Financieel Planner Gertie van den Hurk FFP. ABN AMRO Anno Nu! Omdat ABN AMRO (met haar medewerkers)...

38
Financieel Planner Gertie van den Hurk FFP

Transcript of Financieel Planner Gertie van den Hurk FFP. ABN AMRO Anno Nu! Omdat ABN AMRO (met haar medewerkers)...

Page 1: Financieel Planner Gertie van den Hurk FFP. ABN AMRO Anno Nu! Omdat ABN AMRO (met haar medewerkers) zich telkens aanpast aan de turbulente omgeving waarin.

Financieel Planner

Gertie van den Hurk FFP

Page 2: Financieel Planner Gertie van den Hurk FFP. ABN AMRO Anno Nu! Omdat ABN AMRO (met haar medewerkers) zich telkens aanpast aan de turbulente omgeving waarin.

ABN AMRO Anno Nu!

Omdat ABN AMRO (met haar medewerkers) zich telkens aanpast aan de turbulente omgeving waarin ze opereert.

Denk aan:-Klant veranderingen (technologische middelen, transparantie)

-Economisch onzekerheid -Veranderende regelgeving (risico- en kostenbeleid)-Arbeidsmarkt veranderingen (demografisch en agv technologie)-Concurrentie (ook internationaal)

Page 3: Financieel Planner Gertie van den Hurk FFP. ABN AMRO Anno Nu! Omdat ABN AMRO (met haar medewerkers) zich telkens aanpast aan de turbulente omgeving waarin.

Medewerkers ABN AMRO

-Klant Centraal Stellen

1.Foutloze klantbediening 2.Snelle efficiente klantbediening3.Goede advieskwaliteit (segmentatie)

-Jezelf blijven ontwikkelen en het optimale uit jezelf halen

Concluderend: een medewerker moet deskundig, vertrouwd en ambitieus zijn. .

Page 4: Financieel Planner Gertie van den Hurk FFP. ABN AMRO Anno Nu! Omdat ABN AMRO (met haar medewerkers) zich telkens aanpast aan de turbulente omgeving waarin.

Gouden Handdruk

Voor alle veranderingen in iemands leven hebben wij een passende oplossing!

Gertie van den Hurk FFP

Page 5: Financieel Planner Gertie van den Hurk FFP. ABN AMRO Anno Nu! Omdat ABN AMRO (met haar medewerkers) zich telkens aanpast aan de turbulente omgeving waarin.

Wat doet een financieel planner bij ABN AMRO bank wanneer een klant te maken krijgt met een gouden handdruk?

Persoonlijk advies / wat is de beste keuze voor iemand

Rekening houdend met -regelingen op het gebied van Sociale Zekerheid-kenmerken en verschillen tussen de aanwendingsmogelijkheden -Belastingdruk (zo min mogelijk belasting betalen) en aftrekposten-Vaste lasten-Vrij besteedbaar inkomen-Lening aflossen-Vermogensoverheveling naar de kinderen-Bedrijf starten en investeren in eigen bedrijf? -Wensen en doelen en mogelijkheden

Page 6: Financieel Planner Gertie van den Hurk FFP. ABN AMRO Anno Nu! Omdat ABN AMRO (met haar medewerkers) zich telkens aanpast aan de turbulente omgeving waarin.

Wat doet een financieel planner bij ABN AMRO bank wanneer een klant te maken krijgt met een gouden handdruk?

Het opstellen van een Persoonlijk financieel plan:

Stap 1: InventarisatieStap 2: Uitwerking van het adviesStap 3: Bespreken advies en aanbevelingenStap 4: In orde maken van gekozen financiele oplossingen

Page 7: Financieel Planner Gertie van den Hurk FFP. ABN AMRO Anno Nu! Omdat ABN AMRO (met haar medewerkers) zich telkens aanpast aan de turbulente omgeving waarin.

Persoonlijk Financieel Plan

Page 8: Financieel Planner Gertie van den Hurk FFP. ABN AMRO Anno Nu! Omdat ABN AMRO (met haar medewerkers) zich telkens aanpast aan de turbulente omgeving waarin.

