Müller, A; Thiel, F C; Renner, S P; Winkler, M; Häberle, L; Beckmann, M W
Financiële transparantie in zorg en maatschappelijk vastgoed ir. George Müller MRE...
-
Upload
mathilda-simons -
Category
Documents
-
view
213 -
download
1
Transcript of Financiële transparantie in zorg en maatschappelijk vastgoed ir. George Müller MRE...
Financiële transparantie in zorg en maatschappelijk vastgoed www.realink.nl
ir. George Müller MRE
MFA Lab
MFA Exploitatiemodel
Bijeenkomst 15 juni 2010
Financiële transparantie in zorg en maatschappelijk vastgoed www.realink.nl2
2
Het businessmodel van een MFA
activiteiten
tijd ruimte
capaciteit
beze
tting
flexibiliteit
ondernemer
kost
enst
urin
g w
aard
ecre
atie
Financiële transparantie in zorg en maatschappelijk vastgoed www.realink.nl3
3
Toets kosten tijd & ruimte
indelingWerkelijk per m2
BVOBenchkmark
pp 2008Verschil Procentueel
Gas/electra 12,34 11,63 0,71 6%
Kosten ICT, beheer en beveiliging 16,62 6,11 10,52 172%
Overig 3,69 -
Schoonmaak onderhoud 17,72 16,24 1,48 9%
Technisch onderhoud 8,92 27,81 18,89- -68%
Vaste kosten 1,62 1,81 0,19- -11%
Water 0,72 0,52 0,21 40%
Eindtotaal 61,64 64,12 2,48- -4%
Bron: Benchmarkonderzoek exploitatiekosten schoolgebouwen primair onderwijs 2007 HEVO
Financiële transparantie in zorg en maatschappelijk vastgoed www.realink.nl4
4
Toets flexibiliteit
Speelzaal 2 Speelzaal 1
ICT lokaalMediatheek
Steunpunt
Centrale hal
Keuken
Handvaardigheid
Cursus/Verg.
Pers. ruimte rechts
Pers. ruimte links
Financiële transparantie in zorg en maatschappelijk vastgoed www.realink.nl5
5
Verhuurtarieven
Tarievenlijst augustus 2009
ruimte tarief laag tarief hoog
Computerlokaal - steunpunt € 22 € 24
cursus / vergaderruimte € 12 € 19
Gemeenschappelijke ruimte € 72 € 79
Handvaardigheid € 12 € 19
Keuken € 32 € 43
ICT Lokaal € 32 € 43
ICT Lokaal (vergader) € 12 € 19
Multifunct. B ruimte 2e verd € 12 € 19
Multifunct. Ruimte A 2e verd € 12 € 19
Personeelsruimte rechts € 12 € 19
Speelzaal 1 (toneel) € 25 € 40
Speelzaal 2 € 25 € 40
Sportzaal 1 € 10 € 37
Sportzaal 2 € 10 € 37
Financiële transparantie in zorg en maatschappelijk vastgoed www.realink.nl6
6
Uren binnen en buiten schooltijd
Totaal beschikbaar ( /maand binnen schooltijd: 2640 ruimte-uren (18 %) buiten schooltijd: 1872 ruimte-uren (17%) bs incl zondag: 2542 ruimte-uren (12%)
Financiële transparantie in zorg en maatschappelijk vastgoed www.realink.nl7
7
Jaaromzet buiten schooltijd bij theoretische bezetting
huidige bezetting
Financiële transparantie in zorg en maatschappelijk vastgoed www.realink.nl8
8
Extra omzet zondag open
Financiële transparantie in zorg en maatschappelijk vastgoed www.realink.nl9
9
Sturen op waarde
Financiële transparantie in zorg en maatschappelijk vastgoed www.realink.nl10
10
basisjaar 2009inflatie 2,00%herbouwwaarde € 3.279.053woz-waarde € 4.230.163omvang 1.453 m2 bvoinrichting € 348.545 46,0%btwdruk 85,0% 1 2 3 4 5 6 7 8
grondslag tarief bedrag 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020UITGAVENKapitaalslasten Rente + afschrijving 4.285.197€ 254.599€ 254.599€ 254.599€ 254.599€ 254.599€ 254.599€ 254.599€ 254.599€ 254.599€ Eigenaarslasten Onderhoud 3.279.053€ 1,00% 32.791€ 35.494€ 36.203€ 36.927€ 37.666€ 38.419€ 39.188€ 39.971€ 40.771€
