. Dit resultaat wordt bepaald op basis van de bij Stichting Het Gelders Orkest

geldende grondslagen voor waardering en resultaatbepaling.

54 55

C.2 Enkelvoudige balans per 31 december 2013

ACTIVA 12/31/2013 12/31/2012

€ €

1. Materiële vaste activa 245.365 226.293

2. Financiële vaste activa 47.770 285.097

Totale Vaste Activa 293.135 511.390

3. Vorderingen 881.901 259.433

4. Liquide middelen 5.454.362 8.482.348

Totale Vlottende Activa 6.336.263 8.741.781

Totale activa 6.629.398 9.253.171

PASSIVA 12/31/2013 12/31/2012

€ €

5. Stichtingkapitaal 54 54

Algemene reserve 579.101 629.266

Bestemmingsfonds OCW 320.120 231.351

Totale eigen vermogen 899.276 860.671

6. Totale Voorzieningen 317.309 150.299

7. Kortlopende schulden 1.148.906 995.558

8. Projectsubsidie frictiekostenvergoeding 4.263.907 7.246.643

Totale Kortlopende schulden 5.412.813 8.242.201

Totale passiva 6.629.398 9.253.171

C.3 Enkelvoudige exploitatierekening 2013


2013 2013 2012

€ € €

TOTALE BATEN 9.991.936 6.412.357 8.202.809

Totale Opbrengsten 1.243.526 1.256.200 1.458.027

1. Directie opbrengsten 1.101.203 1.160.000 946.238

2. Sponsorinkomsten 86.200 86.200 112.255

3. Overige inkomsten 56.124 10.000 399.534

Totale Subsidies/Bijdragen 8.748.410 5.156.157 6.744.781

4. Structurele subsidie OCW 3.550.417 3.546.197 6.022.119

5. Structurele subsidie provincie - - 354.473

6. Structurele subsidie gemeente 80.348 80.000 80.000

7. Overige (niet-structurele) subsidies/bijdragen 5.117.645 1.529.960 288.189

TOTALE LASTEN 9.783.109 6.412.357 8.042.874

Totale Beheerlasten 1.328.739 1.219.607 1.280.048

8. Beheerlasten personeel 960.065 894.607 938.697

9. Beheerlasten materieel 368.675 325.000 341.351

Totale Activiteitenlasten 8.454.370 5.192.751 6.762.825

10. Activiteitenlasten personeel 4.079.971 4.042.751 5.477.094

11. Activiteitenlasten personeel - Frictielasten 2.982.736 - 77.204

12. Activiteitenlasten materieel 1.391.663 1.150.000 1.208.527

Saldo uit gewone bedrijfsvoering 208.828 - 159.935

Totale vermogensbaten en -lasten -170.223 - 90.053

13. Saldo rentebaten/-lasten 100.823 - 90.053

14. Resultaat deelnemingen -271.046 - -

Exploitatiesaldo 38.605 - 249.988

56 57

C.4 Toelichting op de enkelvoudige balans

ACTIVA 12/31/2013 12/31/2012

€ €

1. Materiële vaste activa

Orkestbureau 29.752 34.483

Inspectie/orkest 11.659 14.534

Muziekinstrumenten 203.954 177.276

245.365 226.293

Materiële vaste activa

Het verloop van de materiële vaste activa is als volgt weer te geven:

