E novation4u 2012 intermediars en accountancy

46
KLAAR OM TE WENDEN? Transitie van de financieel adviesbranche en de impact op accountancy Dr. Fred de Jong Unit4 Accountancy 11 oktober 2012

description

 

Transcript of E novation4u 2012 intermediars en accountancy

Page 1: E novation4u 2012 intermediars en accountancy

KLAAR OM TE WENDEN? Transitie van de financieel adviesbranche

en de impact op accountancy

Dr. Fred de Jong

Unit4 Accountancy

11 oktober 2012

Page 2: E novation4u 2012 intermediars en accountancy

EVEN VOORSTELLEN

• ZZP-er: Onderzoek, beleid en advies in financiële markten

• Specialisatie: Intermediaire distributievraagstukken

• Onderzoeker / docent verbonden aan

2

Page 3: E novation4u 2012 intermediars en accountancy

INHOUD VANDAAG

1. Hoe ziet de transitie binnen de financieel adviesbranche eruit?

2. Wat kunnen accountants leren van deze transitie?

3. Wat is de impact van deze transitie op het business- en verdienmodel van accountants?

3

Page 4: E novation4u 2012 intermediars en accountancy

FUNCTIONEREN VAN DE MARKT

4

Page 5: E novation4u 2012 intermediars en accountancy

WAARDEKETEN

5

PRINCIPALEN

PRINCIPALEN

AGENTEN

© www.freddejong.eu

Page 6: E novation4u 2012 intermediars en accountancy

TYPE KANTOREN

6

Page 7: E novation4u 2012 intermediars en accountancy

OMZETVERDELING

7

Page 9: E novation4u 2012 intermediars en accountancy

Politiek sentiment (2)

U verkoopt

politieke

woekerpolissen

Erger kan niet….

9

Page 10: E novation4u 2012 intermediars en accountancy

ECONOMIE

• Recessie / crisis

• Dalende koopkracht

• Lage, maar wel oplopende, werkloosheid

• Extra bezuinigingen

• Assurantiebelasting van 9,7 naar 21%

10 © www.freddejong.eu

Page 11: E novation4u 2012 intermediars en accountancy

HYPOTHEKEN

11 IG&H, 2012

© www.freddejong.eu

Via intermediairs 61% (AFM, 2012)

Page 12: E novation4u 2012 intermediars en accountancy

12 CVS, 2012

© www.freddejong.eu

Page 13: E novation4u 2012 intermediars en accountancy

!

ITDS,!2011!!!!!!

13

80% NIEUWE AUTOVERZEKERINGEN VIA

INTERNET

50% VERZEKERINGEN VIA

VERGELIJKINGSITES

© www.freddejong.eu

Page 14: E novation4u 2012 intermediars en accountancy

CONCURRENTIE

INTENSIVERING

Informatie asymmetrie

Transactiekosten

14

Page 15: E novation4u 2012 intermediars en accountancy

54%

49%

56%

58%

43%

9%

52%

50%

58%

58%

42%

7%

54%

45%

60%

55%

38%

zorg

natura-uitvaart

hypotheken

pensioen

leven

schade

via tussenpersonen

2010 2008 2005

Bron: GFK/TOF (Verzekerd van Cijfers, Verbond van Verzekeraars)

43%

16%

18%

24%

34%

83%

45%

15%

20%

26%

38%

84%

42%

10%

22%

25%

38%

rechtstreeks

2010 2008 2005

1%

28%

16%

12%

16%

3%

1%

29%

19%

13%

17%

3%

2%

38%

16%

16%

21%

via bank

2010 2008 2005

Figuur 7. Distributie particuliere verzekeringen per distributiekanaal

15

MARKTAANDELEN

© www.freddejong.eu

Page 16: E novation4u 2012 intermediars en accountancy

SCHADEMARKT ZAKELIJK

(GfK, 2011) 16

Page 17: E novation4u 2012 intermediars en accountancy

GEDRAG ZAKELIJKE MARKT

• 90% van MKB sluit verzekeringen via adviseur

• Verschuiving vindt plaats:

– ZZP en groot-zakelijk: meer direct

– MKB: meer via de bank

17 GfK, 2011

Page 18: E novation4u 2012 intermediars en accountancy

18 © www.freddejong.eu

Page 19: E novation4u 2012 intermediars en accountancy

19

2013: PROVISIEVERBOD

© www.freddejong.eu

Page 20: E novation4u 2012 intermediars en accountancy

NIEUWE BELONINGSVORMEN

20

Page 21: E novation4u 2012 intermediars en accountancy

SERVICEORGANISATIES

www.freddejong.eu 21

Page 22: E novation4u 2012 intermediars en accountancy

ACCOUNTANCY FRANCHISE?

22

Page 23: E novation4u 2012 intermediars en accountancy

CONSTATERING 1

Transactiekosten

Informatie asymmetrie

Concurrentie

Regeldruk

Inkomsten

Kosten

23

POSITIE TUSSENPERSOON

ONDER DRUK

© www.freddejong.eu

Page 24: E novation4u 2012 intermediars en accountancy

CONSTATERING 2

Aantal tussenpersonen

Onzekerheid consumenten

Partner van klant door

provisieverbod

Financieel analfabetisme

24

BEHOEFTE AAN HULP EN FINANCIEEL

ADVIES NEEMT TOE

© www.freddejong.eu

Page 25: E novation4u 2012 intermediars en accountancy

TRANSITIE

gesloten transparant

afhankelijk onafhankelijk

productgericht adviesgericht

23.000 kantoren 7.000 kantoren?

betaling door de concurrent (provisie)

Betaling door de klant

Prijsvolger Prijszetter

25

Page 26: E novation4u 2012 intermediars en accountancy

(AFM, SER)

26

MINDER MAAR STERKER

Page 27: E novation4u 2012 intermediars en accountancy

SLEUTELBEGRIPPEN

• Vertrouwen

• Onafhankelijkheid

• Kwaliteit

• Deskundigheid

27

Page 28: E novation4u 2012 intermediars en accountancy

DE TUSSENPERSOON IS BETER IN

STAAT OM DE FINANCIËLE

HUISARTS VAN HET MKB TE

WORDEN DAN DE ACCOUNTANT.