Persoonlijk Financieel Plan

Onderstaande levenslijn geeft een overzicht van belangrijke momenten welke van invloed kunnen zijn op de toekomstige financiële situatie. De Financieel Planner kan deze levenslijn verder aanvullen en/of wijzigen.

Page 9: Financieel Planner Gertie van den Hurk FFP. ABN AMRO Anno Nu! Omdat ABN AMRO (met haar medewerkers) zich telkens aanpast aan de turbulente omgeving waarin.

Persoonlijk Financieel Plan

Duidelijke grafieken geven inzicht

Page 10: Financieel Planner Gertie van den Hurk FFP. ABN AMRO Anno Nu! Omdat ABN AMRO (met haar medewerkers) zich telkens aanpast aan de turbulente omgeving waarin.

Wat is de beste keuze voor iemand?

• Is er direct aanvullend inkomen nodig?

• Is er een deel nu contant nodig en de rest later?

• Hoe worden de uitkeringen bij iemand belast?

• Is er vrij vermogen wat er eventueel kan worden aangewend?

• Is het geld bestemd als spaarpot voor later?

Conclusie:

De beste oplossing is afhankelijk van de persoonlijke situatie en de wensen

Page 11: Financieel Planner Gertie van den Hurk FFP. ABN AMRO Anno Nu! Omdat ABN AMRO (met haar medewerkers) zich telkens aanpast aan de turbulente omgeving waarin.

Wat wordt de keuze?

Met of zonder advies?

Advies inkomen en vermogen particulieren

•Advieskosten EUR 600•Afhandelingskosten banksparen EUR 120 per nw product•Afhandelingskosten verzekeren EUR 175 per nw product

Zonder advies•Kennistoets•Afhandelingskosten banksparen EUR 120 per nw product•Afhandelingskosten verzekeren EUR 175 per nw product

Page 12: Financieel Planner Gertie van den Hurk FFP. ABN AMRO Anno Nu! Omdat ABN AMRO (met haar medewerkers) zich telkens aanpast aan de turbulente omgeving waarin.

Rekening houden met Sociale zekerheid

WerkloosheidsWet

•Duur is maximaal 3 jaar en 2 maanden afhankelijk van uw arbeidsverleden (vuistregel: leeftijd minus 18 jaar = aantal maanden WW)

•Hoogte uitkering is gemaximeerd op basis van het dagloon EUR 50.855 pj (2013), eerste 2 maanden 75% daarna 70% (max. circa EUR 35.600 bruto pj)

•Geen vermogenstoets

•Geen inkomenstoets partner

•Evt. uitkering vanuit de Gouden Handdruk heeft geen invloed

•Sollicitatieplicht

Page 13: Financieel Planner Gertie van den Hurk FFP. ABN AMRO Anno Nu! Omdat ABN AMRO (met haar medewerkers) zich telkens aanpast aan de turbulente omgeving waarin.

Sociale zekerheid

Uitkeringsduur verstreken en nog werkloos

WWB (Wet Werk en Bijstand)• Vermogenstoets • Inkomenstoets partner • Uitkeringen vanuit de Gouden Handdruk tellen mee • Sollicitatieplicht

IOAW (werkloos vanaf 50 jaar)

Wet Inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers• Geen vermogenstoets • Inkomenstoets partner• Uitkeringen vanuit de Gouden Handdruk hebben geen invloed • Sollicitatieplicht

Page 14: Financieel Planner Gertie van den Hurk FFP. ABN AMRO Anno Nu! Omdat ABN AMRO (met haar medewerkers) zich telkens aanpast aan de turbulente omgeving waarin.

Sociale zekerheid

Regeerakkoord

IOW (werkloos vanaf 55 jaar)

Wet Inkomensvoorziening oudere werkloze werknemers• Geen vermogenstoets • Geen inkomenstoets partner• Uitkeringen vanuit de Gouden Handdruk hebben geen invloed • Sollicitatieplicht

IOAW vervalt

Page 15: Financieel Planner Gertie van den Hurk FFP. ABN AMRO Anno Nu! Omdat ABN AMRO (met haar medewerkers) zich telkens aanpast aan de turbulente omgeving waarin.

Rekening houden met Levensloop

RegeerakkoordVanaf 2013 bestedingsvrij op te nemen.Opname gehele tegoed in 2013: over 20% van het levenslooptegoed per 31.12.2011 betaalt u geen belasting.