Orkest-bureau

Inspectie/orkest

Muziek-instrumenten

Totaal

Stand per 1 januari 2013



Boekwaarde per 1 januari 2013 34.483 14.534 177.276 226.293

Mutaties

Investeringen - - 53.262 53.262

Desinvesteringen - - - -

Afschrijvingen -4.731 -2.875 -26.584 -34.190

Desinvesteringen cum. afschr. - - - -

Saldo mutaties -4.731 -2.875 26.678 19.072

Stand per 31 december 2013



Boekwaarde per 31 december 2013 29.752 11.659 203.954 245.365

Afschrijvingspercentages 10-33,33% 10% 0-20%

De verzekerde bedragen van alle activa 12/31/2013 12/31/2012

Muziekinstrumenten 1.061.535 958.548

Inventaris/machines 1.080.000 1.080.000

Huurdersbelang Velperbuitensingel 12 en 22

190.300 187.800

12/31/2013 12/31/2012

€ €

2. Financiële vaste activa

2.1 Vorderingen 45.496 69.518

2.2 Effecten - 215.578

2.3 Deelnemingen 2.274 1

47.770 285.097

2.1 Vorderingen

Leningen u/g 45.496 69.518

Alle persoonlijke leningen zijn ter financiering van de aankoop van een te bespelen eigen instrument. Aflossingen geschieden overeenkomstig de bepalingen in de individuele contracten. Per 31-12-2013 staan er 13 leningen uit.

2.2 Effecten

Rabobank - 48.473


- 215.578

Het verloop van de effecten is als volgt weer te geven:

Nominale waarde

Aankoop waarde

Koers waarde

Boek-waarde

2013

Boek-waarde

2012

GE Artesia Bank

BNP St Maarten 2015 6,0% - - - - 138.855

Depfa 2049 Floater - - - - 28.250

- - - - 167.105

Rabobank

Goldman 2013 5,125% - - - - 48.473

Alle effecten zijn per 31-12-2013 verkocht.

2.3 Deelnemingen

Deelneming Personeelsvoorziening HGO B.V. 2.274 1

Deelneming Projecten HGO B.V. - -

2.274 1

3. Vorderingen

3.1 Debiteuren 254.806 122.514


3.3 Vorderingen op groepsmaatschappijen 260.333 3.595

3.4 Overige vorderingen en overlopende activa 223.934 93.339

881.901 259.433

58 59

12/31/2013 12/31/2012

€ €

3.1 Debiteuren

Debiteuren 254.806 122.514

Onder de debiteuren is een bedrag van € 91.045 aan groepsmaatschappijen verantwoord. Er wordt geen voorziening dubieuze debiteuren nodig geacht.


Sociale lasten 17.943 -

Omzetbelasting 124.885 39.985

142.828 39.985

3.3 Vorderingen op groepsmaatschappijen

Rekening-courant Personeelsvoorziening HGO B.V.

260.333 3.595

Rekening-courant Projecten HGO B.V. - -

260.333 3.595

Vanwege het negatief eigen vermogen van Projecten HGO B.V. is er in de rekening-courant verhouding een voorziening geboekt ad € 97.753.

3.4 Overige vorderingen en overlopende activa

Netto loon - 944

Rente rekening courant & effecten 85.554 27.640

TNT-deposito 5.140 5.140

Door te belasten kosten Stichting HGO Fonds

32.199 -

Nog te ontvangen opbrengsten 43.191 -

Overlopende activa 57.850 59.615

223.934 93.339

4. Liquide middelen

Kas 533 2.597

SNS Bank 446.310 168.031

Rabobank 5.007.519 8.080.486


5.454.362 8.482.348

PASSIVA

5. Eigen vermogen

Kapitaal Algemene reserve

Bestemmings- fonds OCW

Saldo per 1 januari 2013 54 629.266 231.351

Correctie verdeling resultaat 2012 -66.638 66.638

Bestemming resultaat boekjaar 16.473 22.131

Saldo per 1 december 2013 54 579.101 320.120

Het voorschrift van het ministerie van OCW (OCW) voor toerekening van het resultaat 2012 aan het bestemmingsfonds OCW is gewijzigd. Vóór vaststelling van de jaarrekening 2012 was overeengekomen dat het resultaat uit gewone bedrijfsvoering toegerekend werd aan de bestemmingsreserve OCW naar rato van de verhouding tussen de structurele subsidie van OCW en de totale baten exclusief incidentele subsidie van OCW. Na indiening van de jaarrekening heeft OCW gemeld dat niet het resultaat uit gewone bedrijfsvoering moet worden toegerekend maar het exploitatiesaldo. Daarom heeft in 2013 een overboeking plaatsgevonden van de algemene reserve naar het bestemmingsfonds OCW ad € 66.638.