Verzekeringen 3.279.053€ 0,10% 3.279€ 3.549€ 3.620€ 3.693€ 3.767€ 3.842€ 3.919€ 3.997€ 4.077€ OZBE + riool 4.230.163€ 0,31% 15.831€ 17.136€ 17.479€ 17.828€ 18.185€ 18.549€ 18.920€ 19.298€ 19.684€
Gebruikerslasten OZBG+ waterschap 4.230.163€ 0,44% 18.545€ 20.074€ 20.475€ 20.885€ 21.302€ 21.728€ 22.163€ 22.606€ 23.058€ Onderhoud gebouw 3.279.053€ 0,50% 16.395€ 17.747€ 18.102€ 18.464€ 18.833€ 19.210€ 19.594€ 19.986€ 20.385€ Onderhoud inrichting 348.545€ 3,00% 10.456€ 11.318€ 11.545€ 11.776€ 12.011€ 12.251€ 12.496€ 12.746€ 13.001€ Energie + schoonmaak/vuilafvoer 1.453 m2 bvo 38,23€ 55.550€ 60.129€ 61.332€ 62.558€ 63.809€ 65.085€ 66.387€ 67.715€ 69.069€ Terrein, ICT, commun., kantoor etc. pm 20.000€ 21.649€ 22.082€ 22.523€ 22.974€ 23.433€ 23.902€ 24.380€ 24.867€ Beheer 5.900 uren 40,00€ 236.000€ 255.454€ 260.563€ 265.774€ 271.090€ 276.512€ 282.042€ 287.683€ 293.436€
Totale uitgaven 663.446€ 697.149€ 706.000€ 715.028€ 724.236€ 733.629€ 743.210€ 752.982€ 762.949€
INKOMSTENWijkcentrum Monofunctioneel gebruik 216 m2 bvo 185,50€ 40.077€ 43.381€ 44.249€ 45.134€ 46.036€ 46.957€ 47.896€ 48.854€ 49.831€
Multifunctioneel gebruik 1.500 uren 6,75€ 10.125€ 10.960€ 11.179€ 11.402€ 11.630€ 11.863€ 12.100€ 12.342€ 12.589€ Horeca - grandcafé Netto: verkopen minus inkopen pm 60.000€ 64.946€ 66.245€ 67.570€ 68.921€ 70.300€ 71.706€ 73.140€ 74.602€ Sportzaal Onderwijs 0 klokuren 893,58€ -€ -€ -€ -€ -€ -€ -€ -€ -€
Sport 0 uren 22,00€ -€ -€ -€ -€ -€ -€ -€ -€ -€ Totale inkomsten 110.202€ 119.286€ 121.672€ 124.106€ 126.588€ 129.120€ 131.702€ 134.336€ 137.023€
Exploitatieresultaat 553.244€ 577.862€ 584.327€ 590.922€ 597.648€ 604.509€ 611.508€ 618.646€ 625.927€
Dekking huidige begroting:MIP begroting 4 mln (kap.last ad 5%, liniair 40jr) 300.000€ 300.000€ 295.000€ 290.000€ 285.000€ 280.000€ 275.000€ 270.000€ 265.000€ Huidige bijdrage programma's (huidig buurthuis) 128.725€ 128.725€ 128.725€ 128.725€ 128.725€ 128.725€ 128.725€ 128.725€ 128.725€
Totaal huidige begroting 428.725€ 428.725€ 423.725€ 418.725€ 413.725€ 408.725€ 403.725€ 398.725€ 393.725€
Totaal tekort 124.519€ 149.137€ 160.602€ 172.197€ 183.923€ 195.784€ 207.783€ 219.921€ 232.202€ 21%
Programma bvo aandeelwijken 1.073,00 73,9% 110.141€ 118.609€ 127.171€ 135.832€ 144.591€ 153.452€ 162.417€ 171.486€ zorg en welzijn 194,30 13,4% 19.944€ 21.478€ 23.028€ 24.597€ 26.183€ 27.787€ 29.411€ 31.053€ jeugd 185,60 12,8% 19.051€ 20.516€ 21.997€ 23.495€ 25.010€ 26.543€ 28.094€ 29.662€ sport - 0,0% -€ -€ -€ -€ -€ -€ -€ -€
1.452,90 100% 149.137€ 160.602€ 172.197€ 183.923€ 195.784€ 207.783€ 219.921€ 232.202€
Rekenmodel
Financiële transparantie in zorg en maatschappelijk vastgoed www.realink.nl11
11
Conclusies
activiteiten
tijd ruimte
capaciteit
beze
tting
flexibiliteit
ondernemer
kost
enst
urin
g w
aard
ecre
atie
Financiële transparantie in zorg en maatschappelijk vastgoed www.realink.nl
Financiële transparantie in zorg en maatschappelijk vastgoed