•Saldo 31.12.2011 minder dan EUR 3.000: voor 01.04.2013 verplichte opname

Mogelijkheden bij ontslag:•Saldo 31.12.2011 EUR 3.000 of hoger:

- Directe uitkering van het tegoed (via de werkgever) - Tegoed laten staan en in de toekomst via nieuwe werkgever uitkeren - Tegoed laten uitkeren 1 dag voor 65 jaar (uiterlijk 31.12.2021)

De uitkering wordt altijd belast in box I.

Page 16: Financieel Planner Gertie van den Hurk FFP. ABN AMRO Anno Nu! Omdat ABN AMRO (met haar medewerkers) zich telkens aanpast aan de turbulente omgeving waarin.

Gouden handdruk

Kenmerken en verschillen tussen de aanwendings- of bestedings-mogelijkheden

Page 17: Financieel Planner Gertie van den Hurk FFP. ABN AMRO Anno Nu! Omdat ABN AMRO (met haar medewerkers) zich telkens aanpast aan de turbulente omgeving waarin.

Bestedingsmogelijkheden

1. Contant uitbetalen

2. Stamrecht bedingen• Uitgestelde periodieke uitkering• Direct ingaande periodieke uitkering

VerzekeringBanksparenStamrecht BV

3. Combinaties

Page 18: Financieel Planner Gertie van den Hurk FFP. ABN AMRO Anno Nu! Omdat ABN AMRO (met haar medewerkers) zich telkens aanpast aan de turbulente omgeving waarin.

Contant uitbetalen

-Hoeveel belasting moet je betalen? -In welke fiscale box valt na uitbetaling de Gouden Handdruk?-Waarom zou je kiezen voor contante uitbetaling?

Page 19: Financieel Planner Gertie van den Hurk FFP. ABN AMRO Anno Nu! Omdat ABN AMRO (met haar medewerkers) zich telkens aanpast aan de turbulente omgeving waarin.

Contant uitbetalen

Doel: direct geld in handen

Direct progressief belast met inkomstenbelasting in box 1, tegen maximaal 52%

Belastingtarieven:

Belastbaar inkomen in 2013 Belastingpercentage Belastingpercentage

< 65 jaar 65 jaar en ouder0 - 19.645 37 % 19,1 %19.645 - 33.363 42 % 24,1 %33.363 - 55.991 42 % 42,0 %meer dan 55.991 52 % 52,0 %

Page 20: Financieel Planner Gertie van den Hurk FFP. ABN AMRO Anno Nu! Omdat ABN AMRO (met haar medewerkers) zich telkens aanpast aan de turbulente omgeving waarin.

Contant uitbetalen

VoorbeeldOntslagvergoeding EUR 100.000Tarief 52% (belastbaar inkomen > + 56.000) EUR 52.000 -/-Netto vergoeding EUR 48.000

Voordeel:• Vrij vermogen • Daarna wel 1,2% vermogensrendementsheffing over het netto bedrag indien boven de vrijstelling van (EUR 21.139 / 2013) • Geen kosten voor verzekering of oprichten BV. • Gelden beschikbaar voor bijvoorbeeld aflossen leningen

TIP! Inkomensmiddeling: over drie aaneengesloten kalenderjaren inkomen middelen

Page 21: Financieel Planner Gertie van den Hurk FFP. ABN AMRO Anno Nu! Omdat ABN AMRO (met haar medewerkers) zich telkens aanpast aan de turbulente omgeving waarin.

Stamrecht bedingen

Page 22: Financieel Planner Gertie van den Hurk FFP. ABN AMRO Anno Nu! Omdat ABN AMRO (met haar medewerkers) zich telkens aanpast aan de turbulente omgeving waarin.

Stamrecht bedingen algemeen

• Stamrecht is een recht op periodieke uitkeringen

• Direct ingaand of uitgesteld, doch uiterlijk ingaand in het jaar waarin de AOW ingaat

• Uitstel van directe belastingheffing over de (gehele) ontslagvergoeding

Page 23: Financieel Planner Gertie van den Hurk FFP. ABN AMRO Anno Nu! Omdat ABN AMRO (met haar medewerkers) zich telkens aanpast aan de turbulente omgeving waarin.