12/31/2013 12/31/2012

€ €

6. Voorzieningen

6.1 Afvloeiingsverplichtingen 94.339 96.535

6.2 Uitgestelde beloningen werknemers 66.847 53.764

6.3 Voorziening deelneming 156.123 -

317.309 150.299

6.1 Afvloeiingsverplichtingen


Onttrekkingen:

WAO-suppleties -

Aanvullingen FPU -

- -

Vrijval tgv personeelskosten -2.196 -

Dotatie ultimo boekjaar - 59


Het saldo van de voorziening is gelijk aan de nominale waarde van de berekende verplichtingen.

60 61

12/31/2013 12/31/2012

€ €

6.2 Uitgestelde beloningen werknemers


Betaalde gratificaties boekjaar 2.060 6.168

51.704 71.280

Vrijval t.g.v. personeelskosten 17.516

Dotatie ultimo boekjaar 15.143 -


De voorziening betreft de geschatte waarde van verplichtingen op grond van de CAO tot betaling van gratificaties op basis van gerealiseerde diensttijd.

6.3 Voorziening deelneming

Deelneming Projecten HGO B.V. 156.123 -

Projecten HGO B.V. heeft een negatief eigen vermogen van € 273.318 € 97.753 is afgeboekt van de rekening-courant met Projecten HGO B.V. en € 19.442 op een kortlopende vordering en voor het restant is een voorziening opgenomen.

7 Kortlopende schulden

7.1 Crediteuren 649.049 342.072


117.675 183.489

7.3 Overige schulden en overlopende passiva 382.182 469.997

1.148.906 995.558

7.1 Crediteuren

Crediteuren 649.049 342.072

Onder de crediteuren is een bedrag van € 348.306 aan groepsmaatschappijen verantwoord.


Loonheffing 105.848 179.885

Pensioenpremie 11.827 3.604

117.675 183.489

12/31/2013 12/31/2012

€ €

7.3 Overige schulden en overlopende passiva

Vakantietoelage/eindejaarsuitkering 101.530 145.342

Nettolonen 4.164 -

Personeel overig 57.790 81.670

Huur (Musis Sacrum) 14.090 29.186

Activiteiten 28.416 43.045

Beheer overig 14.705 32.058

Rekening Courant Vereniging Vrienden HGO 549 299

Rekening Courant St HGO Fonds 5.077 4.000

Nog te betalen kosten projecten 125.000

Vooruitontvangen abonnementen - 86.966

Overlopende passiva 30.861 47.431

382.182 469.997

8. Projectsubsidie frictiekostenvergoeding

Projectsubsidie frictiekostenvergoeding 4.263.907 7.246.643

Balans per 1 januari 7.246.643 -

Dotatie boekjaar - 7.323.847

Ontrekking boekjaar 2.982.736 77.204

4.263.907 7.246.643

62 63

C.5 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen

SubsidieBij brief van de Minister van OCW d.d. 18 september 2012, kenmerk 437719 is toegezegd een subsidie voor

de periode 2013-2016 van €14.184.788, exclusief eventuele loon- en prijscompensatie.

SponsoringUltimo boekjaar liepen contracten met vier sponsors, waarvan twee meerjarige overeenkomsten tot

eind 2014, respectievelijk medio 2015. Met de hoofdsponsor is sinds medio 2012 het sponsorcontract

omgezet naar een co-sponsorcontract met een looptijd van drie jaar.

HurenInzake faciliteiten voor repetities en concerten enerzijds en kantoor- en bergruimte anderzijds in Musis

Sacrum te Arnhem bestaat feitelijk een huurovereenkomst met de “Gemeentelijke Dienst Musis Sacrum

Schouwburg Arnhem”. Deze overeenkomst is op 6 mei 2004 vastgelegd in een formele overeenkomst.

De huur wordt achteraf geïndexeerd op basis van jaarindexering. De definitieve huur over het boekjaar

was bij het opmaken van de jaarcijfers nog niet bekend, maar zal circa €163.000 bedragen. Er is geen

sprake van een huur- en/of opzegtermijn.