28

Page 29: E novation4u 2012 intermediars en accountancy

WAARDECREATIE DOOR

ACCOUNTANTS

29

Page 30: E novation4u 2012 intermediars en accountancy

ADVIES

• adviseren: het in de uitoefening van een beroep of bedrijf aanbevelen van een of meer specifieke financiële producten aan een bepaalde consument of, indien het een financieel instrument of verzekering betreft, cliënt;

• adviseur: degene die adviseert;

30

Page 31: E novation4u 2012 intermediars en accountancy

ADVIES

• Beredeneerde aanbeveling

• Van een concreet financieel product

• Van een specifieke aanbieder

• Aan een bepaalde cliënt

31

Page 32: E novation4u 2012 intermediars en accountancy

Vrijstellingsregeling Wft (art. 5.1.f)

• Accountants mogen adviseren in de zin van de Wft zonder te beschikken over een Wft-vergunning mits voldaan wordt aan de volgende voorwaarden:1. De accountant moet het advies geven in het verlengde van andere activiteiten die hij voor de cliënt verricht;2. De accountant mag van de aanbieder geen provisie ontvangen maar moet voor zijn advies door de cliënt beloond worden;3. De accountant mag slechts incidenteel adviseren. Wat onder incidenteel moet worden verstaan wordt niet verder gedefinieerd, maar is te vertalen met ‘enkele malen per jaar’. (Stfd, 2011) 32

Page 33: E novation4u 2012 intermediars en accountancy

Bemiddelen - adviseren

• Accountant mag niet tevens bemiddelen in het geadviseerde product;

• Vb. Pensioen:

• Een accountant die namens zijn cliënt salaris- of deelnemersmutaties doorgeeft aan de pensioenuitvoerder verricht daarmee beheerswerkzaamheden en die vallen dus niet onder de vrijstellingsregeling. Gevolg: een Pensioenvergunning is vereist.

33

Page 34: E novation4u 2012 intermediars en accountancy

LANDJE PIK?

34

Page 35: E novation4u 2012 intermediars en accountancy

CONCURRENTIE TUSSENPERSONEN

• Zakelijke markt biedt groeipotentie

• Versterking van positie aan de kant van de cliënt

• Minder kantoren: sterkere, onafhankelijke positie

• Inkooporganisaties, vergelijkingsites

• Ondernemerschap wordt gestimuleerd, waardoor betere gesprekspartner voor MKB

35

Page 36: E novation4u 2012 intermediars en accountancy

CONCURRENTIE TUSSENPERSONEN

• Toename van abonnementen voor beheer van portefeuille bij de cliënt

• Werken op fee-basis maakt het makkelijker om nevenwerkzaamheden op te nemen (administratie, belastingaangifte, jaarrekening?)

• Specialisme is advies!

36

Page 37: E novation4u 2012 intermediars en accountancy

CONCURRENTIE VAN BANKEN

• Inzicht in de klant (financiering)

• Verzekeringsoplossingen (als tussenpersoon)

• Koppelverkoop

• Advies

• Private banking

37

Page 38: E novation4u 2012 intermediars en accountancy

MKB- BEHOEFTE

• Risico-inventarisatie

• Advisering / voorlichting over financiële producten

• Second opinions

• Pensioen (collectief / eigen beheer)

• Inkomen / vermogen

• Meedenken / klankborden over strategie

38

Page 39: E novation4u 2012 intermediars en accountancy

Private CFO

39

Page 40: E novation4u 2012 intermediars en accountancy

WAARDE CONSTELLATIE (KLANT HELPEN

EIGEN WAARDE TE CREËREN)

MKB-er

Verzekeraar

Overheid

Accountant

Fin. adviseur

Personeel Bank

Pensioenfonds

Fiscus

……

www.freddejong.eu 40

Page 41: E novation4u 2012 intermediars en accountancy

TREND

• “De accountant begeeft zich steeds meer op de adviesmarkt. Niet zelfstandig, maar vaak door een financieel adviseur in te huren en gezamenlijk advies uit te brengen naar de klant. De productinvulling wordt vaak overgelaten aan een assurantiekantoor waarnaar doorverwezen wordt.”

• (Rabobank Trend & Cijfers, maart 2012)

41

Page 42: E novation4u 2012 intermediars en accountancy

SAMENWERKING

42

Page 43: E novation4u 2012 intermediars en accountancy

STRATEGISCHE KEUZES

• Traditionele accountancydiensten

– Specialisatie

– Administratief / standaard werk

– Concurrentie van banken

– Digitalisering als bedreiging

• Advies

– Uitbreiding dienstverlening

– Concurrentie van banken en financieel adviseurs

– Advies is een vak!

43

Page 44: E novation4u 2012 intermediars en accountancy

STRATEGISCHE OPTIES

• Zelf financieel advies geven (Wft-vergunning)

• Allianties met financieel adviseurs

• Overname tussenpersoon

• In dienst nemen financieel adviseur met diploma’s

• Focus op eigen corebusiness en doorverwijzen naar financieel adviseur (en vice versa)

44

Page 45: E novation4u 2012 intermediars en accountancy

Zonder financieel advies heeft de

accountant geen bestaansrecht.

45

Page 46: E novation4u 2012 intermediars en accountancy

Contact?

[email protected]

@jongfred