Stamrecht bedingen algemeen

- Wie zijn de begunstigden bij overlijden?

Wettelijke kring van begunstigden:

• Bij leven : de ontvanger van de ontslagvergoeding

• Bij overlijden: de partner en/of de kinderen tot 30-jarige leeftijd

Page 24: Financieel Planner Gertie van den Hurk FFP. ABN AMRO Anno Nu! Omdat ABN AMRO (met haar medewerkers) zich telkens aanpast aan de turbulente omgeving waarin.

Uitstellen van de uitkeringen: opbouwfase

Direct uitkeren: uitkeringsfase

Page 25: Financieel Planner Gertie van den Hurk FFP. ABN AMRO Anno Nu! Omdat ABN AMRO (met haar medewerkers) zich telkens aanpast aan de turbulente omgeving waarin.

Storten in een lijfrenteverzekering

Page 26: Financieel Planner Gertie van den Hurk FFP. ABN AMRO Anno Nu! Omdat ABN AMRO (met haar medewerkers) zich telkens aanpast aan de turbulente omgeving waarin.

Lijfrenteverzekering, opbouwfase

Uitgestelde lijfrente / Voorbeeld:

• Vrouw 45 jaar

• Ontslagvergoeding EUR 128.000

• Heeft uitzicht op een nieuwe baan

• Uitgestelde lijfrente, vaste rente, looptijd van 15 jaar

• Het eindkapitaal na 15 jaar wordt bv. EUR 220.000

• Van deze eindsom wordt een periodieke uitkering gekocht (zoals bijvoorbeeld Direct Ingaande Lijfrente)

Bij voortijdig overlijden in de opbouwfase en het ontbreken van de wettelijke kring van begunstigden gaat het kapitaal terug naar werkgever / verzekeraar.

Page 27: Financieel Planner Gertie van den Hurk FFP. ABN AMRO Anno Nu! Omdat ABN AMRO (met haar medewerkers) zich telkens aanpast aan de turbulente omgeving waarin.

Lijfrenteverzekering, uitkeringsfase

Direct Ingaande Lijfrente / Voorbeeld

• Man 50 jaar, vrouw 47 jaar

• Ontslagvergoeding EUR 75.000

• Keuze voor een garantielijfrente

• Uitkeringsduur 15 jaar: tot datum ingang pensioen

• Uitkering EUR 5.600 bruto pj op basis van huidige rentetarieven

Bij overlijden kan vermogensverlies optreden.

- Wat is dan een oplossing?

Page 28: Financieel Planner Gertie van den Hurk FFP. ABN AMRO Anno Nu! Omdat ABN AMRO (met haar medewerkers) zich telkens aanpast aan de turbulente omgeving waarin.

Gouden Handdruk rekeningBanksparen

Page 29: Financieel Planner Gertie van den Hurk FFP. ABN AMRO Anno Nu! Omdat ABN AMRO (met haar medewerkers) zich telkens aanpast aan de turbulente omgeving waarin.

Banksparen

Inkomen in de vorm van een periodieke (bancaire ’lijfrente’) uitkering uitstellen of direct ingaand.

• Gouden Handdruk Opbouwrekening (uitstellen)

• Sparen Variabele rente

• Sparen Vaste Rente

• Beleggen

• Gouden Handdruk Leefrekening (direct ingaand)

• Direct uitkerende bancaire ‘Lijfrente’ met een vaste rente, (een hoog / laag constructie is mogelijk)

Page 30: Financieel Planner Gertie van den Hurk FFP. ABN AMRO Anno Nu! Omdat ABN AMRO (met haar medewerkers) zich telkens aanpast aan de turbulente omgeving waarin.

Banksparen, opbouwfase

Uitgestelde bancaire ‘lijfrente’ / Rekenvoorbeeld:

• Vrouw 45 jaar

• Ontslagvergoeding EUR 128.000

• Heeft uitzicht op een nieuwe baan

• Gouden Handdruk Opbouwrekening, vaste rente, looptijd 15 jaar

• Het eindkapitaal na 15 jaar wordt indicatief EUR 247.500

• Van deze eindsom wordt een periodieke uitkering geregeld (bijvoorbeeld: direct ingaande bancaire lijfrente = uitkeringsfase)

Dit is geen verzekering en kan dus geen sterftekans van 1% hierop van toepassing zijn. Hoe lang moeten de uitkeringen dan lopen?