Inzake het pand Velperbuitensingel 12 te Arnhem bestaat een huurovereenkomst t/m 31 augustus 2017.

De huur wordt jaarlijks geïndexeerd per 1 september en bedroeg ultimo boekjaar € 2.923,86 per maand.

LeasingMet Ricoh Nederland bv is in 2010 een nieuw contract afgesloten voor drie fotokopieerapparaten en een

printer. Het huurbedrag is ultimo boekjaar € 3.404,22 per kwartaal en loopt van 01-10-2010 t/m 31-03-2016.

Met Athlon Car Lease is een leaseovereenkomst gesloten voor een personenauto met een verplichting

van € 1.246,62 per maand tot en met juni 2014. Met Toyota Financial Services is een leaseovereenkomst

gesloten voor een personenauto met een verplichting van € 606,82 per maand tot en met september 2016.

GarantiesAan de verhuurder van het pand Velperbuitensingel 12 is een bankgarantie verstrekt van €8.549. Aan de

belastingdienst Rivierenlandkantoor Arnhem, is een bankgarantie verstrekt van € 25.000 ter zake van

het zelf risico dragen voor de betaling van de uitkeringen WAO aan werknemers.

C.6 Toelichting op de enkelvoudige exploitatierekening

GEWONE BATEN Resultaat Begroting Resultaat

2013 2013 2012

€ € €

1. Directe opbrengsten

1.1 Publieksinkomsten buitenland - - -

1.2 Publieksinkomsten binnenland totaal 1.101.203 1.160.000 946.238

1.101.203 1.160.000 946.238

1.2 Publieksinkomsten binnenland totaal

1.2.1 Recette 506.047 750.000 416.742

1.2.2 Uitkoop 261.353 190.000 271.365

1.2.3 Partage 323.867 210.000 234.975

1.2.4 Overige publieksinkomsten 9.936 10.000 23.157

1.101.203 1.160.000 946.238

De publiekinkomsten zijn € 58.797 lager dan begroot doordat een aantal projecten heeft plaatsgevonden in Projecten HGO B.V. en de inkomsten daaruit niet zichtbaar zijn in de enkelvoudige jaarrekening. Binnen de publieksinkomsten heeft een verschuiving plaatsgevonden van recette naar uitkoop doordat de nieuwe activiteiten die Het Gelders Orkest onderneemt vaker dan verwacht op uitkoopbasis plaatsvinden.

2. Sponsoring

Sponsoring in natura 55.000 55.000 32.255

Overige sponsorinkomsten 31.200 31.200 80.000

86.200 86.200 112.255

3. Overige inkomsten

3.1 Vergoedingen van coproducenten 43.191 - 378.470

3.2 Overige 12.933 10.000 21.064

56.124 10.000 399.534

De inkomsten uit operabegeleiding ad € 43.000 betreffen een vergoeding van de Nationale Reisopera (NRO) voor de extra kosten die Het Gelders Orkest op verzoek van de NRO heeft gemaakt voor de coproductie ‘De Barbier van Sevilla’.

3.1 Vergoedingen van coproducenten

Operabegeleiding 43.191 - 358.470

Balletbegeleiding - - 20.000

43.191 - 378.470

64 65


2013 2013 2012

€ € €

3.2 Overige

Verhuur middelen 9.316 10.000 10.982

Corporate actions - - 10.082

Diversen 3.616 - -

12.933 10.000 21.064

4. Structurele subsidie OCW

Basisbedrag voorgaand jaar 3.546.197 3.546.197 6.001.952

Compensatie boekjaar 4.220 - 20.167

3.550.417 3.546.197 6.022.119

5. Structurele subsidie provincie

Provincie Gelderland - - 354.473

De structurele subsidie van de provincie Gelderland is per 1 januari 2013 gestopt.

6. Structurele subsidie gemeente

Gemeente Arnhem 60.348 60.000 60.000

Gemeente Apeldoorn 20.000 20.000 20.000

80.348 80.000 80.000

Deze subsidies waren bestemd voor activiteiten in het jaar 2013 die waren gericht op specifieke doelgroepen.



