Datum: 27 maart 2013 Informatiebijeenkomst pensioenstudie door vakbonden en werkgever.

18
Datum: 27 maart 2013 Informatiebijeenkomst pensioenstudie door vakbonden en werkgever

Transcript of Datum: 27 maart 2013 Informatiebijeenkomst pensioenstudie door vakbonden en werkgever.

Page 1: Datum: 27 maart 2013 Informatiebijeenkomst pensioenstudie door vakbonden en werkgever.

Datum: 27 maart 2013

Informatiebijeenkomst pensioenstudie door vakbonden en werkgever

Page 2: Datum: 27 maart 2013 Informatiebijeenkomst pensioenstudie door vakbonden en werkgever.

Agenda

1. Waarom deze bijeenkomst?

2. CAO-afspraak pensioen

3. Hoe is pensioen nu geregeld bij ABN AMRO?

4. Huidige pensioenregeling

5. Pensioenpremie

6. Waarom wijzigingen nodig?

Demografische aspecten

Financiële markten

Versobering vanuit de overheid

Wijziging boekhoudregels en kapitaalsvereisten

Bank wenst stabiliteit in balans

7. Stand van zaken

8. Volgende stappen

9. Tot slot

2

Page 3: Datum: 27 maart 2013 Informatiebijeenkomst pensioenstudie door vakbonden en werkgever.

2. CAO-afspraak pensioen

Studieafspraak (overeenkomst tussen werkgever en werknemer, vertegenwoordigd door CNV Dienstenbond, De Unie en FNV Finance)

Wet- en regelgeving wijzigt

1 januari 2014 een nieuwe pensioenregeling invoeren

Paritaire pensioenwerkgroep start in november 2012

Mei 2013 advies aan CAO-partijen

Werkgroep

Onafhankelijk voorzitterschap: ORTEC Finance

Werknemers:vakbondsbestuurders, kaderleden van de vakbonden en pensioendeskundige van FNV Bondgenoten

Werkgever:belonings- en pensioendeskundigen van HR Reward ABN AMRO

Pensioenfonds ABN AMRO: vanaf april uitgenodigd 3

Page 4: Datum: 27 maart 2013 Informatiebijeenkomst pensioenstudie door vakbonden en werkgever.

3. Hoe is pensioen nu geregeld bij ABN AMRO?

In de CAO is de huidige pensioenregeling afgesproken

De pensioenregeling is ondergebracht bij ABN AMRO Pensioenfonds, een zelfstandige stichting

Het bestuur van AAPF bestaat uit vertegenwoordigers van werkgevers, werknemers en gepensioneerden

Pensioenvermogen 28/2: € 17,5 miljard

Pensioenverplichtingen 28/2: € 15,1 miljard

Dekkingsgraad 28/2: 116%

Informatie over pensioenfonds op www.abnamropensioenfonds.nl

4

Page 5: Datum: 27 maart 2013 Informatiebijeenkomst pensioenstudie door vakbonden en werkgever.

4. Huidige pensioenregeling

Middelloonregeling

pensioenrichtleeftijd 65

franchise € 12.104

opbouwpercentage ouderdomspensioen 2,15%

partnerpensioen is 70% van ouderdomspensioen (opbouw)

wezenpensioen is 20% van partnerpensioen

Bovenstaande combinatie is fiscaal maximaal op dit moment

voorwaardelijke indexatie obv prijsindex

Pensioen (incl gehuwden AOW € 9.596) uitgedrukt in het laatste pensioensalaris (13,96 maanden) voor vier carrièrelijnen (“maatmensen”):

5

Salarisschaal 4-5 5-7 7-10 8-13

Pensioen en AOW 81% 79% 76% 73%

Page 6: Datum: 27 maart 2013 Informatiebijeenkomst pensioenstudie door vakbonden en werkgever.

5. Pensioenpremie

De reguliere pensioenpremie bedraagt in 2013 € 460 miljoen

hiervan betalen de werknemers € 60 miljoen

€ 460 miljoen is 42% van het pensioensalaris (13,96 x maandsal.)

Dit is 2 maal zo hoog als bij het ABP

De afgelopen jaren was dit percentage:

Er geldt een bijstortverplichting voor de werkgever als het slecht(er) gaat

De toename is een gevolg van de stijgende levensverwachting en de gedaalde rente

6

Page 7: Datum: 27 maart 2013 Informatiebijeenkomst pensioenstudie door vakbonden en werkgever.

7

6. Waarom wijzigingen nodig?

Demografische aspecten (langer leven)

Financiële markten (stijgende pensioenlasten)

Kapitaalvereisten banken (Basel III)

Regeerakkoord – Wetgeving- pensioenen betaalbaar houden

Grote fluctuaties

In Eigen Vermogen

ABN AMRO

Extra

Eigen Vermogen

opbouwen

Financiële

Sector:

Core Tier 1 –

Risico

Boekhoudregels (IAS19R)

ARBEIDSVOORWAARDELIJK

BOEKHOUDKUNDIG

Page 8: Datum: 27 maart 2013 Informatiebijeenkomst pensioenstudie door vakbonden en werkgever.

We leven steeds langer

verplichtingen ↑↑ en premie ↑↑↑

Rijping pensioenfondsen

verhouding actieven tov inactieven in pensioenverplichtingen neemt fors af

premiestuur werkt niet meer

8

6. Demografische aspecten

Page 9: Datum: 27 maart 2013 Informatiebijeenkomst pensioenstudie door vakbonden en werkgever.