Page 31: Financieel Planner Gertie van den Hurk FFP. ABN AMRO Anno Nu! Omdat ABN AMRO (met haar medewerkers) zich telkens aanpast aan de turbulente omgeving waarin.

Banksparen, uitkeringsfase

Minimale looptijden voor de uitkeringsfase

Leeftijd Minimale looptijd in jaren

Tot 25 jaar 18

25-30 15

30-35 12

35-40 9

40-45 6

45-50 4

50-55 3

55-60 2

60 en ouder 1

Page 32: Financieel Planner Gertie van den Hurk FFP. ABN AMRO Anno Nu! Omdat ABN AMRO (met haar medewerkers) zich telkens aanpast aan de turbulente omgeving waarin.

Banksparen, uitkerend

Direct Ingaande bancaire ‘lijfrente’ / Rekenvoorbeeld

• Man 50 jaar, vrouw 47 jaar

• Ontslagvergoeding EUR 75.000

• Keuze voor een Gouden Handdruk Leefrekening

• Uitkeringsduur 15 jaar: tot datum ingang pensioen/AOW man

• Uitkering indicatief EUR 6.500 bruto per jaar.

Page 33: Financieel Planner Gertie van den Hurk FFP. ABN AMRO Anno Nu! Omdat ABN AMRO (met haar medewerkers) zich telkens aanpast aan de turbulente omgeving waarin.

Combinatie mogelijk?

Page 34: Financieel Planner Gertie van den Hurk FFP. ABN AMRO Anno Nu! Omdat ABN AMRO (met haar medewerkers) zich telkens aanpast aan de turbulente omgeving waarin.

Stamrecht BV

Page 35: Financieel Planner Gertie van den Hurk FFP. ABN AMRO Anno Nu! Omdat ABN AMRO (met haar medewerkers) zich telkens aanpast aan de turbulente omgeving waarin.

Stamrecht BV

Waarom:• Flexibiliteit in timing en hoogte

• Starten van eigen bedrijf

• Lening aan jezelf of derden / zakelijk

In feite speelt de BV voor verzekeraar en kan het geld naar eigen inzicht beheren.

Aandachtspunten

• Verplichting tot stamrechtuitkering blijft bestaan (1% sterftekans en uiterlijk ingaand in het jaar waarin de AOW ingaat). Het is noodzakelijk om hiermee rekening te houden bij het kiezen van de beleggingen in de BV.

• Jaarlijkse oprentingsverplichting.

• Kosten accountant / notaris bij oprichting.

• Jaarlijkse kosten (KvK, accountant).

Page 36: Financieel Planner Gertie van den Hurk FFP. ABN AMRO Anno Nu! Omdat ABN AMRO (met haar medewerkers) zich telkens aanpast aan de turbulente omgeving waarin.

Stamrecht BV

De BV maakt rendement op het kapitaal = winstDe BV moet de stamrechtvoorziening oprenten = verlies

oprenting meestal gerelateerd aan het 'U-rendement'U-rendement is gebaseerd op het gemiddelde effectieve rendement van in de Officiële Prijscourant genoteerde obligatieleningenm.a.w. een rendement dat je kunt halen bij conservatief beleggen

Page 37: Financieel Planner Gertie van den Hurk FFP. ABN AMRO Anno Nu! Omdat ABN AMRO (met haar medewerkers) zich telkens aanpast aan de turbulente omgeving waarin.

Stamrecht BV

Na storting Kas 100000 Stamrechtvoorziening 95000Kostenvoorziening 5000

Na afrekenen Kas 98000 Stamrechtvoorziening 95000oprichtingsk. Kostenvoorziening 3000

Beleggen Kas 1000 Stamrechtvoorziening 95000€ 97.000 Belegd 97000 Kostenvoorziening 3000

Page 38: Financieel Planner Gertie van den Hurk FFP. ABN AMRO Anno Nu! Omdat ABN AMRO (met haar medewerkers) zich telkens aanpast aan de turbulente omgeving waarin.

Vragen?