3.007.502 15.000 218.473

7.2 Overige bijdragen uit private middelen 2.110.143 1.514.960 69.716

5.117.645 1.529.960 288.189


Incidentele OCW subsidie frictiekosten 2.982.736 - 77.204

Productiefonds 5.000 - 122.458

St. Sociaal Fonds Orkesten 19.766 15.000 15.311

Gemeente Nijmegen - - 3.500

3.007.502 15.000 218.473

De incidentele OCW subsidie frictiekosten ad € 2.982.736 betreft de vergoeding van het ministerie van OCW voor frictiekosten ten gevolge van de vermindering van de structurele rijkssubsidie.


2013 2013 2012

€ € €

7.2 Overige bijdragen uit private middelen

Donaties particulieren 10.143 - 69.716

Bijdrage Stichting HGO Fonds 2.100.000 1.514.960 -

2.110.143 1.514.960 69.716

Specificatie bijdrage Stichting HGO Fonds

Partners 70.000 50.000 -

Mecenassen 25.000 12.500 -

Vereniging Vrienden 62.500 62.500 -

Kapitaalimpuls Provincie 1.942.500 1.389.960 -

2.100.000 1.514.960 -

De kapitaalimpuls van de provincie Gelderland dient ter financiering van investeringen t.b.v. de transitie van het orkestbedrijf en innovatie enerzijds en het opvangen van aanloop-verliezen anderzijds. In 2013 bedroeg de bijdrage uit deze investeringsimpuls € 1.942.500.

GEWONE LASTEN

8. Beheerlasten personeel

8.1 Dienstverbanden onbepaalde tijd 211.998 219.942 740.330

8.2 Dienstverbanden bepaalde tijd 133.403 165.648 -

8.3 Vergoedingen en hrm-beleid 4.704 34.017 21.679

8.4 Flexibele inhuur 609.960 475.000 176.688

960.065 894.607 938.697


Vermelding bezoldiging topfunctionarissen Functie Naam Ingangsdatum Omvang Beloning dienstverband dienstverband in fte Algemeen directeur Dhr. G.F. Wiegel 1-4-2008 1,0 € 102.040

Vermelding gegevens van eenieder van wie de bezoldiging de WNT-norm te boven gaat Functie Ingangsdatum Einddatum Omvang Vergoeding Motivatie dienstverband dienstverband dienstverband wegens overschrijding in fte beëindiging van van de norm het dienstverband Programmeur 01-01-05 01-01-13 1,0 € 266.644 Conform ‘Sociaal Plan Nederlandse Orkesten’


66 67


2013 2013 2012

€ € €

8.4 Flexibele inhuur

Marketing 154.305 100.000 -

Fondsenwerving 103.262 100.000 -

Ondersteuning kantoor 66.913 176.688

Doorbelasting Personeelsvoorziening HGO B.V. 287.856 275.000

Doorbelaste kosten fondsenwerving -2.376 - -

609.960 475.000 176.688

De kosten van flexibele inhuur marketing en ondersteuning kantoor zijn respectievelijk € 54.305 en € 66.913 hoger dan begroot door extra investeringen t.b.v. marketing en optimalisatie van de organisatie ten laste van de investeringsimpuls van de provincie Gelderland.

9. Beheerlasten materieel

9.1 Huisvesting 62.716 75.000 74.947

9.2 Kantoor 146.634 150.000 132.863

9.3 Organisatiekosten 159.325 100.000 133.541

368.675 325.000 341.351

De organisatiekosten zijn € 59.325 hoger dan begroot doordat geïnvesteerd is aan adviezen van derden voor optimalisatie van de organisatie.