9

6. Financiële markten

enorme volatiliteit

AEX

rente ↓, waardoor verplichtingen ↑↑ en premie ↑↑↑

Page 10: Datum: 27 maart 2013 Informatiebijeenkomst pensioenstudie door vakbonden en werkgever.

6. Versobering vanuit overheid (1)

Wat verandert er?

Wet-/regelgeving

Vanaf 2014 is het Witteveenkader (fiscaal maximale opbouw) versoberd:

opbouwpercentage 2,05%

pensioenleeftijd 67

Het Regeerakkoord introduceert mogelijk verdere versobering vanaf 2015:

opbouwpercentage naar 1,75%

maximering van het pensioensalaris op € 100.000

10

Page 11: Datum: 27 maart 2013 Informatiebijeenkomst pensioenstudie door vakbonden en werkgever.

Wat betekent dat?

Te bereiken pensioen (incl. gehuwden AOW € 9.596) uitgedrukt in het laatste pensioensalaris (13,96 maanden) voor vier carrièrelijnen:

11

6. Versobering vanuit overheid (2)

Salarisschalen 4-5 5-7 7-10 8-13

I. Huidig: 2,15%; 65 jaar

81% 79% 76% 73%

II. Witteveen: 2,05%; 67 jaar

81% 80% 77% 73%

III. Regeerakkoord: 1,75%; 67 jaar

71% 69% 66% 63%

IIA. Witteveen: vervroegen 65

70% 68% 65% 62%

IIIA. Regeerakkoord: vervroegen 65

61% 59% 56% 54%

Page 12: Datum: 27 maart 2013 Informatiebijeenkomst pensioenstudie door vakbonden en werkgever.

6. Wijziging boekhoudregels en kapitaalsvereisten (1)

Door de wijziging in de boekhoudregels per 2013 (IAS19R) is de impact van de pensioenregeling op de balans van ABN AMRO enorm toegenomen

Afgelopen jaar: onder IAS19R zou het EV met € 3 miljard zijn gedaaldDit betekent een daling van de Core Tier 1 met meer dan 2 procentpunt

* bepaalt mede het recht om bankbedrijf te mogen uitoefenen

12

Page 13: Datum: 27 maart 2013 Informatiebijeenkomst pensioenstudie door vakbonden en werkgever.

13

6. Wijziging boekhoudregels en kapitaalsvereisten (2)

Te lage Core Tier 1-ratio betekent:

substantieel deel van krediet- of hypotheekportefeuille afstoten

bedrijfsonderdelen sluiten

kapitaal aantrekken bij aandeelhouder

Pensioen kan een direct effect hebben op de normale bedrijfsvoering

Page 14: Datum: 27 maart 2013 Informatiebijeenkomst pensioenstudie door vakbonden en werkgever.

14

6. Waarom wijzigingen nodig?

Demografische aspecten (langer leven)

Financiële markten (stijgende pensioenlasten)

Kapitaalvereisten banken (Basel III)

Regeerakkoord – Wetgeving- pensioenen betaalbaar houden

Grote fluctuaties

In Eigen Vermogen

ABN AMRO

Extra

Eigen Vermogen

opbouwen

Financiële

Sector:

Core Tier 1 –

Risico

Boekhoudregels (IAS19R)

ARBEIDSVOORWAARDELIJK

BOEKHOUDKUNDIG

Page 15: Datum: 27 maart 2013 Informatiebijeenkomst pensioenstudie door vakbonden en werkgever.

15

6. Bank wenst stabiliteit in balans

Wat is daarvoor nodig?

impact pensioen van balans af

Hoe kan dat gebeuren?

werkgever niet aansprakelijk voor opgebouwde rechten

Wat betekent dat?

(ex-)werknemers en werkgever tezamen (ex-)werknemers

Risicoverschuiving opgebouwde rechten

Is dit acceptabel en onder welke voorwaarden?

Page 16: Datum: 27 maart 2013 Informatiebijeenkomst pensioenstudie door vakbonden en werkgever.

7. Stand van zaken

Haalbaarheidsstudie obv risicoverschuiving met volgende gezamenlijke uitgangspunten/wensen:

Waardevast – hoge indexatieambitie

Flexibele regeling conform wet (55-70 jaar, flex- en deeltijdpensioen)

Solidariteit: jong-oud; man-vrouw; inkomenspositie

Risico’s gedekt, zoals partner en arbeidsongeschiktheid

Versobering conform wet/fiscaal maximaal

Openstaande punten:

Hoogte indexatieambitie

Verbreding pensioengevend salaris?

NB: Publieke opinie niet negeren!16

Page 17: Datum: 27 maart 2013 Informatiebijeenkomst pensioenstudie door vakbonden en werkgever.

8. Volgende stappen

Komende maanden enkele malen om de tafel

Vakbonden

Pensioenfonds

Werkgever

Veel rekenwerk (Ortec) en onderling overleg

•Q & A’s op intranet

•Rond de zomer – nieuwe informatiebijeenkomst

17

Page 18: Datum: 27 maart 2013 Informatiebijeenkomst pensioenstudie door vakbonden en werkgever.

9. Tot slot

Dank voor jullie aandacht

Vragen?Mailadres voor vragen die later opkomen:

[email protected]

18