GEWONE LASTEN

10. Activiteitenlasten personeel

10.1 Musici 3.801.575 3.845.527 5.132.955

10.2 Niet-musici 278.397 197.224 344.139

4.079.971 4.042.751 5.477.094

10.1 Musici

10.1.1 Orkestmusici 3.299.953 3.284.527 4.757.827

10.1.2 Dirigenten 225.101 265.000 243.135

10.1.3 Solisten 226.403 244.000 131.993

10.1.4 Koren 50.118 52.000 -

3.801.575 3.845.527 5.132.955

10.1.1 Orkestmusici

10.1.1.1 Dienstverbanden onbepaalde tijd 2.663.102 2.570.965 3.797.394

10.1.1.2 Dienstverbanden bepaalde tijd 61.233 107.460 -

10.1.1.3 Vergoedingen en hrm-beleid 236.450 186.102 249.576

10.1.1.4 Flexibele inhuur 339.168 420.000 710.857

3.299.953 3.284.527 4.757.827



2013 2013 2012

€ € €

10.2 Niet-musici

10.2.1 Dienstverbanden onbepaalde tijd 167.128 149.464 288.209

10.2.2 Dienstverbanden bepaalde tijd - - -

10.2.3 Vergoedingen en hrm-beleid 25.873 27.761 16.704

10.2.4 Flexibele inhuur 85.396 20.000 39.226

278.397 197.224 344.139


10.2.4 Flexibele inhuur

Flexibele inhuur activiteiten 56.849 - 6.045

Inspectie tijdelijk personeel 28.547 20.000 33.181

85.396 20.000 39.226

De activiteitenlasten personeel voor flexibele inhuur zijn € 55.396 hoger dan begroot door de extra investeringen in nieuwe concertformats ten laste van de investeringsimpuls van de provincie Gelderland.

GEWONE LASTEN


Afkoop WW 1.098.721 - -

Afkoop BWU 1.722.315 - -

Sociale lasten afkoop WW/BWU 55.543 - -

Pensioenopbouw WW 2.707 - -

Begeleiding naar nieuw werk 8.325 - 15.033

(Om)scholing 68.154 - 14.722

Juridische bijstand en financieel advies (conform sociaal plan)

19.378 - 7.158

Juridisch advies organisatie 7.593 - 40.292

2.982.736 - 77.204

Frictielasten betreffen de kosten verbonden aan het (deeltijd)ontslag en het sociaal plan als gevolg van de reductie van de structurele rijkssubsidie.

12. Activiteitenlasten materieel

12.1 Bedrijfsmiddelen 259.832 250.000 243.270

12.2 Materieel uitvoering 556.757 450.000 479.843

12.3 Marketing en fondsenwerving 575.073 450.000 485.414

1.391.663 1.150.000 1.208.527

De lasten van materieel uitvoering zijn 106.757 hoger dan begroot door de extra investeringen in nieuwe concertformats ten laste van de investeringsimpuls van de provincie Gelderland.

68 69


2013 2013 2012

€ € €

12.3 Marketing en fondsenwerving

12.3.1 Marketing 578.809 400.000 433.570

12.3.2 Fondsenwerving -3.736 50.000 51.844

575.073 450.000 485.414

De marketingkosten zijn € 178.809 hoger dan begroot i.v.m. extra investeringen ten laste van de investeringsimpuls van de provincie Gelderland en de kosten van een nieuwe website.

12.3.2 Fondsenwerving

Kaarten/kosten sponsoren 22.210 31.194

Dienstverlening aan derden 6.253 20.650

Doorbelaste kosten Stichting HGO Fonds -32.199 -

-3.736 50.000 51.844

De kosten van fondsenwerving zijn € 53.736 lager dan begroot omdat deze zijn doorbelast aan Stichting HGO Fonds.

VERMOGENSBATEN EN -LASTEN

13. Saldo rentebaten/-lasten

Rente liquiditeiten 85.554 - 33.301

Rente rekening-courant Projecten HGO B.V. 1.064 - -

Rente effecten 9.978 - 1.849

Koersresultaat effecten 4.422 - 55.296

Kosten effecten -195 - -393

100.823 - 90.053

14. Resultaat deelnemingen

Deelneming Personeelsvoorziening HGO B.V. 2013

9.081 - -

Deelneming Personeelsvoorziening HGO B.V. 2012

-6.808 - -

Deelneming Projecten HGO B.V. -273.319 - -

-271.046 - -

D Overige gegevens

Het gelders orkest jaarverslag 2013

Documents

Transcript of Het gelders orkest jaarverslag 2013